totmafermer.com‘ИЗНЕС... · 2019. 11. 9. · 2. Содержание 1. РЕЗЮМЕ
TRANSCRIPT
Г л а в а К Ф Х « Л ю т ь ^ о С .И .»
< /«« cSL 201 4 г.
Б И З Н Е С - П Л А НО р га н и за ц и и и р а зв и т и я к р о л и к о в о д ч еск о й ф ер м ы в К Ф Х « Л ю т ь к о
С .И .» с. П ет р о в к а К р и в о ш еи н ск о го р ай он а Т о м ск о й о б л а ст и на пери од2 0 1 4 -2 0 1 9 гг .
с. П ет р о в к а - 2014г .
2
С о д ер ж а н и е
1. Р Е З Ю М Е ........................................................................................................................................... 3
2. Инициатор проекта............................................................................................. 53. План по развитию КФХ и увеличению объема производства и реализации сельскохозяйственнойпродукции..................................................................................................................73.1. Существо предлагаемого проекта...................................................................73.2 Анализ выбранного направления развития проекта и анализ рынков сбыта продукции................................................................................................................. 83.3. Организационный план....................................................................................93.4. Виды и объемы деятельности по годам на период реализации проекта.....93.5. Планы и возможности дальнейшего развития КФХ по выбранномунаправлению............................................................................................................ 124. Планы расходов на реализацию проекта..........................................................134.1 Наименование статей расходов......................................................................134.2. Статьи затрат предлагаемые к софинансированию за счет гранта, их суммыи соотношение по источникам финансирования................................................135. Финансовый план................................................................................................ 145.1. Доходная часть проекта по годам...................................................................145.2. Расходная часть проекта по годам..................................................................145.3. Расчет налогооблагаемой базы, доходов, рентабельности производства,денежных потоков по годам..................................................................................195.4. Объем финансирования проекта по годам.................................................... 245.5. Источники, формы и условия финансирования........................................... 246. Оценка экономической эффективности бизнес-плана.................................... 256.1. Оценка финансовой эффективности............................................................. 256.1. Оценка производственной эффективности.................................................. 29
П р и л о ж ен и еТаблица 1. Калькуляция себестоимости и цены 1 тонны привеса мяса кролика Таблица 2. Потребности в кормах на откорме молодняка кроликов в тоннах к.ед.Таблица 3. Потребности по видам кормов на откорме, в тоннах к.ед.Таблица 4 Потребности по видам кормов на откорме в тоннах в физическом весеТаблица 5. Цены на кормаТаблица 6. Стоимость кормов на откормеТаблица 7. Потребности в кормах на содержание самок и самцов, к.ед. Таблица 8. Потребности по видам кормов на содержание самок и самцов, к.ед. Таблица 9. Потребности кормов на содержание самок и самцов в тоннах в физическом весе Таблица 10. Цены на кормаТаблица 11. Стоимость кормов на содержание самок и самцов
i
|
2
3
1. Р езю м е1.1 Б и зн ес-п л а н - Организация и развитие кролиководческой фермы в КФХ «Лютько С.И.» в с. Петровка Кривошенского района Томской области1.2 И н и ц и а т о р п р оек та: Г л ав а КФХ «Лютько С.И.» Лютько С.И.1.3 М ест о н а х о ж д ен и е п р оек та: с.Петровка Кривошеинского района
Томской области1.4 О р га н и за ц и о н н о - п р а в о в а я ф ор м а су б ъ ек т а р еа л и за ц и и би зн ес - плана: Крестьянское (фермерское) хозяйство.1.5 С уть б и зн ес-п л а н а :- цель: Организовать производство и продажу мяса кроличьего для населения Кривошеинского района и г.Томска;
- объ ем ы п р ои зв од ств а:
НаименованиеЕд.изм.
2014июнь-дек. 2015 2016 2017 2018
2019 янв.- м ай
Всего кроликов гол. 654 1754 ЗОЮ 4262 6762 3912
Самки-крольчихи гол. 50 70 120 170 270 300
Самцы гол. 4 4 10 12 12 12Крольчата гол. 600 1680 2880 4080 6480 3600
Поголовье кроликов на откорме гол. 521 1469 2583 3604 6038 3429
Привес тонн 1,7 4,8 8,5 11,9 19,9 11,3
- объ ем ы р еа л и за ц и и :
Наименованиепродукции
Един.изм. 2014 апр.-
дек. 2015 2016 2017 2018
2019янв-март.
Мясо кроличье, уб. вес тонн 1,0 2,8 4,9 6,78 11,36 6,4
Шкуркикроличьи штук 521 1469 2583 3604 6038 3429
- ти п п р оек та: реконструкция фермы.
1.6 С р ок и н а ч а л а , о к о н ч а н и я и общ ая п р о д о л ж и т ел ь н о ст ь р еал и зац и и би зн ес — п лана:начало июнь 2014 г.; окончание май 2019г.;Общая продолжительность: 5 лет Э тапы р еа л и за ц и и б и зн ес-п л а н а :
з
4
1- ый этап - п о д го т о в и т ел ь н ы й : а п р ел ь -м а й 2 0 1 4 г .,о п и сан и е м ер о п р и я ти й : оформление документов для участи в конкурсе, получение гранта, оформление кредита;2 - ой этап: и ю н ь - н о я б р ь 20 1 4 г . - оформление документов, закупка строительных материалов, реконструкция помещения для содержания кроликов;3 - ой этап: июнь 2014г. - май 2019г. выращивание и реализация мяса кроличьего.
1.7 Ф и н а н со в ы е р есу р сы д л я осв оен и я п р оек та:Общая стоимость бизнес-плана - 2 250 , 00 т ы с. руб.: в .т .ч .
О сн о в н ы е ср ед ст в а - 2 0 0 0 , 00 ты с. руб.: в т.ч .- реконструкция помещения для содержания кроликов - 2 0 0 0 ,0 0 ты с. руб.: О б у ст р о й ст в о у са д ь б ы - 2 5 0 ,0 0 ты с.р уб .:- подъездная дорога к ферме, усадьбе: 2 5 0 ,0 0 т ы с . руб .
И сто ч н и к и ф и н а н со в ы х ср едств :собственные - 5 0 0 ,0 0 т ы с. руб.: в т. чзаемные - 3 0 0 ,0 0 т ы с. руб.; грант - 1 5 0 0 ,00 т ы с . руб.;
1.8 О ц ен к а э к о н о м и ч еск о й эф ф ек т и в н о ст и :Ф и н а н со в а я :
- срок окупаемости - 4 года 3 м ес.;- окупаемость с учетом временной стоимости денег -4 года 10 м ес.;- рентабельность производства - 62,3%;- валовая продукция на 1 рубль господдержки: 6 028 руб.;- индекс рентабельности PI: отношение суммы денежных доходов к инвестиционным затратам 1,3 т.е. Р1>1, проект рентабелен.
Д р у ги е б о л ее п о д р о б н ы е п ок азател и эф ф ек т и в н о ст и б и зн ес-п л ан а на стр .26 -27
П р о и зв о д ст в ен н а я эф ф ек т и в н о ст ь - п о к а за тел и р оста к б а зо в о м ухозя й ств у:
Н а и м ен о в а н и е Е ди н . изм . Б а зо в о е х о зя й ст во на 0 7 .0 4 .2 0 1 4 г .
