18 marzo 2010 comune di usmate velate (mb) - assemblea pubblica di presentazione del bilancio di...

18 marzo 2010Comune di Usmate Velate (MB) - Assemblea pubblica di presentazione del

Bilancio di Previsione 2010

Assemblea Assemblea pubblica di pubblica di

presentazionepresentazione

BILANCIO DI BILANCIO DI PREVISIONE 2010PREVISIONE 2010

1

Il Comune è l'ente localeIl Comune è l'ente locale che rappresenta la propria comunità,che rappresenta la propria comunità,

ne cura gli interessi e ne promuove lo sviluppo.ne cura gli interessi e ne promuove lo sviluppo.

Al suo funzionamento concorrono:

la struttura politica che definisce le scelte strategiche e le azioni concrete da intraprendere

la struttura organizzativa che ha il compito di attuare gli indirizzi di governo

Comune di Usmate Velate (MB) - Assemblea pubblica di presentazione del Bilancio di Previsione 201018 marzo 2010

2

StrutturaStruttura politicapolitica

Sindaco

A capo della struttura

politica e amministrativa

Giunta

Vicesindaco

Assessori:

Organo esecutivo

ConsiglioConsiglieri di

maggioranza

e di opposizione:

Organo di indirizzo

e di controllo

Comune di Usmate Velate (MB) - Assemblea pubblica di presentazione del Bilancio di Previsione 2010

Giunta e Consiglio deliberano attraverso atti amministrativi

18 marzo 20103

GliGli attiatti amministrativiamministrativi devono rispondere

a tre requisiti:

- semplificazione semplificazione del rapporto tra ente e cittadini,

- trasparenzatrasparenza nella comunicazione,

- organizzazioneorganizzazione ottimale delle risorse

Comune di Usmate Velate (MB) - Assemblea pubblica di presentazione del Bilancio di Previsione 2010

18 marzo 20104

StrutturaStruttura organizzativaorganizzativa

Direttore generale

Area economico-finanziaria5 dipendenti

RagioneriaTributi

Area tecnica9 dipendenti

Lavori pubbliciUrbanisticaEcologia

Area servizi alla persona

9 dipendenti

Disagio sociale giovani,affitti alloggi comunali,scuola, cultura, biblioteca,sport, tempo libero, URP

Area demografica /segreteria10 dipendenti

Anagrafe,Segreteria, uff. contratti.Commercio.

Polizia locale6 dipendenti

Sicurezza, presidio del territorio

Totale dipendenti al 31.12.2009: 39

Comune di Usmate Velate (MB) - Assemblea pubblica di presentazione del Bilancio di Previsione 201018 marzo 2010

5

PERSONALE



INDICATORI FINANZIARI SPESA DI PERSONALE

2004 2006 2007 2008 2009(*) 2010

Totale spese correnti consuntivo 4.004.826,72 4.006.841,17 4.180.015,80 4.918.547,69 5.234.440,00 5.357.782,00

Totale entrate correnti consuntivo 4.078.513,04 3.818.453,19 4.004.591,87 5.019.104,21 4.987.860,00 5.047.029,00

Totale spesa di personale solo int. 01 1.257.801,88 1.366.115,90 1.436.270,52 1.411.751,42 1.451.729,54 1.476.050,00

N° dipendenti in servizio 39 40 39 40 39 39

N° abitanti 9.132 9.363 9.549 9.764 9.850 10.000

Rapporto spesa di personale int.01/spese correnti 31,41% 34,09% 34,36% 28,70% 27,73% 27,55%

Rapporto spesa di personale int.01/entrate correnti 30,84% 35,78% 35,87% 28,13% 29,11% 29,25%

Costo medio spesa di personale per dipendente 32.251,33 34.152,90 36.827,45 35.293,79 37.223,83 37.847,44

N°abitanti/dipendenti 234 234 245 244 253 256

(*) dati non ancora definitivi



PERSONALE



Rapporto medio nazionale abitanti/dipendenti per comuni della nostra fascia demografica 1/172 (d.m. 9/12/2008)



Il ComuneIl Comune è titolare di funzioni proprieè titolare di funzioni proprie in ambiti che riguardano:

il territorio: ambiente, urbanistica, lavori pubblici

la popolazione: servizi alla persona e alla comunità,istruzione,cultura,sport,tempo libero.

