รายงานประจาป 2560

รอบระยะเวลาบญชส �นสดวนท� 31 ธนวาคม 2560

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน) “Happy Life Happy Investment”

เรยน ผ ถอหนวยลงทน กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

บรษทขอนาสงรายงานประจาป 2560 ระหวางวนท, 1 มกราคม 2560 ถงวนท, 31 ธนวาคม 2560 ของกองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท เพ,อรายงานผลการดาเนนการของกองทนใหทานผ ถอหนวยลงทนไดทราบ

บรษทขอขอบพระคณทานผ ถอหนวยลงทนท,ไดใหความเช,อถอและไววางใจใหบรษทบรหารเงนทนของทานเสมอมา

ขอแสดงความนบถอ บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน)

สารบญ

เร�อง หนา สวนท� 1 การดาเนนกจการของกองทน

1) ขอมลกองทน 1 2) นโยบาย ภาพรวมการประกอบธรกจ และการจดหาผลประโยชน ขอมลท�วไป 1 3) ภาพรวมของภาวะอตสาหกรรมของธรกจการจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพยท�ลงทน 15 4) ปจจยความเส�ยง 24 5) ขอพพาททางกฎหมาย 30 6) ขอมลสาคญอยางอ�น 30

สวนท� 2 การจดการและการกากบดแลกจการ

7) ขอมลหนวยลงทน หลกทรพย ตราสารท�กองทนเปนผออก 30 8) โครงสรางการจดการ 35 9) การกากบดแลกจการ 56 10) ความรบผดชอบตอสงคม 60 11) การควบคมภายในและการบรหารจดการความเส�ยง 65 12) การปองกนความขดแยงทางผลประโยชน 66

สวนท� 3 ฐานะทางการเงนและผลการดาเนนงาน

13) ขอมลสาคญทางการเงน 73 14) การวเคราะหและคาอธบายของบรษทจดการ 79

รายงานของผสอบบญช บรษท สานกงาน อวาย จากด 85 รายงานของผดแลผลประโยชน ธนาคารกรงศรอยธยา จากด (มหาชน) 116

1

1. ขอมลกองทน

1.1 ช�อ : กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

ช�อยอ : CPTGF

ประเภทโครงการ : กองทนรวมอสงหารมทรพย ประเภทไมรบซ 9อคนหนวยลงทน

อายโครงการ : 30 ปนบจากวนท,กองทนรวมเขาลงทนคร 9งแรก เวนแตบรษทจดการอาจ

พจารณาการลงทนในทรพยสนเพ,มเตม ภายใตบงคบของกฎหมายและ

ประกาศของสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ท,เก,ยวของซ,งใชบงคบอย ณ เวลา

น 9น

ลกษณะโครงการ : ระบเฉพาะเจาะจง

จานวนเงนทนของโครงการ : 9,815,050,000.00 บาท

ราคาเสนอขายหนวยลงทน : 10.15 บาท

จานวนหนวยลงทน : 967,000,000.0000 หนวย

ประเภทของหนวยลงทน : ระบช,อผ ถอ

1.2 ช�อบรษทจดการกองทน/ผดแลผลประโยชน

บรษทจดการ : บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน)

เลขท, 1 อาคารเอมไพรทาวเวอร ช 9น 32

ถนนสาทรใต แขวงยานนาวา เขตสาทร

กรงเทพมหานคร 10120

โทรศพท 0-2686-6100 โทรสาร 0-2670-0430

ผดแลผลประโยชน : ธนาคารกรงศรอยธยา จากด (มหาชน)

สานกงานใหญ 1222 ถนนพระรามท, 3

แขวงบางโพงพาง เขตยานนาวา กรงเทพฯ 10120

2. นโยบาย ภาพรวมการประกอบธรกจ และการจดการผลประโยชน

2.1 วสยทศน วตถประสงค เปาหมาย ในการดาเนนการและการจดหาผลประโยชนกองทน

วตถประสงคของโครงการ

จานวนเงนท 9งหมดโดยประมาณท,กองทนรวมไดรบจากการออกและเสนอขายหนวยลงทนจากการเสนอขายหนวย

ลงทนคร 9งแรก จานวน 967,000,000 หนวย กอนหกคาธรรมเนยมการจดจาหนายหนวยลงทน คาใชจายทางธรกรรมท,เก,ยวของ

กบการจดต 9งกองทนรวมและการนาหนวยลงทนไปจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย และภาษมลคาเพ,มและสารองเพ,อการ

ปรบปรงภาพลกษณอาคารจานวน 9,815,050,000 บาท (เกาพนแปดรอยสบหาลานหาหม,นบาท) โดยบรษทจดการใชเงนสทธ

ซ,ง คอจานวนดงกลาวภายหลงหกคาธรรมเนยมการจดจาหนายหลกทรพย คาใชจายทางธรกรรมท,เก,ยวของกบการจดต 9งกองทน

รวมและการนาหนวยลงทนไปจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย และภาษมลคาเพ,มแลว ดงน 9

• เพ,อลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทนคร 9งแรก คดเปนเงนจานวน ไมเกน 9,587,050,000 บาท

2

• คาธรรมเนยมการจดจาหนายหนวยลงทน คาใชจายทางธรกรรมท,เก,ยวของกบการจดต 9งกองทนรวมและการ

นาหนวยลงทนไปจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย และภาษมลคาเพ,ม จานวนประมาณ 128,000,000 บาท

• เพ,อการปรบปรงภาพลกษณ (Renovation) ของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอร

จนทาวน) และอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) คดเปนเงนจานวน 100,000,000 บาท

นโยบายการลงทน :

การลงทนในอสงหารมทรพยท�กองทนรวมเขาลงทน

บรษทจดการจะนาเงนท,ไดจากการขายหนวยลงทนของกองทนรวมมาลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทน โดยเปนกลม

อาคารสานกงานและศนยการคาจานวน 3 แหง โดยมรายละเอยดดงตอไปน 9

(ก) อาคารซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

(1) กองทนรวมลงทนโดยการเชาท,ดนตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของท,ดน จานวน 2 โฉนด คอ โฉนดเลขท, 557 และ 2587 แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพมหานคร เน 9อท,ดนรวมประมาณ 3 ไร 1 งาน 3 ตารางวา ซ,งเปนท,ต 9งของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) โดยมระยะเวลาการเชา 30 ปนบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดน

(2) กองทนรวมลงทนโดยการเชาอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ซ,งต 9งอยบนท,ดนโฉนดเลขท, 557 และ 2587 โดยเปนอาคารท,ใชประโยชนเปนอาคารสานกงาน พ 9นท,คาปลก และลานจอดรถ มจานวนช 9นท 9งส 9น 29 ช 9น และมช 9นใตดน 1 ช 9น โดยมขนาดพ 9นท,อาคารรวมประมาณ 91,664 ตารางเมตร โดยมระยะเวลาการเชา 30 ปนบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดน

(3) กองทนรวมลงทนโดยการเชาสวนควบของท,ดนและอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) และงานระบบท,จาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ โดยมระยะเวลาการเชา 30 ปนบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดน พรอมซ 9อเคร,องมอ อปกรณ และทรพยสนอ,นท,เก,ยวของ และจาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของทรพยสนดงกลาว

(ข) อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน)

(1) กองทนรวมลงทนโดยการเชาท,ดนตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของท,ดน จานวน 10 โฉนด คอ โฉนดเลขท, 13243, 3106, 3107, 3108, 3109, 3110, 3112, 3114, 3116 และ 3117 แขวงดนแดง เขตดนแดง กรงเทพมหานคร เน 9อท,ดนตามสทธการเชารวมประมาณ 15 ไร 3 งาน 3.8 ตารางวา ซ,งเปนท,ต 9งของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) โดยมระยะเวลาการเชา 30 ปนบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดน

(2) กองทนรวมลงทนโดยการเชาอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ ยกเวนช 9น 10 และ ช 9น 29 ซ,งเปนสวนสานกงานของ ซ.พ.แลนด และไมรวมพ 9นท,ของโรงแรมแกรนด เมอรเคยว จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) ซ,งต 9งอยบนท,ดนโฉนดเลขท, 13243, 3106, 3107, 3108, 3109, 3110, 3112, 3114, 3116 และ 3117 โดยเปนอาคารท,ใชประโยชนเปนอาคารสานกงาน ศนยการคา

3

และลานจอดรถ มจานวนช 9นท 9งส 9น 30 ช 9น และช 9นใตดน 1 ช 9น โดยมขนาดพ 9นท,อาคารรวมประมาณ 194,655.35 ตารางเมตร โดยมระยะเวลาการเชา 30 ปนบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดน

(3) กองทนรวมลงทนโดยการเชาสวนควบของท,ดนและอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) และงานระบบท,เก,ยวของ และจาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ โดยมระยะเวลาการเชา 30 ป นบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดน พรอมซ 9อเคร,องมอ อปกรณ และทรพยสนอ,นท,เก,ยวของ และจาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของทรพยสนดงกลาว

(ค) อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท)

(1) กองทนรวมลงทนโดยการเชาท,ดนตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของท,ดน จานวน 2 โฉนด คอ โฉนดเลขท, 9355 และ 9356 แขวงทงพญาไท เขตราชเทว กรงเทพมหานคร เน 9อท,ดนตามสทธการเชารวมประมาณ 4 ไร ซ,งเปนท,ต 9งของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) โดยมระยะเวลาการเชา 30 ปนบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดน

(2) กองทนรวมลงทนโดยการเชาอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) ซ,งต 9งอยบนท,ดนโฉนดเลขท, 9355 และ 9356 โดยเปนอาคารท,ใชประโยชนเปนอาคารสานกงาน พ 9นท,คาปลก และลานจอดรถ มจานวนช 9นท 9งส 9น 15 ช 9น และมช 9นใตดน 1 ช 9น แบงสวนการใชประโยชนเปน อาคาร A จานวน 15 ช 9น และช 9นใตดน 1 ช 9น อาคาร B จานวน 7 ช 9น และอาคาร C จานวน 5 ช 9น โดยมขนาดพ 9นท,อาคารรวมประมาณ 29,656 ตารางเมตร โดยมระยะเวลาการเชา 30 ปนบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดน

(3) กองทนรวมลงทนโดยการเชาสวนควบของท,ดนและอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) และงานระบบท,เก,ยวของ และจาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ โดยมระยะเวลาการเชา 30 ปนบแตวนจดทะเบยนการเชาท,สานกงานท,ดนท,เก,ยวของ พรอมซ 9อเคร,องมอ อปกรณ และทรพยสนอ,นท,เก,ยวของ และจาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ซ,งเปนเจาของทรพยสนดงกลาว

โดยจานวนเงนท,กองทนรวมใชในการลงทนในอสงหารมทรพยเปนเงนท,ระดมไดจากการออกและเสนอขายหนวยลงทนของกองทนรวม หกดวยประมาณการคาใชจายท,เก,ยวเน,องกบการระดมทนและการลงทนในทรพยสนท,กองทนรวมจะเขาลงทนคร 9งแรก

ท 9งน 9 กองทนรวมเขาซ 9อเคร,องมอ อปกรณ และทรพยสนอ,นท,เก,ยวของ เพ,อความจาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) และ อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) เน,องจากเคร,องมอ อปกรณ และทรพยสนอ,นท,เก,ยวของดงกลาวมความจาเปนตอการใชประโยชนในอาคารและเหมาะสมตอการบรหารจดการของกองทนรวมมากกวาการเชาเคร,องมอ และอปกรณดงกลาว ในการทาสญญาเชาท,ดนและอาคาร และซ 9อเคร,องมอ อปกรณ และทรพยสนท,เก,ยวของน 9นรวมแลวเปนราคาท,ไมเกนกวาราคาท,กองทนรวมจะเขาลงทนคร 9งแรก ท 9งน 9 เม,อครบกาหนดระยะเวลา 30 ปนบจากวนท,กองทนรวมเขาลงทนคร 9งแรกตามสญญาเชาในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) จะดาเนนการซ 9อเคร,องมอ อปกรณ และทรพยสนอ,นท,เก,ยวของดงกลาวคนจากกองทนรวมในราคามลคาตามบญช (Book Value)

4

2.2 การเปล�ยนแปลงและพฒนาการท�สาคญ -ไมม- 2.3 ความสมพนธกบกลมธรกจของผบรหารอสงหารมทรพยหรอของผถอหนวยรายใหญ

การลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทน มลกษณะเปนการลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยท, ซ.พ.แลนด เปนเจาของ โดยกองทนรวมแตงต 9งให ซ.พ.แลนด เปนผบรหารอสงหารมทรพยตามสญญาวาจางบรหารอสงหารมทรพยเม,อกองทนรวมเขาลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทนแลวเสรจ โดยสญญาวาจางบรหารอสงหารมทรพยระหวางกองทนรวมกบ ซ.พ.แลนด มการกาหนดอตราคาธรรมเนยมและคาตอบแทนท,เก,ยวของท,จายใหแก ซ.พ.แลนด ในฐานะผบรหารอสงหารมทรพยในอตราท,เหมาะสม ตามธรรมเนยมทางคาปกตเสมอนเปนการทาธรกรรมกบผบรหารอสงหารมทรพยอ,นท,วไปนอกจากน 9 ภายหลงจากท,กองทนรวมเขาลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทนแลว ในสวนของอาคาร ซ.พ. ทาวเวอร 2 (ฟอรจน) กองทนรวม และซ.พ.แลนด เขาทาสญญาบรการสาหรบพ 9นท,ช 9น 10บางสวน และ ช 9น 29 ของอาคาร ซ.พ. ทาวเวอร 2 (ฟอรจน) ซ,งเปนสวนสานกงานของ ซ.พ.แลนด เพ,อท,กองทนรวมใหบรการสวนกลาง และ/หรอระบบสาธารณปโภคแก ซ.พ.แลนด สาหรบพ 9นท,ดงกลาว โดยสญญาบรการดงกลาวมรปแบบเหมอนกบสญญาบรการท,กองทนรวมจะทากบผ เชาพ 9นท,รายอ,นท,วไป

ภายหลงการเสนอขายหนวยลงทนในคร 9งน 9เสรจส 9น ซ.พ.แลนด เปนผ ถอหนวยลงทนรายใหญของกองทนรวมโดยถอหนวยลงทนในสดสวนรอยละ 33.33 ของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมดนอกจากน 9 ภายหลงจากการลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทน และตลอดระยะเวลาท, ซ.พ.แลนด เปนผบรหารอสงหารมทรพย และ/หรอผ ถอหนวยลงทนเกนรอยละ 10 ของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมดของกองทนรวม การทาธรกรรมท,เก,ยวของกบการลงทนหรอจาหนายไปซ,งอสงหารมทรพยท,กองทนรวมลงทนระหวางกองทนรวมและ ซ.พ.แลนด จะทาไดตอเม,อมลกษณะท,เปนธรรมเนยมทางคาปกตเสมอนเปนการทาธรกรรมกบคคาท,วไปท,เปนบคคลท,มไดมความเก,ยวของกนเปนพเศษ และดาเนนการตามประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ท, สธ.14/2558 ท 9งน 9 ในสวนของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ไดมการใหเชาพ 9นท,บางสวนใหแกบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑ แตอยางไรกตาม บรษทจดการเช,อวาการดาเนนกจการของซ.พ. แลนดเปนอสระและมไดถกควบคมโดยบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑแตอยางใด

5

* เปนขอมล ณ วนจดต 9งกองทน

- มประสบการณในการพฒนาและบรหารอสงหารมทรพยมามากกวา 25 ป - ในปจจบน บรษท ซ.พ. แลนด (มหาชน) ม 14 อาคารสานกงานท,อยภายใตการบรหารจดการของบรษทและบรษทใน เครอ - ในสวนของธรกจพฒนาอสงหารมทรพย ปจจบน บรษท ซ.พ. แลนด จากด (มหาชน) มโครงการท,อยระหวางพฒนา ท 9งหมด 21 โครงการ

6

บรหารอสงหารมทรพย

พฒนาอสงหารมทรพย

7

คณะผบรหาร

ขนษฐา โพธ\ถาวร

กลมงานบญชและการเงน

สนทร อรณานนทชยกรรมการผจดการใหญ

และประธานคณะผบรหาร

สมเกยรต เรอนทองดกรรมการผจดการ

ปราศรย งามอษาวรรณ

รองกรรมการผจดการใหญรองกรรมการผจดการใหญ รองกรรมการผจดการใหญ รองกรรมการผจดการใหญ

ศลย มลศาสตรกนธร ตรวภาสจรนทร เกยรตเฟ� องฟ

แสดงสนคา

กลมงานบรหารอาคารกลมงานพฒนาโครงการ กลมงานพฒนาโครงการ

บญสนอง บดการ

รองกรรมการผจดการอาวโสรองกรรมการผจดการใหญ

กลมงานบรหาร

กลมธรกจโรงแรม ผจดการอสงหารมทรพย กลมธรกจศนยประชมและ

กลมงานพฒนาโครงการ

8

2.4 ขอมลของทรพยสนของกองทน 2.4.1 รายละเอยดทรพยสนโดยแยกตามประเภททรพยสน

รายการแสดงทรพยสนแยกตามประเภทท�ลงทน ณ วนท� 31 ธนวาคม 2560

มลคายตธรรม รอยละ

(บาท) ของมลคา

ทรพยสนสทธ

266,329,610 2.66%

ต �วสญญาใชเงนสถาบนการเงน - 0.00%

- 0.00%

พนธบตร 437,617,953 4.37%

เงนฝากประจาธนาคารพาณชย 3,000,000 0.03%

รวม 440,617,953 4.40%

หนท1จดทะเบยนในตลาดหลกทรพย - 0.00%

รวม - 0.00%

เงนลงทนในสนทรพยประเภทอสงหารมทรพย 9,667,000,000 96.52%

รวม 9,667,000,000 96.52%

ดอกเบ7ยคางรบ 66,310 0.00%

ลกหน7 จากการขายหลกทรพย - 0.00%

ลกหน7 คาเชาคางรบ-สทธ 88,822,210 0.89%

ลกหน7 อ1นๆ - 0.00%

สนทรพยอ1นๆ 9,380,957 0.09%

รวม 98,269,477 0.98%

10,472,217,040 104.56%

คาธรรมเนยมและคาใชจายคางจาย -143,180,268 -1.43%

คาเชารบลวงหนา -22,280,200 -0.22%

เงนมดจาการเชาอสงหารมทรพย -286,111,880 -2.86%

หน7 สนอ1นๆ -5,372,742 -0.05%

-456,945,090 -4.56%

10,015,271,950 100.00%

967,000,000.00 หนวย

10.3570 บาทมลคาทรพยสนสทธตอหนวยลงทน

6. หน +สนอ-น

รวมมลคาหน +สน

มลคาสนทรพยสทธของกองทน

จานวนหนวยลงทน

3. เงนลงทนในตราสารทน

4. เงนลงทนในสนทรพยประเภทอสงหารมทรพย

5. สนทรพยอ-น

รวมมลคาทรพยสน

รายการทรพยสน

1. เงนสดและเงนฝากธนาคาร

2. เงนลงทนในต7วสญญาใชเงนและตราสารหน +

ต �วแลกเงนและต �วสญญาใชเงนท1รบรองหรอรบอาวลโดยสถาบนการเงน

9

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอรโกรท

ขอมลเบ �องตนท�กองทนอสงหารมทรพยลงทน ณ วนท� 31 ธนวาคม 2560

ราคายตธรรม(บาท)

เงนลงทนในอสงหารมทรพย

สทธการเชาในโครงการ

อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

ถนนสลม แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 3-1-3.0 ไร 3,996,000,000.00

91,664 ตร.ม.

อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน)

ถนนรชดาภเษก เขตดนแดง แขวงดนแดง 15-3-3.8 ไร 4,760,000,000.00

กรงเทพฯ 194,655.35 ตร.ม.

อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท)

34 ถนนพญาไท แขวงทงพญาไท เขตราชเทว 4-0-0 ไร 911,000,000.00

กรงเทพฯ 29,656 ตร.ม.

-

-

9,667,000,000.00

9,667,000,000.00

ประเภทเงนลงทน ท�ต �ง พ �นท�

(ไร-งาน-ตารางวา)

10

2.4.2 รายละเอยดอสงหารมทรพยท�ลงทนทกรายการ แยกตามรายทรพยสน รายละเอยดทรพยสน

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2560 ประเภททรพยสน : อาคารสานกงานและศนยการคา

ลาดบ อาคาร รายละเอยดทรพยสน/ท1ต7ง ลกษณะการลงทนในท1ดนของกองทนตามสทธการเชา(ไร)

พ7นท1อาคาร (ตารางเมตร)

ราคาประเมน / ผประเมนใชวธพจารณาจากรายได

บจ. ทเอพ แวลเอช1น

วนท1ประเมน 1 กรกฎาคม 2560

ราคาประเมน (ลานบาท)

อตรา คดลด

1 อาคารซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) (อายอาคารประมาณ 28 ป)

(1) กองทนรวมลงทนโดยการเชาท1ดนตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก ซ.พ.แลนด ซ1งเปนเจาของท1ดน จานวน 2 โฉนด คอ

3-1-3 91,664.00 3,996 10.5%

โฉนดเลขท1 557 และ 2587 แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพมหานคร ซ1งเปนท1ต7งของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

ใชระยะเวลาการประเมนคา 26 ป 5 เดอน

(2) กองทนรวมลงทนโดยการเชาอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก ซ.พ.แลนด ซ1งเปนเจาของ

เร-มต+งแต 1 ก.ค. 2560 ส+นสด 3 ธ.ค. 2586

อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ซ1งต7งอยบนท1ดนโฉนดเลขท1 557 และ 2587 โดยเปนอาคารท1ใชประโยชนเปนอาคารสานกงาน พ7นท1คาปลก และลานจอดรถ

ซ1งสามารถบรการได 881 คน, มจานวนช7นท7งส7น 29 ช7น และมช7นใตดน 1 ช7น

(3) กองทนรวมลงทนโดยการเชาสวนควบของท1ดนและอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) และงานระบบท1จาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ พรอมซ7อเคร1องมอ อปกรณและทรพยสนอ1นท1เก1ยวของ และจาเปนตอการใชประโยชน ในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก ซ.พ.แลนด ซ1งเปนเจาของทรพยสนดงกลาว

รายละเอยดเก�ยวกบการลงทนในอสงหารมทรพย

วนท�กองทนรวมเขาลงทน 4 ธนวาคม 2556

ราคาท�กองทนรวมเขาลงทน ประมาณ 3,980.27 ลานบาท

เหตผลท�กองทนรวมเขาลงทน เพ,อจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพยท,ลงทน

ผขายสทธการเชา บรษท ซ.พ. แลนด จากด (มหาชน)

ราคาประเมนกอนการลงทน 1) บรษท ไนทแฟรงค ชารเตอร (ประเทศไทย) จากด ราคาประเมน 4,023 ลานบาท วนท,ประเมน 5 กรกฎาคม 2556

2) บรษท 15 ท,ปรกษาธรกจ จากด ราคาประเมน 3,957 ลานบาท วนท,ประเมน 1 กรกฎาคม 2556

คาใชจายท�เก�ยวของกบการลงทน ไมม

วธท�ใชในการประเมนคา พจารณาจากรายได

11

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ. ทาวเวอร โกรท รายละเอยดทรพยสน (ตอ) ณ วนท� 31 ธนวาคม 2560

ประเภททรพยสน : อาคารสานกงานและศนยการคา

ลาดบ อาคาร รายละเอยดทรพยสน/ท1ต7ง

ลกษณะการลงทนในท1ดนของกองทนตามสทธการเชา(ไร)

พ7นท1อาคาร (ตารางเมตร)

ราคาประเมน / ผประเมนใชวธพจารณาจากรายได บจ. ทเอพ แวลเอช1น

วนท1ประเมน 1 กรกฎาคม 2560

ราคาประเมน (ลานบาท)

อตรา คดลด

2 อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) (อายอาคารประมาณ 24 ป)

(1) กองทนรวมลงทนโดยการเชาท1ดนตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก ซ.พ.แลนด ซ1งเปนเจาของท1ดน จานวน 10 โฉนด คอ โฉนดเลขท1 13243,

15-3-3.8 194,655.35 4,760 10.5%

3106, 3107, 3108, 3109, 3110, 3112, 3114, 3116 และ 3117 แขวงดนแดง เขต ดนแดง กรงเทพมหานคร ซ1งเปนท1ต7งของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน)

ใชระยะเวลาการประเมนคา 26 ป 5 เดอน

(2) กองทนรวมลงทนโดยการเชาอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ ยกเวนช7น 10 และ ช7น 29

เร-มต+งแต 1 ก.ค. 2560 ส+นสด 3 ธ.ค. 2586

ซ1งเปนสวนสานกงานของ ซ.พ.แลนด และไมรวมพ7นท1ของโรงแรมแกรนด เมอรเคยว จาก ซ.พ.แลนด ซ1งเปนเจาของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน)

โดยเปนอาคารท1ใชประโยชนเปนอาคารสานกงาน ศนยการคา และลานจอดรถ ซ1งสามารถบรการได 2,766 คน, มจานวนช7นท7งส7น 30 ช7น และช7นใตดน 1 ช7น

(3) กองทนรวมลงทนโดยการเชาสวนควบของท1ดนและอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) และงานระบบท1เก1ยวของ และจาเปนตอการใชประโยชน

ในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ ท1สานกงานท1ดน พรอมซ7อเคร1องมอ อปกรณ และทรพยสนอ1นท1เก1ยวของ

และจาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก ซ.พ.แลนด ซ1 งเปนเจาของทรพยสนดงกลาว

รายละเอยดเก�ยวกบการลงทนในอสงหารมทรพย

วนท�กองทนรวมเขาลงทน 4 ธนวาคม 2556

ราคาท�กองทนรวมเขาลงทน ประมาณ 4,752.79 ลานบาท

เหตผลท�กองทนรวมเขาลงทน เพ,อจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพยท,ลงทน

ผขายสทธการเชา บรษท ซ.พ. แลนด จากด (มหาชน)

ราคาประเมนกอนการลงทน 1) บรษท ไนทแฟรงค ชารเตอร (ประเทศไทย) จากด ราคาประเมน 4,895 ลานบาท วนท,ประเมน 5 กรกฎาคม 2556

2) บรษท 15 ท,ปรกษาธรกจ จากด ราคาประเมน 4,725 ลานบาท วนท,ประเมน 1 กรกฎาคม 2556

คาใชจายท�เก�ยวของกบการลงทน ไมม

วธท�ใชในการประเมนคา พจารณาจากรายได

12

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ. ทาวเวอร โกรท รายละเอยดทรพยสน (ตอ) ณ วนท� 31 ธนวาคม 2560

ประเภททรพยสน : อาคารสานกงานและศนยการคา

ลาดบ อาคาร รายละเอยดทรพยสน/ท1ต7ง

ลกษณะการลงทนในท1ดนของกองทนตามสทธการเชา(ไร)

พ7นท1อาคาร (ตารางเมตร)

ราคาประเมน / ผประเมนใชวธพจารณาจากรายได บจ. ทเอพ แวลเอช1น

วนท1ประเมน 1 กรกฎาคม 2560

ราคาประเมน (ลานบาท)

อตรา คดลด

3 อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) (อายอาคารประมาณ 37 ป)

(1) กองทนรวมลงทนโดยการเชาท1ดนตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก ซ.พ.แลนด ซ1งเปนเจาของท1ดน จานวน 2 โฉนด คอ โฉนดเลขท1 9355

4-0-0 29,656 916 10.5%

และ 9356 แขวงทงพญาไท เขตราชเทว กรงเทพมหานคร ซ1งเปนท1ต7งของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท)

ใชระยะเวลาการประเมนคา 26 ป 5 เดอน

(2) กองทนรวมลงทนโดยการเชาอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก ซ.พ.แลนด ซ1งเปนเจาของ อาคาร ซ.พ. ทาวเวอร 3

เร-มต+งแต 1 ก.ค. 2560 ส+นสด 3 ธ.ค. 2586

(พญาไท) ซ1งต7งอยบนท1ดนโฉนดเลขท1 9355 และ 9356 โดยเปนอาคารท1ใชประโยชนเปนอาคารสานกงาน พ7นท1คาปลก และลานจอดรถซ1งสามารถบรการได 320 คน,

มจานวนช7นท7 งส7น 15 ช7น และมช7นใตดน 1 ช7น แบงสวนการใชประโยชนเปน อาคาร A จานวน 15 ช7น และช7นใตดน 1 ช7น อาคาร B จานวน 7 ช7นและอาคาร C จานวน 5 ช7น

(3) กองทนรวมลงทนโดยการเชาสวนควบของท1ดนและอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) และงานระบบท1เก1ยวของ และจาเปนตอการใชประโยชน

ในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ ท1เก1ยวของ พรอมซ7อเคร1องมอ อปกรณ และทรพยสนอ1นท1เก1ยวของ

และจาเปนตอการใชประโยชนในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) ตามสภาพปจจบนและปราศจากภาระตดพนใดๆ จาก ซ.พ.แลนด ซ1งเปนเจาของทรพยสนดงกลาว

รายละเอยดเก�ยวกบการลงทนในอสงหารมทรพย

วนท�กองทนรวมเขาลงทน 4 ธนวาคม 2556

ราคาท�กองทนรวมเขาลงทน ประมาณ 853.99 ลานบาท

เหตผลท�กองทนรวมเขาลงทน เพ,อจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพยท,ลงทน

ผขายสทธการเชา บรษท ซ.พ. แลนด จากด (มหาชน)

ราคาประเมนกอนการลงทน 1) บรษท ไนทแฟรงค ชารเตอร (ประเทศไทย) จากด ราคาประเมน 849 ลานบาท วนท,ประเมน 5 กรกฎาคม 2556

2) บรษท 15 ท,ปรกษาธรกจ จากด ราคาประเมน 912 ลานบาท วนท,ประเมน 1 กรกฎาคม 2556

คาใชจายท�เก�ยวของกบการลงทน ไมม

วธท�ใชในการประเมนคา พจารณาจากรายได หมายเหต : กองทนรวมลงทนในสทธการเชาท,ดน, อาคาร, สวนควบและงานระบบท,เก,ยวของ เปนระยะเวลา 30 ป

13

รายไดสาหรบรอบระยะเวลาบญช วนท� 1 มกราคม – วนท� 31 ธนวาคม 2560 : 1,412,509,117 บาท

ภาระผกพนตางๆ : ไมม

2.4.3 รายละเอยดการลงทนในอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพยแตละรายการในรอบ

ระยะเวลาบญช(ถาม)

- ไมม -

2.4.4 ระบรายละเอยดการจาหนายอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพยแตละรายการใน

รอบระยะเวลาบญช (ถาม)

- ไมม -

2.5 การจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพย

2.5.1 อธบายการจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพย

กองทนรวมและบรษทจดการมนโยบายในการดาเนนการจดหาผลประโยชนจากทรพยสนท,กองทน

รวมเขาลงทน โดยนาพ 9นท,เชาท 9งสวนอาคารสานกงานและศนยการคาภายในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1, 2 และ 3 ออกใหเชาแกผ

เชาเพ,อประกอบธรกจตาง ๆ โดยภายหลงจากวนท,กองทนรวมเขาลงทนในทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทน กองทนรวมได

ดาเนนการเขาเปนคสญญาภายใตสญญาเชาชวง โดยมหลกเกณฑและเง,อนไขสญญาคลายคลงกนสาหรบผ เชาชวงทกราย

อาท การกาหนดระยะเวลาการเชาและการใหบรการ ซ,งสวนใหญมกาหนดระยะเวลา 3 ป การกาหนดใหผ เชาชวงวางเงนมดจา

และผใหเชาชวงมสทธบอกเลกสญญาในกรณท,ผ เชาชวงผดสญญา เปนตน

ในการบรหารจดการทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทน กองทนรวมไดแตงต 9งให ซ.พ.แลนด มสทธในการ

บรหารจดการทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทน ซ,งมเง,อนไขตามท,กาหนดในสญญาท,เก,ยวของ

แผนภาพการนาทรพยสนท�กองทนรวมเขาลงทนคร�งแรกออกหาประโยชน

รายไดจากอสงหารมทรพย

สญญาเชาและสญญาบรการ

ถอครองสทธการเชาท�ดนและอาคารภายใตสญญาเชา

ระยะยาว

ถอหนวยลงทน

อาคารซ.พ.ทาวเวอร 1, 2 และ 3

ออกและเสนอขายหนวยลงทน

คาธรรมเนยม การบรหารทรพยสน

รายไดจากอสงหารมทรพย

บรหารอสงหารมทรพย

การกระทาการแทนผถอหนวยลงทน

คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน

บรหารจดการ

คาธรรมเนยม การจดการ

กองทนรวม

ผถอหนวย

บรษทจดการ

ผดแลผลประโยชน

บมจ. ซ.พ.แลนด (ผบรหาร

อสงหารมทรพย)

ผเชา

14

2.5.2 กรณการใหเชาอสงหารมทรพยท �งหมดใหแกผเชารายใดรายหน�ง หรอมการกระจกตวของผเชา

อยางมนยสาคญ

-ไมม-

2.5.3 กรณผเชาหลกเปนกลมบคคลเดยวกนท�เก�ยวของกบบรษทจดการ

-ไมม-

2.5.4 กรณมการวาจางผบรหารอสงหารมทรพย

ผบรหารอสงหารมทรพย : บรษท ซ.พ.แลนด จากด(มหาชน)

เลขท, 313 อาคาร ซ.พ. ทาวเวอร 1 (สลม)

ถนนสลม แขวงสลม เขตบางรก

กรงเทพมหานคร 10500

โทรศพท 0-2247-3737

คาตอบแทนผ บรหารอสงหารมทรพยท,ไดรบจากกองทน สาหรบรอบระยะเวลาบญช ต 9งแตวนท, 1

มกราคม 2560 ถง วนท, 31 ธนวาคม 2560 จานวน 133,492,398 บาท

2.5.5 กรณท�กองทนลงทนในอสงหารมทรพยประเภทท�ไมสามารถประกอบธรกจเองไดและใหเชา

อสงหารมทรพยท �งโครงการแกผประกอบการ

-ไมม-

2.5.6 กรณอสงหารมทรพยมรบประกนรายได

-ไมม-

2.6 กรณท�กองทนมการกยมเงน ใหระบรายละเอยดเก�ยวกบการกยม

-ไมม-

15

3. ภาพรวมของภาวะอตสาหกรรมของธรกจการจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพยท�ลงทน

3.1 ภาวะอตสาหกรรมธรกจของธรกจการจดผลประโยชนจากอสงหารมทรพยท�ลงทน

16

17

18

19

20

21

3.2 นโยบายการตลาดและการแขงขนของโครงการ

ตลาดอาคารสานกงานเจรญเตบโตตอเน,อง อปทานรวมประมาณ 4.8 ลาน ตารางเมตร อปสงค หรอพ 9นท,ท,ถก

เชาไปแลวประมาณ 4.4 ลานตารางเมตร มพ 9นท,วาง อกเกอบ 4 แสนตารางเมตร อตราการเชาพ 9นท,อยท,รอยละ 92.8 ระดบ

ราคาคาเชาปรบตวสงข 9น โดยราคาเฉล,ยคาเชาท,สงท,สด คอ เกรดเอ ท,ต 9งอยในบรเวณศนยกลางธรกจอยท,ประมาณ 1,179

