09102013 mendoza

Marcelo Cagnoli

Secuencia operativa y

bancaria de una

exportación 09 de Octubre de 2013

San Martín, provincia de Mendoza

Marcelo Cagnoli

Así como no resulta simple apalancar una idea en el mundo de los negocios, tampoco lo es la implementación de acciones en mercados internacionales, en realidad lo difícil en este caso no es la

acción sino la decisión de finalmente salir.

Me permito invitarlos a recordar aquellos primeros pasos en el mundo de sus negocio, cuando las ultimas líneas del balance mostraba cifras poco alentadoras. Cuando se decide ingresar a nuevos mercados quizás se experimenten vivencias similares, solo que apoyadas en un expertise de años en el mercado interno que garantiza el preludio de nuevas unidades de negocios, los cuales en sus comienzos tampoco tendrán una superabundancia de ceros. Si bien el empirismo ayuda a la toma de decisiones, también no es menos cierto que cuando los escenarios son diferentes, no es recomendable aplicar las mismas fuentes de conocimiento, en resumen, cuidado con la Argentinidad en el extranjero. Por lo antes mencionado es que me atrevo a afirmar que el producto, el precio, el tipo de cambio, las políticas comerciales, el político de turno, etc, pueden o no hacernos mas o menos feliz a la hora de proyectar el negocio hacia los mercado internacional, pero no podemos hablar de felicidad o infelicidad si al menos no HACEMOS UNA PROYECCION. Seria complejo hablar de calidad si se desconoce las preferencias de los consumidos, o pensar en términos de políticas de precios si se desconoce la política monetaria de los países de destino, o analizar políticas comerciales si se desconocen los acuerdos comerciales.

No tengo dudas que existen potenciales consumidores en el mundo que esperan por muchos de los productos y servicios gestados en Argentina.

BIENVENIDOS

Marcelo Cagnoli

ETAPA PREVIA AL EMBARQUE

• DE CORTO PLAZO

• DE MEDIANO Y LARGO PLAZO

OBJETIVOS DE INTERNACIONALIZACION

Marcelo Cagnoli

OBJETIVOS

CORTO PLAZO

• Vender donde sea, lo que sea

• Autofinanciación

• Experiencia exportadora

MEDIANO Y LARGO PLAZO

• Posicionamiento

• Encontrar el mercado ideal para nuestra infraestructura y nuestro producto

Marcelo Cagnoli

Desarrollo de operaciones de corto plazo

• Análisis de la empresa

• Análisis exógeno

• Selección e investigación de mercado

• Contacto con potenciales compradores

• Viaje de negocios

Marcelo Cagnoli

Análisis de la empresa

Producto

Pagina WEB, material promocional

Capacidad de producción

Management

Recursos humanos

Capacidad económica y financiera

OBJETIVO DE LA ACCION: ver con que contamos y desarrollar acciones correctivas

Marcelo Cagnoli

Análisis exógeno

Análisis de la política comercial que afecta la

posición arancelaria

Análisis de competidores nacionales que operan

en mercados externos

OBJETIVO DE LA ACCION: ver barreras y recoger estadísticas

Marcelo Cagnoli

Selección e investigación de Mercados

Los competidores marcan la tendencia

Dentro de los mercados se investigan los canales

Dentro de los canales se trata de conseguir el dato de

quien toma la decisión.

Fundamental tener en esta instancia: Precios desarrollados

Lista de precios

Web finalizada y/o catálogos digitales

NO COMUNICARNOS EN ESTA INSTANCIA

CUIDADO: el que hace este trabajo no necesariamente

tiene que ser el que NEGOCIA.

OBJETIVO DE LA ACCION: recopilas y ordenar la información

Marcelo Cagnoli

Contactos con compradores

Armado del cronograma de contactos

Confección del primer corre electrónico

Confección de los correos sucesivos

Armado de las planillas de seguimiento

Planificación del viaje

OBJETIVO DE LA ACCION: lograr el interés hacia el producto y la empresa

Marcelo Cagnoli

Viaje de negocios

Lo tiene que disparar el avance en la

negociación

Es un buen elemento de cierre

Es el comienzo de una relación de confianza y

muchas veces la diferencia

OBJETIVO DE LA ACCION: estabilidad en la relación, primera orden de compra

Marcelo Cagnoli

Tiempos para el desarrollo de cada etapa

Marcelo Cagnoli

¿ De que depende ?

Marcelo Cagnoli

Costo estimado de cada etapa y retorno de la inversión

Marcelo Cagnoli

¿ De que depende ?