Comune di Usmate Velate (MB) - Assemblea pubblica di presentazione delBilancio di Previsione 201018 marzo 2010

8



Il territorioSuperficie comunale 9,74 Kmq

Suddivisione del territorio

KmqAree

Agricole27%

KmqParchi e giardini

40%

KmqCostruito

33%

Torrenti n° 2• Molgora

• Molgoretta

PLIS n° 2 : • Del Molgora 0.9Kmq

• Dei Colli Briantei 3.3Kmq

9

Percentuale di urbanizzato



2%

28%

51%

3% 14%

2%

Abitazioni mq

Artigianale/Industrialemq

Magazzini/Rimessaggimq

Commerciale mq

Pubblica Utilità mq

Parcheggi/Box mq

10

La Popolazione



Massima insediabile nel periodo di validità dello strumento urbanistico vigente (PGT): 11.000/11.500

Crescita media annua 156 persone

11

Natalità/Mortalità



Emigrazione/Immigrazione



Emigrati : 301 di cui 271 vs altri comuni e 30 vs estero Immigrati: 405 di cui 322 da altri comuni e 83 dall’estero

13

Patto di Stabilità 2010

L’Ente ha un obiettivo di saldo finanziario pari a - 36 mila euro per l’anno 2010

L’Ente ha un obiettivo di saldo finanziario pari a + 786 mila euro per l’anno 2011



La normativa riguardante il patto di stabilità 2010 (art. 77 bis del d.l. 112/08, convertito con modificazione nella legge n. 133/08), non ha subito modifiche rispetto al 2009.

Il Patto di stabilità 2009 è stato rispettato.

Nel Comune di Usmate Velate il saldo finanziario misto registrato nel 2007 è stato pari a -1.230 mila euro, e avendo rispettato il patto nel 2007, il Comune di Usmate Velate dovrà ridurre questo deficit del 97% nel 2010 e del 165% nel 2011.

14

Patto di Stabilità – la storia

Obiettivo 2010:Rispetto del patto di stabilità



2001 non ha rispettato il patto di stabilità e pertanto nel corso del 2002, conformemente alle disposizioni di legge, ha bloccato le assunzioni di personale;

2002 rientro nei parametri del patto di stabilità;

2003 rispetto del patto di stabilità;



2006 non ha rispettato il patto di stabilità

2007 rispetto del patto di stabilità



15

Bilancio 2010 Entrate



TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIEImposta Comunale sugli Immobili



Anno Descrizione AutotassazioneGettito

Gettito da recupero

Trasf.Stato abol.

TotaleIncrem.

%pro-capite evasione Ici ab. Princ.

2000 Consuntivo 1.250.854,25 146,62 103.807,84 1.354.662,09

2001 Consuntivo 1.326.261,32 153,02 87.797,67 1.414.058,99 4,38

2002 Consuntivo 1.487.740,00 167,97 90.000,00 1.577.740,00 11,58

2003 Consuntivo 1.540.000,00 171,80 124.996,66 1.664.996,66 5,53

2004 Consuntivo 1.603.773,92 175,62 200.000,00 1.803.773,92 8,33

2005 Consuntivo 1.672.746,54 180,16 120.000,00 1.792.746,54 -0,61

2006 Consuntivo 1.645.000,00 175,69 150.108,30 1.795.108,30 0,13

2007 Consuntivo 1.830.000,00 191,64 188.916,08 2.018.916,08 12,47

2008 Consuntivo 1.327.000,00 135,91 120.000,00 700.000,00 2.147.000,00 6,34

2009 Previsione 1.340.000,00 135,45 100.000,00 700.000,00 2.140.000,00 -0,33

2010 Previsione 1.350.000,00 135,00 110.000,00 716.700,00 2.176.700,00 1,71

TOTALE 16.373.376,03 1.395.626,55 2.116.700,00 19.885.702,58

Il reintegro dei trasferimenti per il 2008 non è stato ancora integralmente finanziato dallo Stato (per il nostro Comune si tratta di 109 mila euro circa), e il trasferimento 2009, anche se finanziato, non è stato ancora integralmente pagato ( 145 mila euro circa)

Andamento storico del gettito

17

TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIEImposta Comunale sugli Immobili



Andamento storico aliquote e detrazioni

18

Addizionale comunale I.R.P.E.F.



