ЗАСЕДАНИЕ КОЛЛЕГИИ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ...

ЗАСЕДАНИЕ КОЛЛЕГИИ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ

Докладчик: временно исполняющий обязанности заместителя министра финансов

Ставропольского края Кулик Андрей Иванович

март 2014 года

Исполнение местных бюджетов Исполнение местных бюджетов за 2013 годза 2013 год

СТРУКТУРА ДОХОДСТРУКТУРА ДОХОДОВОВ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ ЗА 2013 ГОДЗА 2013 ГОД

ВСЕГО ДОХОДОВ

53 800,9

52 861,5

Безвозмездные

поступления

37 070,8

36 665,6

+ 405,2 101,1 %

Налоговые и неналоговые доходы

16 730,1

16 195,9

+ 534,2 103,3 %

УДЕЛЬНЫЙ ВЕС68,9 %

УДЕЛЬНЫЙ ВЕС31,1 %

Фактическое исполнение План года Отклонение от плана % исполнения

+ 939,4 101,8 %

Схема 1

млн. рублей


5 437,1

2 401,3

Местные бюджеты, всего

8 357,5

16 730,1

План Отчет % исполнения

16 195,9 103,3

104,6

105,7

101,8

5 685,9

2 537,5

8 506,7

Муниципальные районы

Городские округа

Поселения

ИСПОЛНЕНИЕ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ ИСПОЛНЕНИЕ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВМЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ

ЗА 2013 ГОД ЗА 2013 ГОД

Схема 2

ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНА ПО СБОРУ НАЛОГОВЫХ И ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНА ПО СБОРУ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ ПО БЮДЖЕТАМ РАЙОНОВ И ГОРОДСКИХ НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ ПО БЮДЖЕТАМ РАЙОНОВ И ГОРОДСКИХ

ОКРУГОВ КРАЯ ЗА 2013 ГОДОКРУГОВ КРАЯ ЗА 2013 ГОД

Схема 3

НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ОБРАЗОВАНИЯМИ ЗА СЧЕТ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ОБРАЗОВАНИЯМИ ЗА СЧЕТ

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ ОТЧИСЛЕНИЙ ОТ НДФЛ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ ОТЧИСЛЕНИЙ ОТ НДФЛ

Всего замена НДФЛ на доп. нормативы 919,6

+ 125,5

794,1

115,8%

Замена НДФЛ на доп. нормативы ГО

353,8

323,4

+ 30,4

452,5

Замена НДФЛ на доп. нормативы МР

540,3

18,2

Замена НДФЛ на доп. нормативы П

25,5

109,4% + 87,8 119,4% + 7,3 140,1%

3 ГО (+) 43,21 ГО (-) 12,8

5 МР (+) 89,73 МР (-) 1,9

55 П (+) 7,515 П (-) 0,2

63 МО (+) 140,519 МО (-) 15,0

Фактическое поступление План года Отклонение

Схема 4


тыс. рублей

Виды платежей

Недоимка по состоянию:Изменение недоимки с

начала года

на 01.01.2013 на 01.01.2014 % (+; -)

Итого в бюджеты муниципальных образований края

478 849,60 565 105,90 +18,0 +86 256,30

в том числе:

Налог на имущество физических лиц

183 753,70 226 331,60 +23,2 +42 577,90

Земельный налог 238 018,30 280 077,40 +17,7 +42 059,10

Единый налог на вмененный доход

48 671,30 55 159,30 +13,3 +6 488,00

Единый сельскохозяйственный налог

8 406,30 3 537,60 -57,9 -4 868,70

ИЗМЕНЕНИЕ НЕДОИМКИ ПО НАЛОГАМ, ЗАЧИСЛЯЕМЫМ ИЗМЕНЕНИЕ НЕДОИМКИ ПО НАЛОГАМ, ЗАЧИСЛЯЕМЫМ В БЮДЖЕТЫ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ В БЮДЖЕТЫ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ

СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ ЗА 2013 ГОД СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ ЗА 2013 ГОД

Схема 5

СТРУКТУРА БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ В МЕСТНЫЕ БЮДЖЕТЫ

ЗА 2013 ГОД

36722,4101,1409,5

37131,9

100,0

Дотации

14,4

5323,55323,4

- 0,1

Субвенции

60,5

22487,622472,6

99,9-15,0

Субсидии

24,0

8484,78910,1

105,1425,4

Прочие

1,1

426,6425,8

99,8- 0,8

Безвозмездные перечисления

Схема 6


МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ИЗ КРАЕВОГО БЮДЖЕТА БЮДЖЕТАМ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ

СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ


34 027,534 027,536 021,836 021,8

+926,9

+1479,5

-493,9

+1994,3

13,113,1

+82

12,912,9

Схема 6.1

28210,2

6399,1

Местные бюджеты, всего

21969,1

53450,4

Уточнённый план на 2013 г.