Marcelo Cagnoli

Marcelo Cagnoli

ACCION, SIN MUCHA VUELTA

1. Hacer la web en español e ingles

2. Analizar la ociosidad de cada línea

3. Analizar las finanzas

4. Contrata una pagina de estadísticas

5. Clasificar el producto

6. Busca en las paginas de estadísticas por posición arancelaria

7. Decide por medio de las estadísticas los mercados objetivos

8. Identifica los importadores mediante una investigación documental

9. Calcula los precios FOB y CFR, arma la lista de precios

10. Comenzar a comunicarte con los canales

11. Mandar muestras y precios

12. Viajar

Estos puntos son los mas complejos, el resto es operativo

Marcelo Cagnoli

ACCIONES PREVIAS AL EMBARQUE

• Confección de la factura pro forma y/o contrato

• Envío de la factura pro forma y/o contrato

• Espera de la recepción de la pro forma aceptada

• Reenvío de la pro forma y/o contrato

• Se reciben las Instrucciones de B/L

• Preparación de la carga y la logística

Marcelo Cagnoli

LOGISTICA INTERNA (round trip)

PARA CONTRATAR UN ROUND TRIP: INDICAR AL PROVEEDOR DE TRANPORTE:

• Donde se retira el Contenedor vacio (esto dependerá del Armador, con quien se generó reserva de Flete Internacional)

• Lugar donde Posicionar el mismo para su Consolidación. (Planta del

Cliente o lugar donde se encuentra la mercadería)

• Lugar de Entrega del Full (FCL)… (Terminal Portuaria donde Gira el Buque)

Marcelo Cagnoli

DATOS A CONSIDERAR ANTES DE CONTRATAR EL ROUND

TRIP • Contenedor a transportar

• Mercadería a Consolidar

• Peso y volumen de la Mercadería

• Operatoria y horarios laborables de la Empresa

Las terminales Portuaria reciben Contenedores Full hasta 18 / 18:30 hs.

Marcelo Cagnoli

CONSIDERACIONES LOGISTICA INTERNA

• Costo de verificación si no se tiene aduana en planta

• Coordinar ingreso a terminal (despachante) – Tener pago gastos de terminal – Certificados TAP (Transporte Argentino Protegido) e IVETRA (instituto

Verificador de Transporte) por cada CTN – Copia de APCM (Autorización para cargar Mercadería) o DUE (Documento

único de Exportación). (Despachante) – Al ingreso cada camión tiene que tener APCM o DUE, TAP e IVETRA – Permisos de embarque no parcializados: entran camiones juntos con una

única carpeta para aduana – Permisos de embarque parcializados: entran camiones por separados cada

uno con su carpeta para aduana

Marcelo Cagnoli

• Donde comienza el round trip: donde están los

CTN vacíos (POR EJEMPLO, BUE – ZAE – ROS) y dependiendo

de la Línea Marítima. Generalmente en estos tres Lugares hay

disponibilidad de vacíos de las diferentes Líneas (Hamburg Sud,

Maersk, CSAV, MSC, Safmarine, Etc.)

• Cuanto más rápido se llegue al agua, más económico se vuelve el transporte, pero a su vez más lento.

• Transit time vs desarrollo comercial

CONSIDERACIONES LOGISTICA INTERNA

Marcelo Cagnoli

FLETES INTERNACIONALES ventas CFR, CIF, CPT, CIP

• INFORMACION A BRINDAR

– Breve descripción de la mercadería

– Medio de transporte a utilizar

– Peso bruto y volumen (incluido el pallets)

– Lugar de consolidación, puerto o aeropuerto de salida

– Destino final

– Frecuencia de envíos

Marcelo Cagnoli

OTROS DETALLES

• CONSIDERAR SI EL IMPORTADOR TIENE RESTRICCIONES PARA TRABAJAR CON ALGUNA LINEA

• TRANSIT TIME (por escrito)

Marcelo Cagnoli

• Factura comercial

• Certificado de origen

• Lista de empaque

• Conocimiento de embarque

• Certificados sanitarios y fitosanitarios

• Cerificados de calidad

PREPARACION DE DOCUMENTOS

Marcelo Cagnoli

PREPARACION DE DOCUMENTOS

• EN FUNCION A LA PROFORMA

• UNA PERSONA LOS CONFECCIONAN, DOS PERSONAN LO CONTROLAN

• CONSIDERAR CANTIDAD DE ORIGINALES Y COPIAS

• ARMAR CARPETAS POR SEPARADO PARA LA PRESENTACION (BANCO, EXPORTADOR,

IMPORTADOR, ETC)

Marcelo Cagnoli

DOC. ADUANEROS

FACTURA / INVOICE Datos de la empresa exportadora E Nº 0002 - 00000001 Buenos Aires, ....................................... FECHA / DATE (DAY / MONTH / YEAR)

