13 de abril 2021
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PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
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Aprobación Revisión Técnica
Firma:
Nombre: Patricia Duque Cruz Michael Andrés Ruíz Falach
Cargo: Contralora Auxiliar Director Técnico de Planeación
Dependencia: Despacho Contralora Auxiliar Dirección de Planeación
Fecha de publicación del documento: 13 de abril 2021
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ANDRÉS CASTRO FRANCO Contralor de Bogotá D.C.
PATRICIA DUQUE CRUZ Contralora Auxiliar – Responsable de Proceso
MICHAEL ANDRÉS RUÍZ FALACH Director Técnico de Planeación
Bogotá D.C., marzo de 2021
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INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................................ 4
1. OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS ........................................................................................................ 5
1.1 Lineamientos de la alta dirección ......................................................................................................... 5 1.2 Requerimientos Proceso de Estudios de Economía y Política Pública - PEEPP ..................................... 7 1.3 Temas de impacto en la ciudadanía ...................................................................................................... 8
2. RESULTADOS PAD 2020 ........................................................................................................................ 8
2.1 Cobertura del control fiscal .................................................................................................................. 8 2.2 Hallazgos de auditoría ......................................................................................................................... 8 2.3 Indagaciones preliminares ................................................................................................................... 9 2.4 Procesos administrativos sancionatorios .............................................................................................. 9 2.5 Beneficios del control fiscal .................................................................................................................10 2.6 Pronunciamientos de la gestión fiscal ..................................................................................................11
3. PROGRAMACIÓN PLAN DE AUDITORÍA PAD 2021 ......................................................................12
3.1 Horizonte del plan ...............................................................................................................................12 3.2 Cubrimiento presupuestal ....................................................................................................................12 3.3 Cobertura sujetos de vigilancia y control fiscal ....................................................................................13 3.4 Modalidad de auditorías .....................................................................................................................13
4. ANEXOS ..............................................................................................................................................15
4.1 Matriz de formulación del PAD ...........................................................................................................15
5. CONTROL DE CAMBIOS ..........................................................................................................................39
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INTRODUCCIÓN
El Plan de Auditoría Distrital - PAD 2021, refleja las auditorías programadas para ser desarrolladas durante la vigencia, con las cuales se espera cumplir con la vigilancia y control a la gestión fiscal de las entidades y particulares que manejan recursos o bienes públicos del Distrito Capital, de conformidad con lo establecido en la misión de la Contraloría prevista en el artículo 2 del Acuerdo N° 658 de 2016. Para la construcción del PAD, se tuvo en cuenta entre otros los siguientes insumos:
Matriz de Impacto Relativo - MIR, Lineamientos comunicados por parte de la Alta Dirección, Lineamientos expedidos por el Proceso de Estudios de Economía y Política Pública y Focalización de temas de impacto en la ciudadanía, notificado por la Dirección de
Participación Ciudadana y Comunicación con Partes Interesadas.
La versión 1.0 del Plan de Auditoría se consolidó por la Dirección de Planeación, con base en lo formulado por cada Dirección Sectorial de Fiscalización en el aplicativo de trazabilidad y revisado y aprobado por parte del Despacho del Contralor Auxiliar como Responsable del PVCGF y la Dirección de Planeación como Secretaría Técnica del mismo, lo cual fue admitido bajo la condición de revisar la aplicabilidad de los nuevos tipos de auditoría, de conformidad con la GAT o mantener las modalidades vigentes a la fecha, el 14 de diciembre de 2020 en el Comité Directivo con el Acta N° 11, posteriormente se emitió un alcance a los lineamientos con el radicado 3-2020-35492 – Circular Interna N° 28 del 14 de diciembre de 2020 y finalmente se formalizó el plan en reunión del Proceso de Vigilancia y Control de la Gestión Fiscal, mediante acta N° 20 del 16 y 17 de diciembre de 2020.
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1. OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS
1.1 Lineamientos de la alta dirección Los lineamientos de la Alta Dirección para la vigencia 2021, fueron comunicados mediante la Circular N° 027 del 12 noviembre de 2020 y luego se efectuó alcance mediante la Circular N° 028 del 14 diciembre de 2020; seguidamente se relacionan los principales aspectos de los allí contenidos: Horizonte del PAD: Comprende el periodo del 1° de enero hasta el 31 de diciembre de 2021. Para ello es importante asegurar el cumplimiento de lo siguiente, en pro de un adecuado desempeño al desarrollo de las diferentes actuaciones programadas:
Nivel Directivo Talento Humano que interviene en el
proceso auditor Realizar una adecuada asignación de talento
humano,
Acatar los lineamientos de todos aquellos procesos que así lo demanden,
Lograr la cobertura al 100% de los sujetos de control asignados a cada Dirección Sectorial, es decir como mínimo se desarrollará una auditoria bajo cualquier modalidad en cada uno de los 95 sujetos de control asignados,
Cumplir plenamente con los procedimientos, con sus observaciones y puntos de control adoptados para el PVCGF, permitiendo así coadyuvar en el logro de los objetivos previstos en el plan estratégico,
Satisfacer las expectativas y necesidades de los ciudadanos, la opinión pública, el control político y las partes interesadas.
Modalidades de auditoría: Deben realizarse de acuerdo con lo establecido en los procedimientos vigentes y la disponibilidad del talento humano-
a) Programar auditorías de regularidad que evalúen la vigencia 2020, teniendo en cuenta entre otros los siguientes aspectos:
Complejidad dada a los Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal, de acuerdo con la matriz de impacto relativo – MIR (nivel 1, 2, 3 o 4),
Dar cumplimiento al reporte de información presupuestal y contable a la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública - DEEPP, a la Contraloría General de la República, que generalmente se presenta el 30 de abril de cada vigencia.
Posteriormente, se dará prioridad a las auditorías de regularidad de la vigencia 2019 que no se programaron durante la vigencia 2020; de tal forma que se dé cumplimiento a la obligatoriedad de revisar y fenecer la totalidad de cuentas de la mencionada vigencia, en aquellos sectores que aplique.
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Tener en cuenta al momento de planificar esta modalidad de auditoría en términos de
asignación de tiempo y cantidad de auditores que se relaciona a continuación:
COMPLEJIDAD DÍAS
(Hábiles)
N° DE AUDITORES
MÍNIMO MÁXIMO
Nivel 1 120 10 12
Nivel 2 100 8 10
Nivel 3 80 6 8
Nivel 4 60 5 6
b) Programar auditorías de desempeño1, la asignación de auditores deberá responder
a la complejidad del tema, la muestra a auditar y se realizará en un tiempo máximo de 60 días hábiles.
c) Programar visitas de control fiscal, se deben realizar sobre situaciones coyunturales
o de impacto que afecten o pongan en riesgo inminente el erario público distrital y que por su importancia requieren una evaluación inmediata; la asignación de auditores deberá responder a la complejidad del tema, la muestra a auditar y se realizará en un tiempo de 30 días hábiles, prorrogables por 15 días hábiles más y deberá tener en cuenta los perfiles específicos requeridos para el mismo.
Fases de auditoría:
Para el desarrollo de las fases de auditoría bajo cualquier modalidad se tendrá como referencia los siguientes porcentajes, para ser utilizados en tiempo:
FASE DE AUDITORÍA % HASTA
Planeación 15%
Ejecución 60%
Informe y cierre 25%
Como caso excepcional es pertinente aclarar que para las Direcciones de: Equidad y Género, Gestión Jurídica y Participación Ciudadana y Desarrollo Local quienes tienen asignados una cantidad de auditores que no podrán cumplir los parámetros establecidos anteriormente, se hace necesario que programen auditorías de regularidad con un tiempo de 120 días hábiles con la cantidad de funcionarios asignados a la fecha. Otros aspectos; Dar cumplimiento a los lineamientos emitidos desde la alta dirección. En el evento en que al inicio de una auditoria programada no se cuente con el 60% del
talento Humano mínimo requerido y/o establecido en los lineamientos de la alta Dirección, la administración se compromete a no dar inicio a la misma.
1 Ejercicio de control fiscal mediante la cual se evalúan políticas, asuntos, programas, proyectos, procesos, áreas o actividades
de carácter específico o transversal, de interés o relevancia con el propósito de emitir un concepto u opinión sobre lo evaluado.
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La Dirección de Talento Humano garantizará que todos los equipos auditores tengan de
inicio a fin el número de funcionarios requerido de acuerdo con la clasificación del sujeto de control. En el evento de que la Dirección sectorial no pueda garantizar el número establecido de funcionarios, según la clasificación del sujeto, se ampliara el tiempo de ejecución de la auditoria, en número de días, equivalente al número de funcionarios que no se asignaron.
Cumplir con los requerimientos y temas de focalización formulados por los demás procesos.
Adecuada asignación de talento humano en desarrollo del proceso auditor, lo que hace
analizar el personal de apoyo en cada una de las Direcciones Sectoriales de Fiscalización.
En desarrollo de las auditorías, dar importancia a la determinación de beneficios de control
fiscal, generados por los sujetos de control como producto de las acciones adoptadas por éstos, en respuesta a las observaciones y hallazgos derivados del control fiscal; las cuales deben estar debidamente evidenciadas y soportadas.
Entregar oportunamente los insumos para los informes obligatorios que debe realizar el
Proceso de Estudios de Economía y Política Pública. Aplicar los procedimientos y documentos establecidos dentro del SIG, de manera oportuna
y por quien le corresponda, con el fin de reflejar el compromiso institucional de cada funcionario, así como el logro de excelentes resultados, situación que redunda en disminuir los reprocesos de revisión por parte del Despacho del Contralor Auxiliar y de la Dirección de Planeación, así como evitar observaciones y hallazgos en las auditorías internas y externas ejecutadas al PVCGF.
Maximizar la actualización, adecuado uso, desarrollo y utilización de los aplicativos que
maneja el proceso tales como el SIVICOF, TRAZABILIDAD, TABLERO DE CONTROL y SIGESPRO, entre otros.
Conformar el expediente de auditoría desde el inicio de la misma, para realizar entregas
documentales oportunas, teniendo en cuenta lo ordenado en los procedimientos del PVCGF, así como en los del Proceso de Gestión Documental.
