АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ СОЗДАНИЯ ДЕТСКОГО РАЗВЛЕКАТЕЛЬНОГО ЦЕНТРА В Г. ЗЛАТОУСТ

Руководитель работы, заведующий кафедрой ЭиМС к.э.н., доцент

А.В. Шмидт 

Автор работы, студент группы С-581

К.В. Катаева

.

* Цель дипломной работы:Проанализировать экономическую эффективность создания детского развлекательного центра в г. Златоуст.

* Задачи дипломной работы:1. Изучить теоретические аспекты бизнес-планирования и

инвестиционной деятельности.2. Изучить международный и отечественный опыт организации

детского отдыха на примере детских центров в ТРК и крупнейших детских развлекательных центров России и Челябинской области.

3. Оценить экономическую эффективность проекта «Детский развлекательный центр.

* Объект исследования: Проект детский развлекательный центр. * Предмет исследования: Инвестиционная привлекательность проекта «Детский развлекательный центр».

В современной России демографическая политика направлена

на увеличение рождаемости и снижение смертности

Анализ зарубежного рынка организации детского досуга в ТРК

Крупнейшие детские развлекательные комплексы Челябинской области

• Crazy Park (ТРК «Горки»)• Nikaland, культурно-развлекательный комплекс• Мегалэнд, детский парк развлечений • Мегаполис, культурно-развлекательный комплекс• «Молния», сеть супермаркетов• Планета Смайлс, семейный парк развлечений

Рынок детских развлекательных центров в городе Златоусте• Пиццерия «Акварелла Games & karaoke»• Пиццерия «Акварелла Family»• Кафе «Остров Сокровищ»• РК «Дискавери»• Детский центр «Развивайка»

Результаты анкетирования

94%

6%

Посещаете ли вы ТРК?

да нет

86%

14%

Посещаете ли вы торговые комплексы совместно с детьми?

да нет

47%

48%

5%

Сколько времени вы проводите в ТК?

менее 30минут 1-2 часаболее 2 часов

Результаты анкетирования

Возрастная структура спроса Ценовая структура спроса

3%

51%

17%

15%

14%

Возраст вашего ребенка?

0-3 года 3-5 лет 5-7 лет 7-9 лет

9-12 лет

32%

57%

11%

Какую сумму денег вы в среднем тратите на развлечение ребенка

за один раз?

100 – 500 рублей 500 – 1000 рублей1000 и более

Результаты анкетирования

Структура частоты посещения развлекательных центров

Структура спроса на детские праздники

83%

9%4%

4%

Как часто вы отдыхаете с детьми?

1 раз в неделю и больше1 раз в месяц1 раз в 4 месяца1 раз в год

36%

64%

Заказывали ли вы своему ребенку праздники в специализированных

агентствах?да нет

Результаты анкетирования

Формат отдыха с детьми, который предпочитают родители

Предпочтение детей в многообразии творческих занятий

выезд на природу, поход в лес

кино, цирк

парки аттракционов

поход в кафе

170 180 190 200 210 220 230

189

209

226

197

Какой формат отдыха с детьми вы предпочитаете?

рисование

декупаж

музыкальные

0 50 100 150 200 250 300

246

232

197

164

172

Какие творческие занятия предпочитает ваш ребенок?

Торгово-развлекательный комплекс «Плаза» ТРК должен появиться на площади III Интернационала уже во втором квартале 2014 года. ТРК «Плаза» станет самым крупным среди существующих торговых комплексов в городе

Детский развлекательный центр рассчитан для детей от 3х лет. В детском центре планируется 3 зоны: зона лабиринта, мягкая зона и

зона и зона игровых автоматов

SWOT-анализ микросреды и внутренней среды детского развлекательного центра в ТРК «Плаза»

             

Внешняя среда        

Возможности Угрозы1.Расширение диапазона предоставляемых услуг.2.Ввод новых рыночных сегментов.3.Проведение маркетинговых исследований по изучению новых способов продвижения товара.4. Благоприятная экономическая, политическая и социальная обстановка в городе.

1. Покупательная способность потребителей.2.Не востребованность услуг на рынке.3.Изменение вкусов потребителей товаров.4.Появление новых конкурентов.5.Наличие прямых заменителей

Внутренняя среда

   

     

 

Сильные стороны Стратегия при сопоставлении сильных сторон и возможностей

Стратегия при сопоставлении сильных сторон и угроз

1.Адекватные финансовые источники.

2.Хорошее понимание потребителей. 3.Анализ информации о потребителях.

4.Четко сформулированная стратегия.

5.Новизна подобных центров для города Златоуста.

6.Надежность, безопасность7.Хорошая маркетинговая политика.

1.Возможна разработка новых услуг предоставляемых центром и завоевание новых рынков.2.Возможность стать лидером среди конкурентов предоставляющих аналогичные услуги.

1.Продвижение продукции с акцентированием на достоинства.2.Маркетинговые исследования в области потребителей. 3.Снижение цен.

Затраты на проект

Название   Стоимость, руб.