Il Comune di Usmate Velate non ha mai applicato l’addizionale IRPEF

Anche per l’anno 2010 resta vigente il blocco delle tariffe dei tributi (art. 77 bis, c.30, d.l. 112/08)

19

Addizionale comunale I.R.P.E.F.



Nella tabella precedente è riportato un imponibile Irpef 2007 per il Comune di Usmate Velatedi oltre 158 milioni di euro e relativi a 5.917 contribuenti. Se si introducesse un’addizionale Irpef minima dello 0,2% si avrebbe un gettito potenziale pari a316.000 €, mentre con un’aliquota massima dello 0,8% si avrebbe un gettito pari a 1.264.000 €

Dati pubblicati dal Ministero dell’Economia e relativi al gettito Irpef del Comune di Usmate Velate per l’anno d’imposta 2007

CLASSI DI REDDITOREDD. IMP. ADD.LE IRPEF

FREQUENZA AMMONTARE

fino a 1.000 34 15.293da 2.000 38 45.722da 3.000 28 65.231da 4.000 23 75.525da 5.000 17 73.633da 6.000 14 74.174da 7.500 39 246.668da 10.000 262 2.248.013da 15.000 916 11.263.642da 20.000 1.301 22.287.057da 26.000 1.228 27.026.878da 33.500 858 24.300.551da 40.000 335 11.721.337da 50.000 317 13.325.061da 60.000 164 8.564.566da 70.000 85 5.246.262da 100.000 134 10.471.035oltre 100.000 124 21.295.769 TOTALE 5.917 158.346.417

20

TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE Tassa Rifiuti Solidi Urbani

Per l’anno 2010 restano confermate le tariffe del 2009



Descrizione Tariffa 2010

€/mq.

Abitazione single 0,65

Abitazione 2-3 occupanti 1,28

Abitazione 4 o più persone 1,48

Uffici, studi professionali ecc.. 2,93

Lab,stab.ind. Artig. E comm.ingr. 2,29

Negozi non alimentari 3,26

Negozi generi alimentari 9,02

Rimessaggio roulettes, distr.carb. 1,63

Gelaterie, latterie, Bar, Ristoranti 9,02

Alberghi 9,02

Ospedali ambulatori luoghi di cura 1,96

Scuole di ogni ordine e grado 0,12

Oratori 0,12

Archivi. Assoc.culturali 0,12

Magazzini, deposito merci 1,63

Autosaloni, esposizione, autolavaggi 1,63

Salumerie, rosticcerie, macellerie, panetterie 3,86

Officine meccaniche, carrozzerie 1,30

Aree produttive (riduzione) 0,57

Il gettito di competenza preventivato per l’esercizio 2010 copre nel complesso i costi per oltre il 99%.

21

TITOLO II - ENTRATE DA TRASFERIMENTI

Anche nel 2010 trova conferma la contrazione dei trasferimenti dello Stato



RendicontoPrevisioni

definitive

Bilancio di

previsione2008 2009 2010

Categoria 1° : Contributi e trasferimenti

correnti dallo Stato


correnti dalla Regione


dalla Regione per funzioni delegate

Categoria 4° : Contributi e trasferimenti da

parte di organismi comunitari e internaz.