1.2 Requerimientos Proceso de Estudios de Economía y Política Pública - PEEPP Los requerimientos del Proceso de Estudios de Economía y Política Pública, fueron informados a la Responsable de Proceso y a las Direcciones Sectoriales de Fiscalización mediante memorando 3-2020-33912 del 30 de noviembre de 2019, los cuales fueron insumo para la formulación del PAD, los cuales también deben ser tenidos en cuenta en las fases de planeación y ejecución de las auditorías programadas.
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1.3 Temas de impacto en la ciudadanía La Dirección de Participación Ciudadana y Desarrollo Local, remitió con memorando 3-2020-33164 del 23 de noviembre de 2020, un documento con la focalización de temas de impacto en la ciudadanía.
2. RESULTADOS PAD 2020
La ejecución del Plan de Auditoría Distrital a diciembre 31 de 2020, tuvo el siguiente resultado:
2.1 Cobertura del control fiscal
La Contraloría de Bogotá D.C. durante la vigencia 2020, ejerció el control a 95 sujetos de vigilancia y control fiscal, mediante la aplicación de alguna modalidad de auditoría (regularidad, desempeño, visita de control fiscal), alcanzando una cobertura del 100% así:
Cuadro 1 Cobertura Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal
Dirección Sectorial Sujetos
Auditados Sujetos del Sector Resultado
Cultura, Recreación y Deporte 7 7 100%
Desarrollo Económico, Industria y Turismo 4 4 100%
Educción 3 3 100%
Equidad y Género 1 1 100%
Gestión Jurídica 1 1 100%
Gobierno 8 8 100%
Hábitat y Ambiente 14 14 100%
Hacienda 5 5 100%
Integración Social 2 2 100%
Movilidad 6 6 100%
Participación Ciudadana y Desarrollo Local 20 20 100%
Salud 9 9 100%
Seguridad y Convivencia 2 2 100%
Servicios Públicos 13 13 100%
Total 95 95 100% Fuente: Datos con corte al 31 de diciembre de 2020 - Aplicativo Trazabilidad.
2.2 Hallazgos de auditoría
Como resultado del PAD 2020, se determinaron 2.641 hallazgos administrativos, de los cuales 1.243 tienen presunta naturaleza disciplinaria, 366 conllevan un detrimento patrimonial en cuantía de $597.814.880.014 y 87 con presunta incidencia penal, el resultado por Sector fue el siguiente:
Cuadro 2 Hallazgos de auditoria
Cifras en pesos Dirección N° Administrativos Disciplinarios N° Penales Cuantía Fiscales N° Fiscales
Cultura, Recreación y Deporte 169 124 16 10.271.107.064 32
Desarrollo Económico 165 74 1 158.019.564 4
Educación 233 194 55 17.818.005.397 88
Equidad y Género 44 20 0 1.303.404.951 9
Gestión Jurídica 44 25 0 946.611.493 3
Gobierno 135 14 0 2.056.234.012 3
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Dirección N° Administrativos Disciplinarios N° Penales Cuantía Fiscales N° Fiscales
Hábitat y Ambiente 212 115 1 19.469.283.446 19
Hacienda 117 68 0 22.686.755.150 18
Integración Social 229 86 1 7.588.142.575 27
Movilidad 249 177 4 14.164.312.528 15
Participación Ciudadana 351 76 1 6.954.559.190 32
Salud 254 167 5 59.181.011.509 41
Seguridad y Convivencia 66 30 3 436.509.795 6
Servicios Públicos 373 73 0 434.780.923.340 69
Total general 2.641 1.243 87 597.814.880.014 366
Fuente: Aplicativo Trazabilidad PAD-2020, con corte a diciembre 31.
Los hallazgos fiscales se constituyen en insumo para el Proceso de Responsabilidad Fiscal que adelanta la propia Contraloría, de acuerdo con la facultad asignada por la Constitución y la Ley. Los hallazgos con presunta incidencia disciplinaria se trasladaron la Personería Distrital o a la Procuraduría General de la Nación según correspondió para que estos Organismos de Control establezcan si la situación detectada se configura en una falta disciplinaria y los hallazgos con presunta incidencia penal se trasladaron a la Fiscalía General de la Nación.
2.3 Indagaciones preliminares
De las 23 indagaciones preliminares tramitadas durante la vigencia y de acuerdo con la normatividad vigente aplicada por parte del Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal, el siguiente es su estado con corte al 31 de diciembre:
Cuadro 3 Indagaciones Preliminares
Cifras en pesos N° Dirección Sectorial N° Expediente Origen
Valor Presunto Detrimento
Decisión Estado al final del periodo
1 DRI 18000-11-2019 Denuncia ciudadana Archivo por improcedencia Con decisión
2 DRI 18000-12-2019 Traslado de otras entidades 1.198.124.175 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión
3 DRI 18000-13-2019 Denuncia ciudadana 1.422.360.750 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión
4 DRI 18000-01-2020 Denuncia ciudadana Archivo por improcedencia Con decisión
5 DRI 18000-02-2020 Denuncia ciudadana Archivo por improcedencia Con decisión
6 DRI 18000-04-2020 Denuncia ciudadana 425.293.500 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión
7 DRI 18000-03-2020 Denuncia ciudadana Archivo por improcedencia Con decisión
8 DRI 18000-05-2020 Denuncia ciudadana Prórroga (Decreto 403/20) En trámite
9 DRI 18000-06-2020 Denuncia ciudadana Archivo por improcedencia Con decisión
10 DRI 18000-07-2020 Denuncia ciudadana Prórroga (Decreto 403/20) En trámite
11 DRI 18000-08-2020 Denuncia ciudadana Prórroga (Decreto 403/20) En trámite
12 DRI 18000 09 2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite
13 DRI 18000-10-2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite
14 DRI 18000 11 2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite
15 DRI 18000-12-20 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite
16 EDUCACIÓN 140000-01-2020 Proceso auditor 9.613.649.707 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión
17 INTEGRACIÓN SOCIAL 200000-01-2020 Proceso auditor Archivo por improcedencia Con decisión
18 INTEGRACIÓN SOCIAL 200000-02-2020 Proceso auditor En trámite
19 INTEGRACIÓN SOCIAL 200000-03-2020 Proceso auditor En trámite
20 INTEGRACIÓN SOCIAL 200000-04-2020 Proceso auditor En trámite
21 SALUD 100000-01-20 Traslado de otras entidades 27.534.500 Traslado por competencia a otra entidad Traslado por competencia a otra entidad
22 SALUD 100000-02-2020 Traslado de otras entidades 60.568.231 Traslado por competencia a otra entidad Traslado por competencia a otra entidad
23 SEGURIDAD 230000-01-20 Proceso auditor Cesación de la acción fiscal Con decisión
TOTAL 12.747.530.863,00
Fuente: Aplicativo Trazabilidad PAD-2020, con corte a diciembre 31.
2.4 Procesos administrativos sancionatorios
Durante la vigencia 2020, se tramitaron los siguientes procesos administrativos sancionatorios de acuerdo con la normatividad vigente:
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Cuadro 4
Procesos Administrativos Sancionatorios PAD Dirección Sectorial Código Auditoría N° No Expediente Estado del proceso al final del periodo rendido
2019 EDUCACIÓN 187 1 001-2019 En trámite
2020 EDUCACIÓN 27 2 001-2020 En trámite
2020 EDUCACIÓN 247 3 002 - 2020 En trámite
2019 HÁBITAT Y AMBIENTE 20 1 130000-0001-2019 Con archivo
2018 MOVILIDAD 94 1 80000-003-2018 Con archivo
2019 MOVILIDAD 65 2 80000-001-2019 Con archivo
2019 SALUD 148 1 100000-001-2019 Con archivo
2020 SALUD 202 2 100000-001-2020 Con archivo
2020 SALUD 204 3 100000-002-2020 En trámite
2020 SALUD 204 4 100000-003-2020 En trámite
2020 SALUD 205 5 100000-004-2020 Con archivo
2020 SALUD 202 6 100000-005-2020 Con archivo
2020 SALUD 205 7 100000-006-2020 Con archivo
2020 SALUD 211 8 100000-007-2020 Con archivo
2019 SERVICIOS PÚBLICOS 167 1 210000-006 En trámite
2019 SERVICIOS PÚBLICOS 167 2 210000-005 En trámite
Fuente: Aplicativo Trazabilidad PAD-2020, con corte a diciembre 31.
Es de anotar que ellos pasaron por la suspensión de términos, de acuerdo con lo establecido en las Resoluciones N° 0681 del 16 de marzo de 2020, N° 0712 del 17 de marzo, N° 0830 del 8 de abril del 2020 y la N° 0902 del 24 de abril del 2020, normas emitidas de acuerdo con la emergencia sanitaria.
2.5 Beneficios del control fiscal
Resultado de las observaciones y hallazgos detectados en el desarrollo de las auditorías efectuadas ante los Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal, ellos implementaron acciones correctivas, las cuales se convirtieron en beneficios debidamente cualificados, cuantificados, soportados y certificados por cada una de las Direcciones que conforman el Proceso. El resultado por Dirección fue el siguiente:
Cuadro 5 Beneficios cuantificables
Cifras en pesos Dirección Valor
Cultura, Recreación y Deporte 5.556.000
Desarrollo Económico 1.838.149.832
DRI 1.837.607
Educación 126.707.832
Equidad y Género 91.774.843
Gobierno 744.939.670.138
Hábitat y Ambiente 249.832.993.157
Hacienda 8.029.665.833
Integración Social 45.009.037
Jurídica 171.168.746
Movilidad 2.678.635.336
Participación Ciudadana y D. Local 1.533.284.355
Salud 479.439.419.893
Seguridad y Convivencia 10.645.933
Servicios Públicos 13.311.434.361
Total 1.502.055.952.903,00 Fuente: Aplicativo Trazabilidad PAD-2020, con corte a diciembre 31.