К Ф Х нак он ец2018г .
Всего кроликовгол. 350 6762
В т.ч .Самки-крольчихи гол. 50 300Самцы гол. 4 12
4
i
5
Поголовье кроликов на откорме
гол.296 3600
Привес мяса кроликов, ж.в. тонн 0,88 19,9Реализация мяса кроликов, в уб.в. тонн 0,5 11,4
Н а п я ты й год р еа л и за ц и и б и зн ес-п л а н а в 20 1 8 г . объ ем ы п р о и зв о д ств а у в ел и ч и л и сь :
- по п о го л о в ь ю к р о л и к о в - в 19 раза;- по р еа л и за ц и и м я са - в 22 раза .О бъ ем н а л о го в ы х о т ч и сл ен и й в сего - 1 800 т ы с. руб.Н о в ы е р а б о ч и е м еста - 3 м еста .С р ед н я я р ен т а б ел ь н о ст ь п р о и зв о д ств а - 64 ,7% .Н а 1 р убл ь Г р а н т а (б ю д ж ет н ы е ср ед ст в а ) п р о и зв ед ен о п р одук ц и и
на 6 028 руб.
5
7
ТН
Мясо кроличье, уб. вес тн 0,56 300 000 167 834
В сего руб. 167 83 4
*
П отр еби тел и продукции: частный сектор, целевые адресные потребители.
З а т р а т ы на п р о и зв о д ст в о п р одук ц и и (р а сх о д н а я ч а ст ь ), ( за 2013г.)
Н а и м ен о в а н и е ед .и зм . объ емп р и о б р ет ен и я ,
еди н .
себ ест о и м о ст ь , ц ен а п о к у п к и , р у б .ед и н .
сто и м о ст ьруб.
К ор м а в т. ч.
К ом би к ор м 3 14 000 42 ,00
В ода т о н н 62 10 0 ,62
Э л ек тр оэн ер ги я к уб .м 212 4,1 0 ,87
З л ен ы е к ор м а 5 50 0 ,25
С ено 7 2000 14 ,00
П р оч и е р асходы к /в т 64 ,1 0
В сего 121,83
П р и бы л ь в год: 167,83 -121,83 = 46 ты с.р у б .Р ен табел ь н ость : 46 ты с.руб. /1 2 1 ,8 3 ты с. руб . р уб .= 3 7 ,8 %
3. П л ан по р а зв и т и ю К Ф Х и у в ел и ч ен и ю о б ъ ем а п р о и зв о д ст в а и р еа л и за ц и и сел ь ск о х о зя й ст в ен н о й п р о д у к ц и и
3.1 С ущ н ость п р ед л а га ем о го п р оек таВ с. Петровка Кривошеинского района на базе, расположенного в 180
км от г. Томска ЛПХ, получившего статус КФХ «Лютько С.И.» планируется увеличить поголовье имеющегося поголовья кроликов, реконструировав имеющееся помещение для кроликов и заняться расширенным производством кроличьего мяса.
В КФХ есть все возможности заниматься разведением кроликов на мясо: есть помещение для клеточного размещения разных половозрастных групп животных, собственная скважина для обеспечения водой, отлажено электроснабжение фермы. Есть сенокосные угодья - 1,5 га в собственности. В КФХ используют смешанный тип кормления.
7
ц
Д о р о ж н а я и н ф р а ст р у к т у р а представленного местоположения в хорошем состоянии.
Имеющееся на момент подачи заявки п о го л о в ь е к р ол и к ов в к о л и ч еств е 3 5 0 гол . планируется, согласно расчетов, довести к 2019г. д о 6 762 гол., с р еа л и за ц и ей к р о л и ч ь его м яса 11 ,0 -11 ,4 т о н н в у б . в. в год. Д ля р еал и зац и и п л ан а п л а н и р у ет ся р ек о н ст р у и р о в а т ь и м ю щ ееся п ом ещ ен и е.Есть договора на реализацию мяса, шкурок. Есть земля для обеспечения поголовья кроликов кормами: сеном, зеленой травой, клубнекорнеплодами.
3.2 А н а л и з в ы б р а н н о го н а п р а в л ен и я р азв и ти я п р о ек та и а н а л и з р ы н к овсбы та п р одук ц и и
С остоя н и е о тр асл и .В Томской области в целом и в Кривошеинском районе, в частности, в
последние три года наблюдается тенденция интереса населения к разведению кроликов. Практически в каждом сельском районе области имеется 1-2 ЛПХ, которые занимаются мелкомасштабным разведением кроликов. Кролиководство относится к одной из самых скороспелых отраслей. Одна самка может кролиться до семи раз в год, принося приплод от 5 до 8 крольчат. П ри со о т в ет ст в у ю щ ем у р о в н е к ор м л ен и я к р о л и к и на о т к о р м е чер ез 70-80 дн ей н а б и р а ю т вес 3 ,0 -3 ,5 кг. М ясо к р о л и к о в о т н о ся т к д и ет и ч еск о й п р одук ц и и . О сн о в н ы е п р и ч и н ы п р еп я т ст в у ю щ и е м а сш т а б н о м у р а зв еден и ю к р о л и к о в две: п ер в ая - в т ех н о л о г и ч еск о м п л ан е это п о д в ер ж ен н о ст ь к р о л и к о в к м а ссов ом у за б о л ев а н и ю , п р и в одя щ ая к ги бели в сего п о го л о в ь я в х о зя й ст в е , в тор ая - в со ц и а л ь н о м п л ан е, т р а д и ц и и п и та н и я . П о эт о м у р ы н ок м яса к р о л и к о в св о б о д н ы й , н ен а сы щ ен н ы й , н ек о н к у р ен т н ы й . Т р ебуется в л о ж ен и е ср ед ст в в р ек л ам у. Р абота м естн ы х о р га н о в са м о у п р а в л ен и я по со зд а н и ю у сл о в и й для р азв еден и я к р о л и к о в . Н ео б х о д и м о п р и в л еч ен и е ср ед ст в м ассовой и н ф ор м ац и и и т .д .
8
3 .3 О р га н и за ц и о н н ы й п лан Г р а ф и к р еал и зац и и п р о ек та
Период
апрель-июнь2014г.
Июнь- октябрь 2014г. Ноябрь- Декабрь 2014г.
Январь2015г.-Март2019г.
Этапы реализацииПодготовка перечня докумен тов для участия в конкурсе.
8
9I
Оформление кредита и получе ние инвестицион ного кредита на строительство помещенияОформление документов по закупке строитель ных материалов, строительство помещения
■
Запуск и заполне ние построенного помещенияВыход напланируемыйоптимальныйпроизводственныйцикл
1- ый этап - п о д го т о в и т ел ь н ы й : а п р ел ь - м ай 2 0 1 4 г .,оп и са н и е м ер о п р и я т и й : оформление документов для участия в конкурсе, получение гранта, оформление и получение инвестиционного кредита в банке;2 - ой этап : и ю н ь -о к т я б р ь 20 1 4 г . - оформление документов по закупке строительных материалов для нового помещения, строительство нового помещения;3 - ой этап : ноябрь - декабрь, запуск и заполнение помещения;4 - ы й этап: январь 2014-март 2019гг., выход на планируемый оптимальный производственный цикл;
3 .4 . В и ды и о б ъ ем ы д ея т ел ь н о ст и по годам на п ер и о д р еа л и за ц и и п р оек та
В течение всего пятилетнего периода организации деятельности крестьянско-фермерского хозяйства, планируется ежегодное увеличение поголовья кроликов и реализации мяса кроличьего.
