documentos.congresotabasco.gob.mx · 1er. informe trimestral 2010 2010 cuarto informe trimestral...

1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

CUARTO INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

1



2

CUARTO INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS

PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO 2015.

Í N D I C E

PRESENTACIÓN

I. ENTORNO ECONÓMICO

I.1. Internacional

I.2. Nacional

I.2.1. Empleo

I.2.2. Inflación

I.2.3. Finanzas Públicas

I.2.4. Ingresos Presupuestarios

I.2.5. Gastos Presupuestarios y Gasto Programable

I.2.6. Deuda del Gobierno Federal

I.2.7. Deuda del Sector Público Federal

I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del Sector Público

I.3. Estatal

I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE)

I.3.2. Empleo

I.3.3. Inflación

II. INGRESOS PÚBLICOS

Ingresos totales

II.1.1. Recursos Propios

II.1.2. Participaciones Federales

II.1.3. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

II.1.4. Participaciones Municipales

II.2. Indicadores Fiscales

II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal

II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales

II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales

III. EGRESOS DEL ESTADO

III.1. Gasto neto total

III.1.1. Gasto programable

a. Poder Legislativo

b. Poder Judicial

c. Órganos Autónomos

d. Poder Ejecutivo

III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo

III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto del Poder Ejecutivo

III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto del Poder Ejecutivo

IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL

ESTADO DE TABASCO

V. FIDEICOMISOS

03

05

07

07

10

11

11

14

16

17

17

18

18

21

22

24

38

46

47

49

49

51

51

53

56

56

57

57

58

59

59

61

64

66

75



3

PRESENTACIÓN

En cumplimiento a lo disputado por los artículos: 51 fracción VII de la Constitución Política del

Estado Libre y Soberano de Tabasco; 17 fracción IV de la Ley de Planeación del Estado; 5

fracción I de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 7 fracción I, IV y V

de la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus Municipios; 6 fracción IV de la Ley

de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Tabasco; 3 de la Ley de

Ingresos del Estado de Tabasco; así como, el artículo 32 del Presupuesto General de Egresos

del Estado de Tabasco, ambos para el Ejercicio Fiscal de 2015, se rinde a la Comisión de

Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de Tabasco, el Cuarto Informe Trimestral

2015 sobre la Situación Económica, los Ingresos y Egresos Públicos del Estado de Tabasco.

En el punto número uno del informe se incluye una descripción del entorno económico

internacional, nacional y estatal, destacando principalmente temas como la Población

Económicamente Activa (PEA), Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal

(ITAEE), los cuales explican la relación que incidieron en la evolución de las finanzas públicas

del Estado.

En el punto número dos se detalla la evolución de los ingresos públicos, así como, los

indicadores fiscales que reflejan el comportamiento de los ingresos. Su explicación incluye

indicadores de desempeño fiscal, de auditoría fiscal en impuestos federales e impuestos

estatales, los cuales se comparan con el año inmediato anterior. También se presenta un

comparativo entre lo reportado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en el Cuadro

de Participaciones Pagadas a las Entidades Federativas contenido en la Información de

Finanzas Públicas y Deuda Pública, Octubre - Diciembre 2015 que envía al Congreso de la

Unión y lo reportado en el mismo sentido en este Informe, contemplando la parte que es

transferida por la Federación y la que es recaudada por el Estado y que conforme a la

normatividad federal aplicable en la materia, forma parte de las Participaciones.



4

En el punto número tres se especifican los egresos públicos de la Entidad, divididos en gasto

programable y no programable: El programable del Poder Ejecutivo se presenta en sus tres

clasificaciones: administrativa, económica y funcional; y el no programable: en transferencias a

municipios y servicios de la deuda pública. Adicionalmente se incluye la información de los

recursos derivados de convenios, un apartado de Deuda Pública por tipo de banca, y una

sección de los 25 fideicomisos a cargo del Gobierno Estatal.

Es necesario precisar que todas las cifras reportadas son preliminares y los datos finales se

reportan en la cuenta pública.



5

I. ENTORNO ECONÓMICO.

I.1. Internacional.

La economía mexicana mantuvo un dinamismo favorable durante el cuarto trimestre de 2015

aun cuando persistió un entorno externo complejo y volátil que se ha extendido a 2016. La

volatilidad global se explica principalmente por la incertidumbre respecto a un debilitamiento

del crecimiento global, particularmente de China, a la política monetaria de Estados Unidos y a

la caída en los precios del petróleo. El tipo de cambio del peso frente al dólar continuó

depreciándose durante el cuarto trimestre debido al fortalecimiento generalizado del dólar

frente a las demás divisas. La apreciación del dólar está asociada al alza en la tasa interés de

referencia de la Reserva Federal de Estados Unidos que se materializó en diciembre, así

como a la persistente caída en los precios internacionales del petróleo. No obstante, se

observa estabilidad en las variables internas: una inflación que se encuentra en mínimos

históricos y registró 2.13 por ciento anual, así como estabilidad en las tasas de interés y en los

precios de los activos financieros.

En las economías avanzadas continuó el proceso de recuperación gradual y se espera una

ligera aceleración del crecimiento para 2016 y 2017. En contraste, continuó la desaceleración

de algunas economías emergentes como Rusia y Brasil; el Fondo Monetario Internacional

estima que en 2015 el PIB de las economías emergentes en su conjunto tuvo un crecimiento

de 4.0 por ciento, el menor desde 2009.

En el caso de Estados Unidos, su economía mantuvo un crecimiento moderado, impulsado por

el fortalecimiento de los mercados laboral y de vivienda y por condiciones financieras

favorables. Sin embargo, la producción industrial de ese país registró una caída trimestral

anualizada de 3.4 por ciento, la mayor desde el segundo trimestre de 2009. Lo anterior se

explica, principalmente, por el efecto del fortalecimiento del dólar sobre la demanda de

productos estadounidenses y por el impacto de los menores precios de las materias primas

sobre la minería y productos energéticos. Para 2016, la proyección de crecimiento del PIB de

Estados Unidos se ubica en 2.5 por ciento (contra 2.7 por ciento previsto en octubre de 2015),

mientras que la producción industrial se estima crezca 1.6 por ciento (contra 2.3 por ciento

estimado en octubre de 2015).



6

La desaceleración de la producción industrial en Estados Unidos se ha reflejado en un

dinamismo moderado de las exportaciones no petroleras de México. Durante 2015, las

exportaciones no petroleras tuvieron un aumento anual de 0.8 por ciento. Por otro lado, en

México la producción de petróleo aumentó ligeramente respecto al trimestre anterior, si bien

aún tuvo una reducción anual de 3.5 por ciento. En el bimestre octubre-noviembre de 2015, la

minería disminuyó a una tasa anual de 4.3 por ciento y se redujo a un ritmo bimestral

desestacionalizado de 0.8 por ciento.

A pesar de este entorno externo complejo y volátil, la información del cuarto trimestre de 2015

indica que la economía mexicana continuó registrando un desempeño favorable. Durante el

bimestre octubre-noviembre de 2015, el Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE)

tuvo un crecimiento anual de 2.5 por ciento, lo que implicó un incremento bimestral de 0.4 por

ciento en cifras ajustadas por estacionalidad. De acuerdo con la estimación oportuna del PIB

realizada por el INEGI, en el periodo octubre-diciembre de 2015 el PIB registró un crecimiento

anual de 2.5 por ciento y trimestral desestacionalizado de 0.6 por ciento. Con estos resultados,

el INEGI estima que en 2015 el PIB creció en 2.5 por ciento.

Por otra parte, los resultados disponibles indican que el consumo y la inversión continuaron

fortaleciéndose. Esto se explica por el crecimiento del empleo formal (3.7 por ciento anual en

diciembre de 2015), la expansión del crédito vigente otorgado por la banca comercial al sector

privado (11.7 por ciento real anual durante diciembre de 2015, el mayor crecimiento desde

diciembre de 2011), la reducción de la tasa de desocupación (4.16 por ciento en el cuarto

trimestre de 2015, la menor desde el segundo trimestre de 2008), el aumento de los salarios

(1.3 por ciento real anual durante 2015, el mayor incremento desde 2001); así como, por la

caída de la inflación a mínimos históricos (2.13 por ciento en 2015). En este sentido, durante el

cuarto trimestre de 2015, el valor real de las ventas totales de los establecimientos afiliados a

la Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y Departamentales (ANTAD) se incrementó

a un ritmo real anual de 8.6 por ciento, el mayor crecimiento desde el cuarto trimestre de

2011.1

1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2015.- SHCP.- 29 de enero 2016.- Págs. 3 y 4.



7

I.2. Nacional.

I.2.1. Empleo.

Al 31 de diciembre de 2015, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del

Seguro Social (IMSS) ascendió a 17.9 millones de personas, nivel que implicó un crecimiento

anual de 644 mil plazas. Por tipo de contrato, la afiliación permanente aumentó en 599 mil

trabajadores (92.9 por ciento del total) y la eventual lo hizo en 46 mil personas (7.1 por ciento

del total). 2

El INEGI informa sobre los principales resultados de la Encuesta Nacional de Ocupación y

Empleo (ENOE) para diciembre 2015, los cuales indican que 59.5 por ciento de la población

de 15 años y más en el país es económicamente activa (tasa de participación). Esta cifra es

menor a la observada en el mes inmediato anterior, cuando se ubicó en 61.1 por ciento con

datos desestacionalizados.

De la Población Económicamente Activa (PEA), 95.4 por ciento estuvo ocupada en el mes de

referencia; sin embargo, a su interior se manifiesta un subuniverso de casos que declaró tener

necesidad y disponibilidad para trabajar más horas, razón por la cual a este subconjunto se le

denomina subocupados. En septiembre de este año, con cifras desestacionalizadas éstos

representaron 8.4 por ciento de la población ocupada, proporción inferior en -1 punto

porcentual a la registrada en noviembre pasado.

En el último mes de 2015, la tasa de desocupación (TD) a nivel nacional fue de 4.4 por ciento

de la PEA, tasa superior a la del mes precedente (4.2 por ciento), con datos ajustados por

estacionalidad.

En su comparación anual la tasa de desocupación aumentó en diciembre del año pasado con

relación a la de igual mes de 2014 (4.4 por ciento vs 4.2 por ciento), mientras que la de

subocupación no registró variación para el mismo periodo (8.4 por ciento).3

2 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2015.- SHCP.- 29 de enero 2016.- Pág. 4.

3INEGI.- Boletín no. 22/16.- 25 de enero 2016.- Pág. 3.



8

INEGI.- Boletín no. 22/16.- 25 de enero 2016.- Pág. 3.

1.0

3.0

5.0

2014

2015

4.24.4

Porcentaje de Desocupación

Al 31 de diciembre de 2015, se alcanzó un registro de 17, 884,033 puestos de trabajo.

El 86 por ciento son plazas permanentes y 14 por ciento plazas eventuales. En los

últimos cuatro años estos porcentajes se han mantenido relativamente constantes.

Durante 2015 se crearon 644,446 puestos de trabajo, lo cual sumado a la creación de

empleo de los dos años anteriores nos lleva a un total de 1, 821,990 empleos, lo que

convierte al primer trienio de esta administración en el mejor de la historia.

El crecimiento de 644,446 aunque menor que el año pasado, es 184 mil más que el

promedio de los últimos 10 años y equivale a una tasa anual de 3.7 por ciento. El 93 por

ciento (598 mil) de los empleos generados en el 2015 es permanente, el mayor

crecimiento desde el 1998.4

Como todos los cierres de año, debido a factores estacionales, se registra una caída de

303,714 empleos durante diciembre de 2015.

Los estados de mayor incremento anual son Baja California Sur y Quintana Roo, con un

aumento superior de 7.0 por ciento.

4Comunicado IMSS 004/2016.- 12 de enero 2016.- Pág. 1.



9

El aumento anual en el empleo fue impulsado principalmente por el sector agropecuario

con 6.3 por ciento, comunicaciones y transportes con 5.5 por ciento y la industria de la

transformación con 5.0 por ciento.

Fuente: Comunicado IMSS 004/2016.- 12 de enero 2016.

-6.9%

-5.7%

-1.4%

0.02%

0.6%

1.1%

1.6%

1.9%

2.0%

2.2%

2.2%

2.6%

3.6%

3.6%

3.9%

4.0%

4.1%

4.2%

4.3%

4.3%

4.5%

4.5%

4.7%

4.9%

5.2%

5.2%

5.7%

5.9%

6.2%

6.3%

7.6%

9.1%

Tabasco

Campeche

Veracruz

Guerrero

Colima

Morelos

Chiapas

Tamaulipas

Durango

Hidalgo

Oaxaca

Sonora

Nayarit

Distrito Federal

Michoacán

Zacatecas

Estado de México

Guanajuato

Coahuila

Puebla

Nuevo León

Yucatán

San Luis Potosí

Jalisco

Tlaxcala

Baja California

Aguascalientes

Querétaro

Chihuahua

Sinaloa

Quintana Roo

Baja California Sur

% Variación anual de puestos de trabajopor entidad federativa (dic-15/dic-14)



10

I.2.2. Inflación.

Durante el cuarto trimestre de 2015, la inflación general anual continuó mostrando una

tendencia decreciente, manteniéndose por debajo de 3 por ciento y registrando niveles

mínimos históricos, 2.13 por ciento anual al cierre de 2015. Esta trayectoria se atribuye,

principalmente, a dos factores. Por un lado, a las condiciones de holgura en la economía y a

las reducciones en los precios de las materias primas, particularmente de los energéticos. Por

otra parte, el incremento en la competencia y otros beneficios asociados a las Reformas

Estructurales han generado disminuciones en los precios, particularmente en los sectores de

telecomunicaciones y energía. Asimismo, no se observa un traspaso de la depreciación del

tipo de cambio a la inflación ni efectos de segundo orden. Por ejemplo, las mercancías no

alimenticias, a pesar de la depreciación, registraron una inflación anual de 2.93 por ciento en

diciembre.

En este mismo periodo, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana de

Valores (BMV) registró una tendencia a la baja debido a la preocupación por el débil

crecimiento en economías emergentes, en especial en China. El IPyC cerró el trimestre en

42,632.5 unidades, lo cual representó una caída de 5.4 por ciento frente al cierre del trimestre

anterior.

Por su parte, el tipo de cambio del peso continuó depreciándose frente al dólar, como

resultado del fortalecimiento generalizado del dólar. Este fenómeno global se debió a la

persistente preocupación en torno al crecimiento internacional, la expectativa de normalización

de la política monetaria en Estados Unidos y la continua caída en los precios de las materias

primas. Al cierre de septiembre, el tipo de cambio se ubicó en 16.93 pesos por dólar,

depreciándose 7.9 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del 30 de junio (15.70 pesos

por dólar).5




11

I.2.3. Finanzas Públicas.

Los Requerimientos Financieros del Sector Público constituyen la medida más amplia de

déficit al considerar las necesidades de financiamiento del Gobierno Federal y las entidades

del sector público federal. Esta cubre la diferencia entre los ingresos y los gastos distintos de

la adquisición neta de pasivos y activos financieros. Así, los Requerimientos Financieros del

Sector Público se ubicaron en 748 mil 100 millones de pesos, monto equivalente a 4.1 por

ciento del PIB.

Con este nivel se alcanza la meta que a partir de 2015 se estableció en los Criterios Generales

de Política Económica conforme a la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad

Hacendaria. Respecto al monto observado en 2014, mostró una disminución de 0.5 por ciento

del PIB.

Por su parte, el déficit público total ascendió a 637 mil 627 millones de pesos, que equivale a

3.5 por ciento del PIB; sin considerar la inversión de alto impacto, el déficit fue de 1.0 por

ciento del PIB, con lo que se cumple con la meta aprobada por el H. Congreso de la Unión.6

I.2.4. Ingresos Presupuestarios.

Durante 2015, los ingresos presupuestarios del sector público se ubicaron en 4 billones 264

mil 551 millones de pesos, monto superior en 4.2 por ciento anual en términos reales respecto

a 2014. La evolución de los principales rubros de ingreso fue la siguiente:




12

2014 2015p_/ 2014 2015

INGRESOS PRESUPUESTARIOS (I+II) 3,983,056.1 4,264,550.8 4.2 100.0 100.0

I. Petroleros (a+b)* 1,221,163.9 841,517.5 -32.9 30.7 19.7

440,749.5 427,093.1 -5.7 11.1 10.0

b) Gobierno Federal 780,414.4 414,424.5 -48.3 19.6 9.7

Fondo Mexicano del Petróleo 0.0 398,805.0 n.s. 0.0 9.4

ISR de contratistas y asignatarios 0.0 5,232.0 n.s. 0.0 0.1

Derechos vigentes hasta 2014 780,414.4 10,387.5 -98.7 19.6 0.2

2,761,892.2 3,423,033.2 20.7 69.3 80.3

2,107,645.2 2,765,577.9 27.7 52.9 64.9

Tributarios 1,807,813.8 2,361,193.5 27.2 45.4 55.4

Sistema Renta 959,837.1 1,217,170.3 23.5 24.1 28.5

IVA 667,085.1 707,213.3 3.2 16.7 16.6

IEPS 111,646.8 354,292.8 208.9 2.8 8.3

Importaciones 33,927.8 44,095.6 26.5 0.9 1.0

IAEHH** 0.0 3,742.8 n.s. 0.0 0.1

Otros*** 35,317.0 34,678.8 -4.4 0.9 0.8

No Tributarios 299,831.5 404,384.4 31.3 7.5 9.5

Derechos 45,020.8 48,222.1 4.3 1.1 1.1

Aprovechamientos 249,260.7 350,708.0 37.0 6.3 8.2

Otros 5,550.0 5,454.3 -4.3 0.1 0.1

d) Organismos y empresas**** 654,247.0 657,455.4 -2.2 16.4 15.4

Partidas informativas:

Tributarios totales 1,807,813.8 2,366,425.5 27.4 45.4 55.5

No Tributarios totales 2,175,242.4 1,898,125.2 -15.1 54.6 44.5Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no co incidir debido al redondeo.

p_/ Cifras Preliminares.

n.a. no aplica

n.s.: no significativo.

**Impuestos por la actividad de exploración y extracción de hidrocarburos.

***Incluye los impuestos sobre automóviles nuevos, exportaciones, a los rendimientos petro leros, no comprendidos en las fracciones anteriores y accesorios.

****Excluye las aportaciones del Gobierno Federal al ISSSTE.

Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2015.- SHCP.- 29 de enero 2016.

* En 2014 incluye los ingresos propios de Pemex y los derechos sobre hidrocarburos. En 2015 incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo M exicano de Petró leo para la

Estabilización y el Desarro llo y el impuesto sobre la renta de contratistas y asignatarios por explotación de hidrocarburos.

INGRESOS PRESUPUESTARIOS DEL SECTOR PÚBLICO

(MILLONES DE PESOS)

Enero - diciembre Var.%

real

Composicion %

a) PEMEX

II. No Petroleros (c+d)

c) Gobierno Federal

Los ingresos tributarios no petroleros de 2015 ascendieron a 2 billones 361 mil 194

millones de pesos al incrementarse 27.2 por ciento en términos reales con respecto a

2014. Resaltan la evolución de la recaudación del IEPS, del impuesto a las

importaciones, del sistema renta y del IVA, con incrementos de 208.9, 26.5, 23.5 y 3.2

por ciento en términos reales, respectivamente. Estos resultados se explican por el

efecto de las modificaciones al marco tributario y las medidas de administración

tributaria adoptadas como resultado de la Reforma Hacendaria. De acuerdo con la

información disponible, el dinamismo de los ingresos tributarios responde, en parte, a

medidas con efectos de una sola vez, como la eliminación del régimen de consolidación

y las mejoras administrativas en el proceso de retención del ISR a los empleados



13

públicos. Lo anterior implica que una parte de los recursos son de naturaleza no

recurrente.

Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal sumaron 404 mil 384 millones de

pesos en 2015 e incluyen los recursos provenientes del Fondo de Estabilización de los

Ingresos Presupuestarios (FEIP) correspondientes a la cobertura petrolera por 107 mil

512 millones de pesos y el aprovechamiento derivado del remanente de operación del

Banco de México por 31 mil 449 millones de pesos. Así, el crecimiento real respecto a

2014 de este agregado asciende a 31.3 por ciento.

