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El equipo directivo y los servidores públicos de la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá –ESP estamos
comprometidos con la administración integral de los riesgos que puedan afectar el cumplimiento de los
objetivos, los procesos o la satisfacción de nuestros usuarios, a través de la formulación de un Mapa de Riesgos
y un Plan de Manejo para identificarlos y mitigarlos
En el caso de los riesgos de corrupción, estos serán tratados como inaceptables e intolerables.
Efectuaremos el seguimiento y monitoreo periódico a los
planes de tratamiento de riesgos para garantizar la eficacia y efectividad de las acciones propuestas.
1. POLÍTICA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGOS EAAB
¿ Que es riesgo de corrupción?
Posibilidad de que por acción u omisión, mediante el uso indebido del poder, de los recursos o de la información, se lesionen los intereses de una entidad y en consecuencia, del Estado, para la obtención de un beneficio particular.
Casi seguro: Evento ocurrirá en la mayoría de
las circunstancias.
Posible: Evento puede ocurrir en algún
momento.
Preventivo: Disminuyen probabilidad ocurra o
materialice. Correctivo: Combaten o
eliminan causas que lo generaron..
Debilidades (f. Internos): Registros históricos o informes de años anteriores y memoria institucional. Amenazas (f. Externos): procesos similares de otras entidades.
Evitar Riesgo: Medidas encaminadas a prevenir su materialización. Reducir el riesgo: Implica tomar medidas encaminadas a disminuir la probabilidad.
Causas identificar un conjunto de situaciones que por sus características, pueden originar prácticas corruptas” que pueden influir en los procesos y procedimientos que generan una mayor vulnerabilidad frente a riesgos de corrupción.
Análisis busca determinar el grado en el cual se puede materializar un evento. En cuanto al impacto o consecuencia, este se refiere al “resultado de un evento que afecta los objetivos, la materialización de un riesgo corrupción es único
Controles Una vez identificados los riesgos de corrupción, la entidad debe establecer los controles teniendo en cuenta: Controles preventivos y Controles correctivo
Administración La administración de riesgos es el conjunto de actividades coordinadas para dirigir y controlar con respecto al riesgo, esta administración debe garantizar de forma razonable la eficacia de las acciones planteadas frente a los riesgos identificados
Componentes del Mapa de Riesgos de Corrupción
0
1
2
3
4
5
6
Riesgos Corrupción
Riesgos Corrupción
28 riesgos priorizados
GESTIÓN COMERCIAL : Atención al Cliente (3 riesgos)
Inadecuada respuesta a
peticiones de terceros
Se puede generar un beneficio a terceros y un
detrimento de los intereses o derechos de la EAAB ESP por respuestas inadecuadas a peticiones
de terceros
Intención de beneficiar al peticionario en
detrimento de la empresa
Descuido del funcionario Desconocimiento de
requisitos legales para respuesta a peticiones
Modificación no justificada a la
facturación.
La Empresa deja de percibir ingresos al efectuar ajustes no
justificados a la facturación de los usuarios
Posibles dadivas a los analistas, profesionales de PQR de los canales escrito y presencial, así como del
personal de terreno
Modificaciones temporales
injustificadas a la facturación
Realizar bloqueos a partidas de la facturación de los usuarios no justificados
Posibles dadivas a los analistas, profesionales de PQR de los canales escrito
y presencial
GESTIÓN COMERCIAL : Medición y facturación (6 riesgos)
Adulteración de los valores liquidados
por defraudación de fluidos.
Funcionarios que durante los procesos de conciliación modifican los valores liquidados
inicialmente o se elimina el proceso de
defraudación de la base de datos de la Empresa
El contacto directo con el usuario
Adulterar los parámetros
comerciales de los usuarios en el sistema
El personal con claves y roles autorizados, modifican datos comerciales, datos técnicos,
realizar ajustes, modificaciones en general sobre la integridad de
una cuenta contrato disminuyendo sus valores a pagar en la factura en beneficio de un
usuario.
Vulnerabilidad del sistema permitiendo el acceso a la información
de cada usuario.
Manipular los medidores, afectando la correcta medición
de consumos
Los técnicos operativos en terreno ofrecen o los
usuarios proponen la manipulación del
medidor, para que el registro de metros cúbicos disminuya.
El contacto directo con el usuario. La
vulnerabilidad de los medidores. La no
existencia de medidas legales que castiguen
eficazmente este tipo de acciones.