П о г о л о в ь е к р ол и к ов . О бъ ем ы п р о и зв о д ст в а
Таблица 12014 2019июнь.- янв-
Н аи м ен ован и е е д .и з м . дек . 2015 2016 2017 2018 май
9
10
I
Всего кроликов 654 1754 ЗОЮ 4 2 6 2 6762 3912Самки-крольчихи гол. 50 70 120 170 270 300
Самцы гол. 4 4 10 12 12 12
Крольчата гол. 600 1680 2880 4 0 8 0 6480 3600
На зам ен у самок гол. 69 194 254 4 2 4 390 150На зам ен у самцов гол. 10 17 43 52 52 21Поголовье кроликов на откорме гол. 521 1469 2583 3604 6038 3429
Кол-во мяса в ж.в. тонн 1,7 4 ,8 8,5 11,9 19,9 11,3
О бъем мяса в уб.в. тонн 1,0 2,8 4 ,9 6,8 11,4 6,4
Т ех н о л о ги я в ы р а щ и в а н и я к р о л и к о в .
Расчет планируемого поголовья кроликов на пятилетний период проведен по 90-а суточному циклу: один окрол за 90 дня. Всего в год планируется ч ет ы р е о к р о л а . Выход, как минимум, пять крольчят. В течение двух месяцев 10 % -ая замена поголовья кроликоматок. Замена 50% самцов через 90 дней. Период откорма молодняка кроликов в пределах 75-80 дней, до веса - 3 кг. Осеменение искусственное. Содержание клеточное.Смешанный тип кормления: комбикорм, сено, зеленые травы,клубнекорнеплоды.
О бъ ем р еал и зац и и
Таблица 2
Наименованиепродукции
Един.изм. 2014ию нь.-
дек . 2015 2016 2017 2018
2019янв-май
Мясокроличье тонн 1,0 2,8 4 ,9 6 ,78 11,36 6,4
Шкуркикроличьи Шт. 521 1469 2583 3604 6038 3429
Ц ен ы Таблица 310
11
Наименованиепродукции
Един.зм. 2014ию нь-
дек . 2015 2016 2017 2018
2019янв-май
Мясокроличье руб.тн 350 000 350 000 350 000 350 000 350 000 350 000Шкуркикроличьи Шт. 25 25 25 25 Г25~ 25
Реализационные цены на мясо, в среднем, запланированы на уровне 350 ,0 р у б ./ кг. На момент подачи заявки на конкурс цена кроличьего мяса на рынках г. Томска в п р ед ел а х 4 00 -450 р уб .к г. Расчетная часть бизнес-плана представлена в п о ст о я н н ы х ц ен ах , что позволяет более о б ъ ек т и в н о оценить эф ф ек т и в н о ст ь вложения инвестиций в планируемое развитие КФХ. В расчетных ценах заложен определенный за п а с ф и н а н со в о й п р оч н ости о р га н и зу ем о го п р о и зв о д ст в а .
Основные потребители мяса: частный сектор на рынках гг. Томска, а также сеть магазинов.
Д о х о дТ абл и ц а 4
Н аи м ен ов аниеп р одук ц и и
Е д и н .и зм .
2014ию нь.-дек . 2015 2016 2017 2018
2019янв-май
1 .Продажа мясакроличьего
тыс.руб.
343 967 1700 2373 3975 22572.Продажа шкурок
тыс.руб. 13 37 65 90 151 86
И того
тыс.руб. 356,03
1003,58
1764,78
2462,70
4125,97
2342,91
Р асход н ая часть
Наименованиепродукции Един.
изм.
2014июнь-дек. 2015 2016 2017 2018
2019янв-май
П р о и зв о д ственны ер асходы
тыс.руб.
121,90 532,23 885,031
188,101
724,16 831,81
и
12
П р оч и е тыс.руб. 47,12 80,12 117,80 155,36 230,36 124,24
Налоги и страхо вые отчисления
тыс.руб.
33,34 95,96 182,07 264,17 414,63 220,97Уплатапроцентов
тыс.руб. 31,50 26,25 5,25 5,25
И тоготыс.руб. 233,86 734,56
1190,15
1612,88
2369,15
1177,02
3 .5 П л ан ы и в о зм о ж н о ст и д а л ь н ей ш его р а зв и т и я К Ф Х по в ы б р а н н о м ун а п р а в л ен и ю
По прошествии пяти лет КФХ и дальше планирует продолжать и увеличивать производство мяса кроличьего.
4. П л а н ы р а сх о д о в на р еа л и за ц и ю п р оек та
4.1 Н а и м ен о в а н и е статей р асход ов (соответствующих видам расходов регламентируется Положением о предоставлении грантов на создание семейных ферм и начинающих фермеров (Приложение 1,2 Постановления от 31.05.2012 №205а), суммы и сроки произведенных затрат:
З а т р а т ы на стр о и т ел ь ст в о п о м ещ ен и я
Н а и м ен о в а н и еи м у щ еств а
Е ди н . изм . К ол -во
С т о и м о ст ьр ек о н ст р у к
ции
В сего ,т ы с .р у б .
1. Реконструкция кроликофермы
Един. 1 2 000,00 2 000,00
Итого по п.1 1 2 0 0 0 ,00 2 0 0 0 ,00
О б у ст р о й ст в о х озя й ств а2.Пдъездная дорога к ферме шт. 1 250 250
И того по п. 2 250В сего по п п .1 ,2 3 250,00
4.2 С тать и за т р а т п р ед л а га ем ы е к с о ф и н а н си р о в а н и ю за сч ет гр ан та , их сум м ы и со о т н о ш ен и е по и ст о ч н и к а м ф и н а н си р о в а н и я
Т а б л и ц а 5
12
13
Н а и м ен о в а н и е в и дов за т р а т
Е ди н .и зм .
К ол -во
С тои м ость ,
т ы с.р у б .Г р а н т
т ы с .р у б .
С о б ст в .ср -в а
т ы с . руб .
в т . ч. К р ед и т
т ы с. руб.
1. Реконструкция кроликофермы
един. 1 2 0 0 0 ,0 0 1 5 0 0 ,0 0 5 0 0 ,0 0 300 ,00
Итого по п. 1 2 0 0 0 ,0 0 1 5 0 0 ,0 0 5 0 0 ,0 0 3 0 0 ,00
5. Ф и н а н со в ы й п лан5.1 Д о х о д н а я ч асть п р оек та по годам
Д о х о дТ а б л и ц а 4
Н аи м ен ов а ние ви дов
д о х о д о в
Е ди н .и зм . 20 1 4
ию нь-д е к . 2015 2016 20 1 7 2018
2019янв-м ай
1 .Продажа мясакроличьего
тыс.руб. 343 967 1 700 2373 3975 2257
2.Продажа шкурок
тыс.руб. 13 37 65 90 151 86
И тоготыс.