ОТЧЕТ 2013 г.

% исполнения

56 578,4 94,5

96,3

89,0

93,7

27158,3

5697,7

20594,4

Муниципальные районы

Городские округа

Поселения

ИСПОЛНЕНИЕ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ ПО РАСХОДАМ ЗА 2013 ГОД


Схема 7

ФУНКЦИОНАЛЬНАЯ СТРУКТУРА ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ ЗА 2013 ГОД

2012 год

2013 год

Общегосударственные вопросы

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

Национальная экономика

Жилищно-коммунальное хозяйство

Образование

Культура, кинематография

Здравоохранение

Социальная политика

Физическая культура и спорт

Национальная оборона, Охрана окружающей среды, Средства массовой информации, Обслуживание государственного и муниципального долга, Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

проценты

Схема 8

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СТРУКТУРА ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ

2012 год 2013 год

проценты

Схема 9

СТРУКТУРА И ОБЪЕМ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ

Всего остатков

3 236,83 236,8 100%100%3 656,83 656,8 100%100%

Собственные Собственные средствасредства

1 513,31 513,3 46,7%46,7%

1272,81272,8 34,8%34,8%

Федеральные Федеральные средствасредства

429,6429,6 13,3%13,3%

1007,71007,7 27,6%27,6%

остаток на 01.01.20остаток на 01.01.20113 г.3 г.остаток на 01.01.20остаток на 01.01.20114 г4 г..

Иные целевые Иные целевые средствасредства

1293,91293,9 40,0%40,0%

1 376,31 376,3 37,6%37,6%


Схема 10

2012 год 2012 год

СТРУКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА В 2012-2013 ГОДАХ

млн.руб.

Всего – 889,4Всего – 889,4 Всего – 900,0Всего – 900,0

Банковские кредиты 827,3

Бюджетные кредитыиз краевого бюджета 40,8 Гарантии

21,3

2013 год2013 год

Банковские кредиты 841,5

Бюджетные кредитыиз краевого бюджета 48,9 Гарантии

9,6

Схема 11

Установление и контроль за достижением показателей результативности предоставления субсидий

КОНТРОЛЬ ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ УСЛОВИЙ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ МБТ

Мониторинг соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации

Соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов

Проверка проектов решений о бюджете на соответствие бюджетному законодательству РФ

Схема 12

РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОВЕДЕНИЯ МОНИТОРИНГА СОБЛЮДЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ОБРАЗОВАНИЯМИ СТАВРОПОЛЬСКОГО

КРАЯ БЮДЖЕТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГодГодВсего Всего

муниципальных муниципальных образованийобразований

Превышение Превышение норматива на норматива на

содержание ОМСУсодержание ОМСУ Доля муниципальных Доля муниципальных образований, образований, допустивших допустивших

нарушения бюджетного нарушения бюджетного законодательства, законодательства,

%%кол-вокол-во

сумма, сумма, млн. руб.млн. руб.

2010 330 30 21,1 9,0

2011 330 27 11,7 8,2

2012 330 30 3,9 9

2013 330 27 6,3 8,2

Схема 13

Годы Количество муниципальных образований

Подписавших Соглашение

Которым подготовлены заключения о

нарушениях условий Соглашения

из них

Изданы приказы на приостановление

(сокращение) МБТ

Сумма нарушения

млн.руб.