บาท ตอ ตารางเมตร ตอ เดอน รองลงมาไดแกเกรดเอ บรเวณรอบยานธรกจ (City Fringe ) อยท, 808 บาท ตอ ตารางเมตร

ตอ เดอน เกรดบ ในบรเวณศนยกลางธรกจอยท, 730 บาท ตอ ตารางเมตร ตอ เดอน และ เกรดบรอบยานธรกจ (City Fringe)

อยท, 609 บาท ตอ ตารางเมตร ตอเดอน

อปทานใหมพ 9นท,อาคารสานกงานม 728,140 ตารางเมตร ซ,งคาดวาจะสรางเสรจภายใน 5 ป แนวโนมตลาด

อาคารสานกงานมแนวโนมทรงตว และราคาจะขยบตวข 9นไดเพยงเลกนอย

3.3 ตวเลขเชงสถต(Operation Statistics) เชน อตราการเชาพ 9นท /อตราคาเชาพ 9นท,/ตราการเจรญเตบโตของคา

เชารายป /อตราการตออายสญญาของผ เชา เปรยบเทยบอตราคาเชาเฉล,ย (บาท/ตร.ม.) ป 2560

เปรยบเทยบอตราคาเชาเฉล�ย (บาท/ตร.ม.) 3 อาคาร

พ+นท-เชา C.P. Tower 1 C.P. Tower 2 C.P. Tower 3 Total สลม ฟอรจนทาวน พญาไท (บาท)

คาเชาและคาบรการ 442.69 544.06 101.29 1,088.04

อ-น 8.63 46.03 8.25 62.91

รวม ป 2560 451.32 590.09 109.54 1,150.95

เปรยบเทยบอตราคาเชาเฉล�ย (บาท/ตร.ม.) อาคาร ซ.พ. ทาวเวอร 1 สลม ป 2554-2560

22

เปรยบเทยบอตราคาเชาเฉล�ย (บาท/ตร.ม.) อาคาร ซ.พ. ทาวเวอร 2 ฟอรจนทาวน ป 2554-2560

เปรยบเทยบอตราคาเชาเฉล�ย (บาท/ตร.ม.) อาคาร ซ.พ. ทาวเวอร 3 พญาไท ป 2554-2560

ขอมลโดยท�วไปของผเชา รายช�อผเชากองทน 10 อนดบแรก CP Tower 1

ผเชา ประเภทพ *นท� พ *นท�เชา สดสวนของพ *นท�เชาเม�อเปรยบเทยบ

กบพ *นท�เชารวมท�กองทนรวมจะเขา

ลงทนเพ�มเตม (รอยละ) (ตารางเมตร)

1. บมจ.ซพ ออลล สานกงาน 12,968.26 29.21 2. บมจ.เจรญโภคภณฑอาหาร สานกงาน 7,101.83 15.99 3. บจก.เครอเจรญโภคภณฑ สานกงาน 3,676.00 8.28 4. บจก.ซพเอฟ ไอทเซนเตอร สานกงาน 2,303.00 5.19 5. บจก.ซ.พ.อนเตอรเทรด สานกงาน 2,226.00 5.01 6. บมจ.อลอนซ ซ.พ.ประกนภย สานกงาน 1,928.00 4.34 7. บมจ.กรงเทพโปรด3วส สานกงาน 1,860.00 4.19 8. บมจ.ซพเอฟ (ประเทศไทย) สานกงาน 1,558.00 3.51 9. บจก.ออลลนปอนแอรเวย รานคา 724.39 1.63 10. บจก.ไอดพ เอดยเคช<น เซอรวสเซส รานคา 699.00 1.57 35,044.48 78.93

23

รายช�อผเชากองทน 10 อนดบแรก CP Tower 2

ผเชา ประเภทพ *นท�

พ *นท�เชา สดสวนของพ *นท�เชาเม�อเปรยบเทยบกบพ *นท�เชารวมท�กองทนรวมจะเขาลงทนเพ�มเตม

(รอยละ) (ตารางเมตร)

1. บมจ.เอก-ชย ดสทรบวช<น ซสเทม รานคา 13,805.00 19.09

2. บมจ.ทร พรอพเพอรต >ส สานกงาน 4,429.00 6.12

3. บจก.ทร อนเทอรเนต สานกงาน 2,355.00 3.26

4. บจก.ทร ทช สานกงาน 1,852.00 2.56

5. บจก.ซ.พ-เมจ สานกงาน 1,818.80 2.51

6. บมจ.ไอทซต > รานคา 1,355.00 1.87

7. บมจ.ซพเอฟ (ประเทศไทย) สานกงาน 1,314.00 1.82

8. บจก.เครอเครอเจรญโภคภณฑ สานกงาน 1,293.70 1.79

9. คณธญลกษณ เหลองวสทธA รานคา 1,260.00 1.74

10. บจก.ซพเอฟเทรดด >ง สานกงาน 1,129.00 1.56

30,611.50 42.33

รายช�อผเชากองทน 10 อนดบแรก CP Tower 3

ผเชา ประเภทพ *นท� พ *นท�เชา สดสวนของพ *นท�เชาเม�อ

เปรยบเทยบกบพ *นท�เชารวมท�กองทนรวมจะเขาลงทนเพ�มเตม

(รอยละ) (ตารางเมตร)

1. สานกงานปลดกระทรวงการพฒนาสงคม และความม<นคงของมนษย

สานกงาน 2,358.00 15.45

2. โรงเรยนกวดวชาเกยรตบณฑต (รร.อ.ออบ) รานคา 1,511.00 9.90

3. เดอะเบรน รานคา 982.00 6.43

4. บมจ.ซพ ออลล (เครอฯ) สานกงาน 965.00 6.32

5. นายอานาจ มจนานนท รร.กวดวชาอ.โตง สานกงาน 757.00 4.96

6. รร.สอนภาษาเฮาสออฟกรฟฟน รานคา 575.00 3.77

7. บรษท ว บาย เดอะ เบรน จากด รานคา 483.00 3.16

8. บรษท เอ บ3ก เซนเตอร จากด สานกงาน 456.00 2.99

9. ธนาคารทหารไทย รานคา 424.05 2.78

10. บรษท เอซายน เอดดเคช<น จากด สานกงาน 275.00 1.80

8,786.05 57.55

24

4. ปจจยความเส�ยง

(ก) ความเส�ยงโดยตรงตอกองทนรวมหรอผถอหนวยลงทน

1. ความเส,ยงโดยท,วไป

ความผนผวนของเศรษฐกจ การเมอง สงคมและธรกจโดยท,วไปของประเทศไทยซ,งรวมถง อตราเงนเฟอ

อตราดอกเบ 9ย อตราแลกเปล,ยนเงนตรา ราคาเคร,องอปโภคและบรโภค ราคาอสงหารมทรพย และนโยบายตาง ๆ ทางการเงน

และการคลงของรฐบาล ธนาคารแหงประเทศไทย และหนวยงานราชการอ,น มอทธพลตอผลการดาเนนงาน สถานะทางการเงน

และการลงทนของกองทนรวม และภาวะตกต,าทางเศรษฐกจโดยท,วไปตลอดจนการลดลงของความตองการของผบรโภคอาจ

สงผลกระทบในทางลบอยางมนยสาคญตอผลการดาเนนงานและสถานะทางการเงนของกองทนรวมหรอผ เชาอสงหารมทรพยท,

กองทนรวมจะเขาลงทน ซ,งจะมผลตอรายไดของกองทนรวม

2. ความเส,ยงจากภยธรรมชาต อบตภยและการกอวนาศภย

หากทรพยสนท,กองทนรวมจะเขาลงทน ประสบภยธรรมชาต อาท แผนดนไหว หรอน 9าทวม เปนตน หรอการกอวนาศภยตาง ๆ

ทรพยสนท,กองทนรวมจะเขาลงทนอาจเกดความเสยหาย ซ,งจาเปนจะตองมการซอมแซมเพ,อแกไขความเสยหายของทรพยสน

โดยอาจมคาใชจายสงและตองใชเวลานาน รวมถงอาจทาใหกองทนรวมสญเสยรายไดในจานวนท,มนยสาคญในชวงระยะเวลา

ดงกลาวซ,งทาใหการดาเนนงานของกองทนรวมหยดชะงก ดงน 9น เหตการณรายแรง และ/หรอความเสยหายท,เกดข 9นตอทรพยสน

ท,กองทนรวมจะเขาลงทน อาจสงผลกระทบอยางมนยสาคญตอธรกจ ผลการดาเนนงาน และสถานะทางการเงนของกองทนรวม

อยางไรกด กองทนรวมไดจดใหมการประกนภยในทรพยสนท,กองทนรวมจะเขาลงทน อาท การประกนวนาศภย (ไมรวมถงการ

กอการราย) การประกนภยธรกจหยดชะงก และการประกนภยเพ,อประโยชนของบคคลภายนอกโดยมความคมครองและวงเงน

ประกนท,สอดคลองกบมาตรฐานการประกนภยของอาคารท,มลกษณะและการใชงานใกลเคยงกนกบทรพยสนท,กองทนรวมจะ

เขาลงทน รวมถงไดจดใหมมาตรการปองกนเหตการณรายแรงบางประการท,อาจจะเกดข 9น อาท อคคภยและไดจดใหมการ

ซกซอมการดาเนนการตามมาตรการดงกลาวอยางสม,าเสมอ เชน การทดสอบสญญาณเตอนภย การซกซอมการอพยพหนภย

เปนตน

3. ความเส,ยงทางการเมอง

ความไมแนนอนในสภาวะทางการเมองอาจสงผลกระทบตอสภาวะเศรษฐกจของประเทศไทย รวมถงตลาด

หนในประเทศไทย ซ,งอาจจะกอใหเกดผลกระทบรนแรงตอสถานะทางการเงนของกองทนรวม ท 9งน 9 จงไมสามารถรบรองไดวา

สภาวะทางการเมองของประเทศไทยในปจจบน หรอในอนาคต หรอการเปล,ยนแปลงของนโยบายทางการเมองของรฐบาลจะไม

มผลกระทบรายแรงตอการดาเนนกจการ สภาวะทางการเงน ผลการดาเนนกจการ และการเตบโตของกองทนรวม

4. ความเส,ยงจากการเขาลงทนของกองทนรวม

กอนการลงทนในอสงหารมทรพย บรษทจดการไดทาการศกษาขอมลรายละเอยดของอสงหารมทรพยน 9น ๆ

โดยทาการตรวจสอบเอกสารท,เก,ยวของ (Due Diligence) ศกษารายละเอยดจากรายงานของผประเมนราคา และรายงานทาง

วศวกรรมของอสงหารมทรพยน 9น ๆ อยางละเอยด รวมถงการแตงต 9งท,ปรกษากฎหมาย เพ,อศกษาตรวจสอบใบอนญาต เอกสาร

ท,เก,ยวของกบอสงหารมทรพย อยางไรกตาม การกระทาดงกลาวมไดเปนการประกนวา อสงหารมทรพยดงกลาวปราศจาก

ความเสยหาย หรอความบกพรองท,อาจจะตองมคาใชจายในการปรบปรงหรอซอมแซม รายงานของผประเมนราคา และรายงาน

ทางวศวกรรมของอสงหารมทรพยช 9นน 9น ๆ ท,บรษทจดการใชเปนพ 9นฐานในการประเมนและตรวจสอบอสงหารมทรพยอาจม

ขอบกพรอง มความไมถกตอง เน,องจากความบกพรองบางอยางของอสงหารมทรพย อาจจะตรวจพบไดยาก หรอไมสามารถ

25

ตรวจพบได เน,องจากขอจากดในการตรวจสอบ รวมไปถงเทคนคท,ใชในการตรวจสอบ หรอปจจยอ,น ๆ ท,เปนขอจากดในการ

ตรวจสอบของท 9งผประเมนราคา และวศวกร

นอกจากน 9แลว ในการทา Due Diligence ตางๆ ไดมการแตงต 9งท,ปรกษากฎหมายเพ,อทาการตรวจสอบใบอนญาตกอสราง

รวมถงกฎ ระเบยบ ขอบงคบตางๆ ท,เก,ยวของกบอสงหารมทรพย ซ,งการศกษาขอมลรายละเอยดและการตรวจสอบเอกสารท,

เก,ยวของ (Due Diligence) น 9น บรษทจดการอาจไมสามารถครอบคลมไดท 9งหมด ซ,งอาจจะสงผลใหกองทนรวมเกดคาใชจาย

หรอขอผกพนท,เก,ยวกบการ ดาเนนการแกไขใหถกตองได

5. ความเส,ยงจากการเปล,ยนแปลงในมาตรฐานบญชหรอกฎหมายท,เก,ยวของ

ผลการดาเนนงานของกองทนรวมอาจไดรบผลกระทบจากการมผลบงคบใชของมาตรฐานบญชฉบบใหม

หรอการปรบปรงมาตรฐานทางบญช ซ,งเปนปจจยท,กองทนไมสามารถควบคมหรอคาดการณได สาหรบการแกไขกฎหมาย

ประกาศ ขอกาหนด ระเบยบ ขอบงคบ บทบญญต แนวนโยบาย และ/หรอคาส,ง ของหนวยงานราชการ หรอหนวยงานท,มอานาจ

ตามกฎหมาย รวมถงกฎหมายท,เก,ยวของกบการประกอบธรกจของกองทนรวม ภาระภาษและคาธรรมเนยมสาหรบการซ 9อหรอ

ขายหรอโอนกรรมสทธhในสทธการเชาหรออสงหารมทรพย ภาระภาษในสวนของผ ถอหนวยลงทน ถอเปนเหตการณท,ไมอาจ

คาดการณไดเชนเดยวกน ดงน 9น กองทนรวมจงไมสามารถท,จะประเมนผลกระทบจากการเปล,ยนแปลงดงกลาวได และไม

สามารถรบประกนไดวาการเปล,ยนแปลงดงกลาวจะไมสงผลกระทบตอผลการดาเนนงานของกองทนรวม หรอความสามารถใน

การจายเงนปนผลของกองทนรวม

6. ความเส,ยงเก,ยวกบหนวยลงทน อาท (ก) ราคาของหนวยลงทนอาจมการเปล,ยนแปลงไดภายหลงการเสนอ

ขาย (ข) การใชมลคาทรพยสนสทธ (NAV) ของกองทนรวมในการกาหนดราคาซ 9อขายหนวยลงทน หรอ (ค) การขาดสภาพคลอง

ในการซ 9อขายหนวยลงทนในตลาดหลกทรพย

ภายหลงการจดทะเบยนหนวยลงทนท,เสนอขายในคร 9งน 9 ของกองทนรวมในตลาดหลกทรพย ผ ถอหนวยลงทนอาจประสบกบ

เหตการณใดเหตการณหน,งดงตอไปน 9

(ก) ราคาตลาดของหนวยลงทนอาจมการลดลงภายหลงการจดทะเบยนหนวยลงทนในตลาดหลกทรพย

และอาจไมสอดคลองกบมลคาทรพยสนสทธตอหนวยของกองทนรวม ซ,งราคาซ 9อขายของหนวยลงทนน 9น ข 9นอยกบหลายปจจย

อาท ผลการดาเนนงานของกองทนรวม ความผนผวนของตลาดหลกทรพย และปรมาณการซ 9อขายของหนวยลงทน ผลกระทบ

จากปจจยภายนอกหลายประการซ,งเปนปจจยท,กองทนรวมไมสามารถควบคมได อนไดแก ความเคล,อนไหวหรอความ

เปล,ยนแปลงของตลาดหลกทรพยในตางประเทศ อตราดอกเบ 9ยภายในประเทศและตางประเทศ อตราแลกเปล,ยนเงน นโยบาย

หรอมาตรการท 9งทางตรงหรอทางออมท,มผลตอนาเขาหรอสงออกเงนตราตางประเทศ สภาวะทางเศรษฐกจของประเทศและ

ระหวางประเทศ ปจจยความเส,ยงในการดาเนนงานและทางธรกจโดยท,วไป ปจจยทางการเมอง ความผนผวนของตลาดเคร,อง

อปโภคและบรโภค ระเบยบขอบงคบ ภาษอากร และนโยบายอ,นใดของรฐบาลรวมถง ผลกระทบจากการเปล,ยนแปลงจาก

ปจจยมหภาคอ,นๆ เชน การวางผงเมอง การไดรบผลกระทบจากภยพบตทางธรรมชาต โรคระบาด ตลอดจนกรณการเกดความ

ไมสงบในประเทศ เปนตน

ดงน 9น ผลงทนอาจไมสามารถท,จะขายหนวยลงทนไดในราคาท,เสนอขายหนวยลงทน หรอในราคาตามมลคาทรพยสนสทธตอ

หนวยของกองทนรวมรวมถงไมมหลกประกนไดวาความเปล,ยนแปลงของปจจยภายนอกดงกลาวจะไมมผลกระทบอยางม

นยสาคญตอราคาของหนวยลงทนของกองทนรวม

26

(ข) หนวยลงทนของกองทนรวมอาจขาดสภาพคลองในการซ 9อขายในตลาดรองซ,งข 9นอยกบความถ,และ

ปรมาณการซ 9อขายหนวยลงทนน 9นในตลาดหลกทรพย และความตองการของผซ 9อ-ผขาย (bid-offer) ซ,งปรมาณความตองการ

ของผ ซ 9อ-ผ ขาย (bid-offer) อาจเกดข 9นไดจากปจจยหลายประการซ,งกองทนรวมไมสามารถควบคมได อาท ปรมาณความ

ตองการของตลาด หรอขนาดของกองทนรวม

7. ความเส,ยงจากมลคาทรพยสนสทธ (NAV) ของกองทนรวมอาจมไดเปนมลคาท,แทจรงซ,งกองทนรวมจะไดรบ

หากมการจาหนายทรพยสนออกไปท 9งหมด หรอมการเลกกองทนรวม

มลคาทรพยสนสทธ (NAV) ของกองทนรวมซ,งไดกลาวไว ณ ท,น 9 ไดคานวณโดยใชขอมลจากรายงานการประเมนคาทรพยสนท,

ลงทนเปนขอมลพ 9นฐาน และมลคาดงกลาวอาจมความเส,ยงดงตอไปน 9

(ก) มลคาสนทรพยสทธของกองทนรวมอาจมไดเปนมลคาท,แทจรงซ,งกองทนรวมจะไดรบหากมการ

จาหนายทรพยสนออกไปท 9งหมด หรอมการเลกกองทนรวม

(ข) มลคาสนทรพยสทธของกองทนรวม อาจมใชมลคาของหนวยลงทนท,ซ 9อขายกนจรงในตลาด

หลกทรพย

8. ความเส,ยงของกองทนรวมอสงหารมทรพยเปรยบเทยบกบกองทนรวมประเภทอ,น

กองทนรวมอสงหารมทรพยมความแตกตางจากกองทนรวมอ,น ๆ เน,องจากกองทนรวมอสงหารมทรพยจะตองลงทน

ในอสงหารมทรพยไมต,ากวารอยละ 75 ของมลคาทรพยสนสทธของกองทนรวม ทาใหการลงทนกระจกตวอยในอสงหารมทรพย

ท,กองทนรวมลงทนเทาน 9น ผลตอบแทนจากการลงทนจงข 9นอยกบผลประกอบการจากการใหเชา และ/หรอผลดาเนนงานใน

อสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทนเปนหลก ในขณะท,กองทนรวมประเภทอ,นจะมนโยบายการกระจายการลงทนในตราสาร

ทางการเงนประเภทตาง ๆ ซ,งเปนการกระจายความเส,ยง อยางไรกตาม แมวาหนวยลงทนของกองทนรวมอสงหารมทรพยอาจจะ

มความผนผวนของราคาหลกทรพยท,นอยกวาการลงทนในตลาดหลกทรพยท,วไป ผลงทนควรจะตระหนกถงปญหาสภาพคลอง

ในการซ 9อขายหนวยลงทน อนเน,องมาจากการลงทนในกองทนรวมอสงหารมทรพยดวย

9. กองทนรวมลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย

ซ,งมลคาของสทธการเชาอาจลดลงตามระยะเวลาการเชาท,เหลออย อน เน,องมาจากการประเมนคาของสทธการ

เชา การเปล,ยนแปลงในอตราการเชาพ 9นท, และ/หรออตราคาเชา และ/หรอคาบรการสาธารณปโภค หรอเน,องจากสาเหตอ,นใดท,

อยนอกเหนอการควบคมของกองทนรวม ท 9งน 9 การเปล,ยนแปลงในมลคาสทธการเชาดงกลาวอาจสงผลกระทบอยางมนยสาคญ

ตอมลคาทรพยสนสทธของกองทนรวม มลคาหนวยลงทน และ/หรอการจายเงนปนผลของกองทนรวมในทายท,สด

10. ความเส,ยงดานภาษ

ในการขาย โอนหรอรบโอนสทธการเชา หรอการขาย โอนหรอรบโอนอสงหารมทรพย (ในกรณท,กองทนรวมลงทนใน

อสงหารมทรพย) ในอนาคตน 9น อาจมภาระภาษและคาธรรมเนยมท,เกดจากการซ 9อหรอขายหรอโอนกรรมสทธhในสทธการเชา

หรออสงหารมทรพย ซ,งกองทนรวมอาจตองรบภาระท 9งหมดหรอบางสวน และอตราคาธรรมเนยมและอตราภาษท,กองทนรวม

จะตองชาระดงกลาว อาจแตกตางจากอตราท,เปนอยในปจจบน

11. ความสามารถในการจายเงนปนผลของกองทนรวม

การจายเงนปนผลของกองทนรวมจะถกพจารณาจากผลการดาเนนงานของกองทนรวม ซ,งข 9นอยกบปจจยหลาย

ประการ ไดแก สภาวะทางเศรษฐกจในประเทศและตางประเทศ ความสามารถของผบรหารในการบรหารอสงหารมทรพย ตนทน

ในการบรหารอสงหารมทรพย คาใชจายในการดาเนนงานตางๆ การแขงขน การเปล,ยนแปลงกฎหมายและขอบงคบท,เก,ยวของ

27

กบทรพยสน ภยธรรมชาต สภาวะทางการเมอง ดงน 9น จงมความเส,ยงท,นกลงทนจะไมไดรบเงนปนผลตามท,ไดประมาณการ

เอาไวในปท,เกดเหตการณ หรอกองทนรวมจะไมสามารถท,จะรกษาระดบการจายเงนปนผลหรอเพ,มการจายเงนปนผลไดในปตอ

ๆ ไป

12. ความเส,ยงจากผลประกอบการจรงของกองทนรวมอาจแตกตางไปจากผลประกอบการในประมาณการใน

หนงสอช 9ชวนเสนอขายหนวยลงทน ซ,งเปนการประมาณการและไมมการรบประกนวาจะเปนจรงตามน 9น ขณะท,เหตการณท,

เกดข 9นจรง หรอการลงทนและผลการดาเนนงานของกองทนรวมอาจจะแตกตางจากส,งท,ไดคาดการณไว อน,งการประมาณการ

ดงกลาว มพ 9นฐานจากขอมลและความเช,อท,มอย ณ วนท,จดต 9งกองทนเพ,อทาการคาดการณ วางแผนงาน ประเมน ต 9งขอ

สมมตฐาน ออกไปในอนาคต ดงน 9น การประมาณการดงกลาวจงมความเส,ยงและความไมแนนอนหลายประการแฝงอย

นอกจากน 9การต 9งสมมตฐานดงกลาวเปนส,งท,ตองใชดลยพนจปจจยตางๆ หลากหลายปจจยซ,งรวมถงภาวะทางเศรษฐกจ การ

แขงขน ภาวะตลาด และการตดสนใจทางธรกจในอนาคต ซ,งในหลายๆ ปจจยเปนส,งท,อยเหนอความควบคมของกองทนรวม

ดงน 9นจงเปนส,งท,ยากหรอเปนไปไมไดท,จะคาดการณไดอยางถกตอง แมนยาปราศจากความคลาดเคล,อน ดงน 9น สมมตฐาน

ภายใตการประมาณการของกองทนรวมน 9 จงอาจมความคลาดเคล,อนไมถกตองได

13. ความเส,ยงเร,องการเวนคนทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทนท 9งหมดหรอในสวนท,เปนสาระสาคญภายใต

กฎหมายวาดวยการเวนคนท,ดน ทาใหกองทนรวมไมสามารถใชประโยชนในทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทนอาจสงผลกระทบตอ

ผลประกอบการของกองทนรวม

แมในปจจบนไมปรากฏวามการเวนคนในทรพยสนท,กองทนรวมจะเขาลงทน ไมวาท 9งหมดหรอในสวนท,เปน

สาระสาคญ อยางไรกตาม ในอนาคตหากมการเวนคนทรพยท,กองทนรวมเขาลงทนคร 9งแรกไมวาท 9งหมดหรอในสวนท,เปน

สาระสาคญ สญญาท,เก,ยวของกาหนดใหกองทนรวมดาเนนการตาง ๆ เพ,อใหไดรบคาทดแทนตามจานวน หลกเกณฑและ

วธการท,กาหนดในพระราชบญญตวาดวยการเวนคนอสงหารมทรพย พ.ศ. 2530 (รวมท 9งท,มการแกไขเพ,มเตม และกฎหมายอ,น

ท,เก,ยวของ) (“กฎหมายวาดวยการเวนคน”)

ในกรณดงกลาวขางตน กองทนรวมอาจไมไดรบคาทดแทนภายใตกฎหมายวาดวยการเวนคนเลยเน,องจากไมเปนไป

ตามเง,อนไขตาง ๆ ท,กาหนดในกฎหมายดงกลาวหรอกองทนรวมอาจไดรบคาชดเชยในจานวนท,นอยกวา (ก) คาตอบแทนในการ

เขาลงทนในทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทน และ/หรอ (ข) คาขาดประโยชนท,กองทนรวมคาดวาจะไดรบจากการเขาลงทนใน

ทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทนคร 9งแรก ซ,งจะสงผลกระทบอยางมนยสาคญตอธรกจ ผลการดาเนนงาน และสถานะทางการเงน

ของกองทนรวม อาท อาจสงผลใหกองทนรวมไมสามารถใชประโยชนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน ไดตาม

วตถประสงคในการลงทน และรายไดท,กองทนรวมคาดวาจะไดรบเปล,ยนแปลงอยางมนยสาคญ

(ข) ความเส�ยงท�เก�ยวของกบความสามารถในการจดหาผลประโยชนในทรพยสน

1. ความเส,ยงจากความผนผวนทางเศรษฐกจซ,งอาจมผลกระทบตออสงหารมทรพย

อสงหารมทรพยท,กองทนรวมลงทนมความเส,ยงจากความผนผวนของระบบเศรษฐกจของประเทศ และอาจไดรบผลกระทบจาก

การเปล,ยนแปลงของระบบเศรษฐกจโดยรวม

นอกจากน 9อสงหารมทรพยอาจไดรบผลกระทบจากการเปล,ยนแปลงจากปจจยมหภาคอ,นๆ เชน การวางผงเมอง การไดรบ

ผลกระทบจากภยพบตทางธรรมชาต โรคระบาด ตลอดจนกรณการเกดความไมสงบในประเทศ เปนตน อนอาจจะสงผลกระทบ

ตอกาลงซ 9อหรอปรมาณผ เชา

2. ความเส,ยงจากการแขงขนท,สงข 9น

28

ผลประกอบการของกองทนรวมอาจไดรบผลกระทบจากสภาวะตลาดของอสงหารมทรพย การเพ,มข 9นของจานวนผประกอบการ

ตลาด การเพ,มข 9นหรอลดลง ของความตองการเชา การท,มจานวนตลาดเพ,มข 9นจะสงผลใหอปทานของตลาดเพ,มข 9น ทาใหการ

แขงขนในการจดหาผ เชาเพ,มข 9น

3. ความเส,ยงท,เกดข 9นเม,อตองมการปรบปรงซอมแซมทรพยสนท,กองทนรวมจะเขาลงทน

สาหรบธรกจการใหเชาพ 9นท,อาคารสานกงานและศนยการคา มความจาเปนท,จะตองมการซอมแซม และ/หรอปรบปรงทรพยสน

ใหดใหม ทนสมยและสอดคลองกบความพอใจของลกคาอยเสมอ ซ,งสงผลใหผ ใชบรการและลกคาสนใจเขามาใชบรการใน

ทรพยสนท,กองทนรวมจะเขาลงทนอยางตอเน,อง

ในกรณปกต การปรบปรงหรอการบารงรกษาประจาปหรอการตรวจสอบและการซอมบารงยอยจะไมกอใหเกดผลกระทบตอผล

การดาเนนงานของทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทนคร 9งแรก แตหากมการตรวจสอบหรอซอมบารงใหญซ,งเปนการซอมแซมใน

กรณท,อสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน มความเสยหายเกดข 9น หรอการปรบปรงโครงสรางหรอการเปล,ยนแปลง

ภาพลกษณของอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน รวมถงการเปล,ยนระบบสาธารณปโภคท,สาคญของอสงหารมทรพยท,

กองทนรวมจะเขาลงทน อาจสงผลกระทบอยางมนยสาคญตอธรกจ ผลการดาเนนงานและสถานะทางการเงนของกองทนรวม

อยางไรกตาม การปรบปรงซอมแซมใหญหรอการปรบปรงโครงสรางหรอการเปล,ยนแปลงภาพลกษณของทรพยสนท,กองทน

รวมเขาลงทนท,อาจจะเกดข 9นน 9นจะสงผลท,ดในการประกอบการของทรพยสนท,กองทนรวมเขาลงทนในระยะยาว ท 9งน 9 กองทน

รวมจะดาเนนการใหมการกาหนดงบประมาณสาหรบคาใชจายท,เก,ยวของ การวางแผนงาน กาหนดระยะเวลาลวงหนา ศกษา

ผลกระทบตอรายไดและประมาณการผลตอบแทนท,คาดวาจะไดรบจากการปรบปรงซอมแซมใหญ หรอการปรบปรงโครงสราง

หรอการเปล,ยนแปลงภาพลกษณ รวมถงการปรบปรงหรอเปล,ยนระบบสาธารณปโภคท,สาคญของอสงหารมทรพยท,กองทนรวม

จะเขาลงทน ท 9งน 9 เพ,อลดระยะเวลาในการดาเนนการและลดผลกระทบท,อาจมข 9นตอการดาเนนธรกจของทรพยสนท,กองทนรวม

จะเขาลงทนและลกคา รวมถงในการปรบปรงซอมแซมอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน จะดาเนนการเฉพาะพ 9นท,ท,ม

การปรบปรงซอมแซมเทาน 9น ซ,งกองทนรวมจะไดรบผลกระทบดงกลาวเฉพาะพ 9นท,ท,มการปรบปรงซอมแซมเทาน 9น

(ค) ความเส�ยงท�เกดจากการดาเนนงานของกองทนรวม

1. ความเส,ยงจากความสามารถในการชาระคาเชาของผ เชา

คาเชาท,กองทนรวมจะไดรบจากผ เชาตามสญญาเชาจะเปนท,มาของรายไดหลกเพยงแหลงเดยวของกองทนรวม แมวาทรพยสน

ดงกลาวจะมผ เชาหลายราย แตหากผ เชาดงกลาวมปญหาทางการเงนซ,งสงผลกระทบตอความสามารถในการชาระคาเชา ไม

ชาระคาเชา หรอ ยอมเลกสญญาเชากอนกาหนด และกองทนรวมไมสามารถหาผ เชารายใหมมาทดแทนผ เชาดงกลาวได อาจ

สงผลกระทบโดยตรงตอรายไดของกองทนรวมได ถงแมวากองทนรวมจะมสทธเรยกรองคาเสยหายและรบเงนประกนจากผ เชา

ท 9งน 9 โดยปกตผ เชาจะตองวางเงนประกนการเชาเปนมลคาเทากบคาเชาประมาณ 3 เดอน ซ,งกองทนรวมสามารถรบเงนประกน

การเชาดงกลาวได หากกองทนไมสามารถเรยกเกบเงนคาเชาจากผ เชาไดตามกาหนด

2. ความเส,ยงจากการสญเสยผ เชาหลก และความสามารถในการชาระคาเชาของผ เชาหลก อาจทาใหรายไดของกองทนรวม

ไดรบผลกระทบ

หากผ เชาหลกยกเลกสญญาเชาและสญญาใหบรการกอนครบระยะเวลาท,กาหนดหรอไมตออายสญญาเชาพ 9นท,และ

สญญาใหบรการเม,อสญญาครบกาหนด หรอประสบปญหาดานการเงนจนกระทบความสามารถในการชาระเชาและคาบรการ

และกองทนรวมไมสามารถหาผ เชารายใหมมาทดแทนผ เชาดงกลาวได กรณดงกลาวอาจสงผลกระทบอยางมนยสาคญตอธรกจ

ผลการดาเนนงาน และสถานะทางการเงนของกองทนรวม

29

3. ความเส,ยงในการจดหาผบรหารอสงหารมทรพยรายใหม เน,องจากผลประกอบการของกองทนรวมข 9นอยกบการบรหารจดการ

ทรพยสนของผบรหารโครงการ

กองทนรวมจะแตงต 9ง ซ.พ.แลนด ใหเปนผบรหารโครงการ ซ,งมประสบการณในการบรหารจดการอสงหารมทรพยท,

กองทนรวมจะเขาลงทนอยแลว โดยกาหนดใหมหนาท,ตาง ๆ เก,ยวกบการบรหารจดการทรพยสน รวมถงการรวมกาหนดนโยบาย

การจดการผลประโยชนและการประกอบธรกจของทรพยสน ดงน 9นการบรหารจดการทรพยสนของผบรหารโครงการ เชน การ

รกษาหรอพฒนาทรพยสนใหเปนท,พงพอใจของผ เชา การใหบรหารแกผ เชาอยางมคณภาพ การหาผ เชารายใหมหรอการตอ

สญญาเชากบผ เชาปจจบน การบารงรกษาอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทนใหอยในสภาพท,ด จงสงผลโดยตรงตอผล

ประกอบการของกองทนรวม

นอกจากน 9 หาก ซ.พ.แลนด ไมสามารถปฏบตหนาท,ผบรหารโครงการเน,องจากเหตผลใดเหตผลหน,ง กองทนรวมอาจ

ไมสามารถแตงต 9งบคคลอ,นเพ,อทาหนาท,บรหารโครงการไดดเทยบเทากบการบรหารจดการของผบรหารโครงการรายเดม ซ,ง

อาจจะสงผลกระทบทางลบอยางมนยสาคญตอผลประกอบการและฐานะการเงนของกองทนรวม

4. ความเส,ยงเก,ยวกบความไมเพยงพอของพ 9นท,จอดรถยนต

ในปจจบน แมวาพ 9นท,จอดรถยนตของอสงหารมทรพยในแตละโครงการท,กองทนรวมจะเขาลงทน มมากกวาจานวนท,

กฎหมายกาหนดแลวกตาม หากผใชบรการหรอผ เชาของอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน มจานวนเพ,มข 9นหรอมความ

ตองการในการจอดรถยนตในโครงการเพ,มข 9น อาจสงผลใหพ 9นท,จอดรถยนตของอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทนใน

ปจจบน ไมเพยงพอตอความตองการของผประกอบการ และ/หรอลกคาของอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน รวมถง

อาจสงผลใหจานวนผประกอบการ และ/หรอผใชบรการในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทนลดลงอยางมนยสาคญ และ

อาจกระทบตอรายไดของกองทนรวมในทายท,สด

อยางไรกด ในอนาคตหากพ 9นท,จอดรถยนตมจานวนไมเพยงพอตอความตองการของผประกอบการ และ/หรอลกคา

ของอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน และกองทนรวมเลงเหนความจาเปนในการเสรมศกยภาพของทรพยดงกลาว