Los ingresos propios de los organismos y empresas distintas de Pemex se ubicaron en

657 mil 455 millones de pesos en 2015, lo que significa una reducción de 2.2 por ciento

en términos reales respecto a 2014 como reflejo, principalmente, de la disminución en

las tarifas eléctricas.

Por su parte, en 2015 los ingresos petroleros se ubicaron en 841 mil 518 millones de

pesos, monto inferior en 32.9 por ciento anual en términos reales a los recibidos en

2014. Este resultado refleja la reducción en dólares del precio del petróleo y del gas

natural (disminuciones de 49.3 y 34.7 por ciento, en ese orden), así como la menor

producción de petróleo (-6.9 por ciento). Estos efectos se compensaron parcialmente

con la depreciación del tipo de cambio. 7

Respecto al monto previsto en la Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal de

2015, los ingresos presupuestarios fueron mayores en 242 mil 468 millones de pesos (6.0 por

ciento). En particular, destaca la recaudación tributaria, que al cierre del año fue superior en

393 mil 213 millones de pesos al monto programado. Como ya se ha señalado, una proporción

importante de la diferencia se debe a ingresos de naturaleza no recurrente.

Por su parte, los ingresos no tributarios fueron mayores al programa en 224 mil 453 millones

de pesos, como resultado de la obtención de recursos extraordinarios, como los ingresos por

las coberturas petroleras, el entero que realizó el Banco de México por su remanente de

7 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2015.- SHCP.- 29 de enero.- Pág. 6.



14

operación del ejercicio fiscal de 2014 y el pago por la concesión para crear una cadena de

televisión con cobertura nacional.

En contraste, los ingresos petroleros del sector público muestran un monto inferior en 354 mil

289 millones de pesos con respecto a lo programado como resultado de un menor precio y

producción de petróleo y gas natural, compensados parcialmente por el mayor tipo de cambio.

Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización e inversión, al cierre de

diciembre de 2015, fue de 112 mil 902 millones de pesos, incluyendo el aprovechamiento por

el remanente de operación de Banco de México cuyo tratamiento específico se detalla en la

siguiente sección.8

I.2.5. Gasto Presupuestario y Gasto Programable.

En 2015, el gasto neto presupuestario del sector público creció 3.4 por ciento real y el

programable 1.8 por ciento real, excluyendo la adquisición de activos financieros como las

aportaciones patrimoniales a empresas y entidades paraestatales y a fideicomisos, así como

los servicios personales de los Ramos 33 y 25. Entre las aportaciones destacan un anticipo del

apoyo a Pemex por parte del Gobierno Federal –para cubrir parte de sus pasivos laborales de

acuerdo con lo señalado en la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria– y

la constitución de Fondo de Inversión para Programas y Proyectos de Infraestructura con el

remanente de operación del Banco de México. De considerarse dichas erogaciones, el

crecimiento real del gasto total del sector público y el gasto programable sería de 5.2 por

ciento y 4.1 por ciento en términos reales, respectivamente. En el interior del gasto

programable se observa lo siguiente:

Los recursos destinados al pago de subsidios y de pensiones registraron incrementos

reales de 5.5 y 9.1 por ciento, respectivamente. Los subsidios incluyen los programas

sociales para la población más vulnerable. Asimismo, las erogaciones destinadas a

actividades de desarrollo social aumentaron 5.2 por ciento en términos reales.




15

El gasto en servicios personales y otros gastos de operación aumentó a una tasa real

anual de 2.8 y 2.9 por ciento, respectivamente. Por su parte, el gasto de capital

aumentó 1.8 por ciento en términos reales.

El gasto ejercido por los entes autónomos presentó un incremento real de 8.9 por ciento

respecto a 2014, el cual responde, en parte, a los gastos asociados al proceso electoral

y a las funciones del Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), el Instituto

Nacional para la Evaluación de la Educación (INEE), el Instituto Federal de

Telecomunicaciones (IFT) y la Comisión Federal de Competencia Económica

(COFECE).

El gasto realizado por los ramos administrativos, sin considerar los 50 mil millones de

pesos de las obligaciones de pensiones y jubilaciones de Pemex asumidas, se

incrementó 1.8 por ciento real. Por su parte, el gasto total de las entidades muestra una

reducción real anual de 1.3 por ciento; en particular, el gasto de Pemex y de la

Comisión Federal de Electricidad (CFE) disminuyó 8.3 y 7.1 por ciento real,

respectivamente. Este comportamiento está en línea con las medidas adoptadas por el

Gobierno de la República para llevar a cabo un ajuste preventivo del gasto en 2015.

En 2015 los recursos canalizados a las entidades federativas y municipios a través de

participaciones, aportaciones y otras transferencias aumentaron 3.6 por ciento real. En

específico, las participaciones federales muestran un crecimiento real de 4.7 por ciento

con respecto a 2014.

Al cierre de 2015, el costo financiero del sector público ascendió a 407 mil 894 millones

de pesos, lo que implicó un crecimiento real de 14.8 por ciento respecto al año anterior.9

9Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2015.- SHCP.- 29 de enero 2016.- Pág. 8.



16

2014 2015 p_/ 2014 2015

Total (I+II) 4,528,045.2 4,891,974.5 5.2 100.0 100.0

I. Gasto Primario 4,182,071.5 484,080.9 4.4 92.4 91.7

Programable 3,577,753.4 3,826,164.6 4.1 79.0 78.2

Ramos autónomos 86,703.3 96,982.2 8.9 1.9 2.0

Ramos administrativos 1,170,404.6 1,274,140.7 6 25.8 26.0

Ramos generales 1,222,062.0 1,377,148.2 9.7 27.0 28.2

Organismos de control

presupuestario directo682,906.9 749,186.5 6.8 15.1 15.3

IMSS 480,377.1 521,567.1 5.7 10.6 10.7

ISSSTE 202,529.7 227,619.4 9.4 4.5 4.7

Empresas productivas del estado 849,070.1 803,547.0 -7.9 18.8 16.4

PEMEX 532,773.2 501,789.2 -8.3 11.8 10.3

CFE 316,296.8 301,757.7 -7.1 7.0 6.2

(-) Operaciones Compensadas* 433,393.5 474,840.1 6.7 9.6 9.7

No programable 604,318.1 657,916.4 6 13.3 13.4

Participaciones 584,904.3 629,084.9 4.7 12.9 12.9

Adefas y otros 19,413.8 28,831.4 44.6 0.4 0.6

ll. Costo Financiero** 345,973.7 407,893.6 14.8 7.6 8.3Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.

p_/ Cifras preliminares.

**Incluye los intereses, comisiones y gastos de la deuda pública, así como las erogaciones para saneamitno financiero y de apoyo a ahorradores y deudores de la banca.

Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2015.- SHCP.- 29 de enero 2016.

*Son aquellas transacciones que representan un ingreso para las instituciones de seguridad social y un gasto para el Gobierno Federal, que se eliminan con el fin de no contabilizar

dos veces el ingreso y el gasto.

Millones de pesos

Concepto

Var. %

real

Composición %

GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOEnero - Diciembre

I.2.6. Deuda del Gobierno Federal.

Durante 2015 la política de deuda pública se orientó a cubrir las necesidades de

financiamiento del Gobierno Federal con bajos costos en un horizonte de largo plazo, con un

bajo nivel de riesgo y considerando posibles escenarios extremos, preservando la diversidad

del acceso al crédito en diferentes mercados. El manejo de la deuda también se orientó a

promover el desarrollo de mercados líquidos y profundos, con curvas de rendimiento que

facilitaran el acceso al financiamiento a una amplia gama de agentes económicos públicos y

privados.10

10Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2015.- SHCP.- 29 de enero 2016.- Pág. 8.



17

I.2.7. Deuda neta del Sector Público Federal.

Al cierre del cuarto trimestre de 2015, el monto de la deuda neta del Sector Público Federal se

situó en 8 billones 160 mil 589.9 millones de pesos, que incluye la deuda neta del Gobierno

Federal, la de las Empresas Productivas del Estado y la de la Banca de Desarrollo. Como

porcentaje del PIB, significó 43.2 por ciento. La deuda interna como porcentaje del PIB

representó 28.5 por ciento. En lo que se refiere a la deuda externa neta a PIB, ésta se situó en

14.7 por ciento.11

Concepto dic-13 dic-14 dic-15 p_/ dic-13 dic-14 dic-15 dic-13 dic-14 dic-15

Deuda Interna:

Neta (Millones de pesos) 4,230,924.9 4,804,250.2 5,379,857.1 25.1 26.7 28.5 71.2 69.2 65.9

Bruta (Millones de pesos) 4,408,878.5 5,049,533.3 5,639,503.9 26.2 28.1 29.9 71.5 69.9 66.9

Deuda Externa:

Neta (Millones de dólares) 130,949.7 145,617.4 161,609.5 10.2 11.9 14.7 28.8 30.8 34.1

Bruta (Millones de dólares) 134,435.9 147,665.8 162,209.5 10.4 12.1 14.8 28.5 30.1 33.1

Total de Deuda: *


(Millones de dólares) 454,501.4 472,037.4 474,273.7


(Millones de dólares) 471,596.3 490,751.4 489,963.8Nota: Las sumas parciales pueden no coincidir debido al redondeo.

*_/ Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.p_/ Cifras preliminares.*Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2015.- SHCP.- 29 de enero 2016.

Saldo Porcentaje del PIB Estructura Porcentual (%)

SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, DICIEMBRE *_/

El concepto de Deuda Neta se obtiene de descontar al Saldo de la Deuda Bruta los activos f inancieros del Gobierno Federal, las disponibilidades de las Empresas Productivas del

Estado y de la Banca de Desarrollo.

I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimiento Financieros del Sector Público.

Al cierre del cuarto trimestre de 2015, el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del

Sector Público (SHRFSP), indicador que incluye las obligaciones del sector público en su

versión más amplia, ascendió a 8 billones 633 mil 480.4 millones de pesos, equivalente a 45.7

por ciento del PIB. Al respecto, conviene señalar que el efecto por la depreciación del tipo de

cambio sobre el saldo acumulado de deuda externa en los últimos doce meses asciende a 1.8

puntos del PIB, por lo que sin dicho efecto el saldo se ubicaría en 43.9 por ciento del PIB.12





18

I.3. Estatal.

I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE).

El Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE) es un indicador de

coyuntura que ofrece un panorama de la evolución económica de las entidades del país en el

corto plazo. Los resultados que aquí se presentan dan cuenta también de los tres grandes

grupos de actividades (Primarias, Secundarias y Terciarias) que se desarrollan en las

economías de los estados.

El INEGI informa los resultados del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal

(ITAEE) para el trimestre julio-septiembre de 2015. Este indicador de coyuntura ofrece un

panorama sobre la evolución económica de las entidades federativas del país.

Durante el tercer trimestre del año pasado, las entidades federativas que tuvieron los mayores

avances con cifras desestacionalizadas respecto al trimestre previo en su actividad económica

fueron: San Luis Potosí, Michoacán de Ocampo, Colima, Jalisco, Coahuila de Zaragoza y

Oaxaca, principalmente.

En su comparación anual, los estados que sobresalieron por el aumento en su actividad

económica fueron Querétaro, San Luis Potosí, Baja California, Quintana Roo, Nuevo León,

Tlaxcala, Oaxaca y Colima, con cifras ajustadas por estacionalidad frente al tercer trimestre de

2014.13

13 INEGI.- Boletín no. 26/16.- 28 de enero 2016.- Pág. 3.



19

ESTADO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

TRIMESTRE

PREVIO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

MISMO TRIMESTRE

2014

Aguascalientes 0.7 4.2

Baja California 0.9 5.9

Baja California Sur 0.1 3.6

Campeche (-) 0.3 (-) 6.5

Coahuila de Zaragoza 2.7 4.1

Colima 3 5.0

Chiapas (-) 2.1 (-) 5.2

Chihuahua 2.4 4.5

Distrito Federal 0.5 2.4

Durango 1.8 3.4

Guanajuato (-) 2.3 3.7

Guerrero (-) 2.7 1.8

Hidalgo 0.5 3.1

Jalisco 3.0 4.8

Estado de México 1.1 1.4

Michoacán de Ocampo 3.1 4.7

Morelos 0.2 1.9

Nayarit 0.7 3.8

Nuevo León 1.6 5.5

Oaxaca 2.6 5.1

Puebla 0.4 2.4

Querétaro 0.5 6.8

Quintana Roo 1.6 5.6

San Luis Potosí 4.8 6.7

Sinaloa 0.4 4.4

Sonora (-) 0.6 (-) 0.2

Tabasco 0.0 (-) 2.8

Tamaulipas 2.0 0.5

Tlaxcala 1.5 5.2

Veracruz de Ignacio de la Llave 2.0 2.9

Yucatán 1.7 4.3

Zacatecas 0.1 4.6Fuente: INEGI.- Boletín no. 26/16.- 28 de enero 2016.

INDICADOR TRIMESTRAL DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA ESTATAL

DURANTE EL TERCER TRIMESTRE 2015*

CIFRAS DESESTACINALIZADAS



20

Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de 1.3 por ciento para

actividades primarias, así como una variación de -4.7 por ciento en lo que respecta a las

actividades secundarias, -16.7 por ciento actividades secundarias (sin minería petrolera) y de

2.1 por ciento para las actividades terciarias, tal y como se refleja en la siguiente gráfica:

Fuente: INEGI.- Boletín no. 26/16.- 28 de enero 2016.

Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco

(Variación porcentual real).

1.3

-4.7

-16.7

2.1

Primarias Secundarias Secundarias(Sin mineria

petrolera)

Terciarias

De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de 0.02 por ciento en actividades

primarias, -0.31 por ciento en actividades secundarias, -0.21 por ciento en actividades

secundarias (sin minería petroleras) y 0.03 por ciento en actividades terciarias:

Fuente: INEGI.- Boletín no. 26/16.- 28 de enero 2016.


(Crecimiento porcentual real).

0.02

-0.31

-0.21

0.03

Primarias Secundarias Secundarias(Sin mineria petrolera)

Terciarias



21

I.3.2. Empleo.

Las entidades federativas que tienen las mayores tasas de participación en la actividad

económica (cociente entre la PEA y la población de 15 o más años de edad) son: Quintana

Roo con 67.5 por ciento, Baja California Sur 66.9 por ciento, Colima 66.5 por ciento, Nayarit

65.6 por ciento, Yucatán 63.7 por ciento, Jalisco 63.5 por ciento, Sonora 63.1 por ciento,

Campeche e Hidalgo 62.3 por ciento de manera individual y Tlaxcala con 62.1 por ciento.

Congruentes con el tamaño de su población, el estado de México y la Ciudad de México

(antes Distrito Federal) constituyen los mercados de trabajo más grandes del país, con 7.2 y

4.2 millones de personas ocupadas, en ese orden, y representan en conjunto el 22.1 por

ciento del total nacional; les siguen Jalisco con 3.6 millones, Veracruz de Ignacio de la Llave

3.1 millones, Puebla 2.6 millones, Guanajuato 2.4 millones y Nuevo León con 2.3 millones. En

el otro extremo y obedeciendo a su estructura poblacional se encuentran las entidades con los

menores tamaños del mercado laboral: Colima con 344 mil personas, Baja California Sur 360

mil, Campeche 400 mil, Aguascalientes 526 mil, Tlaxcala 538 mil y Nayarit con 559 mil

ocupados.

Por otra parte, las entidades que durante el cuarto trimestre de 2015 observaron las tasas de

desocupación más altas fueron Tabasco con 7.5 por ciento, el estado de México 5.5 por

ciento, Ciudad de México 5.2 por ciento, Tlaxcala 5.1 por ciento, Querétaro y Sonora 4.6 por

ciento de manera individual, Guanajuato y Nayarit 4.5 por ciento, y Colima, Jalisco y

Tamaulipas con 4.3 por ciento en cada una respecto a la PEA. En contraste, las tasas más

bajas en este indicador se reportaron en Guerrero con 2.1 por ciento, Yucatán 2.6 por ciento,

Oaxaca y San Luis Potosí 2.7 por ciento, y Campeche y Puebla con 3 por ciento. Cabe aclarar

que este indicador no muestra una situación de gravedad en el mercado de trabajo, sino más

bien de la presión que la población ejerce sobre el mismo, lo cual está influido por diversas

situaciones como son principalmente las expectativas y el conocimiento que tienen las

personas que no trabajan sobre la posibilidad de ocuparse, así como por la forma como está

organizada la oferta y la demanda del mismo. Es por ello que se recomienda no considerarlo



22

de manera aislada, sino como complemento de toda la información de que se dispone sobre la

participación de la población en la actividad económica.14

Ocupada Desocupada Participación* Desocupación**Ocupación Parcial

y Desocupación**

Presión

General**

Trabajo

Asalariado***Subocupación***

Condiciones

Críticas de

Ocupación***

Informalidad

Laboral 1***

Ocupación

en el Sector

Informal 1***

Tabasco 915,172 73,788 58.1 7.5 16.1 15.1 67.3 12.3 12.7 64.6 31.5

*Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.

**Tasas calculadas respecto a la población económicamente activa.

***Tasas calculadas respecto a la población ocupada.

Fuente: INEGI.- Boletín no. 73/16.- 12 de febrero 2016.

Entidad

(Estructura Porcentual)(Persona)

TASAS COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN DEL ESTADO DE TABASCO

DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE DE 2015.

Población: Tasa de:

I.3.3. Inflación.

El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en diciembre de 2015 el

Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) registró un incremento de 0.41 por ciento,

así como una tasa de inflación anual de 2.13 por ciento. En igual periodo del año anterior los

datos correspondientes fueron de 0.49 por ciento mensual y de 4.08 por ciento anual.

El índice de precios subyacente presentó un crecimiento mensual de 0.31 por ciento,

alcanzando de este modo una tasa anual de 2.41 por ciento; al mismo tiempo, el índice de

precios no subyacente aumentó 0.72 por ciento mensual y 1.28 por ciento anual.

Al interior del índice de precios subyacente, el subíndice de las mercancías avanzó 0.21 por

ciento y el de los servicios 0.39 por ciento, a tasa mensual.

Dentro del índice de precios no subyacente, el subíndice de los productos agropecuarios

mostró una alza de 2.33 por ciento, mientras que el de los energéticos y tarifas autorizadas por

el gobierno disminuyó (-)0.26 por ciento.15

En el siguiente cuadro se muestran las principales localidades que registraron las mayores y

menores variaciones mensuales, en el mes que se reporta.

14INEGI.- Boletín no. 73/16.- 12 de febrero 2016.- Pág. 3.




23

Localidades con

variación arriba de la

nacional

Variación %

Localidades con

variación abajo de la

nacional

Variación %

Puebla, Pue. 0.88 Cd. Acuña, Coah. -0.35

Tehuantepec, Oax. 0.85 Huatabampo, Son. -0.27

Querétaro, Qro. 0.76 Matamoros, Tamps. -0.19

Tlaxcala, Tlax. 0.69 Tepatitlán, Jal. -0.07

Acapulco, Gro. 0.61 Cortazar, Gto. 0.01

Iguala, Gro. 0.59 Durango, Dgo. 0.01

Cuernavaca, Mor. 0.59 Culiacán, Sin. 0.09

Colima, Col. 0.57 Villahermosa, Tab. 0.10

Area Met. de la Cd. de México 0.56 Mexicali, B.C. 0.11

Jacona, Mich. 0.55 Chihuahua, Chih. 0.12

Fuente: INEGI.- Bolet in no.1/16.- 7 de enero 2016.

ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR

LOCALIDADES CON MAYOR Y MENOR VARIACIONES

Variación porcentual en Diciembre de 2015.

Las localidades con una variación por arriba de la media nacional a diciembre 2015 fueron:

Puebla, Pue., Tehuantepec, Oax., Querétaro, Qro., Tlaxcala, Talx. y Acapulco, Gro.

En contraparte, las localidades con una variación por debajo de la media nacional fueron: Cd.

Acuña, Coah., Huatabampo, Son., Matamoros, Tamps., Tepatitlán, Jal. y Cortázar, Gto.

Cabe hacer mención que en el comunicado de prensa que emite el INEGI, el Estado de

Tabasco, figura como una entidad con variaciones debajo de la nacional.



24


II.1. Ingresos totales

Los Ingresos Totales del Estado de Tabasco, ascendieron a 44 mil 461.43 millones de pesos

al Cuarto Trimestre 2015, que comparados con los 43 mil 930.07 millones de pesos,

captados en el mismo período de 2014, muestran un incremento del 1.21 por ciento.

