1

兖矿集团有限公司

2019 年度财务等重大信息公告

重要提示

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、

准确性和完整性承担个别及连带责任。

2

目 录

目 录..................................................................................................2

第一节 释义..................................................................................... 3

第二节 公司基本情况..................................................................... 3

第三节 财务会计报告和审计报告摘要.........................................5

第四节 董事会报告摘要...............................................................16

第五节 集团董事、高级管理人员的任职情况...........................20

第六节 政府扶持政策的信息.......................................................21

第七节 重要事项........................................................................... 22

第八节 社会责任的履行...............................................................25

第九节 履职待遇及有关业务支出情况.......................................28

第十节 内部控制........................................................................... 28

第十一节 审计报告....................................................................... 34

3

第一节 释义

本公告内容中，除非文义另有所指，下列词语具有如下

含义：

常用词语释义

省国资委 指 山东省人民政府国有资产监督管理委员会

省财政厅 指 山东省财政厅

兖矿集团、兖矿、集团、集团公司、本集团、本公司、公司

指 兖矿集团有限公司

兖州煤业、煤业公司 指 兖州煤业股份有限公司

煤化公司 指 兖矿化工有限公司

贵州能化 指 兖矿贵州能化有限公司

新疆能化 指 兖矿新疆能化有限公司

未来能源 指 陕西未来能源化工有限公司

东华公司 指 兖矿东华集团有限公司

东华建设 指 兖矿东华建设有限公司

中垠地产 指 中垠地产有限公司

章程 指 本公司章程

股东 指 本公司股东

董事 指 本公司董事

董事会 指 本公司董事会

高管 指 本公司高级管理人员

元 指 人民币元，除非文义另有所指

信息公告说明：1.注明集团的为集团一级企业，未注明

的为集团合并口径。2.所披露的财务报表数据，除特别注明

之外，货币单位为人民币元（或万元），币种为人民币。

第二节 公司基本情况

一、公司基本信息

1. 中文名称：兖矿集团有限公司 简称：兖矿集团

4

2. 外文名称：Yankuang Group Co.，Ltd.

3. 法定代表人：李希勇

4. 注册地址：山东省邹城市凫山南路 298 号

5. 经营范围：以自有资金对外投资、管理及运营；投

资咨询；期刊出版，有线广播及电视的安装、开通、维护和

器材销售；许可证批准范围内的增值电信业务；对外承包工

程资质证书批准范围内的承包与实力、规模、业绩相适应的

国外工程项目及对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人

员；（以下仅限分支机构经营）：煤炭开采、洗选、销售；

热电、供热及发电余热综合利用；公路运输；木材加工；水、

暖管道安装、维修；餐饮、旅馆；水的开采及销售; 黄金、

贵金属、有色金属的地质探矿、开采、选冶、加工、销售及

技术服务。广告业务；机电产品、服装、纺织及橡胶制品的

销售；备案范围内的进出口业务；园林绿化；房屋、土地、

设备的租赁；煤炭、煤化工及煤电铝技术开发服务；建筑材

料、硫酸铵(白色结晶粉末)生产、销售；矿用设备、机电设

备、成套设备及零配件的制造、安装、维修、销售；装饰装

修；电器设备安装、维修、销售；通用零部件、机械配件、

加工及销售；污水处理及中水的销售；房地产开发、物业管

理；日用百货、工艺品、金属材料、燃气设备销售；铁路货

物(区内自备)运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批

准后方可开展经营活动）

6. 办公地址：山东省邹城市凫山南路 298 号

邮政编码：273500

5

7. 网址：http://www.ykjt.cn/

8. 电子信箱：ykzjb@ykjt.cn

二、公司简介

兖矿集团以矿业开采、高端化工、现代物流及工程技术

服务为主导产业，是中国惟一一家拥有境内外四地上市平台

的煤炭企业。经过 40 多年开发建设，现已形成山东本部、

陕蒙、澳洲、上海、新疆、南美“六大核心基地”发展格局。

位居 2019 世界 500 强第 318 位。兖矿集团在煤炭、化工领

域拥有突出的技术研发和应用转化能力，先后建成国家级技

术中心、国家工程中心、国家重点实验室和院士工作站，成

功开发出厚煤层综放开采、水煤浆气化、粉煤加压气化、煤

炭间接液化、煤炭清洁高效利用、低压羰基醋酸合成等国内

领先、世界一流的核心技术。先后获得第二届中国工业大奖、

全国优秀企业（金马奖）等荣誉。控股子公司兖州煤业荣获

全球卓越绩效奖、中国上市公司金牛基业长青奖，位居全球

能源公司 100 强第 74 位，入选国企改革“双百企业”。

第三节 财务会计报告和审计报告摘要

一、财务会计报告

（一）主要会计数据和财务指标

单位：万元

项 目 本期金额 上期金额 变动比例（%）

营业总收入 28,548,035.96 25,724,854.79 10.97

营业总成本 27,214,372.45 24,256,235.04 12.20

销售费用 653,832.18 674,677.30 -3.09

管理费用 661,437.12 804,384.24 -17.77

6

财务费用 604,342.14 733,401.35 -17.60

营业利润 1,249,741.82 1,088,482.67 14.82

投资收益 257,486.61 231,483.89 11.23

营业外收入 79,016.34 66,257.33 19.26

营业外支出 50,445.67 138,057.53 -63.46

利润总额 1,278,312.50 1,016,682.46 25.73

已交税费总额 1,253,636.00 1,247,066.00 0.53

净利润 894,523.11 517,309.30 72.92

营业利润率（%） 4.38 4.23 --

净资产收益率（%） 9.35 6.25 --

项 目 期末余额 年初余额 变动比例（%）

资产总额 31,854,801.52 30,782,324.94 3.48

负债总额 21,781,322.34 21,722,929.70 0.27

所有者权益 10,073,479.18 9,059,395.24 11.19

注：1. 以上数据按照年度审计后的决算数据填报。

2. 会计报表附注

（1）报表编制基础：①本公司财务报表以持续经营假

设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的

《企业会计准则—基本准则》（财政部令第 33 号发布、财

政部令第 76 号修订）于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修

订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会

计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）

的披露规定编制。②合并财务报表的合并范围以控制为基础

予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参

与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对

被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全

部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事

实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生变

化，本公司将进行重新评估。

7

（2）重要会计政策、会计估计的说明:

①集团报告期内会计政策变更事项：

执行修订后的非货币性资产交换会计准则。2019 年 5 月

9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7号—

—非货币性资产交换>的通知》（财会[2019]8 号），对非货

币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1

日至该准则施行日 2019 年 6月 10 日之间发生的非货币性资

产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之

前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。

执行修订后的债务重组会计准则。2019 年 5 月 16 日，

财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号——债

务重组>的通知》（财会[2019]9 号），对债务重组的确认、

计量和披露作出修订。2019 年 1月 1 日至该准则施行日 2019

年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进

行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追

溯调整。

采用新的财务报表格式。2019 年 4 月 30 日，财政部发

布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通

知》（财会[2019]6 号），其中将“应收票据及应收账款”

项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目，将“应付票

据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项

目分列示，资产负债表中增加了“应收款项融资”，核算以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的“应收账款”和

“应收票据”。

8

《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》、《企

业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第

24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列

报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准

则简称“原金融工具准则”)。新风光电子科技股份有限公

司和山东兖矿国拓科技工程股份有限公司及上海中期期货

股份有限公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述准则。

《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简称“新租

赁准则”）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）

的通知》（财会[2019]16 号）、《企业会计准则第 7 号—

—非货币性资产交换 (修订) 》（以下简称“新非货币性资

产交换准则”）、《企业会计准则第 12号——债务重组 (修

订) 》（以下简称“新债务重组准则”）。兖州煤业股份有

限公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则。

②集团报告期内无会计估计变更事项。

（3）会计报表主要项目注释（金额：元）:

①应收账款

账 龄期末余额 年初余额

金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

1年以内 4,062,176,018.13 2.69 109,383,505.51 4,857,827,331.80 3.48 169,096,074.59

1 至 2年 330,396,450.07 18.49 61,082,546.86 309,083,386.80 23.88 73,797,769.93

2 至 3年 280,122,736.61 44.16 123,715,739.51 240,044,195.33 39.78 95,481,027.99

3 至 4年 170,818,925.87 63.22 107,995,907.80 421,390,216.49 60.11 253,309,309.92

4 至 5年 281,115,338.66 80.00 224,892,270.93 83,809,144.05 80.00 67,047,315.24

5 年以上 240,637,677.86 100.00 240,637,677.86 193,948,644.41 100.00 193,948,644.41

合 计 5,365,267,147.20 867,707,648.47 6,106,102,918.88 852,680,142.08

9

②存货

项 目期末余额

账面余额 跌价准备 账面价值

原材料1,986,591,154.95 11,468,011.22 1,975,123,143.73

自制半成品及在产品16,020,584,377.67 5,582,776.78 16,015,001,600.89

其中：在建房地产开发产品14,879,743,105.26 14,879,743,105.26

库存商品（产成品）10,644,244,246.22 34,383,425.59 10,609 ,860,820.63

其中：已完工房地产开发产品5,590,632,931.34 5,590,632,931.34

周转材料（包装物、低值易耗品等）741,975,699.61 741,975,699.61

工程施工（已完工未结算款）3,236,811,356.21 3,236,811,356.21

其他264,822.46 264,822.46

合 计 32,630,471,657.12 51,434,213.59 32,579,037,443.53

（续）

项 目年初余额

账面余额 跌价准备 账面价值

原材料1,335,107,502.40 13,378,824.73 1,321,728,677.67

自制半成品及在产品18,212,940,333.58 15,326,581.23 18,197,613,752.35

其中：在建房地产开发产品15,955,419,168.37 15,955,419,168.37

库存商品（产成品）4,624,987,609.81 24,133,552.04 4,600,854,057.77

其中：已完工房地产开发产品1,731,592,323.53 1,731,592,323.53

周转材料（包装物、低值易耗品等）619,079,198.20 28,600,897.13 590,478,301.07

工程施工（已完工未结算款）3,442,539,795.47 3,442,539,795.47

其他130,707.91 130,707.91

合 计 28,234,785,147.37 81,439,855.13 28,153,345,292.24

③固定资产

项 目 年初余额 本期增加 本期减少外币报表折算

差异期末余额

账面原值合计 123,673,805,592.42 12,118,876,450.67 9,529,568,836.51 333,815,801.37 126,596,929,007.95

土地资产 1,031,611,000.00 59,316,501.42 893,488.12 13,238,579.32 1,103,272,592.62

房屋及建筑物 58,417,104,046.95 2,025,690,052.28 1,351,797,478.14 120,313,784.34 59,211,310,405.43

机器设备 55,294,599,338.16 9,928,705,846.15 7,833,116,926.21 200,227,279.04 57,590,415,537.14

运输工具 3,100,917,320.05 41,078,808.14 123,689,047.17 12,620.94 3,018,319,701.96

10

电子设备 269,630,084.06 28,690,343.84 23,588,686.86 274,731,741.04

办公设备 113,550,077.14 14,504,190.93 61,220,744.03 66,833,524.04

其他 5,446,393,726.06 20,890,707.91 135,262,465.98 23,537.73 5,332,045,505.72

累计折旧合计 45,363,793,003.77 7,473,709,966.68 2,032,726,816.31 156,511,164.41 50,961,287,318.55

土地资产

房屋及建筑物 19,726,899,559.42 2,563,886,585.68 636,320,107.45 36,251,568.66 21,690,717,606.31

机器设备 19,114,153,363.83 4,536,115,502.16 1,174,850,621.01 120,166,162.38 22,595,584,407.36