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De los beneficios generados por el Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión fiscal por valor de $1.502.055 millones, el 50%, fueron generados en la Dirección Sector Gobierno producto de la incorporación de predios que no habían sido registrados en el Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP por valor de $721.450.9 millones. Al comparar el valor de los beneficios obtenidos a diciembre 31, por parte de los Procesos de Responsabilidad Fiscal + Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal en cuantía de $1.505.411 millones frente a los recursos presupuestales ejecutados en el mismo período por la Contraloría de Bogotá D.C. por valor de $167.549 millones, se obtuvo una tasa de retorno de $8,98 centavos, es decir que, por cada peso invertido en el organismo de control fiscal para su funcionamiento, se generó un retorno de $8 con 98 centavos, a la ciudad de Bogotá. En caso de requerir mayor información al respecto, se puede consultar en http://www.contraloriabogota.gov.co/prensa/boletines/boletines-control-fiscal.
2.6 Pronunciamientos de la gestión fiscal
a) De acuerdo con lo establecido en el procedimiento para la elaboración de pronunciamientos, adoptado con la Resolución Reglamentaria N° 040 de 2017, el Proceso emitió durante este año los siguientes:
EDUCACIÓN: Pronunciamiento relacionado con el desbordamiento a los límites de la
autonomía universitaria, por no ejecutar los recursos públicos en cumplimiento de los principios y normas generales en materia contable, contractual y presupuestal al interior del Instituto de Extensión y Educación para el Trabajo y Desarrollo Humano – IDEXUD de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC. SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA: Pronunciamiento relacionado con la capacidad operativa de la Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos – UAECOB para la atención de emergencias de grandes proporciones en la ciudad de Bogotá D.C., el cual tuvo por objeto llamar la atención de la señora Alcaldesa Mayor acerca del riesgo en que se encuentra la ciudad de Bogotá D.C. con respecto a las diversas problemáticas presentadas en la Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos- UAECOB al momento de la ocurrencia de una emergencia de grandes proporciones. Esto incluye debilidades en la infraestructura operativa, en el parque automotor, en la contratación de personal operativo y en la ejecución de los recursos
b) En virtud del artículo el artículo 43 de la ley 80 DE 1993: “DEL CONTROL DE LA CONTRATACIÓN DE URGENCIA: inmediatamente después de celebrados los contratos originados en la urgencia manifiesta, éstos y el acto administrativo que la declaró, junto con el expediente contentivo de los antecedentes administrativos, de la actuación y de las pruebas de los hechos, se enviará al funcionario u organismo que ejerza el control fiscal en la respectiva entidad, el cual deberá pronunciarse dentro de los dos (2) meses siguientes sobre los hechos y circunstancias que determinaron tal declaración. Si fuere procedente, dicho funcionario u organismo solicitará al jefe inmediato del servidor público que celebró los referidos contratos o a la autoridad
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competente, según el caso, la iniciación de la correspondiente investigación disciplinaria y dispondrá el envío del asunto a los funcionarios competentes para el conocimiento de las otras acciones. El uso indebido de la contratación de urgencia será causal de mala conducta” y el artículo 15 - numeral 14 del Acuerdo Distrital 664
de 2017, las Direcciones de Educación, Equidad y Género, Seguridad y Convivencia, Movilidad, Participación Ciudadana y Servicios Públicos se pronunciaron al respecto.
3. PROGRAMACIÓN PLAN DE AUDITORÍA PAD 2021
3.1 Horizonte del plan El Plan de Auditoría Distrital – PAD, de la vigencia inició el 02 de enero y termina el 31 de diciembre de 2021, durante este periodo se proyecta auditar el 100% de los sujetos de vigilancia y control fiscal mediante cualquier tipo de actuación, de acuerdo con la capacidad instalada en cada Dirección Sectorial.
3.2 Cubrimiento presupuestal
El presupuesto de recursos propios para los sujetos de vigilancia y control, a 31 de diciembre de 2020, se discrimina por sector en el siguiente cuadro; se espera auditar estas cifras en los Sujetos de Vigilancia y Control, especialmente a través de la modalidad de regularidad:
Cuadro 6: Cubrimiento Presupuestal Programado PAD 2021
Cifras en pesos
SECTOR VALOR PRESUPUESTO DE
RECURSOS PROPIOS
DIRECCIÓN CULTURA 615.346.394.700,00
DIRECCIÓN DESARROLLO ECONÓMICO 164.315.771.518,00
DIRECCIÓN EDUCACIÓN 1.951.277.462.709,00
DIRECCIÓN EQUIDAD 56.095.678.400,00
DIRECCIÓN GOBIERNO 691.147.575.387,00
DIRECCIÓN HÁBITAT Y AMBIENTE 1.293.757.032.205,00
DIRECCIÓN HACIENDA 6.352.140.142.547,00
DIRECCIÓN INTEGRACIÓN SOCIAL 1.239.639.468.140,00
DIRECCIÓN JURÍDICA 29.562.546.000,00
DIRECCIÓN MOVILIDAD 7.710.858.891.285,00
DIRECCIÓN P. CIUDADANA Y D. LOCAL 1.882.446.556.764,00
DIRECCIÓN SALUD 6.375.912.071.577,00
DIRECCIÓN SEGURIDAD 533.101.859.400,00
DIRECCIÓN SERVICIOS PÚBLICOS 4.830.602.086.704,00 TOTAL 33.726.203.537.336,00
Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad
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3.3 Cobertura sujetos de vigilancia y control fiscal
Durante la vigencia 2021, se espera auditar mediante cualquier tipo de actuación los 952 sujetos de vigilancia y control fiscal y algunos de los 361 Fondos de Servicios Educativos que manejan recursos del Distrito Capital.
Cuadro 7: Cobertura Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal
DIRECCIÓN SECTORIAL SUJETOS
ASIGNADOS
SUJETOS
PROGRAMADOS % COBERTURA
CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE 7 7 100%
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO 4 4 100%
EDUCACIÓN 3 3 100%
EQUIDAD Y GÉNERO 1 1 100%
GESTIÓN JURÍDICA 1 1 100%
GOBIERNO 8 8 100%
HÁBITAT Y AMBIENTE 14 14 100%
HACIENDA 5 5 100%
INTEGRACIÓN SOCIAL 2 2 100%
MOVILIDAD 6 6 100%
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL 20 20 100%
SALUD 9 9 100%
SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA 2 2 100%
SERVICIOS PÚBLICOS 13 13 100%
TOTAL 95 95 100% Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad
3.4 Modalidad de auditorías
En comité directivo del mes de diciembre de 2020, se aprobaron 207 auditorías para realizar durante el año 2021, por las Direcciones Sectoriales de Fiscalización que hacen parte del PVCGF, sin embargo, con las solicitudes de modificación realizadas por las mencionadas Direcciones y aprobadas por el Despacho del Contralor Auxiliar, a la fecha hay 203 auditorías programadas, las cuales se discriminan por sector y modalidad, así:
Cuadro 8: Auditorías programadas según modalidad
DIRECCIÓN SECTORIAL DESEMPEÑO REGULARIDAD VISITA FISCAL
TOTAL PORCENTAJE
CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE 3 7 10 5%
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO 8 3 11 5%
EDUCACIÓN 9 3 12 6%
EQUIDAD Y GÉNERO 1 1 1 3 1%
GESTIÓN JURÍDICA 2 1 1 4 2%
GOBIERNO 2 8 10 5%
HÁBITAT Y AMBIENTE 9 8 17 8%
HACIENDA 12 4 16 8%
INTEGRACIÓN SOCIAL 7 2 9 4%
MOVILIDAD 7 6 13 6%
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL 40 20 60 30%
SALUD 3 9 12 6%
SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA 5 2 7 3%
SERVICIOS PÚBLICOS 10 9 19 9%
Total 118 83 2 203 100%
Porcentaje 58% 41% 1% 100%
Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad
2 Resolución Reglamentaria N° 018 del 28 de agosto de 2020, la cual derogó la Resolución Reglamentaria 008 del 31 de marzo de 2020 “Por la cual se agrupan, clasifican y asignan por sectores, los sujetos de vigilancia y control fiscal a las Direcciones
Sectoriales de Fiscalización de la Contraloría de Bogotá, D.C. y se dictan otras disposiciones”, a la emisión de esta versión.
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Se programaron auditorías de desempeño, de regularidad y visitas de control fiscal, para ser desarrolladas de conformidad con el procedimiento vigente para cada una de las mencionadas modalidades, todas pueden ser consultadas en el Anexo 4.1 Matriz de formulación del PAD, de este documento.
3.5 Recursos Para la conformación de los equipos de auditoría, el nivel directivo de cada Dirección tuvo en cuenta:
Asignación del talento humano a la fecha, de acuerdo con el perfil profesional, competencias requeridas, con los cuales se asignó el factor y componente a evaluar.
Programación de tiempos, establecidos en función del nivel de complejidad identificado en la MIR para cada Sujeto de Vigilancia y Control,
Los temas de impacto a incluir, de acuerdo con los lineamientos de: i) la alta dirección, ii) de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública y iii) y la focalización de temas de impacto para la ciudadanía.
El equipo de auditoría determinará los recursos o elementos adicionales que requiera, debidamente justificados, para el cumplimiento de los objetivos y alcance de la auditoría, elaborando la correspondiente solicitud al Director Sectorial quién deberá evaluarla y hacer la solicitud a las instancias pertinentes, para su suministro, préstamo o adquisición, según corresponda.
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4. ANEXOS
4.1 Matriz de formulación del PAD
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
1 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Instituto Distrital de Patrimonio Cultural -
IDPC
34.707.165.693
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 30/03/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 1
2 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Orquesta Filarmónica de Bogotá - OFB
63.951.148.350
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 30/03/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 2
3 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Instituto Distrital de Recreación y Deporte -
IDRD
184.539.934.000 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 12 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 3
4 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Instituto Distrital de las Artes - IDARTES
-
Desempeño
Infraestructura en barrio Girardot la media torta e incumplimiento contratos de suministros, bienes y servicios.
31/03/2021 29/06/2021 6 Temas de impacto solicitados por la ciudadanía
2 4
9 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y
Deporte - SDCRD
101.838.011.316
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/03/2021 30/08/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 5
8 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Fundación Gilberto Álzate Avendaño -
FUGA
16.378.736.826
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 26/10/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 6
10 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Instituto Distrital de las Artes - IDARTES
142.806.389.919 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 26/10/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 7
7 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Canal Capital
71.125.008.596 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/08/2021 24/12/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 8
5 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y
Deporte - SDCRD
-
Desempeño
Incumplimiento contratos de suministro, bienes y servicios y obras inconclusas.