43,930.07

44,461.43

Ingresos Totales (millones de pesos)

(Cifras al 31 de Diciembre de 2015)

2014

2015

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

De los Ingresos Totales, el 8.49 por ciento corresponde a Recursos Estatales y el 91.51 por

ciento restante lo conforman los rubros de: Participaciones Federales (Ramo 28) con el 44.31

por ciento, Aportaciones Federales (Ramo 33) con 26.92 por ciento, Convenios

(Aportaciones Federales en Funciones Compartidas) con el 15.60 por ciento y

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas con el 4.68 por ciento. 2014



25

Concepto Ingresos al 4to.

Trimestre de 2014.

Ingresos al 4to.

Trimestre de 2015. Var %

Composición

2014

Composición

2015

I. IMPUESTOS 1,965,393,953.41 1,708,043,645.71 -13.09 4.47 3.84

II. DERECHOS 662,240,810.31 652,870,284.91 -1.41 1.51 1.47

III. PRODUCTOS * 187,423,176.31 118,167,370.96 -36.95 0.43 0.27

IV. APROVECHAMIENTOS 1,100,278,042.58 1,297,581,079.67 17.93 2.50 2.92

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 3,915,335,982.61 3,776,662,381.25 -3.54 8.91 8.49

VI. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 40,014,730,463.21 40,684,763,959.43 1.67 91.09 91.51

6.1 PARTICIPACIONES FEDERALES (RAMO 28)*** 18,599,116,875.00 19,699,979,234.00 5.92 42.34 44.31

6.2 APORTACIONES FEDERALES (RAMO 33) 12,660,058,659.85 11,969,791,341.03 -5.45 28.82 26.92

6.3 CONVENIOS (APORTACIONES FEDERALES EN FUNCIONES

COMPARTIDAS)7,392,485,712.12 6,933,812,528.73 -6.20 16.83 15.60

VII. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

**1,315,130,278.00 2,081,180,855.67 58.25 2.99 4.68

FIDEICOMISO PARA LA INFRAESTRUCTURA EN LOS ESTADOS 47,938,938.2 - -100.0 0.1 0.0

SUBTOTAL DE INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 43,930,066,445.82 44,461,426,340.68 1.21 100.00 100.00

VIII. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO BANCARIO

(Contratación de Deuda Pública)N/A N/A N/A N/A N/A

SUBTOTAL DE INGRESOS FEDERALES + FINANCIAMIENTO 40,014,730,463.21 40,684,763,959.43 1.67 91.09 91.51

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES + ESTATALES + FINANCIAMIENTO 43,930,066,445.82 44,461,426,340.68 1.21 100.00 100.00

Nota:

ANEXO 1

Resumen de Ingresos por Rubros

Cifras al 31 de Diciembre de 2015.

* Los productos financieros derivados de intereses de los ingresos federales se encuentran clasificados en el rubro de PRODUCTOS, de acuerdo a los lineamientos emitidos

por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC).



Ingresos Estatales

8.49%

Participaciones Federales (Ramo 28)

44.31%Aportaciones Federales

(Ramo 33) 26.92%

Convenios (Aportaciones Federales

en funciones compartidas) 15.60%

Transferencias, asignaciones, subsidios y

otras ayudas 4.68%

Distribución Porcentual de los Ingresos TotalesDistribución Porcentual de los Ingresos Totales(Cifras al 31 de Diciembre de 2015).

.



26

Para el ejercicio fiscal 2015 y en virtud de que cada ente público será responsable de su

contabilidad, de la operación del sistema; así como, del cumplimiento de lo dispuesto por la

Ley de Contabilidad, las normas y lineamientos que emita el Consejo de Armonización

Contable (CONAC); la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco (LIET 2015), se reestructuró

acorde al Clasificador por Rubro de Ingresos (CRI), conforme a la última reforma publicada en

el Diario Oficial de la Federación el 2 de enero de 2013; la adecuada clasificación de los

recursos resulta sumamente importante, su trascendencia en materia de la obtención de las

cuentas nacionales, en especial en lo referente al análisis de la generación, distribución y

redistribución del ingreso. (Ver Anexo A).

II.1.1. Recursos propios

Los Ingresos Estatales recaudados al 31 de diciembre de 2015, alcanzaron la totalidad de 3

mil 776.66 millones de pesos, lo que representa un incremento del 12.87 por ciento,

comparándolos con lo programado para el cuarto trimestre de 2015 en la Ley de Ingresos del

Estado de Tabasco (LIET 2015), donde se tenía una expectativa de ingresos de 3 mil 345.89

millones de pesos, lográndose ingresos adicionales por 430.77 millones de pesos.

Los Ingresos Estatales recaudados al cierre del cuarto trimestre del ejercicio 2015, reflejan un

ligero decremento en la recaudación del 3.54 por ciento, respecto al mismo período del 2014.

Los rubros que conforman los ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y

Aprovechamientos.

Impuestos 45.23%

Derechos 17.29%

Productos 3.12%

Aprovechamientos 34.36%

Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales(Cifras al 31 de Diciembre de 2015).

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.



27

Impuestos

Durante el período enero-diciembre del 2015, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 1 mil

708.04 millones de pesos, los cuales, en relación a lo recaudado en el mismo período del

ejercicio 2014, de 1 mil 965.39 millones de pesos, significan un decremento de 257.35

millones de pesos, equivalentes a un 13.09 por ciento. Esto sustentado por la derogación

del Impuesto Vehicular Estatal (IVE), donde se ha dejado de percibir 294.16 millones de

pesos. No obstante lo anterior, el incremento sustancial en la recaudación de Impuesto Sobre

Nóminas (ISN) e Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS) de Gasolina y Diesel,

han permitido ir subsanando este déficit, derivado del esfuerzo recaudatorio.

En comparación con lo programado en LIET para el cuarto trimestre de 2015, que fueron 1 mil

653.55 millones de pesos, se refleja un incremento del 3.30 por ciento en este período,

donde se recaudaron ingresos por 1 mil 708.04 millones de pesos, que significan recursos

adicionales de 54.49 millones de pesos. Los principales rubros de recaudación que

contribuyeron para este resultado son: el ISN de contribuyentes generales con un incremento

40.58 millones de pesos y el ISN de Poderes del Estado con 42.37 millones de pesos.

Así mismo, destacan por el incremento en la recaudación los derivados del comportamiento

del mercado inmobiliario, tales como: el Impuesto Sobre la Renta (ISR) por Enajenación de

Bienes Inmuebles con 13.48 millones de pesos y el Impuesto por Actos y Contratos

Notariales con 13.09 millones de pesos. También contribuyeron a este resultado los

impuestos: Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos No Gravados por

la Ley del IVA, Sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase, que en conjunto

representan un incremento de 4.48 millones de pesos.

Lo anterior, se logró gracias a las diversas acciones emprendidas en los programas de control

de obligaciones y la estrecha vigilancia a los contribuyentes omisos e incumplidos.

Los cuatro principales rubros de recaudación son: Impuesto Sobre Nóminas, el rezago del

Impuesto Vehicular Estatal, los Impuestos por Actos, Contratos e Instrumentos Notariales e

Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles (5%); los cuales,

contribuyeron con 96.17 por ciento del total en este rubro.



28

Impuestos Monto Participación %

Nóminas 1,468.18 85.96

IVE (rezago) 80.00 4.68

Actos, Contratos e Instrumentos Notariales 48.82 2.86

ISR Enajenación de Bienes Inmuebles (5%) 45.57 2.67

Otros 65.47 3.83

Total 1,708.04 100.00

En relación al comportamiento de los padrones de los sujetos obligados al pago de los

Impuestos, se mantuvieron a la alza en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, durante

el cuarto trimestre del ejercicio 2015, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto por

la Prestación de Servicios de Hospedaje, con el 76.23 por ciento; el del Impuesto Sobre

Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados por la Ley del

IVA, con el 77.70 por ciento y el del Impuesto Sobre Nóminas (ISN) con el 66.16 por ciento

de contribuyentes cumplidos.

Se continuó con los Programas de Control de Obligaciones firmados con el Servicio de

Administración Tributaria (SAT), para requerir a los contribuyentes omisos o incumplidos. En el

Impuesto Sobre la Renta, el Impuesto al Valor Agregado (IVA), Retenciones de Salarios y

Personas Morales, se realizó la aplicación de multas a contribuyentes omisos del ejercicio

2014; así también, se dio inicio al Procedimiento Administrativo de Ejecución Fiscal respectivo

en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia de Contribuyentes Plus

respecto de sus pagos provisionales de este ejercicio. De igual manera, la vigilancia del Grupo

de interés, misma que consiste en requerir a contribuyentes omisos de los sectores de la

construcción y salones de belleza, de los ejercicios 2011-2014.

Asimismo, se dio puntual seguimiento a la morosidad del padrón del IEPS por la Enajenación

de Gasolinas y Diesel, a través de la Dirección de Auditoría Fiscal; resultando que los

contribuyentes finiquitaran sus créditos fiscales que tenían pendientes. Con estas acciones se

ha logrado el cumplimiento del 100 por ciento de este padrón. Cabe mencionar que Petróleos

Mexicanos continúa reteniendo directamente este impuesto y se encarga de informar al SAT

de dicha retención y este, a su vez, informa y remite los recursos a esta Entidad, dentro de los

siguientes 15 días del mes en que se vence el impuesto.

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

96.17%



29

2015

LIET 2015

2014

1,708.04

1,653.55

1,965.39

Impuestos(millones de pesos)

(Cifras al 31 de Diciembre de 2015).


.

Absoluta Porcentual

(%)

I. IMPUESTOS 1,965,393,953.41 1,708,043,645.71 -257,350,307.70 -13.09

1.1 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 71,391,208.45 69,733,851.21 -1,657,357.24 -2.32

1 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y EJERCICIOS LUCRATIVOS NO

GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA.8,558,275.29 9,195,392.68 637,117.39 7.44

2 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE TODA CLASE. 19,708,131.00 14,966,224.47 -4,741,906.53 -24.06

3 SOBRE LA RENTA POR LA ENAJENACIÓN DE BIENES INMUEBLES. 43,124,802.16 45,572,234.06 2,447,431.90 5.68

1.2 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. N/A N/A N/A N/A

1.3 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS TRANSACCIONES. 82,694,183.97 80,483,860.62 -2,210,323.35 -2.67

1 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES USADOS. 18,378,334.05 14,038,491.59 -4,339,842.46 -23.61

2 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS NOTARIALES. 44,323,058.80 48,825,149.03 4,502,090.23 10.16

3 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE HOSPEDAJE. 19,992,791.12 17,620,220.00 -2,372,571.12 -11.87

1.4 IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR. N/A N/A N/A N/A

1.5 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 1,422,783,110.00 1,467,984,046.35 45,200,936.35 3.18

1.6 IMPUESTOS ECOLÓGICOS. N/A N/A N/A N/A

1.7 ACCESORIOS DE IMPUESTOS. 12,735,489.01 9,647,107.75 -3,088,381.26 -24.25

1.8 OTROS IMPUESTOS. N/A N/A N/A N/A

1.9 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS

CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O

PAGO.

375,789,961.98 80,194,779.78 -295,595,182.20 -78.66

1 IMPUESTO SOBRE NOMINAS (ISN 1%) 1,628,384.94 199,188.36 -1,429,196.58 -87.77

2 IMPUESTO VEHICULAR ESTATAL (IVE) 374,161,577.04 79,995,591.42 -294,165,985.62 -78.62

DESGLOSE DE IMPUESTOS

Detalle de Ingresos

Cifras al 31 de Diciembre de 2015

Concepto

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2014

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2015

Variación

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y preliminares 2015.

Derechos

En el cuarto trimestre de 2015, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de

652.87 millones de pesos, que en comparación con los 662.24 millones de pesos,

obtenidos en el año anterior, se obtuvo un ligero decremento de 9.4 millones de pesos,

equivalentes a 1.41 por ciento.



30

Con relación a lo presupuestado a diciembre del 2015, en LIET 2015, que ascendió a 664.04

millones de pesos, la recaudación fue inferior en 11.17 millones de pesos, que significan un

1.68 por ciento menos.

En este rubro de ingresos destacan los cobros de Derechos por los servicios prestados por

Dependencias y Órganos Desconcentrados y reflejan un incremento en relación a lo

presupuestado en LIET 2015, tales como: La Secretaría de Planeación y Finanzas por los

servicios prestados por la Unidad de Catastro y Alcoholes, con un incremento del 221.29 por

ciento y 10.43 por ciento respectivamente, sumando juntos 10.02 millones de pesos de

más; la Secretaría de Energía, Recursos Naturales y Protección Ambiental con el 138.78 por

ciento, equivalente a 5.13 millones de pesos; el Instituto Registral del Estado de Tabasco

con 41.66 por ciento, equivalente a 30.8 millones de pesos; la Secretaría de Educación

Pública con el 23.96 por ciento, equivalente a 1.67 millones de pesos; entre otros.

2015

LIET 2015

2014

652.87

664.04

662.24

Derechos(millones de pesos)





31

Absoluta Porcentual

(%)

II. DERECHOS 662,240,810.31 652,870,284.91 -9,370,525.40 -1.41

2.1 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O EXPLOTACIÓN DE BIENES DE

DOMINIO PÚBLICO.N/A N/A N/A N/A

2.2 DERECHOS A LOS HIDROCARBUROS. N/A N/A N/A N/A

2.3 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 643,058,159.92 638,690,953.65 -4,367,206.27 -0.68

1 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE GOBIERNO, RELACIONADOS CON: 13,117,940.90 9,218,478.58 -3,899,462.32 -29.73

a) La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 5,564,306.97 3,828,971.19 -1,735,335.78 -31.19

b) La Dirección de Registro Civil. 6,932,258.55 4,068,991.59 -2,863,266.96 -41.30

c) La Dirección General de Protección Civil. 621,375.38 1,320,515.80 699,140.42 112.51

2 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD PÚBLICA. 129,401,225.34 122,586,738.46 -6,814,486.88 -5.27

a) Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 603,774.56 971,350.45 367,575.89 60.88

b) Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial. 49,551,646.31 46,313,371.15 -3,238,275.16 -6.54

c) Dirección General de la Policía Estatal de Caminos. 75,232,120.67 71,472,722.83 -3,759,397.84 -5.00

d) Otros servicios prestados por Seguridad Pública. 4,013,683.80 3,829,294.03 0.00 0.00

3 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE PLANEACIÓN Y FINANZAS

RELACIONADOS CON:282,044,451.19 279,171,034.88 -2,873,416.31 -1.02

a) El Catastro. 1,293,570.05 2,320,433.98 1,026,863.93 79.38

b) La Unidad de Alcoholes. 81,414,841.15 89,171,346.55 7,756,505.40 9.53

c) El registro de Vehículos Particulares. 185,046,944.16 180,457,298.09 -4,589,646.07 -2.48

d) El registro de Vehículos del Transporte Público. 9,232,132.83 6,690,383.76 -2,541,749.07 -27.53

e) La aplicaciòn de la Ley que regula las Casas de Empeño. 5,056,963.00 531,572.50 -4,525,390.50 -89.49

f) Registro de Vehìculos Nuevos No Enajenados. 0.00 0.00 0.00 0.00

4 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE EDUCACION DEL ESTADO. 8,328,100.10 9,110,190.63 782,090.53 9.39

5 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE RECURSOS NATURALES Y

PROTECCIÓN AMBIENTAL.21,365,306.64 25,842,199.27 4,476,892.63 20.95

6 SERVICIOS PRESTADOS POR LA PROCURADURÍA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO. 1,066,140.56 649,777.21 -416,363.35 -39.05

7 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO ECONÓMICO. 21,017,045.72 20,147,521.71 -869,524.01 -4.14

8 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES. 10,951,093.04 15,301,916.80 4,350,823.76 39.73

9 BUSQUEDA EN LOS ARCHIVOS, LEGALIZACION DE FIRMAS, EXPEDICIÓN DE

CERTIFICACIONES, CONSTANCIAS Y COPIAS CERTIFICADAS.18,798,873.95 18,301,893.51 -496,980.44 -2.64

10 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL ESTADO. 1,148,794.63 917,571.96 -231,222.67 -20.13

11 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO AGROPECUARIO

FORESTAL Y PESCA.5,035,576.08 3,841,164.00 -1,194,412.08 -23.72

12 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE ASENTAMIENTOS Y OBRAS

PÚBLICAS.14,149,047.24 14,222,445.73 73,398.49 0.52

a) Dirección General de Obras Públicas. 960,300.00 610,100.00 -350,200.00 -36.47

a) Junta Estatal de Caminos. 10,450,403.76 12,838,686.58 2,388,282.82 22.85

b) Central de Maquinaria de Tabasco. 2,452,295.63 439,295.59 -2,013,000.04 -82.09

c) Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de la Tierra. 286,047.85 334,363.56 48,315.71 16.89

13 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE SALUD. 27,891,801.50 14,398,998.00 -13,492,803.50 -48.38

14 INSTITUTO REGISTRAL DEL ESTADO DE TABASCO. 88,642,388.81 104,689,995.21 16,047,606.40 18.10

15 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES ASEGURADOS. 100,374.22 291,027.70 190,653.48 100.00

2.4 OTROS DERECHOS. 2,767,610.69 7,413,446.02 4,645,835.33 167.86

2.5 ACCESORIOS DE DERECHOS. 16,415,039.70 6,765,885.24 -9,649,154.46 -58.78

1 RECARGOS. 12,303,804.04 5,659,805.23 -6,643,998.81 -54.00

2 MULTAS. 2,980,843.27 800,162.45 -2,180,680.82 -73.16

3 HONORARIOS. N/A N/A N/A N/A

4 GASTOS DE EJECUCIÓN. 1,130,392.39 305,917.56 -824,474.83 -72.94

2.6 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS

CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O N/A N/A N/A N/A

DESGLOSE DE DERECHOS

Detalle de IngresosCifras al 31 de Diciembre de 2015

Concepto

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2014

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2015

Variación




32

Productos

Al cierre del cuarto trimestre del año 2015, el rubro de Productos registró 118.17 millones de

pesos, que comparados con el importe de 187.42 millones de pesos, generados en el mismo

período del año anterior, refleja un déficit del 36.95 por ciento. Esto originado por los

productos financieros derivados de intereses de los ingresos estatales y federales, los cuales

para este ejercicio no se realizaron inversiones en la misma dimensión que en el ejercicio

pasado.

Con respecto a los ingresos registrados al cuarto trimestre 2015, contra la estimación de LIET

para el mismo período del año 2015; el primero registró un ingreso de 118.17 millones de

pesos, que comparándolos con los 55.17 millones de pesos programados, representa un

incremento del 114.17 por ciento, equivalente a 63 millones de pesos.

De acuerdo a los lineamientos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable

(CONAC), los productos financieros derivados de intereses de los ingresos estatales y

federales se registran en este rubro.

2015

LIET 2015

2014

118.17

55.17

187.42

Productos(millones de pesos)





33

Absoluta Porcentual

(%)

III. PRODUCTOS 187,423,176.31 118,167,370.96 -69,255,805.35 -36.95

3.1 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE. 6,816,296.25 5,093,212.69 -1,723,083.56 -25.28

1 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y APROVECHAMIENTO DE

BIENES NO SUJETOS A REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO.6,816,296.25 5,093,212.69 -1,723,083.56 -25.28

a) Explotación de bienes patrimoniales. 6,816,296.25 5,093,212.69 -1,723,083.56 -25.28

3.2 PRODUCTOS FINANCIEROS. 180,606,880.06 113,074,158.27 -67,532,721.79 -37.39

1 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS

ESTATALES.94,514,763.54 76,099,944.97 -18,414,818.57 -19.48

2 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS

FEDERALES.86,092,116.52 36,974,213.30 -49,117,903.22 -57.05

3.3 PRODUCTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

3.4 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA

LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES

ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A N/A N/A N/A

DESGLOSE DE PRODUCTOS

Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2014

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2015

Variación


Aprovechamientos

Al término del mes de diciembre de 2015, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un

aumento de 17.93 por ciento, que significan 197.30 millones de pesos adicionales

recaudados, debido a que en este ejercicio ingresaron 1 mil 297.58 millones de pesos,

mientras que en 2014 se recaudaron 1 mil 100.28 millones de pesos. Este aumento reflejado

al período del ejercicio 2015 que se informa, se debe a que se registraron ingresos adicionales

por 5.52 millones de pesos, por concepto de incentivos derivados de la colaboración fiscal

reintegrados por la Tesorería de la Federación (TESOFE) y por incentivos del IEPS, por la

Enajenación de Gasolinas y Diesel, la cantidad de 208.93 millones de pesos.