运输工具 2,394,397,640.19 111,624,899.22 72,792,993.95 3,681.08 2,433,233,226.54

电子设备 180,275,555.35 33,666,860.08 20,341,870.62 193,600,544.81

办公设备 96,859,489.79 8,320,708.10 56,040,819.95 49,139,377.94

其他 3,851,207,395.19 220,095,411.44 72,380,403.33 89,752.29 3,999,012,155.59

账面净值合计 78,310,012,588.65 75,635,641,689.40

土地资产 1,031,611,000.00 1,103,272,592.62

房屋及建筑物 38,690,204,487.53 37,520,592,799.12

机器设备 36,180,445,974.33 34,994,831,129.78

运输工具 706,519,679.86 585,086,475.42

电子设备 89,354,528.71 81,131,196.23

办公设备 16,690,587.35 17,694,146.10

其他 1,595,186,330.87 1,333,033,350.13

减值准备合计 768,231,441.44 387,062,874.67 1,958,158.59 383,126,725.36

土地资产

房屋及建筑物 263,090,957.24 90,784,407.31 1,958,158.59 174,264,708.52

机器设备 504,560,773.04 295,979,923.69 208,580,849.35

运输工具 449,677.67 214,677.67 235,000.00

电子设备 46,167.49 46,167.49

办公设备

其他 83,866.00 83,866.00

账面价值合计 77,541,781,147.21 75,252,514,964.04

土地资产 1,031,611,000.00 1,103,272,592.62

房屋及建筑物 38,427,113,530.29 37,346,328,090.60

机器设备 35,675,885,201.29 34,786,250,280.43

运输工具 706,070,002.19 584,851,475.42

电子设备 89,308,361.22 81,085,028.74

办公设备 16,690,587.35 17,694,146.10

其他 1,595,102,464.87 1,333,033,350.13

④在建工程

11

项 目年末余额 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

维简工程 1,154,375,173.80 101,010,751.60 1,053,364,422.20 516,066,964.84 516,066,964.84

技改工程 1,211,918,378.93 12,531,436.00 1,199,386,942.93 1,036,652,197.24 1,036,652,197.24

基建工程 17,391,637,085.23 124,144,927.00 17,267,492,158.23 11,592,714,171.88 123,560,039.00 11,469,154,132.88

安全工程 146,848,347.79 146,848,347.79 95,226,297.74 95,226,297.74

科技工程 106,134,577.12 106,134,577.12 1,519,666.66 1,519,666.66

勘探工程 3,782,753,566.60 3,782,753,566.60 2,540,819,093.90 2,540,819,093.90

修理工程 43,166,229.11 43,166,229.11

其他 104,635,688.71 898,039.00 103,737,649.71 69,169,628.96 69,169,628.96

合 计 23,941,469,047.29 238,585,153.60 23,702,883,893.69 15,852,168,021.22 123,560,039.00 15,728,607,982.22

⑤无形资产

项 目 年初金额 本期增加 本期减少外币报表折

算差异期末金额

原价合计 65,889,868,465.59 7,986,707,285.43 1,334,479,839.55 819,684,486.6773,361,780,398.14

采矿权 51,484,665,282.07 4,955,032,219.11 99,000.00 693,961,650.9757,133,560,152.15

未探明矿区权

益

2,691,865,369.00 52,891,734.982,744,757,103.98

软件 404,241,960.39 305,046,097.30 1,157,828.00 35,010,602.72743,140,832.41

土地使用权 7,245,255,295.64 172,970,544.88 1,245,886,266.28 21,386,176.006,193,725,750.24

专利权 1,770,247,358.09 236,818,034.48 45,646,430.00 1,482,500.001,962,901,462.57

非专利技术 149,316,268.94 10,826,011.93 7,184,159.07152,958,121.80

商标权 828,231.26 1,326.20826,905.06

水资源使用权 296,295,860.20 14,951,822.00311,247,682.20

产能置换 1,620,401,981.811,620,401,981.81

著作权 1,701,704,930.00 34,486,830.001,667,218,100.00

特许权 145,447,910.00 685,612,395.92 18,000.00831,042,305.92

累计摊销合计 9,506,678,818.32 3,292,333,354.16 50,705,644.82 65,351,899.7712,813,658,427.43