GESTIÓN COMERCIAL: Medición y facturación
Modificación del registro de lectura tomada en terreno
Modificar la lectura tomada en terreno (medidor) , se
realiza con la modificación de los dígitos en el móvil celular al momento de enviar la información.
El contacto directo con el usuario. La vulnerabilidad de
los medidores. La no existencia de medidas legales que castiguen
eficazmente este tipo de acciones.
Proponer al usuario cambio en la clase de
uso, pidiendo a cambio dinero
Modificación del registro de información sobre la clase
de uso del predio argumentando que se
puede generar un menor cobro por la tarifa que se
aplicaría.
El contacto directo con el usuario. La vulnerabilidad de
los medidores. La no existencia de medidas legales que castiguen
eficazmente este tipo de acciones.
Utilización de manera fraudulenta de la
dotación y papeleria de la EAAB.
Grupo de personas organizadas para delinquir
usando prendas o papelería de la empresa, ofreciendo
adulteración de medidores, manipulación de lecturas, cambios de clase de uso,
modificaciones a la base de datos.
Facilidad de acceso a la dotación de la EAAB.
Desconocimiento de los usuarios sobre la Gestión
Comercial.
Estudios previos o de factibilidad superficiales.
Requerir estudios y/o diseños preliminares para la
elaboración de presupuestos de acuerdo al proyecto. El servidor público para beneficio propio o de
un tercero ayude y / o acomode (amañe) los
procesos.
Falta de controles en la elaboración de los estudios
previos Premura en la presentación de términos de
referencia.
Manipulación en la evaluación de las
ofertas en proceso de Contratación
En la etapa de evaluación de las ofertas se pude
presentar un re direccionamiento al
resultado de la evaluación y por ende una pérdida de la transparencia del proceso.
Interés del funcionario de un beneficio económico .No contar con las medidas de seguridad para la custodia
de las ofertas. Posibles acuerdos entre los proponentes para
manipular la adjudicación de un contrato.
Manipulación o adulteración de los
sistemas de información .
La tecnología utilizada en los procesos de Contratación
como Páginas Web y Sistema SAP puede ser
vulnerable ante posibles saboteos con el propósito
de re direccionar los procesos de Contratación.
Modificación de datos ó registro de información sin la debida
autorización, en la página web de contratación, en el registro de proponentes de la EAAB o en los archivos de la carpeta procesos
de la Dirección de Contratación y Compras.
Gestión para la Adquisición de Bienes y Servicios: Contratación y Compras
Incumplimiento contractual por especificaciones
técnicas insuficientes, inexperiencia de contratista o bajo perfil de personal a
cargo
Modificación de los términos en algunos
de los aspectos esenciales
Modificación de Términos en aspectos como especificaciones técnicas del objeto a contratar
definidas y una experiencia general y específica tanto para las firmas contratantes, como
del personal a cargo del contratista
Supervisión y control inadecuado de los registros del
proceso
Favorecimiento a terceros y detrimento de la gestión de la
EAAB ESP por supervisión y control inadecuado de los
registros del proceso
1. Mala fe de funcionario
2. Descuido del funcionario responsable del registro
Filtración de información
Trafico de información que afecte la
institucionalidad de la empresa, la seguridad a la infraestructura o que
favorezca a terceros
Manejo de información por personas inescrupulosas
No protección de la información
Servicio Acueducto: Tratamiento de Agua Cruda.
Perdida de un predio por negligencia de la
administración. .
aprovechamiento económico a favor de
terceros en los predios de la EAAB ESP (para pastoreo, cultivo, vivienda, etc..) por un inadecuado proceso de
supervisión y control,
Descuido del funcionario responsable del predio.
Inadecuada supervisión y control de superior inmediato. Falta de coordinación interinstitucional
entre las Alcaldías, Policía, Seguridad de la Empresa y la Dirección de Bienes Raíces.
Adquisición de predios por fuera del requerimiento de la
Empresa
Solicitud de incluir uno o varios predios de manera
irregular y la Empresa no los requiera en beneficio propio
o de un tercero
Falta verificación en terreno de los predios solicitados por la ARS. Falta de control en el listado de los predios que serán objeto de
adquisición .Falta de control en el listado de predios a los cuales se les solicita avalúos comerciales,
creación de CD y RP.