РУ6- 3 5 6 ,03 1003 ,58 1 7 64 ,78 2 4 6 2 ,7 0 4 1 2 5 ,9 7 2342 ,91
5.2 Р а сх о д н а я ч асть п р оек та по годам П р о и зв о д ст в ен н ы е затр аты :- затраты на корма;- вода;- электроэнергия;- оплата труда, отчисления на соцстрахование;- затраты на сбыт продукции.
Таблица 7Наименование
видоврасходов
Един.изм.
2 0 1 4ию нь-д е к .
2015 20 1 6 20 1 7 2018 2019 янв- м ай
Р асходы на к ор м а, в т .ч .
Т ы с.руб. 76 ,13 212 ,04 3 7 2 ,82 520 ,51 8 6 1 ,96 466 ,49
Самки Тыс. 12,67 30,83 52,85 74,88 118,92 56,1113
14
руб.
СамцыТыс.руб. 1,01 1,76 4 ,40 5,29 5,29 2 ,24
Откорм мол.Тыс.руб. 62 ,45 179,45 3 1 5 ,56 440 ,35 737 ,76 408,13
В одаТыс.руб-
0 ,55 2,56 4 ,39 6 ,2 2 9 ,87 14,19
Э л ек тр оэн ерГИ Я
Тыс.руб.
1,34 3 ,60 6 ,17 8 ,7 4 13 ,86 8 ,0 2
Г С МТыс.руб-
40 ,32 64 ,00 64 ,00 64 ,0 0 64 ,00 14,19
Оплататруда,
Тыс.руб.
0 ,00 2 4 0 ,00 4 2 0 ,00 5 6 4 ,0 0 7 3 3 ,20 305 ,50
Страховыевыплаты
Тыс.руб-
12 ,09 85 ,77 134 ,55 173 ,57 2 1 9 ,42 91 ,43
З атр аты на сбы т
Тыс.руб. 3 ,56 10 ,04 17 ,65 24 ,6 3 41 ,2 6 23 ,43
И тогоТыс.руб-
133 ,99 6 1 8 ,0 0 10 1 9 ,5 8 1 3 6 1 ,6 7 1 9 4 3 ,5 8 9 2 3 ,2 4
П р о ч и е р а сходы , Т а б л и ц а 7.1
Н аи м ен ов а ние в и дов
затр ат
Е ди н .и зм .
20 1 4июнь-дек.
2015 20 1 6 2017 2018 2019янв-май
С в я зьтыс.руб. 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 1,88
К о м а н д и р о вки
тыс.руб-
20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 5,00
И тоготыс.руб. 27,50 27,50 27,50 27,50 27,50 6,88
З атр аты на стр а х о в а н и е п огол ов ья ж и в о т н ы х
тыс.руб-
19,62 52,62 90,30 127,86 202,86 117,36
В сего про чие затр аты
тыс.руб. 47 ,12 80 ,12 117 ,80 155 ,36 2 3 0 ,36 124,24
К а п и т а л ь н ы е за т р а т ы на р еа л и за ц и ю п р оек таТ а б л и ц а 8
14
15
Н а и м ен о в а н и еи м ущ еств а
Е ди н .изм .
К ол -во
С т о и м о ст ь с т р о и т ел ь ст в а , ты с.
р уб .
В сего ,т ы с.р у б .
1. Реконструкциякролиководческойфермы
еди н .
1 2 0 0 0 ,0 0 2 0 0 0 ,00Итого по п. 1 2 0 0 0 ,0 0
О б у ст р о й ст в о2. Пдъездная дорога к ферме
един. 1250,00
250,00
И того по п. 2 2 5 0 ,00В сего по п .п .1 -2 2 2 5 0 ,0 0
Ч и сл ен н о ст ь и за р а б о т н а я п л ата н а ем н о го п ер сон ал а
Наименование
кол-во
з.п. вмес.руб.
20 1 4апр.-дек. 2015 2016 2017 2018
2019янв-март.
Бухгалтер 1 12000 0 0 0 1 4 4000 187200 78000
Зоотехник-ветеринар 1 2 0 0 0 0 0 240000 2 4 0 0 0 0 2 4 0 0 0 0 312000 130000
Рабочий по уходу за животными
1 15000 0 0 1 8 0000 180000 234000 97500
Итого 3 240 000420000
564000 733 200 3 0 5500
Страховые отчисления для наем ных рабо чих Руб. 65040 113820 152844 198697 82791Страховые отчисления для членов КФХ Руб. 12091 20728 2 0 7 2 8 2 0 728 20728 8636Всегостраховыхотчислений Руб. 12 091 85 768 134548 173572 2 1 9425 91427
15
16
Страховые отчисления для Глав и членов КФХ (ч.2 стЛ 4Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ) в Пенсионный фонд и ФФОМС:(*5554* 12*26%+5554* 12*5,1%)* 1. В данном случае расчет произведен на одного члена КФХ. Для наемных рабочих: ПФ-21%, ОМС -3,7%, ФСС-2,4%.
5 .3 Р а сч ет н а л о го о б л а га ем о й б а зы , д о х о д о в , р ен т а б ел ь н о ст и п р о и зв о д ст в а , д ен еж н ы х п о т о к о в по годам
Р асч ет н а л о го о б л а га ем о й б а зы , т ы с .р у б . У С Н , д о х о д ы м и н у с расходыТ а б л и ц а 9
I
Н аи м ен ов а ние ви дов
д о х о д о в
Е ди н .и зм .
2014июнь-дек . 2015 2016 2017 2018
2019янв-май
1 .Продажа мясакроличьего
тыс.руб- 343 967
1700
2373
3975
2257
2 .Прочие доходы
ТЫС.руб- 13 37 65 90 151 86
3. Грант на разви тие КФХ
ТЫС.руб-
1500 - - - - -
4. Единовре менная по мощь на обу строй ство
ТЫС.руб. 250 - - - - -
5.Компенсиро вание % ставки по кредиту
тыс.руб. 19 15 3 3
6. И т о го доход ы
2125
1019
1768
2466
4126
2343
Р асход ы
7. Корма тыс.руб-
76,13 212,04 372,82 520,51 861,96 466,49
8.Вода тыс.руб.
0,55 2,56 4,39 6,22 9,87 14,19
9. Электроэ нер гия
тыс.руб. 1,34 3,60 6,17 8,74 13,86 8,02
16
17
10. ГСМ тыс.руб.
40,32 64,00 64,00 64,00 64,00 14,19
11. Оплата труда
тыс.руб-
0,00 240,00 420,00 564,00 733,20 305,50
12. Страхо выевыплаты
ТЫС.руб.
12,09 85,77 134,55 173,57 219,42 91,43
13. Затраты на сбыт
ТЫС.руб. 3,56 10,04 17,65 24,63 41,26 23,43
14. Прочие тыс.руб.
47,12 80,12 117,80 155,36 230,36 124,24
15.Выплата кредита
тыс.руб.
0,00 112,50 150,00 37,50 0,00 0,00
16. Выплата процентов за кредит
ТЫС.руб.