De igual forma, existe un incremento del 33.34 por ciento con respecto a la LIET 2015, ya que

la recaudación en este período fue de 1 mil 297.58 millones de pesos, contra 973.12

millones de pesos estimados para el mismo período; lo que representa 324.46 millones de

pesos adicionales.

2015

LIET 2015

2014

1,297.58

973.12

1,100.28

Aprovechamientos(millones de pesos)





34

Absoluta Porcentua

l (%)IV. APROVECHAMIENTOS 1,100,278,042.58 1,297,581,079.67 197,303,037.09 17.93

4.1 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 1,100,278,042.58 1,297,581,079.67 197,303,037.09 17.93

1 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN FISCAL. 998,274,943.14 1,196,380,747.51 198,105,804.37 19.84

1.1 INCENTIVOS REINTEGRADOS POR LA TESOFE. 105,086,083.00 110,605,907.00 5,519,824.00 5.25

1.2 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS FEDERALES

COORDINADOS.893,188,860.14 1,085,774,840.51 192,585,980.37 21.56

2 MULTAS. 28,330,820.80 38,554,836.89 10,224,016.09 36.09

3 INDEMNIZACIONES. 2,563,212.35 42,761,374.73 40,198,162.38 1,568.27

4 REINTEGROS. 152,500.58 2,333,005.10 2,180,504.52 1,429.83

5 APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE OBRAS PÚBLICAS. N/A N/A N/A N/A

6 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN

DE LEYESN/A N/A N/A N/A

7 APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES Y COOPERACIONES. N/A N/A N/A N/A

8 ACCESORIOS DE APROVECHAMIENTOS. 255,509.94 363,891.83 108,381.89 42.42

9 OTROS APROVECHAMIENTOS. 70,701,055.77 17,187,223.61 -53,513,832.16 -75.69

6.2 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

6.9 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY

DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES

DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A N/A N/A N/A

DESGLOSE DE APROVECHAMIENTOS

Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al 4to.

Trimestre de 2014

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2015

Variación


Acciones realizadas para incrementar la recaudación.

En el ejercicio 2015 se implementaron acciones para incrementar la recaudación en las

diversas contribuciones, a través de:

A partir del mes de enero de 2015 y en cumplimiento de los compromisos de campaña del

Lic. Arturo Núñez Jiménez, Gobernador Constitucional del Estado de Tabasco, se derogó

el Impuesto Vehicular Estatal, por lo que a los propietarios con unidades registradas en el

padrón vehicular, se les otorgó este beneficio durante el ejercicio fiscal 2015; en tal virtud,

quienes sólo adeudaban el ejercicio 2015, el único pago que realizaron fue el Refrendo

Anual de Placas y Tarjeta de Circulación; que con corte al período que se reporta asciende

a 187 millones de pesos. Cabe señalar que los resultados de recaudación por derechos

de Refrendo Vehicular son inferiores en un 3.67 por ciento en relación al mismo período

de 2014, en tanto, que con respecto a la Ley de Ingresos 2015, no se logró la meta,

presentando una variación negativa del 15.24 por ciento; ya que la recaudación de estos

derechos, se vio afectada por el período de veda electoral.



35

Asimismo, para inicio del ejercicio 2015, se incluyeron en el artículo Quinto Transitorio de la

Ley de Ingresos del Estado de Tabasco para el ejercicio fiscal 2015, beneficios para apoyar

a quienes tienen adeudos de contribuciones vehiculares de 2014 y años anteriores en el

estado, consistentes en descuentos en el pago de rezagos de IVE y Refrendo Vehicular, de

acuerdo a lo siguiente:

Concepto Enero-Junio Julio-Diciembre

Multas 100% 50%

Gastos de Ejecución 100% 50%

Recargos 80% 50%

Cabe mencionar que se amplió el plazo para aplicar los descuentos a los contribuyentes

del 100 por ciento en multas y gastos de ejecución y el 80 por ciento en recargos,

durante todo el mes de julio 2015; de conformidad con la resolución de carácter general,

publicada en el Periódico Oficia del 8 de julio de 2015.

En razón de lo anterior, se instalaron en la explanada de la Ciudad Deportiva tres vagones

para atender trámites vehiculares de altas, bajas y cambios de propietario, de manera

coordinada con la Dirección de Servicios al Público, de la Dirección General de la Policía

Estatal de Caminos; con la finalidad de facilitarles a los contribuyentes el cumplimiento de

sus obligaciones fiscales; al mes de diciembre, con los beneficios de este programa, aunado

al pago de Refrendo Vehicular 2015, se tienen 229,705 ciudadanos cumplidos, que

representa un 41 por ciento del padrón total.

Vigilancia permanente de los depósitos realizados por las Dependencias y Órganos

Desconcentrados, por el entero de los recursos estatales, de conformidad con lo establecido

en el Artículo 8 de la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio 2015.

Asesoría a contribuyentes en aspectos fiscales para el cumplimiento y regularización de sus

obligaciones, de impuestos estatales y federales.

Continuidad del Programa para Incrementar la Recaudación, por medio de la notificación de

obligaciones omitidas y cobranza coactiva para abatir el rezago en los impuestos estatales y

federales coordinados.

Reuniones mensuales con los Receptores de Rentas del Estado, para evaluar el

cumplimiento de las metas previstas en la Ley de Ingresos del Estado del Ejercicio 2015; así

como, las acciones realizadas para mejorar la recaudación.



36

Cobro vía internet, a través de Recaudanet, lo cual permite a los contribuyentes cumplir con

sus obligaciones de manera sencilla y en la comodidad de su domicilio u oficina.

Seguimiento al cumplimiento de obligaciones de contribuyentes de Impuesto Sobre

Automóviles Nuevos (ISAN).

Cobro de Multas Administrativas No Fiscales impuestas por Dependencias y Autoridades

Estatales.

Continuidad a los Programas de Control de Obligaciones 2014, firmados con el SAT, para la

Vigilancia Plus.

Vigilancia estricta de las declaraciones mensuales del 3 por ciento del Impuesto Sobre

Nóminas de las Dependencias y Órganos de los Poderes del Estado; así como, el 2.5 por

ciento de las Dependencias Federales y Municipios, con la finalidad de que se encuentren al

corriente de sus obligaciones fiscales.

Se continúa con las actividades del Programa de Trabajo de Multas Administrativas

Federales No Fiscales, con el Servicio de Administración Tributaria (SAT), firmado con fecha

7 de marzo de 2014, para que se realice la cobranza coactiva; trabajando en conjunto con

los Ayuntamientos para la recuperación de estos padrones, donde se mantiene constante

comunicación con las autoridades municipales para lograr la depuración y actualización del

padrón. Asimismo, se llevó a cabo la firma del Programa de Multas Administrativas

Federales No Fiscales para 2015.

Se sigue realizando el cruce mensual de información con la Secretaría de Contraloría y

Secretaría de Administración, de los contribuyentes que integran los Padrones de

Contratistas y Proveedores del Gobierno del Estado, con la finalidad de que aquellos que se

sitúen en los supuestos establecidos en los Artículos 32-D del Código Fiscal de la

Federación y 34 Bis del Código Fiscal del Estado de Tabasco, estén impedidos para

contratar o prestar servicios al Gobierno del Estado, hasta en tanto no regularicen su

situación fiscal.

Se llevó a cabo la suscripción al Programa de Obligaciones Fiscales Coordinado con

Entidades Federativas “Vigilancia Plus 2015” y del Programa de Obligaciones Fiscales

Coordinado con Entidades Federativas “Grupos de Interés 2015”, con el SAT, para

incrementar la recaudación, logrando con esto acceder a mecanismos administrativos que

permitan que los contribuyentes cumplan en tiempo y forma.



37

Firma del Programa Operativo RIF, entre el Estado y el SAT, con la finalidad de promover la

incorporación a la formalidad de los ciudadanos y contribuyentes mediante su inscripción y

movimientos al Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

Se publicó el Convenio de colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado

entre el Gobierno Federal, por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y el

Gobierno del Estado de Tabasco, con la finalidad de establecer la colaboración y

coordinación administrativas de los ingresos federales y el ejercicio de las facultades en

materia fiscal.

En el marco del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, se llevó

a cabo el segundo operativo de acciones coordinadas entre la Secretaría de Planeación y

Finanzas y el SAT, el cual consistió en revisar a 13 contribuyentes establecidos en la colonia

Gaviotas y la colonia José María Pino Suárez de la ciudad de Villahermosa, de los cuales

nos correspondió verificar a 10 contribuyentes con la finalidad de que cumplieran con la

correcta expedición de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI), resultando de

estos 5 con observaciones, quienes se hicieron acreedores a las sanciones

correspondientes por las irregularidades detectadas establecidas en el Código Fiscal de la

Federación, mismas que ascendieron en su conjunto a multas por 17 mil 200 pesos,

logrando con esto tener presencia fiscal.

Se propuso ante la Administración General de Auditoria Fiscal Federal 6 casos de

Contribuyentes que presentan irregularidades en el cumplimiento de sus obligaciones

fiscales, con el fin de dejar sin efecto su Certificado del Sello Digital, lo que permitirá que

dichos contribuyentes que a la fecha se encuentran facturando, no puedan hacerlo hasta

cumplir con sus obligaciones fiscales, así mismo, se propusieron 3 casos para la aplicación

del Art. 69-B del Código Fiscal de la Federación, de contribuyente que se presume emitieron

comprobantes fiscales amparando la inexistencia de operaciones, con el fin de aplicarles el

procedimiento para determinar en definitiva dicha presunción.

El Programa de emisión de cartas invitación de Impuestos Estatales para los contribuyentes

invitándoles a corregir su situación fiscal, continua dando resultados satisfactorios, se han

obtenido cifras cobradas por 3 millones 218 mil 411 pesos.

Se han realizado acciones a contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)

realizándoles “Reconstrucción de Operaciones”, con el fin de conocer si sus ingresos



38

rebasan el límite establecido para tributar en dicho régimen. A la fecha se han emitido 4

actos de fiscalización de visita domiciliaria, de los cuales 2 se terminaron con observaciones;

así mismo, se han emitido 26 órdenes de verificación de expedición de Comprobantes

Fiscales Digitales por Internet a contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal, de los

cuales 11 se terminaron con observaciones; determinándose cifras por 192 mil 142 pesos.

De acuerdo al artículo 46 de la Ley de Coordinación Fiscal y Financiera del Estado de

Tabasco, se han realizado 11 reuniones con los funcionarios fiscales de los H.

Ayuntamientos, cumpliendo con la entrega de la información sobre los recursos transferidos

a sus municipios. Igualmente se han tratado temas de interés e importancia para estos,

dando seguimiento a las solicitudes e inquietudes presentadas por los mismos.

En relación a los convenios suscritos que derivan del Ramo General 23 para el ejercicio

2015, se suscribieron 10 convenios de diversos programas, los cuales se han transferido en

tiempo y forma a los municipios beneficiados, mismos que se detallan a continuación:

CONVENIO MONTO

FOPADEM 111,377,503.01$

PROYECTO DE DESARROLLO REGIONAL 168,086,745.00$

PROGRAMAS REGIONALES 257,722,400.00$

FONDO DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA 2015 84,984,836.09$

FONDO DE CULTURA 2015 72,963,494.47$

CONTINGENCIAS ECONOMICAS 2015 555,884,660.10$

FONSUR 55,500,000.00$

TOTAL 1,306,519,638.67$

El fondo de Contingencias Económicas esta conformado por los siguientes convenios:

1.- Contingencias Ecónomicas para inversión por: $231,434,630.38




II.1.2. Participaciones Federales.

Al cuarto trimestre del año 2015, los ingresos por concepto de Participaciones Federales

(Ramo 28) fueron de 19 mil 699.97 millones de pesos, que comparados con los 18 mil

599.11 millones de pesos del cuarto trimestre del año anterior, refleja un crecimiento de 1 mil

100.86 millones de pesos que representan un 5.92 por ciento y que se desglosan a

continuación:



39

Absoluta Porcentual

(% )

PARTICIPACIONES FEDERALES Y FEIEF 18,599,116,875.00 19,699,979,234.00 1,100,862,359.00 5.92

8.1.- PARTICIPACIONES FEDERALES (RAMO 28) 18,599,116,875.00 19,699,979,234.00 1,100,862,359.00 5.92

8.1.1.- FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES 14,390,642,679.00 14,354,920,801.00 -35,721,878.00 -0.25

8.1.2.- FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 580,878,007.00 579,526,677.00 -1,351,330.00 -0.23

8.1.3.- IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS (Tabacos, Cervezas y

Bebidas Alcohólicas)201,074,230.00 213,818,240.00 12,744,010.00 6.34

8.1.4.- FONDO DE FISCALIZACIÓN y RECAUDACIÓN 1,806,996,120.00 1,778,017,730.00 -28,978,390.00 -1.60

8.1.5.- FONDO DE EXTRACCIÓN DE HIDROCARBUROS 1,238,023,000.00 1,924,128,224.00 686,105,224.00 55.42

8.1.6.- FONDO DE COMPENSACIÓN 381,502,839.00 33,259,589.00 -348,243,250.00 -91.28

8.1.7.- FONDO DE ISR 816,307,973.00 816,307,973.00 0.00

8.1.8.- FONDO DE ESTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS DE LAS ENTIDADES

FEDERATIVAS (FEIEF)0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.1.- FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.2.- FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.3.- FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas


DESGLOSE DE PARTICIPACIONES FEDERALES RAMO 28

Detalle de Ingresos


ConceptoIngresos

Ejercicio 2014

Ingresos

Ejercicio 2015

Variación

Nota: Los Productos Financieros del FEIEF 2014 fueron reclasif icados al rubro 5 Productos para ser comparados con el ejercicio 2015 atendiendo a la Armonización Contable.

2015

LIET 2015

2014

19,699.97

20,241.13

18,599.11

Participaciones Federales Ramo 28Cifras al 31 de Diciembre de 2015

(millones de pesos)

La Recaudación Federal Participable (RFP) en el período de enero a diciembre respecto al

año anterior, presenta un crecimiento de 2.72 por ciento. Asimismo, las Participaciones

Federales representaron 44.31 por ciento de los ingresos totales del Gobierno del Estado.

Comparando la recaudación real de Participaciones Federales al cuarto trimestre de 2015

contra lo presupuestado en LIET 2015, para el mismo período, se observa una disminución de

541.15 millones de pesos, que representan un decremento de 2.67 por ciento, esto debido a

que el Fondo General de Participaciones recibió menos ingresos al estimado y además este

fondo se vio afectado tanto por los ajustes cuatrimestrales negativos recibidos por la

Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP) por un monto de 152.5 Millones de Pesos,




40

así como, por el Fondo de Compensación (FOCO) el cual presentó un decremento de 325

Millones de Pesos.

El Fondo de Estabilización de los Ingresos de las Entidades Federativas (FEIEF) no fue

recibido en este período.

Análisis Comparativo de los Informes Trimestrales de la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público (SHCP) y la Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF).

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, integra su informe al cuarto trimestre de 2015 de

participaciones pagadas, a partir de la información que proporciona esta Secretaría. La SHCP

contempla para los meses de enero a noviembre, lo reportado en la cuenta mensual

comprobada y que son cifras definitivas y el mes de diciembre con cifras preliminares,

incluyendo el rubro de Incentivos Económicos.

De acuerdo a los tipos de conceptos que integran las participaciones pagadas, se agrupan en

dos grandes rubros:

a) Los Recursos Federales transferidos directamente por la SHCP al Estado, se

constituyen por el Fondo General de Participaciones, el Fondo de Fomento Municipal, el

Fondo de Fiscalización y Recaudación, el Fondo de Extracción de Hidrocarburos, el

IEPS de Cervezas, Alcoholes y Tabacos, el Fondo de Compensación para las

Entidades con menor PIB Per Cápita no minero no petrolero, el Fondo de ISR y además

la participación directa de los 9/11 del IEPS por la Enajenación de Gasolinas y Diesel.

b) Los Ingresos Estatales recaudados por la ejecución del Convenio de Colaboración

Administrativa en Materia Fiscal Federal y sus anexos; tales como los ingresos

autoliquidables al momento de integrar la Constancia de Recaudación, por lo que no

son transferidos por la Federación, ya que son recaudados por el mismo Estado y

forman parte de sus recursos propios.

Por ello, estos importes están considerados en los rubros de los ingresos propios dentro del

Informe Trimestral, atendiendo al origen de los recursos.



41

a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m)

FONDO GENERAL

DE

PARTICIPACIONES

FONDO DE

FOMENTO

MUNICIPAL

FONDO DE

FISCALIZACIÓN Y

RECAUDACIÓN

FONDO DE

EXTRACCIÓN DE

HIDROCARBUROS

IEPS IEPS GASOLINA Y

DIESEL +FOCOTENENCIA

0.136

%RFP

DERECHO

ADICIONAL

S/EXTRACCIÓN

PETRÓLEO-

PARAÍSO

ISAN+FONDO

COMPENSACIÓN

ISAN

INCENTIVOS

ECONÓMICOS

FONDO DE

COMPENSACIÓN

DE REPECO E

INTERMEDIOS

FONDO ISR ACUMULADO

ENERO 1,243,790,805 48,420,123 153,323,470 88,964,731 16,886,401 56,603,761 1,474,752 0 4,753,094 15,867,700 6,914,957 1,703,586 0 1,638,703,380

FEBRERO 1,341,120,867 53,156,701 145,861,027 95,602,492 21,269,273 113,226,208 872,505 0 3,207,168 15,074,773 26,682,532 1,133,774 0 1,817,207,320

MARZO 1,153,665,444 45,192,936 145,861,027 160,651,111 20,319,640 70,753,635 934,735 0 3,520,629 11,007,476 8,132,544 1,626,794 0 1,621,665,971

ABRIL 1,382,644,871 52,872,402 158,794,265 162,875,166 16,302,968 45,849,330 683,071 0 2,748,443 13,746,311 28,214,866 676,400 107,088,880 1,972,496,973

MAYO 1,156,761,073 48,296,887 146,681,893 224,924,009 15,816,508 89,523,319 305,294 0 8,629,047 10,796,368 19,140,341 1,519,045 60,404,391 1,782,798,175

JUNIO 1,044,940,328 49,294,671 145,861,027 161,983,709 12,812,057 56,032,604 665,630 0 9,434,441 10,549,671 4,159,162 889,667 49,241,666 1,545,864,633

JULIO 1,193,312,370 47,778,809 148,485,449 173,027,216 17,014,336 72,182,598 620,155 0 9,758,717 11,240,468 15,635,286 1,513,545 83,896,594 1,774,465,543

AGOSTO 1,203,778,238 48,221,985 145,861,027 154,401,725 18,063,336 79,033,421 146,317 0 13,026,272 12,411,356 9,557,347 1,011,514 83,585,847 1,769,098,385

SEPTIEMBRE 1,208,015,852 48,401,080 145,861,027 184,843,255 20,135,078 77,029,553 129,304 0 9,251,779 10,868,553 18,376,769 1,699,741 133,689,587 1,858,301,578

OCTUBRE 1,112,467,074 45,935,251 149,705,464 164,198,574 20,382,137 77,862,803 93,000 0 9,701,232 11,688,857 9,779,573 714,270 74,866,503 1,677,394,738

NOVIEMBRE 1,147,014,985 45,823,903 145,861,027 171,536,345 16,979,806 60,650,282 76,848 0 7,487,702 11,882,923 16,768,309 1,679,883 147,802,528 1,773,564,541

DICIEMBRE 1,167,408,894 46,131,929 145,861,027 181,119,891 17,836,700 137,652,164 180,121 0 10,714,021 3,066,057 10,854,869 819,515 75,731,977 1,797,377,165

TOTAL 14,354,920,801 579,526,677 1,778,017,730 1,924,128,224 213,818,240 936,399,678 6,181,732 0 92,232,545 138,200,513 174,216,555 14,987,734 816,307,973 21,028,938,402

SHCP 14,354.9 579.5 1,778.0 1,924.1 213.8 936.4 6.5 - 92.2 138.2 173.9 15.0 816.3 21,028.9

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas, cifras preliminares 2015.