采矿权 7,987,302,206.02 2,949,833,063.98 63,739,776.2711,000,875,046.27

未探明矿区权

益

2,640,223.002,640,223.00

软件 162,357,685.92 26,913,071.89 1,153,721.00 1,581,379.91189,698,416.72

土地使用权 624,705,176.64 75,817,521.20 43,529,880.95 30,743.59657,023,560.48

专利权 331,044,183.76 95,692,123.65 524,760.00426,211,547.41

非专利技术 78,091,842.16 3,578,674.12 3,204,451.2778,466,065.01

商标权 828,199.66 1,294.60826,905.06

12

水资源使用权 18,818,976.56 3,818,910.0022,637,886.56

产能置换 18,137,253.6918,137,253.69

著作权 292,684,324.26 87,100,465.56 2,291,537.00377,493,252.82

特许权 8,206,000.34 31,442,270.0739,648,270.41

减值准备合计 3,626,810,367.62 147,467,257.84 22,675,828.463,796,953,453.92

采矿权 3,626,810,367.62 147,467,257.84 22,675,828.463,796,953,453.92

未探明矿区权

益

软件

土地使用权

专利权

非专利技术

商标权

水资源使用权

产能置换

著作权

特许权

账面价值合计 52,756,379,279.6556,751,168,516.79

采矿权 39,870,552,708.4342,335,731,651.96

未探明矿区权

益

2,689,225,146.002,742,116,880.98

软件 241,884,274.47553,442,415.69

土地使用权 6,620,550,119.005,536,702,189.76

专利权 1,439,203,174.331,536,689,915.16

非专利技术 71,224,426.7874,492,056.79

商标权 31.60

水资源使用权 277,476,883.64288,609,795.64

产能置换 1,602,264,728.12

著作权 1,409,020,605.741,289,724,847.18

特许权 137,241,909.66791,394,035.51

⑥短期借款

项 目 期末余额 年初余额

质押借款 157,992,963.39 1,053,798,680.00

抵押借款 47,000,000.00 22,000,000.00

保证借款 4,879,957,275.75 6,022,414,622.52

信用借款 24,084,635,046.03 21,308,627,201.00

13

合 计 29,169,585,285.17 28,406,840,503.52

⑦应付账款

账 龄 期末余额 年初余额

1年以内（含 1年） 11,797,635,141.58 12,795,069,127.96

1-2 年（含 2年） 1,511,982,305.22 1,640,264,436.13

2-3 年（含 3年） 299,725,149.99 363,032,209.44

3 年以上 392,854,715.18 509,322,115.32

合 计 14,002,197,311.97 15,307,687,888.85

⑧长期借款

项 目 期末余额 年初余额

信用借款 28,636,199,976.20 21,093,817,906.23

抵押借款 10,996,306,739.37 5,209,228,687.80

保证借款 9,223,478,421.00 24,792,976,239.89

质押借款 5,738,058,669.77 7,558,553,819.37

合 计 54,594,043,806.34 58,654,576,653.29

⑨应付债券

项 目 期末余额 年初余额

公司债券 37,609,646,325.32 32,914,366,201.93

合 计 37,609,646,325.32 32,914,366,201.93

⑩实收资本

投资者名称

年初金额

本年增加 本年减少

年末金额

投资金额所占比例

（%）投资金额

所占比例

（%）

山东省人民政府国有资

产监督管理委员会

5,438,440,329.85 70.00 5,438,440,329.85 70.00

山东国惠投资有限公司1,553,840,094.24 20.00 1,553,840,094.24 20.00

山东省社会保障基金理

事会

776,920,047.13 10.00 776,920,047.13 10.00

合 计 7,769,200,471.22 100.00 7,769,200,471.22 100.00

14

（二）利润表

项 目行

次本期金额 上期金额

一、营业总收入 1 285,480,359,565.10 257,248,547,941.30

其中：营业收入 2 285,414,759,491.44 257,161,540,536.02

△利息收入 3 0.00 0.00

△已赚保费 4 0.00 0.00

△手续费及佣金收入 5 65,600,073.66 87,007,405.28

二、营业总成本 6 272,143,724,540.06 242,562,350,392.25

其中：营业成本 7 248,887,912,614.33 216,719,576,495.17

△利息支出 8 0.00 0.00

△手续费及佣金支出 9 0.00 0.00

△退保金 10 0.00 0.00

△赔付支出净额 11 0.00 0.00

△提取保险责任准备金净额 12 0.00 0.00

△保单红利支出 13 0.00 0.00

△分保费用 14 0.00 0.00

税金及附加 15 3,243,166,887.18 3,240,491,358.06

销售费用 16 6,538,321,834.70 6,746,773,014.23

管理费用 17 6,614,371,236.40 8,043,842,387.78

研发费用 18 816,530,518.76 477,653,615.96

财务费用 19 6,043,421,448.69 7,334,013,521.05

其中：利息费用 20 7,295,435,073.52 8,232,901,466.39

利息收入 21 1,858,177,250.55 1,710,534,178.38

汇兑净损失（净收益以“-”号填列） 22 110,662,853.17 250,736,578.17

其他 23 0.00 0.00

加：其他收益 24 599,292,748.75 176,239,414.74

投资收益（损失以“-”号填列） 25 2,574,866,124.57 2,314,838,853.80

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 26 1,611,434,626.96 1,583,290,786.78

☆以摊余成本计量的金融资产终止确认收

益

27 0.00 0.00

△汇兑收益（损失以“-”号填列） 28 0.00 0.00

☆净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 29 -917,592,250.85 0.00

公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 30 800,894,544.93 -1,156,985,736.59

☆信用减值损失（损失以“-”号填列） 31 -213,398,959.46 -293,979,534.92

资产减值损失（损失以“-”号填列） 32 -3,645,556,098.71 -5,186,437,868.66

资产处置收益（损失以“-”号填列） 33 -37,722,938.77 344,954,001.60

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34 12,497,418,195.50 10,884,826,679.02

加：营业外收入 35 790,163,432.24 662,573,255.39

其中：政府补助 36 294,337,519.45 82,335,019.94

减：营业外支出 37 504,456,668.04 1,380,575,319.53

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38 12,783,124,959.70 10,166,824,614.88

15

减：所得税费用 39 3,837,893,888.10 4,993,731,588.54

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 40 8,945,231,071.60 5,173,093,026.34

（一）按所有权归属分类: 41 —— ——

归属于母公司所有者的净利润 42 1,899,473,433.34 -1,710,759,652.55

*少数股东损益 43 7,045,757,638.26 6,883,852,678.89

（二）按经营持续性分类: 44 —— ——

持续经营净利润 45 8,945,231,071.60 5,173,093,026.34

终止经营净利润 46 0.00 0.00

六、其他综合收益的税后净额 47 1,386,513,230.54 -1,704,542,821.01

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 48 302,596,504.47 -571,350,484.76

（一）不能重分类进损益的其他综合收益 49 11,034,173.87 -57,545.49

1.重新计量设定受益计划变动额 50 0.00 0.00

2.权益法下不能转损益的其他综合收益 51 11,034,173.87 -57,545.49

☆3.其他权益工具投资公允价值变动 52 0.00 0.00

☆4.企业自身信用风险公允价值变动 53 0.00 0.00

5.其他 54 0.00 0.00

（二）将重分类进损益的其他综合收益 55 291,562,330.60 -571,292,939.27

1.权益法下可转损益的其他综合收益 56 67,999,622.51 42,602,978.00

☆2.其他债权投资公允价值变动 57 0.00 0.00

3.可供出售金融资产公允价值变动损益 58 -5,406,003.26 -29,627,125.26

☆4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 59 0.00 0.00

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

益

60 0.00 0.00

☆6.其他债权投资信用减值准备 61 0.00 0.00

7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效

部分）

62 148,990,607.74 -99,055,776.45

8.外币财务报表折算差额 63 79,978,103.61 -485,213,015.56

9.其他 64 0.00 0.00

*归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 65 1,083,916,726.07 -1,133,192,336.25

七、综合收益总额 66 10,331,744,302.14 3,468,550,205.33

归属于母公司所有者的综合收益总额 67 2,202,069,937.81 -2,282,110,137.31

*归属于少数股东的综合收益总额 68 8,129,674,364.33 5,750,660,342.64

八、每股收益： 69 —— ——

基本每股收益 70 0.000 0.000

稀释每股收益 71 0.000 0.000

二、审计报告的意见类型

本公司委托中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)