31,50 26,25 5,25 5,25 0,00 0,00
17. Затраты на строи тельство второго эта жа
ТЫС.руб-
2000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18. И того расходы
ТЫС.руб-
2212 ,61 8 3 6 ,8 7
1292 ,63
1 5 59 ,78
2 1 7 3 ,94
1047 ,47
19. Д оходТЫС.руб- -88 ,03 182 ,18 4 7 5 ,2 5 9 0 6 ,0 1
1952 ,03
1295 ,44
20.Н ал огообл агаем аябаза
ТЫС.руб-
0 ,0 0 94 ,15 4 7 5 ,25 9 0 6 ,0 11952 ,0
31295 ,4
421. С ум м а м и н и м ал ь н ого н ал ога (1% ) от д оход а ,(пп. 6)
ТЫС.руб.
21 10 18 25 41 23
22. Н а л о г , 10%
тыс.руб. 21 ,25 10 ,19 4 7 ,5 3 9 0 ,6 0 195 ,20 129 ,54
17
18<
Р а сч ет п р и б ы л ей (у б ы т к о в ), р ен т а б ел ь н о ст и п р о и зв о д ст в а , ты с. руб.Т абл и ц а 10.
Н аи м ен ов ание
п ок азател ей
2 0 1 4и ю н ь -д ек .
2015 2016 2 0 1 7 20182019 ян в- м ай
1.Выручка отреализациимяса
343,00 966,87 1700,22 2372,60 3975 2257
2 .Прочие доходы
13,03 36,72 64,56 90,10 150,95 85,71
3.К омпенсиров ание % став ки по креди
ту
18,56 15,47 3,09 3,09
4. Затраты на производство и сбыт
1 2 1 ,9 0 5 3 2 ,23 8 8 5 ,0 3 1 1 8 8 ,1 0 17 2 4 ,1 6 8 3 1 ,81
5. Прочие 4 7 Д 2 80,12 117,8 155 ,36 230 ,36 124,2
6.У плата процентов за кредит
32 26 5 5 0 0
7.. Налоги истраховыеотчисления
33 96 182 264 415 221
8 .Б ал ан со вая при бы л ь (6= 1+ 2 + 3 -4 -5 -6 -7 )
141 284 578 853 1757 1166
9 .Ч и стаяп р и бы л ь
141 284 578 853 1757 1166
10. Т о ж е с н ар астаю щ и м и тогом
141 425 1003 1856 3613 4779
П .Р е н т а б е л ь н о ст ь про и зв од ст ва 60,2 38 ,7 48 ,5 52 ,9 74,2 99,1
18
19
<1Расчет движений денежных средств позволяет более детально
определить платежеспособность КФХ и рассчитать показатели эффективности вложения денежных средств.
Т а б л и ц а д в и ж ен и я д ен еж н ы х ср ед ст в , т ы с. р уб ., Т а б л и ц а 11
Н а и м ен о в а н и еп о к азател ей
2014и ю н ь -д ек .
2015 2016 20 1 7 20182019я н в -м ай
П р о и зв о д ст в ен н а я д е я т ел ь н о с т ь
1 .Выручка от реализации мяса 343 967
1700
2373
3975
2257
2.Прочие доходы 13 37 65 90 151 86
3. Затраты на производство и сбыт 122 532 885 1188 1724 832
4. Прочие 47 80 118 155 230 124
5.У плата процентов за кредит 32 26 5 5 0 0
6. Страховые отчие л е ния 12 86 135 174 219 91
7 .Д ен еж н ы е п о ст у п л е ния от п р о и зв о д ст вен. д ея т ел ь н о ст и7=1+2-3-4-5-6 143 279 622 940 1952 1295И н в ест и ц и о н н а я д ея т ел ь н о ст ь
8. Грант для начинающих фермеров 1 500
9. Собственные средства 200
1 (^Инвестиционные затраты на реализацию проекта
2 000
П .И т о г о по и н в ест и ц .д ея т ел ь н о ст и ,11= 8+ 9-10
-300
Ф и н ан сов ая д ея т ел ь н о ст ь
12.Кредит 300
19
20
13.Выплаты основного долга по инвестицион ному кре диту
0 112,5 150 37,5 0 0
М.Выплаты процентов по инвеста ци онному кредиту
32 26 5 5 0 0
15.Налог на доход 21 10 48 91 195 130
16 .И того по ф и н ан совой д ея т ел ь н о сти , 1 6= 12-13 -14 -15
247 -149 -203 -133 -195 -130
17 .Д ен еж н ы еср едств а ,17= 7+ 11+ 16
91 130 419 8071
7571
166
1 8 .Д и ск о н т и р о в а н н ы е д ен еж н ы е ср ед ст в а 91 114 323 545
1040 606
19. С р -ва на к он ец пери о да 91 205 528
1072
2113
2718
20 .Ч и сты й д ен еж н ы й п оток ,2 0 = 7 -1 0 -1 3 -1 4 -1 5
- 1 909 130 419 807 1 757 1 166
2 1 .Д и ск о н т и р о в а н н ы й ч и сты й д ен еж н ы й п оток
- 1 9 0 9114 323 545
1 040606
22.Коэфф-т дисконтирования ( 1
0 ,877193
0 ,7 6 9 4 6753
0 ,6 7 4 97152
0 ,5 9 2 0 8028
0 ,5 1 9 3 6 866
Чистая текущая стоимость проекта (N P V ) (N P V )= -1 9 09+ 114+ 323+ 545+ 1040+ 606= 718
24.Индексприбыльности Р 1= 1+ 718 / 2000 = 1 .3
25.Коэфф-тдисконтирования (IRR) 1
0 ,9099181
0 ,8 2 7 9 5096
0 ,7 5 3 36757
0 ,6 8 5 5 03
0 ,6855028
26.Внутрення ставка доходн ости , IRR (10%) - 1 9 0 9 104 267 4 1 0 713 415
-1909 + 104+ 267+410+ 713+ 415= 0
2 7 .Окупав мость - 1 9 0 9 - 1 7 7 9 - 1 360 - 553 1 204 2 370
P P Cf= 4+ -(-553 /1 7 5 7 ) 4 2 = 4 года + 3 ,7 м ес.
20
21
28. Дисконтированная окупаемость - 1 9 0 9 - 1 7 9 5 - 1 4 7 2 - 928 113 718
Р Р дСг=4+-(-928/1040)*12=4 г о д а + 1 0 ,7 м ес.Примечание: к-т дисконтирования для чистого денежного потока рассчитан
для 14%; к-т дисконтирования для расчета ВСН получен при 10%Срок окупаемости (годы) находится непосредственно из таблицы
движения денежных потоков (и сп о л ь зу ется ч и ст ы й д ен еж н ы й п оток ), а месяцы следующим образом: не окупленная сумма последнего года окупаемости делится на прогнозный денежный поток (обыкновенный или дисконтированный) следующего года, если он превышает не окупленную сумму инвестиций и умножается на 12 (количество месяцев в году).