01.Строительство  здания  детского  клуба  10 000 00002.Детские игровые автоматы 5 075 90003. Оборудование мягкой зоны 141 84004. Лабиринт 540 00005. Мебель 47 640ИТОГО 15 805 380

Единовременные затраты на проект

Текущие затраты

Период  Название

05.14. – 05.15. 

05.15. – 05.16. 

05.16. – 05.17. 

05.17. – 05.18. 

05.18. – 05.19. 

1. Расходы на электроэнергию 276 000 276 000 276 000 276 000 276 000

2.Коммунальные платежи 42 000 42 000 42 000 42 000 42 000

3.Реклама 961 950 749 920 658 740 618 720 618720

4. Канцелярские принадлежности 36 000 36 000 36 000 36 000 36 000

5. З/п персонала 2 148 000 2 287 620 2 436 315 2 594 675 2 763 329

ИТОГО: 3 463 950 3 251 920 3 160 740 3 120 720 3 120 720

 Продукт Объем продаж, руб.

05.14.–05.15.

05.15.–05.16.

05.16.–05.17.

05.17.–05.18.

05.18.– 05.19.

01.«Творческая мастерская»

1 458 000 1 552770 1 653700 1761190,5 1875667,8

 02. Мягкая зона и лабиринт

3 888 000 4140720 4409866,8 4696508,1 5001781,1

03. Детские игровые автоматы

2 733 750 2911443,7 3100687,5 3302232,1 3516877,1

ИТОГО: 8 079 750 8604933,7 9164254,3 9 759 930,8 10394 326

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 120

20

40

60

80

100

120

70

40

60

30

65

100 10090

100

60 65

30

План загрузки детского развлекательного центра с учетом

сезонного фактора

Поступления от продаж

Наименование  Ед. измерения

Цена, руб.

01.«Творческая мастерская»

Услуга 300

02. Мягкая зона и лабиринт Услуга 160

03. Детские игровые автоматы

Услуга 45

Цены на основные продукты детского центра

Планируемые поступления от продаж

Отчет о прибылях и убытках инвестиционного проекта «Детский развлекательный центр»

 Строка   05.14.–05.15.

05.15.–05.16.

05.16.–05.17.

05.17.–05.18.

05.18.– 05.19.

Поступления от  продаж  8 079 750 8 604 933,7 9 164 254,3 9 759 930,8 10 394 326Издержки производства  1 315 950 1 103 920 1 012 740 972 720 972 720Затраты на оплату труда  2 148 000 2 287 620 2 436 315,3 2 594 675,7 2 763 329,6Прибыль  до  выплаты налога 4 615 800 5 213 393,7 5 715 199 6657571,8 6 743 321,8Налог  УСН  692370 782 009,05 857 279,85 998 635,77 1 011 498,2Чистая прибыль  3 923 430 4 431 384,7 4 857 919,2 5 658 936,1 5 731 823,6

Наименование показателя Значение показателя по годам05.14.–05.15. 05.15.– 05.16. 05.16.–05.17. 05.17.–05.18. 05.18.– 05.19.

Денежные потоки от операционной деятельности

4 615 800 

5 353 013,7 6 003 514,3 6 639 210,8 7 273 606

Денежные потоки от инвестиционной деятельности

- 15 805 380 - - - -

Сальдо суммарного денежного потока проекта

- 11 189 580 

5 353 013,7 6 003 514,3 6 639 210,8 7 273 606

Накопленный суммарный денежный поток

- 11 189 580 

-3 934 337,7 409 742,3 4 527 477 8 348 693,3

Коэффициент дисконтирования 0,83 0,69 0,58 0,48 0,4Дисконтированный суммарный денежный поток

-9 287 351,4 

3 693 579,4 3 482 038,2 3 186 821,1 

2 909 442,4 

Накопленный дисконтированный суммарный денежный поток

-9 287 351,4   

-5 593 772  -2 111 733,8  1 075 087,3 3 984 529,7

Отчет о прибылях и убытках

Расчет чистого дисконтированного дохода (NPV)

Анализ чувствительности изменения NPV при изменении показателей

Показатель Значение NPV при изменение показателя на -20% -10% 0 10% 20%

Изменение объема продаж -1 227 676,6 1 246 662,3 3 984 529,7 6 659 308,6 9 389 422,8Изменение затрат на производство

5 924 203,1 4 954 369,8 3 984 529,7 3 014 753 2 044 916,3

Изменение цен на услуги -1 107 680,6 4 249 060,6 3 984 529,7 6 664 731,8 9 304 874,4

Анализ изменения NPV при изменении показателей

-20 -10 0 10 20

-2000000

0

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

Изменение NPV

Изменение объема продаж

Изменение затрат на производство

Изменение цен на услуги

Сводная таблица показателей по проекту

№ Показатель Расчетное значение

Нормативное значение

1 NPV, руб. 3 984 529,7 >0

2 Индекс доходности, руб/руб

1,37 >1

3 Рентабельность проекта, %

37,23 >0

4 Диск. срок окупаемости, год.

3,5 <Тр=5

5 Объем безубыточности, услуга

6 087 <Бn=8 650

6 Внутренняя норма, доходности , %

147 >d=20

Спасибо за внимание!