CLIENTE / CLIENT REFERENCIA / REFERENCE TRANSPORTADOR / CARRIER

CONDICIONES DE VENTA SALES CONDITIONS

CONDICIONES DE PAGO PAYMENT CONDITIONS

BANCO LOCAL INTERVINIENTE LOCAL BANK

ORIGEN ORIGIN

LICENCIA DE IMPORTACION IMPORT LICENCE

DATOS DEL EMBARQUE DELIVERY DATE

CANTIDAD QUANTITY

UNIDAD UNIT

DESCRIPCION DESCRIPTION

PRECIO UNITARIO UNIT PRICE

TOTAL

TOTAL FOB / FCA FLETE FREIGHT

SEGURO INSURANCE

MONTO TOTAL TOTAL AMOUNT

MARCAS Y NUMEROS MARKS AND NUMBERS

PESO NETO NET WEIGHT

PESO BRUTO GROSS WEIGHT

VOLUMEN CUBIC MEASUREMENT

Monto total:......................................................................................................................

Notas / note:

DECLARAMOS BAJO JURAMENTO QUE TODOS LOS DATOS QUE CONTIENE ESTA FACTURA SON EL FIEL REFLEJO DE LA VERDAD Y QUE LOS PRECIOS SON LOS REALMENTE A PAGARSE. DECLARAMOS EN IGUAL FORMA QUE NO EXISTEN CONVENIOS QUE PERMITAN ALTERACIONES DE ESTOS PRECIOS. SE TRATA DE MERCADERIA NUEVA, SIN USO, DE PRIMERA CALIDAD Y SIN DEFECTOS

FIRMA Y SELLO .

DOC. COMERCIAL

LISTA DE EMPAQUE / PACKING LIST Datos de la empresa exportadora

Nº 0001 Buenos Aires, ....................................... FECHA / DATE (DAY / MONTH / YEAR)

CLIENTE / CLIENT FACTURA / INVOICE PEDIDO / ORDER

EMBARQUE DELIVERY

TRANSPORTADOR CARRIER

B/L AWB CP Nº

BULTO Nº CASE Nº

MARCAS MARKS

MEDIDAS SIZES



BULTOS CASES



VOLUMEN CUBIC MEASUREMENT

FIRMA Y SELLO .

Fecha

01 07 08

Cliente: Super FiestaDireccion

Pais/Ciudad: Uruguay

Telefono:

Fax

Pago Adelantado.

Item Cantidad Precio Unitario Total FCA NCM

Datos del seguro

Compañía: no corresponde

Cobertuta: no corresponde

Beneficiario: no corresponde

Datos del Transporte

Transbordo: no corresponde

Embarques Parciales: no corresponde

Tiempo de Transito: no corresponde

Termino de embarque: no corresponde

contratacion CTN: no corresponde

Documentacion y entrega

valides de la proforma: 5 días corridos de la recepción de la misma

Entrega de la mercaderia: entre 25 y 35 días corridos de aceptada la proforma

A cargo del vendedor: Factura comercial, documento de transporte.

Origen y procedencia

Origen: Argentina

Procedencia: Argentina

Datos del Beneficiario:

Beneficiario: Angel R Lombardi

Direccion: Grahan Bell 2529 Moreno Buenos Aires Argentina

Datos Banco:

Nombre del Banco: Santander Rio

Código del Swift: BSCHARBA

Cuenta: 002141/8 CBU: 0720144420000000214186

Direccion: Bme. Mitre 2781/85 Moreno Pcia. Bs. As

Cargos Bancarios: todos los cargos Bancarios fuera de la Argentina a cargo del comprador

instrumento de pago

Carta de credito: no corresponde

Cobranza: no corresponde

Orden de pago: anticipada 15 dias corridos de acptada la proforma

Moneda de transaccion: dolares estadounidenses

Ultima revición UCP: no corresponde

INCOTERMS a utilzar

ultima revicion: año 2000

clausula: FOB o FCA

Embarque: Buenos Aires, Argentina

Lugar de destino convenido: no corresponde

Otros Gastos

Comision Agente de ventas: no corresponde

Comision agente de compras: no corresponde

Comision Brooker: no corresponde

Gastos consulares: no corresponde

Fechas a tener en cuenta

Validez y aceptación: 8 de julio de 2008

Deposito del pago: 23 de julio de 2008

Embarque: entre el 2 y 7 de agosto de 2008

-USD

La correspondiente factura tendra que ser aceptada mediante firma aclaración, fecha y sello dentro de su validez y reenviada por mail o correo.