В нашем примере о к у п а ем о ст ь будет равна:P P cf= 4+ -(-553 /1 7 5 7 )* 1 2 = 4 года + 3 ,7 м ес.Д и ск о н т и р о в а н н а я ок уп аем ость :
РР ДсГ4+-(-928/1040)*12=4 года+10,7 мес.Т оч к а б езу б ы т о ч н о ст и п р о и зв о д ст в а К Ф Х . Это такой объём продукции, при реализации которого выручка от реализации покрывает совокупные затраты хозяйства. В этой точке выручка не позволяет хозяйству получить прибыль, однако убытки тоже отсутствуют. Иногда ее называют также критическим объемом: ниже этого объема производство становится нерентабельным.
Расчет точки безубыточности, тыс. руб.
Наименование
201 4и ю н ь -д ек .
2015 2016 20 1 7 20182019я н в .-м ай
1. Выручка от реализа ции мяса, тыс. руб.
343,00 966,87 1700,22 2372,60 3975,02 2257,20
2 .В сего в ы р уч к и 206 6 6361 6292 7420 7420 3184
3. Переменные затраты на мясо, тыс. руб.
343 967 1700 23 7 3 397 5 2257
4.Постоянные затраты на мясо, тыс. руб. 118 282 447 599 998 514
5 .Т оч к а б езу б ы т о ч н ости в д ен еж ном в ы р а ж ен и и , ты с. руб. 5 = 2*4 /(2 -3 )
143 ,9 624 9441
2 3 51
635 705
б .Т оч к а б езу б ы т о чн ости п р о д у к 0,3 1,5 2,3 3,1 4 ,1 1,8
21
1
22
ции в н а т у р а л ь ном в ы р аж ен и и , тон н 6= 4 /(7 -8 )7. Цена продукции, руб.тонна 350 000 350 000 350 000 3 5 0 000 350 000 350 0008. Переменные затраты на едини цу продукции, руб.тонна 68832 58228 52495 504 0 7 50087 453 9 2
О б ъ ем н а л о го в ы х о т ч и сл ен и й , т ы с. руб.
Н аи м ен ов ание
2014июнь-дек. 2015 2016 2017 2018
2019 янв.- /\л ай Всего
Страховыевыплаты
33 96 182 264 415 221 1211 ,14Налог наД О Х О Д 0 ,00 5,65 28,52 54 ,36 117 ,12 77 ,73 283 ,37
НДФЛ 12,1 31,2 54,6 73,3 95 ,3 39,7 306 ,24И тогон ал огов 45 133 265 392 627 338 1800,8
5.4 . О б ъ ем ф и н а н си р о в а н и я п р оек та по годам
5.4 .1 . И ст о ч н и к и , ф ор м ы и у сл о в и я ф и н а н си р о в а н и я
Т абл и ц а 11
НаименованиеОбъем (тыс. руб.)
В т. ч. по годам планирования
Нод 2 год Згод 4 год 5год
Выходбез
ыточнь ровень '
год1. Грант на основные
средства 1 500 1 500в т.ч.
Реконструкцияпомещения 1500 1 500
22
23 i
2. Грант на бытовое обустройство 250 250
в т.ч.1 .Подъездная дорога к ферме 250 250
Итого по грантам 1 750 000 1 750 000З.Собственные средства,
в т. ч. 1 500 1500ЗЛ.Непосредственно собственные средства на строительство 200 200
3.2 Инвестиционный кредит на строитель ство 300 300Всего затрат на основные средства 2 000 2 0004. Условия получения инвестиционного кредита на основные средства (на 5-ий срок) 3004.1. График использования инвестиционного кредита 3004.2. График возврата инвестиционного кредита, тыс.руб. со 2-го года 112,5 150 37,54.3. Уплатапроцентов 14% с 1-го года 31,50 26,25 5,25 5,25Всего собственных (заемных) средств 300 300Соотношение собственных и бюджетных средств на капитальные затраты, 500:1 500 =0,3
6. О ц ен к а эк о н о м и ч еск о й эф ф ек т и в н о ст и б и зн ес-п л а н а
6.1 . О ц ен к а ф и н а н со в о й эф ф ек т и в н о ст и
В настоящее время для оценки эффективности инвестиционных проектов и бизнес-планов и принятия решения, в основном используют пять показателей:
1) С р ок о к у п а ем о ст и (Р Р ) ;2) Средняя норма рентабельности или простая рентабельность инвестиций
(ARR);
23
24
3) Чистая текущая стоимость (NPV);4) Внутренняя ставка доходности (IRR);5) Индекс рентабельности инвестиций, (прибыльности);
К р ом е т о го , д л я п о л у ч ен и я гран та:6) Н ео б х о д и м о р а ссч и т а т ь р ен т а б ел ь н о ст ь п р о и зв о д ст в а7) П о л у ч ен и е в ал ов ой п р о д у к ц и и на 1 р убл ь го сп о д д ер ж к и
П ри п р ед ст а в л ен и и б и зн ес-п л а н а в Д е п а р т а м ен т по соц и ал ь н о- эк о н о м и ч еск о м у р а зв и т и ю сел а П о к а за т ел и эф ф ек т и в н о ст и по п п .1 , 6 и 7 дол ж н ы бы ть п р о сч и т а н ы в о б я за т ел ь н о м п о р я д к е . О ст а л ь н ы е п ок азател и по у с м о т р ен и ю .
1) С р ок о к у п а ем о ст и бизнес-плана может быть обыкновенным и дисконтированным (когда учитывается временная стоимость денег) и определяется (понимается) как число лет и месяцев, в течение которых будут возмещены сделанные инвестиции (вложенные финансовые средства).
В нашем случае, Т абл и ц аЮ и на ст р .1 9 -2 0 показан расчет и понимание окупаемости.
2) С р ед н я я н ор м а р ен т а б ел ь н о ст и и н в ест и ц и й или простая рентабельность и н в ест и ц и й (A R R ).
С р едн я я н ор м а п р и б ы л и отражает эффективность инвестиций в виде процентного отношения денежных поступлений по годам реализации проекта к сумме первоначальных инвестиций.
В нашем примере, по Таблице 10 можно просчитать этот показатель.ARR=no п. 19 суммируем все денежные поступления и найдем
среднегодовое значение (- 1 9 0 9 + 1 3 0 + 4 1 9 + 8 0 7 + 1 7 5 7 + 1 1 4 2 ) =2 370 ты с. руб. /5= 474 ты с. руб . разделим на инвестиции, которые составляют 2 000 ты с. р уб.= 0 ,237* 100% = 23,7% .
3) Ч и стая т ек у щ а я сто и м о ст ь (N P V ) бизнес-плана показывает, что за расчетный период, в нашем случае за 5 лет, д и ск о н т и р о в а н н ы е чи сты е д ен еж н ы е п о ст у п л ен и я (т .е . с уч ето м в р ем ен н о й сто и м о ст и д ен ег) будут > 0 то есть будут положительными и тем самым обеспечат у в ел и ч ен и е стои м остн ой ц ен н о ст и ф ер м ер ск о го хо зя й ст в а и наоборот, отрицательное значение чистой текущей стоимости показывает, что бизнес-план не обеспечит получения нормативной (стандартной) нормы прибыли и, следовательно, приведет к потенциальным убыткам.