กองทนรวมจะดาเนนการดงน 9

1. เลอกวธท,ดท,สดใหแกกองทนรวมในการจดหาพ 9นท,จอดรถยนตใหเพยงพอแกความตองการ

2. การดาเนนการดงกลาวตองเปนไปตามหลกเกณฑท,กาหนดในประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

นอกจากน 9 ท 9งอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทนตางกต 9งอยบรเวณใกลเคยงกบพ 9นท,ใหบรการของโครงการ

รถไฟฟาและรถไฟใตดน ซ,งจะทาใหลกคาและ/หรอผประกอบการสามารถเดนทางไดโดยสะดวกย,งข 9น ดงน 9น ปจจยดงกลาวจะ

ชวยลดปญหาพ 9นท,จอดรถยนตไมเพยงพอตอความตองการได

5. ความเส,ยงจากความคมครองจากกรมธรรมประกนภย

กองทนรวมอาจไมสามารถจดทาประกนภยท,คมครองความเส,ยงบางประเภทท,อาจเกดข 9นได หรอแมวากองทนรวม

สามารถจดหาประกนภยได แตอตราเบ 9ยประกนอาจไมคมกบผลประโยชนทางเศรษฐกจท,กองทนรวมอาจไดรบ ดงเชน ภายหลง

จากเกดเหตการณความไมสงบทางการเมองเม,อป 2553 และมหาอทกภยเม,อป 2554 ทาใหบรษทประกนไดเพ,มเบ 9ยประกนภย

ซ,งทาใหการประกนภยความเสยหายบางประเภทไมคมคาท,จะทาประกนภย หรออาจเกดเหตการณท,มไดอยภายใตการคมครอง

ของกรมธรรมประกนภย เชน การกอการรายหรอการเวนคน เปนตน ความเสยหายน 9นเกนกวาวงเงนท,ครอบคลมตามกรมธรรม

ประกนภย หรอกองทนรวมไมสามารถเรยกเงนประกนไดครบถวนตามกรมธรรม ซ,งปจจยเหลาน 9อาจมผลกระทบในทางลบอยาง

มนยสาคญตอฐานะทางการเงน ผลประกอบการและสถานะของกองทนรวม นอกจากน 9 กองทนรวมอาจมความเส,ยงในเร,องของ

30

ระยะเวลาคมครอง 24 เดอนของการประกนภยธรกจหยดชะงกอาจไมครอบคลมความเสยหายท,เกดข 9นแกกองทนรวม อยางไรก

ด บรษทจดการเหนวาการจดทาประกนภยธรกจหยดชะงกดงกลาวไมกอใหเกดผลกระทบอยางมนยสาคญตอกองทนรวม

ท 9งน 9 กองทนรวมไดจดใหมการประกนอคคภยและวนาศภยตาง ๆ ท,จาเปนและสมควร เพ,อคมครองความเสยหายท,อาจเกดข 9น

แกทรพยสน ไดแก การประกนวนาศภย (ไมรวมถงกรณการกอการราย) การประกนภยธรกจหยดชะงก การประกนภยธรกจ

เสยหาย และการประกนภยเพ,อประโยชนของบคคลภายนอก และมความคมครองความเสยหายในจานวนท,เหมาะสมแลว

6. ความเส,ยงเก,ยวกบกลยทธการบรหารทรพยสนของ ซ,งเปนผบรหารอสงหารมทรพยอาจถกพจารณาวาทาข 9นเพ,อประโยชน

ของตนเอง และ/หรอบรษทในเครอ

เน,องจาก ซ.พ.แลนด ซ,งเปนผ บรหารอสงหารมทรพยของกองทนรวมมการบรหารโครงการอ,น ๆ นอกเหนอจาก

อสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทน ดงน 9น กลยทธและนโยบายการบรหารทรพยสนของผบรหารอสงหารมทรพย อาจถกมอง

วาเปนการเอ 9อประโยชนตอตนเอง และ/หรอบรษทในเครอดวยกนเอง หรออาจถกมองวาเปนการแขงขนโดยตรงกบกองทนรวม

อยางไรกด บรษทจดการไดจดใหมแนวทางการปองกนความเส,ยงดงกลาว โดยมการกาหนดนโยบายการเปล,ยนผบรหาร

อสงหารมทรพยของกองทนรวม ซ,งบรษทจดการมสทธเปล,ยนผบรหารอสงหารมทรพยไดหากผบรหารอสงหารมทรพยขาด

คณสมบตหรอดาเนนการอนกอใหเกดความความขดแยงตอผลประโยชนของกองทนรวมและสงผลใหกองทนรวมไดรบความ

เสยหาย นอกจากน 9 ในปจจบน ซ.พ.แลนด มการบรหารทรพยสนอ,นนอกเหนอจากอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน คอ

อาคารธาราสาทร อาคารศวดล อาคารสบญเรอง อาคารเซนจร, เดอะ มวพลาซา และศนยประชมบรษท ซ.พ.ออลล จากด

(มหาชน) ณ อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ช 9น 11 โดยเปนการใหบรการในรปแบบการบรหารระบบวศวกรรม ซ,งพจารณาวาไม

มความขดแยงตอการจดหาผลประโยชนของกองทนรวม นอกจากน 9 ดวยความท,อสงหารมทรพยท,กองทนรวมเขาลงทนท 9ง 3

โครงการ เปนทรพยสนท,มศกยภาพต 9งอยในทาเลท,มระบบคมนาคมท,สะดวกครบครน จงเปนท,นาสนใจและดงดดลกคาผ เชา

สานกงาน รานคาปลกและผมาใชบรการจบจายใชสอยเปนอยางมาก ดงน 9น กลมเปาหมายลกคาของอสงหารมทรพยท,กองทน

รวมจะเขาลงทนท 9ง 3 โครงการจงแตกตางจากอาคารอ,นๆ ท, ซ.พ.แลนด ปจจบนบรหารทรพยสนอย ท 9งน 9 เพ,อประโยชนสงสด

ของกองทนรวม ในสญญาวาจางบรหารอสงหารมทรพยมขอกาหนดและเง,อนไขท,หามมใหผบรหารอสงหารมทรพยดาเนนธรกจ

ท,มลกษณะเปนการแขงขนกบกองทนรวม ดงน 9น จากปจจยดงกลาว การบรหารอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทนของ

ผบรหารอสงหารมทรพยจงไมเปนการกอใหเกดการแขงขนโดยตรงกบกองทนรวม

5. ขอพพาททางกฎหมาย

-ไมม-

6. ขอมลสาคญอยางอ�น

- ไมม

7. ขอมลหนวยลงทน หลกทรพย ตราสารท�กองทน เปนผออก

7.1 ขอมลหนวยลงทน หลกทรพย ตราสารท�กองทนเปนผออก

7.1.1 ขอมลหนวยลงทนใหระบรายละเอยดของเงนทนโครงการมลคาท�ตราไวจานวนประเภทและราคาของหนวยท� เสนอขาย ราคาเสนอขายวนแรก จานวนเงนทนจดทะเบยนในปจจบน(ถาม) มลคาตอหนวย ณ ปจจบน

(1) เงนทนโครงการ : 9,815,050,000 บาท

(2) มลคาท,ตราไวจานวน : 10.0842 บาทตอหนวย

31

(3) ประเภทของหนวยลงทน : ระบช,อผ ถอหนวยลงทน

(4) ราคาของหนวยท,เสนอขาย : 10.15 บาทตอหนวย

(5) ราคาเสนอขายวนแรก : 10.15 บาทตอหนวย

(6) จานวนเงนทนจดทะเบยนในปจจบน : 9,751,421,400 บาท

(7) มลคาตอหนวย ณ ปจจบน : 10.3570 บาทตอหนวย

7.1.2 ขอมลราคาหลกทรพย เชน ราคาปด(ณ ส �นป หรอวนเปดรอบบญช) ราคาสงสด,ราคาต�าสด,มลคาตามราคาตลาด(Market Capitalization),มลคาการซ �อขายเฉล�ยตอป(Trade Volume)และคา NAV ของกองทน ณ วนตนปและวนส �นป เปนตน

ราคาปด ณ ส 9นป : 12.70 บาท/หนวย

ราคาสงสด : 15.10 บาท/หนวย

ราคาต,าสด : 11.90 บาท/หนวย

มลคาตามราคาตลาด (Market Capitalization) : 12,280,900,000 บาท

มลคาการซ �อขายเฉล�ยตอป(Trade Volume) : 5,356,905 บาทตอวนทาการ

คา NAV ของกองทน ณ วนตนป : 10.3069 บาท/หนวย

คา NAV ของกองทนวนส �นป : 10.3570 บาท/หนวย

7.1.3 กรณท�กองทนรวมมการแบงหนวยลงทนออกเปนหลายชนด(share class)ใหระบรายละเอยดของหนวยลงทนแตละชนดท�มสทธและผลประโยชนตอบแทนท�แตกตางกน

-ไมม-

7.1.4 กรณท�กองทนรวมมการลดทนจดทะเบยน หรอลดมลคาหนวยลงทน ใหมการระบรายละเอยดเก�ยวการลดเงนทนจดทะเบยนทกคร�ง โดยตองมรายละเอยดอยางนอย ดงตอไปน �

(ก) เหตแหงการลดทนจดทะเบยน

เพ,อเปนการจายคนสภาพคลองสวนเกนจากกรณท,กองทนมรายการคาใชจายจดต 9งกองทน

(ข),(ค) จานวนเงนทนจดทะเบยนและจานวนเงนทนจดทะเบยนตอหนวยลงทนท,ลดแตละคร 9ง/วนปดสมดทะเบยนและวนท,ดาเนนการเฉลยเงนคนผ ถอหนวยลงทน

คร�งท� จานวนเงนทนจดทะเบยน

กอนการลดเงนทน จานวนเงนทน จดทะเบยนท�ลด

จานวนเงนทนจดทะเบยน หลงการลดเงนทน

วนปดสมด ทะเบยน

วนจาย เงนลดทน

จานวนเงน ตอหนวย จานวนเงน ตอหนวย จานวนเงน ตอหนวย 1 9,815,050,000 10.1500 9,863,400 0.0102 9,805,186,600 10.1398 30 พ.ค. 57 17 ม.ย. 57 2 9,805,186,600 10.1398 9,670,000 0.0100 9,795,516,600 10.1298 29 ส.ค. 57 16 ก.ย. 57 3 9,795,516,600 10.1298 9,283,200 0.0096 9,786,233,400 10.1202 28 พ.ย. 57 18 ธ.ค. 57

4 9,786,233,400 10.1202 3,868,000 0.0040 9,782,365,400 10.1162 27 ก.พ. 57 17 ม.ค. 58

32

คร�งท� จานวนเงนทนจดทะเบยน

กอนการลดเงนทน จานวนเงนทน จดทะเบยนท�ลด

จานวนเงนทนจดทะเบยน หลงการลดเงนทน

วนปดสมด ทะเบยน

วนจาย เงนลดทน

จานวนเงน ตอหนวย จานวนเงน ตอหนวย จานวนเงน ตอหนวย 5 9,782,365,400 10.1162 3,868,000 0.0040 9,778,497,400 10.1122 29 พ.ค. 58 16 ม.ย. 58

6 9,778,497,400 10.1122 3,868,000 0.0040 9,774,629,400 10.1082 31 ส.ค. 58 15 ก.ย. 58

7 9,774,629,400 10.1082 3,868,000 0.0040 9,770,761,400 10.1042 30 พ.ย. 58 17 ธ.ค. 58

8 9,770,761,400 10.1042 3,868,000 0.0040 9,766,893,400 10.1002 29 ก.พ. 59 15 ม.ค. 59

9 9,766,893,400 10.1002 3,868,000 0.0040 9,763,025,400 10.0962 31 พ.ค. 59 15 ม.ย. 59

10 9,763,025,400 10.0962 3,868,000 0.0040 9,759,157,400 10.0922 31 ส.ค. 59 16 ก.ย. 59

11 9,759,157,400 10.0922 3,868,000 0.0040 9,755,289,400 10.0882 30 พ.ย. 59 16 ธ.ค. 59

12 9,755,289,400 10.0882 3,868,000 0.0040 9,751,421,400 10.0842 28 ก.พ.60 16 ม.ค.60

7.1.5 กรณท�กองทนออกหลกทรพยท�เปนตราสารหน �(เชน หนก หรอ REIT BOND) ใหลกษณะสาคญของหลกทรพยดงกลาว เชน ประเภท จานวนมลคาท�ยงไมไถถอน วนครบกาหนดไถถอน หลกประกน เง�อนไขอ�นท�เปนสาระสาคญ

-ไมม-

7.2 ขอมลหนวยลงทน ใหระบช�อกลมผถอหนวยดงตอไปน � พรอมท �งจานวนหนวยท�ถอและสดสวนการถอคร�งลาสด

7.2.1 ขอมลผถอหนวยลงทน

ผถอหนวยลงทนสงสด 10 รายแรก

ขอมลปดสมดทะเบยน ณ วนท� 28 กมภาพนธ 2561

ลาดบ ผถอหนวย จานวนหนวย %ของท �งหมด

1 บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) 322,333,300 33.33

2 ธนาคาร กรงไทย จากด (มหาชน) 96,000,700 9.93

3 สานกงานประกนสงคม 94,309,000 9.75

4 บรษท กรงเทพประกนชวต จากด (มหาชน) 51,503,000 5.33

5 ธนาคารออมสน 49,261,000 5.09

6 บรษท อลอนซ อยธยา ประกนชวต จากด (มหาชน) 45,237,200 4.68

7 CIMB-PRINCIPAL PROPERTY INCOME FUND 41,401,400 4.28

8 บรษท เอฟดบบลวด ประกนชวต จากด (มหาชน) 17,446,800 1.80

9 กองทนเปด แอล เอช พรอพเพอรต 9 พลส 1 16,856,000 1.47

10 กองทนเปด ทหารไทย พรอพเพอรต 9 อนคม พลส 16,776,700 1.73

33

7.2.2 ผถอหนวยรายใหญ (ถอหนวยต �งแตรอยละ 10 ข �นไป โดยรวมกลมบคคลเดยวกน)

1. บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) 33.33%

7.2.3 กลมผถอหนวยรายใหญของกองทนโดยพฤตการณมอทธพลตอการกาหนด นโยบายการจดการหรอการดาเนนงานของบรษทจดการอยางมนยสาคญ เชน มการสงบคลากรเขาเปนกรรมการท�มอานาจจดการ

- ไมม –

7.3 การจายผลตอบแทนของกองทน

7.3.1 นโยบายการจายเงนปนผล

โครงการมนโยบายการจายเงนปนผลใหแกผ ถอหนวยลงทนไมเกนปละ 4 คร 9ง ท 9งน 9 ตามท,กาหนดไวในโครงการจดการกองทนรวมและกฎระเบยบท,เก,ยวของดงน 9

(1) ในกรณท,กองทนรวมมกาไรสทธในรอบระยะเวลาบญชใด บรษทจดการจะจายเงนปนผลใหผ ถอหนวยลงทนไมนอยกวารอยละ 90 (หรอในอตรารอยละใด ๆ ท,กฎหมายหลกทรพยอนญาตใหทาไดเปนคร 9งคราว) ของกาไรสทธประจารอบระยะเวลาบญชน 9น

(2) ในกรณท,กองทนรวมมกาไรสะสมในรอบระยะเวลาบญชใด บรษทจดการอาจจายเงนปนผลใหผ ถอหนวยลงทนจากกาไรสะสมดงกลาวดวยกได

กาไรสทธและกาไรสะสม (1) และ (2) จะไมรวมกาไรท,ยงไมเกดข 9นจากการประเมนคาหรอการสอบทานการประเมนคาอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาประจารอบระยะเวลาบญชน 9น การจายเงนปนผลดงกลาวขางตนตองไมทาใหกองทนรวมเกดยอดขาดทนสะสมเพ,มข 9นในรอบระยะเวลาบญชท,มการจายเงนปนผลน 9น

ในการจายเงนปนผล บรษทจดการจะดาเนนการจายเงนปนผลดงกลาวใหแกผ ถอหนวยลงทนภายใน 90 วน นบแตวนส 9นรอบระยะเวลาบญช หรอในกรณการจายเงนปนผลระหวางกาล ภายใน 90 วน นบแตวนปดสมดทะเบยนผ ถอหนวยลงทนเพ,อการจายเงนปนผล โดยกรณท,บรษทจดการไมสามารถจายเงนปนผลไดในระยะเวลาดงกลาว บรษทจดการจะแจงใหผ ถอหนวยลงทน และสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ทราบเปนลายลกษณอกษร

เง,อนไขเพ,มเตม:

ในการพจารณาจายเงนปนผล ถาเงนปนผลท,จะประกาศจายตอหนวยลงทนระหวางปบญชมมลคาต,ากวาหรอเทากบ 0.10 บาท บรษทจดการสงวนสทธท,จะไมจายเงนปนผลในคร 9งน 9นและใหยกไปจายเงนปนผลพรอมกนในงวดส 9นปบญช ตามวธการและหลกเกณฑท,กาหนดไว

สาหรบหลกเกณฑในการจายปนผล บรษทจดการจะดาเนนการใหเปนไปตามท,ระบไว เวนแตกรณท,คณะกรรมการ ก.ล.ต. คณะกรรมการกากบตลาดทน สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. และ/หรอหนวยงานอ,นใดท,มอานาจตามกฎหมายไดแกไขเปล,ยนแปลง เพ,มเตม ประกาศ กาหนด ส,งการ เหนชอบ และ/หรอผอนผนเปนอยางอ,น บรษทจดการจะดาเนนการใหเปนไปตามน 9น และเม,อบรษทจดการไดดาเนนการใหเปนไปตามน 9นแลวจงจะถอวาผ ถอหนวยลงทนไดใหความยนยอมแลว

34

7.3.2 ประวตการจายผลตอบแทนของกองทน

ประวตการจายเงนปนผล

คร�งท� ผลการดาเนนงานงวด เงนปนผล วนปดสมด

ทะเบยน วนจายเงนปนผล

จานวนเงน ตอหนวย 1 2 ธ.ค. 2556 – 31 ม.ค. 2557 225,407,700 0.2331 30 พ.ค. 2557 16 ม.ย. 2557 2 1 เม.ย. 2557 – 30 ม.ย. 2557 181,796,000 0.1880 29 ส.ค. 2557 15 ก.ย. 2557

3 1 ก.ค. 2557 – 30 ก.ย. 2557 191,756,100 0.1983 28 พ.ย. 2557 17 ธ.ค. 2557

4 1 ต.ค. 2557 – 31ธ.ค. 2557 179,862,000 0.1860 27 ก.พ. 2558 16 ม.ค. 2558

5 1 ม.ค. 2558 – 31 ม.ค. 2558 195,914,200 0.2026 29 พ.ค. 2558 15 ม.ย. 2558

6 1 เม.ย. 2558 – 30 ม.ย. 2558 197,558,100 0.2043 31 ส.ค. 2558 14 ก.ย. 2558

7 1 ก.ค. 2558 – 30 ก.ย. 2558 177,928,000 0.1840 30 พ.ย. 2558 16 ธ.ค. 2558

8 1 ต.ค. 2558 – 31 ธ.ค. 2558 192,433,000 0.1990 29 ก.พ. 2559 14 ม.ค. 2559

9 1 ม.ค. 2559 – 31 ม.ค. 2559 197,848,200 0.2046 31 พ.ค. 2559 14 ม.ย. 2559

10 1 เม.ย. 2559 – 30 ม.ย. 2559 200,749,200 0.2076 31 ส.ค. 2559 15 ก.ย. 2559

11 1 ก.ค. 2559 – 30 ก.ย. 2559 161,392,300 0.1669 30 พ.ย. 2559 15 ธ.ค. 2559

12 1 ต.ค. 2559 – 31 ธ.ค. 2559 208,291,800 0.2154 28 ก.พ.2560 15 ม.ค.2560

13 1 ม.ค. 2560 – 31 ม.ค. 2560 181,796,000 0.1880 30 พ.ค.2560 13 ม.ย.2560

14 1 เม.ย. 2560 – 30 ม.ย. 2560 198,428,400 0.2052 31 ส.ค.2560 14 ก.ย.2560

15 1 ก.ค. 2560 – 30 ก.ย. 2560 192,142,900 0.1987 30 พ.ย.2560 15 ธ.ค.2560

16 1 ต.ค. 2560 – 31 ธ.ค. 2560 179,378,500 0.1855 28 ก.พ.2561 15 ม.ค.2561

ประวตการลดทน

คร�งท� จานวนเงนทนจดทะเบยน

กอนการลดเงนทน จานวนเงนทน จดทะเบยนท�ลด

จานวนเงนทนจดทะเบยน หลงการลดเงนทน

วนปดสมด ทะเบยน

วนจาย เงนลดทน

จานวนเงน ตอหนวย จานวนเงน ตอหนวย จานวนเงน ตอหนวย 1 9,815,050,000 10.1500 9,863,400 0.0102 9,805,186,600 10.1398 30 พ.ค. 57 17 ม.ย. 57 2 9,805,186,600 10.1398 9,670,000 0.0100 9,795,516,600 10.1298 29 ส.ค. 57 16 ก.ย. 57 3 9,795,516,600 10.1298 9,283,200 0.0096 9,786,233,400 10.1202 28 พ.ย. 57 18 ธ.ค. 57

4 9,786,233,400 10.1202 3,868,000 0.0040 9,782,365,400 10.1162 27 ก.พ. 57 17 ม.ค. 58

5 9,782,365,400 10.1162 3,868,000 0.0040 9,778,497,400 10.1122 29 พ.ค. 58 16 ม.ย. 58

6 9,778,497,400 10.1122 3,868,000 0.0040 9,774,629,400 10.1082 31 ส.ค. 58 15 ก.ย. 58

7 9,774,629,400 10.1082 3,868,000 0.0040 9,770,761,400 10.1042 30 พ.ย. 58 17 ธ.ค. 58

8 9,770,761,400 10.1042 3,868,000 0.0040 9,766,893,400 10.1002 29 ก.พ. 59 15 ม.ค. 59

9 9,766,893,400 10.1002 3,868,000 0.0040 9,763,025,400 10.0962 31 พ.ค. 59 15 ม.ย. 59

10 9,763,025,400 10.0962 3,868,000 0.0040 9,759,157,400 10.0922 31 ส.ค. 59 16 ก.ย. 59

35

คร�งท� จานวนเงนทนจดทะเบยน

กอนการลดเงนทน จานวนเงนทน จดทะเบยนท�ลด

จานวนเงนทนจดทะเบยน หลงการลดเงนทน

วนปดสมด ทะเบยน

วนจาย เงนลดทน

จานวนเงน ตอหนวย จานวนเงน ตอหนวย จานวนเงน ตอหนวย 11 9,759,157,400 10.0922 3,868,000 0.0040 9,755,289,400 10.0882 30 พ.ย. 59 16 ธ.ค. 59

12 9,755,289,400 10.0882 3,868,000 0.0040 9,751,421,400 10.0842 28 ก.พ.60 16 ม.ค.60

เหตแหงการลดเงนทนจดทะเบยน เพ,อเปนการจายคนสภาพคลองสวนเกนจากกรณท,กองทนมรายการคาใชจายจดต 9งกองทน 8. โครงสรางการจดการ 8.1 บรษทจดการ : บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน)

เลขทะเบยนบรษท 010754000373

เลขท, 1 อาคารเอมไพรทาวเวอร ช 9น 32 ถนนสาทรใต แขวงยานนาวา เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120

โทรศพท 0-2686-6100 โทรสาร 0-2670-0430 www.ktam.co.th

36

Organization Chart / Management Structure

37

๏ รายช�อผถอหน ณ วนท, 8 สงหาคม 2560 (1) บมจ. ธนาคารกรงไทย 99.99%

๏ คณะกรรมการบรษท 1. นายวชรา ตนตรยานนท ตาแหนง ประธานกรรมการและกรรมการบรหารความเส,ยง

2. นาย ธวช อยยอด ตาแหนง กรรมการ และกรรมการบรหารความเส,ยง

3. นางดนชา ยนดพธ ตาแหนง กรรมการ และประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

4. นายวเชยร ศรเวชวราวธ ตาแหนง กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ

5. นายลวรณ แสงสนท ตาแหนง กรรมการ และประธานกรรมการบรหารความเส,ยง

6. นายเชดชย ชมภนกลรตน ตาแหนง กรรมการ และกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

7. นายสรพล โอภาสเสถยร ตาแหนง กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ

8. นางชวนดา หาญรตนกล ตาแหนง กรรมการผจดการ

๏ คณะผบรหาร 1. นางชวนดา หาญรตนกล ตาแหนง กรรมการผจดการ

2. นายวโรจน ต 9งเจรญ ตาแหนง รองกรรมการผจดการอาวโส

ผบรหารสายงานพฒนาธรกจและการตลาด 1 3. นายวระ วฒคงศรกล ตาแหนง รองกรรมการผจดการอาวโส

ผบรหารสายงานจดการลงทน 4. น.ส. หสวรา แสงรจ ตาแหนง รองกรรมการผจดการ

ผบรหารสายงานกองทนสารองเล 9ยงชพ 5. น.ส.ดารบษป ปภาพจน ตาแหนง รองกรรมการผจดการ

ผบรหารสายงานพฒนาธรกจและการตลาด 2 6. น.ส.วรวรรณ ต 9งศรกศลวงศ ตาแหนง รองกรรมการผจดการ

ผบรหารสายงานปฏบตการ

๏ ผจดการกองทนรวมอสงหารมทรพย

• ชวนดา หาญรตนกล, CFP

กรรมการผจดการ

บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน)

สญชาต ไทย จานวนปท�ประกอบอาชพในสาขาน � / ในบรษทน � 29 ป / 8 ป การไดรบใบอนญาตท� เก� ยวของ ใบอนญาตวชาชพนกวางแผนการเงนไทย (CFP) ผ จดการกองทนรวม

อสงหารมทรพย ,ผจดการกองทนรวมโครงสรางพ 9นฐาน

38

คณสมบตหลก - กาหนดนโยบาย ควบคม และรบผดชอบการปฏบตงานของฝายงานกองทนรวมอสงหารมทรพย กองทรสต

เพ,อการลงทนในอสงหารมทรพย (REITs) กองทนรวมโครงสรางพ 9นฐาน และกองทนสวนบคคลใหสอดคลองกบนโยบายของธนาคารกรงไทย และเปนไปตามเกณฑของสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

- ศกษาความเปนไปไดของการจดต 9งกองทน และสรางผลตอบแทนตอผลงทนท,เหมาะสม และย,นขออนมต จดต 9งกองทน ตอ สนง.กลต. และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยรวมถงการดแลการบรหารกองทนใหเปนไปตามโครงการและสอดคลองกบประกาศและเกฎกณฑท,เก,ยวของ

ประสบการณ 2557- ปจจบน กรรมการผจดการ, บลจ.กรงไทย 2553 - 2557 รองกรรมการผจดการ, สายงานกองทนรวมอสงหารมทรพยและกองทนสวนบคคล, บลจ.กรงไทย 2543 - 2552 ผชวยกรรมการผจดการอาวโส , ฝายกองทนสวนบคคล และกองทนรวมอสงหารมทรพย ,

บลจ.ไอเอนจ (ประเทศไทย) จากด 2542 - 2543 ผ อานวยการอาวโส, ฝายกองทนสวนบคคล, บรษทหลกทรพย เมอรรล ลนซ ภทร จากด 2538 - 2542 ผ อานวยการอาวโส , ฝายกองทนสวนบคคล, บรษทเงนทนหลกทรพย กรงศรอยธยา จากด

(มหาชน) 2533 - 2538 รองผ อานวยการ (ผจดการกองทนสวนบคคล), ธนาคารซต 9แบงค เอน.เอ กรงเทพ การศกษา 2529 ปรญญาโท : บรหารธรกจ (เอก : เศรษฐศาสตร) ,University of Missouri Columbia, USA 2526 ปรญญาตร : ศลปศาสตรบณฑต (สาขาจตวทยา) มหาวทยาลย ธรรมศาสตร

การปฏบตหนาท�ในปจจบน กรรมการผจดการ , บลจ.กรงไทย ผจดการกองทนรวมอสงหารมทรพย, ผจดการกองทนรวมโครงสรางพ 9นฐาน

ไพรช มคะเสน

ตาแหนง ผชวยกรรมการผจดการ

บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน)

สญชาต ไทย

จานวนปท�ประกอบอาชพในสาขาน � / ในบรษทน � 20 ป / 8 ป การไดรบใบอนญาตท�เก�ยวของ ผจดการกองทนรวมอสงหารมทรพย

คณสมบตหลก - รบผดชอบงานบรหารกองทนอสงหารมทรพย พรอมท 9งนาเสนอลกคาถงแนวทางการจดต 9งกองทนรวมทน

รวมอสงหารมทรพย(กอง 1) กองทนรวมโครงสรางพ 9นฐานและกองทรสตเพ,อการลงทนในอสงหารมทรพย(REIT) ,ศกษาความเปนไปไดของการจดต 9งกองทน และสรางผลตอบแทนตอผลงทนท,เหมาะสม และย,นขออนมตจดต 9งกองทน ตอ สนง.กลต. และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยรวมถงการดแลการบรหารกองทนใหเปนไปตามโครงการและสอดคลองกบประกาศและเกณฑท,เก,ยวของ

39

ประสบการณ 2556- ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการ, ฝายกองทนรวมอสงหารมทรพยและกองทนโครงสรางพ 9นฐาน, บมจ.

หลกทรพยจดการกองทน กรงไทย 2553 – 2556 ผ อานวยการอาวโส, ผ จดการกองทน ,ฝายกองทนรวมอสงหารมทรพยและกองทนโครงสราง

พ 9นฐาน, บมจ.หลกทรพยจดการกองทน กรงไทย 2547 – 2553 ผชวยผ อานวยการ ,ฝายกองทนรวมอสงหารมทรพย, บลจ. ไอเอนจ 2546 – 2547 ผจดการพฒนาธรกจ, ธนาคาร ธนชาต จากด (มหาชน) 2542 – 2546 เจาหนาท,สนเช,อ, ธนาคาร กรงเทพ จากด (มหาชน)

การศกษา 2540 ปรญญาโท : MS. Finance (สาขาวชาการเงน), University of Colorado at Denver, 2539 ปรญญาโท : บรหารธรกจ (เอก : การเงน) , University of Denver 2536 ปรญญาตร : บรหารธรกจ (เอก : การธนาคาร) , จฬาลงกรณมหาวทยาลย

การปฏบตหนาท�ในปจจบน ผชวยกรรมการผจดการ, บลจ.กรงไทย ผจดการกองทนอสงหารมทรพย หนาท�และความรบผดชอบของบรษทจดการ

ในการจดการกองทนรวม บรษทจดการมหนาท,และความรบผดชอบในการดาเนนการและบรหารกองทนรวมใหเปนไปตามท,กฎหมายหลกทรพย รวมถงหนาท,และความรบผดชอบดงตอไปน 9

(1) การบรหารกองทนรวม

(ก) จดการกองทนรวมใหเปนไปตามท,ระบไวในโครงการท,ไดรบอนมตจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. และขอผกพนระหวางบรษทจดการและผ ถอหนวยลงทน รวมท 9งสญญาตาง ๆ ท,กองทนรวมเปนคสญญา ตลอดจนปฏบตหนาท,ตามบทบญญตในมาตรา 125 แหง พ.ร.บ. หลกทรพย อยางเครงครด

(ข) จดใหมขอผกพนระหวางผ ถอหนวยลงทนกบบรษทจดการ สญญาแตงต 9งผดแลผลประโยชน และหนงสอช 9ชวน โดยมสาระสาคญไมตางจากรางขอผกพน รางสญญา และรางหนงสอช 9ชวนท,ผานการพจารณาอนมตจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

(ค) จดสง แจกจาย และจดใหมหนงสอช 9ชวนและรายละเอยดของโครงการตามหลกเกณฑและวธการดงตอไปน 9

• กอนการเสนอขายหนวยลงทนของกองทนรวม บรษทจดการจะจดสงหนงสอช 9ชวนใหสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ไมนอยกวา 1 วนทาการ กอนการเร,มจดสงหรอแจกจายหนงสอช 9ชวนใหแกผลงทน และจะจดสงเอกสารดงกลาวผานระบบรบและเผยแพรขอมลหนงสอช 9ชวนและการรายงานของกองทนรวม (Mutual Fund Report and Prospectus (MRAP)) ของสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ดวย

• ในการเสนอขายหนวยลงทน บรษทจดการตองหรอดาเนนการใหบรษทจดจาหนายหนวยลงทน และผสนบสนนการขายหนวยลงทนจดสงหนงสอช 9ชวนสวนสรปขอมลสาคญพรอมท 9งใบจองซ 9อหนวยลงทนใหผ ท,

40

สนใจลงทนและจดใหมหนงสอช 9ชวนสวนขอมลโครงการไว ณ ท,ทาการทกแหงของบรษทจดการ บรษทจดจาหนายหนวยลงทน หรอผสนบสนนการขายหนวยลงทน ในชวงระยะเวลาการเสนอขายหนวยลงทน

• เม,อส 9นสดระยะเวลาการเสนอขายหนวยลงทนจนถงกอนการเลกกองทนรวม บรษทจดการจะจดใหมรายละเอยดโครงการจดการกองทนรวมไว ณ ท,ทาการทกแหงของบรษทจดการ เพ,อใหประชาชนสามารถตรวจดได และจดสาเนาใหเม,อผ ถอหนวยลงทนรองขอ หากมการแกไขเพ,มเตมโครงการ บรษทจดการจะดาเนนการแจงการแกไขเพ,มเตมดงกลาวใหตลาดหลกทรพยและผ ถอหนวยลงทนโดยไมชกชา และไมเกน 15 วน นบต 9งแตวนถดจากวนท,ไดรบความเหนชอบจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ใหแกไขเพ,มเตมโครงการหรอวนท,ไดมมตใหแกไขเพ,มเตมโครงการ แลวแตกรณ

(ง) ในกรณท,บรษทจดการแตงต 9งบรษทจดจาหนายหนวยลงทนเปนผ ทาหนาท,ในการจดจาหนายหนวยลงทนของกองทนรวม บรษทจดจาหนายหนวยลงทนดงกลาวตองไมเปนกลมบคคลกลมเดยวกนกบเจาของ ผใหเชา ผ โอนสทธการเชา และผใหสทธในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะลงทน

(จ) นาเงนของกองทนรวมไปลงทนในอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพย หรอทรพยสนอ,น รวมท 9งการหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพยท,กองทนรวมลงทน โดยการซ 9อ เชา โอน จาหนาย โอนสทธการเชา และเปล,ยนแปลงเพ,มเตมปรบปรงทรพยสนท,กองทนรวมลงทน หรอทรพยสนอ,นท,ลงทนไว ตามนโยบาย วตถประสงค หลกเกณฑ เง,อนไข วธการท,กาหนดไวในโครงการ โดยจะตองเปนไปตามขอกาหนดและหลกเกณฑของประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. คณะกรรมการ ก.ล.ต. คณะกรรมการกากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยดวย

(ฉ) ในกรณท,ปรากฏขอเทจจรงแกบรษทจดการวามบคคลใดหรอกลมบคคลเดยวกนใดถอหนวยลงทนของกองทนรวมเกนกวา 1 ใน 3 ของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมด บรษทจดการจะดาเนนการใหเปนไปตามท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกาหนด

(ช) ดาเนนการเพ,มหรอลดเงนทนจดทะเบยนของกองทนรวมตามหลกเกณฑและวธการท,กาหนดไวในโครงการ และ/หรอดาเนนการตามท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. คณะกรรมการ ก.ล.ต. หรอคณะกรรมการกากบตลาดทน ประกาศกาหนด