对 2019 年度财务决算报告进行了审计，出具了标准无保留

意见的审计报告。

16

第四节 董事会报告摘要

一、董事会对公司报告期内总体经营情况的分析

1. 经营情况综述：

2019 年实现收入 2854.8 亿元，同比增加 282.32 亿元，

增幅 10.97%。

公司2019年实现利润总额127.83亿元，同比增加26.16

亿元。净利润 89.45 亿元，同比增加 37.72 亿元，其中：归

属于母公司净利润 18.99 亿元，同比增加 36.1 亿元。

2.资产负债情况分析：

截至 2019 年末，公司资产总额 3185.48 亿元，比期初(追

溯调整后合并口径，下同)增加 107.25 亿元，增幅 3.48%。

其中，流动资产 1205.38 亿元，占资产总额的 37.84%，比期

初增加 2.54%。流动资产中货币资金 360.2 亿元，比期初减

少 91.8 亿元。存货 325.79 亿元，比期初增加 44.26 亿元。

应收票据及应收款项 353.8 亿元，比期初增加 47.1 亿元。

非流动资产 1980.1 亿元，占资产总额 62.16%，比期初增加

4.07%。非流动资产中固定资产净额 754.92 亿元，比期初减

少20.71亿元。长期股权投资175.29亿元，比期初增加26.08

亿元。在建工程 237.59 亿元，比期初增加 79.50 亿元。

截至 2019 年末，公司负债总额 2178.13 亿元，比期初

增加 5.84 亿元，增幅 0.27%。其中，流动负债 1137.53 亿元，

占负债总额的 52.23%，比期初增加 19.89 亿元，增幅 1.78%。

流动负债中短期借款 291.7 亿元，比期初增加 7.63 亿元。

17

应付票据及应付款项 437.98 亿元，比期初增加 5.73 亿元。

一年内到期的非流动负债 263.28 亿元，比期初增加 28.98

亿元。非流动负债 1040.6 亿元，占负债总额的 47.77%，比

期初减少 14.06 亿元，减幅 1.33%。非流动负债中长期借款

545.94 亿元，比期初减少 40.61 亿元，减幅 6.92%。应付债

券 376.1 亿元，比期初增加 46.95 亿元，增幅 14.27%。长期

应付款 29.55 亿元，比期初增加 15.05 亿元。

3.投资状况分析：

2019 集团共投资 218.45 亿元。其中：固定资产投资

118.11 亿元，长期股权投资 100.34 亿元。按投资方向分，

主业投资 197.23 亿元，占投资总额的 90.28%；其他投资

21.22 亿元，占投资总额的 9.72%。

二、董事会对公司核心竞争力情况的分析

集团核心竞争力主要体现在：一是公司治理结构规范高

效。完善董事会运作机制，做优做实专门委员会，“两会一

层”实现依法规范运行。简层放权搞活成效凸显，实施第三

轮机关机构改革，实质性管理层级由五级基本压减至三级，

实现机关机构、管理岗位、人员用工、管理层级“四个精简”。

二是三大主导产业优势互补。煤炭产业效益支撑作用充分发

挥，本部基地矿井稳量增效，“四型矿井”建设、设备“六

统一”管理、精采细采特采等方面迈出坚实步伐。化工产业

实现系统“安稳长满优”运行，产量创出历史最好水平，锻

炼了一批干部队伍，积累了一批核心技术，呈现出良性高效

发展的势头。物流贸易产业风险可控、量效齐增，上海贸易

团队业绩突出，本部贸易业务全面起步；兖矿智慧物流发展

18

迅速，海南国际能源交易中心投入使用。三是新旧动能转换

取得突破。“蓝天工程”清洁取暖关键技术达到国际领先水

平，民用炉具优化定型推广应用，国家生态环境部李干杰部

长给予高度评价。液压支架制造工艺和产品质量实现颠覆式

创新突破，发生“脱胎换骨”的变化；轻合金产品市场占有

率和战略合作取得重大突破，承担高速磁悬浮样车型材主供

任务。塌陷区生态建设与上海同济大学合作高水平完成概念

性设计，生物链治理水体污染技术和靶向珍珠养殖项目进入

实质性推进阶段。通信终端应用项目纳入国家北斗卫星导航

应用示范。四是数字转型工程成效显著。大数据工程取得突

破进展，ERP 全覆盖项目首批单位上线运行，实现数据流程

贯通。智能矿山建设全国领先，建成 2个智能矿山示范点、

12 个智能采煤工作面、11 个远程控制掘进工作面，省内冲

击地压矿井全部实现智能化开采。荣信化工、榆林甲醇厂、

东华重工智能工厂建设扎实推进。智能项目建设模式和管理

模式创新突破。五是党的建设工作擦亮名片。召开第一次党

代会，企业改革思路目标更加明确，干部职工发展信心更加

坚定。启动实施“五个三年提升工程”，“双入双创”党建

模式入选全国企业党建十佳优秀案例，被命名为国有企业党

的建设调研基地。市场化引进院士 2名、中高端人才 76 名，

组织 354 名中层管理人员参加清华大学、北京大学、浙江大

学等高等院校素质提升培训班。健全各级纪检机构，党风廉

政建设工作走在省属企业前列。六是和谐矿区建设扎实推

进。围绕打好煤矿生存保卫战，完善 153 安全文化，强化双

重预防体系建设，安全形势持续稳定。深化环保三年行动，

获得全国节能减排先锋企业称号。实施企业文化提升工程，

19

获得全国企业文化优秀成果一等奖、新时代党建+企业文化