correnti da altri enti del settore pubblico

Totale 1.657.979,32 1.592.550,00 1.602.549,00

65.340,0038.451,37 38.842,00

1.535.418,00

18.291,51 3.895,00 1.791,00

1.601.236,44 1.549.813,00

22

Al Comune vengono richieste funzioni su delega da Regione e Stato,

specie nell’ambito del sociale

senza adeguate risorse

Copertura costi per i libri di testo per la scuola primaria: 29 € pro capite

Trasporto e mensa scolastica, assistenza psico pedagogica

Inserimento nelle strutture scolastiche dei minori diversamente abili

Finanziamento dei pasti degli insegnanti e del personale ATA: rimborsati a metà

Gestione “Dote Scuola” con personale comunale

Assistenza ad anziani o a minori in difficoltà

Nel 2010, rispetto al 2009, lo Stato e Regione Lombardia hanno decurtato i

trasferimenti ai Comuni del Fondo Nazionale per le Politiche Sociali del 53%

Comune di Usmate Velate (MB) - Assemblea pubblica di presentazioneBilancio di Previsione 2010

18 marzo 2010 23

TITOLO III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

Le previsioni delle entrate extratributarie per il 2010 mostrano in assoluto un sensibile aumento in virtù di una maggiore previsione dei proventi derivanti da sanzioni amministrative al codice della strada (55.000 euro) e dai canoni di locazione alloggi comunali e antenne per telefonia mobile (40.000 euro)



RendicontoPrevisioni

definitive

Bilancio di

previsione

2008 2009 2010

195.046,85 192.606,00 232.300,00

191.538,80 203.909,00 235.150,00

10.733,88 8.800,00 3.500,00

68.237,96 8.873,00 5.000,00

248.995,22 250.593,00 253.501,00

714.552,71 664.781,00 729.451,00

Categoria 5°: Proventi diversi

Totale

Categoria 1°: Proventi dei servizi pubblici

Categoria 2°: Proventi di beni dell' ente

Categoria 3°: I nteressi su anticipazioni e credit i

Categoria 4°: Ut ili nett i delle aziende speciali e

partecipate, dividenti di società

24

TITOLO III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Cat. 1 - Proventi dei servizi pubblici

La percentuale stimata di copertura complessiva dei costi per il 2010 scende di due punti percentuali rispetto al 2009



Spese prev.

2010

Entrate prev.

2010

%

di copertura

2010

%

di copertura

2009

I mpianti sportivi 114.450,00 40.000,00 35% 33%Mense scolastiche 491.350,00 362.000,00 74% 77%Mense non scolastiche 19.000,00 11.100,00 58% 55%Servizi f unebri 44.000,00 35.500,00 81% 88%Corsi extrascolastici 18.016,00 7.500,00 42% 39%Uso locali aditbit i a riunioni non ist ituz. 4.000,00 4.000,00 100% 100%totale 690.816,00 460.100,00 67% 69%

Servizi a domanda individuale

25

TITOLO IV - ENTRATE IN CONTO CAPITALE



Previsione

2010

Titolo 4

Categoria 1: Alienazione di beni patrimoniali € 435.000

Categoria 2: Trasferimenti di capitali dallo Stato € 0

Categoria 3: Trasferimenti di capitale dalla regione € 0

Categoria 4: Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico € 0

Categoria 5: Trasferimenti di capitale da altri soggetti € 1.165.000

Categoria 6: Riscossione di crediti € 0

TOTALE € 1.600.000

ENTRATE IN CONTO CAPITALE

I proventi previsti al Titolo IV –Categoria 1- per € 435.000,00 si riferiscono:

- per € 385.000,00 all’alienazione di un’area per edilizia economica e convenzionata (PII Marina);

- per € 50.000,00 all’alienazione dei diritti di superficie e vincoli cooperative in edilizia economica e popolare.