Nota: Las cifras pueden variar debido al redondeo.

PARTICIPACIONES FEDERALES ENERO-DICIEMBRE 2015

Los Fondos de Transferencias Federales (Fondo General de Participaciones, Fondo de

Fomento Municipal, Fondo de Fiscalización y Recaudación, Fondo de Extracción de

Hidrocarburos, IEPS de Cervezas, Alcoholes y Tabacos, Fondo de Compensación para

Entidades con menor PIB Per Cápita no minero no petrolero y Fondo de ISR), no presentan

variación alguna, en cuanto a lo informado por la SHCP y lo comprobado por el Estado, ya que

son cifras que determina la misma Secretaría y son transferencias líquidas.

Los Fondos a), b), d) y e) fueron informados por la SHCP, mediante oficios números 351-A-

DGPA-C-0241 del 22 de enero; 351-A-DGPA-C-0714 del 24 de febrero, 351-A-DGPA-C-0839

del 24 de febrero, 351-A-DGPA-C-1171 del 24 de marzo, 351-A-DGPA-C-1696 del 23 de abril,

351-A-DGPA-C-2086 del 22 de mayo, 351-A-DGPA-C-2207 del 27 de mayo, 351-A-DGPA-C-

2666 del 23 de junio, 351-A-DGPA-C-2743 del 26 de junio, 351-A-DGPA-C-3174 del 23 de

julio, 351-A-DGPA-C-3679 del 24 de agosto, 351-A-DGPA-C-3857 del 27 de agosto, 351-A-

DGPA-C-4050 del 23 de septiembre, 351-A-DGPA-C-4517 del 23 de octubre, 351-A-DGPA-C-

4552 del 26 de octubre, 351-A-DGPA-C-4987 del 23 de noviembre y 351-A-DGPA-C-5531 del

21 de diciembre de 2015.

El Fondo c) fue informado mediante oficios 351-A-DGPA-C-0155 del 20 de enero, 351-A-

DGPA-C-0356 del 23 de enero, 351-A-DGPA-C-0618 del 18 de febrero, 351-A-DGPA-C-1132

del 20 de marzo, 351-A-DGPA-C-1468 del 13 de abril, 351-A-DGPA-C-01664 del 22 de abril,

351-A-DGPA-C-1991 del 20 de mayo, 351-A-DGPA-C-2207 del 27 de mayo, 351-A-DGPA-C-

2544 del 18 de junio, 351-A-DGPA-C-3056 del 20 de julio, 351-A-DGPA-C-3461 del 12 de

agosto, 351-A-DGPA-C-3970 del 14 de septiembre, 351-A-DGPA-C-4394 del 18 de octubre,



42

351-A-DGPA-C-4635 del 23 de octubre, 351-A-DGPA-C-5057 del 24 de noviembre y 351-A-

DGPA-C-5418 del 16 de diciembre de 2015.

El Fondo f) lo integran el Fondo de Compensación para las entidades con menor PIB per

cápita no minero y no petrolero y la participación directa de IEPS a la Enajenación de Gasolina

y Diésel. La participación del 9/11 fue recibida mediante oficios: 351-A-DGPA-C-0073 del 12

de enero, 351-A-DGPA-C-0492 del 09 de febrero, 351-A-DGPA-C-0980 del 11 de marzo, 351-

A-DGPA-C-1405 del 07 de abril, 351-A-DGPA-C-1866 del 07 de mayo, 351-A-DGPA-C-2373

del 03 de junio, 351-A-DGPA-C-2924 del 07 de julio, 351-A-DGPA-C-3395 del 07 de agosto,

351-A-DGPA-C-3836 del 10 de septiembre, 351-A-DGPA-C-4259 del 08 de octubre, 351-A-

DGPA-C-4818 del 09 de noviembre y 351-A-DGPA-C-5270 del 10 de diciembre de 2015. El

Fondo de Compensación (FOCO) fue recibido mediante oficio 351-A-DGPA-C-5336 del 14 de

diciembre de 2015.

En cuanto a los ingresos autoliquidables del Estado, conformados con los Fondos de Tenencia

(g), ISAN + Fondo de Compensación ISAN (j), e Incentivos Económicos (k), no presentan

diferencias. Estos fondos se integran por los ingresos recaudados por el Estado, en el ejercicio

de sus funciones y reportados a la SHCP en la Cuenta Mensual Comprobada de fechas: 10 de

febrero, 10 de marzo, 10 de abril, 11 de mayo, 10 de junio, 06 de julio, 10 de agosto, 10 de

septiembre, 12 de octubre, 10 de noviembre, 10 de diciembre de 2015 y 05 de enero de 2016;

así como, en las Constancias de Recaudación con números SPF/0180/2015 del 25 de febrero,

SPF/0254/2015 del 25 de marzo, SPF/0312/2015 del 27 de abril, SPF/0358/2015 del 25 de

mayo, SPF/0438/2015 del 25 de junio, SPF/0485/2015 del 24 de julio, SPF/0579/2015 del 25

de agosto, SPF/0740/2015 del 25 de septiembre de 2015, SPF/0819/2015 del 26 de octubre,

SPF/0882/2015 del 24 de noviembre y SPF/0942/2015 del 24 de diciembre de 2015.

En el rubro g), la información referente al monto de Tenencia, corresponde a cifras definitivas

de los meses de enero a noviembre y cifras preliminares del mes de diciembre de 2015, las

cuales están integradas por el 100 por ciento de Rezago de Tenencia y sus respectivos

accesorios (actualización, recargos, multas y gastos de ejecución).

En el rubro h), este Fondo no aplica para el Estado, ya que de acuerdo al Artículo 2-A de la

Ley de Coordinación Fiscal, sólo corresponde a municipios fronterizos.



43

El rubro i), Derecho Adicional sobre Extracción de Petróleo. Este recurso se transfiere

directamente al Ayuntamiento de Paraíso, de acuerdo al artículo 2-A fracciones II de la Ley de

Coordinación Fiscal y al artículo 92 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad

Hacendaria y fue notificado a la Secretaría de Planeación y Finanzas mediante oficios 351-A-

DGPA-C-0211 del 26 de enero, 351-A-DGPA-C-0763 del 24 de febrero, 351-A-DGPA-C-1142

del 24 de marzo, 351-A-DGPA-C-1596 del 23 de abril, 351-A-DGPA-C-2004 del 22 de mayo,

351-A-DGPA-C-2283 del 28 de mayo, 351-A-DGPA-C-2593 del 22 de junio, 351-A-DGPA-C-

3066 del 22 de julio, 351-A-DGPA-C-3575 del 21 de agosto, 351-A-DGPA-C-4099 del 23 de

septiembre, 351-A-DGPA-C-4405 del 20 de octubre, 351-A-DGPA-C-4449 del 23 de octubre,

351-A-DGPA-C-4886 del 20 de noviembre y 351-A-DGPA-C-5469 del 18 de diciembre de

2015.

El rubro j), ISAN-Fondo de Compensación ISAN. Este se integra con las cifras recaudadas del

Estado, de los pagos de las agencias automotrices, por el impuesto correspondiente, de la

Enajenación de Automóviles Nuevos y que se incentiva a través del Fondo de Compensación

de ISAN, que son recursos federales transferidos al Estado. Fue recibido mediante oficio 351-

A-DGPA-C-0388 del 23 de enero, 351-A-DGPA-C-0586 del 18 de febrero, 351-A-DGPA-C-

1100 del 20 de marzo, 351-A-DGPA-C-1500 del 13 de abril, 351-A-DGPA-C-1959 del 20 de

mayo, 351-A-DGPA-C-2512 del 18 de junio, 351-A-DGPA-C-3024 del 20 de julio, 351-A-

DGPA-C-3429 del 12 de agosto, 351-A-DGPA-C-3938 del 14 de septiembre, 351-A-DGPA-C-

4362 del 20 de octubre, 351-A-DGPA-C-5025 del 24 de noviembre y 351-A-DGPA-C-5311 del

11 de diciembre de 2015.

El rubro k), Fondo de Incentivos Económicos. Se integra por la recaudación de rezagos del

Impuesto Sobre la Renta de personas morales, Régimen Intermedio, Régimen de Pequeños

Contribuyentes, Impuesto al Valor Agregado, Impuesto Empresarial a Tasa Única y los

accesorios correspondientes (multas, gastos de ejecución, honorarios, recargos) respectivos;

así como, por los ingresos obtenidos por el cobro de multas Administrativas Federales no

Fiscales. Lo anterior de conformidad con la Sección III, Cláusula Vigésima del Convenio de

Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado entre la SHCP y el Estado

de Tabasco.



44

Además, este rubro comprende la autoliquidación de incentivos económicos reportados por la

SHCP mediante oficios 351-A-DGPA-C-0098 del 16 de enero, 351-A-DGPA-C-316 del 21 de

enero, 700-02-03-00-00-2015-1532 del 21 de enero, 351-A-DGPA-C-0446 del 30 de enero,

351-A-DGPA-C-457 del 05 de febrero, 351-A-DGPA-C-0518 del 11 de febrero, 351-A-DGPA-

C-0795 del 23 febrero, 700-02-03-00-2015-1662 del 04 de marzo, 351-A-DGPA-C-1203 del 23

de marzo, 700-02-03-00-2015-1729 del 26 de marzo, 351-A-DGPA-C-1434 del 07 de abril,

351-A-DGPA-C-1526 del 17 de abril, 351-A-DGPA-C-1735 del 23 de abril, 351-A-DGPA-C-

1746 del 24 de abril, 700-02-03-00-00-2015-1913 del 07 de mayo, 351-A-DGPA-C-1929 del 20

de mayo, 351-A-DGPA-C-2122 del 22 de mayo, 351-A-DGPA-C-2468 del 17 de junio, 351-A-

DGPA-C-2985 del 20 de julio, 351-A-DGPA-C-3238 del 22 de julio, 700-02-03-00-00-2015-

2144 del 22 de julio, 351-A-DGPA-C-3644 del 20 de agosto, 700-02-03-00-00-2015-2242 del

24 de agosto, 700-02-03-00-00-2015-2274 del 24 de agosto, 351-A-DGPA-C-3741 del 27 de

agosto, 351-A-DGPA-C-3809 del 10 de septiembre, 351-A-DGPA-C-4018 del 22 de

septiembre, 700-02-03-00-00-2015-2454 del 25 de septiembre, 700-02-03-00-00-2015-2424

del 25 de septiembre, 351-A-DGPA-C-4439 del 21 de octubre, 700-02-03-00-00-2015-2609 del

27 de octubre, 700-02-03-00-00-2015-2633 del 27 de octubre, 351-A-DGPA-C-4729 del 30 de

octubre, 351-A-DGPA-C-4916 del 20 de noviembre, 400-02-00-00-00-2015-034 del 30 de

noviembre, 400-02-00-00-00-2015-0048 del 30 de noviembre, 400-02-00-00-00-2015-0158 del

16 de diciembre y 351-A-DGPA-C-5386 del 16 de diciembre de 2015.

El rubro l), Fondo de Compensación del Régimen de Pequeños Contribuyentes y del Régimen

Intermedio. Este incentivo fue recibido mediante oficio 351-A-DGPA-C-187 del 20 de enero,

351-A-DGPA-C-0659 del 18 de febrero, 351-A-DGPA-C-1068 del 20 de marzo, 351-A-DGPA-

C-1586 del 21 de abril, 351-A-DGPA-C-2240 del 26 de mayo, 351-A-DGPA-C-2576 del 18 de

junio, 351-A-DGPA-C-3206 del 22 de julio, 351-A-DGPA-C-3554 del 19 de agosto, 351-A-

DGPA-C-3906 del 14 de septiembre, 351-A-DGPA-C-4671 del 23 de octubre, 351-A-DGPA-C-

5089 del 24 de noviembre y 351-A-DGPA-C-5499 del 18 de diciembre de 2015.

El rubro m), Fondo de ISR. Este fondo fue recibido mediante oficio 351-A-DGPA-C-1810 del

29 de abril, 351-A-DGPA-C-2274 del 27 de mayo, 351-A-DGPA-C-2834 del 26 de junio, 351-A-

DGPA-C-3308 del 29 de julio, 351-A-DGPA-C-3731 del 27 de agosto, 351-A-DGPA-C-4176

del 28 de septiembre, 351-A-DGPA-C-4710 del 29 de octubre, 351-A-DGPA-C-5130 del 26 de

noviembre y 351-A-DGPA-C-5454 del 17 de diciembre.



45

Al cuarto trimestre del año 2015, los recursos recibidos de los Fondos de Aportaciones

Federales del Ramo General 33, ascendieron a 11 mil 969.79 millones de pesos, lo que

significó un decremento de 5.45 por ciento, comparados con los 12 mil 660.05 millones de

pesos ingresados al cuarto trimestre de 2014.

La recaudación real de Aportaciones Federales del año 2015, contra lo presupuestado en la

Ley de Ingresos del Estado de Tabasco para el mismo período, registra un decremento del

4.02 por ciento; lo cual significa una disminución en los ingresos por 500.99 millones de

pesos, esto se debe a que el Fondo de la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) por

servicios personales correspondiente al mes de diciembre, no ha sido informado por la

Secretaría de Educación.

2015

LIET 2015

2014

11,969.79

12,470.79

12,660.05

Aportaciones Federales Ramo 33Cifras al 31 de Diciembre de 2015

(millones de pesos)

Absoluta Porcentual

(% )

8.2 APORTACIONES FEDERALES (RAMO 33) 12,660,058,659.85 11,969,791,341.03 690,267,318.82- -5.45

1 Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 6,940,926,677.40 6,032,906,717.56 908,019,959.84- -13.08

2 Fondo de Aportaciones para Servicios de Salud 2,078,256,382.46 2,204,368,939.99 126,112,557.53 6.07

3 Fondo para la Infraestructura Social 1,134,922,668.00 1,151,369,009.00 16,446,341.00 1.45

4 Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios 1,146,884,108.00 1,156,797,805.00 9,913,697.00 0.86

5 Fondo de Asistencia Social (FAM) 447,922,373.00 484,338,882.00 36,416,509.00 8.13

6 Fondo para la Educación Tecnologica (FAETA) 159,763,914.99 168,222,144.48 8,458,229.49 5.29

7 Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública de las Entidades y DF 189,283,813.00 193,472,574.00 4,188,761.00 2.21

8 Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) 562,098,723.00 578,315,269.00 16,216,546.00 2.88



DESGLOSE DE APORTACIONES FEDERALES RAMO 33

Detalle de Ingresos


ConceptoIngresos al Cuarto

Trimestre de 2014

Ingresos al Cuarto

Trimestre de 2015

Variación

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015. .



46

El rubro de Convenios se ubicó en 6 mil 933.81 millones de pesos al cuarto trimestre de

2015, lo que representa un decremento del 6.20 por ciento, respecto al monto recibido al

cuarto trimestre de 2014, que fue de 7 mil 392.48 millones de pesos.

Comparando los Convenios del año 2015, contra lo presupuestado en Ley de Ingresos del

Estado de Tabasco para el mismo período, se obtuvo un incremento del 14 por ciento; lo que

significa ingresos adicionales por 851.77 millones de pesos.

2015

LIET 2015

2014

6,933.81

6,082.03

7,392.48

Convenios (Aportaciones Federales en Funciones Compartidas)

Cifras al 31 de Diciembre de 2015(millones de pesos)

Absoluta Porcentual

(% ) 8.3 CONVENIOS (APORTACIONES FEDERALES EN

FUNCIONES COMPARTIDAS) 7,392,485,712.12 6,933,812,528.73 458,673,183.39- -6.20



DESGLOSE DE CONVENIOS

Detalle de Ingresos



Trimestre de 2014

Ingresos al Cuarto

Trimestre de 2014

Variación

II.1.3. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.

Referente al rubro de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, ingresaron

2 mil 081.18 millones de pesos al cuarto trimestre de 2015, los cuales respecto a los 1 mil

315.13 millones de pesos captados al cuarto trimestre de 2014, muestra un incremento de

58.25 por ciento.




47

2015

2014

2,081.18

1,315.13

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Cifras al 31 de Diciembre de 2015(millones de pesos)

El incremento de 766.05 millones de pesos, se debe a que en este trimestre, se recibieron

recursos adicionales en comparación con el cuarto trimestre del año anterior, debido

principalmente a que se recibió en Contingencias Económicas para Inversión en sus diferentes

vertientes un monto de 555.88 millones de pesos, en Programas Regionales 257.72

millones de pesos y en el Fondo para Entidades Federativas y Municipios Productores de

Hidrocarburos un monto de 632.35 millones de pesos, entre otros.

Absoluta Porcentual (% )

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,315,130,278.00 2,081,180,855.67 766,050,577.67 58.25



TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

Detalle de Ingresos



Trimestre de 2014

Ingresos al Cuarto

Trimestre de 2015

Variación

II.1.4. Participaciones Municipales.

El total de los recursos transferidos a los municipios al cuarto trimestre de 2015, por concepto

de Fondo Municipal de Participaciones, 70 por ciento del Fondo de Compensación y

Combustibles Municipal, Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales,

Fondo del Impuesto Sobre la Renta, Ramo General 33 (Fondo III y IV), Aportaciones Estatales

por Convenios suscritos con el Estado por el Servicio Público de Tránsito, Agua Potable y

Alcantarillado, Parques y Jardines y los recursos transferidos por Convenios con CAPUFE,

asciende a 7 mil 568.29 millones de pesos, que comparados con los 7 mil 372.40 millones




48

de pesos transferidos en el mismo período del Ejercicio 2014, representan un incremento de

2.66 por ciento.

Balancán 169,854,481.00 4,153,318.00 2,882,523.00 5,297,952.00 63,917,780.00 29,319,871.00 13,171,043.00 288,596,968.00 3.81

Cárdenas 332,858,321.00 18,188,902.00 6,824,105.00 6,514,330.00 166,581,032.00 128,402,524.00 3,544,763.00 662,913,977.00 8.76

Centla 216,323,597.00 7,474,490.00 4,696,343.00 14,111,096.00 74,873,889.00 52,765,329.00 1,134,026.00 371,378,770.00 4.91

Centro 1,161,981,459.00 46,874,518.00 26,140,324.00 0.00 54,521,558.00 330,905,429.00 314,578,469.29 1,935,001,757.29 25.57

Comalcalco 361,977,143.00 14,113,178.00 2,658,606.00 281.00 115,092,557.00 99,630,409.00 1,885,478.00 595,357,652.00 7.87

Cunduacán 235,215,367.00 9,253,698.00 4,293,395.00 3,721,074.00 47,156,548.00 65,325,451.00 1,898,605.00 366,864,138.00 4.85

Emiliano Zapata 156,152,933.00 2,160,729.00 3,366,928.00 5,848,943.00 14,006,198.00 15,253,423.00 4,579,846.27 201,369,000.27 2.66

Huimanguillo 312,947,709.00 13,123,728.00 8,095,905.00 2,609,076.00 118,838,274.00 92,645,500.00 3,101,660.00 551,361,852.00 7.29

Jalapa 158,702,022.00 2,663,835.00 2,974,715.00 1,325,436.00 12,125,228.00 18,805,044.00 1,240,667.00 197,836,947.00 2.61

Jalpa de Méndez 178,624,782.00 6,101,691.00 3,670,561.00 10,252,358.00 23,220,421.00 43,074,202.00 1,699,574.00 266,643,589.00 3.52

Jonuta 147,560,768.00 2,160,216.00 2,860,884.00 5,705,364.00 50,830,750.00 15,249,805.00 3,440,043.55 227,807,830.55 3.01

Macuspana 284,234,824.00 11,209,318.00 5,885,771.00 2,139,171.00 95,136,911.00 79,130,941.00 49,709,546.00 527,446,482.00 6.97

Nacajuca 209,605,301.00 8,422,875.00 4,737,017.00 6,167,879.00 19,422,656.00 59,460,340.00 0.00 307,816,068.00 4.07

Paraíso 199,439,193.00 6,340,617.00 5,414,630.00 11,339,014.00 26,888,514.00 44,760,874.00 1,559,693.00 295,742,535.00 3.91

Tacotalpa 153,369,378.00 3,389,323.00 2,856,343.00 3,254,824.00 76,533,979.00 23,926,552.00 0.00 263,330,399.00 3.48

Teapa 162,988,611.00 3,920,246.00 2,074,724.00 3,314,620.00 15,914,416.00 27,674,539.00 687,029.00 216,574,185.00 2.86

Tenosique 206,089,943.00 4,315,894.00 4,130,237.00 9,530,229.00 36,745,659.00 30,467,572.00 972,038.00 292,251,572.00 3.86

TOTAL 4,647,925,832.00 163,866,576.00 93,563,011.00 91,131,647.00 1,011,806,370.00 1,156,797,805.00 403,202,481.11 7,568,293,722.11 100.00

FONDO IMPUESTO SOBRE LA RENTA. Este Fondo lo informa mensualmente la SHCP a esta Secretaría, con los importes que se deben participar en un 100% a los

municipios que correspondan.