实践创新标杆称号。开展平安创建活动，全面做好建国 70

周年安保维稳工作，在省属企业中率先完成积案化解任务。

三、董事会对公司未来发展战略和面临风险的分析

1. 发展战略：集团“十三五”规划，力争到2020年，

完成投资220亿元以上，煤炭产品产量1.7亿吨，化工产品产

量1000万吨，营业收入3000亿元，利润总额120亿元，实现

世界500强排名争先晋位，打造全球一流矿业集团和绿色能

源服务商。

2. 可能面对的风险：主要表现为：宏观经济风险。国

际经济环境方面。一是2019年以来世界经济转弱的特征明

显，保护主义、单边主义持续蔓延，贸易和投资争端加剧，

全球产业格局和金融稳定受到冲击，世界经济运行风险和不

确定性显著上升。二是2020年“黑天鹅事件”聚集，新冠肺

炎疫情的全球蔓延，各国采取入境管制、旅行禁令、取消大

型赛事、停工停产等措施，全球正常的生产贸易活动受到严

重影响，产业链和供应链收到极大冲击，加大了全球经济下

行压力，经济合作与发展组织(OECD)3月2日预测，2020年全

球经济增长2.4%，为2009年以来新低。三是全球疫情加速扩

散引发恐慌情绪，全球主要股指下跌，美股熔断，全球大宗

商品市场受到冲击，原油价格大幅下跌。在全球市场避险情

绪下，美国国债收益率突破历史低点。国内经济环境方面。

一是我国今年一季度国内生产总值同比下降6.8%，为28年来

首次负增长，规模以上工业增加值同比下降8.4%，固定资产

投资同比降16.1%，出口下降11.4%；中央企业一季度实现营

20

业收入同比下降11.8%，超8成企业营业收入下滑，净利润同

比下降58.8%。二是虽然中国的疫情高峰先于全球疫情高峰，

经济已经开始复苏，但国际经济的持续恶化以及外部需求的

持续疲软将对我国经济造成二次冲击的发生可能性极大。价

格风险。一是煤炭产品价格受新冠肺炎疫情影响，下游市场

消费疲软，目前仍未恢复至往年的正常水平，煤炭需求与价

格均受抑制，自2016年后煤炭价格首次降至500元/吨以下。

二是化工产品价格断崖式下探，3月底华东、华北甲醇市场

价格降幅达550 元/吨，鲁南甲醇价格跌至 1480-1490 元/

吨，西北市场降幅 300 多元/吨，华东、华南港口甲醇库存

长期保持 100万吨以上水平，甲醇期现货价格触及2015 年

底低点。

第五节 集团董事、高级管理人员的任职情况

集团董事会成员以及其他高级管理人员任职情况（时间

截至 2019 年末）：

序号 姓名 性别 年龄 职 务 任职时间

一、党委常委

1 李希勇 男 56 党委书记、董事长 2015.02

2 李 伟 男 53 党委副书记，总经理 2019.10

3 岳宝德 男 50 党委副书记、董事 2015.10

4 顾士胜 男 58 党委常委、工会主席、职工董事 2015.10

5 张宝才 男 52 党委常委、董事，总法律顾问 2015.10

6 唐仕泉 男 58 党委常委、纪委书记、监察专员 2016.08

7 尹明德 男 57 党委常委、董事、副总经理 2019.10

8 周 鸿 男 49 党委常委、党委组织部(人力资源部)部长 2019.10

二、董事会

21

1 李希勇 男 56 董事长、党委书记 2015.02

2 岳宝德 男 50 董事、党委副书记 2015.10

3 顾士胜 男 58 职工董事、党委常委、工会主席 2015.12

4 张宝才 男 52 董事、党委常委、总法律顾问 2015.10

5 尹明德 男 57 董事、党委常委、副总经理 2019.10

6 茹 刚 男 47 外部董事、财务总监 2015.03

7 王元仁 男 69 外部董事 2015.12

8 陈 宏 男 59 外部董事 2015.12

9 杜铭华 男 67 外部董事 2015.12

三、经理层

1 李 伟 男 53 总经理、党委副书记 2015.05

2 尹明德 男 57 副总经理、党委常委、董事 2015.12

3 赵增玉 男 59 副总经理 2008.12

4 来存良 男 59 副总经理 2010.04

5 孟祥军 男 57 总工程师 2014.01

6 李佃平 男 58 副总经理、安监局局长 2015.05

7 陈峰教 男 56 副总经理 2015.12

8 茹 刚 男 47 财务总监、外部董事 2015.03

第六节 政府扶持政策的信息

2019 兖矿集团政策资金争取工作实现重大突破，取得显

著成效，实现争取政策资金及减免费用 16.9 亿元（其中争

取资金 6.6 亿元，费用减免 10.3 亿元），主要涉及煤矿安

全改造、环保技能、科技研发、税费减免等政策支持项目。

政策资金争取工作涉及领域、运行机制、对接渠道、联合攻

关力度均有了全面提高，为增收节支、提升效益、转型升级

奠定坚实基础。

22

第七节 重要事项

一、报告期内发生的重大事项及对企业的影响

1. 2019 年 1 月 4 日上午，山东氢能源与燃料电池产业

联盟成立大会暨产业发展高峰论坛在济南举办。大会汇报了

《山东省氢能源产业中长期发展规划》编制情况，提出以济

南为核心在先行区建设“中国氢谷”，正式成立山东氢能源

与燃料电池产业联盟，为山东打造“绿色动力 氢能城市”