I proventi alla categoria 5 per € 1.165.000,00 si riferiscono esclusivamente ad oneri di urbanizzazione

26

ENTRATE IN CONTO CAPITALETitolo IV - Entrate da alienazioni, da trasferimenti

di capitale e da riscossione di crediti



Descrizione Importo

Manutenzione straordinaria strade 100.000,00

Manutenzione straordinaria scuola Media 100.000,00

Adeguamento edifici alle norme di sicurezza 50.000,00

Incarico per progettazione nuova scuola elementare 100.000,00

Potenziamento del nuovo sistema informatico 35.000,00

Manutenzione straordinaria strade 40.000,00

Manutenzione straordinaria verde pubblico 10.000,00

Totale spese 435.000,00

I proventi previsti al Titolo IV – Categoria 1 - per € 435.000,00 sono destinati a finanziare le seguenti spese:

27

Bilancio 2010 - Spese



TITOLO I - SPESE CORRENTI

Come si vede, nel 2010 rispetto al 2009, le spese correnti per interventi risultano in crescita per circa 123 mila euro. L’incremento effettivo è però pari a circa 70 mila; infatti dei 123 mila euro 53 mila riguardano lo stanziamento del fondo di riserva azzerato nel 2009. L’incremento maggiore (40 mila euro circa) si riferisce a spese nel settore sociale, mentre il residuale è riferibile all’istruzione e ad altri servizi amministrativi generali.



Previsioni

definitive

2009

Bilancio di

previsione

2010

I ncremento

%

2010/2009

01 - Personale 1.478.004,00 1.476.050,00 -0,13%

02 - Acquisto beni di cons. e materie pr. 86.358,00 93.320,00 8,06%

03 - Prestazioni di servizi 2.738.265,00 2.807.688,00 2,54%

04 - Utilizzo di beni di terzi 2.438,00 2.500,00 2,54%

05 - Trasf erimenti 663.373,00 725.289,00 9,33%

06 -I nteressi passivi e oneri

fi nanziari53.586,00 46.101,00 -13,97%

07 - I mposte e tasse 114.058,00 112.780,00 -1,12%

08 - Oneri straordinari gestione corr. 98.359,00 41.500,00 -57,81%

09 - Ammortamenti di esercizio

10 - Fondo svalutazione crediti

11 - Fondo di riserva 52.554,00 100%

5.234.441,00 5.357.782,00 2,36%Totale spese correnti

29

TITOLO I - SPESE CORRENTI



Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori 2008 2009 2010 ∆2010/2009

Asilo nido convenzionato ed iniziative per l'infanzia (abbattimento rette) 37.759,30 33.907,00 41.500,00 7.593,00Minori in istituti - rette ricovero 61.532,37 71.868,00 70.000,00 - 1.868,00Contributi a famiglie affidatarie di minori 19.427,82 17.000,00 6.500,00 - 10.500,00

Totale 118.719,49 122.775,00 118.000,00 - 4.775,00

Servizi di prevenzione e riabilitazione 2008 2009 2010 ∆2010/2009Trasferimenti ad OFFERTASOCIALE per servizi 249.191,00 289.688,59 338.463,79 48.775,20Spese per consulenze del servizio sociale 16.916,00 16.960,00 23.000,00 6.040,00Contributo al Comune di Concorezzo per assistere un minore - 2.095,00 2.200,00 105,00Accordo di progr. con Prov di Lecco, ASL Lecco, 9.500,00 15.881,00 16.100,00 219,00

Totale 275.607,00 324.624,59 379.763,79 55.139,20

Assistenza, beneficienza pubblica e servizi diversi alla persona 2008 2009 2010 ∆2010/2009Rette di ricovero di anziani ed ina bili in case di riposo 22.306,38 23.900,00 24.500,00 600,00Servizio di assistenza domiciliare. 29.057,62 30.400,00 31.500,00 1.100,00Spese per i pasti a domicilio agli assistiti dai servizi sociali 10.483,12 9.800,00 10.000,00 200,00Contributi a istituzioni varie per i servizi sociali 15.999,62 13.200,00 25.000,00 11.800,00Assistenza alle famiglie bisognose contributi 5.719,21 4.000,00 20.000,00 16.000,00Integrazione contributo regionale per affitti onerosi 6.037,93 6.239,00 7.200,00 961,00Iniziative a favore della gioventu' - acquisto di beni di consumo 1.300,00 900,00 1.000,00 100,00Invio in vacanza di anziani 1.100,00 1.100,00 1.100,00 -Contributi ad enti per progetti di solidarieta' internazionale. 2.000,00 1.500,00 500,00 - 1.000,00