Elaboración o Alteración Indebida de los avalúos para
la adquisición Predial
Elaboración Indebida o Alteración de los avalúos
comerciales o de actividad económica para la
adquisición Predial, que como resultado se oferte y
se adquiera a un mayor valor en beneficio propio o
de terceros
Avalúos se hayan realizado por fuera de las normas. Falta de
control, seguimiento y de verificación de calidad de los
avalúos por parte de la Dirección de Bienes Raíces
Gestión Predial: Administración Predial
Dilación de los procesos con el propósito de
obtener el vencimiento de términos o la
prescripción del mismo.
No ejercer en debida forma la representación
judicial, lo que podría derivar en decisiones en contra de los intereses
de la Empresa en beneficio de terceros
Desconocimiento de la entidad, la normatividad y los procesos o
falta de idoneidad Concentración de información y de los procesos. Extralimitación de funciones. Deficiencias en el
seguimiento y realización de trámites y solicitudes
Desconocimiento de la ley o interpretaciones
subjetivas de las normas para evitar o postergar
su aplicación.
Elaborar conceptos jurídicos contraviniendo
el orden jurídico o adaptando la
normatividad para beneficio propio o de un
tercero
Desconocimiento de la entidad, la normatividad y los procesos o
falta de idoneidad Concentración de información y de los procesos. Extralimitación de funciones. Deficiencias en el
seguimiento y realización de trámites y solicitudes
Manipulación en el trámite de las reclamaciones
Durante el proceso de reclamación por un siniestro
de un bien y/o patrimonio de la empresa se toman
determinaciones que favorecen a terceros y que
van en contra de los intereses de la entidad.
Desconocimiento de la entidad, la normatividad y los procesos o
falta de idoneidad Concentración de información y de los procesos. Extralimitación de funciones. Deficiencias en el
seguimiento y realización de trámites y solicitudes
GESTIÓN LEGAL: Representación Legal y Extrajudicial y Seguros
Dilatación de los procesos con el propósito de obtener
el vencimiento de términos o la prescripción
Que el operador disciplinario dilate, por acción u omisión, los términos
procesales beneficiando a otro servidor público
Falta de control y seguimiento. Falta de acciones correctivas ante eventos
similares.-Incumplimiento de los acuerdos éticos de la entidad y de los
que rigen la función pública.
Fallos amañados.
Que el operador disciplinario beneficie a otro servidor público al momento de
fallar un proceso disciplinario
Falta de control y seguimiento. Falta de acciones correctivas ante eventos
similares.-Incumplimiento de los acuerdos éticos de la entidad y de los
que rigen la función pública.
Evaluación, Mejoramiento y Prevención: Investigaciones Disciplinarias
Inclusión de gastos no autorizados.
Que el servidor público para beneficio propio o de un tercero manipule el
sistema de información para generar pagos adicionales a los cuales no tiene derecho o sin el cumplimiento total de los requisitos para otorgar el beneficio.
Falta de transparencia por parte del recurso humano.
Proceso de selección deficiente.
Alteración, modificación u omisión de pruebas en accidentes de trabajo o
enfermedad laboral
Que el operador disciplinario dilate, por acción u omisión, los términos
procesales beneficiando a otro servidor público
Falta de control y seguimiento a la ejecución de las funciones. Ausencia en la toma de acciones correctivas ante el suceso de eventos similares
Gestión del Talento Humano: Compensaciones y Salud Ocupacional
Peculado por apropiación
Que el servidor público para beneficio propio o de un tercero se apropie de activos devolutivos
o inventario de materiales..
Deficiente control de inventarios de los bienes de la Entidad. Inadecuadas medidas
de seguridad en la Entidad. Ausencia o deficiencia en el seguimiento a los bienes de
la Entidad
Tráfico de influencias
En el procedimiento de adquisición y venta de títulos se
puede presentar manipulación de las cotizaciones, revelar
información confidencial a las entidades
Busqueda de intereses propios o favoritismo por alguna entidad
bancaria.
Gestión Administrativa y Gestión Financiera
Generación de falsas necesidades
El servidor público para beneficio propio o de un tercero persuada y cree
carencias inexistentes e impone suplirlas ( acomodar documentos técnicos)
Desconocimiento de los procesos y sus necesidades. Falta de transparencia. Concentración de autoridad o exceso de poder.
Extralimitación de funciones
Gestión de la Información y el Conocimiento.