Tel.: 54.237.4681808

I.V.A. Responsable Inscripto

Términos del Pago:

detalle

Grahan Bell 2529 Ing. Brutos:

1744 Moreno, Buenos Aires, Argentina. Inicio de Actividades:

No. 0001 - 000001

Factura Proforma

Grafica Lombardi C.U.I.T.

DOC. BANCARIOS

Secuencia del total:

1/2

Clase de Crédito Documentado:

IRREVOCABLE

Número de Crédito Documentado:

836151082.6

Fecha y lugar de vencimiento:

010221ARGENTINA

Ordenante:

MONDI ARTIGOS DO LAR LTDA.

RUA JOAO ALFREDO, 503

SAO PAULO - SP

BRASIL

Beneficiario:

MENDIBU SRL

PASAJE 134, NRO.2144

VILLA BALLESTER -

BUENOS AIRES -

ARGENTINA

Moneda e Importe:

Código de moneda USD US DOLLAR

Importe: 48.750,00

Importe Acreedor Máximo MAXIMUM

Disponible con/por:

DEUTUS33

DEUTSCHE BANK AG, NEW YORK BRANCH

BY DEF PAYMENT

Detalles del pago diferido:

120 DAYS AFTER B/L DATE

Embarques parciales:

NOT ALLOWED

Transbordos:

NOT ALLOWED

A bordo/despachado/tomado a cargo:

BUENOS AIRES - ARGENTINA

Secuencia del total:

2/2

Número de Crédito Documentado:

836151082.6

Para transporte a:

SAO PAULO - BRASIL -

Ultima fecha de embarque:

010211

Descripción de bienes y/o servicios:

170.000 - CABIDES DE VARETAS METALICAS, CROMADAS, DIAMETRO 4,75 MM E

COMIMENTO: 340 MM

30.000 - CABIDES DE VARETAS METALICAS, CROMADAS, DIAMETRO: 4,75 MM E

COMPRIMENTO: 260 MM

PRECIO UNITARIO: USD. 0,23

PRECIO TOTAL FOB USD. 46.000,00

FRETE INTERNACIONAL USD. 2.750,00

TOTAL CPT USD. 48.750,00

AS PER IMPORT LICENSE NR.: 0387-99/23843-5

COUNTRY OF ORIGIN AND PROVENANCE: ARGENTINA

Documentos requeridos:

+ SIGNED COMMERCIAL INVOICE ISSUED IN ONE ORIGINAL PLUS FOUR COPIES STATING

COMPLETE DESCRIPTION OF GOODS IN PORTUGUESE AND BENEFICIARY´S

DECLARATION THAT THE INVOICED GOODS ARE IN ACCORDANCE WITH IMPORT

LICENSE NR.: 0387-01/23843-5

+ ROADWAY B/L ISSUED IN THREE ORIGINALS AND THREE NON NEGOTIABLE COPIES TO

THE ORDER OF MONDI ARTIGOS DO LAR LTDA.NOTIFY THE SAME AND MARKED

FREIGHT PREPAID MENTIONING THE FREIGHT VALUE IN WORDS AND FIGURES

+ ORIGIN CERTIFICATE IN 01 ORIGINAL AND 03 COPIES

Gastos:

ALL BANKING CHARGES OTUSIDE BRASIL ARE FOR BENEFICARY´S ACCOUNT

Plazo para presentación:

10 DAYS

Instrucciones de Confirmación:

WITHOUT

Banco reembolsador

DEUTUS33

DEUTSCHE BANK A.G. NEW YORK BRANCH

Instrucciones al pago/aceptación/negociación/banco

SINCE DOCUMENTS IN STRICTCOMPLIANCE WITH CREDIT TERMS YOU ARE

AUTHORIZED TO CLAIM REIMBURSE WITH DEUTSCHE BANK AG NEW YORK USA AT

MATURITY - DATE

THE DOCUMENTS MUST BE SENT TO US BY SPECIAL COURRIER

Información de emisor a receptor

PLEASE ACKNOWLEDGE RECEITP OF THIS MESSAGE

Puede no

coincidir

Puede no

Coincidir

Uno es bruto

otro neto

Marcelo Cagnoli

INCOTERMS 2010

Marcelo Cagnoli

Aspectos generales

• Definen la transferencia de gastos

• Definen la transmisión del riesgo

• Definen las responsabilidades en materia de documentación

• Define el medio de transporte a utilizar

Marcelo Cagnoli

Versión 2000 Vs. Versión 2010

Cláusulas Versión 2000 Versión 2010

Grupo E EXW EXW

Grupo F FAS, FOB, FCA FAS, FOB, FCA

Grupo C CFR, CIF, CPT Y CIP CFR, CIF, CPT, CIP

Grupo D DAF, DES, DEQ, DDU DDP

DAP, DAT, DDP

Marcelo Cagnoli

Significado literal del las cláusulas Siglas Significado en inglés Significado en castellano Significado en portugués