27/10/2021 31/12/2021 7 Temas de impacto solicitados por la ciudadanía
2 9
6 CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE
Instituto Distrital de Recreación y Deporte -
IDRD
- Desempeño
Vigilancia al presupuesto de inversión de los parques metropolitanos, zonales, vecinales y de bolsillo, proyecto de intervención.
27/10/2021 31/12/2021 9 Temas de impacto solicitados por la ciudadanía
1 10
11
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Instituto para la Economía Social -
IPES
-
Desempeño
Evaluar la gestión adelantada por el IPES respecto de las ayudas humanitarias dadas a los vendedores informales frente a la emergencia social y económica durante el 2020.
04/01/2021 30/03/2021 3
Verificar la efectividad de las acciones adelantadas para suplir las necesidades de las personas en condición de vulnerabilidad
3 11
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Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
12
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Instituto Distrital de Turismo-IDT
-
Desempeño
Evaluar la eficiencia, eficacia, la legalidad y economía de los recursos ejecutados a través del convenio interadministrativo 210 de 2018.
04/01/2021 30/03/2021 3
Se establece su evaluación toda vez que ese convenio tenia retrasos en su ejecución y solamente se evaluó en auditoría anterior la etapa precontractual.
4 12
13
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Secretaría Distrital de Desarrollo Económico-
SDDE
79.133.255.000 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 28/05/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 13
14
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Corporación para el Desarrollo y la
Productividad Bogotá-Región - INVEST IN
BOGOTÁ.
-
Desempeño Evaluar la gestión fiscal correspondiente a la vigencia de 2020.
31/03/2021 29/06/2021 3 Por ser un sujeto de control de complejidad baja.
14
15
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Instituto para la Economía Social -
IPES
-
Desempeño
Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de los recursos ejecutados a través de los contratos 003 de 2019 y 318 de 2019, frente a las irregularidades detectadas en proceso auditor anterior.
31/03/2021 29/06/2021 3
Proyecto con mayor presupuesto asignado en el Plan de Desarrollo "Un nuevo contrato Social y Ambiental para la Bogotá del Siglo XXI"
3 15
16
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Instituto para la Economía Social -
IPES
61.815.822.318
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/05/2021 27/09/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 16
17
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Corporación para el Desarrollo y la
Productividad Bogotá-Región - INVEST IN
BOGOTÁ.
-
Desempeño
Evaluar la gestión de la corporación frente a los convenios celebrados con las demás entidades del sector Desarrollo Económico,
30/06/2021 24/09/2021 3
Determinar Efectividad y Eficiencia de la ejecución de los recursos frente a la emergencia económica y social generada por el Covid-19
17
18
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Instituto para la Economía Social -
IPES
- Desempeño
Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de los recursos ejecutados a través del proyecto 7548 "Bogotá región productiva y competitiva"
30/06/2021 27/09/2021 3
Proyecto con mayor presupuesto asignado en el Plan de Desarrollo "Un nuevo contrato Social y Ambiental para la Bogotá del Siglo XXI"
3 18
19
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Instituto Distrital de Turismo-IDT
23.366.694.200 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
28/09/2021 24/12/2021 5 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 19
20
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Secretaría Distrital de Desarrollo Económico-
SDDE
-
Desempeño
Evaluar la contratación suscrita por urgencia manifiesta durante el 2020 y el y proyecto 1019 “Transferencia del conocimiento y consolidación del ecosistema de Innovación para el mejoramiento de la competitividad”.
28/09/2021 24/12/2021 5
Por ser el sujeto cabeza del sector desarrollo económico y se debe reactivar la economía post pandemia.
2 20
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Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
21
DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y
TURISMO
Secretaría Distrital de Desarrollo Económico-
SDDE
-
Desempeño
Evaluar la gestión contractual de los procesos adelantados por la SDDE enfocados en la reactivación económica y social para Bogotá, frente a los efectos del covid-19
30/09/2021 28/12/2021 6 Por ser sujeto cabeza del sector de Desarrollo Económico y con complejidad alta.
2 21
22 EDUCACIÓN
Instituto para la Investigación Educativa
y el Desarrollo Pedagógico - IDEP
12.103.925.828
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 30/03/2021 5 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 22
23 EDUCACIÓN Secretaria de
Educación Distrital - SED
1.907.487.923.881 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 12 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 23
24 EDUCACIÓN Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC
31.685.613.000 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 11 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 24
25 EDUCACIÓN Secretaria de
Educación Distrital - SED
-
Desempeño
Evaluar la contratación para mitigar el riesgo y controlar los efectos del Coronavirus en los establecimientos educativos (FSE) vigencia 2020.
31/03/2021 29/06/2021 5
El Decreto Distrital 088 de 2020 "Por el cual se adoptan medidas complementarias para mitigar el riesgo y controlar los efectos del Coronavirus en los establecimientos educativos de Bogotá D. C. y se adoptan las medidas necesarias para garantizar la continuidad en la prestación del servicio público educativo en la ciudad" y la Resolución No. 006740 del 6 de mayo de 2020 del MEN asignó y transfirió recursos a los FSE de Bogotá, con el fin de garantizar en el marco de la emergencia sanitaria, el trabajo académico en casa que requiere que los niños, niñas y adolescentes cuenten de manera inmediata con el material pedagógico, así como con las guías, razón por la que se requiere evaluar los contratos suscritos cuyo objeto se enmarque a la finalidad de las mencionadas normas.
1 25
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Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
26 EDUCACIÓN Secretaria de
Educación Distrital - SED
- Desempeño
Evaluar la gestión de la SED en los contratos de consultoría, obra e interventoría en colegios distritales vigencias 2016 al 2019
30/06/2021 27/09/2021 9
Dado el alto monto de los recursos invertidos por la SED en contratos de consultoría, obra e interventoría, es necesario evaluarlos determinando si se enmarcan dentro de los conceptos de elefante blanco, obra inconclusa y proyecto crítico, con el fin de poder detectar sobrecostos, pago de imprevistos, licenciamientos, entre otros.
1 26
27 EDUCACIÓN Secretaria de
Educación Distrital - SED
-
Desempeño
Evaluar la entrega de bonos alimentarios dentro del PAE vigencia 2020, con ocasión de la pandemia Covid-19.
30/06/2021 27/09/2021 5
Evaluar la gestión fiscal en cumplimiento de la normatividad que regula el PAE, en el D. C.l para la vigencias 2019- 2020, y en especial a lo contemplado en el decreto nacional 533 de abril de 2020, en lo atinente a los recursos apropiados, si estos fueron asignados, distribuidos y utilizados de acuerdo con los principios de la administración pública, que permita establecer la coherencia entre lo planeado y lo ejecutado, en cumplimiento de su misión constitucional y de la normatividad vigente. Adicionalmente, complementar la evaluación del convenio No. 2078 de 2019 en lo referente a la ejecución de los recursos en el año 2020.
1 27
28 EDUCACIÓN Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC
-
Desempeño
Evaluar la gestión de los recursos recaudados por concepto de estampilla vigencias 2019 y 2020
30/06/2021 27/09/2021 7
Con el objeto de dar cumplimiento a la normatividad vigente sobre el control y la vigilancia de los recursos recaudados por concepto de estampilla.
1 28
29 EDUCACIÓN Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC
- Desempeño
Evaluar las “SAR”, el director del IDEXUD reconoce estímulos económicos a los docentes de carrera de la UDFJC vigencias 2016 a 2018 y contratos de prestación de servicios para cargos adtivos.
30/06/2021 27/09/2021 7
De acuerdo al volumen de denuncias realizadas por los medios de comunicación y los constantes derechos de petición se hace necesario continuar revisando la contratación, resoluciones SAR´s, entre otros.
1 29
30 EDUCACIÓN Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC
-
Desempeño
Evaluar la liquidación, recaudo y destinación del 12% del beneficio institucional de los contratos y convenios adquiridos por la UDFJC ejecutados por el IDEXUD, vigencias 2016 a 2020.
28/09/2021 24/12/2021 7
Debido a las constantes denuncias por el manejo de los recursos en el IDEXUD, es importante seguir realizando seguimiento al manejo del recaudo y destinación de los recursos adquiridos por beneficio institucional.
1 30
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Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
31 EDUCACIÓN Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC
- Desempeño
Evaluar el ingreso y destinación del recaudo del 60% correspondiente del 12% del beneficio institucional de los contratos y convenios adquiridos por la UDFJC ejecutados por el IDEXUD, vigencias 2016 a 2020
28/09/2021 24/12/2021 7
Debido a las constantes denuncias por el manejo de los recursos en el IDEXUD, es importante seguir realizando seguimiento al manejo del recaudo y destinación de los recursos adquiridos por beneficio institucional.
1 31
32 EDUCACIÓN Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC
-
Desempeño
Evaluar la gestión presupuestal, contable, contractual, legal y administrativa del ILUD en las vigencias 2016 al 2020
28/09/2021 24/12/2021 7
Es necesario realizar seguimiento a lo presentado en el pronunciamiento relacionado con el desbordamiento a los límites de la autonomía universitaria, por no ejecutar los recursos públicos en cumplimiento de los principios y normas generales en materia contable, contractual y presupuestal al interior del IDEXUD de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas –UDFJDC, con radicado 2-2020-17764. Por tanto, se debe verificar la gestión del ILUD, teniendo en cuenta que se le ha dado un manejo similar al del IDEXUD en su gestión administrativa.
1 32
33 EDUCACIÓN Secretaria de
Educación Distrital - SED
- Desempeño
Evaluar contratación por prestación de servicios
28/09/2021 24/12/2021 7
Con base a las quejas allegadas y que están relacionadas con la contratación de prestación y servicios en la SED, se hace necesario revisar esta temática.