(ซ) จดสรรผลกาไรของกองทนรวมเพ,อจายเงนปนผลใหแกผ ถอหนวยลงทนตามหลกเกณฑและวธการท,กาหนดไวในโครงการ และเปนไปตามท,กฎหมายหลกทรพยกาหนด

(ฌ) จดใหมการประเมนคาทรพยสนตามท,กฎหมายหลกทรพยกาหนด

(ญ) จดใหมการประกนภยของกองทนรวมตามท,กฎหมายหลกทรพยกาหนด

(ฎ) จดใหมการตรวจตราสภาพอสงหารมทรพยตามท,กฎหมายหลกทรพยกาหนด

(ฏ) สงมอบเอกสารหลกฐานและขอมลตาง ๆ ท,เก,ยวของและจาเปนตองใชในการประเมนคาหรอสอบทานการประเมนคาตามท,บรษทประเมนคาทรพยสนรองขอ รวมถงการอานวยความสะดวกใหแกบคคลดงตอไปน 9

41

• บรษทประเมนคาทรพยสนหรอบคคลท,ไดรบมอบหมายจากบรษทประเมนคาทรพยสนในการสารวจอสงหารมทรพยท,กองทนรวมไดมาจากการลงทนเพ,อการประเมนคา

• ผดแลผลประโยชนหรอบคคลท,ไดรบมอบหมายจากผดแลผลประโยชนในการเขาตรวจสภาพอสงหารมทรพยท,กองทนรวมไดมาจากการลงทนตามท,กาหนดไวในสญญาแตงต 9งผดแลผลประโยชน

(ฐ) จดใหมการประชมผ ถอหนวยลงทน หากปรากฏกรณผ ถอหนวยลงทนซ,งถอหนวยลงทนรวมกนไมนอยกวารอยละ 10 ของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมดรองขอใหมการจดประชมผ ถอหนวยลงทน

(ฑ) เปล,ยนแปลง หรอแกไขเพ,มเตมโครงการ หรอวธจดการกองทนรวมตามขอกาหนด เง,อนไข หลกเกณฑท,ระบไวในโครงการ

(ฒ) กระทานตกรรมสญญาใด ๆ ในนามของกองทนรวม ซ,งบรษทจดการมอานาจกระทาไดภายในขอบเขตของกฎหมาย

(ณ) ปฏบตหรอดาเนนการอ,น ๆ เพ,อใหบรรลซ,งวตถประสงคของกองทนรวมและรกษาไวซ,งผลประโยชนของผ ถอหนวยลงทนโดยรวมภายใตขอบเขตหนาท, และความรบผดชอบของบรษทจดการ ท 9งน 9 จะตองไมขดตอกฎหมายหลกทรพย และ/หรอกฎหมายอ,นใดท,เก,ยของ

(ด) ดาเนนการเลกกองทนรวม ตามท,กาหนดไวในโครงการ

(2) การรบและจายเงนของกองทนรวม

จดใหมการรบจายคาธรรมเนยมและคาใชจายตาง ๆ และ/หรอเงนตอบแทนอ,นใด ตามท,กาหนดไวในโครงการ

(3) การแตงต 9งบคคลท,เก,ยวของดงตอไปน 9 เพ,อการจดการกองทนรวม

(ก) จดใหมคณะกรรมการลงทน (ถาม)

(ข) บคคลท,ไดรบความเหนชอบจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เพ,อทาหนาท,ตามหลกเกณฑท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกาหนดดงตอไปน 9

• ผจดการกองทนรวมอสงหารมทรพยเพ,อทาหนาท,ตดสนใจลงทนหรอจาหนายไปซ,งอสงหารมทรพยและสทธการเชาอสงหารมทรพย

• ผจดการกองทนรวมเพ,อทาหนาท,ตดสนใจลงทนหรอจาหนายไปซ,งทรพยสนตามขอ 6.2 เพ,อการบรหารสภาพคลองของกองทนรวม

ท 9งน 9 บรษทจดการจะประกาศรายช,อผจดการกองทนรวมอสงหารมทรพยของบรษทไวในท,เปดเผย ณ ท,ทาการของบรษท

(ค) ผดแลผลประโยชนกองทนรวม ซ,งมคณสมบตตามประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. วาดวยคณสมบตผดแลผลประโยชนของกองทนรวมอสงหารมทรพย รวมถงการเปล,ยนตวผดแลผลประโยชนของกองทนรวม และผดแล

42

ผลประโยชนอ,นแทนตามเง,อนไขในการเปล,ยนตวผดแลผลประโยชนท,กาหนดไวในโครงการ ท 9งน 9 โดยไดรบอนญาตจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

(ง) นายทะเบยนหนวยลงทน รวมถงการเปล,ยนตวนายทะเบยนหนวยลงทนของกองทนรวม และนายทะเบยนหนวยลงทนอ,นท,มคณสมบตตามท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กาหนดแทน และแจงการแตงต 9งดงกลาวใหสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ทราบ

นายทะเบยนหนวยลงทนท,บรษทจดการจะแตงต 9งตองสามารถควบคมการถอหนวยลงทนของผลงทนตางดาว ณ ขณะใดขณะหน,ง ภายหลงจากการเสนอขายหนวยลงทนของกองทนรวมคร 9งแรกใหเปนไปตามหลกเกณฑท,กฎหมายหลกทรพยกาหนด

(จ) บรษทประเมนคาทรพยสน ท 9งน 9 บรษทประเมนคาทรพยสนดงกลาวน 9นจะตองอยในบญชรายช,อท,ไดรบความเหนชอบจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

(ฉ) ผบรหารอสงหารมทรพย (ถาม) ท 9งน 9 ผบรหารอสงหารมทรพยดงกลาว จะตองมคณสมบตและไมมลกษณะตองหามตามท,ประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กาหนด

(ช) ท,ปรกษา (ถาม) ท,ทาหนาท,เปนท,ปรกษาของบรษทจดการและ/หรอกองทนรวม

(ซ) ผสอบบญชของกองทนรวม ท 9งน 9 ผสอบบญชดงกลาวจะตองมคณสมบตและไมมลกษณะตองหามตามประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เร,องหลกเกณฑการใหความเหนชอบผสอบบญช รวมถงการเปล,ยนตวผสอบบญชของกองทนรวม และผสอบบญชอ,นท,มคณสมบตครบถวนตามท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กาหนดแทน และแจงการแตงต 9งดงกลาวใหสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ทราบ

(ฌ) ผ ชาระบญชกองทนรวมเพ,อทาหนาท,รวบรวม แจกจายทรพยสนใหแกผ ถอหนวยลงทนและหนาท,อ,น ๆ ท,จาเปนเพ,อใหการชาระบญชเสรจส 9น เม,อเลกกองทนรวม

(ญ) บคคลอ,นใดเพ,อทาหนาท,ตาง ๆ ท,เก,ยวกบกองทนรวม อาทเชน ผควบคมงานกอสราง ผ เช,ยวชาญตาง ๆ ผจดทาประมาณการ ผตรวจรบอาคาร ผดแลรกษาความสะอาดสถานท, ผ รบเหมากอสราง เปนตน

(4) การดาเนนการอ�น ๆ

(ก) ย,นคาขอจดทะเบยนทรพยสนซ,งเปนเงนไดจากการขายหนวยลงทนของโครงการเปนกองทนรวมตอสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ภายใน 15 วนทาการ นบต 9งแตวนปดการเสนอขายหนวยลงทน

(ข) ย,นคาขอตอตลาดหลกทรพย เพ,อขอใหพจารณารบหนวยลงทนของกองทนรวมเปนหลกทรพยจดทะเบยนภายใน 30 วน นบแตวนจดทะเบยนกองทนรวม

(ค) ขอรบใบแทนหลกฐานการรบจดทะเบยนกองทรพยสนเปนกองทนรวมตอสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. โดยเสยคาธรรมเนยมตามอตราท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กาหนด ในกรณท,หลกฐานดงกลาวสญหายหรอถกทาลาย

43

(ง) ดาเนนการแยกทรพยสนของกองทนรวมไวตางหากจากทรพยสนของบรษทจดการและนาทรพยสนของกองทนรวมไปฝากไวกบผดแลผลประโยชน และ/หรอบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จากด และ/หรอบคคลอ,นซ,งเหนชอบโดยสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เวนแตในกรณท,ไมอาจดาเนนการไดเน,องจากสภาพหรอลกษณะของทรพยสน

(จ) จดใหมทะเบยนผ ถอหนวยลงทนตามหลกเกณฑและวธการท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกาหนด และเกบรกษาไวซ,งทะเบยนของผ ถอหนวยลงทน

(ฉ) จดทาบญชแสดงการลงทนของกองทนรวมไวโดยถกตองและจดทารายงานการลงทนของกองทนรวมใหผ ดแลผลประโยชนของกองทนรวมทราบตามหลกเกณฑและวธการท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกาหนด

(ช) คานวณมลคาทรพยสน มลคาทรพยสนสทธ และมลคาหนวยลงทนของกองทนรวม ใหเปนไปตามประกาศวาดวยหลกเกณฑเง,อนไขและวธการจดต 9งและจดการกองทนรวมอสงหารมทรพย หรอหลกเกณฑและวธการท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกาหนด

(ซ) แจงใหผ ถอหนวยลงทนทราบในกรณท,มเหตการณหรอการเปล,ยนแปลงใด ๆ เกดข 9นภายหลงจากวนท,คานวณมลคาทรพยสน มลคาทรพยสนสทธ และมลคาหนวยลงทนตามขอ (ช) ขางตน อนมผลกระทบตอทรพยสนของกองทนรวมอยางมนยสาคญ

(ฌ) จดทางบการเงนของกองทนรวม ใหเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน รวมท 9งจดทารายงานของกองทนรวมทกส 9นปบญช และสงรายงานดงกลาวใหแกผ ถอหนวยลงทนท,มช,ออยในทะเบยนผ ถอหนวยลงทน และสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ภายใน 4 เดอน นบแตวนส 9นปบญช

(ญ) จดสงสาเนารายงานการประเมนคา หรอรายงานการสอบทานการประเมนคาพรอมดวยสาเนาเอกสารหลกฐานท,เก,ยวของใหผดแลผลประโยชนโดยพลน และใหสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ภายใน 15 วน นบแตวนท,ไดรบรายงานดงกลาว

(ฎ) จดสงเอกสารดงตอไปน 9ใหผดแลผลประโยชนโดยพลน เม,อมการลงทนหรอจาหนายอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพย

• กรณการซ 9อสงหารมทรพย เอกสารท,แสดงกรรมสทธhหรอสทธครอบครองในอสงหารมทรพย และสญญาซ 9อขายอสงหารมทรพย

• กรณการจาหนายไปซ,งอสงหารมทรพย สญญาซ 9อขาย

• กรณการเชา เชาชวง หรอโอนสทธการเชาในอสงหารมทรพยท,เปนสทธการเชา (แลวแตกรณ) สญญาเชา สญญาเชาชวง หรอสญญาท,แสดงถงการโอนสทธการเชา

ท 9งน 9 บรษทจดการจะมหนงสอแจงการเขาครอบครองอสงหารมทรพยใหแกผดแลผลประโยชน ภายใน 5 วนทาการ นบแตวนท,เขาครอบครองทรพยสนท,กองทนรวมลงทนดวย

44

(ฏ) จดสงสาเนาสญญาดงตอไปน 9ใหผดแลผลประโยชน

• สญญาแตงต 9งบรษทประเมนคาทรพยสนภายใน 5 วนทาการ นบแตวนทาสญญา หรอนบแตวนแตงต 9งผดแลผลประโยชน ในกรณท,มการแตงต 9งบรษทประเมนคาทรพยสนกอนการแตงต 9งผดแลผลประโยชน แลวแตกรณ

• สญญาแตงต 9งผบรหารอสงหารมทรพย (ถาม) และสญญาแตงต 9งท,ปรกษา (ถาม) ภายใน 5 วนทาการ นบแตวนทาสญญาดงกลาว

(ฐ) รวบรวม ตดตาม ดาเนนการ ส,งใหผมหนาท,ตาง ๆ ตามสญญาแตงต 9ง อาทเชน ผบรหารอสงหารมทรพย ท,ปรกษา ผคมงานกอสราง เปนตน จดเตรยม จดสง จดทารายงานตาง ๆ และ/หรอดาเนนการตางๆ ตามท,ระบไวในสญญาแตงต 9ง และ/หรอตามท,คณะกรรมการลงทน และ/หรอผ ถอหนวยลงทน และ/หรอผมอานาจตามกฎหมายรองขอ ท 9งน 9 บรษทจดการไมจาตองรบรอง และ/หรอรบผดชอบตอความถกตองของขอมลท,จดเตรยมโดยหรอตอการกระทาใด ๆ ของบคคลดงกลาว อยางไรกตาม ในกรณท,บรษทจดการรหรอควรรถงขอผดพลาดในรายงาน และ/หรอการดาเนนการท,ผดพลาดของบคคลดงกลาว ใหบรษทจดการแจงบคคลเชนวาน 9น เพ,อใหแกไขขอผดพลาดหรอการดาเนนการท,ผดพลาดน 9นโดยทนท

(ฑ) จดสงหนงสอสรปขอมลท,เปนสาระสาคญเก,ยวกบการลงทนหรอจาหนายอสงหารมทรพยและสทธการเชาท,เปนอสงห า รม ท รพ ย ท, ก อ งท น รวมลงท น ใ ห ผ ถ อหน วยล งท น และส านก งานคณ ะกรรมก าร ก .ล .ต . ภายใน 15 วน นบแตวนท,ลงทนหรอจาหนายอสงหารมทรพยและสทธการเชาท,เปนอสงหารมทรพยน 9น รวมท 9งจดใหมขอมลท,เปนสาระสาคญดงกลาวไวในท,เปดเผย ณ ท,ทาการทกแหงของบรษทและสานกงานใหญของผดแลผลประโยชนภายใน 15 วน นบแตวนท,ลงทนหรอจาหนายอสงหารมทรพยและสทธการเชาท,เปนอสงหารมทรพยน 9น เพ,อใหผ ลงทนสามารถตรวจดได โดยหนงสอสรปขอมลจะมสาระสาคญตามท,ประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กาหนด

เม,อหนวยลงทนของกองทนรวมไดรบอนมตใหเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแลว บรษทจดการจะจดสงหนงสอสรปขอมลท,เปนสาระสาคญตามวรรคหน,งใหตลาดหลกทรพยแทนการจดสงใหผ ถอหนวยลงทน ท 9งน 9 ภ า ย ใ น ว น ท า ก า ร ถ ด จ า ก ว น ซ 9อ เ ช า จ า ห น า ย ห ร อ โอ น ส ท ธ ก า ร เช า อ ส ง ห า ร ม ท ร พ ย ของกองทนรวม หรอภายในกาหนดเวลาอ,นตามท,ตลาดหลกทรพยกาหนด

(ฒ) ดาเนนการขาย จาหนาย จาย โอนอสงหารมทรพยและสทธการเชาอสงหารมทรพย หรอทรพยสนอ,นท,กองทนรวมลงทนบางสวนหรอท 9งหมดของกองทนรวม ตามท,เหนสมควร

(ณ) ปฏบตหนาท,อ,น ๆ ตามท,กฎหมายหลกทรพยกาหนดใหเปนหนาท,ของบรษทจดการ

45

8.2 ผบรหารอสงหารมทรพย :

บรษท ซ.พ. แลนด จากด (มหาชน) ท,อย 313 อาคารซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ถนนสลม แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

เลขทะเบยนบรษท: 0107553000166

โทร. 02-247-3737 โทรสาร 02642-1961 Website: www.cpland.co.th

Organization Chart

- หนาท,และความรบผดชอบของผบรหารอสงหารมทรพย

บรษทจดการและผบรหารอสงหารมทรพยเขาทาสญญาวาจางบรหารอสงหารมทรพย ภายหลงการจดทะเบยนจดต 9งกองทนรวมกบสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. โดยภายใตสญญาดงกลาว ผบรหารอสงหารมทรพยจะตองปฏบตหนาท,ในดานตาง ๆ รวมถงแตไมจากดเฉพาะหนาท,ดงน 9

1) การบรหารจดการอสงหารมทรพยของกองทนรวม

2) การจดทาบญชและรายงานเอกสารการจดการและการตรวจสอบภายใน

3) การตลาด

4) การทาสญญาในการจดหาผลประโยชนในอสงหารมทรพยของกองทนรวม

5) การบรหารงานดานวศวกรรมอาคาร

สญญาวาจางผบรหารอสงหารมทรพยดงกลาว มกาหนดระยะเวลา 10 ปนบจากวนท,สญญามผลใชบงคบ และใหสญญาฉบบน 9มผลตอไปโดยอตโนมต โดยใหมการตอระยะเวลาออกไปโดยอตโนมตอก 2 คราว ๆ ละ 10 ป เวนแตหากคสญญาฝายใดฝายหน,งไมมความประสงคจะตออายสญญา และไดแจงใหอกฝายหน,งทราบลวงหนาเปนลายลกษณไมนอยกวา 180 วนกอนครบกาหนดระยะเวลาของสญญาวาจะไมตออายสญญา

46

ประวตผบรหาร บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ช�อ – สกล นายศลย มลศาสตร Mr. SALYA MULASASTRA วนเกด 8 สงหาคม 2503 วนเร�มงาน 1 กรกฎาคม 2533 อายงาน 27 ป 5 เดอน (วนท, 31 ธนวาคม 2560) ตาแหนง รองกรรมการผจดการใหญ (Executive Vice President) หนวยงาน กลมงานบรหารอาคาร (Facility Management) หนาท�ความรบผดชอบในปจจบน

1) งานบรหารทรพยากรอาคาร กลยทธการตลาด สรางรายไดจากงานเชาพ 9นท, กจกรรมสงเสรมการตลาด ในฐานะ ผจดการอสงหารมทรพย (Property Manager) กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท (CPTGF) ไดแก อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 สลม อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 รชดาภเษก และศนยการคาฟอรจนทาวน / ไอทมอลล และ อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 พญาไท

2) งานการตลาดพ 9นท,เชาโครงการอาคารสานกงาน ซ.พ.ทาวเวอร 4 นอรทปารค กรงเทพฯ

3) งานวศวกรรมอาคาร (Building Engineering)

4) งานดานวศวกรรมความปลอดภย (Safety Engineering)

5) งานปรบปรงอาคาร (Building Renovation)

6) งานพฒนาระบบ ฐานขอมลบรหารอาคารและการตลาด (F.M., Research & Development)

7) งานบรหารความย,งยนและส,อสารองคกร (Sustainability Management and Corporate Communication)

8) งานนวตกรรมและเครอขาย (Innovation and Networking)

9) งานดานอนรกษพลงงาน และพลงงานทางเลอก (Energy Saving and Alternative Energy)

10) งานท,ปรกษาธรกจดานการบรหารทรพยากรอาคาร ประสบการณการทางาน

ระยะเวลา ตาแหนง หนวยงาน 1 มกราคม 2559 – ปจจบน รองกรรมการผจดการใหญ (EVP) บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) กรกฎาคม 2548 –ธนวาคม 2558 รองกรรมการผจดการกลมงานบรหารอาคาร บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) กนยายน 2547 – มถนายน 2548 ผ อานวยการฝายจดการลงทน

อสงหารมทรพย กองทนบาเหนจบานาญขาราชการ (กบข.)

กมภาพนธ 2547 - กนยายน 2547 รกษาการผจดการท,วไป โรงแรมฟอรจน บรษท ซ.พ.พลาซา จากด ตลาคม 2545 – กนยายน 2547 ผชวยกรรมการผจดการใหญ บรษท ซ.พ. แลนด จากด พฤศจกายน 2542 – ตลาคม 2545 ผจดการอาวโสฝายบรหารอาคาร บรษท ซ.พ. แลนด จากด กรกฎาคม 2533 – มนาคม 2543 ผจดการท,วไป บรษท ดเอส แมเนชเมนท จากด มกราคม 2532 – มถนายน 2533 Architectural Designer D.I. Architecture. Baltimore, MD, USA ตลาคม 2527 – กนยายน 2528 ผชวยสถาปนกโครงการฯ

มหาวทยาลยขอนแกน M.H. Planning & Development Co., Ltd.

47

ประวตการศกษา

• 2554 หลกสตรพฒนาผ นา เครอเจรญโภคภณฑ (ALP) รน 1

• 2537 หลกสตรการตลาดอสงหารมทรพย (RE-MAT) รน 5

• 2532 Master of Architecture, School of Built Environment Studies, Morgan State University, Baltimore, Maryland, U.S.A.

• 2527 สถาปตยกรรมศาสตรบณฑต มหาวทยาลยศลปากร (รน 25)

• 2526 หลกสตรการออกแบบและบรหารโครงการอาคารขนาดใหญ จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประสบการณ และผลงานท�ผานมา

• เปนคณะกรรมการจดการ (กจ.) รวมกาหนดนโยบาย ยทธศาสตรองคกร วางระบบงานบรหารจดการ วางแผนงบประมาณ และพฒนาบคลากรระดบบรหาร กลมธรกจพฒนาอสงหารมทรพย

• ดาเนนกจกรรมดานอนรกษพลงงานสาหรบอาคารในความรบผดชอบจนไดรบรางวลในระดบประเทศ และระดบอาเซยน

• ดาเนนกจกรรมดานความปลอดภยอาคารในความรบผดชอบทกแหง จนไดรบรางวลสถานประกอบการดเดนดานความปลอดภย ชวอนามย และส,งแวดลอม ของกลมบรษทในเครอเจรญโภคภณฑ และรางวลระดบประเทศ ตดตอกนหลายป

• เปนวทยากรผ ชานาญการ ดานการจดการทรพยากรอาคารเชงกลยทธ การบรหารความเส,ยงและการจดทาแผนฉกเฉนรบมอภาวะวกฤต การอนรกษพลงงาน ใหกบสถาบนการศกษา หนวยงานเอกชน หนวยงานรฐ

• งานปรบปรงอาคาร-สวนผสมรานคา และรแบรนด อาคารศนยการคาฟอรจนทาวน ไลฟไสตล ไอทมอลล

• งานปรบปรงภาพลกษณอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร สลม

• พฒนาโครงการ / บรหารจดการ อาคารสานกงาน อบดลราฮมเพลส (990 Rama IV) (พ.ศ.2533 - 2539) และดาเนนการขายอาคารพรอมสญญาเชา ใหกบกองทนบาเหนจบานาญขาราชการ (กบข.) (พ.ศ. 2545)

• เปนทมงานออกแบบ Shopping Center Design & Development บรษทฯ Design International Group (D.I. Architecture Inc.) Baltimore, Maryland, U.S.A. (พ.ศ. 2532 - 2533)

เปนทมงานออกแบบโครงการ วางผงเฉพาะมหาวทยาลยขอนแกน (พ.ศ. 2527-2528)

48

ประวตผจดการอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) บรษท ซ.พ.แลนด จากด ( มหาชน ) ช�อ – นามสกล นายวชย ชชวาลรงโรจน ( Mr.Wichai Chutcharvarnrungrot ) วนเกด 26 ตลาคม 2506 วนเร�มงาน 15 มนาคม 2537 อายงาน 23 ป ตาแหนง ผจดการฝายบรหารอาคาร

( Building Management Department Manager ) หนวยงาน ฝายบรหารอาคาร สลม ( Facility Management ) หนาท�ความรบผดชอบในปจจบน 1) งานบรหารดแลจดการทรพยากรอาคาร งานดานความปลอดภย และความสะอาด อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1

(สลม) 2) คณะกรรมการความปลอดภย อาชวอนามย และสภาพแวดลอม อาคารซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) 3) ประธานคณะกรรมการดานอนรกษพลงงาน อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) 4) คณะทางาน 7 ส ฝายบรหารอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) 5) คณะทางานดแลระบบคณภาพ ISO 9001 : 2015

ประสบการณทางาน

ระยะเวลา ตาแหนง หนวยงาน มกราคม 2557 – ปจจบน ผจดการฝายบรหารอาคาร บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) มกราคม 2555 – ธนวาคม 2556 รองผจดการฝายบรหารอาคาร บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) กมภาพนธ 2552 – ธนวาคม 2554 ผชวยผจดการฝายบรหารอาคาร บรษท ซ.พ.แลนด จากด กรกฎาคม 2554 – ตลาคม 2551 ผจดการแผนกบรการลกคา บรษท ซ.พ.แลนด จากด มนาคม 2537 – มถนายน 2543 หวหนาหนวยควบคมระบบ บรษท ซ.พ.แลนด จากด ประวตการศกษา

• 2530 ประกาศนยบตรวชาชพ โรงเรยนพณชยการราชดาเนน

• 2532 ประกาศนยบตรวชาชพช 9นสง โรงเรยนเทคนคพณชยการธนบร

• 2537 ปรญญาตร ศศ.บ. สาขาการจดการ เอกบญช มหาวทยาลยราชภฏธนบร ประสบการณและผลงานท�ผานมา

• บรหารจดการและดแลความเรยบรอยท,วไป อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

• ดาเนนกจกรรมดานอนรกษพลงงานสาหรบอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ตามนโยบายดานประหยดพลงงาน

• เปนวทยากรในการบรรยายตอนรบการดงานจากคณะบคคลภายนอกในดานความปลอดภยและดานการอนรกษพลงงานในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

• ประสานงานหนวยงานราชการในการดาเนนการใหเปนไปตามท,กฎหมายควบคมอาคารกาหนด

• เปนผ อานวยการแผนดบเพลง ประจาอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

49

ประวตผจดการอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจนทาวน) บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ช�อ – สกล นายววฒน อ �วสมจตร

Mr. VIWAT IEWSOMJIT วนเกด 25 มถนายน 2503 วนเร�มงาน 1 กนยายน 2539 อายงาน 20 ป 4 เดอน ตาแหนง ผจดการอาวโส ฝายบรหารอาคาร (Property Management Department Senior Manager) หนวยงาน ฝายบรหารอาคาร (Facility Management) หนาท�ความรบผดชอบในปจบน 1) งานบรหารจดการทรพยากร อาคาร C.P. TOWER 1, 2, 3 2) งานบรหารจดการดานวศวกรรมความปลอดภย 3) ประธานคณะกรรมการความปลอดภย อาชวอานามย และสภาพแวดลอม อาคาร CPTOWER 2. (ฟอรจนทาวน) 4) รองประธานคณะกรรมการอานวยการปองกนและระงบอบตภย อาคาร C.P. TOWER 2. (ฟอรจนทาวน) 5) ประธานคณะกรรมการตรวจ 7 ส. 6) หวหนาคณะทางาน CSR 7) คณะทางานตรวจประเมนประสทธผลการจดการดานความปลอดภย ประสบการณการทางาน

ระยะเวลา ตาแหนง หนวยงาน มกราคม 2554 - ปจจบน ผจดการอาวโสฝายบรหารอาคาร บรษท ซ .พ.แลนด จากด (มหาชน) มกราคม 2550 - ธนวาคม 2553 ผจดการฝายบรหารอาคาร บรษท ซ .พ.แลนด จากด มกราคม 2548 - ธนวาคม 2549 รองผจดการฝายบรหารอาคาร บรษท ซ.พ.พลาซา จากด มกราคม 2545 - ธนวาคม 2547 ผชวยผจดการฝายบรหารอาคาร บรษท ซ.พ.พลาซา จากด กนยายน 2539 - ธนวาคม 2544 ผจดการแผนกบรการอาคาร บรษท ซ.พ.พลาซา จากด มกราคม 2535 - สงหาคม 2539 ผจดการอาคาร บรษท ยนเวสท แลนด จากด ป 2534 - 2535 เจาหนาท,ธรการอาคาร บรษท สยามนาโชค จากด ประวตการศกษา

• 2526 มหาวทยาลย รามคาแหง คณะศลปศาสตรบณฑต (รฐศาสตร) ประสบการณ และผลงานท�ผานมา

• มประสบการณในดานงานบรการอาคาร บรการลกคา / ผ เชาพ 9นท,ในอาคาร

• มประสบการณในดานงานบรหารจดการทรพยากรภายในอาคารขนาดใหญ โดยเนนการ บรหารงานแบบเนนคณภาพงาน คณภาพคน ใหทางานรบผดชอบงาน อยางเตมประสทธภาพ และควบคมเร,องพลงงาน และลดคาใชจาย

• มประสบการณในดานงานตรวจสอบและปองกนระงบอบตภย

50

• มประสบการณในดานการตรวจ 7 ส.

• มประสบการณในดานการตดตอ,เจรจา และประสานงานกบสวนงานราชการตางๆ

• มประสบการณในดานการเจรจาประนประนอมกบผ เชาพ 9นท,ไดเปนอยางด

• มประสบการณในดานงานกจกรรมเพ,อสงคม (CSR)

• มประสบการณในดานการเจรจาตอรองราคา

51

ประวตผจดการอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ช�อ – นามสกล นางสาวเยาวนช บตรศรภม (Miss Yaowanuch Bootsriphum ) วนเกด 10 พฤษภาคม 2509 วนเร�มงาน 15 ตลาคม 2538 อายงาน 22 ป 3 เดอน ตาแหนง รองผจดการฝายบรหารอาคาร

( Deputy Manager Building Management ) หนวยงาน ฝายบรหารอาคาร 3 ( Facility Management ) หนาท�ความรบผดชอบในปจจบน

1) งานบรหารดแลจดการทรพยากร และระบบการใหการบรการ อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) 2) คณะกรรมการความปลอดภย อาชวอนามย และสภาพแวดลอม อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) 3) ประธานคณะกรรมการดานอนรกษพลงงาน อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) 4) คณะทางาน 7 ส ฝายบรหารอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) 5) คณะทางานดแลระบบคณภาพ ISO 9001 : 2015

ประสบการณทางาน

ระยะเวลา ตาแหนง หนวยงาน

มกราคม 2561 – ปจจบน รองผจดการฝายบรหารอาคาร บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน)

มกราคม 2558 – ธนวาคม 2560 ผชวยผจดการฝายบรหารอาคาร บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน)

กมภาพนธ 2555 – ธนวาคม 2558 ผจดการแผนกบรการลกคา บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน)

กมภาพนธ 2554 – ธนวาคม 2555 รองผจดการแผนกบรการลกคา บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน)

กมภาพนธ 2554 – ธนวาคม 2544 ผชวยผจดการแผนกบรการลกคา บรษท ซ.พ.แลนด จากด

ตลาคม 2538 – ธนวาคม 2543 พนกงานประชาสมพนธ – หวหนาหนวย แผนกบรการลกคา

บรษท ซ.พ.แลนด จากด

ประวตการศกษา

• 2542 ประกาศนยบตรวชาชพช 9นสง กตตพณชยการ

• 2545 ปรญญาตร สาขาวทยาการจดการ เอกการตลาด มหาวทยาลยราชภฏสวนดสต ประสบการณและผลงานท�ผานมา

• บรหารจดการและดแลความเรยบรอยท,วไป อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท)

• ดาเนนกจกรรมดานอนรกษพลงงานสาหรบอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) ตามนโยบายดานประหยดพลงงาน

• เปนวทยากรในการบรรยายตอนรบการดงานจากคณะบคคลภายนอกในดานความปลอดภยและดานการอนรกษพลงงานในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท)

• ประสานงานหนวยงานราชการในการดาเนนการใหเปนไปตามท,กฎหมายควบคมอาคารกาหนด

• เปนผ อานวยการแผนดบเพลง ประจาอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท)

52

8.3 ผดแลผลประโยชน / สถานท�จดเกบรกษาทรพยสน ธนาคารกรงศรอยธยา จากด (มหาชน) เลขท, 1222 ถนนพระรามท, 3 แขวงบางโพงพาง เขตยานนาวา กรงเทพมหานคร 10120 โทรศพท 0-2296-3582 โทรสาร 0-2683-1298

หนาท,และความรบผดชอบของผดแลผลประโยชนกองทน มดงน 9 ผดแลผลประโยชนมสทธ หนาท, และความรบผดชอบในโครงการดงตอไปน 9

(1) ดแลใหบรษทจดการปฏบตหนาท,ตามกฎหมายหลกทรพย และขอกาหนดของโครงการจดการกองทนรวมท,ไดรบอนมต ตลอดจนขอผกพนท,ทาไวกบผ ถอหนวยลงทนโดยเครงครด หากบรษทจดการมไดปฏบตตามใหแจงบรษทจดการโดยทนท

ในกรณท,บรษทจดการกระทาการจนกอใหเกดความเสยหายแกกองทนรวม หรอไมปฏบตตามหนาท,ตามกฎหมายหลกทรพย ผดแลผลประโยชนจะทารายงานเก,ยวกบเร,องดงกลาวโดยละเอยดและสงใหสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ภายใน 5 วน นบต 9งแตวนท,ผดแลผลประโยชนรหรอมเหตอนควรท,จะรถงเหตการณดงกลาว

(2) ดาเนนการฟองรองบงคบคดใหบรษทจดการปฏบตตามหนาท,ของตนหรอฟองรองเรยกคาสนไหมทดแทนความเสยหายจากบรษทจดการ ท 9งน 9 เพ,อประโยชนของผ ถอหนวยลงทนท 9งปวง หรอเม,อไดรบคาส,งจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

(3) ดาเนนการตรวจตราอสงหารมทรพยใหแลวเสรจตามกาหนดเวลาดงตอไปน 9 (ก) ภายใน 30 วน นบแตวนท,ไดรบแจงการเขาครอบครองอสงหารมทรพยจากบรษทจดการ (ข) ทกหน,งปนบแตวนท,ผ ดแลผลประโยชนตรวจตราคร 9งกอนแลวเสรจ ท 9งน 9 คาใชจายท,เกดจากการ

ตรวจสอบอสงหารมทรพยจะถอเปนคาใชจายของกองทนรวม (4) บนทกสภาพอสงหารมทรพยท,ผดแลผลประโยชนไดตรวจตราใหถกตองและครบถวนตามความเปนจรงให

แลวเสรจภายใน 30 วน นบแตวนท,เร,มดาเนนการตรวจตราสภาพอสงหารมทรพยน 9น (5) แจงใหบรษทจดการทราบภายใน 5 วนทาการ นบแตวนท,ผ ดแลผลประโยชนพบวาอสงหารมทรพยของ

กองทนรวมชารดบกพรองอยางเปนนยสาคญ (6) แจงใหบรษทจดการจดใหมการประเมนคาใหมโดยพลน เม,อผดแลผลประโยชนเหนวามเหตการณหรอการ

เปล,ยนแปลงใด ๆ เกดข 9น อนมผลกระทบตอมลคาอสงหารมทรพยอยางมนยสาคญ (7) ตรวจสอบการลงทน ซ 9อ เชา จาหนาย หรอโอนทรพยสนท,กองทนรวมลงทนใหเปนไปตามโครงการและ

หลกเกณฑท,คณะกรรมการ ก.ล.ต. กาหนด

(8) พจารณาใหความเหนชอบในวธการจาหนายทรพยสน หรอวธการโอนสทธการเชาอสงหารมทรพยตามท,กฎหมายหลกทรพยกาหนดใหผดแลผลประโยชนใหความเหนชอบ

(9) จดทาบญชและรบรองความถกตองของทรพยสนท,กองทนรวมลงทนท,รบฝากไวรวมท 9งจดทาบญชแสดงการรบจายทรพยสนของกองทนรวม