EXW Ex works En fábrica Na origem

FCA Free carrier Libre al transportista Livre no transportador

FAS Free alongside ship Libre al costado del buque Livre ao lado do navio

FOB Free on board Libre a bordo Livre a bordo

CFR Cost and freight Costo y flete Custo e frete

CIF Cost, insurance and Freight Costo, seguro y flete Custo, seguro e frete

CPT Carrier paid to Transporte pagado hasta Transporte pago até

CIP Carrier and insurance paid to Transporte y seguro pagado hasta Transporte e seguro pagos até

DAT Delivered at terminal Entregado en terminal Entregue no terminal

DAP Delivered at place Entregado en lugar Entregue no local

DDP Delivered duty paid Entregado derechos pagados Entregue com direitos pagos

Marcelo Cagnoli

Modos de transportes

Modo de transporte Cláusulas

Exclusivamente marítimo

convencional o a granel FAS, FOB, CFR, CIF,

Para cualquier modo de transporte,

“excepto acuático convencional o a

granel” EXW, FCA, CPT, CIP. DAT, DAP, DDP

Marcelo Cagnoli

Para cualquier medio de transporte

Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal

Costos

Riesgos

CIF

EXW

Marcelo Cagnoli

Consideraciones para EXW •Contradicción al tener que prestar ayuda para la tramitación ante DGA, sin ser exportador •En condiciones de carga FCL no queda claro quien se hace cargo de la carga del CTN •No es recomendable si el comprador no puede obtener licencia de exportador •Contradicción con el Convenio Internacional de Transporte de Mercaderías por Carreteras •Contradicción con la ART. •Contradicción con las cartas de crédito si el beneficiario es el vendedor

Marcelo Cagnoli

Transporte Marítimo y vías navegables interiores


Costos

Riesgos

FAS

Marcelo Cagnoli

Consideraciones para FAS

• Considerar el cut off para no sufrir demoras

• Recomendable para cargas a granel

• No recomendable para cargas en CTN

Marcelo Cagnoli



Costos

Riesgos

FOB

Marcelo Cagnoli

Consideraciones para FOB

• Recomendable para carga a granel

• No recomendable para cargas en CTN

Marcelo Cagnoli



CIF

FCA Fabrica o almacén

Costos

Riesgos

Marcelo Cagnoli



CIF

FCA transporte principal, aeropuerto, terminal de contenedores

Costos

Riesgos

Marcelo Cagnoli

Consideraciones para FCA

• Se corre el riesgo de que el comprador no retire en tiempo y forma, problemas con la L/C

• Dar claras precisiones del lugar y dirección de entrega.

Marcelo Cagnoli



Costos

Riesgos

CFR

SIN SEGURO

Marcelo Cagnoli

Consideraciones para CFR

• Dar aviso de fecha estimada de embarque para contratación de seguros de transporte por parte del comprador

• Si se trabaja con CTN es recomendable utilizar CPT

• Las cláusulas C son interesantes para los Bancos que operan con L/C

Marcelo Cagnoli



Costos

Riesgos

CON SEGURO

CIF

Marcelo Cagnoli

Consideraciones para CIF

• El seguro es de cobertura mínima

• Se entiende por cobertura mínima a las de clase A del Instituto de Aseguradores de Londres

• Se recomienda como valor asegurable el 110% del valor de transacción

• El beneficiario del seguro es el comprador

• En caso de siniestro se paga en destino en la moneda de la transacción

• Avisar las condiciones del seguro para considerarlas en la apertura de la L/C

Marcelo Cagnoli



CIF

CPT

Costos

Riesgos

SIN SEGURO

Marcelo Cagnoli

Consideraciones para CPT

• Avisar al comprador sobre la estimación de salida del medio para la contratación del seguro de transporte

• Especificar en CCI si se quiere transferir riesgos en lugar diferente al mencionado en claúsula

Marcelo Cagnoli



CIF

CIP

Costos

Riesgos

CON SEGURO

Marcelo Cagnoli



CIF

DAT

Costos

Riesgos

Marcelo Cagnoli

Consideraciones para DAT

• Tener cuidado de no duplicar costos si el flete es Liner Terms o Filo.