В нашем примере, по Таблице 10 можно просчитать и этот показатель.N P V (чистая текущая стоимость проекта)=по п.п.20-22 суммадисконтированных ч и ст ы х д ен еж н ы х п оток ов уже с учетом инвестиций в объеме
718 тыс.руб. = N P V = (-1 9 0 9 + 1 1 4 + 3 2 3 + 5 4 5 + 1 0 4 0 + 6 0 6 )= 7 1 8 т ы с .р у б .
24
25
4) В н утр ен н я я ста в к а д о х о д н о ст и (IR R ) - это дисконтная ставка, которая уравнивает у ж е п р и в ед ен н ы е (д и ск о н т и р о в а н н ы е) стои м остипрогнозируемых нами поступлений и сделанных инвестиций, табл. 10 пп.24- 25. То есть, проще говоря, когда сумма дисконтированных денежных поступлений по годам реализации бизнес-плана будет равна 0 тыс. руб. и NPV=0.
IR R = 1 0 % = - 1909+ 104+ 267+ 410+ 713+ 415= 0
5) И н дек с р ен т а б ел ь н о ст и и н в ести ц и й - это отношение суммы дисконтированных денежных поступлений к инвестициям. В нашем примере, Табл. 10 п.п. 17,23; Р 1= 1+ 718 / 2 000 ,0 ты с. р уб .= 1 ,3 > 1 . Е сл и Р1>1, то п р и н я то сч и тать , что п р о ек т р ен т а б ел ен и м ож ет бы т ь р ек о м ен д о в а н к р еал и зац и и .
6) Р ен т а б ел ь н о ст ь п р о и зв о д ст в а п л а н и р у ем о го К Ф Х ц ел есо о б р а зн ее всего п осч и тать из Т а б л .9 , П р и б ы л ей и уб ы т к о в
т ы с, руб.Н а и м ен о в а н и е 20 1 4
и ю н ь -д ек .
2015 2016 2 0 1 7 20182019
я н в -м ай
1. В се затр аты на п р ои зв од ство и сбы т , нал оги и стр а хов ы е в ы п л а ты 2 3 3 ,86 7 3 4 ,5 6 1190,15 1 6 12 ,88 2369 ,15 1177 ,022 .Ч и стаяп р и бы л ь 140 ,73
2 8 4 ,49577 ,73 852 ,91
1756 ,82
1165,90
Р ен т а б ел ь н о ст ь, % 60 ,1 8
38 ,7 348 ,54 52 ,88 74 ,15 99 ,06
С р едн яя р ен т а б ел ь н о ст ь п р о и зв о д ст в а за в есь ср о к р еа л и за ц и и би зн ес- п лана : (64,7% )
П о л у ч ен н ы е п о к а за т ел и эф ф ек т и в н о ст и в л ож ен и я д ен ег св и д ет ел ь ст в у ю , ч то б и зн ес- план м ож н о р ек о м ен д о в а т ь к р еа л и за ц и и .
7) П о л у ч ен и е в а л о в о й п р о д у к ц и и на 1 р у б л ь го сп о д д ер ж к и .
Расчетная информация для получения показателя валовой продукции на 1 рубль господдержки, в данном случае Гранта, берется из Табл.1, 8, 9, 10.
Расчет в а л о в о й п р о д у к ц и и х о зя й ст в а за год в фактически действовавших ценах осуществляется путем п р я м о й о ц ен к и п р о и зв ед ен н ы х в о тч етн о м го д у сел ь ск о х о зя й ст в ен н ы х п р о д у к т о в по ср едн ей ц ене
25
26
р еал и зац и и с о о т в ет ст в у ю щ ег о п р о д у к та . Используется цена реализации используемая в сельскохозяйственных предприятиях. Продукция,используемая на в н у т р и х о зя й ст в ен н ы е н у ж д ы , о ц ен и в а ет ся посебестои м ости п р о и зв о д ст в а в каждом конкретном сельскохозяйственном предприятии. Р а сч ет п р ов еден с и сп о л ь зо в а н и ем п р о ц ен тн о госоотн ош ен и я 5 0 % :5 0 % (со о т н о ш ен и е б ю д ж ет н ы х и со б ст в ен н ы х и н в ести ц и й ), т .е . от в сего о бъ ем в ал ов ой п р о д у к ц и и дл я р а сч ета бер ется 50% .
Валовая продукцият ы с, руб.
Наименование
2014июнь-дек. 2015 2016 2017 2018
2019 янв.- май
1. Сто им ость реализовнно го мяса 257 725 1 275 1 779 2 981 1 6 9 32 .Стоимость реализованн ных шкурок 10 28 48 68 113 64
3.Всего валовой продукции, (3=1+2) 267 753 1324 1847 3 094 1757
4.Грант 1 5005.Полученоваловойпродукциина 1 рубльбюджетныхденег,5=(1+2)/4) 6 028
И т о го в а я т а б л и ц а ф и н а н со в о й эф ф ек т и в н о ст и б и зн ес-п л а н а
Срок окупаемости год.мес. 4 года 3 м ес.С учетом временной стоимости денег (дисконтированный срок)
год.мес. 4 года 10 м ес.
NPV (чистая текущая стоимость проекта) тыс.руб. 718
Индекс рентабельности проекта един. 1,3IRR (внутренняя норма доходности) % 10Средняя норма рентабельности инвестиций -ARR % 23 ,7
26
27
Средняя рентабельность производства % 64,7Получено валовой продукции на 1 рубль бюджетных денег
руб- 6 028
6.2 . О ц ен к а п р о и зв о д ст в ен н о й эф ф ек т и в н о ст и
1) Р ост п р о и зв о д ст в а к у р о в н ю б а зо в о го х о зя й ст в а .На момент подачи заявки на Грант, в хозяйстве на 07.04.2014г
поголовье кроликов составляло:Н а и м ен о в а н и е
ед и н .и зм . об ъ ем п р ои зв од ств а
Всего кроликов гол. 350
Самки-крольчихи гол. 50Самцы гол. 4Поголовье кроликов на откорме гол. 296Кол-во мяса в ж.в. тонн 0,88Объем мяса в уб.в. тонн 0,5
Н а п я ты й год р еа л и за ц и и б и зн ес-п л а н а в 2 0 1 8 г . объ ем ы п р о и зв о д ст в а у в ел и ч и л и сь :
- по п о го л о в ь ю к р о л и к о в - в 19 раза;- по р еа л и за ц и и м я са - в 22 раза .О бъ ем н а л о го в ы х о т ч и сл ен и й всего - 1 800 т ы с. руб.Н о в ы е р а б о ч и е м еста - 3 м еста .С р ед н я я р ен т а б ел ь н о ст ь п р о и зв о д ств а - 64 ,7% .Н а 1 р у б л ь Г р ан та (б ю д ж ет н ы е ср ед ств а ) п р о и зв ед ен о п р одук ц и и
на 6 028 руб.
П р о и зв о д ст в ен н а я эф ф ек т и в н о ст ь - п о к а за т ел и р оста к б а зо в о м ухозя й ств у:
Н а и м ен о в а н и е Е ди н . изм . Б а зо в о е х о зя й ст во на 0 7 .0 4 .2 0 1 4 г .
К Ф Х нак он ец2018г .