(10) รบรองวาการคานวณมลคาทรพยสน มลคาทรพยสนสทธ และมลคาหนวยลงทนของกองทนรวมถกตองและเปนไปตามหลกเกณฑท,สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกาหนด โดยผดแลผลประโยชนสามารถใช

53

ขอมลท,ไดรบจากบรษทจดการ ซ,งอาจเปนขอมลจากรายงานท,บรษทจดการจดทาและไดรบรองรายงานดงกลาวเอง หรอท,บรษทจดการไดรบจากผ บรหารอสงหารมทรพยท,บรษทจดการวาจางและผ บรหารอสงหารมทรพยไดลงนามรบรองความถกตองของรายงานดงกลาว มาใชประกอบการคานวณมลคาทรพยสนสทธได

(11) ดาเนนการรบและจายเงนจากบญชของกองทนรวมภายในกาหนดและตามคาส,งของบรษทจดการ

(12) ใหความเหนเก,ยวกบการดาเนนงานของกองทนรวมในรายงานของกองทนรวม

(13) มสทธ หนาท, และความรบผดชอบอ,นตามท,กาหนดในสญญาแตงต 9งผดแลผลประโยชน

(14) เกบรกษาทรพยสนของกองทนรวมแยกตางหากจากทรพยสนของผดแลผลประโยชน หรอทรพยสนของบคคลอ,นท,ผดแลผลประโยชนดแลรกษาอย และ

(15) ปฏบตหนาท,อ,นตามท,คณะกรรมการ ก.ล.ต. หรอสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกาหนดใหเปนหนาท,ของผดแลผลประโยชน

เง,อนไขการเปล,ยนแปลงผดแลผลประโยชน

บรษทจดการอาจเปล,ยนผดแลผลประโยชนเม,อเกดเหตการณกรณใดกรณหน,ง ดงตอไปน 9

(1) เม,อบรษทจดการหรอผดแลผลประโยชนฝายใดฝายหน,ง มความประสงคจะบอกเลกสญญาแตงต 9งผดแลผลประโยชน ใหคสญญาฝายท,จะเลกสญญาบอกกลาวใหอกฝายหน,งทราบลวงหนาเปนลายลกษณอกษร ไมนอยกวา 90 วน

(2) ในกรณท,บรษทจดการหรอผดแลผลประโยชนฝายใดฝายหน,งไมปฏบตตามหนาท,หรอความรบผดชอบตามท,ตกลงไว ผดแลผลประโยชนหรอบรษทจดการอาจบอกเลกสญญาแตงต 9งผ ดแลผลประโยชนได โดยบอกกลาวใหอกฝายหน,งทราบลวงหนาเปนลายลกษณอกษร ไมนอยกวา 30 วน

(3) ในกรณท,มการเปล,ยนแปลงเง,อนไขท,เปนสาระสาคญในโครงการจดการกองทนรวม เน,องจากมการแกไขเปล,ยนแปลงกฎหมายหลกทรพย หรอกรณอ,นใดอนจะมผลใหบรษทจดการและผ ดแลผลประโยชนไมสามารถตกลงท,จะแกไขเปล,ยนแปลงสญญาแตงต 9งผดแลผลประโยชนใหสอดคลองกบกฎหมายหลกทรพยดงกลาว ท 9งน 9 เน,องจากการเปล,ยนแปลงดงกลาวมผลใหเปนการเพ,มภาระหนาท,แกผดแลผลประโยชน และผดแลผลประโยชนไมประสงคจะรบหนาท,ดงกลาวตอไป ผดแลผลประโยชนมสทธบอกเลกสญญาแตงต 9งผดแลผลประโยชนได โดยบอกกลาวใหบรษทจดการทราบลวงหนาเปนลายลกษณอกษร ไมนอยกวา 90 วน

(4) ในกรณท,ผ ถอหนวยลงทนท,มมตโดยเสยงขางมาก ซ,งคดตามจานวนหนวยลงทนรวมกนเกนกวาก,งหน,งของจานวนหนวยลงทนท, จาหนายไดแลวท 9งหมดของกองทนรวม เรยกรองใหมการเปล,ยนแปลงผ ดแลผลประโยชน

54

(5) ในกรณท,ผดแลผลประโยชนขาดคณสมบตขอใดขอหน,งตามประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เร,อง คณสมบตของผ ดแลผลประโยชนของกองทนรวมอสงหารมทรพย บรษทจดการจะดาเนนการใหผ ดแลผลประโยชนจดการแกไขใหถกตองภายใน 15 วน นบต 9งแตวนถดจากวนท,บรษทจดการตรวจพบเอง หรอปรากฏจากการตรวจสอบของสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. และบรษทจดการจะแจงการแกไขดงกลาวใหสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ทราบภายใน 3 วนทาการ นบต 9งแตวนถดจากวนท,แกไขเสรจส 9น

ในกรณท,ผดแลผลประโยชนมไดทาการแกไขใหถกตองภายในระยะเวลาท,กาหนดดงกลาว บรษทจดการจะดาเนนการขออนญาตเปล,ยนตวผ ดแลผลประโยชนตอสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ภายใน 15 วน นบต 9งแตวนถดจากวนท,ครบกาหนดเวลาใหแกไข เม,อไดรบอนญาตจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. แลว บรษทจดการจะแตงต 9งผ ดแลผลประโยชนรายใหมแทนผดแลผลประโยชนเดมโดยพลน ท 9งน 9เวนแตสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. จะส,งการเปนอยางอ,น

(6) หากผดแลผลประโยชนนาขอมลท,เก,ยวของกบการจดการกองทนรวม หรอขอมลอ,นใดท,เก,ยวของกบการจดการกองทนรวมไปเปดเผยโดยมชอบ บรษทจดการสามารถบอกเลกสญญาแตงต 9งผดแลผลประโยชนไดโดยทนท

(7) เม,อมผ ใดเสนอหรอย,นคารองตอศาลหรอหนวยงานราชการท,เก,ยวของในสวนท,เก,ยวกบผดแลผลประโยชนของกองทน (ก) เพ,อเลกกจการหรอเพ,อการอ,นใดท,คลายคลงกน หรอ (ข) เพ,อฟ9นฟกจการ ประนอมหน 9 หรอผอนผนการชาระหน 9 จดการทรพยสน ชาระบญชเลกกจการ หรอรองขออ,นใดท,คลายคลงกน ภายใตกฎหมายปจจบน หรอในอนาคต หรอตามขอบงคบตาง ๆ

(8) เม,อหนวยงาน หรอองคกรของรฐมความเหนเก,ยวกบการปฏบตงานของผดแลผลประโยชนวามความผด หรอประมาทเลนเลออยางรายแรงและแจงใหบรษทจดการหรอประกาศเปนการท,วไป และ

(9) เม,อผ ชาระบญชไดจดทะเบยนเลกกองทนกบสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

ในทกกรณการเปล,ยนตวผดแลผลประโยชนจะตองไดรบอนญาตจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กอน เน,องจากกฎหมายหลกทรพยกาหนดใหกองทนรวมตองมผดแลผลประโยชน ดงน 9นในกรณท,ผดแลผลประโยชนหมดหนาท,ลงตามขอ 13 .2 เง,อนไขการเปล,ยนผดแลผลประโยชน ผดแลผลประโยชนน 9นตองทาหนาท,ผดแลผลประโยชนของกองทนรวมตอไปอยางสมบรณจนกวาจะจดการโอนทรพยสนและเอกสารหลกฐานท 9งหมดของกองทนรวมใหแกผ ดแลผลประโยชนรายใหมหรอตามคาส,งของบรษทจดการ หรอสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. รวมถงการดาเนนการอ,นใดท,จาเปน เพ,อใหการโอนทรพยสนและเอกสารท 9งหลายเปนไปโดยเรยบรอยใหแกผดแลผลประโยชนรายใหมจนเสรจส 9น และภายในเวลาอนสมควรท,สามารถทางานไดตอเน,อง

8.4 คณะกรรมการการลงทน 1. คณจรนทร เกยรตเฟ, องฟ 2. คณชวนดา หาญรตนกล 3. คณไพรช มคะเสน

55

หนาท,และความรบผดชอบของคณะกรรมการการลงทน (โดยสงเขป) 1. พจารณาตดสนใจลงทน ซ 9อ เชา เชาชวง ใหเชา ใหเชาชวง จาหนาย โอน หรอรบโอนซ,งอสงหารมทรพย หรอสทธการ

เชาอสงหารมทรพย 2. ดาเนนการอ,นใดตามมตผ ถอหนวยลงทน 3. ตองเกบรกษาขอมลจากการประชมเปนความลบ และไมนาไปเปดเผยใหบคคลใด ๆ ทราบ เวนแตจะมกฎหมาย

กาหนดโดยชดเจนใหเปดเผย 4. ตองพจารณาตดสนใจในเร,องใด ๆ ดวยความโปรงใส สจรต

8.5 ช�อ ท�อย และหมายเลขโทรศพทของบคคลดงตอไปน �

ผสอบบญช : บรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด เลขท, 193/136-137 อาคารเลครชดา ช 9น 33 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพมหานคร 10110 โทรศพท 0-2264-0777 โทรสาร 0-2264-0789-90

นายทะเบยนหนวยลงทน: บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน) เลขท, 1 อาคารเอมไพรทาวเวอร ช 9น 32

ถนนสาทรใต แขวงยานนาวา เขตสาทร กรงเทพมหานคร 10120

โทรศพท 0-2686-6100 โทรสาร 0-2670-0430 Website: www.ktam.co.th

บรษทประเมนคาทรพยสน ณ 1 กรกฎาคม 2560 บรษท ทเอพ แวลเอช,น จากด เลขท, 121/101 อาคารอารเอส ทาวเวอร ช 9น 37

ถนนรชดาภเษก แขวงหวยขวาง เขตดนแดง กรงเทพมหานคร 10400 โทรศพท 0-2642-2712-14 โทรสาร 0-2642-2711

ท,ปรกษากองทน -ไมม-

8.6 ประวตการถกลงโทษและการเปรยบเทยบปรบ

8.6.1 ประวตการถกลงโทษและการเปรยบเทยบปรบ ของบรษทจดการและผจดการกองทนในชวง 5 ปท,ผานมา

เน,องจากการกระทาความผดตามพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 ท,เก,ยวของกบการจดการกองทน

อสงหารมทรพยฯ (เฉพาะความผดตามมาตรา 125 , มาตรา 126, มาตรา 129)

-ไมม-

56

8 .6.2 ประวตการถกลงโทษและการเปรยบเทยบปรบของกรรมการ ผบรหาร และผมอานาจควบคมของบรษท

จดการในชวง 5 ปท,ผานมาพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ.2535

-ไมม-

9. การกากบดแลกจการ บรษทหลกทรพยจดการกองทนอยภายใตการกากบดแลของสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ภายใตพระราชบญญต

หลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 ในสวนของการกากบดแลกจการของบรษท บรษทมคณะกรรมการบรษทและคณะกรรมการชดยอย ไดแก คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหารความเส,ยง เปนผ กากบดแลกจการของบรษทโดยรวม ตลอดจนกองทนรวมมผดแลผลประโยชนของกองทนรวมท,เปนผ กากบดแลการจดการกองทนใหเปนไปตามโครงการกองทน นอกจากน 9 บรษทยงมสานกกากบดแลการปฏบตงานท,ทาหนาท,กากบดแลการปฏบตงานใหเปนไปตามกฎหมาย รวมท 9งในป 2560 บรษทไดแตงต 9งคณะกรรมการจดการลงทน PIF เพ,อทาหนาท,พจารณาการเขาทาหนาท,ของผจดการกองทน การบรหารจดการทรพยสนของกองทน ตลอดจนปจจยความเส,ยงท,อาจเกดข 9นกบกองทน

9.1 นโยบายกากบดแลกจการของกองทน บรษทใหความสาคญกบการกากบการจดการกองทน โดยคณะผจดการกองทนจะปฏบตงานภายใตคมอปฏบต

ของงานของฝายงาน ซ,งจะคลอบคลมเร,องตางๆตามท,กฎหมายกาหนด เชน การตรวจสอบรายได การอนมตเบกคาใชจาย การจายปนผล การตรวจสอบทรพยสนประจาป การจดประชมผ ถอหนวย เปนตน โดยคณะผจดการกองทนจะมการสอบทานกนภายในฝายงานในช 9นหน,ง และสานกกากบดแลการปฏบตงานอาจจะสมสอบทานการปฏบตงานอกช 9นหน,ง นอกจากน 9คณะผจดการกองทนและสานกกากบดแลการปฏบตงานของบรษทจะมการประชมตดตามความเคล,อนไหวท,สาคญของการจดการกองทน การ update กฎ ระเบยบใหมๆเพ,อใหการจดการกองทนเปนไปตามโครงการกองทนอยางเครงครด ตลอดจนในการบรหารจดการกองทนจะอยภายใตการกากบดแลของคณะกรรมการลงทนของบรษทในภาพรวม และหากมการตรวจสอบพบขอบกพรองในการปฏบตงาน สานกกากบดแลการปฏบตจะเสนอเร,องถงคณะกรรมการตรวจสอบของบรษทเพ,อวนจฉยส,งการใหมการปรบปรงแกไข

9.2 คณะกรรมการชดยอย คณะกรรมการจดการลงทน PIF ทาหนาท,พจารณาการเขาทาหนาท,ของผ จดการกองทน การบรหารจดการ

ทรพยสนของกองทน ตลอดจนปจจยความเส,ยงท,อาจเกดข 9นกบกองทน 9.3 การประชมคณะกรรมการ (กรณทรสตเพ�อการลงทนในอสงหารมทรพย)

-ไมม-

9.4 การดแลการใชขอมลภายใน คณะกรรมการบรษทกาหนดนโยบายการปองปรามและการใชประโยชนจากขอมลภายในกองทน โดยกาหนดให

กรรมการ ท,ปรกษาฯ ผบรหาร รวมท 9งพนกงาน มหนาท,ท,จะตองปฏบตตามแนวนโยบายน 9อยางเครงครด พรอมกนน 9บรษทไดกาหนดระเบยบการปองปรามการใชประโยชนจากขอมลภายในของกองทน(Insider trading) ดงน 9

� บรษทกาหนดใหมระบบ Chinese wall และระบบงานการปองกนการร,วไหลของขอมลภายในของกองทนในพ 9นท,หองปฏบตงานของ access person

57

� ควบคมดแลใหมระบบการจดบนทกการเขาออกพ 9นท,หวงหาม (Access Control) และจดเกบขอมลดงกลาวอยางนอย 6 เดอน เพ,อใชเปนขอมลการสอบทาน

� การดแลรกษาความปลอดภยขอมลภายในของกองทนท,อยระบบคอมพวเตอรสวนกลาง ใหถอปฏบตตามระเบยบการรกษาความปลอดภยดานเทคโนโลยสารสนเทศ

� การดแลรกษาความปลอดภยขอมลภายในของกองทนท,จดเกบในรปเอกสารส,งพมพบรษทกาหนดใหเปนหนาท,ความรบผดชอบของพนกงานในหนวยงาน access person

� บรษทกาหนดใหมการบนทกและจดเกบขอมลการตดตอส,อสารในหองปฏบตงานของ access person � การตดตามการตรวจสอบการปฏบตตามนโยบาย จรรยาบรรณ และระเบยบปฏบตของพนกงานดงน 9 สานกตรวจภายในมหนาท,ตรวจสอบเพ,อใหม,นใจวาพนกงานมการปฏบตตามระเบยบจรรยาบรรณ insider

trading ,ระเบยบการปองปราบการใชประโยชนจากขอมลภายในของกองทน(insider trading) รวมถงตรวจสอบใหมการปฏบตตามระเบยบท,เก,ยวของ ไดแก

1. ระเบยบการรกษาความปลอดภยดานเทคโนโลยสารสนเทศ 2. ระเบยบการเขาออกในพ 9นท,ควบคม 3. ระเบยบควบคมการซ 9อขายหลกทรพยของพนกงาน เปนตน 4. นอกจากน 9นมหนาท,ตรวจสอบเพ,อคนหาการร,วไหลของขอมลใหแกบคคลภายนอก เชน

4.1 สมตรวจสอบขอมลการตดตอสนทนาของกลม access person 4.1 สมตรวจสอบขอมล log file 4.3 สมตรวจสอบการซ 9อขายหลกทรพยของกองทนในลกษณะท,ถ,เกนความจาเปน(churning) หรอเกนกวา

อตราสวนท,คณะกรรมการจดการลงทน (IC) กาหนด 4.4 สมการซ 9อขายกองทนท,ผดปกตและเนนตรวจสอบรายการซ 9อขายหลกทรพยของพนกงานและบคคลท,

เก,ยวของกบพนกงาน 4.5 หากสานกงานตรวจสอบภายในตรวจสอบพฤตการณวามการใชขอมลภายในกองทนใหรายงานกรรมการ

ผจดการทราบ เพ,อพจารณาต 9งคณะกรรมการตรวจสอบพฤตการณดงกลาวเพ,อหาขอสรป ท 9งน 9หากสรปวาพนกงานมการใชขอมลภายในของกองทนจรงใหรายงานสานกงานทราบโดยทนท รวมท 9งจดเกบเอกสารหลกฐานใหสานกงาน ก.ล.ต. ตรวจสอบได

สานกกากบดแลการปฏบตงานมหนาท,ทบทวน ปรบปรงและประเมนประสทธภาพของระบบ Chinese wall นโยบาย จรรยาบรรณ และระเบยบปฏบตของพนกงาน อยางนอยปละ 1 คร 9ง และรายงานขอบกพรองใหคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการของบรษททราบ และปรบปรงแกไขใหเหมาะสม

9.5 การพจารณาตดสนใจลงทน และการบรหารจดการกองทน

- ผานคณะกรรมการการลงทน และเปนไปตามหลกเกณฑท,สานกงานคณะกรรม ก.ล.ต. กาหนด - วเคราะหและศกษาความเปนไปไดและความเหมาะสมในการซ 9อหรอ เชา อสงหารมทรพย - การลงทนในหลกทรพย หรอการหาดอกผลโดยวธอ,น โดยผจดการกองทนฝายบรหารเงนทน - แตงต 9งผบรหารอสงหารมทรพย ในการจดหาผ เชาเพ,อผลประโยชนกองทนรวม

58

9.6 การคดเลอกผบรหารอสงหารมทรพย กองทนรวมพจารณาคดเลอก บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) เปนผบรหารอสงหารมทรพยเน,องจากเปนผ ท,ม

ประสบการณ ความเช,ยวชาญในการบรหารจดการพ 9นท,ของศนยการคา การตลาด การบรหารความสมพนธกบผ เชาแลการบรหารพ 9นท,เชาอยางตอเน,อง

9.7 การตดตามดแลการปฏบตงานของผบรหารอสงหารมทรพย - มการจดทางบประมาณประจาป โดยตองไดรบมตเหนชอบจากคณะกรรมการการลงทน - ผบรหารอสงหารมทรพย ตองรายงานผลการดาเนนการตอคณะกรรมการการลงทนเปนประจาทกป - ใหดาเนนการภายใตสญญาแตงต 9งผบรหารอสงหารมทรพยระหวางกองทน กบ บรษท ซ.พ.แลนด จากด

(มหาชน) ลงวนท, 3 ธนวาคม 2556

9.8 การตดตามดแลผลประโยชนของกองทน - ตรวจสอบรายไดใหเปนไปตามสญญา จากขอมลผ เชารายเดอน (Rent Roll) - ควบคมคาใชจายใหเปนไปตามโครงการการจดการกองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร

โกรท - ใหดาเนนการภายใตงบประมาณประจาปท,ไดรบอนมตจากคณะกรรมการกองทน - ตรวจตราทรพยสนของกองทนเปนประจาทกป และ Surprise check อยางนอยปละ 1 คร 9ง

9.9 คาตอบแทนของบรษทจดการ คาธรรมเนยมการจดการ ในอตราไมเกนรอยละ 1.00 ตอป ของมลคาทรพยสนสทธของกองทนรวม ท 9งน 9ไมต,ากวา

3,000,000 บาทตอป สาหรบรอบระยะเวลาบญช ต 9งแต วนท, 1 มกราคม 2560 ถง วนท, 31 ธนวาคม 2560 คาธรรมเนยมการจดการเทากบ 13,540,561 บาท คาธรรมเนยมนายทะเบยนหนวยลงทน ในอตราไมเกนรอยละ 0.10 ตอป ของมลคาทรพยสนสทธของกองทนรวม สาหรบรอบระยะเวลาบญช ต 9งแต วนท, 1 มกราคม 2560 ถง วนท, 31 ธนวาคม 2560 คาธรรมเนยมนายทะเบยนเทากบ 2,085,950 บาท

9.10 การเปดเผยขอมล / สารสนเทศตอผถอหนวย บรษทใหความสาคญกบการเปดเผยขอมล/สารสนเทศตอผหนวยลงทนและกาหนดมาตรการในการเปดเผยสารสนเทศท 9งท,เปนสารสนเทศทางการเงน และท,ไมใชทางการเงนใหถกตองตามท,กฎหมายกาหนด โดยมกระบวนการสอบทานภายในกอนการเปดเผยขอมล ซ,งเปดเผยขอมลสารสนเทศผานระบบ SET Community Portal ของตลาดหลกทรพยฯและเวบไซตของบรษท

9.11 การจดประชมผถอหนวย บรษทจดการจะตองจดใหมการประชมผ ถอหนวยลงทน หากปรากฏกรณผ ถอหนวยลงทนซ,งถอหนวยลงทน

รวมกนไมนอยกวารอยละ 10 ของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมดรองขอใหมการจดประชมผ ถอหนวยลงทน

นอกจากน 9 บรษทจดการจะตองดาเนนการจดประชมผ ถอหนวยลงทนหรอมหนงสอแจงผ ถอหนวยลงทนเพ,อขอมต ในการดาเนนการตางๆ ดงตอไปน 9

59

(1) การแตงต 9งหรอถอดถอนบรษทจดการ หรอ การถอดถอนกรรมการลงทนท,เปนผ ถอหนวยลงทนหรอตวแทนของผถอหนวยลงทน ตองจดประชมผ ถอหนวยลงทนเพ,อขอมต ซ,งตองไดรบมตเสยงขางมากของจานวนหนวยลงทนของผ ถอหนวยลงทนท,มาประชมและมสทธออกเสยง หรอมหนงสอแจงผ ถอหนวยลงทนเพ,อขอมต ซ,งตองไดรบมตเสยงขางมากของ ผ ถอหนวยลงทนซ,งคดตามจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมดของกองทนรวม ท 9งน 9 เวนแตในกรณท,บรษทจดการพจารณาแลวเหนวากรรมการดงกลาวมการกระทาหรอพฤตกรรมท,ไมเหมาะสมท,จะปฏบตหนาท,เปนกรรมการลงทนของกองทนรวมหรอมการกระทาท,ทาใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบกองทนรวม บรษทจดการขอสงวนสทธในการพจารณาถอดถอนกรรมการลงทนดงกลาวโดยไมตองขอความเหนชอบจากผ ถอหนวยลงทน

(2) บรษทจดการจะดาเนนการแกไขเพ,มเตมโครงการหรอวธการจดการไดตอเม,อไดรบมตโดยเสยงขางมากของผถอหนวยลงทนซ,งคดตามจานวนหนวยลงทนเกนกวาก,งหน,งของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมด โดยการประชมท,มการเรยกประชมโดยชอบ หรอการลงมตโดยการเวยนลงนามในมตท,ทาข 9นเปนลายลกษณอกษร หรอโดยความเหนชอบของสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

ท 9งน 9 กรณการแกไขเพ,มเตมโครงการหรอวธการจดการตามมตของผ ถอหนวยลงทนตามวรรคแรก บรษทจดการจะแจงใหสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ทราบภายใน 15 วนนบแตวนท,ไดมมตใหแกไข

(3) บรษทจดการจะแจงการแกไขเพ,มเตมโครงการหรอวธการจดการดงกลาวไปยงผ ถอหนวยลงทนทกคน และประกาศในหนงสอพมพรายวนอยางนอย 1 ฉบบภายใน 15 วน นบแตวนท,ไดรบความเหนชอบจากสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. หรอวนท,ไดมมตใหแกไขเพ,มเตมโดยผ ถอหนวยลงทน แลวแตกรณ

ในการประชมผ ถอหนวยลงทนน 9น ผ ถอหนวยลงทนท,มาประชมจะตองมหนวยลงทนนบรวมกนไดไมนอยกวาก,งหน,งของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมดและมสทธออกเสยงของกองทนรวมจงจะครบเปนองคประชม

อยางไรกด ในกรณการพจารณาอนมตการเพ,มเงนทนจดทะเบยนของกองทนรวมตองมผ ถอหนวยลงทนมาประชมไมนอยกวา 25 รายหรอไมนอยกวาก,งหน,งของจานวนผ ถอหนวยลงทนท 9งหมด ท 9งน 9 จานวนผ ถอหนวยลงทนท,มาประชมดงกลาวตองหนวยลงทนนบรวมกนไดไมนอยกวาหน,งในสามของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมดของกองทนรวมดงกลาว จงจะครบเปนองคประชม และตองไดรบคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในส,ของจานวนหนวยลงทนท 9งหมดของผ ถอหนวยลงทนท,เขารวมประชมและมสทธออกเสยง โดยในการประชมผ ถอหนวยลงทนเพ,อขอมตดงกลาวโดยการเพ,มทนตองมเพ,อวตถประสงคดงตอไปน 9

ก. เพ,อลงทนในอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพยเพ,มเตม และ/หรอ ข. เพ,อดาเนนการปรบปรงอสงหารมทรพยท,กองทนรวมไดมาจากการลงทนใหอยในสภาพท,ด และมความ

พรอมท,จะใชหาผลประโยชน 9.12 การสรรหาและแตงต �งกรรมการและผบรหารระดบสงสด

-ไมม-

9.13 คาตอบแทนของผสอบบญช

(1) คาตอบแทนจากการสอบบญช (audit fee)

ระยะเวลาต 9งแตวนท, 1 มกราคม 2560 ถงวนท, 31 ธนวาคม 2560 เทากบ 1,394,257 บาท

(2) คาบรการอยางอ,น (non-audit fee)

-ไมม-

60

9.14 กรณการปฏบตหลกการกากบดแลกจการท�ดในเร�องอ�นๆ(ถาม)

- ไมม -

10. ความรบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibilities : CSR) 10.1 นโยบายภาพรวม

บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) มงม,นพฒนาธรกจอยางย,งยน ดวยการสงเสรมใหพนกงานมสวนรวมในการรบผดชอบตอสงคม และคานงถงการสรางประโยชน เพ,อลกคา พนกงาน ผ ถอหน ชมชนและสงคม บรเวณพ 9นท,โดยรอบท,ต 9งของธรกจ พรอมท 9งมสวนรวมในการพฒนาสงคม อกท 9งเพ,อใหการบรหารและการจดการมความรบผดชอบตอสงคมและชมชนเปนท,สอดคลองตอกนรวมท 9งยงมงสงเสรมในจดมงหมายแหงนโยบาย 3 ประโยชนของเครอเจรญโภคภณฑ บรษทฯ ไดดาเนนธรกจควบคไปกบการคานงถงการมสวนรวมความรบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibility: CSR) ตามหลกความย,งยนและประเดนสาคญ 12 ประการของเครอเจรญโภคภณฑ (Material Issues) ไดแก

• Heart (Living Right)

- การกากบดแลกจการ Corporate Governance

- สทธมนษยชนและการปฏบตแรงงาน Human Rights & Labor Practices

- การพฒนาผ นา และทรพยากรบคคล Leadership & Human Capital Development

- ความผกพนกบผมสวนไดเสย Stakeholder Engagement

• Health (Living Well)

- คณคาทางสงคม Social Impact

- สขภาพและสขภาวะท,ด Health & Well Being

- การศกษา Education

- การบรหารจดการนวตกรรม Innovation

• Home (Living Together)

- การจดการการเปล,ยนแปลงสภาพภมอากาศ Climate Change Management

- การดแลรกษาทรพยากรน 9า Water Stewardship

- การปกปองระบบนเวศ และความหลากหลายทางชวภาพ Ecosystem & Biodiversity Protection

- การจดการหวงโซอปทานอยางรบผดชอบ Responsible Supply Chain Management

เพ,อใหบรรลวสยทศนและการดารงอยรวมกนของสงคมและองคกรอยางมคณคา รวมท 9งตระหนกในการมสวนรวมพฒนาคณภาพชวตและส,งแวดลอม บรษทฯ จงเลงเหนวาเปนหนาท,ของทกคนท,ตองมสวนรวมในดานการรบผดชอบเพ,อสงคมดงกลาว โดย

1) สนบสนนและสงเสรมกจกรรมดานการมสวนรวมรบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibility: CSR)

อยางตอเน,อง

2) สรางจตสานกในระดบบคคล (Individual Social Responsibility หรอ ISR) เพ,อสงผลไปสจดยนแหงการรวม

รบผดชอบตอสงคมขององคกร

61

3) ประชาสมพนธภาพลกษณขององคกรสสาธารณชน เพ,อใหประชาชนท,วไปไดรบรและมสวนรวม

4) เพ,อเปนการตอบแทนคนกาไรสสงคมอยางมความรบผดชอบ

ในการดาเนนการดงกลาวใหถอเปนหนาท,ของผบรหารและบคลากรทกระดบ ในการมงม,นและปฏบตตามแนวทางใหเปนไปตามนโยบายการมสวนรวมรบผดชอบตอสงคมอยางจรงจง

โครงการมสวนรวมรบผดชอบตอสงคม (CSR)

ตามท,บรษทฯ มนโยบายดาเนนงานดานความรบผดชอบตอสงคม (CSR) เพ,อใหการดาเนนการสนบสนนใหบรษท

ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) มความรบผดชอบตอสงคมเปนไปอยางมประสทธภาพ และมการพฒนาอยางตอเน,อง จงจดใหม

การแตงต 9งคณะกรรมการและคณะทางานดานความรบผดชอบของบรษทฯ ตอสงคม โดยมบทบาทความรบผดชอบ ดงน 9

บทบาทความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหารโครงการมสวนรวมรบผดชอบตอสงคม

• กาหนดแนวทางในการดาเนนการดานความรบผดชอบตอสงคมและส,งแวดลอมของบรษทฯ ใหบรรลเปาหมายได

อยางมประสทธภาพและประสทธพลอยางตอเน,อง

• ตดตามความกาวหนาในการดาเนนการ และประเมนประสทธผลความสาเรจของโครงการ

• สนบสนนใหเกดการแลกเปล,ยนความร และประสบการณดานความรบผดชอบตอสงคม (CSR) ตอหนวยงาน

ภายในและภายนอกองคกร

บทบาทและหนาท�ความรบผดชอบของคณะทางาน ดงน �

• จดทาแผนงานและแนวทางปฏบตท,เหมาะสมใหสอดคลองกบนโยบาย บรษทฯ ในการดาเนนธรกจเพ,อใหบรรล

เปาหมาย

• ใหขอมลในกรณมการสอบถามขอมลเร,องการกบกบดแลองคกร สทธมนษยชน การปฏบตดานแรงงาน ดาน

ส,งแวดลอม การดาเนนงานท,เปนธรรมตอผมสวนไดสวนเสย และใหความรวมมอในการมสวนรวมตอกจกรรมเพ,อสงคมและชมชน

• ดาเนนการส,อสารใหพนกงานทกระดบ คคา และผ ท, เก,ยวของ รบร เขาใจ และเกดตระหนกในดานความ

รบผดชอบตอสงคม

• เผยแพรขาวสาร การจดกจกรรม CSR ผานชองทางการส,อสารอยางตอเน,อง

• จดทางบประมาณ ตดตามการดาเนนผลงาน ตลอดจนการรายงานดานความรบผดชอบตอสงคมของฝาย/แผนก

ตางๆ ในหนวยงาน พรอมทบทวนแผนงานและงบประมาณใหมประสทธภาพอยเสมอ

• ประชมคณะทางานและรายงานผลการดาเนนงานตอคณะกรรมการ ดานความรบผดชอบตอสงคมของบรษทฯ

อยางตอเน,อง

ป 2560 บรษทฯ ไดดาเนนการตามนโยบายการบรหารงาน ผานการมสวนรวมของผบรหารและพนกงาน ซ,งบรษทฯ

ตระหนกถงความสาคญของหลกการความรบผดชอบตอสงคม ซ,งมแผนการดาเนนงานดานความรบผดชอบตอสงคมและ

ส,งแวดลอม ในดานเศรษฐกจ (Economy) สงคม (Social) ส,งแวดลอม (Environment) ดงน 9

62

10.2 การดาเนนงาน

CSR in process ใหมการดาเนนงานดานกระบวนการการทางานหลกของธรกจ (Core Business Process) โดย

ยดหลกความโปรงใส ท 9งการใชผลตภณฑ อปกรณในกระบวนการผลต อกท 9งยงไดเลงเหนถงการพฒนาองคกร พฒนาบคลากร

ดวยการปลกฝงคานยมใหมความรบผดชอบตอสงคมอยางย,งยนและเช,อมโยงกบมาตรฐานระดบสากลในดานความรบผดชอบ

ตอสงคมภายในองคกร พรอมท 9งนาองคความร ความเช,ยวชาญดานวศวกรรมระบบงานดานการบรหารอาคารในรปแบบของ

การจดการฝกอบรมใหกบบคลากร นกเรยน นกศกษา และบคคลท,วไปอกดวย ซ,งบรษทฯ ตระหนกดวาพนกงานทกคนเปน

ทรพยากรท,มคณคาท,จะทาใหบรษทฯ บรรลเปาหมายและขยายขดความสามารถไปสความเปนเลศทางธรกจไดอยางย,งยน จงม

63

นโยบายในการพฒนาคณภาพบคคลากรทกระดบใหมประสทธภาพ ในดานทกษะ ความร ความสามารถ ท,เนนตอบสนองตาม

วตถประสงคเชงกลยทธ โดยมการจดอบรม (Training) หลกสตรการฝกอบรมภายใน (In - house Training) ประจาป 2560 เชน

การบรหารความเส,ยงสาหรบผบรหาร ระบบคณภาพมาตรฐาน ISO การพฒนาบคลกภาพและการใหบรการ การพฒนาทมชาง

การดบเพลงข 9นตน การอนรกษพลงงาน ปฐมนเทศพนกงานใหม และ Coaching for Performance เปนตน

10.3 การดาเนนธรกจท�มผลกระทบตอความรบชอบตอสงคม (ถาม) -ไมม-

10.4 กจกรรมเพ�อประโยชนตอสงคมและส�งแวดลอม (after process)

ไดดาเนนการสงเสรมกจกรรมท,เปนประโยชนแกสงคม คณภาพชวต ดานการอนรกษส,งแวดลอมและพลงงาน

ควบคไปกบการรวมมอระหวางพนธมตร (Partnership) โดยเฉพาะกบทางสถาบน องคกร มลนธ หนวยงานภาครฐ

และเอกชน ทาใหเกดการพฒนารวมกนอยางย,งยน มงสการตอยอดธรกจและสงคมท,ด หรอกจการเพ,อสงคม (Social

Enterprises) เพ,อยกระดบคณภาพชวต อาชพ การเพ,มมลคา เพ,มรายได ลดความเหล,อมล 9าและชวยเหลอผ ดอยโอกาส และ

จดการดแลส,งแวดลอมท,ดข 9นเพ,อคนชมชนโดยรอบกลมธรกจ

ท 9งน 9 บรษทฯ ยงไดยดแนวทางตามหลกความย,งยนและประเดนสาคญของเครอเจรญโภคภณฑ (Material Issues)

ซ,งเครอเจรญโภคภณฑไดยดม,นในปรชญา 3 ประโยชน สความย,งยนของเครอฯ ท,มงสรางสรรคประโยชนแกประเทศชาต