• No hay obligación de contratación de seguros de transporte internacional

• Reemplaza a DES y DEQ

Marcelo Cagnoli



CIF

DAP TERMINAL

Costos

Riesgos

Marcelo Cagnoli



CIF

DAP TRANSPORTE

Costos

Riesgos

Marcelo Cagnoli



CIF

DAP FABRICA

Costos

Riesgos

Marcelo Cagnoli



CIF

DDP TERMINAL

Costos

Riesgos

Marcelo Cagnoli



CIF

DDP TRANSPORTE

Costos

Riesgos

Marcelo Cagnoli

Mercado de origen Transporte principal

CIF

DDP FABRICA

Costos

Riesgos


Marcelo Cagnoli

Bases imponibles

Vía acuática Otros medios de

transporte

Exportación FOB FCA

Importación CIF CIP

Secuencia operativa y

bancaria de una

exportación 09 de Octubre de 2013

San Martín, provincia de Mendoza

Instrumentos de pago internacionales

CO

ST

O B

AN

CA

RIO

RIESGOS - +

+

-

CONFIANZA ENTRE LAS PARTES - +

-

+

VA

LO

R D

E L

A O

PE

RA

CIO

N

CARTA DE

CREDITO

COBRANZA

DOCUMENTARIA

CHEQUE

ORDEN DE PAGO SIMPLE

COBRANZA SIMPLE

Tipo de cotización a utilizar en el precio de venta

•Experiencia exportadora

•La experiencia del importador

•Habilidad en las operaciones

•La situación de liquidez de las partes

•La política monetaria de los países

Otros factores para la elección del medio de pago

•Poder de negociación de las partes

•Liquidez de la empresa exportadora e importadora

Política monetaria del país exportador importador

•Política promocional del país exportador e importador

•Forma y medios de pago que ofrece la competencia

Documentos comerciales básicos

• Factura comercial

• Certificado de origen

• Lista de empaque

• Conocimiento de embarque

• Certificados sanitarios y fitosanitarios

• Cerificados de calidad

CARTA DE CREDITO

SEGÚN SU

FORMA DE

PAGO

A LA VISTA

A APLAZO

ANTICIPADA

• A la vista

X M

BC BE

3

5

6

4

2

7

1

8

9

10

11

Carta de crédito

Carta de crédito

• A plazo

Cartas de crédito especiales

• Anticipada (Packing credit)

Cláusula Roja Cláusula Verde X M

BE BC

1

5

2

3

6

4

X M

BE BC

2

1

3

4

6

5

Carta de credito

SEGÚN LA

REVOCABILIDAD

REVOCABLE

IRREVOCABLE

Carta de crédito • CONFIRMACIÓN

SEGÚN LA

CONFIRMACION

NO CONFIRMADA

CONFIRMADA

Carta de crédito

Carta de crédito

SEGÚN LA

TRANSFERIBILIDAD

INTRANSFERIBLE

TRANSFERIBLE

Carta de crédito

Carta de crédito

SEGÚN LA

DIVISIBILIDAD

INDIVISIBLE

DIVISIBLE

Carta de crédito

4

SEGÚN LA

NOTIFICACION

Carta de crédito

DIRECTA

CIRCULAR

NOTIFICACION

ESPECIAL

Carta de crédito

NEGOCIACION

Carta de crédito

DIRECTA

NEGOCIACION

ESPECIAL

Carta de crédito

Carta de crédito

• Carta de crédito circular

M

BC

4

3

1

BE

2

X

5

Carta de crédito especiales

• Back to back

Banco del Broker

11

3

7

Broker

4

BC

X

14 13 1

M

BE

15

16

2

12

5

10

6 8 9

$100

$70

Cartas de crédito especiales • Revolving credit

• ACUMULATIVO

• NO ACUMULATIVO

1

2

3

4

5

1/1 1/2 1/3

1

2

3

5

1

2

3

5

4 4


• Stand by credit,


• Subsidiaria

• Margen crediticio del importador

• Investigar la calificación del banco emisor, o pedir confirmación

• SOLICITAR el pre swift de antemano

• Los bancos negocian DOCUMENTOS no MERCADERIAS

• Confeccionar documento y revisarlos antes de la presentación (2 personas)

• Si negocia con copia de documentos, los firma el exportador

• Discrepancias de forma y de fondo

• Es recomendable mandar un juego de copias de documentos al banco antes de hacer la presentación para su negociación

• Documentos a conformidad

• Si el medio de transporte llega antes que los documentos por medio del banco, es importante el envío de documentos por correo.

• Letras giradas sobre el BE

• Plazos para revisión de documentos

• Plazos para la presentación de documentos

• Reglamentada por la publicación 600 de la CCI (brochure UCP 600)

Carta de crédito Aclaraciones

• Fecha de validez de la carta de crédito

• Fecha de embarque

• Fecha para la presentación de documentos

Carta de crédito fechas de vencimiento

• Si la carta de crédito indica el importe junto con la leyenda “About” o “Aproximadamente”, se permitirá que el importe varíe en un 10% en más o en menos.