Fuente: Secretaría de Planeción y Finanzas.

FONDO IVAPORTACION

ESTATAL

IMPORTE

TOTAL %

Nota. En la columna del Fondo Municipal de Participaciones, se encuentran los montos que le corresponden a los municipios de acuerdo a la Ley de Coordinación

Fiscal y Financiera del Estado de Tabasco, Por lo que es importante señalar que no incluyen las retenciones aplicadas por concepto de Aportaciones y descuentos

establecidos por los diferentes Convenios suscritos entre el Gobierno del Estado y los Municipios, tales como: Convenio de Anticipo de Participaciones, Convenio de

CAPUFE y Convenio del ISSET.FMRCE (Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales)

TOTAL DE RECURSOS PAGADOS

EJERCICIO 2015

Cifras al 31 de diciembre de 2015

MUNICIPIOFONDO MUNICIPAL DE

PARTICIPACIONES

70 % DEL FONDO

DE

COMPENSACION Y

COMBUSTIBLES

MUNICIPAL

FMRCE

(IMPUESTO

SOBRE NOMINA)

FONDO

IMPUESTO

SOBRE LA

RENTA

FONDO III

Asimismo, es importante señalar que fueron transferidos a los municipios recursos de

Aportación Federal por 934.51 millones de pesos, correspondientes a las Aportaciones

Federales 2015 de los programas para el Fondo de Infraestructura Deportiva, Fondo de

Cultura, Fondo de Pavimentación y Desarrollo Municipal (FOPADEM), de la Comisión

Nacional del Agua (CONAGUA), del Subsidio para la Seguridad Pública Municipal

(SUBSEMUN), Comisión Nacional del Deporte (CONADE), de Contingencias Económicas y de

la Secretaría de Energía, Recursos Naturales y Protección Ambiental (SERNAPAM).

Igualmente se transfirieron los recursos del Fondo para Productores de Hidrocarburos en

Regiones Terrestres por 78.70 millones de pesos



49

Por otra parte y con la finalidad de apoyar a los Ayuntamientos con los compromisos de pagos

inmediatos, 15 Ayuntamientos firmaron Convenios (a excepción de Centro y Macuspana),

mediante el cual se les otorgó un anticipo del Fondo Municipal de Participaciones, sumando en

conjunto 249.60 millones de pesos. Dichos anticipos se otorgaron sin cobro de interés alguno

sobre el capital y al mes de noviembre del 2015, se recuperaron la totalidad de estos anticipos.

II.2. Indicadores fiscales.


Existen cuatro tipos de Indicadores sobre Desempeño Fiscal, que son: Capacidad Fiscal,

Esfuerzo Fiscal y Resultado Fiscal:

a) Indicadores de Capacidad Fiscal:

El indicador no. 1 que expresa la relación entre los Impuestos y Derechos y la población, fue

menor en 11.07 por ciento; este resultado se debe al comportamiento negativo en la

recaudación de impuestos; principalmente por la derogación del Impuesto Vehicular Estatal

(IVE).

b) Indicadores de Esfuerzo Fiscal:

En lo que refiere al indicador no. 2, se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre la

estimación del Producto Interno Bruto del Estado (PIBE). Este muestra el impacto de los

ingresos por Impuestos y Derechos en relación al monetario de la producción de bienes y

servicios del Estado; resultando un decremento del 28.14 por ciento, principalmente por la

derogación del Impuesto Vehicular Estatal, en relación al indicador generado al cuarto

trimestre 2014.

En el indicador no. 3, se muestra la relación de los ingresos por el Impuesto Sobre Nóminas

(ISN) de contribuyentes generales, con el padrón de contribuyentes, el cual refleja un

decremento de 1.17 por ciento respecto al resultado generado al cuarto trimestre 2014.



50

El indicador no. 4, tiene un decremento del 13.38 por ciento en comparación al 2014 y

relaciona los ingresos del Impuesto por Hospedaje y el número de contribuyentes; la variación

negativa se deriva de la disminución en los ingresos en relación al 2014.

El indicador no. 5, contiene un indicador general de todos los ingresos recaudados por los

conceptos de: Refrendo Vehicular 2015; el rezago pagado por Impuesto Vehicular Estatal y

sobre Tenencia y uso de vehículos de años anteriores con sus respectivos accesorios, éste se

divide entre el número de vehículos contenidos en el padrón, reflejando una variación negativa

del 55.32 por ciento en comparación al año 2014; cabe hacer mención que a partir del 1ro de

enero del 2015 se derogó el Impuesto Vehicular Estatal.

c) Indicadores de Resultado Fiscal:

El Indicador no. 6 se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre las Participaciones

Federales, este representa el porcentaje de los Impuestos y Derechos, en relación a las

Participaciones Federales que recibe el Estado; donde se muestra una variación negativa de

15.17 por ciento, en comparación con el mismo período anterior. Este resultado negativo se

debe principalmente a la derogación del Impuesto Vehicular Estatal.

El indicador no. 7 refleja el resultado del trabajo recaudatorio implementado por el Estado, en

relación a todos los ingresos obtenidos en el ejercicio fiscal de 2015, que comparándolo con lo

obtenido en el mismo período del 2014, la variación es negativa en 11.22 por ciento.

d) Indicadores de Crecimiento del Padrón:

El indicador no. 8, muestra un incremento del 16.93 por ciento en comparación al padrón de

contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas del 2014 y el número de

contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas del 2015. Este resultado se debe a los

actos de fiscalización realizados por las diversas unidades de esta Secretaría.



51

1. (Impuestos+Derechos) per cápita.* 1,112.20 989.09 -11.07

2. (Impuestos+Derechos)/ PIBE** 0.51% 0.37% -28.14

3. Ingreso por ISN de contribuyentes generales / padrón de

contribuyentes (ISN).71,133.98 70,299.83 -1.17

4. Ingresos por hospedaje / padrón contribuyentes (hospedaje). 49,857.33 43,186.81 -13.38

5. Recaudacion Total Vehicular / padrón vehicular. 1,098.75 490.91 -55.32

6. (Impuestos+Derechos)/ participaciones federales.*** 0.1413 0.1198 -15.17

7. (Impuestos+Derechos) / Ingresos Totales 0.0598 0.0531 -11.22

8. Padrón de Contribuyentes Cumplidos de ISN de

contribuyentes generales.8,202 9,591 16.93


NOTAS:

Se presentan cifras anualizadas con información al cuarto trimestre 2015.

**El PIB Estatal (PIBE) se estimó considerando la información proporcionada por el INEGI sobre el PIBE 2011 y 2012; y el PIB nominal nacional 2011,

2012, 2013, 2014 y tercer trimestre de 2015 reportado y estimado para esos años por la SHCP.

*** La cifra de Participaciones Federales se refiere a la información acumulada al tercer trimestre de los Fondos: General de Participaciones, de

Fomento Municipal, Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, de Fiscalización y de Extracción de Hidrocarburos.

Concepto Var (%)

Indicadores de Cremiento del Padrón de Contribuyentes Cumplidos

Indicadores de Capacidad Fiscal

Indicadores de Esfuerzo Fiscal

Indicadores de Resultado Fiscal

Indicador

acumulado a

diciembre 2014

Indicador

acumulado a

diciembre 2015

Indicadores de Desempeño Fiscal

* La población del Estado para el 2015 considera el resultado del último Censo de Población y Vivienda, así como su tasa promedio de crecimiento.

II.2.2 Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuesto Federal.

Al cuarto trimestre de 2015 los resultados en las Acciones de Fiscalización de Impuestos

Federales fueron los siguientes:

Indicador 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se han terminado

en promedio 9 actos por auditor, 2 actos menos que el cuarto trimestre de 2014 en virtud de

que la meta para 2015 fue menor que en 2014.

Indicador 2.- Rendimiento Per Cápita: este indicador estima las cifras recaudadas en promedio

por auditor; las cuales fueron por 1 millón 860 mil 590 pesos.

Indicador 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra el monto recuperado

por cada peso invertido; recuperando 17 pesos.



52

Indicador 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: se han recaudado cifras por 71 millones 546 mil

441 pesos, un 11 por ciento por debajo del cuarto trimestre del 2014, en virtud de que muchos

contribuyentes optaron por irse al litigio y no corregir su situación fiscal, lo cual se ve reflejado

en el indicador de cifras liquidadas el cual incrementó respecto al año anterior.

Indicador 5.- Cifras Liquidadas (cifras de los contribuyentes que optaron por no pagar sus

créditos fiscales e irse a litigio): para este período se observa que han incrementado en un

33 por ciento respecto al cuarto trimestre de 2014.

Indicador 6.- Cifras Determinadas (cifras de los créditos fiscales determinados a los

Contribuyentes): se han determinado cifras por 87 millones 487 mil 890 pesos incrementando

favorablemente en un 26 por ciento.

Indicador 7.- Número de Actos realizados: se han terminado 255 actos de fiscalización, y

aunque en el cuarto trimestre de 2014 se terminaron más actos (en su mayoría son cartas

invitación), en virtud de que la meta fue mayor.

Indicador 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje de universo de

contribuyentes que fue fiscalizado incluyendo a los de Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).

La disminución de 61 por ciento, también se debe a que el universo de contribuyentes para el

mismo período de 2014 no incluía Régimen de Pequeños Contribuyentes (REPECOS) y

Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).



53

1. Productividad per cápita global. Total de actos terminados entre el número de

auditores.11 9 -22.49

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de personal. 2,065.26 1,860.59 -9.91

3. Rentabilidad de la fiscalización. Total de cifras cobradas y virtuales entre el

presupuesto ejercido (salarios pagados)21.33 17.72 -16.92

4. Cifras efectivamente cobradas. Importe de revisiones terminadas de contribuyentes

que decidieron autocorregirse en forma total o en parcialidades, entre otros pagos

recaudados.

81,057.68 71,546.44 -11.73

5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes

decidieron no pagar.332,032.96 441,612.26 33.00

6. Cifras determinadas . Importe total de las cifras determinadas en las revisiones

terminadas.69,409.73 87,487.89 26.05

7. Número de actos realizados. Revisiones terminadas. 329 255 -22.49

8. Presencia fiscal. Total de actos terminados entre el Universo de contribuyente. 0.27% 0.11% -61.11


**Universo de Contribuyentes incluyendo Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).

Principales Indicadores de Auditoría Fiscal al mes de Diciembre 2015

Impuestos Federales

Indicadores

* Indicadores

a Diciembre

(2014)

** Indicadores

a Diciembre

(2015)

Var (%)

Comparativo de Indicadores Fiscales

(Cifras en Miles de Pesos)

*Universo de Contribuyentes sin Régimen de Pequeños Contribuyentes (REPECOS) y Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).


En lo que respecta a los indicadores fiscales de Impuestos Estatales, se obtuvieron resultados

satisfactorios, a pesar de que algunos indicadores se reflejen por debajo, como es el caso de

los indicadores de 2. Rendimiento per cápita, 3. Rentabilidad de la fiscalización, 4. Cifras

efectivamente cobradas y 6. Cifras determinadas, lo anterior es en virtud de que en el año

anterior se terminó 1 caso “extraordinario” al cual se le recaudaron cifras cobradas y cifras

determinadas por 4 millones 263 mil 536 pesos, lo que generó que estos indicadores en 2014

resultaran elevados.

Indicador 1.- Productividad per cápita global (actos terminados por auditor): se terminaron en

promedio 17 actos por auditor, incrementando así en un 13 por ciento.

Indicador 2.- Rendimiento per cápita: este indicador estima las cifras recaudadas en promedio

por auditor; la cual para este trimestre es de 817 mil 808 pesos.

Indicador 3.- Rentabilidad de la fiscalización: este indicador nos muestra lo recuperado por cada

peso invertido; se ha recuperado 9 pesos por cada peso invertido.

Indicador 4.- Cifras efectivamente cobradas: para el cuarto trimestre, se recaudaron cifras por 7

millones 362 mil 389 pesos.



54

Indicador 5.- Cifras liquidadas: favorablemente quedamos por debajo en un 95 por ciento lo

que significa que se han determinado muy pocas cifras liquidadas, ya que los contribuyentes

han optado por pagar sus créditos fiscales.

Indicador 6.- Cifras determinadas (cifras de los créditos fiscales determinados a los

Contribuyentes): se determinaron cifras por 7 millones 296 mil 987 pesos.

Indicador 7.- Número de actos realizados: se terminaron 117 actos de fiscalización de

Impuestos Estatales, incrementándose en un 13 por ciento.

Indicador 8.- Presencia fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje del universo de

contribuyentes que fue fiscalizado, para el cuarto trimestre fue de 0.76 por ciento,

incrementando en un 13 por ciento.


auditores.15 17 13.33

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de personal. 1,515.75 817.81 -46.05





recaudados.

11,452.55 7,362.39 -35.71

5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes

decidieron no pagar.4,000.18 160.81 -95.98

6. Cifras determinadas . Importe total de las cifras determinadas en las revisiones

terminadas.13,641.75 7,296.99 -46.51

7. Número de actos realizados. Revisiones terminadas. 103 117 13.59

8. Presencia fiscal. Total de actos terminados entre el Universo de contribuyente. 0.67% 0.76% 13.43

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas (Cifras en Miles de Pesos)

Impuestos Estatales

Indicadores

* Indicadores

a Diciembre

(2014)

** Indicadores

a Diciembre

(2015)

Var (%)




55

Concepto Estructura utilizada

hasta 2014

Estructura utilizada

a partir del 2015 Difencia Comentarios

I. IMPUESTOS 2,853,410,513.55 1,965,393,953.41 888,016,560.14- La diferencia de menos equivale al total de la recaudación de los Ingresos

Federales Coordinados, que se reclasificaron al rubro de Aprovechamientos.

II. DERECHOS 681,480,078.03 662,240,810.31 19,239,267.72-

La deferencia de menos se debe a que se reclasificaron al rubro de otros

Aprovechamientos, los ingresos que reporta el Secretariado Ejecutivo del Sistema

Estatal de Seguridad Pública, por concepto de pago de evaluaciones de control de

confianza a elementos de la Fiscalía General del Estado; asímismo, en este rubro,

se clasificaron los ingresos recaudados por concepto del 5 al millar por la

Vigilancia e Inspección de Obras Públicas (vicop estatal), que antes se regstraban

como Aprovechamientos.

III. PRODUCTOS 6,816,296.25 187,423,176.31 180,606,880.06

En este rubro se suman, aparte de los productos financieros derivados de

intereses de los ingresos Estatales, que hasta el ejercicio 2014 se encontraban en

el rubro de Otros Ingresos y Beneficios, los intereses de los ingresos Federales,

los cuales se encontraban clasificados hasta el 2014, en cada uno de los Fondos

Federales donde se generaba el rendimiento.

IV. APROVECHAMIENTOS 193,022,214.72 1,100,278,042.58 907,255,827.86

La diferencia de más equivale al total de la recaudación de los Ingresos Federales

Coordinados, que se reclasificaron al rubro de aprovechamientos, y a los ingresos

reportados por el Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal de Seguridad

Pública.

V. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 94,514,763.54 - 94,514,763.54-

Para la estructura de LIET 2015, este rubro desaparece y los productos

financieros derivados de intereses de los ingresos Estatales se reclasificaron al

rubro de Productos.

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 3,829,243,866.09 3,915,335,982.61 86,092,116.52

La diferencia en el total de ingresos totales equivalen a los productos financieros

derivados de intereses de los ingresos Federales, los cuales se encontraban

clasificados en el 2014, en cada uno de los Fondos Federales donde se generaba

el rendimiento.

VIII. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 38,736,047,331.98 38,651,661,246.97 84,386,085.01- La diferencia se debe a los Productos Financieros Gerenados en Participaciones

(FEIEF), Aportaciones y Convenios, reclasificados al rubro 5.

IX. TRANFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y

OTRAS AYUDAS1,316,836,309.51 1,315,130,278.00 1,706,031.51-

La diferencia se debe a los Productos Financieros de Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas reclasificados al rubro 5 Productos.

FIDEICOMISO PARA LA INFRAESTRUCTURA EN LOS

ESTADOS (FIES)47,938,938.24 47,938,938.24 - NINGUNA.

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 40,100,822,579.73 40,014,730,463.21 86,092,116.52- La diferencia en el total de ingresos federales se debe a los productos

financieros reclasificados al rubro 5 Productos.

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 43,930,066,445.82 43,930,066,445.82 - NINGUNA



ANEXO A

Nueva estructura de los Ingresos 2014, a partir del ejercicio fiscal 2015

Ingresos al 31 de Diciembre de 2015.



56


III.1. Gasto Neto Total

Al cierre del ejercicio fiscal 2015, el Gasto Neto Total Ejercido, asignado al conjunto de

entidades que integran el Gobierno del Estado de Tabasco, ascendió a la cantidad de 47 mil

234.5 millones de pesos; de los cuales el 80.68 por ciento corresponde al Gasto

Programable y el 19.32 por ciento al Gasto No Programable, que incluye las Transferencias a

los Municipios y el Servicio de la Deuda Pública a largo plazo.

GASTO NETO TOTAL 43,461,942,831 48,933,753,348 48,380,197,708 47,234,591,027 553,555,640 46,371,288,808

GASTO PROGRAMABLE 34,588,088,452 39,437,547,805 39,255,796,721 38,110,190,040 181,751,084 37,262,331,215

PODER EJECUTIVO 33,226,651,573 37,198,933,323 37,065,929,048 35,920,322,367 133,004,276 35,072,509,242

PODER LEGISLATIVO 378,368,277 407,935,876 407,935,876 407,935,876 0 407,935,876

PODER JUDICIAL 479,203,248 480,206,835 463,628,675 463,628,675 16,578,160 463,628,675

ÓRGANOS AUTONOMOS 503,865,354 1,350,471,771 1,318,303,123 1,318,303,123 32,168,648 1,318,257,422

GASTO NO PROGRAMABLE 8,873,854,379 9,496,205,542 9,124,400,986 9,124,400,986 371,804,556 9,108,957,593

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA A

LARGO PLAZO669,689,051 498,010,056 498,010,056 498,010,056 0 498,010,056

TRANSFERENCIAS A

MUNICIPIOS 7,939,618,548 8,626,390,930 8,626,390,930 8,626,390,930 0 8,610,947,536

APORTACIONES ENTRE DIFERENTES

NIVELES Y ORDENES DE GOBIERNO264,546,780 371,804,556 0 0 371,804,556 0

COMPROMETIDO EJERCIDO

GASTO NETO TOTAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

AL CIERRE DE EJERCICIO PRESUPUESTAL 2015

CONCEPTO APROBADO MODIFICADO SALDO PAGADO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras preliminares 2015.

III.1.1. Gasto Programable

Las prioridades del gobierno se traducen en el Gasto Programable que soporta la operación

de las dependencias del Gobierno, para que éstas proporcionen los servicios de Educación,

Salud, Desarrollo Social, entre otros.

El Gasto Programable ejercido al cierre de 2015, incluyendo a los Poderes Ejecutivo,

Legislativo y Judicial, así como Órganos Autónomos, ascendió a 38 mil 110.1 millones de



57

pesos; gasto que comparado con el cierre de 2014, incremento en 3 mil 802 millones de

pesos, lo que representa un 11.1 por ciento.

a) Poder Legislativo

Al cierre del ejercicio fiscal 2015, el Poder Legislativo, manifestó un Gasto Ejercido de 407.9

millones de pesos. Las erogaciones se destinaron al pago de sueldos del personal

administrativo, dieta para los legisladores y el gasto de operación en el cumplimiento de las

funciones legislativas y de fiscalización.