สงคม และเครอเจรญโภคภณฑ ภายใตแนวทางซพสความเปนเลศ (C.P. Excellence) จงใหความสาคญอยางย,งกบการดาเนน

ธรกจอยางย,งยน บนหลกธรรมาภบาลและความรบผดชอบ สอดคลองกบกฎระเบยบ ขอบงคบ และมาตรฐานของแตละประเทศ

ซ,งจะความสอดคลองกบเปาหมายการพฒนาท,ย,งยนขององคกรสหประชาชาต คอ การจดทาเปาหมายการพฒนา

ท,ย,งยน (Sustainable Development Goals–SDGs) ประกอบไปดวย 17 เปาหมาย

64

โดยกลมธรกจพฒนาอสงหารมทรพย จะดาเนนการตามเปาหมายการพฒนาท,ย,งยน 17 เปาหมาย เพ,อผนวกการดาเนนงานท,ตอบสนองตอเปาหมายท,ย,งยนท,วท 9งองคกร จานวน 3 เปาหมายอนดบแรก ดงน 9

- เปาหมายท, 4 การศกษาท,เทาเทยมกน

- เปาหมายท, 5 ความเทาเทยมทางเพศและความเสมอภาค

- เปาหมายท, 9 อตสาหกรรม นวตกรรม โครงสรางพ 9นฐาน

ท,มา: สถาบนไทยพฒน

• CPLAND CSR Corner เพ,อเพ,อนซ 9...ส,ขา

• CPTGF เปดประมลสนคาไอท เพ,อมอบรายไดใหกบองคกรการกศล

• โครงการบรจาคโลหต

• โครงการธรรมะขางถนน

• โครงการตลาดกลางกรง (BANGKOK BRAND)

• ซ.พ.แลนด สนบสนนโครงการสงกรานตปใหมไทย นอมใจราลกถงพอ

• โครงการวนเดก

• ซ.พ.แลนด สนบสนน โครงการตรวจสขภาพกบโรงพยาบาลพระรามเกา

• ซ.พ.แลนด จตอาสา ประดษฐดอกไมจนทน

• ซ.พ.แลนด แจกตนกลาดาวเรอง ในโครงการดาวเรองแทนใจ ถวายอาลยแดพอหลวง

• ซ.พ.แลนด สนบสนนโครงการคนไทยไมท 9งกน

• ซ.พ.แลนด สนบสนนโครงการ "รอยมอ ลานใจ สภยน 9าทวม"

• ซ.พ.แลนด มอบประกนชวตใหกบลกจางประจาและลกจางช,วคราว สานกงานเขตดนแดง

• ซ.พ.แลนด รวมโครงการ Big Cleaning Day

• โครงการฟอรจนสนบสนนภาชนะปลอดภย ใสใจส,งแวดลอม

65

• โครงการถนนศรอยธยาสเขยว Si Ayutthaya Rd. Goes Green

• โครงการรณรงคปดไฟ 1 ช,วโมง (60+ Earth Hour 2017) 10.5 แนวทางปฏบตเพ�มเตมเก�ยวกบการปองกนการมสวนเก�ยวของกบการคอรปชน

บรษทฯ ใหความสาคญตอระบบตรวจสอบภายในและการบรหารจดการความเส,ยงในดานตางๆ และจดใหมจรรยาบรรณทางธรกจข 9น เพ,อเปนหลกปฏบตใหแกกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน ซ,งเปนหน,งแนวทางการปองการทจรตคอรปช,นของบคลากรและกระบวนการดาเนนธรกจ นอกจากน 9 บรษทฯ มระบบการตดตามผลการดาเนนงาน โดยผบรหารในแตละสายงานไดเปรยบเทยบผลการดาเนนงานกบเปาหมายท,กาหนดอยางสม,าเสมอทกไตรมาส และมการทบทวน ปรบปรงแนวปฏบตอยางสม,าเสมอ เพ,อใหมความสอดคลองตามหลกมาตรฐานสากล ทาใหการดาเนนงานของบรษทฯ เปนไปอยางประสทธภาพ โปรงใส และสามารถตรวจสอบได

11. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเส�ยง

11.1 ความเหนของหวหนางานกากบดแลการปฏบตงาน (Compliance)/หวหนางานตรวจสอบภายในของบรษทจดการเก�ยวกบระบบการควบคมภายในของกองทน

บรษทจดการมแผนงานการกากบดแลการปฏบตงานและแผนการตรวจสอบประจาปในการกากบดแลการจดการกองทน

ของบรษทในภาพรวมซ,งตองผานการพจารณาจากคณะกรรมการตรวจสอบ 11.2 หนางานกากบดแลการปฏบตงานของบรษทจดการ

(1) ช,อของหวหนางานกากบดแลการปฏบตงานของบรษทจดการ

บรษทจดการมอบหมายให นายคมสนต วงษอาร ดารงตาแหนงเปนหวหนางานกากบดแลการปฏบตงาน

(Compliance department) เพ,อทาหนาท,ดแลการปฏบตตามกฎเกณฑของหนวยงานทางการท,กากบดแลการประกอบ

ธรกจของบรษท

นายคมสนต วงษอาร สาเรจการศกษาเศรษฐศาสตรบณฑตและบรหารธรกจมหาบณฑตและม

ประสบการณการทางานท,เก,ยวของกบการกากบดแลการปฏบตงาน คอ ดารงตาแหนงผ อานวยการอาวโส/ผชวยกรรมการ

ผจดการต 9งแตเดอนมถนายน 2551 – ปจจบน

ท 9งน 9หวหนางานกากบดแลการปฏบตงานมหนาท,ความรบผดชอบท,สาคญ คอ การกากบดแลการดาเนน

ธรกจของบรษทจดการ/การปฏบตหนาท,ของผจดการกองทนใหเปนไปตามกฎหมาย กฎระเบยบ ขอบงคบ นโยบาย และ

ขอกาหนดของหนวยงานทางราชท,เก,ยวของ เชน สานกงานคณะกรรการ ก.ล.ต., ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย หรอ

หนวยงานทางการอ,นท,เก,ยวของกบการดาเนนธรกจของบรษทจดการ/การปฏบตหนาท,ผจดการกองทน

(2) ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ หรอกรรมการบรษทวา ไดดแลใหผดารงตาแหนงหวหนางาน

ตรวจสอบภายในมวฒการศกษา ประสบการณ การอบรม ท,เหมาะสมเพยงพอกบการปฏบตหนาท,

ผบรหารสงสดของสานกตรวจสอบภายใน มคณวฒการศกษาระดบปรญญาตรดานบญชและปรญญาโทดานการ

กากบดแลกจการ มประสบการณดานการจดการกองทนและบคลากรรวมท 9งไดรบการอบรมความรตามแผนอบรม

ประจาป

66

(3) การแตงต 9ง ถอดถอน และโยกยายผดารงตาแหนงหวหนางานตรวจสอบภายในตองไดรบอนมตจาก

คณะกรรมการตรวจสอบ/คณะกรรมการบรษท

คณะกรรมการตรวจสอบใหความเหนตอคณะกรรมการบรษทในการพจารณาแตงต 9ง โยกยาย เล,อนช 9น

เล,อนตาแหนงและประเมนผลงานของผบรหารสงสดของสานกตรวจสอบภายใน

12. การปองความขดแยงทางผลประโยชน

12.1 รายการระหวางกองทนกบบรษทจดการและบคคลท�เก�ยวของ/เก�ยวโยงกบบรษทจดการ

(1) บคคลหรอกจการท,เก,ยวของกบกองทนรวมฯ หมายถง บคคลหรอกจการท,มอานาจควบคมกองทนฯหรอ

ถกควบคมโดยกองทนรวมฯ ไมวาจะเปนทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบกองทนรวมฯรวมถงกจการ

ท,ทาหนาท,ถอหน กจการยอย และกจการท,เปนกจการยอยในเครอเดยวกน นอกจากน 9บคคลหรอกจการท,เก,ยวของกนยง

หมายความรวมถง กจการรวมกนและบคคลซ,งถอหนวยลงทนท,มสทธออกเสยงไมวาทางตรงหรอทางออมและมอทธพลอยาง

เปนสาระสาคญกบกองทนรวมฯ ผบรหารสาคญ กรรมการหรอพนกงานของกองทนรวมฯ ตลอดท 9งสมาชกในครอบครวท,ใกลชด

กบบคคลดงกลาว และกจการท,เก,ยวของกบบคลเหลาน 9น

ความสมพนธของบรษทท,เก,ยวของกนท,สาคญสามารถสรปไดดงน 9

- บรษท ซ.พ.แลนด จากดเปนผบรหารทรพยสนของกองทนรวมฯและเปนผ ถอหนวยลงทนรายใหญของกองทนรวม ใน

สดสวนรอยละ 33.33 ของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมด และเปนผบรหารทรพยสนของกองทนรวม

- บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน) เปนบรษทจดการของผขายทรพยสนท,กองทนรวมจะเขา

ลงทน และเปนบรษทจดการของกองทนรวมฯ

รายการการทาธรกรรมกบกลมบคคลเดยวกน มดงตอไปน �

การลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทนมลกษณะเปนการลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยท, ซ.พ.

แลนด เปนเจาของ โดยกองทนรวมจะแตงต 9งให ซ .พ .แลนด เปนผ บรหารอสงหารมทรพยตามสญญาวาจางบรหาร

อสงหารมทรพยเม,อกองทนรวมเขาลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทนแลวเสรจ โดยสญญาวาจางบรหาร

อสงหารมทรพยระหวางกองทนรวมกบ ซ.พ.แลนด จะมการกาหนดอตราคาธรรมเนยมและคาตอบแทนท,เก,ยวของท,จายใหแก ซ.

พ.แลนด ในฐานะผบรหารอสงหารมทรพยในอตราท,เหมาะสม ตามธรรมเนยมทางคาปกตเสมอนเปนการทาธรกรรมกบผบรหาร

อสงหารมทรพยอ,นท,วไป

นอกจากน 9 ภายหลงจากท,กองทนรวมเขาลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทนแลว ในสวนของอาคาร

ซ.พ. ทาวเวอร 2 (ฟอรจน) กองทนรวม และซ.พ.แลนด จะเขาทาสญญาบรการสาหรบพ 9นท,ช 9น 10 บางสวน และ ช 9น 29 ของ

อาคาร ซ.พ. ทาวเวอร 2 (ฟอรจน) ซ,งเปนสวนสานกงานของ ซ.พ.แลนด เพ,อท,กองทนรวมจะใหบรการสวนกลาง และ/หรอระบบ

สาธารณปโภคแก ซ.พ.แลนด สาหรบพ 9นท,ดงกลาว โดยสญญาบรการดงกลาวจะมรปแบบเหมอนกบสญญาบรการท,กองทนรวม

จะทากบผ เชาพ 9นท,รายอ,นท,วไป

67

ภายหลงการเสนอขายหนวยลงทนในคร 9งน 9เสรจส 9น ซ.พ.แลนด จะเปนผ ถอหนวยลงทนรายใหญของกองทนรวม โดย

จะถอหนวยลงทนในสดสวนรอยละ 33.33 ของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมด

นอกจากน 9 ภายหลงจากการลงทนในอสงหารมทรพยท,กองทนรวมจะเขาลงทน และตลอดระยะเวลาท, ซ.พ.แลนด เปน

ผบรหารอสงหารมทรพย และ/หรอผ ถอหนวยลงทนเกนรอยละ 10 ของจานวนหนวยลงทนท,จาหนายไดแลวท 9งหมดของกองทน

รวม การทาธรกรรมท,เก,ยวของกบการลงทนหรอจาหนายไปซ,งอสงหารมทรพยท,กองทนรวมลงทนระหวางกองทนรวมและ ซ.พ.

แลนด จะทาไดตอเม,อมลกษณะท,เปนธรรมเนยมทางคาปกตเสมอนเปนการทาธรกรรมกบคคาท,วไปท,เปนบคคลท,มไดมความ

เก,ยวของกนเปนพเศษ และดาเนนการตามประกาศสานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ท, สน. 29/2549

ท 9งน 9 ในสวนของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ไดมการใหเชาพ 9นท,บางสวนใหแกบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑ

ความจาเปนและความสมเหตผลของธรกรรม

1. คณะกรรมการบรษทของ ซ.พ. แลนด ประกอบดวยบคคลท,มประสบการณและความสามารถอนเปนท,ยอมรบในวงการ

ธรกจอสงหารมทรพย นอกจากน 9 บรษทจดการไดรบการยนยนเปนลายลกษณอกษรจากซ.พ. แลนด วาการคดเลอก

คณะกรรมการบรษทของ ซ.พ. แลนด จะคดเลอกจากบคคลท,มความรความสามารถ และมความเปนกลางในการบรหาร

กจการ และการดาเนนกจการของซ.พ. แลนด น 9นเปนอสระ และเปนไปเพ,อประโยชนสงสดของบรษทเปนสาคญโดยมได

ถกควบคมโดยบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑแตอยางใด อกท 9งการคดเลอกและแตงต 9งกรรมการบรษทของแตละ

บรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑจะเปนไปตามท,กฎหมายกาหนด และในกรณท,เปนบรษทจดทะเบยนในตลาด

หลกทรพยแหงประเทศไทย บรษทดงกลาวจะคดเลอกและแตงต 9งกรรมการจากบคคลท,มคณสมบตตามท,กฎหมาย

กาหนด ซ,งรวมถงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมท 9งท,แกไขเพ,มเตม) และกฎระเบยบ

ตางๆ ท,ออกตามกฎหมายดงกลาว

2. การตกลงเขาทาสญญาเชาและสญญาบรการกบบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑเพ,อเชาพ 9นท,ในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร

1 (สลม) ท 9งในเร,องของการเจรจาสญญา การเสนอราคา และบทลงโทษของผ เชาหากผ เชาผดสญญา อยบนพ 9นฐาน

ข 9นตอน และมาตรฐานเดยวกบท,ซ.พ. แลนด เจรจากบผ เชาพ 9นท,รายอ,น โดยปราศจากการครอบงาจากกรรมการหรอ

กลมบคคลท,เก,ยวของกบกรรมการของซ.พ. แลนด รวมท 9งบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑ และเปนไปตามคมอการ

บรหารงานเชาพ 9นท,ของซ.พ. แลนด และจากขอมลยอนหลงไมปรากฏวาซ.พ. แลนด มการเลอกปฏบตหรอใหสทธแก

บรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑมากกวาผ เชาพ 9นท,รายอ,น

3. ซ.พ. แลนด คดอตราคาเชาพ 9นท,ในสวนของสานกงานอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) จากบรษทในกลมเครอเจรญโภค

ภณฑในอตราระดบเดยวกบท,ซ.พ. แลนด คดจากผ เชาพ 9นท,รายอ,น (arm’s length basis) โดยในปจจบน อตราคาเชา

และคาบรการของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) เทากบ 615 – 645 บาท/ตารางเมตร/เดอน (ข 9นกบช 9นท,เชา) ซ,งอยใน

ระดบใกลเคยงกบอาคารท,มลกษณะและมาตรฐานระดบเดยวกนหรอใกลเคยงกบอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) โดย

บรษทจดการจะกาหนดนโยบายการกาหนดคาเชาของพ 9นท,ใหเปนอตราระดบมาตรฐาน ซ,งใชบงคบท 9งผ เชาพ 9นท,ท,วไป

และผ เชาพ 9นท,ซ,งเปนบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑ ในลกษณะมาตรฐานระดบเดยวกนทกราย

4. ท 9งน 9 ราคาคาเชาและคาบรการของอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) ขางตนเปนอตราท,เรยกเกบต 9งแตเดอนมกราคม 2554

และตามสญญาจะมไดมการปรบคาเชาข 9นสาหรบระยะเวลา 3 ป ซ,งเม,อสญญาเชาและสญญาบรการส 9นสดอายลงใน

เดอนธนวาคม 2556 บรษทจดการจะมการเจรจากบผ เชาพ 9นท,เพ,อปรบอตราคาเชาและคาบรการดงกลาวข 9น โดยจะใช

68

กลไกของตลาดในเร,องอปสงคและอปทาน และเทยบเคยงกบอตราคาเชาและคาบรการกบอาคารอ,นท,อยบรเวณ

ขางเคยงและมคณภาพในระดบใกลเคยงกน ซ,งบรษทจดการคาดวาอตราคาเชาและคาบรการใหมจะอยในระดบ

เดยวกบคาเชาและคาบรการของอาคารอ,นในยานเดยวกนซ,งมลกษณะและมาตรฐานระดบเดยวกนหรอใกลเคยงกบ

อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม)

5. สญญาเชาและสญญาบรการท,ซ.พ. แลนด ทากบบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑเพ,อเชาพ 9นท,ในอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร

1 (สลม) มระยะเวลา 3 ป ซ,งเปนมาตรฐานทางธรกจและหลกการปฏบตโดยท,วไป โดยเปนสญญาท,มเน 9อหาสาระไม

แตกตางอยางมนยสาคญจากสญญาเชาและสญญาบรการท,ซ.พ. แลนด ทากบผ เชาพ 9นท,รายอ,นๆ ไมวาจะเปนอาคาร ซ.

พ.ทาวเวอร 1 (สลม) อาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจน) และอาคาร ซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) กตาม

นโยบายการทาธรกรรมกบบรษทจดการ บคคลท� เก�ยวของกบบรษทจดการ และบคคลท� เก�ยวของ บรษทจดการจะ

ปฏบตดงตอไปน 9

(1) ในการลงทนคร 9งแรก หากเปนการลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยของบรษทจดการหรอบคคลท,เก,ยวของกบ

บรษทจดการ บรษทจดการตองย,นคารบรองของบคคลท,จะแตงต 9งใหเปนผ ดแลผลประโยชนของกองทนรวมตอ

สานกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ซ,งไดรบรองวาผดแลผลประโยชนไดรบรายงานการประเมนของบรษทประเมนคา

ทรพยสนและรายงานเก,ยวกบการตดสนใจลงทนของบรษทจดการ และรบรองวาไดทาการตรวจสอบการลงทนตาม

โครงการแลว และเหนวาเปนธรกรรมในลกษณะท,เปนธรรมเนยมทางคาปกตเสมอนการทาธรกรรมกบคคาท,วไปท,

มไดมความเก,ยวของกนเปนพเศษ (at arm’s length transaction) ท 9งน 9 เม,อบรษทจดการไดรบอนมตจากสานกงาน

คณะกรรมการ ก.ล.ต. ใหจดต 9งและจดการกองทนรวม บรษทจดการจะแตงต 9งบคคลท,ทาการรบรองดงกลาวเปน

ผ ดแลผลประโยชนของกองทนรวม เวนแตมเหตจาเปนและสมควรโดยไดรบความเหนชอบจากสานกงาน

คณะกรรมการ ก.ล.ต.

(2) ในการลงทนในหรอจาหนายไปซ,งสทธการเชาอสงหารมทรพยภายหลงจากการลงทนคร 9งแรก หากเปนการทา

ธรกรรมกบบคคลท,เก,ยวของ บรษทจดการจะปฏบตตามหลกเกณฑท,กาหนดในประกาศสานกงานคณะกรรมการ

ก.ล.ต. ท, สธ.14/2558 เร,อง ขอกาหนดในรายละเอยดเก,ยวกบการปองกนและจดการความขดแยงทางผลประโยชน

กลาวคอ หากในอนาคตกองทนจะมการทาธรกรรมกบบคคลท,เก,ยวของในเร,องท,เก,ยวกบการทาธรกรรมการไดมา

หรอจาหนายไปซ,งหลกทรพยหรอตราสารทางการเงน บรษทจะทาธรกรรมตามมลคาในตลาดรองท,มการเปดเผยตอ

สาธารณะ หรอกรณท,บรษทมการลงทนหรอใชบรการกบบคคลท,เก,ยวของ บรษทจะทาธรกรรมเฉพาะกรณท,มราคา

คาตอบแทนหรอคาบรการเปนไปตามอตราท,สามารถอางองไดหรอเปนไปตามธรรมเนยมทางการคาท,ใชกบธรกรรม

เทาน 9น และในกรณท,การทาธรกรรมกบบคลท,เก,ยวของไมมมลคาในตลาดรองท,มการเปดเผยตอสาธารณะ หรอราคา

คาตอบแทนหรอคาบรการเปนไปตามอตราท,สามารถอางองไดหรอเปนไปตามธรรมเนยมทางการคาท,ใชกบธรกรรม

น 9น บรษทจะทาธรกรรมกบบคคลท,เก,ยวของตอเม,อไดรบความเหนชอบจากผดแลผลประโยชนของกองทนเปนลาย

ลกษณอกษรกอนการทาธรกรรมทกคร 9ง

69

และหากเปนการทาธรกรรมกบบคคลท,เก,ยวของกรณการไดมาเพ,มเตมหรอจาหนายไปซ,งอสงหารมทรพย

หรอสทธการเชา หรอกรณการทาธรกรรมท,มมลคาต 9งแตหน,งรอยลานบาทข 9นไป หรอต 9งแตรอยละสามของมลคาสทธ

ของกองทน บรษทจะทาธรกรรมดงกลาวไดตอเม,อไดรบมตของผ ถอหนวยลงทนและไดรบคารบรองเปนลายลกษณ

อกษรจากผดแลผลประโยชนของกองทนวาธรกรรมดงกลาวเปนธรกรรมในลกษณะท,เปนธรรมเนยมในการคาปกต

เสมอนเปนการทาธรกรรมกบลกคาท,วไปท,มไดมความเก,ยวของกนเปนพเศษ (at arm's length transaction)

(2) รายช,อของบคคลท,เก,ยวของ

รายงานรายช�อบคคลท�เก�ยวของกบบรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน)

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท (ส �นสด ณ วนท� 30 ธนวาคม 2560)

ลาดบ รายช�อบคคลท�เก�ยวของ ลาดบ รายช�อบคคลท�เก�ยวของ

1 กองทนเพ,อการฟ9นฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน 36 นายอมรศกดh วงษเซง 2 ธนาคาร กรงไทย จากด (มหาชน) * 37 นายสมคด ลขตปรญญา

3 บจก.กรงไทย คอมพวเตอร เซอรวสเซส 38 นางสาวสวรรณา ตถยาธคม

4 บจก.กรงไทยกฎหมาย 39 นายเอกกมล ณ ระนอง

5 บจก.กรงไทยธรกจบรการ 40 นางสณ แนวพานช

6 บมจ.หลกทรพยจดการกองทน กรงไทย 41 นายณฏภวนท มาไพศาลสน

7 บจก.กรงไทยธรกจลสซ,ง 42 นายเทดศกดh แสงวมล

8 บจก.กรงไทยแอดไวซเซอรร, 43 นายกานต ลชตากล

9 นายวชรา ตนตรยานนท 44 นางสาววรรณรพร ประกอบวรรณกจ

10 นายธวช อยยอด 45 นางแสงสร เนตรอมพร

11 นางดนชา ยนดพธ 46 นายสมเกยรต เรองอดม

12 นายวเชยร ศรเวชวราวธ 47 นายมนตร ทววทยากล

13 นายลวรณ แสงสนท 48 นางสาวอษรา เฉลมมข

14 นายเชดชย ชมพนกลรตน 49 นายชชพล สวลพนธ

15 นายสรพล โอภาสเสถยร 50 นายกตตศกดh บญราศร

16 นางชวนดา หาญรตนกล 51 นางจฑามาส นชประยร

17 นายวโรจน ต 9งเจรญ 52 นางสาวศวพร วดานพนธ

18 นายวระ วฒคงศรกล 53 นางสาวสาเนา เขยวศร

19 นางสาวดารบษป ปภาพจน 54 นางสาวอนตตมา บารงศร

20 นางสาวหสวรา แสงรจ 55 นางสภากร สจรตนวมล

21 นางสาววรวรรณ ต 9งศรกศลวงศ 56 นายศราวฒ อรนพไพบลย

22 นางแสงจนทร ล 57 นางพรพมพ โชคเหรยญสขชย

23 นายคมสนต วงษอาร 58 นายกตตเชษฐ สรเชษฐพาณช

70

ลาดบ รายช�อบคคลท�เก�ยวของ ลาดบ รายช�อบคคลท�เก�ยวของ

24 นายกฤษณ ณ สงขลา 59 นางสาวนสาวาสน กฤตยพรายภา

25 นางสาวพไลวรรณ อองธรรมกล 60 นางสาววลาสน อศวางกร

26 นายไพรช มคะเสน 61 นางสาวชนดา โอภานรกษ

27 นายสมชย อมรธรรม 62 นางสาวมณพร ดวงมณ

28 นางสาวอสมา เลศลดาศกดh 63 นายศกดhชย วมลไชยจต

29 นายเฉลม โลกจแสงทอง 64 นางจนทรเพญ มาลยสวรรณ

30 นางรงตวน อศรพนธ 65 นายวชชพงศ เจรญเอ,ยม

31 นางสาวประไพ กววงศประเสรฐ 66 นางสาวอรวรรณ เกยรตพศาลสกล

32 นายเทอดยศ ผจงศลปววฒน 67 นางสาวอภชญา เทยนชยโรจน

33 นายเสร ระบลทศพร 68 นางณฐชนญ วงธนากร

34 นายยนยง เทพจานงค 69 บรษท ซ.พ.แลนด จากด 35 นายสมภพ ประกายรงทอง

12.2 รายการระหวางกองทนกบผดแลผลประโยชนและบคคลท�เก�ยวของ/เก�ยวโยงกนกบผดแลผลประโยชน หรอบคคลอ�นใดท�อาจมความขดแยงทางผลประโยชน

มเฉพาะรายการระหวางกองทน ซ,งตองชาระคาธรรมเนยมผดแลผลประโยชนตามอตราและเง,อนไขท,ปรากฏใน

รายละเอยดของโครงการ

12.3 ขอมลการรบผลประโยชนตอบแทนเน�องจากการท�กองทนใชบรการบคคลอ�น (Soft/Hard dollar)

เง�อนไขและหลกเกณฑการรบผลประโยชนตอบแทน

บรษทอาจรบผลประโยชนตอบแทน เพ,อกองทนจากบคคลท,เปนผ ใหบรการอนเน,องมาจากการใชบรการของบคคลดงกลาวใน

การจดการกองทน (Soft/hard dollar)ได โดยตองเปนไปตามหลกเกณฑดงตอไปน 9

(1) ผลประโยชนตอบแทนท,รบไวน 9นตองเปนทรพยสนท,มมลคาในทางเศรษฐกจและตองเก,ยวกบบทบาทโดยตรงของความเปน

กองทนตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และ

(2) ตองไมมพฤตกรรมท,แสดงใหเหนวาบรษทใชบรการของบคคลน 9นบอยคร 9งเกนความจาเปนเพ,อใหกองทนไดรบประโยชนจาก

บคคลดงกลาว (Churning)

ในการจดสรรผลประโยชนตามท,กลาวใหแกกองทนท,อยภายใตการบรหารจดการของบรษทน 9น บรษทตองกระทาดวย

ความเปนธรรมและคานงถงลกษณะและประเภทหลกทรพยท,อาจมไวไดของกองทนน 9นดวย

(3) ไมขดกบผลประโยชนของกองทน

(4) หรอหลกเกณฑอ,นๆ ตามประกาศสานกงานท 9งท,มอยในปจจบนและท,แกไขเพ,มในอนาคต

71

นอกจากน 9บรษทไมสามารถรบ soft /hard dollar เพ,อประโยชนของบรษทได เน,องจากเปนขอหามท,โดยกฎและโดย

วชาชพเปนเร,องท,ไมพงกระทา เวนแตเปนการรบผลประโยชนท,ผใหบรการจดใหแกบรษทหรอพนกงานของบรษทตามเทศกาลท,

เปนประเพณนยมตามแนวทางปฏบตท,บรษทประกาศไวภายในบรษท ซ,งลกคาอาจขอดแนวทางน 9ไดท, website ของบรษท

รายละเอยดการรบผลประโยชนตอบแทน

ลาดบ บรษทท�ใหผลประโยชน ผลประโยชนท�ไดรบ เหตผลในการรบผลประโยชน

1 ธนาคารกรงเทพ จากด

(มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

2 ธนาคารกรงไทย จากด

(มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

3 ธนาคารกรงศรอยธยา จากด

(มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

4 ธนาคารกสกรไทย จากด

(มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

5 ธนาคารเกยรตนาคน จากด

(มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

6 ธนาคารเจพมอรแกน เชส ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

7 ธนาคารซต 9แบงก ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

8 ธนาคารซไอเอมบ ไทย จากด

(มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

9 ธนาคารดอยซ แบงก เอจ ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

10 ธนาคารเดอะ รอยลแบงก ออฟ

สกอตแลนด เอน.ว

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

11 ธนาคารทหารไทย จากด

(มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

12 ธนาคารทสโก จากด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

13 ธนาคารไทยพาณชย จากด

(มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

14 ธนาคารธนชาต จากด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

72

ลาดบ บรษทท�ใหผลประโยชน ผลประโยชนท�ไดรบ เหตผลในการรบผลประโยชน

15 ธนาคารบเอนพ พารบาส ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

16 ธนาคารยโอบ จากด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

17 ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด

(ไทย) จากด (มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

18 ธนาคารฮองกงและเซ,ยงไฮแบ

งก 9งคอรปอเรช,น จากด

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

19 ธนาคารแหงอเมรกาเนช,นแนล

แอสโซซเอช,น

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

20 ธนาคารออมสน ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

21 ธนาคาร VTB Capital plc. ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

22 ธนาคาร Credit Suisse

International

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

23 บรษทหลกทรพย เคจไอ

(ประเทศไทย) จากด (มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

24 บรษทหลกทรพย เอเซย พลส

จากด (มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

25 บรษทหลกทรพย โนมระ พฒน

สน จากด (มหาชน)

ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการ

จดสมมนาใหความร

เพ,อประโยชนในการลงทนของกองทน

73

13. ขอมลทางการเงนท�สาคญ 13.1 งบการเงน

(หนวย: บาท)

หมายเหต 2560 2559 2558

สนทรพย

เงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยตามมลคายตธรรม 6 9,667,000,000 9,681,526,231 9,691,429,799

(ราคาทน 2560 : 9,720,625,942 บาท,

2559: 9,735,152,173 บาท, 2558 : 9,709,433,236 บาท)

เงนลงทนในหลกทรพยตามมลคายตธรรม 437,617,953 437,461,030 422,323,067

(ราคาทน 2560: 437,598,777 บาท,

2559: 437,442,010 บาท, 2558 : 422,343,606 บาท)

เงนสดและเงนฝากธนาคาร 7 269,329,610 178,009,831 145,355,065

ลกหน 9

จากการใหเชาและบรการ 8 88,822,210 79,174,538 76,260,583

จากดอกเบ 9ย 66,310 39,878 52,020

คาใชจายรอการตดบญช - - 34,541,996

สนทรพยหมนเวยนอ,น 9,380,957 5,673,888 7,211,965

รวมสนทรพย 10,472,217,040 10,381,885,396 10,377,174,495

หน�สน

เจาหน 9อ,น 67,969,572 43,992,386 54,882,298

คาใชจายคางจาย 75,210,696 72,848,184 68,403,847

เจาหน 9กรมสรรพากร 5,372,742 2,313,896 3,489,319

รายไดรบลวงหนา 13 22,280,200 22,147,844 20,701,041

เงนประกนรบจากผ เชา 13 286,111,880 273,721,249 263,775,254

รวมหน�สน 456,945,090 415,023,559 411,251,759

สนทรพยสทธ 10,015,271,950 9,966,861,837 9,965,922,736

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

งบดล

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2560

74

(หนวย: บาท)

หมายเหต 2560 2559 2558

สนทรพยสทธ:

ทนจดทะเบยน 9,751,421,400 9,755,289,400 9,770,761,400

(2560: หนวยลงทน 967,000,000 หนวย, มลคาหนวยละ 10.0842 บาท,

2559: หนวยลงทน 967,000,000 หนวย, มลคาหนวยละ 10.0882 บาท,

2558 : หนวยลงทน 967,000,000 หนวย, มลคาหนวยละ 10.1042 บาท)

ทนท,ไดรบจากผ ถอหนวยลงทน 9 9,751,421,400 9,755,289,400 9,770,761,400

(2560: หนวยลงทน 967,000,000 หนวย, มลคาหนวยละ 10.0842 บาท,

2559: หนวยลงทน 967,000,000 หนวย, มลคาหนวยละ 10.0882 บาท,

2558 : หนวยลงทน 967,000,000 หนวย, มลคาหนวยละ 10.1042 บาท)

กาไรสะสม 10 263,850,550 211,572,437 195,161,336

สนทรพยสทธ 10,015,271,950 9,966,861,837 9,965,922,736

- - -

สนทรพยสทธตอหนวย (บาท) 10.3570 10.3069 10.3060

จานวนหนวยลงทนท,จาหนายแลวท 9งหมด ณ วนส 9นป (หนวย) 967,000,000 967,000,000 967,000,000

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2560

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

งบดล (ตอ)

75

(หนวย: บาท)

หมายเหต 2560 2559 2558

รายไดจากการลงทน

รายไดคาเชาและคาบรการ 13 1,399,145,972 1,372,167,470 1,354,380,911

รายไดดอกเบ 9ย 7,202,556 6,921,554 6,936,176

รายไดอ,น 6,160,589 4,668,797 5,004,918

รวมรายได 1,412,509,117 1,383,757,821 1,366,322,005

คาใชจาย

ตนทนคาเชาและบรการ 416,763,973 403,385,124 401,675,473

คาธรรมเนยมการจดการ 12.1, 13 13,540,561 13,856,378 13,868,361

คาธรรมเนยมผ ดแลผลประโยชน 12.2, 13 1,929,991 1,971,159 1,974,273

คาธรรมเนยมนายทะเบยน 12.3, 13 2,085,950 2,130,445 2,133,811

คาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพย 12.4, 13 133,492,398 115,580,256 116,072,209

คาธรรมเนยมวชาชพ 1,394,257 1,262,672 1,103,050

คาใชจายรอการตดบญชตดจาย - 34,541,996 37,682,177

คาใชจายในการบรหาร 10,364,930 6,621,610 7,176,788

รวมคาใชจาย 579,572,060 579,349,640 581,686,142

รายไดจากการลงทนสทธ 832,937,057 804,408,181 784,635,863

รายการกาไร (ขาดทน) ท�เกดข�นและท�ยงไมเกดข �นจากเงนลงทน

รายการกาไรสทธท,เกดข 9นจากเงนลงทน - 8,566 -22,073

รายการกาไร (ขาดทน) ท,ยงไมเกดข 9นจากเงนลงทน 156 -35,582,946 -20,500,498

รายการกาไร (ขาดทน) ท�เกดข�นและท�ยงไมเกดข �นจากเงนลงทน 156 (35,574,380) (20,522,571)

การเพ�มข �นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน 832,937,213 768,833,801 764,113,292

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

งบกาไรขาดทน

สาหรบปส�นสดวนท� 31 ธนวาคม 2560

76

(หนวย: บาท)

หมายเหต 2560 2559 2558

การเพ�มข �นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงานในระหวางป

รายไดจากการลงทนสทธ 832,937,057 804,408,181 784,635,863

รายการกาไรสทธท,เกดข 9นจากเงนลงทน - 8,566 (22,073)

รายการกาไร (ขาดทน) สทธท,ยงไมเกดข 9นจากเงนลงทน 156 (35,582,946) (20,500,498)

การเพ�มข �นของสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน 832,937,213 768,833,801 764,113,292

การจายคนทนใหแกผ ถอหนวยลงทน 9 (3,868,000) (15,472,000) (15,472,000)