• Si la carta de crédito permite embarques parciales, se permiten montos facturados menores a los establecidos en el crédito, siempre que no excedan el total

• Si la carta de crédito no permite embarques parciales, el importe debe ser exacto y nunca superado o disminuido

• En caso de una factura de mayor valor, se pagara como máximo el monto de la carta de credito

Carta de crédito factura comercioal y L/C

• Banking day

• Presentación en orden

• Honrar

• Notificación y Negociación

• Banco nominado, Any Bank

• Mensajes Swift y pre swift

Carta de crédito Algunas definiciones

Código Descripción

20 Numero de la carta de crédito otorgado por el banco emisor

40A Revocabilidad del crédito, revocable o irrevocable

31C Fecha en que se emitió la carta de crédito

40E Reglas aplicables

31D Fecha y Lugar de vencimiento para la presentación de documentos

51A Banco Ordenante

50 Nombre y domicilio del ordenante, estos datos se respetaran con exactitud para la confección

de los documentos.

59 Nombre y domicilio del beneficiario, estos datos se respetaran con exactitud para la

confección de los documentos.

32B Código de moneda y monto

Mensaje swift tipo 700

Mensaje swift tipo 700 Código Descripción

39A Porcentaje de Tolerancia en el monto o en la cantidad, se utiliza mucho en graneles

39B Monto maximo que no debera exederce la carta de credito

41A Banco Emisor, quien será el responsable del envío de los fondos al banco del exportador

42C Plazo de las Letras de cambio a

42A Banco que se obliga a pagar la letra de cambio

42P Detalle en caso de pago Diferido

43P Embarques Parciales permitidos o no.

43T Transbordos permitidos o no

44A Lugar donde se toma la carga


44E Puerto o aeropuerto de carga

44F Puerto de descarga, si es diferente al mencionado en los documentos se considera como

discrepancia

44C Es la fecha máxima para embarcar, la fecha de B/L no debe ser posterior, de lo contrario se

considera discrepancia.

44B Lugar de destino final o de entrega

44D Periodos para embarcar, en estos casos también son fechas pero en formato de rangos

45A Descripción de la mercadería, servicio o prestación / Incoterms, esta descripción tiene que

coincidir con la de la factura y también ser coincidente con la lista de empaque.

46A Lista de documentos a presentar por el exportador, cantidad de originales y copias.

47A Condiciones Adicionales, se podría colocar el costo de las discrepancias

48 Plazo de Presentación de Documentos de embarque, son 21 días de la fecha de embarque.



71B Gastos y Comisiones a cargo del beneficiario, confirmación, aviso.

49 Se puede ver si es confirmada o no confirmada

53A Banco Reembolsador, es el banco autorizado a reembolsar los pagos efectuados.

78 Instrucciones Especiales en caso que el emisor quisiera hacer alguna aclaración

57D Cuenta del Beneficiario con el Banco

57A Banco avisador

72 Información que se pasan entre los bancos


EVITEMOS ERRORES

INSTRUMENTO DONDE UN

LIBRADOR, GIRADOR EXPORTADOR,

TRAMITA EL COBRO DE VALORES

FRENTE A UN LIBRADO GIRADO O

TOMADO EL IMPORTADOR

UTILIZANDO CANALES BANCARIOS

Cobranza

Cobranza

• Se rigen por la publicacion 522 de la CCI

(brochure UCP 522)

• La inicia el exportador

• No ocupa línea de crédito del importador

• En operaciones a plazo se instrumentan con

letras de cambio que pueden ser aceptadas

y/o avaladas

CARACTERÍSTICAS:

• Es un mecanismo de cobro

•La comienza el exportador

•Para generarla tiene que haber un embarque

•Los banco solo son intermediarios

•Existe confianza entre las partes

Cobranza

VENTAJAS

• No afecta el margen crediticio bancario

• Mas económica que L/C

• Mayor agilidad

DESVENTAJAS

• Inseguridad de cobro

• No permite la financiación previa

• Menor probabilidad del descuento de letra

• La venta de contado no es tan así.