H.CONGRESO DEL ESTADO DE TABASCO 315,326,646 321,514,408 321,514,408 321,514,408 0 321,514,408

ORGANO SUPERIOR DE FISCALIZACION DEL

ESTADO63,041,631 86,421,468 86,421,468 86,421,468 0 86,421,468

TOTAL 378,368,277 407,935,876 407,935,876 407,935,876 0 407,935,876

PODER LEGISLATIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO


EJERCIDO SALDO PAGADOEJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO MODIFICADO COMPROMETIDO


b) Poder Judicial

El Gasto Ejercido por parte del Poder Judicial al cierre del ejercicio fiscal 2015, fue de 463.6

millones de pesos. Estos recursos se orientaron a la administración y procuración de justicia,

base fundamental para garantizar el Estado de Derecho y la convivencia pacífica de la

sociedad.

PODER JUDICIAL 479,203,248 480,206,835 463,628,675 463,628,675 16,578,160 463,628,675

TOTAL 479,203,248 480,206,835 463,628,675 463,628,675 16,578,160 463,628,675

SALDO

PODER JUDICIAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO


EJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO PAGADO MODIFICADO COMPROMETIDO EJERCIDO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras preliminares 2015.



58

c) Órganos Autónomos

El Presupuesto de Egresos correspondiente a los Órganos Autónomos alcanzó un Gasto

Ejercido al cierre es de 1 mil 318.3 millones de pesos.

COMISIÓN ESTATAL DE LOS DERECHOS

HUMANOS22,664,400 22,656,367 22,656,367 22,656,367 0 22,656,367

FISCALIA GENERAL DEL ESTADO DE TABASCO 0 846,422,694 814,254,046 814,254,046 32,168,648 814,254,046

INSTITUTO ELECTORAL Y DE PARTICIPACIÓN

CIUDADANA DE TABASCO390,356,220 390,218,125 390,218,125 390,218,125 0 390,218,125

INSTITUTO TABASQUEÑO DE

TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA

INFORMACIÓN PÚBLICA

31,155,734 31,155,734 31,155,734 31,155,734 0 31,110,033

TRIBUNAL DE LO CONTENCIOSO

ADMINISTRATIVO21,714,000 22,262,374 22,262,374 22,262,374 0 22,262,374

TRIBUNAL ELECTORAL DE TABASCO 37,975,000 37,756,477 37,756,477 37,756,477 0 37,756,477

TOTAL 503,865,354 1,350,471,771 1,318,303,123 1,318,303,123 32,168,648 1,318,257,422

ÓRGANOS AUTÓNOMOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL CIERRE DE EJERCICIO PRESUPUESTAL 2015

COMPROMETIDO EJERCIDO SALDO PAGADOEJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO MODIFICADO


Al cierre del año, la Comisión Estatal de los Derechos Humanos recibió la cantidad de 22.6

millones de pesos, para sus gastos de operación.

De conformidad con el decreto de reformas a la Constitución Política del Estado Libre y

Soberano de Tabasco y con la entrada en vigor de la Ley Orgánica que crea la Fiscalía

General del Estado de Tabasco, como Órgano Constitucional Autónomo, el presupuesto

autorizado por el H. Congreso del Estado para la Procuraduría General de Justicia, con base a

la normatividad establecida, fue transferido al Órgano Autónomo de nueva creación, el cual al

cierre del 2015 ejerció la cantidad de 814.2 millones de pesos para sufragar sus gastos de

operación.

El Instituto Electoral y de Participación Ciudadana del Estado de Tabasco recibió

ministraciones de recursos, por un total de 390.2 millones de pesos, para continuar con el

desarrollo democrático de la Entidad.



59

El Instituto Tabasqueño de Transparencia y Acceso a la Información Pública, recibió la

cantidad de 31.1 millones de pesos, lo que incide favorablemente en la consolidación en

nuestro estado de los derechos ciudadanos al acceso de la información pública.

El Gasto del Tribunal de lo Contencioso Administrativo ascendió a 22.2 millones de pesos,

con la finalidad de hacer frente a las necesidades derivadas de su operación.

El Tribunal Electoral de Tabasco recibió recursos por un monto de 37.7 millones de pesos, a

fin de sufragar los gastos implícitos de su operación.

d) Poder Ejecutivo

El Poder Ejecutivo ejerció al cierre del 2015, la cantidad de 35 mil 920.3 millones de pesos

que han sido utilizados para sufragar las funciones del gobierno en materia de Salud,

Educación, Seguridad Pública, Vivienda, Campo, Medio Ambiente, Infraestructura, Agua y

Saneamiento, entre otras. Esta cifra representa el 76 por ciento del Gasto Neto Total Ejercido

durante éste período.

Para efectos de una mejor comprensión y dar cumplimiento a los lineamientos establecidos

sobre el particular, el gasto programable del Poder Ejecutivo, se expone de acuerdo a las

clasificaciones: Económica, Administrativa y Funcional.


La clasificación económica identifica cada renglón del gasto público según su naturaleza y,

muestra el ejercicio de los recursos públicos agrupado en tres apartados principales: corriente,

de capital y financiamiento.



60

CAPÍTULO NOMBRE

40,870,952,783 45,510,529,541 44,965,123,872 44,658,403,286 545,405,669 43,943,248,239

1000 SERVICIOS PERSONALES 17,197,594,700 16,471,127,052 16,471,127,052 16,471,127,052 0 16,102,581,324

2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 1,240,332,796 1,107,469,799 1,107,469,799 1,076,123,583 0 970,204,883

3000 SERVICIOS GENERALES 1,527,884,881 1,996,366,081 1,996,209,971 1,956,992,145 156,110 1,854,867,035

4000TRANSF. ASIGN. SUBS. Y OTRAS

AYUDAS8,573,629,258 15,524,227,716 15,493,828,407 15,295,671,862 30,399,309 15,180,809,870

5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 0 0 0 0 0 0

7000INVERSIONES FINANCIERAS Y

OTRAS PROVISIONES1,272,557,473 514,850,250 0 0 514,850,250 0

8000PARTICIPACIONES Y

APORTACIONES11,058,953,676 9,896,488,643 9,896,488,643 9,858,488,643 0 9,834,785,129

GASTO DE CAPITAL 1,951,300,997 2,925,213,750 2,917,063,779 2,078,177,685 8,149,971 1,930,030,512

1000 SERVICIOS PERSONALES 9,139,474 0 0 0 0 0

2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 3,923,397 0 0 0 0 0

3000 SERVICIOS GENERALES 0 22,737,747 22,737,747 22,737,747 0 22,737,747


AYUDAS0 0 0 0 0 0

5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 98,710,340 233,883,927 233,883,927 209,307,151 0 140,929,504

6000 INVERSION PUBLICA 1,695,557,865 2,114,113,535 2,105,963,564 1,292,844,828 8,149,971 1,213,075,303


OTRAS PROVISIONES50,000,000 119,210,717 119,210,717 119,210,717 0 119,210,717


APORTACIONES93,969,920 435,267,825 435,267,825 434,077,241 0 434,077,241

TOTAL DE GASTO 42,822,253,780 48,435,743,291 47,882,187,651 46,736,580,970 553,555,640 45,873,278,751

639,689,051 498,010,056 498,010,056 498,010,056 0 498,010,056

639,689,051 498,010,056 498,010,056 498,010,056 0 498,010,056

43,461,942,831 48,933,753,348 48,380,197,708 47,234,591,027 553,555,640 46,371,288,808TOTAL

AMORTIZACION DE LA DEUDA Y DISMINUCION

DEL PASIVO

GASTOS

TOTAL FUENTES FINANCIERAS

GASTO CORRIENTE

COMPROMETIDO

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Y CAPÍTULO DEL GASTO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

FINANCIAMIENTO

EJERCIDO SALDO PAGADO


EJERCICIO DEL PRESUPUESTOAPROBADO MODIFICADO


a) Gasto Corriente

Como se mencionó anteriormente, el gasto corriente se refiere a todas aquellas erogaciones

relacionadas con los gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, gastos

financieros, entre otros, necesarios para el buen funcionamiento de las Dependencias,

Órganos Desconcentrados y Organismos Descentralizados. Los gastos acumulados por

concepto de Servicios Personales se situaron en 16 mil 471.1 millones de pesos.

El gasto relacionado con la compra de insumos y pago de servicios generales al cierre del

2015, ascendió a 3 mil 033.1 millones de pesos.



61

b) Gasto de Capital

Se refiere a la inversión destinada a la construcción de obra pública y a la adquisición de

bienes de capital; incluye además, el fomento de las actividades económicas del Estado.

Al cierre del ejercicio 2015, el gasto de capital ejercido fue de 2 mil 078.1 millones de pesos.

III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto Programable del Poder Ejecutivo

La clasificación administrativa tiene como objetivo, presentar el gasto desglosado por

dependencias y entidades ejecutoras del presupuesto. Esta clasificación permite analizar el

manejo y control administrativo presupuestal; además de identificar el gasto de la estructura

gubernamental a través de la Administración Central, Órganos Desconcentrados, Organismos

Descentralizados y Empresas de Participación Estatal Mayoritaria.

De acuerdo con la clasificación administrativa del Poder Ejecutivo, el presupuesto ejercido al

cierre del 2015 ascendió a 35 mil 920.3 millones de pesos; de éstos el 61.96 por ciento,

correspondió a la Administración Pública Centralizada, 4.35 por ciento a los Órganos

Desconcentrados, 33.67 por ciento a los Organismos Descentralizados, mientras que a las

Empresas de Participación Estatal Mayoritaria le correspondió el 0.01 por ciento.



62

DEPENDENCIA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CENTRALIZADA 24,945,492,799 22,870,771,825 22,800,147,478 22,257,008,422 70,624,347 21,531,208,971

Coordinación General de Asuntos Jurídicos 27,425,549 26,487,422 26,487,422 26,487,422 0 26,088,046

Coordinación General de Comunicación

Social y Relaciones Públicas165,596,229 313,573,898 313,573,898 313,573,898 0 309,974,104

Coordinación General de Desarrollo

Regional y Proyectos Estratégicos78,906,109 93,512,140 93,512,140 43,856,351 0 38,024,005

Gubernatura 61,407,394 93,447,697 93,447,697 93,447,697 0 90,962,214

Procuraduría General de Justicia 809,089,883 0 0 0 0 0

Secretaría de Administración 816,868,185 839,749,176 839,749,176 839,749,176 0 803,085,004

Secretaría de Comunicaciones y

Transportes384,841,620 385,438,088 385,438,088 372,909,950 0 358,660,651

Secretaría de Contraloría 107,654,434 114,948,127 114,703,797 114,703,797 244,330 108,496,813

Secretaría de Desarrollo Agropecuario,

Forestal y Pesquero709,965,696 478,815,515 478,815,515 478,815,515 0 473,182,907

Secretaría de Desarrollo Económico y

Turismo426,352,180 421,886,952 421,886,952 383,886,952 0 371,619,281

Secretaría de Desarrollo Social 695,628,842 713,726,251 695,352,050 654,657,871 18,374,201 623,085,473

Secretaría de Educación 9,809,862,468 12,033,024,964 12,032,868,854 11,910,419,982 156,110 11,700,675,253

Secretaría de Energía, Recursos Naturales y

Protección Ambiental488,115,173 148,340,055 148,340,055 148,340,055 0 143,419,503

Secretaría de Gobierno 398,918,075 347,633,981 347,633,981 347,633,981 0 329,014,087

Secretaría de Ordenamiento Territorial y

Obras Públicas859,728,530 639,145,262 639,145,262 507,991,044 0 487,707,274

Secretaría de Planeación y Finanzas 415,228,491 807,132,483 807,132,483 807,132,483 0 764,932,240

Secretaría de Salud 6,788,074,519 3,326,700,515 3,326,700,515 3,197,491,837 0 3,081,459,051

Secretaría de Seguridad Pública 1,851,219,267 2,031,931,528 1,980,081,822 1,960,632,641 51,849,706 1,768,041,546

Secretaría Técnica 50,610,155 55,277,771 55,277,771 55,277,771 0 52,781,519

ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 1,086,980,360 1,942,372,737 1,933,477,334 1,563,649,795 0 1,510,485,072

Central de Maquinaria de Tabasco 93,949,318 91,069,906 91,069,906 91,069,906 0 87,693,028

Centro de Interpretación y Convivencia con

la Naturaleza (YUMKÁ)32,172,531 32,195,255 32,195,255 32,195,255 0 31,090,973

Comisión de Radio y Televisión de Tabasco 52,267,924 79,760,939 79,760,939 64,846,934 0 48,765,994

Comisión Estatal Forestal 27,442,952 32,745,214 31,923,683 31,923,683 821,531 31,218,807

Coord, Est. Para la Reg. De la Tenencia de

la Tierra14,257,867 14,600,484 14,600,484 14,600,484 0 14,064,628

Coordinación General de Apoyo al

Desarrollo Municipal6,253,636 6,182,065 6,182,065 6,182,065 0 6,006,131

Instituto de la Juventud de Tabasco 15,663,773 16,205,593 16,205,593 16,205,593 0 15,150,107

Instituto de Seguridad Social del Estado de

Tabasco302,389,687 599,999,975 599,999,975 599,999,975 0 599,999,975

Instituto del Deporte de Tabasco 89,217,209 97,381,079 97,381,079 97,381,079 0 96,095,561

Junta Estatal de Caminos 316,451,298 846,611,464 846,611,464 491,697,930 0 465,575,399

Secretaría Técnica de La CIISJUPET 16,225,963 20,295,139 20,295,139 20,295,139 0 20,185,920

Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal

de Seguridad Pública62,956,710 68,252,379 60,178,506 60,178,506 8,073,872 58,102,942

Servicio Estatal de Administración de

Bienes Asegurados5,842,960 5,394,562 5,394,562 5,394,562 0 5,297,940

Servicio Estatal de Empleo 51,888,532 31,678,683 31,678,683 31,678,683 0 31,237,666


CLASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO


COMPROMETIDO EJERCIDO SALDO PAGADO



63

ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 7,189,478,415 12,380,661,457 12,327,176,932 12,094,536,846 53,484,525 12,025,687,895

Central de Abasto de Villahermosa 4,823,395 5,401,509 5,401,509 5,401,509 0 5,221,473

Colegio de Bachilleres de Tabasco 1,496,212,670 1,757,684,598 1,757,684,598 1,757,684,598 0 1,757,684,598

Colegio de Educación Profesional Técnico

del Estado de Tabasco114,980,373 120,658,441 120,658,441 120,658,441 0 120,635,383

Colegio de Estudios Científicos y

Tecnológicos del Estado de Tabasco

(CECYTE)

321,473,032 365,298,855 365,298,855 365,298,855 0 364,421,443

Comisión Estatal de Agua y Saneamiento 974,983,617 766,650,046 766,650,046 763,309,729 0 756,001,684

Comisión Estatal de Conciliación y

Arbitraje Médico5,354,033 4,216,702 4,216,702 4,216,702 0 4,132,964

Consejo de Ciencia y Tecnología del Estado

de Tabasco (CCYTET)21,017,000 22,358,569 22,358,569 22,358,569 0 22,358,569

Instituto de Educación para Adultos de

Tabasco132,934,300 112,156,261 111,656,835 111,656,835 499,426 111,656,835

Instituto de Información para el Trabajo


Instituto de Protección Civil del Estado de

Tabasco46,686,042 46,686,042 43,908,042 0 41,187,957

Instituto de Vivienda de Tabasco 129,749,083 136,613,046 136,613,046 136,613,046 0 135,948,927

Instituto Estatal de Cultura 252,672,671 231,445,497 231,445,497 231,445,497 0 225,042,381

Instituto Estatal de las Mujeres 27,628,851 24,767,976 24,767,976 24,767,976 0 24,262,426

Instituto para el Fomento de las Artesanías

de Tabasco25,376,437 19,391,903 19,391,903 19,391,903 0 18,670,149

Instituto Registral del Estado de Tabasco 24,566,386 26,432,054 26,432,054 26,432,054 0 25,051,726

Instituto Tabasqueño de la Infraestructura

Física Educativa13,900,020 23,872,513 23,872,513 23,872,513 0 23,379,851

Instituto Tecnológico Superior de Centla 51,980,861 56,597,144 56,597,144 56,597,144 0 56,247,096

Instituto Tecnológico Superior de

Comalcalco75,096,795 85,280,963 85,280,963 85,280,963 0 84,949,226

Instituto Tecnológico Superior de la Región

Sierra55,008,041 58,898,893 58,898,893 58,898,893 0 58,826,293

Instituto Tecnológico Superior de los Ríos 55,755,174 59,726,153 59,726,153 59,726,153 0 57,924,133


Macuspana53,546,792 55,700,252 55,700,252 55,700,252 0 55,435,874

Instituto Tecnológico Superior de Villa la

Venta Huimanguillo53,316,081 62,241,559 62,241,559 62,241,559 0 61,874,499

Museo Interactivo Papagayo 15,950,201 17,834,666 17,834,666 17,834,666 0 17,388,696

Servicio de Salud del Estado de Tabasco 0 4,627,480,996 4,575,835,069 4,380,456,524 51,645,928 4,380,456,524

Sistema Para el Desarrollo Integral de la

Familia (DIF-TABASCO)656,335,854 843,134,114 841,794,942 810,651,718 1,339,171 791,874,973

Universidad Intercultural del Estado de

Tabasco68,017,666 68,421,497 68,421,497 68,421,497 0 53,491,714

Universidad Juárez Autónoma de Tabasco 2,123,954,914 2,293,108,520 2,293,108,520 2,293,108,520 0 2,293,108,520

Universidad Politécnica del Centro 28,043,932 37,302,132 37,302,132 37,302,132 0 28,398,526

Universidad Politécnica del Golfo de

México32,591,213 30,401,630 30,401,630 30,401,630 0 30,401,630

Universidad Politécnica Mesoamericana 22,555,480 21,919,805 21,919,805 21,919,805 0 21,919,805

Universidad Popular de la Chontalpa 145,204,230 167,793,801 167,793,801 167,793,801 0 167,793,801

Universidad Tecnológica de Tabasco 114,520,872 114,689,103 114,689,103 114,689,103 0 114,689,103

Universidad Tecnológica del Usumacinta 30,455,286 30,145,718 30,145,718 30,145,718 0 30,145,718

EMPRESA DE PARTICIPACIÓN ESTATAL

MAYORITARIA4,700,000 5,127,304 5,127,304 5,127,304 0 5,127,304

Administración Portuaria Integral 4,700,000 5,127,304 5,127,304 5,127,304 0 5,127,304

GASTO PROGRAMABLE DEL PODER

EJECUTIVO33,226,651,573 37,198,933,323 37,065,929,048 35,920,322,367 124,108,872 35,072,509,242




64


La clasificación funcional permite determinar en qué se gastan los recursos públicos ejercidos

por las Dependencias a través de los diferentes programas y proyectos y, la proporción

destinada a cada uno de ellos.

De esta forma, es factible analizar el gasto programable del Poder Ejecutivo a través de sus

funciones: Desarrollo Social, Desarrollo Económico, Gestión Gubernamental y otras.

El gasto ejercido derivado de la Gestión de Gobierno al cierre de 2015, sumó 6 mil 948.9

millones de pesos, lo que representa un incremento de 1 mil 147.1 millones de pesos en

relación el cierre del ejercicio 2014. Dentro de esta función se encuentran los recursos

destinados a Seguridad Pública y Procuración de Justicia; piezas angulares para mantener la

tranquilidad de la población y propiciar condiciones para la atracción de inversiones.

El gasto en Desarrollo Social agrupa los recursos que el Estado, destina directamente para

atender el desarrollo y bienestar de la población, tales como; la Protección Ambiental, la

Educación, la Cultura y el Deporte, la Salud y el Desarrollo Social. Éste, refleja el esfuerzo del

gobierno para atender las necesidades de los tabasqueños y, con ello, contribuir a elevar su

nivel de vida y bienestar. Así, al cierre del 2015, el gasto ejercido destinado al Desarrollo

Social ascendió a 29 mil 286.8 millones de pesos, cifra superior al mismo período de 2014

por un importe de 2 mil 917.5 millones más y que, representa el 62 por ciento del total de los

recursos ejercidos.