示范工程，努力缔造“氢能社会”奠定了坚实基础。山东氢

能源与燃料电池产业联盟，由兖矿集团、山东重工集团、山

东国惠投资公司三家省属企业发起，由 68 家省内外会员单

位组成，其中理事单位 37家，成员单位 31家。

2. 2019 年 1 月 26 日上午，兖矿集团煤矿冲击地压防治

研究中心、地质灾害防治工程研究中心和煤矿智能开采试验

中心在省城济南揭牌成立。新成立的三大中心，将以济南煤

科院、东华建设公司地矿公司、设备管理中心为依托，由中

国科学院院士何满潮、中国工程院院士王国法领衔，集聚国

内煤炭行业冲击地压、地质灾害研究专家，创新煤矿智能开

采方式，打造新型能源强企。

3. 2019 年 5 月 29 日上午，兖矿集团与内蒙古环保投资

集团战略合作框架协议签约仪式在兖矿集团举行。双方共同

签订《战略合作框架协议》，在洁净型煤、高效燃烧技术装

备生产推广应用和煤泥干燥、煤泥发电资源化利用等方面开

展全方位深度合作，共同合作开发煤泥干燥、煤泥发电资源

化利用项目。

4. 北京时间 7 月 22 日，《财富》杂志正式发布 2019

年世界 500 强排行榜。兖矿集团继去年首次上榜列 399 位后，

23

今年又以 388.87 亿美元的营业收入，再次进入榜单，排名

升至 318 位，较去年大幅上升 81位。

5. 2019 年 8 月 20 日，兖矿集团与山东联通、中兴通讯

在信达酒店签署战略合作框架协议。揭牌“5G+智慧矿业联

合实验室”，依托三方技术、资金、人才等优势，加快 5G

矿业应用进程，打造强强联合、协同发展的典范，力争成为

全球矿业 5G应用的开拓者和引领者。与会人员听取了 5G开

展情况介绍及应用演示，观摩了兖矿集团 5G 无人机在东滩

煤矿、国宏化工现场实时拍摄传回的画面。

6. 2019 年 10 月 16 日，中国共产党兖矿集团有限公司

第一次代表大会在职工俱乐部隆重举行。省委组织部王勇同

志，省国资委张志波同志，省高质量发展服务队高建军同志，

济宁市委闫剑波同志应邀出席大会。兖矿集团离退休党员代

表和部分党员领导干部列席会议。大会应出席代表 200 名，

实到代表 199 名。

7. 2019 年 10 月 20 日，中国石油大学（华东）与兖矿

集团携手共建的石大兖矿新能源学院揭牌成立。学院重点开

展新能源学科及相关能源基础学科领域的研究，力争在五年

内建成山东省重点实验室等省级创新平台。

8. 2019 年 11 月 9 日，山东（济宁）氢能源产业发展论

坛期间，济宁市首条氢能公交示范线路启动仪式在兖矿集团

举行，示范线路的开通标志兖矿氢能产业迈出示范运营的第

一步。

以上重大事项已按要求进行了公开发布。

二、“三重一大”有关事项（主要是指按照纪委有关规

定和标准确认为“三重一大”的事项）

24

1. 有关重大决策：集团重大决策事项，均通过召开董

事会会议、党委常委会、总经理办公会等集体研究决定。2019

年，召开董事会会议 16 次，研究议案 99项；召开党委常委

会 43次，研究重大事项 231 项；召开总经理办公会 25 次，

研究议题 297 项。

2. 有关重大人事任免：2019 年 9 月，聘任孙启文为兖

矿集团有限公司化工首席科学家，免去兖矿集团有限公司副

总经理职务。

2019 年集团根据岗位性质、后备人才数量、干部结构优

化需要，综合运用组织推荐、民主公推、公开竞聘等多种方

式，调整充实中层管理人员 201 人，其中提拔聘用 102 人。

3. 有关重大项目安排及境外投资情况：2019 年集团实

施重大投资项目 56个，总投资额 218.45 亿元。其中矿业开

采产业项目 18 个，投资 116.81 亿元；高端化工产业项目 8

个，投资 50.68 亿元；现代物流项目 11 个，投资 29.73 亿

元；其他项目 19 个，投资 21.22 亿元。

4. 大额资金的调度及使用情况：集团资金调度使用严

格执行《资金集中管理办法》等各项规定，2019 年大额资金

使用主要为投资性资金，支付山东省港口集团投资款 20 亿

元，支付三供一业及企业办社会职能移交支出 2.18 亿元。

三、重要关联交易事项

（1）采购商品/接受劳务（单位：万元）

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

控股股东及其控制的公司 采购商品 83,676.90 45,740.30

25

联营企业 采购商品 54,508.60 23,456.40

其他关联方 采购商品 571,685.10 488,173.80

控股股东及其控制的公司 产能置换 52,197.40 0.00

联营企业 接受劳务-港口费 78,340.40 68,248.40

合营企业 接受劳务-洗选煤 0.00 1,394.90

其他关联方 接受劳务-行政管理费 7,798.50 4,332.70

合 计 848,206.90 631,346.50

（2）销售商品/提供劳务（单位：万元）

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

控股股东及其控制的公司 销售商品-煤炭 286,029.30 226,936.00

合营企业 销售商品-煤炭 71,859.30 0.00

联营企业 销售商品-煤炭 10,785.90 18,275.30

其他关联方 销售商品-煤炭 243,098.80 277,151.80

控股股东及其控制的公司 销售商品-甲醇 545.60 158.80

控股股东及其控制的公司 销售商品-材料 80,559.80 115,408.80

控股股东及其控制的公司 销售商品-电、热 3,113.80 7,344.80

控股股东及其控制的公司 提供劳务-培训 555.30 427.90

控股股东及其控制的公司 提供劳务-设备租赁 2,945.00 920.20

控股股东及其控制的公司 提供劳务-运输服务 7,401.00 4,140.80

控股股东及其控制的公司 提供劳务-维修服务 1,719.60 0.00

联营企业 提供劳务-设备租赁 1,456.40 1,487.60

联营企业 提供劳务-利息收入 37,414.90 33,313.20

合营企业 提供劳务-利息收入 3,179.50 9,018.60

联营企业 提供劳务-煤炭运营 30,326.70 25,641.10

合营企业 提供劳务-特许权使用服务 9,368.90 0.00

合 计 790,359.80 720,224.90

第八节 社会责任的履行

一、职工劳动合同的签订、履行等劳动法律法规的遵守

和执行情况：兖矿集团以国家法律法规为依据，以规范管理

行为基础，以构建和谐企业为路径，以保障职工权益为目的，

逐步建立与公司发展相适应的现代化人力资源管理体系。深

化“三项制度”改革，完善用工机制，按照《劳动合同法》

有关规定，加强劳动合同管理，夯实基础、强基固本，完善

26

集团内部劳动合同管理办法，制定标准化劳动合同文本，提

高劳动合同管理规范化、制度化、标准化程度，做到劳动合

同签订全覆盖、管理零漏洞、解除无纠纷，创建了企业和谐

稳定的发展环境。2019 年集团劳动合同签订率、鉴证率

100％；全年解除劳动合同 1274 人，全部依法依规履行相关

手续；集团劳务派遣用工 1814 人，用工符合国家政策规定。

集团坚持以人为本，严格执行劳动保障法律法规，充分保障

员工的劳动、休息休假、社会保险、工资待遇等合法权益，

积极构建和谐稳定的劳动关系。集团连续多年被省人社厅评

为劳动保障书面审查 A 级信用单位。

二、人才引进、职工招聘、职工培训等人才队伍建设情

况：与国内外知名猎头公司签订专项人才引进合同，重点就

发展急需的金融投资、资本运营、物流贸易等岗位深度对接，

引进金融、贸易、信息技术、装备制造等专业人才 39 人。

招聘新员工 527人。培训工作围绕高质量发展对人才的要求，

深化全员素质提升工程，兖矿集团脱产培训总量达到 13 万

人次；远程教育培训 11 万人次；职工学历教育获得毕业证

书 414 个。各类从业人员安全培训合格率、应持证人员持证

上岗率、培训建档率均到达 100%。

三、职工劳动、安全及卫生保护情况：集团严格落实

《职业病防治法》《煤矿作业场所职业病危害防治规定》等

法律法规，牢固树立“职业健康与生命安全同等重要”理念，

坚持源头治理、防治结合，加强职业病危害防护设施维护使

用管理，严格职业病危害现场检测，重点加强矿井综合防尘

27

管理和深井热害治理，落实地面单位粉尘、烟尘、高温、噪

声、有毒物质等综合防治措施，坚决杜绝了职业危害事故。

按照高于国家和行业的标准，实施《劳动防护用品配备标

准》，严格按标准发放、配备、使用各类劳动防护用品，有

效维护员工劳动、安全、卫生合法权益。针对煤矿冲击地压

及顶板、瓦斯、水害、煤层自然发火等重大灾害治理及化工、

发供电等单位重大危险源监控治理，持续加大安全投入。

四、企业开展的环境治理及保护情况：实施 2018-2020

年生态环境保护行动，2018 年集团投资 8.38 亿元，完成环

保治理项目 52 个。全年未发生环境污染事件。

五、企业提供安全的产品和服务，遵守商业道德情况：

集团始终严格遵守经营、环保、安全、质量等方面的法律法

规，恪守以诚信经营为核心的商业道德规范。在能源销售方

面，完善能源供应服务商业模式，提出煤炭“绿色”开采、

产品深度研发，为客户提供从井口向炉口一站式常规能源供

应解决方案。在物资供应方面，严格供应商准入制度，建立

规范招标流程，从供应渠道上，保证物资质量。同时，根据

设备使用厂家需求，与供应商签订后续服务协议，监督供应

商定期到设备使用厂家检查维护，保证了产品和服务的安全

可靠。

六、对外大额捐赠、赞助情况：2019 年集团累计对外捐

赠 4203.81 万元，均为响应国家、省委省政府号召，按照所

在地政府要求，进行的扶贫性捐赠款，主要包括：鄂尔多斯

能化向伊旗社会救助捐款资金捐赠 100 万元；鄂尔多斯能化

28

向伊金霍洛镇赛乌聂盖村捐赠 165 万元；鄂尔多斯能化向伊

金霍洛旗捐资助学款 300 万元；鄂尔多斯能化向地方政府及

事业单位捐赠取暖煤 188.57 万元；昊盛煤业向伊金霍洛旗

人民政府捐资助学 725 万元；昊盛煤业向伊金霍洛旗人民政

府吉祥福慧寺捐赠 100 万元；兖州煤业股份公司向菏泽市定