Всего кроликовгол. 350 6762
В т .ч .Самки-крольчихи гол. 50 300Самцы гол. 4 12Поголовье кроликов на откорме
гол.296 3600
27
28
Привес мяса кроликов, ж.в. тонн 0,88 19,9Реализация мяса кроликов, в уб.в. тонн 0,5 11,4
28
П р и л о ж ен и е
29
К ал ь к ул я ц и я себ ест о и м о ст и одн ой т он н ы м яса к р ол и к овТабл.1
Н аи м ен ов ан и е руб .тон н а
2 0 1 4и ю н ь -д ек .
2015 2016 2017 20182 0 1 9я н в -м а й
ГСМ руб .тон н а 23451 13206 7510 5381 5635 2 2 0 0
Корма руб .тон н а 44281,4 43752,0 43745,4 43767,2 43260,6 41230,0Вода р уб .тон н а 320 528 516 523 495 1254Электроэнергия руб .тон н а 780 742 724 735 696 709
П ер ем ен н ы еруб .тон н а 6 8 8 3 2 58228 52495 504 0 7 5 0 0 8 7 4 5 3 9 2
Всего зарплатар уб .тон н а
7 033 67 218 65 069 62 019 47 811 35 082
Связь р уб .тон н а4362 1548 880 631 376 166
Командировки руб .тон н а 11633 4127 2347 1682 1004 442Строхование ;bdjnys[ 11412 10857 10596 10751 10181 10373Проценты по кредитам р уб .тон н а 18321 5416 616 441 0 0
Затраты на сбыт руб .тон н а2071 2071 2071 2071 2071 2071
П о ст о я н н ы е руб .тон н а 54831 912 3 7 81579 7 7 5 9 4 6 1 4 4 3 4 8 1 3 3
И того руб .тон н а 123663 149465 134073 128001 1 1 1 5 3 0 1 1 1 5 3 0
П р и б ы л ь , руб. руб .тон н а 226337 200535 215927 221999 238470 238470Ц ен а реал и зац и и руб .тон н а 3 5 0 0 0 0 3 5 0 0 0 0 3 5 0000 3 5 0 0 0 0 3 5 0 0 0 0 3 5 0 0 0 0
31
Потребности в кормах на откорме молодняка кроликов в тоннах к.ед.Т а б л .2
Н аи м ен овани е
2014и ю н ь-д ек .
2015 20 1 6 2017 201 82019 я н в - м ай
Привес.тонн 1,7 4 ,8 8,5 11,9 19,9 11,3На одн у тонну, к.ед. 5 ,00 5 ,00 5 ,0 0 5 ,00 5 ,00 5 ,0 0
И того к. е д . 8,6 24,2 42,6 59,5 99,6 56,6
Потребности по видам кормов на откорме, в тоннах к.ед.Т абл .З
Н аи м ен овани е
2014ию нь-дек .
2015 2016 20 1 7 20182019 я н в - м ай
Сено 3,0 8 15 21 35 20
Трава пастбищная 2,1 6 11 15 25 14
Комбикорм 8 ,6 2 4 4 3 5 9 1 0 0 5 7
Итого 8 ,6 2 4 4 3 5 9 1 0 0 5 7Потребности по видам кормов на открме в тоннах в физическом весе
Табл.4
Н аи м еновани е
2013апр.-дек. 2015 2014 2016 2017 2018 я н в -м а р т
Сено 8,6 24 43 59 100 57
Трава пастбищная 12,6 36 63 87 147 83
Комбикорм 3,4 10 17 24 40 2331
32
Соль 0,33 1,61 2,83 3,95 6,61 1,59
Итого 25 71 125 175 293 1 6 4
Цены на корма, руб./тоннаТ а б л .5
Наименование
2014и ю н ь -дек.
2015 2016 2017 20 1 82019 я н в - м ай
Сено 1400 1400 1400 1400 1400 1400Зелены е корма 50 50 50 50 50 50Комбикорм 14000 14000 14000 14000 14000 14000Соль 5000 5000 5000 5000 5000 5000
Стоимость кормов на откорме в тыс. руб.Т абл .6
Наименование
2014и ю нь-дек.
20 1 5 2016 2 0 1 7 2 0 1 82019 ян в- м ай
Сено 12,0 34 60 83 139 79
Зел.корма 0,6 2 3 4 7 4
Комбикорм 48,1 136 239 333 558 317
Соль i ,6 8 14 20 33 8
И того 62,4 179 ,4 316 440 738 408
32
33
Потребности в кормах на содержание самок и самцов в тоннах к.ед.Таблица 7
Наименование
2014ию н ь-д е к .
2015 2016 2017 2 0 1 82019 я н в - м ай
Самкисамцы 54,0 74,0 130 ,0 182,0 282 ,0 312 ,0На одну гол. 0 ,03 0,06 0 ,0 6 0 ,06 0 ,06 0 ,02
Итого к. ед. 2 4 8 11 16 8
Потребности по видам кормов на содержание самок и самцов в тоннах к.ед.Т абл.8
Наименование
2014и ю н ь-д е к .
2015 2016 2017 2 0 1 8201 9 ян в- м ай
Сено 1,0 2 ,5 4 ,3 бд 9,4 4 ,4Зелены екорма 0,5 1,1 1,9 2 ,7 4 ,1 1,9
Комбикорм 0,2 0,4 0 ,8 1,1 1,6 0,8
Корнеплоды
Итого
од 0,3 0 ,6 0,9 1,3 0,6
2 4 8 11 16 8
зз
34
Потребности кормов на содержание самок и самцов в тоннах в физическом весеТабл.9
Н аим енование
2014ию н ь-дек .
2015 2016 20 1 7 20182019 ян в- м ай
Сено 3,0 7,0 12,4 17,3 26 ,8 12,6
Солома 0,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0 0 ,0 0,0
Зел.корма 2,5 6,0 10,5 14,8 22 ,9 10,7
Комбикорм 0,2 0,4 0,8 i , i i ,6 0,8
Корнеплоды 1,3 3,1 5,5 7,7 12,0 5,6
Соль од од 0,2 0,3 0,5 0,2
Итого 7,0 16,8 29,4 41,2 63,8 30,0
Ц ен ы , руб . т о н н а Т а б л .10
Н аи м еновани е
2014и ю н ь-д ек .
2015 2016 2 0 1 7 20182019я н в -м ай
Сено 1400 1400 1400 1400 1400 1400
34
35
Зелены е корма 50 50 50 50 50 50Комбикорм 14000 14000 14000 14000 14000 14000Корнеплоды 5000 5000 50 0 0 5000 5000 5000
Соль 5000 5000 50 0 0 5000 5000 5000
Стоимость кормов на содержание самок и самцов в тыс. руб.Т абл .11
Н аим енование
2014ию нь-дек .
2015 2016 20 1 7 20182019 ян в- м ай
Сено 4,1 9,9 17,3 24,2 37,5 17,6
Зел.корма ОД 0,3 0,5 0,7 1 д 0,5
Комбикорм 2,5 6,1 10,6 14,9 23 ,1 10,8
Корнеплоды 6,6 15,7 27 ,6 38,7 59 ,9 28,1
Соль 0,3 0,7 1,2 1,7 2,6 1,2
Итого 13,7 32,6 57,3 80,2 124,2 58,4На одну голову руб. 253 440 440 440 440 187
35