1 33
501 EQUIDAD Y
GÉNERO Secretaría Distrital de
la Mujer
- Visita Fiscal
Contratos Urgencia manifiesta 2020
08/01/2021 19/02/2021 3
Auditar los Contratos suscritos en el marco de la declaratoria de Urgencia Manifiesta por la crisis sanitaria del COVID-19, El cronograma inicia el 8 de enero en razón a que hasta ese momento se tiene el número mínimo de auditores necesario
3 34
34 EQUIDAD Y
GÉNERO Secretaría Distrital de
la Mujer
56.095.678.400 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
22/02/2021 20/08/2021 5 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 35
35 EQUIDAD Y
GÉNERO Secretaría Distrital de
la Mujer
- Desempeño
Seguimiento y Cumplimiento ODS 5 - EQUIDAD DE GENERO-
22/08/2021 16/11/2021 5
Se analizará y revisará la implementación monitoreo e indicadores de las 6 metas del ODS 5 asociadas a los proyectos de inversión de la SDMujer en los años 2019 y 2020.
3 36
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Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
502 GESTIÓN JURÍDICA
Secretaría Jurídica Distrtial
- Visita Fiscal
Evaluar el cumplimiento del PMR correspondiente al plan de desarrollo Bogotá Mejor Para Todos de la SJD 2016-2020
04/01/2021 15/02/2021 3
Evaluar cada un de los componentes de cada uno de los proyectos inscritos en el SEGPLAN de la Secretaría Jurídica Distrital, para el cuatrenio 2016-2020 en el plan de desarrollo Bogotá Mejor Para Todos
4 37
36 GESTIÓN JURÍDICA
Secretaría Jurídica Distrtial
29.562.546.000
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
16/02/2021 13/08/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 38
37 GESTIÓN JURÍDICA
Secretaría Jurídica Distrtial
- Desempeño
Evaluar transversalmente los diferentes componentes de la información del Sistema de Información de Procesos Judiciales SIPROJ WEB entre los sujetos de control y la Secretaría Jurídica Distrital SJD – para las vigencias 2016 -2020.
17/08/2021 01/10/2021 4
La actividad contenciosa del Distrito Capital como sujeto activo o pasivo, debe cimentarse de manera necesaria en información veraz, oportuna y precisa, en el mismo sentido se requiere de herramientas que permitan efectuar un seguimiento, no solo al comportamiento de los respectivos procesos litigiosos, sino a la gestión de los profesionales a cargo de la defensa de los intereses de la ciudad, escenarios que permiten fortalecer la defensa Distrital. Identificando fortalezas y amenazas, creando líneas de defensa, contención y unificación de criterio jurídico, todo enmarcado en la protección de patrimonio público Distrital. Hoy en día el Distrito Capital, cuenta con un Sistema de Información de Procesos Judiciales SIPROJ WEB – por tal razón se hace necesario determinar si los recursos invertidos en desarrollo, personal de apoyo, personal responsable, capacitaciones y otros, por las distintas entidades Distritales que alimentan este aplicativo y por la Secretaría Jurídica Distrital SJD quien le administra, mantienen una relación costo- beneficio adecuada al contrastar con la información y funcionalidad que reporta el mencionado sistema.
4 39
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Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
38 GESTIÓN JURÍDICA
Secretaría Jurídica Distrtial
-
Desempeño Evaluar los proyectos No. 7501, 7502; 7508; 7509; 7608; 7621 y 7632
04/10/2021 30/12/2021 4
Evaluar los proyectos No. 7501; 7502; 7508; 7509; 7608; 7621 y 7632. Determinando si la -SJD, invirtió adecuadamente los recursos destinados y si estos se invirtieron con los principios que rigen la contratación pública y la correcta inversión.
4 40
39 GOBIERNO
Departamento Administrativo del
Servicio Civil Distrital - DASCD
14.237.221.500
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 30/03/2021 5 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 41
40 GOBIERNO Instituto Distrital de
Participación y Acción Comunal - IDPAC
38.117.648.000 Regularidad
Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.
04/01/2021 29/04/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 42
41 GOBIERNO Secretaría General de la Alcaldía Mayor de
Bogotá, D.C.
194.448.751.453 Regularidad
Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.
04/01/2021 28/05/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 43
42 GOBIERNO Personería de Bogotá
160.697.241.000 Regularidad Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.
31/03/2021 29/07/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 44
43 GOBIERNO Veeduría Distrital
22.986.370.000 Regularidad Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.
30/04/2021 29/07/2021 5 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 45
44 GOBIERNO Secretaría Distrital de
Gobierno
147.996.121.370 Regularidad Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.
31/05/2021 26/10/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 46
45 GOBIERNO Concejo de Bogotá
76.449.023.000 Regularidad
Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.
30/07/2021 26/10/2021 5 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 47
46 GOBIERNO
Departamento Administrativo de la
Defensoría del Espacio Público – DADEP
36.215.199.064 Regularidad
Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.
30/07/2021 24/12/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 48
47 GOBIERNO
Departamento Administrativo de la
Defensoría del Espacio Público – DADEP
- Desempeño
Evaluar el avance de ejecución del contrato interadministrativo 359 de 2019 - terminal de transporte
27/10/2021 31/12/2021 6
Teniendo que este este contrato entrego la administración de los parqueaderos y zonas de estacionamiento del Distrito y que finaliza el 27 de mayo de 2021, se hace necesario revisar la parte final de su ejecución y liquidación.
2 49
48 GOBIERNO
Departamento Administrativo de la
Defensoría del Espacio Público – DADEP
-
Desempeño
Evaluar las nuevas zonas de cesión recibidas en los años 2018-2019 -2020 por el DADEP en aplicación de la normatividad vigente
27/10/2021 31/12/2021 5
Con el fin de verificar la adecuada utilización de las zonas de cesión recibidas en los años 2018-2019-2020 por el Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP en aplicación de la normatividad vigente
2 50
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 22 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
49 HÁBITAT Y AMBIENTE
Jardín Botánico José Celestino Mutis - JBB
-
Desempeño
Evaluación de proyectos ambientales relacionados con los componentes Florístico y Geosférico en el JBB vigencia 2020.
04/01/2021 30/03/2021 6
En cumplimiento de la Circular No. 027 del 12/11/2020, es importante la evaluación de los proyectos y calificación de las metas ambientales-PACA en el JBB como entidad que hace parte del SIAC y que aporta al informe obligatorio de los Recursos Naturales y Ambiente en el D.C. Así mismo, se debe evaluar la gestión ambiental ejecutada por la entidad para los componentes esenciales del ambiente como son: Florístico y Geosférico.
3 51
50 HÁBITAT Y AMBIENTE
Secretaría Distrital de Ambiente – SDA
- Desempeño
Evaluación a la ejecución de proyectos ambientales en la SDA vigencia 2020.
04/01/2021 30/03/2021 6
En cumplimiento de la Circular No. 027 del 12/11/2020, es importante la evaluación de los proyectos y calificación de las metas ambientales-PACA como el seguimiento a los PIGA´s por parte de la Autoridad Ambiental del D.C. en este caso la SDA como entidad que hace parte del SIAC y que aporta al informe obligatorio de los Recursos Naturales y Ambiente en el D.C. Así mismo, se debe evaluar la gestión ambiental ejecutada por la entidad para los cinco componentes esenciales del ambiente.
1 52
51 HÁBITAT Y AMBIENTE
Secretaría Distrital de Planeación - SDP
119.541.254.936 Regularidad
Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.
04/01/2021 29/04/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 53
52 HÁBITAT Y AMBIENTE
Secretaría Distrital del Hábitat
129.765.617.379
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 28/05/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 54
53 HÁBITAT Y AMBIENTE
Instituto Distrital de Gestión del Riesgo y Cambio Climático -
IDIGER
41.479.768.000 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 28/05/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 55
54 HÁBITAT Y AMBIENTE
Instituto Distrital de Protección y Bienestar
Animal - IDPYBA
30.519.335.200
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/03/2021 29/06/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 56
55 HÁBITAT Y AMBIENTE
Caja de Vivienda Popular
73.947.731.138
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/03/2021 29/07/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 57
56 HÁBITAT Y AMBIENTE
Empresa de Renovación y
Desarrollo Urbano de Bogotá.
118.078.074.024
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/04/2021 26/10/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 58
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 23 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
57 HÁBITAT Y AMBIENTE
Secretaría Distrital del Hábitat
- Desempeño
Evaluación de multas y/o sanciones que impone la SDHT y que se encuentran en cobro coactivo y persuasivo, vigencias 2018 y 2019.
31/05/2021 30/08/2021 7
Se requiere revisar las multas y/o sanciones que impone la SDHT en relación con el incumplimiento derivado de las obligaciones de la matrícula del arrendador y del registro enajenador, además de las sanciones impuestas a enajenadores ilegales y aquellos que incumplan con la normativa de disminución de especificaciones técnicas y deficiencias constructivas y otros conceptos.
2 59
58 HÁBITAT Y AMBIENTE
Jardín Botánico José Celestino Mutis - JBB
56.498.438.446
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/05/2021 27/09/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 60
59 HÁBITAT Y AMBIENTE
Secretaría Distrital de Ambiente – SDA
109.415.343.692
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 24/12/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 61
60 HÁBITAT Y AMBIENTE
Caja de Vivienda Popular
- Desempeño
Proyecto La Arboleda Santa Teresita -Contrato de obra civil CPS -PCVN--3-1-30589-045/2015, suscrito con la Fiduciaria Bogotá y Odicco Ltda.
30/07/2021 26/10/2021 6
Verificar la inversión de $44.968.911.714 que ha realizado la CVP, en la construcción de 1032 viviendas de interés prioritario.
3 62
61 HÁBITAT Y AMBIENTE
Secretaría Distrital del Hábitat
- Desempeño
Evaluación Contratos de Fiducia en la SDHT vigencias 2018 y 2019.
31/08/2021 25/11/2021 7
Se ha observado en los ejercicios fiscalizadores de las vigencias 2018, 2019 y 2020, que la SDHT se desvincula del contrato de fiducia y no ejerce las funciones de inspección, control y vigilancia sobre los recursos públicos puestos a disposición en el objeto contractual.
2 63
62 HÁBITAT Y AMBIENTE
Curaduría Urbana No 2 de Bogotá
- Desempeño
Cargas Urbanísticas 2018 a 2020. Curadurías Urbanas 2 y 3.