Totale 94.003,88 91.039,00 120.800,00 29.761,00

Totale complessivo 488.330,37 538.438,59 618.563,79 80.125,20

INTERVENTO 05 – Trasferimenti

30

TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE



Finanz. 2010

Adeguamento impianti alle norme di sicurezza Oneri urb. 70.000,00

Contributo edifici di culto Oneri urb. 26.000,00

Manutenzione scuola materna Oneri urb. 20.000,00

Manutenzione straordinaria scuola elementare Oneri urb. 40.000,00

Manutenzione straordinaria scuola media Oneri urb. 40.000,00

Manutenzione straordinaria centro sportivo Oneri urb. 290.000,00

Manutenzione straordinaria di strade Oneri urb. 150.000,00

Ampliamento impianti illuminazione pubblica Oneri urb. 40.000,00

Manutenzione straordinaria fognature comunali Oneri urb. 50.000,00

Totale investimenti fin. Con oneri di urbanizzazione 726.000,00

Manutenzione straordinaria strade EEC PII Marina 100.000,00

Manutenzione straordinara scuola media EEC PII Marina 100.000,00

Adeguamento impianti alle norme di sicurezza EEC PII Marina 50.000,00

Incarico per progettazione nuova scuola elementare EEC PII Marina 100.000,00

Potenziamento sistema informatico EEC PII Marina 35.000,00

Totale inviestimenti fin. Alienazione area Edil. Ec. Conv. (EEC) 385.000,00

Manutenzione straordinaria strade Vinc. Coop. 40.000,00

Manutenzione straordinaria verde comunale Vinc. Coop. 10.000,00

Totale investimenti finanziati con alienaz.dir. Superf. Ed elimin. Vincoli 50.000,00

TOTALE INVESTIMENTI 1.161.000,00

INVESTIMENTI 2010

31

BILANCIO 2010Quadro generale riassuntivo



Quadro generale riassuntivoEntrate Spese

Titolo I : Entrate tributarie 2.715.029,00 Titolo I : Spese correnti 5.357.782,00

Titolo I I :Entrate da contributi e

trasferimenti correnti dello

Stato, della Regione e di

altri enti pubblici

1.602.549,00 Titolo I I :Spese in conto capitale 1.161.000,00

Titolo I I I :Entrate extratributarie 729.451,00

Titolo I V:Entrate da alienazioni, da

trasferimenti di capitale e

da riscossioni di credit i1.600.000,00

Titolo V: Entrate derivanti da

accensioni di prestit i

Titolo I I I :Spese per rimborso di

prestit i128.247,00

Titolo VI :Entrate da servizi per

conto di terzi741.600,00

Titolo I V:Spese per servizi per

conto di terzi741.600,00

Totale 7.388.629,00 Totale 7.388.629,00

7.388.629,00 7.388.629,00Totale complessivo entrate Totale complessivo spese

Avanzo di amministrazione

2009 presunto

Disavanzo di amministrazione

2009 presunto

32

BILANCIO 2010Verifica equilibrio corrente

La differenza sopra evidenziata è finanziata interamente da oneri di urbanizzazione (345 mila per manutenzioni ordinarie e 94 mila per altre spese), utilizzati nella misura del 37,68% del loro ammontare complessivo (limite massimo consentito dalla legge 75%)



Entrate titoli I , I I e I I I 5.047.029,00

Spese correnti titolo I 5.357.782,00

310.753,00-

Quota capitale amm.to mutui 128.247,00

Quota capitale amm.to prestiti obbligazionari

Quota capitale amm.to altri prestiti

128.247,00

439.000,00-

Diff erenza parte corrente (A)

Totale quota capitale (B)

Diff erenza (A) - (B)

33

18 marzo 2010 comune di usmate velate (mb) - assemblea pubblica di presentazione del bilancio di...

Documents