陶区黄店镇三村捐赠 480 万元；陕西未来能源化工有限公司

向安崖村、刘岔村捐赠 100 万元；陕西未来能源化工有限公

司向榆林市慈善协会捐赠 100 万元；兖矿集团有限公司向陕

西省退伍军人关爱基金捐赠 200 万元；兖矿集团有限公司向

山东省扶贫开发基金会捐赠 1000 万元。上述捐赠均履行了

相应决策或审批程序，并在预算额控制之内。

第九节 履职待遇及有关业务支出情况

2019 年集团履职待遇及业务支出 169.68 万元。其中，

公务用车费用 31.29 万元，通讯费用 5.12 万元，国内差旅

费 51.27 万元，国（境）外费用 82 万元。

第十节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1. 内部控制责任声明：

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实

施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告

是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的

29

日常运行。公司董事会及董事保证本报告内容不存在任何虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、

准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资

产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效

果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，

故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循

的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有

效性具有一定的风险。

2. 内部控制制度建设情况：集团严格按照《企业内部

控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制

评价指引》的规定，积极适应国投公司改建新要求，规范完

善了企业组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业

文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业

务、财务报告、全面预算、合同管理等一系列内部控制制度，

实现了集团内部控制的规范有效。

二、内部控制审计报告（正文，影印件）

1. 集团内部控制审计报告正文如下：

内部控制审计报告

中兴财光华审专字（2020）第 316005 号

兖矿集团有限公司全体股东：

30

按照《企业内控审计指引》及中国注册会计师执业准则

的相关要求，我们审计了兖矿集团有限公司（以下简称“兖

矿集团”）2019 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用

指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有

效实施内部控制，并评价其有效性是兖矿集团董事会的责

任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内

部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内

部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的

可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰

当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审

计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，兖矿集团于 2019 年 12 月 31 日按照《企业

内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效

的财务报告内部控制。

中兴财光华会计事务所 中国注册会计师：李兆春

（特殊普通合伙）

31

中国·北京 中国注册会计师：厉恒

二○二○年四月二十五日

2. 集团内部控制审计报告影印件如下：

32

33

34

第十一节 审计报告

审计报告（正文，影印件）

1. 集团审计报告正文如下：

审计报告

中兴财光华审会字（2020）第 316003 号

兖矿集团有限公司：

一、审计意见

我们审计了兖矿集团有限公司（以下简称兖矿集团）合

并财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并资产负债表，

2019 年度的合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益

变动表以及合并财务报表附注。

我们认为，后附的合并财务报表在所有重大方面按照企

业会计准则的规定编制，公允反映了兖矿集团 2019 年 12 月

31日的合并财务状况以及 2019 年度的合并经营成果和合并

现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。审计报告的“注册会计师对合并财务报表审计的责任”

部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册

会计师职业道德守则，我们独立于兖矿集团，并履行了职业

道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充

35

分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对合并财务报表的责任

兖矿集团管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计

准则的规定编制合并财务报表，使其实现公允反映，并设计、

执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报。

在编制合并财务报表时，管理层负责评估兖矿集团的持

续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运

用持续经营假设，除非管理层计划清算兖矿集团、终止运营

或别无其他现实的选择。

治理层负责监督兖矿集团的财务报告过程。

四、注册会计师对合并财务报表审计的责任

我们的目标是对合并财务报表整体是否不存在由于舞

弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意

见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按

照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错

报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总

起来可能影响合并财务报表使用者依据合并财务报表作出

的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业

判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的合并财务报表

重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获

取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于

36

舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内

部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于

未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计

程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对兖矿集团持续经

营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性

得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计

准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务

报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保

留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然

而，未来的事项或情况可能导致兖矿集团不能持续经营。

（5）评价合并财务报表的总体列报、结构和内容（包

括披露），并评价合并财务报表是否公允反映相关交易和事

项。

（6）就兖矿集团中实体或业务活动的财务信息获取充

分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我

们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部

责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计

发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得

37

关注的内部控制缺陷。

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：李兆春

（特殊普通合伙）

中国•北京 中国注册会计师：厉恒

二○二○年四月二十五日

2. 集团审计报告影印件如下:

38

39

40

兖矿集团有限公司董事会

2020年 6月30日