27/10/2021 31/12/2021 5
El riesgo a la gestión fiscal identificado en la liquidación de las cargas urbanísticas, implica un análisis de los valores liquidados y pagados en favor del Distrito Capital.
64
63 HÁBITAT Y AMBIENTE
Curaduría Urbana No 1 de Bogotá
-
Desempeño Cargas Urbanísticas 2018 a 2020. Curadurías Urbanas 1, 4 y 5.
27/10/2021 31/12/2021 5
El riesgo a la gestión fiscal identificado en la liquidación de las cargas urbanísticas, implica un análisis de los valores liquidados y pagados en favor del Distrito Capital.
65
64 HÁBITAT Y AMBIENTE
Caja de Vivienda Popular
-
Desempeño
Evaluación del convenio Nº 044 de 2014 suscrito entre la Caja de la Vivienda Popular con el Fondo de Desarrollo Local de Usme, por valor de $7.472.160.000.
27/10/2021 31/12/2021 6
Verificar la inversión de $7.472.160.000, que ha realizado la CVP en la construcción de viviendas de interés prioritario.
3 66
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 24 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
65 HÁBITAT Y AMBIENTE
Fondo Distrital para la Gestión de Riesgos y Cambio Climático de
Bogotá D.C. - FONDIGER
614.511.469.390 Desempeño
Evaluación contratos que tengan recursos destinados a la pandemia Vigencia 2020.
27/10/2021 31/12/2021 6 Evaluación recursos por urgencias manifiesta o calamidad pública.
4 67
70 HACIENDA Lotería de Bogotá
- Desempeño
Evaluar los recursos generados en la explotación del chance o apuestas permanentes, en el marco del Contrato de concesión No.068 de 2016 y las rentas que por ley deben trasladarse a la Salud, para la vigencia 2019 y 2020.
04/01/2021 01/03/2021 6
Por la importancia de los recursos generados para la salud originados en la operación del contrato de Concesión No. 068 de 2016 con el GRUPO EMPRESARIAL EN LÍNEA S.A. para operación del Juego de apuestas permanentes o chance. En las vigencias 2019 y 2020
3 68
71 HACIENDA Unidad Administrativa Especial de Catastro
Distrital - UAECD
81.912.388.310 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/04/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 69
72 HACIENDA Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP
632.372.915.406 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/04/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 70
73 HACIENDA Secretaría Distrital de
Hacienda
5.529.871.810.062 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 28/05/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 71
74 HACIENDA Corporación Maloka de Ciencia, Tecnología e Innovación - MALOKA
9.500.000.000
Desempeño Evaluar los recursos transferidos por el Distrito vigencia 2020
02/03/2021 28/05/2021 5 Se requiere la evaluación los recursos transferidos por el Distrito vigencia 2020
72
75 HACIENDA Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP
- Desempeño
Evaluar la gestion en el cobro y recaudo de las cuotas partes pensionales por cobrar correspondientes a la vigencia 2015 y 2016.
30/04/2021 29/07/2021 8
En auditorías anteriores, la Contraloría ha identificado que persisten deficiencias en la gestión para el cobro de los recursos que originan prescripciones.
3 73
76 HACIENDA Lotería de Bogotá
98.483.028.769 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/04/2021 30/08/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 74
77 HACIENDA Unidad Administrativa Especial de Catastro
Distrital - UAECD
-
Desempeño
Evaluar los contratos suscritos con el objeto de proveer Ortofotomosaicos a la UAECD y sus respectivos contratos de interventoría en las vigencias del 2018 a 2020.
31/05/2021 30/08/2021 5
Como resultado de auditorías anteriores se ha observado que los contratos con el objeto de proveer Ortofotomosaicos a la UAECD, han presentado deficiencias en su ejecución.
3 75
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 25 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
78 HACIENDA Secretaría Distrital de
Hacienda
- Desempeño
Evaluar la gestion de la SDH en la liquidación, recaudo y cobro de los impuestos de: Consumo de Cigarrillos y tabaco elaborado, sifones y refajos y consumo de cervezas.
31/05/2021 30/08/2021 5
Es necesario que la Contraloría vigile y haga el respectivo pronunciamiento sobre otros gravámenes que representan ingresos para el Distrito.
2 76
79 HACIENDA Secretaría Distrital de
Hacienda
- Desempeño
Evaluar la gestión en la fiscalización, liquidación y cobro del Impuesto Predial Unificado IPU -Zona Rural, vigencia 2014.
31/05/2021 30/08/2021 5
Producto de auditorías anteriores se establecieron deficiencias en la gestión de la SDH, sobre la liquidación y recaudo del Impuesto Predial Unificado zona Rural.
2 77
80 HACIENDA Unidad Administrativa Especial de Catastro
Distrital - UAECD
-
Desempeño
Evaluación a la consistencia de la información de la actualización y conservación catastral, en relación con el Impuesto Predial Unificado IPU, para la vigencia 2021.
30/07/2021 26/10/2021 8
La información catastral inconsistente genera para el Distrito Capital, un riesgo de dejar de percibir recursos económicos por concepto de recaudo de Impuesto Predial Unificado.
3 78
67 HACIENDA Secretaría Distrital de
Hacienda
- Desempeño
Evaluar la gestión fiscal a los excluidos y exentos de los Impuestos a Vehículos Automotores y Predial Unificado, vigencia 2015
31/08/2021 25/11/2021 8
Se ha observado en auditorías anteriores deficiencias en la gestión de la SDH, en la verificación del cumplimiento o no de requisitos, para clasificarlos como excluídos y exentos del pago de impuesto a Vehículos Automotores y Predial Unificado.
2 79
81 HACIENDA Secretaría Distrital de
Hacienda
- Desempeño
Evaluar la contratación e Implementación del CORE Tributario y el ERP para la SDH, correspondiente al proyecto BOG-DATA.
31/08/2021 25/11/2021 5
En las auditorías de regularidad No. 42 y 82 PAD 2019 y 2020 respectivamente se observaron indebidas modificaciones e incumplimiento de obligaciones del contrato No.170351-0-2017. Salida a producción y sus resultados.
2 80
82 HACIENDA Secretaría Distrital de
Hacienda
- Desempeño
Evaluar la gestión en la fiscalización, liquidación y cobro, respecto de los contribuyentes inexactos y omisos sobre el Impuesto Predial Unificado - IPU, vigencia 2015.
31/08/2021 25/11/2021 5
Se ha observado en auditorías anteriores, la prescripción de las acciones de cobro e inconsistencias en la información para la liquidación del Impuesto Predial Unificado - IPU.
2 81
83 HACIENDA Secretaría Distrital de
Hacienda
- Desempeño
Evaluar la gestión en la determinación, cálculo y liquidación, de la participación del efecto plusvalía.
31/08/2021 25/11/2021 5
Como resultado de auditorías anteriores se ha observado deficiencias, en la gestión de las entidades involucradas en la Participación del efecto plusvalía.
2 82
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 26 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
84 HACIENDA Secretaría Distrital de
Hacienda
- Desempeño
Evaluar el proceso de determinación, fiscalización, cobro y recaudo al impuesto de ICA y Reteica - Omisos vigencia 2015.
27/10/2021 31/12/2021 8
Producto de auditorías anteriores se han evidenciado deficiencias en la gestión en el recaudo de los gravámenes ICA y RETEICA, que afecta los recursos para el Distrito Capital.
2 83
86 INTEGRACIÓN
SOCIAL
Instituto para la Protección de la Niñez
y la Juventud - IDIPRON
- Desempeño
Evaluación de la gestión del IDIPRON en el suministro de apoyos alimentarios
04/01/2021 19/03/2021 8 Asunto sustancial en la entidad que involucra recursos de varios proyectos
3 84
87 INTEGRACIÓN
SOCIAL Secretaría Distrital de
Integración Social
1.138.147.067.142 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 12 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 85
88 INTEGRACIÓN
SOCIAL
Instituto para la Protección de la Niñez
y la Juventud - IDIPRON
-
Desempeño Evaluación del Sistema de Información Misional del IDIPRON
23/03/2021 09/06/2021 8 Asunto crítico en la entidad 3 86
89 INTEGRACIÓN
SOCIAL
Instituto para la Protección de la Niñez
y la Juventud - IDIPRON
101.492.400.998 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
10/06/2021 06/10/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 87
90 INTEGRACIÓN
SOCIAL Secretaría Distrital de
Integración Social
- Desempeño
Evaluación de la gestión realizada por la SDIS a través de las Comisarías de Familia
30/06/2021 27/09/2021 6 Tema de interés que no ha sido evaluado
1 88
91 INTEGRACIÓN
SOCIAL Secretaría Distrital de
Integración Social
- Desempeño
Evaluación proyectos 7748 "Fortalecimiento de la gestión institucional y desarrollo integral del talento humano en Bogotá" del Plan de Desarrollo "Un Nuevo Contrato Social y Ambiental para la Bogotá del Siglo XXI" y 1118 "Gestión institucional y fortalecimiento del talento humano" del Plan de Desarrollo "Bogotá mejor para todos"
30/06/2021 27/09/2021 6 Proyectos que tienen un presupuesto alto
1 89
92 INTEGRACIÓN
SOCIAL Secretaría Distrital de
Integración Social
- Desempeño
Evaluación de la gestión de la SDIS en la asignación y ejecución de los recursos de destinación específica por los impuestos de "Estampilla para el Bienestar del Adulto Mayor” y "Unificado fondo de pobres"
28/09/2021 23/12/2021 6 Revisar de manera integral el aporte y ejecución de recursos con destinación específica
1 90
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 27 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
93 INTEGRACIÓN
SOCIAL Secretaría Distrital de
Integración Social
- Desempeño
Evaluación de la gestión de la SDIS con los recursos aportados al programa distrital "Bogotá solidaria en casa"
28/09/2021 23/12/2021 6 Tema de coyuntura ocasionado por la pandemia Covid 19
1 91
94 INTEGRACIÓN
SOCIAL
Instituto para la Protección de la Niñez
y la Juventud - IDIPRON
-
Desempeño
Evaluación de la ejecución de los gastos de funcionamiento en el IDIPRON
07/10/2021 22/12/2021 8 Tema que involucra un importante volumen de recursos y que no ha sido evaluado
3 92
96 MOVILIDAD Empresa Metro de
Bogotá S.A.