การแบงปนสวนทนใหแกผ ถอหนวยลงทน 11 (780,659,100) (752,422,700) (751,262,300)

การเพ�มข �นของสนทรพยสทธระหวางป 48,410,113 939,101 (2,621,008)

สนทรพยสทธตนป 9,966,861,837 9,965,922,736 9,968,543,744

สนทรพยสทธปลายป 10,015,271,950 9,966,861,837 9,965,922,736

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

งบแสดงการเปล�ยนแปลงสนทรพยสทธ

สาหรบปส�นสดวนท� 31 ธนวาคม 2560

77

(หนวย: บาท)

2560 2559 2558

กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงาน

การเพ,มข 9นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน 832,937,213 768,833,801 764,113,292

ปรบกระทบรายการเพ,มข 9นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงานใหเปน

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมดาเนนงาน:

การเพ,มข 9นของเงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย - (25,718,937) (61,342,190)

ตดจาหนายเงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย 14,526,231 - -

การซ 9อเงนลงทนในหลกทรพย (1,737,582,676) (1,331,761,210) (782,827,345)

การขายเงนลงทนในหลกทรพย 1,743,000,000 1,322,521,256 766,900,291

การเพ,มข 9นในลกหน 9จากการใหเชาและบรการ (9,647,672) (2,913,955) (13,932,788)

การ (เพ,มข 9น) ลดลงในลกหน 9จากดอกเบ 9ย (26,432) 12,142 1,161,400

การลดลงในคาใชจายรอการตดบญช - 34,541,996 37,682,177

การ (เพ,มข 9น) ลดลงในสนทรพยหมนเวยนอ,น (3,707,069) 1,538,077 842,068

การเพ,มข 9น (ลดลง) ในเจาหน 9อ,น 23,977,186 (10,889,912) (9,438,092)

การเพ,มข 9นในคาใชจายคางจาย 2,362,512 4,444,337 27,930,764

การเพ,มข 9น (ลดลง) ในเจาหน 9กรมสรรพากร 3,058,846 (1,175,423) (174,178)

การเพ,มข 9นในรายไดรบลวงหนา 132,356 1,446,803 1,405,006

การเพ,มข 9นในเงนประกนรบจากผ เชา 12,390,631 9,945,995 5,045,633

สวนต,ากวามลคาเงนลงทนตดจาหนาย (5,574,091) (5,849,884) (4,197,108)

รายการกาไรสทธท,เกดข 9นจากเงนลงทน - (8,566) 22,073

รายการ (กาไร) ขาดทนสทธท,ยงไมเกดข 9นจากเงนลงทน (156) 35,582,946 20,500,498

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมดาเนนงาน 875,846,879 800,549,466 753,691,501

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

การจายคนทนใหผ ถอหนวยลงทน (3,868,000) (15,472,000) (15,472,000)

การแบงปนสวนทนใหแกผ ถอหนวยลงทน (780,659,100) (752,422,700) (751,262,300)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงน (784,527,100) (767,894,700) (766,734,300)

เงนสดและเงนฝากธนาคารเพ�มข �นสทธ 91,319,779 32,654,766 (13,042,799)

เงนสดและเงนฝากธนาคารตนป 178,009,831 145,355,065 158,397,864

เงนสดและเงนฝากธนาคารปลายป (หมายเหต 7) 269,329,610 178,009,831 145,355,065

สาหรบปส�นสดวนท� 31 ธนวาคม 2560

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

งบกระแสเงนสด

78

13.2 อตราสวนทางการเงนท�สาคญ

(หนวย: บาท)

สาหรบปส 9นสด สาหรบปส 9นสด สาหรบปส 9นสด

วนท, 31 ธนวาคม 2560 วนท, 31 ธนวาคม 2559 วนท, 31 ธนวาคม 2558

ขอมลผลการดาเนนงาน (ตอหนวย)

มลคาสนทรพยสทธตนป 10.3069 10.3060 10.3087

รายไดจากกจกรรมลงทน

รายไดจากการลงทนสทธ 0.8614 0.8318 0.8114

รายการขาดทนสทธท,เกดข 9นจากเงนลงทน - - -

รายการกาไร(ขาดทน)สทธท,ยงไมเกดข 9นจากเงนลงทน - (0.0368) (0.0212)

รวมรายไดจากกจกรรมลงทน 0.8614 0.7950 0.7902

บวก: การเพ,มข 9นของทนท,ไดรบจากผ ถอหนวยลงทน - - -

หก: การจายคนทนใหผ ถอหนวยลงทน (0.0040) (0.0160) (0.0160)

หก: การแบงปนสวนทนใหแกผ ถอหนวยลงทน (0.8073) (0.7781) (0.7769)

มลคาสนทรพยสทธปลายป 10.3570 10.3069 10.3060

อตราสวนการเพ�มข �นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงานตอ 8.34 7.72 7.66

มลคาสนทรพยสทธถวเฉล�ยระหวางป (%)

อตราสวนทางการเงนท� สาคญและขอมลประกอบเพ�มเตมท�สาคญ

มลคาสนทรพยสทธปลายป (บาท) 10,015,271,950 9,966,861,837 9,965,922,736

อตราสวนของคาใชจายรวมตอมลคาสนทรพยสทธ

ถวเฉล,ยระหวางป (%) 5.80 5.82 5.83

อตราสวนของรายไดจากเงนลงทนรวมตอมลคาสนทรพยสทธ

ถวเฉล,ยระหวางป (%) 14.14 13.90 13.70

อตราสวนของจานวนถวเฉล,ยถวงน 9าหนกของการซ 9อขายเงนลงทน

ระหวางปตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉล,ยระหวางป (%)* 34.77 26.86 14.09

มลคาสนทรพยสทธถวเฉล,ยระหวางป (บาท) 9,992,505,589 9,953,853,069 9,969,578,848

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

ขอมลทางการเงนท�สาคญ

สาหรบปส�นสดวนท� 31 ธนวาคม 2560

* มลคาการซ 9อขายเงนลงทนระหวางปไมไดรวมเงนฝากธนาคาร เงนลงทนในต�วสญญาใชเงนและการซ 9อขายเงนลงทน โดยมสญญาขายคนหรอซ 9อคน และ

คานวณโดยใชวธถวเฉล,ยถวงน 9าหนกตามระยะเวลาท,มอยในระหวางป

79

14 การวเคราะหและคาอธบายบรษทจดการ (Management Discussion and Analysis: MD&A) 14.1 การวเคราะหการดาเนนงานท,ผานมา

(หนวย: ลานบาท)

2560 2559 จานวนเงน รอยละ 2559 2558 จานวนเงน รอยละ

รายไดจากการลงทน

รายไดคาเชาและคาบรการ 1,399.15 1,372.17 26.98 1.97 1,372.17 1,354.38 17.79 1.31

รายไดดอกเบ 9ย 7.20 6.92 0.28 4.06 6.92 6.94 (0.01) (0.21)

รายไดอ,น 6.16 4.67 1.49 31.95 4.67 5.00 (0.34) (6.72)

รวมรายได 1,412.51 1,383.76 28.75 2.08 1,383.76 1,366.32 17.44 1.28

คาใชจาย

ตนทนคาเชาและบรการ 416.76 403.39 13.38 3.32 403.39 401.68 1.71 0.43

คาธรรมเนยมการจดการ 13.54 13.86 (0.32) (2.28) 13.86 13.87 (0.01) (0.09)

คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน 1.93 1.97 (0.04) (2.09) 1.97 1.97 (0.00) (0.16)

คาธรรมเนยมนายทะเบยน 2.09 2.13 (0.04) (2.09) 2.13 2.13 (0.00) (0.16)

คาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพย 133.49 115.58 17.91 15.50 115.58 116.07 (0.49) (0.42)

คาธรรมเนยมวชาชพ 1.39 1.26 0.13 10.42 1.26 1.10 0.16 14.47

คาใชจายรอการตดบญชตดจาย - 34.54 (34.54) (100.00) 34.54 37.68 (3.14) (8.33)

คาใชจายในการบรหาร 10.36 6.62 3.74 56.53 6.62 7.18 (0.56) (7.74)

รวมคาใชจาย 579.57 579.35 0.22 0.04 579.35 581.69 (2.34) (0.40)

รายไดจากการลงทนสทธ 832.94 804.41 28.53 3.55 804.41 784.64 19.77 2.52

รายการกาไร (ขาดทน) ท� เกดข�นและท�ยงไมเกดข �นจากเงนลงทน

รายการกาไรสทธท,เกดข 9นจากเงนลงทน - 0.01 (0.01) (100.00) 0.01 (0.02) 0.03 (138.81)

รายการกาไร (ขาดทน) ท,ยงไมเกดข 9นจากเงนลงทน 0.00 (35.58) 35.58 (100.00) (35.58) (20.50) (15.08) 73.57

รายการกาไร (ขาดทน) ท� เกดข�นและท�ยงไมเกดข �นจากเงนลงทน 0.00 (35.57) 35.57 (100.00) (35.57) (20.52) (15.05) 73.34

การเพ�มข �นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน 832.94 768.83 64.10 8.34 768.83 764.11 4.72 0.62

ป พ.ศ. เพ,ม (ลด) ป พ.ศ. เพ,ม (ลด)

งบกาไรขาดทน

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

สาหรบปส 9นสดวนท, 31 ธนวาคม

• ภาพรวมผลการดาเนนงานของกองทนรวมฯป 2560 เทยบกบป 2559 และการเปล�ยนแปลงท�มนยสาคญ

ป 2560 กองทนรวมฯ มรายไดรวมท 9งส 9น 1,412.51 ลานบาท เพ,มข 9นจานวน 28.75 ลานบาท หรอเพ,มข 9นประมาณรอยละ 2.08 เม,อเปรยบเทยบกบป 2559 สาเหตหลกมาจากรายไดคาเชาและคาบรการท,ปรบเพ,มข 9นเปนจานวน 26.98 ลานบาท หรอเปนการเพ,มข 9นประมาณรอยละ 1.97 ในขณะท,คาใชจายรวมในป 2560 (รวมตนทนคาเชาและคาบรการ) จานวนเทากบ 579.57 ลานบาท เพ,มข 9นจากป 2559 เปนจานวน 0.22 ลานบาท หรอเพ,มข 9นประมาณรอยละ 0.04 โดยคาใชจายท,เพ,มข 9นสวนใหญมาจากคาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพย และตนทนคาเชาและบรการ ซ,งเพ,มข 9นจากป 2559 เปนจานวน 17.91 ลานบาท และ 13.38 ลานบาท ตามลาดบ หกลางกบการท,ในป 2560 กองทนรวมฯ ไมมคาใชจายรอการตดบญชตดจาย ซ,งเปนจานวนเทากบ 34.54 ลานบาทในป 2559 เน,องจากไดมการตดจายไปโดยครบถวนต 9งแตป 2559 แลว จงเปนเหตใหคาใชจายรวมในป 2560 น 9นเพ,มข 9นจากป 2559 เพยงเลกนอยดงท,กลาวไวขางตน

80

โดยรายไดจากการลงทนในอสงหารมทรพย แยกแตละอาคารได ดงน 9 หนวย : ลานบาท

ป 2560 C.P.Tower 1 C.P.Tower 2 C.P.Tower 3 Total

รายไดคาเชาและคาบรการ 515.47 748.70 134.54 1,398.71

รายไดอ�นๆ 0.79 4.70 0.72 6.21

รวมรายได 516.26 753.40 135.26 1,404.92

รายไดคาเชาของกองทนรวมฯในป 2560 จาก C.P.Tower 1, C.P.Tower 2 และ C.P.Tower 3 เทากบ 1,404.92 ลานบาท โดยรายไดจาก C.P.Tower 2 มสดสวนสงสดโดยมรายไดคาเชาเทากบ 753.40 ลานบาทคดเปนสดสวนรอยละ 53.63รองลงมา คอ C.P.Tower 1 มสดสวนรายไดเทากบ 516.26 ลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 36.74 ของรายไดคาเชาและคาบรการท 9งหมด

ผลการดาเนนงานในป 2560 ภายหลงจากหกคาใชจายท,เก,ยวของกบอสงหารมทรพย คาใชจายกองทนรวมฯ และคาใชจายอ,น แลว กองทนรวมฯมรายไดจากการลงทนสทธเทากบ 832.94 ลานบาท เพ,มข 9นจากป 2559 จานวน 28.53 ลานบาท หรอเปนการเพ,มข 9นประมาณรอยละ 3.55 นอกจากน 9ในป 2560 กองทนรวมฯไมมรายการขาดทนสทธท,ยงไมเกดข 9นจากเงนลงทนอยางมนย ในขณะท,ป 2559 กองทนรวมฯมขาดทนท,ยงไมเกดข 9นจากเงนลงทน (35.57) ลานบาท เปล,ยนแปลงขาดทนเพ,มข 9น (35.57) ลานบาท จงทาใหในป 2560 กองทนรวมฯมการเพ,มข 9นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงานเทากบ 832.94 ลานบาท เพ,มข 9นจากป 2559 จานวน 64.10 ลานบาท หรอเปนการเพ,มข 9นประมาณรอยละ 8.34

จากผลประกอบการป 2560 สาหรบระยะเวลาดาเนนงานระหวางวนท, 1 มกราคม ถง 31 ธนวาคม 2560 กองทนรวมฯสามารถจายเงนปนผลและคนทนจากผลการดาเนนงานและสภาพคลองสวนเกนใหกบผ ถอหนวยลงทนเทากบ 754.65 ลานบาท หรอ 0.7804 บาท/หนวย ซ,งกองทนรวมฯไมมการจายเงนคนทนจากผลประกอบการป 2560 ขณะท,ผลประกอบการป 2559 สาหรบระยะเวลาดาเนนงานระหวางวนท, 1 มกราคม ถง 31 ธนวาคม 2559 กองทนรวมฯไดจายเงนปนผลและคนทนเปนจานวนท 9งส 9น 783.75 ลานบาท หรอ 0.8105 บาท/หนวย โดยในจานวนน 9เปนเงนปนผลจานวน 768.28 ลานบาทหรอเทากบ 0.7945 บาท/หนวยและจายคนทนจานวน 15.47 ลานบาทหรอเทากบ 0.0160 บาท/หนวย

81

อตราสวนทางการเงนท�สาคญ

สาหรบปส 9นสดวนท, 31 ธนวาคม 2560

ป พ.ศ.

2560 2559 2558

ผลการดาเนนงานภาพรวม

อตราสวนของการเพ,มข 9นสทธของสนทรพยสทธท,เกดจากการดาเนนงานตอ 8.34% 7.72% 7.66%

จานวนถวเฉล,ยของมลคาสนทรพยสทธระหวางป/งวด

อตราสวนคาใชจายรวมตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉล,ยระหวางป/งวด 5.80% 5.82% 5.83%

อตราสวนรายไดรวมตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉล,ยระหวางป/งวด 14.14% 13.90% 13.70%

อตราสวนของจานวนถวเฉล,ยถวงน 9าหนกของการซ 9อขายเงนลงทนระหวางป/ 34.77% 26.86% 14.09%

งวดตอจานวนถวเฉล,ยของมลคาสนทรพยสทธระหวางป/งวด

อตราสวนแสดงความสามารถในการทากาไร (Profitibility Ratio)

อตราสวนรายไดจากการลงทนสทธตอรายไดรวม

58.97% 58.13% 57.43%

อตราผลตอบแทน (เงนปนผลและเงนลดทน) ตอหนวย (บาท) 0.7804 0.8105 0.8059

อตราผลตอบแทนตอราคา IPO (10.15 บาทตอหนวย)

7.69% 7.99% 7.94%

อตราผลตอบแทนตอราคาตลาด ณ วนส 9นป * 6.14% 5.40% 7.68%

หมายเหต: * ราคาตลาดของ CPTGF

- ณ วนท, 29 ธ.ค. 2560: 12.70 บาทตอหนวย

- ณ วนท, 30 ธ.ค. 2559: 15.00 บาทตอหนวย

- ณ วนท, 30 ธ.ค. 2558: 10.50 บาทตอหนวย

• สภาพคลองและความพอเพยงของเงนทน

แหลงท,มาและใชไปของเงนทน เงนสดสทธท,ไดมาจากกจกรรมการดาเนนงานในป 2560 เทากบ 875.85 ลานบาท เพ,มข 9น 75.30 ลานบาท หรอเปนการเพ,มข 9นประมาณรอยละ 9.41 เม,อเทยบกบป 2559 โดยเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมดาเนนงานมาจากการเพ,มข 9นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงานเทากบ 832.94 ลานบาท และเงนสดสทธจากกจกรรมดาเนนงานอ,นๆ จานวน 42.91 ลานบาท นอกจากน 9กองทนรวมฯ มเงนสดสทธท,ใชไปในกจกรรมจดหาเงนเปนเงนปนผลและเงนจายคนทนใหกบผ ถอหนวยเปนจานวนเงน (784.53) ลานบาท สงผลใหในป 2560 กองทนรวมฯมเงนสดและเงนฝากธนาคารเพ,มข 9น 91.32 ลานบาท และเม,อรวมกบเงนสดและเงนฝากธนาคารยกมาเปนจานวนเงน 178.01 ลานบาท สงผลใหกองทนรวมฯ มเงนสดและเงนฝากธนาคาร ณ ส 9นปเปนจานวนเงนท 9งส 9น 269.33 ลานบาท

82

รายจายงบลงทน (CAPEX) ในป 2560 กองทนรวมฯไดมการดาเนนการปรบปรงบารงรกษาและซอมแซมทรพยสนเพ,อใหทรพยสนอยในสภาพท,ดและเปนไปตามมาตรฐานความปลอดภยรวมถงเพ,อความสะดวกของผ เชาใชอาคารเปนจานวนเงนท 9งส 9น 68.71 ลานบาท เพ,มข 9น 42.99 ลานบาท หรอเปนการเพ,มข 9นประมาณรอยละ 167.16 เม,อเทยบกบป 2559 ท,เทากบ 25.72 ลานบาท โดยคาใชจายดงกลาวระบรวมอยในรายการตนทนคาเชาและบรการในงบกาไรขาดทน และเปนไปตามงบประมาณรายจายงบลงทน (CAPEX) ประจาป

• ความสามารถและประสทธภาพในการบรหารทรพยสน

กองทนรวมฯมสนทรพยรวม ณ วนท, 31 ธนวาคม 2560 มจานวนท 9งส 9น 10,472.22 ลานบาท เพ,มข 9น 90.33 ลานบาท หรอเปนการเพ,มข 9นประมาณรอยละ 0.87 เม,อเทยบกบป 2559 และในป 2560 กองทนรวมฯมรายการลกหน 9รวมท 9งส 9น 88.89 ลานบาท เพ,มข 9น 9.67 ลานบาท หรอเปนการเพ,มข 9นประมาณรอยละ 12.21 เม,อเทยบกบป 2559 ซ,งสวนใหญเปนลกหน 9ท,ยงไมถงกาหนดชาระหรอคางชาระไมเกน 3 เดอน ถอเปนรายการลกหน 9การคาท,มระยะเวลาเปนปกตตามธรกจของกองทนรวมฯ มลคาสทธการเชา จากการประเมนมลคาสทธการเชาโดยวธรายได ป 2560 มลคาสทธการเชาท,กองทนรวมเขาลงทนมมลคาเพ,มข 9นประมาณ 5 ลานบาทโดยมมลคาท 9งส 9น 9,672 ลานบาท ในขณะท,มลคาสทธการเชาจากการประเมนมลคาโดยวธรายไดในป 2559 มมลคาท 9งส 9น 9,667 ลานบาท โดยมลคาทรพยสนท,เพ,มข 9นสะทอนใหเหนวาทรพยสนท,กองทนรวมฯเขาลงทนเปนทรพยสนท,มศกยภาพและมผลการดาเนนงานท,ด โดยมรายละเอยดตามตารางท,ไดแสดงไวดานลาง

ทรพยสน ป 2560 ป 2559

ราคาประเมน อตราคดลด ราคาประเมน อตราคดลด

อาคารซ.พ.ทาวเวอร 1 (สลม) 3,996 10.5% 3,994 10.5%

อาคารซ.พ.ทาวเวอร 2 (ฟอรจน ทาวน) 4,760 10.5% 4,758 10.5%

อาคารซ.พ.ทาวเวอร 3 (พญาไท) 916 10.5% 915 10.5%

รวม 9,672 9,667

• ความสามารถและประสทธภาพในการทากาไรของกองทนรวมฯ

ป 2560 กองทนรวมฯมอตราสวนรายไดจากการลงทนสทธตอรายไดรวมเทากบรอยละ 58.97 ซ,งเพ,มสงข 9นเม,อเปรยบเทยบกบป 2559 ท,เทากบรอยละ 58.13 โดยมสาเหตหลกจากรายไดจากการลงทนในอสงหารมทรพย จานวน 1,399.15 ลานบาทในป 2560 ท,เพ,มข 9นรอยละ 1.97 เม,อเทยบกบรายไดจากการลงทนในอสงหารมทรพย จานวน 1,372.17 ลานบาท ในป 2559 สาหรบอตราผลตอบแทน (เงนปนผลและเงนคนทน) ตอหนวย ในป 2560 เทากบ 0.7804 บาท/หนวย น 9นลดลง 0.0301 บาท/หนวย หรอเปนการลดลงประมาณรอยละ 3.71 เม,อเปรยบเทยบกบอตราผลตอบแทนตอหนวย ในป 2559 ท,เทากบ 0.8105 บาท/หนวย

83

• ความสามารถในการชาระหน �

รอบปบญชท,ผานมา กองทนรวมไมมการกยม

• ผลตอบแทนการลงทน

เม,อพจารณาถงอตราผลตอบแทน (เงนปนผลและเงนคนทน) ตอราคา IPO ในป 2560 เทากบรอยละ 7.69 น 9นลดลงเม,อเปรยบเทยบกบอตราผลตอบแทนตอราคา IPO ในป 2559 ท,เทากบรอยละ 7.99 เน,องจากในป 2560 กองทนรวมฯมความประสงคท,จะสารองเงนไวเพ,อวตถประสงคในการนามาจายเปนผลตอบแทนสวนเพ,มใหกบผ ถอหนวยลงทนในอนาคต ในขณะท,อตราผลตอบแทนตอราคาตลาด ณ วนส 9นป 2560 เทากบรอยละ 6.14 น 9นเพ,มข 9นเม,อเปรยบเทยบกบป 2559 ท,เทากบรอยละ 5.40 เน,องจากราคาตลาดของหนวยลงทนปรบตวลดลงจากหนวยละ 15.00 บาท ณ ส 9นป 2559 เปนหนวยละ 12.70 บาท ณ ส 9นป 2560 คดเปนการปรบตวลดลงรอยละ 15.33 โดยการจายเงนปนผลและคนทนของกองทนรวมฯเปนไปตามรายละเอยดโครงการ ขอกาหนด นโยบายและวธการจายเงนปนผลแกผ ถอหนวยลงทน การจายเงนปนผลใหผ ถอหนวยลงทนไมนอยกวารอยละ 90 ของกาไรสทธท,ปรบปรงแลวของรอบระยะเวลาบญช

ประวตการจายปนผลและคนทนของกองทนรวมฯกองทนรวมฯสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

บาท/หนวย ลานบาท บาท/หนวย ลานบาท1 2 ธ.ค. 2556 – 31 ม.ค. 2557 30-พ.ค.-57 0.2331 225.41 0.0102 9.862 ไตรมาส2/2557 15-ก.ย.-57 0.1880 181.80 0.0100 9.673 ไตรมาส3/2557 17-ธ.ค.-57 0.1983 191.76 0.0096 9.284 ไตรมาส4/2557 16-ม.ค.-58 0.1860 179.86 0.0040 3.875 ไตรมาส1/2558 15-ม.ย.-58 0.2026 195.91 0.0040 3.876 ไตรมาส2/2558 14-ก.ย.-58 0.2043 197.56 0.0040 3.877 ไตรมาส3/2558 16-ธ.ค.-58 0.1840 177.93 0.0040 3.878 ไตรมาส4/2558 14-ม.ค.-59 0.1990 192.43 0.0040 3.879 ไตรมาส1/2559 14-ม.ย.-59 0.2046 197.85 0.0040 3.8710 ไตรมาส2/2559 15-ก.ย.-59 0.2076 200.75 0.0040 3.8711 ไตรมาส3/2559 15-ธ.ค.-59 0.1669 161.39 0.0040 3.8712 ไตรมาส4/2559 15-ม.ค.-60 0.2154 208.29 0.0040 3.8713 ไตรมาส1/2560 13-ม.ย.-60 0.1880 181.20 - -14 ไตรมาส2/2560 14-ก.ย.-60 0.2052 198.43 - -15 ไตรมาส3/2560 15-ธ.ค.-60 0.1987 192.14 - -16 ไตรมาส4/2560 15-ม.ค.-61 0.1855 179.38 - -

เงนปนผล เงนคนทนวนท�จายปนผลสาหรบรอบเวลาคร�งท�

14.2 ปจจยท,มผลกระทบตอการดาเนนงานของกองทนรวมฯ

ปจจยท,มผลตอการดาเนนงานของกองทนรวมฯในสวนของรายไดจากพ 9นท,อาคารสานกงานใหเชาและธรกจคา

ปลก คอ ภาพรวมอปสงคอปทานและอตราคาเชาของพ 9นท,อาคารสานกงานใหเชาและธรกจคาปลกรวมถงศกยภาพภายของ

ทรพยสนกองทนรวมฯเขาลงทน เน,องจากปจจบนธรกจอาคารสานกงานใหเชาและธรกจคาปลกมการแขงขนสง ดงน 9นอาคาร

84

สานกงานท,กองทนรวมฯเขาลงทนซ,งประกอบไปดวยพ 9นท,สานกงานใหเชาและพ 9นท,คาปลกใหเชาจงจาเปนตองทาการปรบปรง

ทรพยสนใหทนสมยและมการตลาดท,ดเพ,อใหสามารถแขงขนได

ในสวนอาคารสานกงานใหเชาน 9นอปทานใหมท,มกาหนดแลวเสรจในพ 9นท,ศนยกลางเขตธรกจในชวงระหวางป 2560 –

2562 มอยไมมากเน,องจากชวงหลายปท,ผานมาท,ดนขนาดใหญจะถกพฒนาเปนโครงการคอนโดมเนยมมากกวาอาคาร

สานกงานเน,องจากผลตอบแทนท,สงกวารวมถงระยะเวลาในการคนทนกส 9นกวาการพฒนาเปนอาคารสานกงาน ในสวนของ

อตราการเชา โดยเฉพาะในอาคารสานกงานเกรด A และB ในพ 9นท,ศนยกลางเขตธรกจปรบคาเชาเพ,มข 9น เน,องจากอปทานมไม

มากนกขณะท,อปสงคเพ,มสงข 9นมากในชวง 1-2 ปท,ผานมา สงผลใหท 9งอตราคาเชาและอตราการเชาปรบสงข 9นได

สวนพ 9นท,คาปลกน 9น พ 9นท,คาปลกท,เปดใหมในป 2559 น 9 นต,าสดในรอบหลายปท,ผานมา พ 9นท,คาปลกหลายโครงการ

ชะลอการเปดดาเนนการเน,องจากสภาวะเศรษฐกจ ศนยการคาขนาดใหญหลายโครงการมกาหนดแลวเสรจในป 2560 – 2561

โดย พ 9นท,คาลกประเภทคอมมนต 9มอลลขยายาตวมากท,สดซ,งเปนไปในทศทางเดยวกบรปแบบการใชชวตในปจจบน ในขณะท,

อตราการเชาเฉล,ยในทกทาเลไมไดแตกตางอยางมนยสาคญกบชวงกอนหนาน 9 คออยท,ประมาณรอยละ 90 โดยท,อตราคาเชาอย

ในระดบใกลเคยงกบหลายไตรมาสกอนหนาน 9 โดยคาดวาในป 2560 คาเชาโดยเฉล,ยในทกทาเลจะสามารถปรบเพ,มข 9นได 3-

5% โดยความตองการพ 9นท,เชาจะมาจากรานคาแบรนดไทยและตางชาต

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท หมายเหตประกอบงบการเงน

สาหรบปส+นสดวนท- 31 ธนวาคม 2560

1. ลกษณะของกองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท

กองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพย ซ.พ.ทาวเวอร โกรท (“กองทนฯ”) เปนกองทนรวมสทธการเชาอสงหารมทรพยประเภทไมรบซ7อคนหนวยลงทนและเปนกองทนรวมอสงหารมทรพยท1ระบเฉพาะเจาะจงโดยมการกาหนดอสงหารมทรพยท1จะซ7 อหรอเชาไวเปนการแนนอนแลวในรายละเอยดของโครงการ โครงการไดจดต7งและจดทะเบยนเปนกองทนรวมเม1อวนท1 2 ธนวาคม 2556 โดยมอายโครงการ 30 ป นบจากวนท1กองทนรวมเขาลงทนคร7 งแรก และมวตถประสงคเพ1อระดมเงนลงทนจากนกลงทนท1วไปโดยนาเงนท1ไดจากการระดมทนไปเชาอสงหารมทรพย และจดหาผลประโยชนจากอสงหารมทรพยดงกลาว ตลอดจนทาการปรบปรง เปล1ยนแปลง พฒนาศกยภาพ และ/หรอ จาหนายทรพยสนตาง ๆ ท1กองทนรวมไดลงทนไวหรอมไว ไมวาจะเปนการใหเชา ใหเชาชวง และ/หรอขาย หรอดาเนนการอ1นใดเพ1อประโยชนของทรพยสนเพ1อมงกอใหเกดรายไดและผลตอบแทนแกกองทนรวมและผถอหนวยลงทน รวมถงการลงทนในทรพยสนอ1นและ/หรอหลกทรพยอ1นและ/หรอการหาดอกผลอ1นโดยวธอ1นใดตามกาหนดกฎหมายหลกทรพยและ/หรอกฎหมายอ1นใดท1เก1ยวของกาหนด

เม1อวนท1 16 ธนวาคม 2556 ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยไดรบหนวยลงทนของกองทนฯเปนหลกทรพยจดทะเบยนและใหเร1มซ7อขายไดต7งแตวนท1 16 ธนวาคม 2556 เปนตนไป

กองทนฯบรหารงานโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน) (“บรษทจดการฯ”) โดย มธนาคารกรงศรอยธยา จากด (มหาชน) ทาหนาท1เปนผดแลผลประโยชนของกองทนฯ และบรษทซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ทาหนาท1เปนผบรหารอสงหารมทรพย

ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) และ ธนาคารกรงไทย จากด (มหาชน) เปนผ ถอหนวยลงทนรายใหญของกองทนฯโดยถอหนวยลงทนในกองทนฯรอยละ 33.33 และ 9.93 ตามลาดบ (2559: รอยละ 33.33 และ 9.93 ตามลาดบ)

100

2. นโยบายการจายเงนปนผล

การจายปนผล

กองทนฯมนโยบายการจายเงนปนผลใหแกผถอหนวยลงทนไมเกนปละ 4 คร7 ง โดยมรายละเอยดดงน7

(1) ในกรณท1กองทนฯมกาไรสทธในรอบระยะเวลาบญชใด กองทนฯจะจายเงนปนผลใหผถอหนวยลงทนไมนอยกวารอยละ 90 ของกาไรสทธท1หกกาไรท1ยงไมเกดข7นจากการประเมนคาหรอการสอบทานการประเมนคาอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพย รวมท7งปรบปรงดวยรายการอ1นตามแนวทางท1คณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยกาหนดเพ1อใหสอดคลองกบสถานะ เงนสดของกองทนฯ

(2) ในกรณท1กองทนฯมกาไรสะสมในรอบระยะเวลาบญชใด กองทนฯอาจจายเงนปนผลใหผถอหนวยลงทนจากกาไรสะสมดงกลาวดวยกได

การจายเงนปนผลตาม (1) ตองไมทาใหกองทนฯเกดยอดขาดทนสะสมเพ1มข7นในรอบระยะเวลาบญชท1มการจายปนผลน7น

ในการพจารณาจายปนผล ถาเงนปนผลท1จะประกาศจายตอหนวยลงทนระหวางปบญชมมลคาต1ากวาหรอเทากบ 0.10 บาท กองทนฯสงวนสทธท1จะไมจายเงนปนผลในคร7 งน7นและใหยกไปจายเงนปนผลพรอมกนในงวดส7นปบญช

การลดทน

1) ในกรณท1กองทนฯมสภาพคลองสวนเกนจากกรณใดกรณหน1 งหรอหลายกรณดงตอไปน7 กองทนฯจะจายสภาพคลองใหแกผถอหนวยลงทนโดยการลดทนจดทะเบยนของกองทนฯเทาน7น

ก) กองทนฯมการจาหนายอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพย

ข) มลคาอสงหารมทรพยหรอสทธการเชาอสงหารมทรพยท1กองทนฯลงทนหรอมไวลดลงจากการประเมนคาหรอสอบทานการประเมนคาทรพยสน

ค) กองทนรวมมรายการทางบญชท1เปนรายการคาใชจายรอการตดบญชซ1 งทยอยตดจาย

2) กองทนฯขอสงวนสทธท1จะใชดลยพนจในการลดเงนทนจดทะเบยนของกองทนฯ

3. เกณฑในการจดทางบการเงน

101

งบการเงนน7 จดทาข7 นตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนท1กาหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 และจดทาข7นตามหลกเกณฑและรปแบบท1กาหนดในมาตรฐานการบญชฉบบท1 106 เร1องการบญชสาหรบกจการท1ดาเนนธรกจเฉพาะดานการลงทน

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบท1กองทนฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงนฉบบภาษาไทยน7

4. มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหม

ก. มาตรฐานการรายงานทางการเงนท-เร-มมผลบงคบใชในปปจจบน

ในระหวางป กองทนฯไดนามาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2559) รวมถงแนวปฏบตทางบญชฉบบใหม ซ1 งมผลบงคบใชสาหรบงบการเงนท1มรอบระยะเวลาบญชท1เร1มในหรอหลงวนท1 1 มกราคม 2560 มาถอปฏบต มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมข7นเพ1อใหมเน7อหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการปรบปรงถอยคาและคาศพท การตความและการใหแนวปฏบตทางการบญชกบผใชมาตรฐาน การนามาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวมาถอปฏบตน7 ไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนของกองทนฯ เน1องจากงบการเงนสาหรบกองทนฯ จดทาข7นตามเกณฑและรปแบบท1กาหนดในมาตรฐานการบญช ฉบบท1 106 เร1อง การบญชสาหรบกจการท1ดาเนนธรกจเฉพาะดานการลงทน

ข. มาตรฐานการรายงานทางการเงนท-จะมผลบงคบใชในอนาคต

ในระหวางปปจจบน สภาวชาชพบญชไดประกาศใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2560) จานวนหลายฉบบ ซ1 งมผลบงคบใชสาหรบงบการเงนท1มรอบระยะเวลาบญชท1เร1มในหรอหลงวนท1 1 มกราคม 2561 มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมข7นเพ1อใหมเน7อหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการปรบปรงและอธบายใหชดเจนเก1ยวกบการเปดเผยขอมลในหมายเหตประกอบงบการเงน

ผบรหารกองทนฯเช1อวามาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง จะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนเม1อนามาถอปฏบต