• La afecta los cambios en la política económica

Cobranza

CLASIFICACIÓN

• Simple y documentaria

• A la vista o a plazo

• A fecha fija o variable

• Con prenda o sin ella

• Con aval o sin el

• Con protesto o sin el

Cobranza

BANCO

REMITENTE

BANCO

COBRADOR

EXPORTADOR

IMPORTADOR

COBRANZA A LA VISTA Y DOCUMENTARIA

3 5

4

1cci

2

9

6 7

8

10

Cobranza

Cobranza COBRANZA A PLAZO Y DOCUMENTARIA

BANCO

REMITENTE

BANCO

COBRADOR

EXPORTADOR

IMPORTADOR

3 5

4

1cci

2

9

6 7

8

10 11

12

13 14

15

16

Orden de pago CONSISTE EN LA TRANSFERENCIA DE

FONDOS QUE HACE UN ORDENADOR,

LIBRADOR O TOMADOR, EL

IMPORTADOR, A FAVOR DE UN

BENEFICIARIO, LIBRADO, GIRADO O

TOMADO, EL EXPORTADOR,

UTILIZANDO LOS CANALES

BANCARIOS

CARACTERÍSTICAS:

• Igual que la L/C en cuanto a quien comienza el

instrumento

•El importador tiene que tener fondos (sin margen

crediticio)

•Existe financiación del importador o del

exportador (anticipada o diferida)

Orden de pago

VENTAJAS

•Mas económica y ágil que la L/C y cobranza

•Hay financiación para el X o M

•El importador no utiliza el margen crediticio bancario

DESVENTAJAS

•Para el X si es diferida, inseguridad de cobro

•Para el M si es anticipada, inseguridad de embarque

•Afectado por los cambios en las políticas de comercio exterior

Orden de pago

CLASIFICACIÓN

•Revocables

•Intransferibles

•Indivisibles •Simples, condicionadas, documentarias

•Anticipadas al embarque

•Diferidas al embarque (diferidas al contado o aplazo)

BANCO

REMITENTE

EXPORTADOR

IMPORTADOR

1cci

2

3

4

5

ORDEN DE PAGO, ANTICIPADA Y SIMPLE

BANCO PAGADOR

Orden de pago

BANCO

REMITENTE

EXPORTADOR

IMPORTADOR

1cci

3

4

5

2

BANCO PAGADOR

6

ORDEN DE PAGO DEFERIDA, SIMPLE Y CONTADO

Orden de pago

BANCO

REMITENTE

EXPORTADOR

IMPORTADOR

1cci

3

8

5

2

BANCO PAGADOR

4

7

6

9

ORDEN DE PAGO DIFERIDA, DOCUMENTARIA A PLAZO

Orden de pago

BANCO

REMITENTE

EXPORTADOR

IMPORTADOR

1cci

6

4

9

2

BANCO PAGADOR

8

3

10

5 7

ORDEN DE PAGO DIFERIDA, AL CONTADO DOCUMENTARIA

Orden de pago

Costo aproximado de los instrumentos

• Carta de Crédito: - Apertura / Aviso: entre 0,10% y 0,15% - Mín. USD100

- Discrepancias: entre USD 50 y USD 55

- Negociación: 0,125% - Mín. USD 150 (s/valor de transacción)

- Confirmación: 4,5% aprox. países conflictivos

0,60% /0,70% Bancos de primera línea

• Cobranza Bancaria: - entre USD 100 y USD 200

• Orden de Pago: - USD 45 y USD 120 por operación

Factoring

OPERACIÓN FINANCIERA EN LA QUE

INTERVIENEN TRES PARTES EL

EXPORTADOR, EL IMPORTADOR Y LA

EMPRESA DE FACTORES

CARACTERÍSTICAS

•Tiene que existir una letra de cambio para activarlo

•La empresa de factores no tiene acción de recurso

contra el exportador

•Se transfiere el riesgo de cobro

•Se distingue del descuento de documentos por la falta

de acción de quien toma la letra

Factoring

EMPRESA DE FACTORES

EXPORTADOR

IMPORTADOR

1cci

3

4

2

6 5

FACTORING SIN DESCUENTO

Factoring

EMPRESA DE FACTORES

EXPORTADOR

IMPORTADOR

1cci

3

4

2

5 6

FACTORING CON DESCUENTO

Factoring

142/2012:(modificación de plazos de

ingreso de divisas)

•15, 90 y 360 días corridos desde cumplido

el embarque.

•Crea una unidad de evaluación para casos

especiales.

•Obliga a empresas vinculadas a ingresar

divisas en 15 días, sin importar la NCM que

exporten.

Ingreso de divisas

187/2012

• Exceptúa de cumplir los plazos de

ingresos de divisas establecidos por la

resolución 142/2012 a las empresas que

en el año 2011 hayan exportado menos

de USD 2.000.000.

• Crea un registro de contratos

precedentes.

Ingreso de divisas

231/2012

• Extiende el plazo de 15 días corridos a 30 días corridos de la fecha de embarque, tanto para las posiciones del NCM que tenían 15 días como para las empresas vinculadas

296/2012

• Establece ciertas empresas exceptuadas del cumplimiento de los plazos. Estas excepciones se otorgan luego de que la Unidad de Evaluación las aprueba.

Ingreso de divisas

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09102013 mendoza

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