2010 172 48 18 8,5

2011 167 60 17 2,1

2012 149 16 14 2,3

2013 141 19 5 (по состоянию на 03.03.2014г. по

3 муниципальным образованиям

отсутствуют МБТ, которые возможно

сократить)

0,94 (из них сокращено

0,497)

КОЛИЧЕСТВО МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ, ДОПУСТИВШИХ НАРУШЕНИЯ УСЛОВИЙ СОГЛАШЕНИЯ

Схема 14

Рекомендации органам местного самоуправления муниципальных образований:

Принять меры по выполнению плановых назначений по сбору налоговых и неналоговых доходов в местные бюджеты

Осуществлять регулярное проведение мониторинга налогоплательщиков, налоговые поступления которых имеют значительный удельный вес в структуре доходов бюджета муниципального образования

Активизировать работу межведомственных комиссий по легализации заработной платы и объектов налогообложения

Проводить мероприятия, направленные на оптимизацию расходов в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов

Схема 15

ЗАСЕДАНИЕ КОЛЛЕГИИ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ

Докладчик: временно исполняющий обязанности заместителя министра финансов

Ставропольского края Кулик Андрей Иванович

март 2014 года

Исполнение местных бюджетов Исполнение местных бюджетов за 2013 годза 2013 год

СУБСИДИИ ИЗ КРАЕВОГО БЮДЖЕТА, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕМЕСТНЫМ БЮДЖЕТАМ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

В 2013 ГОДУ

Направление субсидии

Выделено МО по

НПА ПСК

Остаток неиспольз. субсидий

в т.ч. за счет федер.

средств

Всего выделено субсидий МО в 2013 году 8910,2 2284,5 1122,2

Модернизация и развитие образования 2556,6 999,1 747,9

На повышение заработной платы педагогическим работникам учреждений дошкольного и дополнительного образования 1153,8 20,2 -

Ремонт, строительство (реконструкция) автомобильных дорог

1791,2 527,8 -

Капитальный ремонт жилищного фонда, переселение из аварийного жилищного фонда 550,9 209,0 122,6

На осуществление функций административного центра Ставропольского края 424,7 35,7 -

Обеспечение жильем молодых семей 126,7 106,0 42,7

Капитальные вложения в объекты муниципальной собственности 608,1 111,4 34,7

Реализация мероприятий по энергосбережению 184,4 75,8 74,0

На формирование районных фондов финансовой поддержки поселений 1060,9 0,4 -

Создание многофункциональных центров 158,0 46,4

Справочно

Годы

Превышение нормативов на содержа

ние ОМСУ

Превышение нормат

ивов на

оплату труда

Виды нарушений

Не представлены документы и материалы

По работе

с недоим

кой

По мероприятиям

по легализации зарпла

ты

По работе с

налогов

ым потенци

алом

Отчет по плану

оптимизации

расходов

Справочная

таблица к

ежемесячному отчету

Сведения о

количестве

подведомствен

ых учрежде

ний

Выписка из решения о бюджете МО на текущий финансовый год

2010 18 - - - - 41 - - -

2011 12 6 13 25 21 1 3 - -

2012 11 3 - - - 1 1/16 - -

2013 8 - - 2 2 - - 6 1

ОСНОВНЫЕ ВИДЫ НАРУШЕНИЙ УСЛОВИЙ СОГЛАШЕНИЯ

Справочно

Муниципальные образования

Год Виды нарушений

В течение 2-х отчетных лет

Куршавский сс Андроповского района

2012 Превышен норматив на оплату труда

2013 Не представлен отчет по работе с налоговым потенциалом

Поселок Новый Георгиевского района

2012 Превышен норматив на содержание ОМСУ


Шаумяновский сс Георгиевского района



Нижнеалександровский сс Минераловодского района



Подлужненский сс Изобильненского района

2011 Не представлен отчет по работе с налоговым потенциалом, протоколы заседаний комиссий по легализации заработной платы за 4 кв.

2013 Не представлены сведения о количестве подведомственных учреждений

НАРУШЕНИЕ УСЛОВИЙ СОГЛАШЕНИЯ

Справочно

Муниципальные образования

Год Виды нарушений

В течение 2-х отчетных лет

Просянский сс Петровского района

2011 Не представлен отчет по оптимизации расходов

2013 Не представлены протоколы по легализации заработной платы за 4 кв.

Богдановский сс Степновского района

2011 Не представлены: отчет по работе с налоговым потенциалом, протоколы заседаний комиссии по легализации заработной платы за 4 кв.


Село Новая Кугульта Труновского района

2011 Не представлен отчет по оптимизации расходов


Красноманычский сс Туркменского района

2011 Не представлен отчет по работе с налоговым потенциалом


НАРУШЕНИЕ УСЛОВИЙ СОГЛАШЕНИЯ

Справочно

ЗАСЕДАНИЕ КОЛЛЕГИИ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ...

Documents