5. นโยบายการบญชท-สาคญ

5.1 รายไดและคาใชจาย

102

รายไดคาเชาและบรการ จะบนทกเปนรายไดตามวธเสนตรงตลอดอายสญญาเชา

ดอกเบ7ยรบบนทกเปนรายไดตามเกณฑคงคางโดยคานงถงอตราผลตอบแทนท1แทจรง

คาใชจายบนทกตามเกณฑคงคาง

5.2 การวดคาเงนลงทน

เงนลงทนจะรบรเปนสนทรพยดวยจานวนตนทนของเงนลงทน ณ วนท1กองทนฯมสทธในเงนลงทน

ตนทนของเงนลงทนประกอบดวย รายจายซ7อเงนลงทน และคาใชจายโดยตรงท7งส7นท1กองทนฯจายเพ1อใหไดมาซ1 งเงนลงทนน7น

เงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย

อสงหารมทรพยและสนทรพยถาวรท1ซ7อและ/หรอลงทนโดยกองทนฯ รวมถง สทธการเชาท1ดน อาคาร สวนควบของท1ดนและอาคารและงานระบบ เคร1องมอ อปกรณ และทรพยสนอ1นท1เก1ยวของและจาเปนตอการใชประโยชนในอาคารจะบนทกในบญชเงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย

เงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยแสดงดวยมลคายตธรรมโดยไมคดคาเส1 อมราคา เงนลงทนดงกลาวเปนเงนลงทนท1ไมมราคาในตลาดท1สามารถใชเทยบเคยงได ดงน7น ผบรหารกองทนฯจงกาหนดราคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาว ณ วนท1ในงบการเงนงวดแรกท1ไดซ7อสทธการเชาอสงหารมทรพยมา โดยใชราคาทนจากการซ7อสทธการเชาอสงหารมทรพยดงกลาว และจะกาหนดราคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาว ณ วนท1ในงบการเงนงวดถดไป

ในการกาหนดราคายตธรรมของเงนลงทน กองทนฯจะอางองจากราคาประเมนท1ประเมนโดยผประเมนราคาอสระท1ไดรบความเหนชอบจากสมาคมนกประเมนราคาอสระไทยและสมาคมผประเมนคาทรพยสน แหงประเทศไทย (ตามประกาศสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยวาดวยการใหความเหนชอบบรษทประเมนมลคาทรพยสนและผประเมนหลก เพ1อวตถประสงคสาธารณะ) ซ1 งการประเมนราคาจะทาเม1อสถานการณทางเศรษฐกจเปล1ยนแปลง แตอยางนอยจะจดใหมการประเมนราคาทกสองปนบต7 งแตวนท1 มการประเมนราคาเพ1อซ7 อหรอเชาอสงหารมทรพย และจดใหมการสอบทาน การประเมนราคาทกหน1งปนบแตวนท1มการประเมนราคาคร7 งลาสดไปแลว

กาไรหรอขาดทนจากการวดคาเงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย (ถาม) ถอเปนรายการกาไรหรอขาดทนสทธท1ยงไมเกดข7นในงบกาไรขาดทน

เงนลงทนในหลกทรพย

เงนลงทนในตราสารหน7 ท1จะครบกาหนดชาระในหน1งป รวมท7งท1จะถอจนครบกาหนดแสดงมลคาตามวธราคาทนตดจาหนาย กองทนฯตดบญชสวนเกน/รบรสวนต1ากวามลคาตราสารหน7 ตามอตราดอกเบ7 ยท1

103

แทจรง ซ1 งจานวนท1ตดจาหนาย/รบรน7 จะแสดงเปนรายการปรบกบดอกเบ7ยรบ สวนมลคายตธรรมของ ตราสารหน7คานวณโดยใชอตราผลตอบแทนท1ประกาศโดยสมาคมตลาดตราสารหน7ไทย

กาไรหรอขาดทนจากการวดคาเงนลงทนถอเปนรายการกาไรหรอขาดทนท1ยงไมเกดข7นจรงในงบกาไรขาดทน

เงนลงทนในเงนฝากธนาคาร

เงนลงทนในเงนฝากธนาคารใชมลคาเงนตนบวกดอกเบ7 ยคางรบจนถงวนวดคาเงนลงทนในการกาหนดมลคายตธรรม ซ1 งไดแยกแสดงดอกเบ7ยคางรบไวใน “ลกหน7จากรายไดดอกเบ7ย” ในงบดล

5.3 ลกหน+จากการใหเชาและบรการ

ลกหน7จากการใหเชาและบรการแสดงมลคาตามราคาในใบแจงหน7หกคาเผ1อหน7สงสยจะสญ

กองทนฯบนทกคาเผ1อหน7 สงสยจะสญสาหรบผลขาดทนโดยประมาณท1อาจเกดข7นจากการเกบเงนจากลกหน7ไมได ซ1 งโดยท1วไปพจารณาจากประสบการณการเกบเงนและการวเคราะหอายหน7

5.4 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการท-เก-ยวของกน

บคคลหรอกจการท1เก1ยวของกนกบกองทนฯ หมายถง บคคลหรอกจการท1มอานาจควบคมกองทนฯหรอถกกองทนฯควบคมไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบกองทนฯ

นอกจากน7 บคคลหรอกจการท1เก1ยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลหรอกจการท1มสทธออกเสยงโดยทางตรงหรอทางออมซ1งทาใหมอทธพลอยางเปนสาระสาคญตอกองทนฯ บรษทจดการฯ ผบรหารสาคญ กรรมการหรอพนกงานของบรษทจดการฯท1มอานาจในการวางแผนและควบคมการดาเนนงานของ กองทนฯ

ความสมพนธท1มกบบคคลหรอกจการท1เก1ยวของกน มดงน7

ช1อกจการ ลกษณะความสมพนธ บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน)

- ผบรหารอสงหารมทรพย - ผถอหนวยลงทนรายใหญซ1 งถอหนวยลงทนรอยละ 33.33

กลมบรษทเครอเจรญโภคภณฑ

- ผถอหนหรอกรรมการหรอกลมผบรหารเปนกลมเดยวกนกบบรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน)

ธนาคารกรงไทย จากด (มหาชน)

- บรษทใหญของบรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน)

บรษท หลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน)

- บรษทจดการฯ - นายทะเบยนกองทนฯ

ธนาคารกรงศรอยธยา (มหาชน) จากด - ผดแลผลประโยชน

104

5.5 การแบงปนสวนทน

กองทนฯบนทกลดกาไรสะสม ณ วนท1ประกาศจายปนผลเปนเงนสด

5.6 ภาษเงนได

กองทนฯไมมภาระภาษเงนไดนตบคคล เน1องจากกองทนฯไดรบยกเวนภาษเงนไดนตบคคลในประเทศไทย

5.7 การวดมลคายตธรรม

มลคายตธรรม หมายถง ราคาท1คาดวาจะไดรบจากการขายสนทรพยหรอเปนราคาท1จะตองจายเพ1อโอนหน7 สนใหผอ1นโดยรายการดงกลาวเปนรายการท1เกดข7นในสภาพปกตระหวางผซ7อและผขาย (ผรวมในตลาด) ณ วนท1วดมลคา กองทนฯใชราคาเสนอซ7อขายในตลาดท1มสภาพคลองในการวดมลคายตธรรมของสนทรพยและหน7 สนซ1 งมาตรฐานการรายงานทางการเงนท1เก1ยวของกาหนดใหตองวดมลคาดวยมลคายตธรรม ยกเวนในกรณท1ไมมตลาดท1มสภาพคลองสาหรบสนทรพยหรอหน7 สนท1มลกษณะเดยวกนหรอไมสามารถหาราคาเสนอซ7อขายในตลาดท1มสภาพคลองได กองทนฯจะประมาณมลคายตธรรมโดยใชเทคนคการประเมนมลคาท1เหมาะสมกบแตละสถานการณ และพยายามใชขอมลท1สามารถสงเกตไดท1เก1ยวของกบสนทรพยหรอหน7 สนท1จะวดมลคายตธรรมน7นใหมากท1สด

ลาดบช7นของมลคายตธรรมท1ใชวดมลคาและเปดเผยมลคายตธรรมของสนทรพยและหน7 สนในงบการเงนแบงออกเปนสามระดบตามประเภทของขอมลท1นามาใชในการวดมลคายตธรรม ดงน7

ระดบ 1 ใชขอมลราคาเสนอซ7อขายของสนทรพยหรอหน7 สนอยางเดยวกนในตลาดท1มสภาพคลอง

ระดบ 2 ใชขอมลอ1นท1สามารถสงเกตไดของสนทรพยหรอหน7 สน ไมวาจะเปนขอมลทางตรงหรอทางออม

ระดบ 3 ใชขอมลท1ไมสามารถสงเกตได เชน ขอมลเก1ยวกบกระแสเงนในอนาคตท1กจการประมาณข7น

ทกวนส7นรอบระยะเวลารายงาน กองทนฯจะประเมนความจาเปนในการโอนรายการระหวางลาดบช7นของมลคายตธรรมสาหรบสนทรพยและหน7 สนท1 ถออย ณ วนส7นรอบระยะเวลารายงานท1มการวดมลคายตธรรมแบบเกดข7นประจา

5.8 การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชท-สาคญ

ในการจดทางบการเงนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ผบรหารของกองทนฯจาเปนตองใชดลยพนจและการประมาณการในเร1องท1มความไมแนนอนเสมอ การใชดลยพนจและประมาณการดงกลาวน7 สงผลกระทบตอจานวนเงนท1แสดงในงบการเงนและตอขอมลท1แสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ผลท1

105

เกดข7นจรงอาจแตกตางไปจากจานวนท1ประมาณการไว ผบรหารกองทนฯมการใชดลยพนจและการประมาณการท1สาคญในการกาหนดมลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยซ1 งอางองจากราคาประเมนจากผประเมนราคาอสระดงท1ไดกลาวไวในหมายเหต 5.2 และขอสมมตฐานท1สาคญท1ใชในการประเมนมลคายตธรรมดงกลาวไดอธบายไวในหมายเหต 6

6. เงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย

(หนวย: พนบาท) 2560 2559

เงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยตนป 9,681,526 9,691,430 บวก : สวนปรบปรงสทธการเชาอาคาร - 25,719 หก : ตดจาหนายเงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย (14,526) - ขาดทนสทธท1ยงไมเกดข7นจากการประเมนราคาระหวางป - (35,623)

เงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยปลายป 9,667,000 9,681,526

กองทนฯแสดงเงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยดวยมลคายตธรรม ซ1 งประเมนโดยผประเมนราคาอสระโดยใชเกณฑวธพจารณาจากรายได (Income Approach) ขอสมมตฐานหลกท1ใชในการประเมนราคาดงกลาวประกอบดวย อตราคาเชาพ7นท1และบรการ อตราการเชาพ7นท1 และอตราคดลด

106

ขอสมมตฐานหลกท1ใชในการประเมนมลคายตธรรม สรปไดดงน7

31 ธนวาคม 2560 ผลกระทบตอมลคายตธรรม

เม1ออตราตามขอสมมตฐานเพ1มข7น

อตราการใชพ7นท1 (รอยละ) 92 - 98 มลคายตธรรมเพ1มข7น อตราคดลด (รอยละ) 10.50 มลคายตธรรมลดลง อตราการเตบโตของคาเชาและคาบรการ (รอยละ) 3.00 มลคายตธรรมเพ1มข7น อตราคาเชาพ7นท1และคาบรการรายเดอน (บาทตอตารางเมตร) 540 - 1,870 มลคายตธรรมเพ1มข7น

7. เงนสดและเงนฝากธนาคาร

ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 กองทนฯมเงนสดและเงนฝากธนาคารดงน7

ธนาคาร เงนตน (พนบาท) อตราดอกเบ7ยตอป (รอยละ) 2560 2559 2560 2559 เงนสดยอย 2,619 2,534 - - เงนฝากประเภทออมทรพย ธนาคาร กรงศรอยธยา จากด (มหาชน) 55,715 39,460 0.100 0.100 ธนาคาร กรงเทพ จากด (มหาชน) 61,401 30,444 0.500 0.375 ธนาคาร ไทยพาณชย จากด (มหาชน) 16,453 12,974 0.375 0.375 ธนาคาร ยโอบ จากด (มหาชน) 133,140 92,596 0.900 1.000

เงนฝากประเภทกระแสรายวน ธนาคาร กรงศรอยธยา จากด (มหาชน) 2 2 - -

รวมเงนสดและเงนฝากธนาคาร 269,330 178,010

8. ลกหน+จากการใหเชาและบรการ

ยอดคงเหลอของลกหน7 จากการใหเชาและบรการ ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 แยกตามอายหน7คงคางนบจากวนท1ถงกาหนดชาระไดดงน7

(หนวย: พนบาท)

2560 2559 อายหน7คางชาระ ยงไมถงกาหนดชาระ 38,753 38,389 คางชาระ ไมเกน 3 เดอน 45,457 38,323 3 - 6 เดอน 4,612 558 เกน 6 เดอน - 1,905

รวม 88,822 79,175

107

9. สวนของผถอหนวยลงทน

รายการเคล1อนไหวของหนวยลงทน มดงน7

จานวน

หนวยลงทน มลคาหนวยละ

บาท พนบาท

ยอดตนป ณ วนท1 31 ธนวาคม 2558 967,000,000 10.1042 9,770,761 จายลดทน ณ วนท1 15 มนาคม 2559 - (0.0040) (3,868) จายลดทน ณ วนท1 15 มถนายน 2559 - (0.0040) (3,868) จายลดทน ณ วนท1 16 กนยายน 2559 - (0.0040) (3,868)

จายลดทน ณ วนท1 16 ธนวาคม 2559 - (0.0040) (3,868)

ยอดตนป ณ วนท1 31 ธนวาคม 2559 967,000,000 10.0882 9,755,289

จายลดทน ณ วนท1 16 มนาคม 2560 - (0.0040) (3,868)

ยอดส7นป ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 967,000,000 10.0842 9,751,421

10. กาไรสะสม

(หนวย: พนบาท)

2560 2559

รายไดจากการลงทนสทธสะสม 2,367,809 1,563,401 ขาดทนสทธท1เกดจากเงนลงทนสะสม (13) (22) ขาดทนสทธท1ยงไมเกดข7นจากเงนลงทนสะสม (53,579) (17,996)

หก: การแบงปนสวนทนใหผถอหนวยลงทนสะสม (2,102,645) (1,350,222)

กาไรสะสมตนป 211,572 195,161 บวก: การเพ1มข7นในสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน ในระหวางป 832,937 768,834

หก: การแบงปนสวนทนใหผถอหนวยลงทนในระหวางป (780,659) (752,423)

กาไรสะสมปลายป 263,850 211,572

108

11. การปนสวนทนใหแกผถอหนวยลงทน

คณะกรรมการพจารณาการลงทนมมตใหจายเงนปนผลในระหวางปส7นสดวนท1 31 ธนวาคม 2560 และสาหรบปส7นสดวนท1 31 ธนวาคม 2559 โดยมรายละเอยดดงน7

รายละเอยดเงนปนผลระหวางป ส7นสดวนท1 31 ธนวาคม 2560 มดงน7

คร7 งท1 ผลการดาเนนงานสาหรบป วนท1อนมต

วนท1ปดสมดทะเบยน

ผถอหนวยลงทน วนท1จาย

อตรา หนวยละ(บาท)

รวม (พนบาท)

1 1 ตลาคม 2559 - 31 ธนวาคม 2559 14 กมภาพนธ 2560 28 กมภาพนธ 2560 15 มนาคม 2560 0.2154 208,292 2 1 มกราคม 2560 - 31 มนาคม 2560 15 พฤษภาคม 2560 30 พฤษภาคม 2560 13 มถนายน 2560 0.1880 181,796 3 1 เมษายน 2560 - 30 มถนายน 2560 17 สงหาคม 2560 31 สงหาคม 2560 14 กนยายน 2560 0.2052 198,428 4 1 กรกฎาคม 2560 - 30 กนยายน 2560 16 พฤศจกายน 2560 30 พฤศจกายน 2560 15 ธนวาคม 2560 0.1987 192,143

780,659

รายละเอยดเงนปนผลระหวางป ส7นสดวนท1 31 ธนวาคม 2559 มดงน7

คร7 งท1 ผลการดาเนนงานสาหรบป วนท1อนมต

วนท1ปดสมดทะเบยน

ผถอหนวยลงทน วนท1จาย

อตรา หนวยละ(บาท)

รวม (พนบาท)

1 1 ตลาคม 2558 - 31 ธนวาคม 2558 12 กมภาพนธ 2559 29 กมภาพนธ 2559 14 มนาคม 2559 0.1990 192,432 2 1 มกราคม 2559 - 31 มนาคม 2559 13 พฤษภาคม 2559 31 พฤษภาคม 2559 14 มถนายน 2559 0.2046 197,849 3 1 เมษายน 2559 - 30 มถนายน 2559 17 สงหาคม 2559 31 สงหาคม 2559 15 กนยายน 2559 0.2076 200,749 4 1 กรกฎาคม 2559 - 30 กนยายน 2559 16 พฤศจกายน 2559 30 พฤศจกายน 2559 15 ธนวาคม 2559 0.1669 161,393

752,423

109

12. คาใชจาย 12.1 คาธรรมเนยมการจดการ

บรษทจดการฯมสทธไดรบคาธรรมเนยมการจดการจากกองทนฯเปนรายเดอนในอตราไมเกนรอยละ 1.00 ตอป (อตราดงกลาวยงไมรวมภาษมลคาเพ1ม ภาษธรกจเฉพาะหรอภาษอ1นใดในทานองเดยวกน) ของมลคาทรพยสนสทธของกองทนฯซ1งคานวณโดยบรษทจดการฯและรบรองโดยผดแลผลประโยชน

12.2 คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน

ผดแลผลประโยชนของกองทนฯจะไดรบคาตอบแทนเปนรายเดอนในอตราไมเกนรอยละ 0.10 ตอป (อตราดงกลาวยงไมรวมภาษมลคาเพ1ม ภาษธรกจเฉพาะหรอภาษอ1นใดในทานองเดยวกน) ของมลคาทรพยสนสทธของกองทนฯซ1 งคานวณโดยบรษทจดการฯและรบรองโดยผดแลผลประโยชน ท7งน7 ไมรวมคาใชจายอ1น ๆ ตามท1เกดจรง เชน คาใชจายในการตรวจสอบทรพยสนของกองทนฯ เปนตน

12.3 คาธรรมเนยมนายทะเบยน

คาใชจายในการดาเนนงานของนายทะเบยนหนวยลงทนคดในอตราไมเกนรอยละ 0.10 ตอป (อตราดงกลาวยงไมรวมภาษมลคาเพ1ม ภาษธรกจเฉพาะหรอภาษอ1นใดในทานองเดยวกน) ของมลคาทรพยสนสทธของกองทนฯ ซ1 งคานวณโดยบรษทจดการฯและรบรองโดยผดแลผลประโยชน

12.4 คาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพย

ผบรหารอสงหารมทรพยมสทธไดรบคาตอบแทนในการทาหนาท1ผบรหารอสงหารมทรพยจากกองทนฯโดยเรยกเกบจากกองทนฯเปนรายเดอนตามสญญาแตงต7งผบรหารอสงหารมทรพยท1ทาข7นระหวางกองทนฯกบผบรหารอสงหารมทรพย ซ1 งสรปไดดงน7 (อตราดงกลาวยงไมรวมภาษมลคาเพ1ม ภาษธรกจเฉพาะหรอภาษอ1นใดในทานองเดยวกน)

(1) คาธรรมเนยมการเรยกเกบคาเชาชาระเปนรายเดอนในอตรารอยละ 3.50 ตอปของรายไดรวมจากอสงหารมทรพยรายเดอน โดยรายไดรวมจากอสงหารมทรพย หมายถง รายไดท7งหมดท1กองทนฯไดรบจากการจดหาประโยชนในโครงการ รวมถงรายไดจากคาบรการท1จอดรถ รายไดจากพ7นท1สงเสรมการขาย รายไดจากการจดกจกรรมในโครงการ และรายไดจากรานคารถเขน หรอซมจาหนายสนคา และรายไดจากการใหบรการระบบกาซหงตม เปนตน แตไมรวมดอกเบ7 ยรบ รายไดภาษโรงเรอนท1เรยกเกบจากผเชาพ7นท1 และรายไดจากการใหบรการระบบไฟฟาและระบบน7าประปา

(2) คาธรรมเนยมการบรหารจดการระบบสาธารณปโภคชาระเปนรายเดอนในอตรารอยละ 0.50 ตอปของรายไดจากการใหบรการระบบสาธารณปโภครายเดอน

110

(3) คาธรรมเนยมการบรหารอสงหารมทรพยในอตรารอยละ 0.30 ตอปของมลคาทรพยสนสทธของกองทนฯของเดอนกอนหนาน7นโดยชาระเปนรายเดอน

(4) คาธรรมเนยมพเศษเพ1อสรางแรงจงใจในการบรหารอสงหารมทรพยชาระเปนรายเดอนในอตรารอยละ 2.35 ตอป ของกาไรสทธจากอสงหารมทรพย ซ1 งหมายถงรายไดท7งหมดท1กองทนฯไดรบจากการจดหาประโยชนจากอสงหารมทรพย แตไมรวมถงดอกเบ7ยรบ รายไดภาษโรงเรอนท1เรยกเกบจากผเชาพ7นท1และรายไดจากการใหบรการระบบไฟฟาและระบบน7 าประปา หกดวยตนทนและคาใชจายท7 งหมดท1 เกดข7 นจากการจดหาประโยชนจากอสงหารมทรพย ท7 งน7 คาใชจายดงกลาวไมรวมคาธรรมเนยมขอ (1),(2),(3) และคาใชจายภาษโรงเรอน

(5) คานายหนาจากการจดหาผเชา เม1อมการทาสญญาเชากบผเชารายใหมหรอมการตอสญญาเชาโดยคานวณจากอตราคาเชาและคาบรการรายเดอนของผเชารายน7น ๆ ในอตรา 0.5 - 1.0 เทาของยอดคาเชารายเดอน ซ1 งอตราน7 ข7นอยกบประเภทและอายของสญญาเชา

(6) คาธรรมเนยมการควบคมงานจะมคาธรรมเนยมในอตรารอยละ 2.00 ของคาใชจายในการปรบปรงอาคารตามท1ไดรบอนมตจากกองทนรวมตามท1จายจรง ท7งน7 ไมรวมถงการบารงรกษาอาคารท1กระทาการเปนปกตและตนทนการซ7อทรพยสนท1กระทาการเปนปกต

13. รายการธรกจกบกจการท-เก-ยวของกน

ในระหวางปส7นสดวนท1 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 กองทนฯมรายการธรกจท1สาคญกบบคคลหรอกจการท1เก1ยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเง1อนไขทางการคาและเกณฑตามท1ตกลงกนระหวางกองทนฯและบคคลหรอกจการท1เก1ยวของกนเหลาน7น ซ1 งเปนไปตามปกตธรกจโดยสามารถสรปไดดงน7

(หนวย: พนบาท) 2560 2559 นโยบายการกาหนดราคา

บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน) คาธรรมเนยมการจดการ 13,541 13,856 ตามรายละเอยดในหมายเหตขอ 12.1 คาธรรมเนยมนายทะเบยน 2,086 2,130 ตามรายละเอยดในหมายเหตขอ 12.3 ธนาคารกรงศรอยธยา จากด (มหาชน) รายไดคาเชาและคาบรการ 6,193 6,439 ราคาท1ตกลงกนตามสญญา คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน 1,930 1,971 ตามรายละเอยดในหมายเหตขอ 12.2 บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) รายไดคาเชาและคาบรการ 8,546 5,125 ราคาท1ตกลงกนตามสญญา คาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพย 133,492 115,580 ตามรายละเอยดในหมายเหตขอ 12.4 กลมบรษทเครอเจรญโภคภณฑ รายไดคาเชาและคาบรการ 662,922 572,862 ราคาท1ตกลงกนตามสญญา ธนาคารกรงไทย จากด (มหาชน) รายไดคาเชาและคาบรการ 2,337 3,346 ราคาท1ตกลงกนตามสญญา

111

ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 กองทนฯมยอดคงเหลอท1มสาระสาคญกบบรษทจดการฯและบคคลหรอกจการท1เก1ยวของกนดงตอไปน7

(หนวย: พนบาท) 2560 2559

บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด (มหาชน) คาธรรมเนยมการจดการคางจาย 1,182 1,175 คาธรรมเนยมนายทะเบยนคางจาย 182 181 ธนาคารกรงศรอยธยา จากด (มหาชน) เงนฝากธนาคาร 55,717 39,462 ลกหน7จากการใหเชาและบรการ 275 56 คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชนคางจาย 168 167 เงนประกนรบจากผเชา 112 1,354 บรษท ซ.พ.แลนด จากด (มหาชน) ลกหน7จากการใหเชาและบรการ 212 177 เจาหน7 อ1น 1 3 คาธรรมเนยมผบรหารอสงหารมทรพยคางจาย 11,055 9,409

เงนประกนรบจากผเชา 1,602 1,588 กลมบรษทเครอเจรญโภคภณฑ ลกหน7จากการใหเชาและบรการ 26,458 23,180 เงนประกนรบจากผเชา 127,579 120,328 เงนคาเชารบลวงหนา 17,053 17,229 เจาหน7 อ1น 268 99 ธนาคาร กรงไทย จากด (มหาชน) เงนลงทนในหลกทรพย - เงนฝากประจา 3,000 3,000 เงนประกนรบจากผเชา 375 692 ลกหน7จากการใหเชาและบรการ 9 26

14. ขอมลเก-ยวกบการซ+อขายเงนลงทน

กองทนฯไดซ7อขายเงนลงทนในระหวางปส7นสดวนท1 31 ธนวาคม 2560 โดยไมรวมเงนลงทนในเงนฝากธนาคารเปนจานวนเงนรวม 3,474 ลานบาทโดยคดเปนอตรารอยละ 34.77 ตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉล1ยระหวางป

กองทนฯไดซ7อขายเงนลงทนในระหวางปส7นสดวนท1 31 ธนวาคม 2559 โดยไมรวมเงนลงทนในเงนฝากธนาคารเปนจานวนเงนรวม 2,674 ลานบาทโดยคดเปนอตรารอยละ 26.86 ตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉล1ยระหวางป

112

15. ภาระผกพน

15.1 ภาระผกพนเก-ยวกบรายจายฝายทน

ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 กองทนฯไมมภาระผกพนเก1ยวกบการเขาทาสญญาปรบปรงอสงหารมทรพย (2559: 0.25 ลานบาท)

15.2 ภาระผกพนเก-ยวกบสญญาบรการ

15.2.1 ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 กองทนฯมภาระผกพนท1จะตองจายคาธรรมเนยมตาง ๆ ตามเกณฑและเง1อนไขท1กลาวไวในหมายเหต 12

15.2.2 ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 กองทนฯมภาระผกพนเก1ยวกบสญญาบรการ ดงน7

(หนวย: พนบาท) 2560 2559

ไมเกน 1 ป 50,242 48,800 1 - 5 ป 31,508 1,397 รวม 81,750 50,197

15.3 การค+าประกน

ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 กองทนฯมหนงสอค7าประกนซ1 งออกโดยธนาคารในนามกองทนฯเหลออยเปนจานวนเงน 37.2 ลานบาท (2559: 37.2 ลานบาท) โดยออกใหแกหนวยงานราชการแหงหน1 งเพ1อค7าประกนการใชไฟฟา โดยมเงนฝากประจาของกองทนฯเปนหลกทรพยค 7าประกนเปนจานวนเงน 3.0 ลานบาท

16. ขอมลทางการเงนจาแนกตามสวนงาน

ขอมลสวนงานดาเนนงานท1นาเสนอน7สอดคลองกบรายงานภายในของกองทนฯท1ผมอานาจตดสนใจสงสด ดานการดาเนนงานไดรบและสอบทานอยางสม1าเสมอเพ1อใชในการตดสนใจในการจดสรรทรพยากรใหกบ สวนงานและประเมนผลการดาเนนงานของสวนงาน

กองทนฯดาเนนธรกจหลกในสวนงานดาเนนงานท1รายงานเพยงสวนงานเดยว คอ การใหเชาอสงหารมทรพย ท1ไดลงทนไปและดาเนนธรกจในเขตภมศาสตรเดยว คอ ประเทศไทย กองทนฯประเมนผลการปฏบตงานของสวนงานโดยพจารณาจากกาไรหรอขาดทนจากการดาเนนงานซ1งวดมลคาโดยใชเกณฑเดยวกบท1ใชในการวดกาไรหรอขาดทนจากการดาเนนงานในงบการเงน ดงน7น รายได กาไรจากการดาเนนงาน และสนทรพยท1แสดงอยในงบการเงน จงถอเปนการรายงานตามสวนงานดาเนนงานและเขตภมศาสตรแลว

ในระหวางป 2560 กองทนฯมรายไดจากลกคารายใหญจานวน 1 กลมเปนจานวนเงนประมาณ 663 ลานบาท ซ1 งมาจากรายไดคาเชาและคาบรการ (2559: 573 ลานบาท)

113

17. ลาดบช+นของมลคายตธรรม

ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 กองทนฯมสนทรพยท1วดมลคาดวยมลคายตธรรมแยกแสดงตามลาดบช7นของมลคายตธรรม ดงน7

(หนวย: พนบาท)

31 ธนวาคม 2560

มลคายตธรรม

ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม

สนทรพยท-วดมลคาดวยมลคายตธรรม เงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย - - 9,667,000 9,667,000 เงนลงทนในหลกทรพย 3,000 434,618 - 437,618

(หนวย: พนบาท)

31 ธนวาคม 2559

มลคายตธรรม

ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม

สนทรพยท-วดมลคาดวยมลคายตธรรม เงนลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพย - - 9,681,526 9,681,526 เงนลงทนในหลกทรพย 3,000 434,461 - 437,461

ในระหวางปปจจบน ไมมการโอนรายการระหวางลาดบช7นของมลคายตธรรม

18. เคร-องมอทางการเงน

18.1 นโยบายการบรหารความเส-ยง

เคร1องมอทางการเงนท1สาคญของกองทนฯตามท1นยามอยในมาตรฐานการบญชฉบบท1 107 “การแสดงรายการและการเปดเผยขอมลสาหรบเคร1องมอทางการเงน” ประกอบดวย เงนลงทนในหลกทรพย เงนสดและเงนฝากธนาคาร ลกหน7จากการใหเชาและบรการ ลกหน7จากดอกเบ7ย เจาหน7 อ1น คาใชจายคางจาย และเงนประกนรบจากผเชา กองทนฯมความเส1ยงท1เก1ยวของกบเคร1องมอทางการเงนดงกลาว และมนโยบายการบรหารความเส1ยงดงน7

114

ความเส-ยงดานการใหสนเช-อ

กองทนฯมความเส1 ยงดานการใหสนเช1อท1 เก1 ยวเน1องกบลกหน7 จากการใหเชาและบรการ ผ บรหารอสงหารมทรพยควบคมความเส1 ยงน7 โดยการกาหนดใหมนโยบายและวธการในการควบคมสนเช1อท1เหมาะสม ดงน7 น กองทนฯจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายท1 เปนสาระสาคญจากการใหสนเช1อ นอกจากน7 การใหสนเช1อของกองทนฯไมมการกระจกตวเน1องจากกองทนฯมฐานของลกคาท1หลากหลายและมอยจานวนมากราย จานวนเงนสงสดท1กองทนฯอาจตองสญเสยจากการใหสนเช1อ คอ มลคาตามบญชของลกหน7จากการใหเชาและบรการซ1งแสดงอยในงบดล

ความเส-ยงจากอตราดอกเบ+ย

กองทนฯมความเส1ยงจากอตราดอกเบ7ยท1สาคญอนเก1ยวเน1องกบเงนลงทนในหลกทรพย เงนสดและเงนฝากธนาคาร อยางไรกตาม เน1องจากสนทรพยสวนใหญมอตราดอกเบ7ยท1ปรบข7นลงตามอตราตลาดในปจจบนหรอมอตราดอกเบ7ยคงท1 ซ1 งใกลเคยงกบอตราตลาดในปจจบน ความเส1ยงจากอตราดอกเบ7ยของกองทนฯจงอยในระดบต1า

สนทรพยทางการเงนท1สาคญสามารถจดตามประเภทอตราดอกเบ7ยไดดงน7

(หนวย: พนบาท) ณ วนท1 31 ธนวาคม 2560

อตราดอกเบ7ย คงท1ภายใน

1 ป

อตราดอกเบ7ยปรบข7นลงตามราคาตลาด

ไมมอตราดอกเบ7ย รวม

อตรา ดอกเบ7ย

(รอยละตอป)

สนทรพยทางการเงน เงนลงทนในหลกทรพย 3,000 - 434,618 437,618 1.05 - 1.35 เงนสดและเงนฝากธนาคาร - 266,709 2,621 269,330 0.10 - 0.90 ลกหน7จากการใหเชาและบรการ - - 88,822 88,822 -

(หนวย: พนบาท) ณ วนท1 31 ธนวาคม 2559

อตราดอกเบ7ย คงท1ภายใน

1 ป

อตราดอกเบ7ยปรบข7นลงตามราคาตลาด

ไมมอตราดอกเบ7ย รวม

อตรา ดอกเบ7ย

(รอยละตอป)

สนทรพยทางการเงน เงนลงทนในหลกทรพย 3,000 - 434,461 437,461 1.35 - 1.75 เงนสดและเงนฝากธนาคาร - 175,474 2,536 178,010 0.10 - 1.00 ลกหน7จากการใหเชาและบรการ - - 79,175 79,175 -

115

สาหรบหน7 สนทางการเงนสวนใหญไมมอตราดอกเบ7ย

18.2 การวดมลคายตธรรมของเคร-องมอทางการเงน

เน1องจากเคร1องมอทางการเงนสวนใหญของกองทนฯจดอยในประเภทระยะส7น กองทนฯจงประมาณมลคายตธรรมของเคร1องมอทางการเงนใกลเคยงกบมลคาตามบญชท1แสดงในงบดล

กองทนฯมการประมาณการมลคายตธรรมของเคร1องมอทางการเงนตามหลกเกณฑดงน7

ก) สนทรพยและหน7 สนทางการเงนท1จะครบกาหนดในระยะเวลาอนส7น ไดแก เงนสดและเงนฝากธนาคาร ลกหน7และเจาหน7 แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามมลคาตามบญชท1แสดงใน งบดล

ข) เงนลงทนในตราสารหน7 แสดงมลคายตธรรมตามราคาตลาด หรอคานวณโดยใชอตราผลตอบแทนท1ประกาศโดยสมาคมตลาดตราสารหน7ไทยหรอตลาดอ1น

19. การบรหารจดการทน

วตถประสงคในการบรหารจดการทนท1สาคญของกองทนฯ คอ การดารงไวซ1 งความสามารถในการดาเนนงานอยางตอเน1อง และการดารงไวซ1 งโครงสรางของทนท1เหมาะสมเพ1อใหสามารถใหผลตอบแทนตอผถอหนวยลงทนตามเง1อนไขการจดต7งกองทน

20. เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

ในการประชมคณะกรรมการจดการลงทน - Property Fund & Infrastructure Fund & REIT เม1อวนท1 14 กมภาพนธ 2561 คณะกรรมการไดมมตอนมตการจายเงนปนผลคร7 งท1 16 ในอตราหนวยละ 0.1855 บาท เปนจานวนเงนประมาณ 179 ลานบาทสาหรบผลการดาเนนงานต7งแตวนท1 1 ตลาคม 2560 ถง 31 ธนวาคม 2560 ท7งน7 เงนปนผลดงกลาวจะจายใหแกผถอหนวยลงทนในวนท1 15 มนาคม 2561

21. การอนมตงบการเงน

งบการเงนน7ไดรบการอนมตใหออกโดยผมอานาจของบรษทจดการฯ เม1อวนท1 21 กมภาพนธ 2561

116