- Desempeño Gestion Predial y traslado de redes
04/01/2021 30/03/2021 8 1 93
97 MOVILIDAD Secretaría Distrital de
Movilidad
370.088.437.873 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 94
98 MOVILIDAD Empresa de Transporte
del Tercer Milenio - Transmilenio S.A.
4.438.081.794.994 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 95
99 MOVILIDAD Instituto de Desarrollo
Urbano - IDU
1.629.394.504.438 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 96
100 MOVILIDAD
Unidad Administrativa Especial de
Rehabilitación y Mantenimiento Vial -
UAERMV
135.028.109.000
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/03/2021 30/08/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 97
95 MOVILIDAD Instituto de Desarrollo
Urbano - IDU
- Desempeño
Contratos suscritos para la construcción y mantenimiento de la infraestructura para peatones y bicicletas.
30/06/2021 27/09/2021 7 1 98
101 MOVILIDAD Empresa de Transporte
del Tercer Milenio - Transmilenio S.A.
- Desempeño
Suministro de Flota y operación en las zonas de Fontibón I y II, Perdomo y Usme
30/06/2021 27/09/2021 7 1 99
102 MOVILIDAD Secretaría Distrital de
Movilidad
- Desempeño
Contrato atípico número 1913-2017- Semaforización Inteligente.
30/06/2021 27/09/2021 6 1 100
103 MOVILIDAD Empresa Metro de
Bogotá S.A.
1.068.671.044.980 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 24/12/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 101
104 MOVILIDAD Terminal de Transporte
S.A.
69.595.000.000 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/08/2021 24/12/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 102
105 MOVILIDAD Empresa de Transporte
del Tercer Milenio - Transmilenio S.A.
-
Desempeño Implementación de Patios y terminales definitivos para el sistema SITP.
28/09/2021 24/12/2021 7 1 103
106 MOVILIDAD Instituto de Desarrollo
Urbano - IDU
- Desempeño
Contratos de obras construidas con recursos de valorización
28/09/2021 24/12/2021 7 1 104
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 28 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
107 MOVILIDAD Secretaría Distrital de
Movilidad
- Desempeño
Seguimiento a la ejecución del Contrato de Concesión No. 114 de 2018 y al Contrato de Concesión No. 071 de 2007 - SIM
28/09/2021 24/12/2021 6 1 105
108
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolivar
230.234.799.946 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 3 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 106
109
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Kennedy
180.482.795.727 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 107
110
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Suba
174.002.394.226
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 5 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 108
111
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Bosa
157.987.217.421
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 5 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 109
112
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Usme
148.710.411.551
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 3 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 110
113
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Rafael Uribe
144.331.302.761
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 111
114
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de San Cristóbal
119.745.928.043
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 112
115
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Engativá
119.244.526.632
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 113
116
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Usaquén
80.015.132.238
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 114
117
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito
71.571.624.181
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 115
118
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Fontibón
71.505.252.026 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 116
119
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz
63.955.163.958 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 3 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 117
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 29 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
120
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Puente Aranda
51.063.822.120
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 3 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 118
121
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Santa fe
50.112.327.038
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 119
122
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Chapinero
46.596.994.206
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 120
123
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos
42.242.724.965
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 121
124
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo
40.242.693.910 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 122
125
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Antonio Nariño
33.438.361.758 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 123
126
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local los Mártires
31.474.103.100 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 4 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 124
127
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local la Candelaria
25.488.980.957 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 3 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 125
128
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 3
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
4 126
129
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Santafe
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
4 127
130
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Chapinero
- Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
4 128
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 30 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
131
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
4 129
132
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos
- Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
4 130
133
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Antonio Nariño
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
4 131
134
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local la Candelaria
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 3
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
4 132
135
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolivar
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las
tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 3
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
2 133
136
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Kennedy
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio
tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a
excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
2 134
503
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Puente Aranda
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
30/06/2021 27/09/2021 3
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
4 135
137
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Suba
- Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (malla vial, parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público y otros)
30/06/2021 04/10/2021 5
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 136
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 31 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
138
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Bosa
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 5
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 137
139
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Usme
- Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 3
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 138
140
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Rafael Uribe
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 139
141
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de San Cristobal
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 140
142
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Engativá
- Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 141
143
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Usaquén
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 142
144
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 143
145
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Fontibón
- Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 144
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 32 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
146
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local los Mártires
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
30/06/2021 04/10/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
3 145
147
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz
- Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 3
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
4 146
148
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Puente Aranda
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 3
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
4 147
149
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Santa fe
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
4 148
150
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Chapinero
- Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
4 149
151
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
4 150
152
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
4 151
153
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Antonio Nariño
- Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
4 152
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 33 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
154
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local la Candelaria
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 3
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
4 153
155
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolivar
- Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 3
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
2 154
156
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Kennedy
-
Desempeño
Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)
28/09/2021 31/12/2021 4
Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.
2 155
157
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Suba
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 5
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 156
158
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Bosa
- Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 5
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 157
159
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Usme
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 3
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 158
160
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local Rafael Uribe
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 159
161
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de San Cristóbal
- Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 160
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 34 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
162
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Engativá
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 161
163
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Usaquén
- Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 162
164
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 163
165
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local de Fontibón
-
Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 164
166
PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO
LOCAL
Fondo de Desarrollo Local los Mártires
- Desempeño
Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.
05/10/2021 31/12/2021 4
Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.
3 165
167 SALUD Fondo Financiero Distrital de Salud -
FFDS
2.396.911.842.000 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 28/05/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 166
168 SALUD
Capital Salud. Entidad Promotora de Salud del
Régimen Subsidiado S.A.S.
1.431.362.947.307
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 167
169 SALUD Subred Integrada de
Servicios de Salud Sur E.S.E.
688.643.499.810 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 168
170 SALUD Subred Integrada de
Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E.
538.771.015.930 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 169
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 35 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
171 SALUD
Instituto Distrital de Ciencia, Biotecnología e Innovación en Salud -
IDCBIS
39.252.817.580 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 27/09/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 170
172 SALUD Secretaría Distrital de
Salud - SDS
71.985.141.000 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 26/10/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 171
173 SALUD Entidad de Gestión
Administrativa y Técnica - EGAT
1.937.400.000
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 26/10/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 172
174 SALUD Subred Integrada de Servicios de Salud
Norte E.S.E.
510.562.785.925 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2019.
30/06/2021 25/11/2021 9
Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal y dar cumplimiento al Artículo Quinto de la Resolución No. 2157 del 28 de diciembre de 2020, expedida por la Contralora Auxiliar, en su calidad de Responsable del PVCGF "Adelantar la Auditoria de Regularidad a la Vigencia 2019 de la Subred Integrada de Servicios de Salud Norte E.S.E."
2 173
175 SALUD Subred Integrada de Servicios de Salud
Centro Oriente E.S.E.
696.484.622.025
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 24/12/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 174
176 SALUD Subred Integrada de Servicios de Salud
Centro Oriente E.S.E.
- Desempeño
Evaluación de los Contratos de Dietas Alimenticias, Vigencias 2018-2020
28/09/2021 24/12/2021 6
Fruto del resultado de auditoría No. 211 PAD 2020, se observó que no hay control para el manejo de las dietas alimenticias.
1 175
177 SALUD Subred Integrada de Servicios de Salud
Norte E.S.E.
- Desempeño
Evaluación de los contratos de suministro de medicamentos, concentrados en un solo proveedor para las cuatro Subredes.
27/10/2021 24/12/2021 6
Las alarmas de contratación de medicamentos, que evidencian en los últimos años, la concentración de proveedores en las Subredes.
2 176
178 SALUD Fondo Financiero Distrital de Salud -
FFDS
- Desempeño
Realización de seguimiento a las obras inconclusas en salud
27/10/2021 24/12/2021 6 A la fecha no se han entregado obras a la comunidad.
2 177
179 SEGURIDAD
CONVIVENCIA Y JUSTICIA
Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial
de Bomberos - UAECOB
-
Desempeño
Evaluar las obras contratadas para la construcción de estaciones y de infraestructura física de la UAECOB
04/01/2021 30/03/2021 5
Se determinó revisar este tema, en razón a que en visitas administrativas realizadas durante la ejecución de la Auditoría de Desempeño No. 218 PAD 2020 se evidenció que las estaciones de bomberos presentan deterioro y problemas de infraestructura, al igual que evaluar la ejecución de las obras que culminaban en diciembre de 2020 de la estación de bomberos Bellavista.
3 178
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 36 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
180 SEGURIDAD
CONVIVENCIA Y JUSTICIA
Secretaria Distrital de Seguridad, Convivencia
y Justicia
414.346.874.400
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 11 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 179
181 SEGURIDAD
CONVIVENCIA Y JUSTICIA
Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial
de Bomberos - UAECOB
-
Desempeño Evaluar el estado del parque automotor con que cuenta la UAECOB.
31/03/2021 29/06/2021 5
De acuerdo a los resultados de la auditoría de desempeño No. 218 PAD 2020, cuyo objetivo fue la operatividad de las máquinas extintoras con que cuenta bomberos y conforme a la información entregada por la UAECOB, que el parque automotor es de aproximadamente de (157) vehículos, se propone evaluar el estado de los vehículos en mantenimiento, en operación o fuera de servicio.
3 180
182 SEGURIDAD
CONVIVENCIA Y JUSTICIA
Secretaria Distrital de Seguridad, Convivencia
y Justicia
-
Desempeño
Evaluar los contratos relacionados con el sistema de video vigilancia de la ciudad, tanto de adquisición, instalación mantenimiento y demás conexos.
30/06/2021 27/09/2021 5 Contratos que no se han revisado por cuanto se encontraban en ejecución y/o sin liquidar.
1 181
183 SEGURIDAD
CONVIVENCIA Y JUSTICIA
Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial
de Bomberos - UAECOB
118.754.985.000 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 26/10/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 182
184 SEGURIDAD
CONVIVENCIA Y JUSTICIA
Secretaria Distrital de Seguridad, Convivencia
y Justicia
-
Desempeño
Evaluar el manejo y control de los bienes muebles a cargo de la SDSCJ.
28/09/2021 24/12/2021 5 Verificar la existencia real de los bienes y su estado de funcionamiento.
1 183
185 SEGURIDAD
CONVIVENCIA Y JUSTICIA
Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial
de Bomberos - UAECOB
- Desempeño
Evaluar los elementos del almacén e inventarios.
27/10/2021 30/12/2021 6
Esta auditoria se realizará teniendo en cuenta que la UAECOB cuenta con la existencia de más o menos 8.000 elementos que han perdido su vida útil con el fin de determinar qué proceso a adelantado la entidad para su legalización.
3 184
186 SERVICIOS PÚBLICOS
Compañía de Distribución y
Comercialización de Energia-Codensa S.A.
ESP.
-
Desempeño
Evaluar la gestión fiscal de los fallos de la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios -SSPD
04/01/2021 30/03/2021 6
Evaluar la gestión fiscal de los fallos de la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios -SSPD que presuntamente afectó los ingresos de la compañía vigencia 2016.
185
187 SERVICIOS PÚBLICOS
Unidad Administrativa Especial de Servicios
Públicos - UAESP
444.929.444.000
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 28/05/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 186
188 SERVICIOS PÚBLICOS
SKYNET de Colombia S.A.
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 28/05/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
2 187
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 37 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
189 SERVICIOS PÚBLICOS
Grupo Energía de Bogotá S.A. E.S.P.
GEB S.A. E.S.P.
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 9 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 188
190 SERVICIOS PÚBLICOS
Empresa de Acueducto,
Alcantarillado de Bogotá, EAB - E.S.P.
4.306.268.346.704 Regularidad
Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 10 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 189
191 SERVICIOS PÚBLICOS
Empresa de Telecomunicaciones de
Bogotá S.A. E.S.P. -ETB
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
04/01/2021 29/06/2021 9 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 190
192 SERVICIOS PÚBLICOS
Compañía de Distribución y
Comercialización de Energia-Codensa S.A.
ESP.
-
Desempeño Evaluar la gestión fiscal de los contratos de Alumbrado Público
31/03/2021 29/06/2021 7
Evaluar la gestión fiscal de los contratos de Alumbrado Público vigentes y Sanciones y/o Multas e intereses moratorios pagados por Codensa en la vigencia 2020.
191
193 SERVICIOS PÚBLICOS
Américas Bussines Process Services S.A.
-
Desempeño Adelantar la evaluación de contratos de Outsourcing
31/05/2021 30/08/2021 6
Adelantar la evaluación de contratos de Outsourcing en las vigencias 2018 al 2020. Por ser la contratación de mayor representatividad Evaluar los ODS
192
194 SERVICIOS PÚBLICOS
Aguas de Bogotá S.A. E.S.P.
79.404.296.000
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/05/2021 27/09/2021 8 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
3 193
196 SERVICIOS PÚBLICOS
Empresa Generadora de Energía S.A. ESP-
Emgesa S.A. ESP
- Desempeño
Evaluar la gestión contractual del proyecto Hidroeléctrico El Quimbo de la vigencia 2019 y 2020
30/06/2021 27/09/2021 7
Evaluar la gestión contractual por cuanto se presentaron sanciones y multas por incumplimiento en normas ambientales y planes de acción reiterados para prevenir y mitigar la ocurrencia de incidentes ambientales.
194
197 SERVICIOS PÚBLICOS
Empresa de Telecomunicaciones de
Bogotá S.A. E.S.P. -ETB
- Desempeño
Evaluar el comportamiento de la telefonía móvil
30/06/2021 27/09/2021 9
Por los resultados negativos obtenidos en las últimas vigencias respecto al segmento móvil de las vigencias 2017-2020
1 195
198 SERVICIOS PÚBLICOS
Empresa de Acueducto,
Alcantarillado de Bogotá, EAB - E.S.P.
- Desempeño
Acciones para la recuperación integral de humedales y recuperación ambiental de rondas de quebradas y ríos en áreas urbanas
30/06/2021 27/09/2021 10
Evaluar el cumplimiento Acciones para la recuperación integral de humedales y recuperación ambiental de rondas de quebradas y ríos en áreas urbanas, incluyendo accesorios (cerramiento, mobiliario e infraestructuras de carácter paisajístico).
1 196
199 SERVICIOS PÚBLICOS
Trasportadora de Gas Internacional S.A. ESP.
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
30/06/2021 24/12/2021 9 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
1 197
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 38 de 40
Código Auditoría
Dirección Sectorial
Sujeto de Control Presupuesto
Recursos Propios
Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio
Fecha Terminación
No. Auditores
Justificación Complejidad N°
200 SERVICIOS PÚBLICOS
Compañía Colombiana de Servicios de Valor
Agregado y Telemático S.A. ESP - COLVATEL
S.A E.S.P.
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
31/08/2021 25/11/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 198
195 SERVICIOS PÚBLICOS
Caudales de Colombia S.A. E.S.P.
Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.
28/09/2021 24/12/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.
4 199
201 SERVICIOS PÚBLICOS
VANTI S.A. E.S.P.
- Desempeño
Multas y sanciones vigencia 2020
28/09/2021 24/12/2021 7 Pago por intereses en mora de la vigencia 2020. Multas y sanciones vigencia 2020
200
202 SERVICIOS PÚBLICOS
Empresa de Telecomunicaciones de
Bogotá S.A. E.S.P. -ETB
- Desempeño
Evaluar el comportamiento de las contingencias.
28/09/2021 24/12/2021 9 Evaluar el comportamiento de los procesos jurídicos en contra de la ETB 2017 a 2019.
1 201
203 SERVICIOS PÚBLICOS
Empresa de Acueducto,
Alcantarillado de Bogotá, EAB - E.S.P.
-
Desempeño Consumo de Agua. 28/09/2021 24/12/2021 6 Consumo de agua. Agua en bloque. Tasas Ambientales. Mínimo Vital.
1 202
204 SERVICIOS PÚBLICOS
Empresa de Acueducto,
Alcantarillado de Bogotá, EAB - E.S.P.
-
Desempeño
Ejecución de actividades, obras, suscripción de convenios de cooperación con autoridades ambientales
28/09/2021 24/12/2021 6
Ejecución de actividades, obras, suscripción de convenios de cooperación con autoridades ambientales o instituciones competentes, para la protección, recuperación y conservación de los ecosistemas estratégicos y del recurso hídrico, en cumplimiento de funciones, obligaciones o iniciativas de la Empresa
1 203
Total 33.726.203.537.336
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 39 de 40
5. CONTROL DE CAMBIOS
Versión Acta o modificación Descripción de la modificación
1.0
Aprobado en: Comité Directivo del 14 de diciembre de 2020, con Acta N° 11. Revisado en: Reunión del Proceso de Vigilancia y Control de la Gestión Fiscal, mediante acta N° 20 del 16 y 17 de diciembre de 2020.
La programación de las 207 auditorías de esta versión, se efectuó mediante la inclusión de las mismas en el aplicativo de trazabilidad.
2.0
Fecha Solicitud Radicado Dirección Sectorial
8 de febrero de 2021 1073 SALUD
2 de marzo de 2021 1033 HACIENDA
11 de marzo de 2021 1086 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y
JUSTICIA
11 de marzo de 2021 1087 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y
JUSTICIA
18 de marzo de 2021 1088 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y
JUSTICIA
19 de marzo de 2021 967 CULTURA, RECREACIÓN Y
DEPORTE
19 de marzo de 2021 966 CULTURA, RECREACIÓN Y
DEPORTE
24 de marzo de 2021 10910 SERVICIOS PÚBLICOS
24 de marzo de 2021 1063 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y
DESARROLLO LOCAL
24 de marzo de 2021 10910 SERVICIOS PÚBLICOS
25 de marzo de 2021 1064 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y
DESARROLLO LOCAL
29 de marzo de 2021 10911 SERVICIOS PÚBLICOS
29 de marzo de 2021 10910 SERVICIOS PÚBLICOS
Solicitudes de modificación aprobadas por el Despacho de la Contralora Auxiliar:
Código Auditoría Dirección Sectorial Tipo Modificación
170 SALUD CA
174 SALUD CN
74 HACIENDA P, CA
77 HACIENDA P, CA
81 HACIENDA P, CA
66 HACIENDA E
75 HACIENDA P
80 HACIENDA P
84 HACIENDA CN, P
67 HACIENDA P, CA
85 HACIENDA E
78 HACIENDA P
79 HACIENDA P
82 HACIENDA P,
83 HACIENDA P, CA
68 HACIENDA E
69 HACIENDA E
179 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA CA
181 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA CA
180 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA CA
8 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P
9 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P Y CA
10 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P
3 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE CA
1 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE CA
2 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE CA
4 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE CA
5 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P y CA
6 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P y CA
7 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P y CA
200 SERVICIOS PÚBLICOS CA
201 SERVICIOS PÚBLICOS CA
202 SERVICIOS PÚBLICOS CA
196 SERVICIOS PÚBLICOS CA
197 SERVICIOS PÚBLICOS CA
109 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
110 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
111 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
113 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
114 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021
Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0
Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0
Página 40 de 40
Versión Acta o modificación Descripción de la modificación Código Auditoría Dirección Sectorial Tipo Modificación
115 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
116 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
117 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
118 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
121 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
122 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
123 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
124 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
125 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
126 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
129 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
130 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
131 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
132 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
133 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
136 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
137 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
138 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
140 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
141 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
142 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
143 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
144 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
145 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
146 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
149 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
150 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
151 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
152 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
153 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
156 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
157 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
158 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
160 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
161 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
162 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
163 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
164 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
165 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
166 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA
188 SERVICIOS PÚBLICOS CA
189 SERVICIOS PÚBLICOS CA
191 SERVICIOS PÚBLICOS CA
503 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CM
192 SERVICIOS PÚBLICOS CA
199 SERVICIOS PÚBLICOS CA
198 SERVICIOS PÚBLICOS CA
204 SERVICIOS PÚBLICOS P,CA
195 SERVICIOS PÚBLICOS P
3.0