Por su parte, el monto de los recursos destinados al Desarrollo Económico alcanzó la cifra de

1 mil 874.4 millones de pesos, las cuales comparadas con el cierre presupuestal del 2014

ascendieron en 16.1 por ciento.

Así mismo las erogaciones derivadas a otras funciones ascendieron a 9 mil 124.4 millones de

pesos, cabe mencionar que las otras funciones comprenden los pagos de compromisos

inherentes a la contratación de deuda, transferencias, participaciones y aportaciones entre

diferentes niveles y órdenes de gobierno que no se pueden registrar en clasificaciones

anteriores, así como aquellas actividades no susceptibles de etiquetar en las funciones

existentes.



65

6,226,000,655 7,080,104,966 6,971,190,249 6,948,963,068 108,914,717 6,636,017,063

1.1 LEGISLACIÓN 378,368,277 407,968,875 407,968,875 407,968,875 0 407,968,875

1.2 JUSTICIA 1,616,039,889 1,719,339,470 1,670,592,662 1,670,592,662 48,746,808 1,662,888,130

1.3COORDINACIÓN DE LA POLÍTICA

DE GOBIERNO1,628,746,698 2,202,044,868 2,201,800,538 2,199,022,538 244,330 2,117,634,872

1.5ASUNTOS FINANCIEROS

HACENDARIOS519,468,322 389,382,075 389,382,075 389,382,075 0 357,910,016

1.7ASUNTOS DE ORDEN PÚBLICO Y

DE SEGURIDAD INTERIOR1,782,419,367 1,900,709,480 1,840,785,902 1,821,336,721 59,923,578 1,634,494,158

1.8 OTROS SERVICIOS GENERALES 300,958,102 460,660,197 460,660,197 460,660,197 0 455,121,012

26,189,962,329 30,043,127,967 29,971,113,131 29,286,809,955 72,014,836 28,816,073,161

2.1 PROTECCIÓN AMBIENTAL 1,535,271,321 947,185,356 947,185,356 943,845,039 0 930,512,160

2.2VIVIENDA Y SERVICIOS A LA

COMUNIDAD536,380,585 580,808,329 580,808,329 561,798,617 0 541,383,708

2.3 SALUD 6,790,628,552 7,960,298,214 7,908,652,286 7,584,065,063 51,645,928 7,467,948,539

2.4RECREACIÓN, CULTURA Y OTRAS

MANIFESTACIONES SOCIALES433,070,232 568,586,075 568,586,075 438,034,565 0 411,243,817

2.5 EDUCACIÓN 14,876,833,557 17,659,107,966 17,658,452,430 17,536,003,558 655,536 17,296,153,394

2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 958,725,541 1,453,817,227 1,452,478,056 1,408,806,693 1,339,171 1,390,029,948

2.7 OTROS ASUNTOS SOCIALES 1,059,052,541 873,324,802 854,950,601 814,256,421 18,374,201 778,801,595

2,172,125,468 2,314,314,872 2,313,493,341 1,874,417,017 821,531 1,810,240,991

3.1

ASUNTOS ECONÓMICOS,

COMERCIALES Y LABORALES EN

GENERAL

425,299,474 409,565,983 409,565,983 334,321,158 0 320,731,931

3.2AGROPECUARIA, SILVICULTURA,

PESCA Y CAZA737,408,648 513,975,618 513,154,087 513,154,087 821,531 506,816,603

3.5 TRANSPORTE 200,000,000 1,218,896,844 1,218,896,844 881,078,156 0 836,911,249

3.6 COMUNICACIONES 698,780,079 37,404,599 37,404,599 11,391,788 0 11,330,632

3.7 TURISMO 6,479,196 79,677,259 79,677,259 79,677,259 0 79,656,008

3.8CIENCIA, TECONOLOGÍA E

INNOVACIÓN83,141,071 54,794,569 54,794,569 54,794,569 0 54,794,569

3.9OTRAS INDUSTRIAS Y OTROS

ASUNTOS ECONÓMICOS21,017,000 0 0 0 0 0

8,873,854,379 9,496,205,542 9,124,400,986 9,124,400,986 371,804,556 9,108,957,593

4.1

TRANSACCIONES DE LA DEUDA

PÚBLICA / COSTO FINANCIERO DE

LA DEUDA

599,689,051 498,010,056 498,010,056 498,010,056 0 498,010,056

4.2

APORTACIONES ENTRE

DIFERENTES NIVELES Y ÓRDENES

DE GOBIERNO

8,204,165,328 8,998,195,486 8,626,390,930 8,626,390,930 371,804,556 8,610,947,536

4.4ADEUDOS DE EJERCICIOS

FISCALES ANTERIORES70,000,000 0 0 0 0

43,461,942,831 48,933,753,348 48,380,197,708 47,234,591,027 553,555,640 46,371,288,808

POR FINALIDAD Y FUNCIÓN GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO


SALDO PAGADO

2. DESARROLLO SOCIAL

EJERCICIO DEL PRESUPUESTO

FUNCIÓN

1. GOBIERNO

APROBADO MODIFICADO COMPROMETIDO EJERCIDO

3. DESARROLLO ECONÓMICO

4. OTRAS NO CLASIFICADAS EN LAS

FUNCIONES ANTERIORES

TOTAL




66

IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

El saldo total de la deuda de largo plazo del Gobierno del Estado de Tabasco al 31 de

diciembre de 2015 es de 5 mil 918.51 millones de pesos, correspondiente al sector central.

CONCEPTO 1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre

Deuda Total 6,023,561.48 5,989,450.92 5,954,445.42 5,918,518.37

Deuda Directa 6,023,561.48 5,989,450.92 5,954,445.42 5,918,518.37

Banca Comercial 4,044,438.13 4,010,327.57 3,975,322.07 3,939,395.02 Banca de Desarrollo 1,979,123.35 1,979,123.35 1,979,123.35 1,979,123.35

Deuda Indirecta 0.00 0.00 0.00 0.00 Banca de Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.00

Fuente Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras Preliminares 2015.

Deuda a Largo Plazo del Gobierno del Estado de Tabasco Por Tipo de Banca

al 31 de Diciembre de 2015 (Cifras en pesos)

Deuda Total $5,918,518,375.12

Sector Público Central

Santander Serfin $43,435,791.35

Banorte $1,456,291,257.88

Banamex $1,455,988,046.53

BBVA-Bancomer $983,679,924.42

Banobras S.N.C. (FONREC) $1,319,430,176.94

Banobras S.N.C. (PROFISE) $659,693,178.00


Actualmente el Estado no tiene contratados empréstitos a corto plazo, o a través del

Programa Cadenas Productivas.



67

Santander

La deuda directa con Santander S.A. se adquirió el 06 de julio 2006, derivado de la

reestructuración de Deuda Pública Directa a largo plazo vigente desde el año 1993 y que

estaba contratada mediante valor UDIS, por lo que en el año 2006 se presentaron las

condiciones favorables para proceder a su reestructuración mediante la autorización del H.

Congreso del Estado en el Decreto No. 147 con fecha 28 de junio de 2006 publicado en el

Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Tabasco. El monto reestructurado fue de 462

millones de pesos para ser amortizado en 120 parcialidades (25 de julio de 2016), afectando

como fuente de pago el 2 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados

de las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le correspondan al

Estado.

Banorte

El 07 de diciembre de 2007 el Gobierno del Estado de Tabasco adquirió un empréstito con

BANORTE por 4 mil millones de pesos, mediante la autorización del H. Congreso del Estado

en el Decreto No. 027 con fecha 30 de noviembre de 2007.

Al cierre del primer trimestre de 2008, el Gobierno del Estado de Tabasco decreció dicha

Deuda Directa con Banorte en 2 mil 500 millones de pesos para quedar con un saldo

insoluto al 31 de marzo de 2008 de 1 mil 500 millones de pesos, a un plazo de 33 años 11

meses con una tasa resultante adicional al valor de la TIIE 0.40 puntos porcentuales, teniendo

desde el inicio del crédito un período de gracia de 3 años para pago a capital, iniciando con la

amortización el 28 de enero de 2011, para lo que se afectó el 7.875 por ciento mensual del

derecho y los flujos de recursos derivados de las participaciones presentes y futuras que en

ingresos federales le correspondan al Estado.

Deuda Pública a largo plazo suscrita con Banobras (FONREC)

El 25 de Junio de 2011, se suscribe contrato de deuda directa con Banobras por 1 mil 434

millones 406 mil 226 pesos de acuerdo a los lineamientos del FONREC y en apego al

Decreto No. 103 autorizado por el H. Congreso del Estado de Tabasco, publicado en el

periódico oficial del Gobierno del Estado Libre y Soberano de Tabasco con fecha 16 de mayo

de 2011, con el objeto siguiente:



68

Destinar el importe del crédito, precisa y exclusivamente para financiar, incluido el IVA en caso

de que resulte aplicable, inversiones públicas productivas que se encuentren en los campos

de atención de BANOBRAS, consistentes en cubrir las aportaciones de las coparticipaciones

realizadas a partir del 1 de enero de 2011 y hasta la primera disposición de los recursos del

crédito; así como, las pendientes de realizar por parte del acreditado al correspondiente

fideicomiso FONDEN Estatal que el Estado tenga constituido, relativas en ambos casos, a

declaratorias de Desastre Natural emitidas por la Secretaría de Gobernación en el año 2010.

CRÉDITO AUTORIZADO

1,434,406,226.00

AL 31/12/2011

(TOTAL

DISPOSICIÓN 6

FICHAS)

DEL 01/01/2012 AL

31/08/2012 (TOTAL

DISPOSICIÓN EN

8 FICHAS)

GRAN TOTAL

DISPUESTO

(TOTAL DE

FICHAS 14)

TOTAL DISPOSICIÓN 747,604,430.94 571,825,746.00 1,319,430,176.94

DISPOSICIONES


Esta deuda que está suscrita a un plazo de 240 meses (20 años), garantizando el capital en la

fecha de vencimiento prevista en la FICHA de que se trate, con los recursos provenientes de

la redención del bono o bonos cupón cero asociados a la misma, por lo que, el Acreditado se

obliga a pagar mensualmente a BANOBRAS, desde la fecha en que ejerza cada disposición

del crédito y hasta la total liquidación de la misma, intereses ordinarios sobre saldos insolutos

considerando la tasa de interés que se pacte en la FICHA , para cada disposición del crédito

compuesta por una tasa base más una sobretasa.

El Estado afectó el 3.3 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados de

las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le correspondan, como

fuente de pago de todas y cada una de las obligaciones de pago derivadas del crédito.

Deuda Directa a largo plazo, adquirida en diciembre de 2012. (Banamex, Banobras

Profise e Interacciones)

Con fecha 17 de noviembre de 2012, el H. Congreso del Estado de Tabasco, autorizó al

Ejecutivo del Estado mediante Decreto 223 publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del

Estado de Tabasco, en el Suplemento E 7325, la contratación de financiamientos de hasta 4

mil 130 millones de pesos autorizando como fuente de pago las participaciones federales

que corresponden o corresponderán al Estado durante la vigencia del plazo de los



69

financiamientos. Dicho monto incluye 2 mil 116 millones de pesos para refinanciamiento, así

como 2 mil 14 millones de pesos para financiamientos nuevos destinados a inversión pública

productiva.

BBVA Bancomer

En base a la autorización correspondiente al rubro de inversiones públicas productivas

derivada del decreto 223 publicado el 17 de noviembre del año 2012, en el Periódico Oficial

del Estado de Tabasco, el día 13 de diciembre del año 2012, el Gobierno del Estado suscribió

un Contrato de Apertura de Crédito Simple con la Institución denominada Banco Interacciones,

Sociedad Anónima, por la cantidad de 1 mil millones de pesos.

Durante el año 2013, se sumaron esfuerzos para refinanciar el empréstito en cuestión

mejorando los términos y condiciones en que está contratada. En términos del valor presente,

este refinanciamiento significó para la actual administración un ahorro de aproximadamente

396 millones 85 mil pesos.

Por lo anterior, el 10 de enero de 2014, se suscribe contrato de apertura de crédito simple con

BBVA-Bancomer por 1 mil millones de pesos; de acuerdo al Decreto 061 autorizado por el H.

Congreso del Estado, publicado el 13 de diciembre de 2013, en el periódico oficial del Estado

de Tabasco, autoriza al Titular del Poder Ejecutivo, contratar uno o varios financiamientos

hasta por la cantidad de 1 mil 30 millones de pesos que debe destinarse al refinanciamiento

del empréstito, con el Banco Interacciones, S.A. de fecha 13 de diciembre de 2012, cuyo saldo

insoluto al 1 de septiembre de 2013 ascendía a la cantidad de 1 mil millones de pesos; así

como cubrir cualquier erogación que esté directamente relacionada con la operación, como

constitución de reservas, pago de comisiones, cobertura de tasas de interés, honorarios

fiduciarios, honorarios de calificadoras y cualquier otro gasto que genere la estructuración y

contratación del o de los créditos.



70

Banco BBVA Bancomer Interacciones

Monto 1,000,000,000.00$ $ 1,000,000,000.00

Plazo 20 años 10 años

Tasa de interés TIIE+0.79% TIIE+3.57%

Porcentaje de afectación al

Fondo General de

Participaciones

3 puntos porcentuales 4.5 puntos porcentuales

●Comisión por aniversario del

0.5 % sobre saldo insoluto

●Comisión por prepago de 2%

sobre saldo insoluto

*Sobre tasa creciente en el tiempo

hasta llegar en el noveno y décimo

año del 3.57%

Comparativo de términos y condiciones

Sin comisionesComisiones

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras Preliminares 2015.

Hasta Enero de 2014, el Gobierno del Estado de Tabasco tenía afectado el 24.475 por ciento

del Fondo General de Participaciones para garantizar el pago de Deuda a largo plazo,

derivado de la contratación y de los beneficios del nuevo empréstito el cargo a dicho fondo

disminuyó al 22.975 por ciento integradas en la forma siguiente:

Fuentes de Financiamientos (Cifras en pesos)

INSTITUCION FINANCIERA

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

FECHA DE CONTRATACION (Según Contrato)

MONTO CONTRATADO

(ORIGINAL)

MONTO ACTUAL (31 DE

DICIEMBRE 2015)

FECHA DE VENCIMIENTO

% Afectación Participaciones

Federales

8,225,400,002.16 5,918,518,375.12 22.975

SANTANDER PARTICIPACIONES

FEDERALES 10-jul-06 449,969,825.22

43,435,791.35 25-jul-16 2.00

BANORTE PARTICIPACIONES

FEDERALES 7-dic-07

3,000,000,000.00 1,456,291,257.88 28-nov-33 7.875

BANOBRAS (FONREC)

(CAPITAL = BONO CUPON

CERO)(INTERES= PARTICIPACIONES

FEDERALES)

28-jun-11 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94

11-jul-31 3.30

BANAMEX PARTICIPACIONES

FEDERALES 27-nov-12

1,600,000,000.00 1,455,988,046.53 28-nov-27 4.80

BANOBRAS (PROFISE)


CERO)(INTERES= PARTICIPACIONES

FEDERALES)

7-dic-12 856,000,000.00 659,693,178.00

20-dic-32 2.00

BBVA-BANCOMER

PARTICIPACIONES FEDERALES

10-ene-14 1,000,000,000.00 983,679,924.42

27-ene-34 3.00




71

Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período diciembre 2015.

AMORTIZACION

BRUTA

COLOCACION

BRUTA

ENDEUDAMIENTO

NETO DEL

PERIODO

DEUDA PUBLICA

LARGO PLAZO:

DEUDA PUBLICA INTERIOR 4,077,679,564.32 138,284,544.14 0.00 3,939,395,020.18 3,939,395,020.18

Instituciones de Crédito: 4,077,679,564.32 138,284,544.14 0.00 3,939,395,020.18 3,939,395,020.18

Deuda directa Nacional Santander S.A 111,207,156.30 67,771,364.95 0.00 43,435,791.35 43,435,791.35

Deuda directa Nacional Banorte S.A. 1,468,162,419.86 11,871,161.98 0.00 1,456,291,257.88 1,456,291,257.88

Deuda directa Nacional Banamex S.A. 1,505,512,761.63 49,524,715.09 0.00 1,455,988,046.53 1,455,988,046.53

Deuda directa Nacional BBVA-Bancomer, S.A 992,797,226.54 9,117,302.12 0.00 983,679,924.42 983,679,924.42

SUBTOTAL LARGO PLAZO 4,077,679,564.32 138,284,544.14 0.00 3,939,395,020.18 3,939,395,020.18

OTROS PASIVOS 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Largo Plazo 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Obligacion

Bono Cupon

Cero (Fonrec) Nacional Banobras S.N.C. 1,319,430,176.94 0.00 0.00 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94

Obligacion

Bono Cupon

Cero (Profise) Nacional Banobras S.N.C. 659,693,178.00 0.00 0.00 659,693,178.00 659,693,178.00

DEUDA Y OTROS PASIVOS 6,056,802,919.28 138,284,544.14 0.00 5,918,518,375.12 5,918,518,375.12

SALDOS AL MOMENTO N

DEL PERIODO (31 DE

DICIEMBRE DE 2015)

OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO DEL PERIODODENOMINACION

DE LAS DEUDAS

MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O PAIS

ACREEDOR

SALDOS AL

MOMENTO "N-1

DEL PERIODO"

(Diciembre 2014)

MOVIMIENTOS




72

Pago de intereses de la Deuda Directa a diciembre 2015.

DEUDA DIRECTA DICIEMBRE 2015 DICIEMBRE 2014 VARIACION %

SANTANDER $2,954,708.82 $5,662,323.44 -$2,707,614.62 -47.82%

BANORTE $54,825,876.67 $58,939,695.21 -$4,113,818.54 -6.98%

BANAMEX $93,738,036.72 $97,208,419.27 -$3,470,382.55 -3.57%

BANOBRAS (PROFISE) $53,441,561.14 $53,502,949.20 -$61,388.06 -0.11%

BANOBRAS (FONREC 2011) $113,442,990.99 $113,978,083.22 -$535,092.23 -0.47%

BBVA BANCOMER $41,076,814.97 $39,988,540.31 $1,088,274.66 2.72%

$359,479,989.31 $369,280,010.65 -$9,800,021.34 -2.65%

ESTADO DE LA DEUDA DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

INTERESES DE LA DEUDA 2015

*Para el pago de Deuda Directa, se afectan los recursos derivados de las participaciones federales hasta en un 22.975%, y se paga mediante el

Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago F/00390.


Cifras Preliminares 205.

Deuda Directa

La Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus Municipios, dispone que la Deuda

Pública esté constituida por las obligaciones directas e indirectas derivadas de empréstitos o

créditos siempre y cuando tengan la aprobación del Congreso del Estado.

Las obligaciones de Deuda Pública Estatal estarán destinadas al financiamiento de

inversiones públicas productivas o servicios públicos que en forma directa o mediata generen

recursos públicos en los términos de la fracción VIII del Artículo 117 de la Constitución Política

de los Estados Unidos Mexicanos. Se consideran como inversiones públicas productivas,

entre otras, la Reestructuración o Refinanciamiento de Deuda Pública Estatal, tendientes al

saneamiento financiero del Estado.

En el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018, se señala que se debe dar inicio a un esquema de

reestructuración que permita liberar recursos hoy que se destinan al pago de deuda, para

aplicar esos recursos en programas de inversión de alto impacto social.



73

Asimismo, en el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018, refiere que en materia de finanzas

públicas, Tabasco presenta balances públicos deficitarios de 2007 a 2012, período en que la

deuda pública se incrementó respecto al cierre 2006, en 1.394 por ciento, que representa el

5.19 por ciento del PIBE de 2011, con vencimientos de largo plazo que varían de 10 a 15 y 20

años, cuya amortización compromete el 22.975 por ciento de las Participaciones Federales

presentes y futuras, que en ingresos federales le correspondan al Estado de Tabasco.

En cumplimiento a lo señalado por la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus

Municipios, se deberá presentar al Congreso del Estado la información que éste, le requiera

de acuerdo con la Ley, en relación con las operaciones de Deuda Pública Estatal que celebre

e informar al Congreso del Estado trimestralmente en la Cuenta Pública enviada al Órgano

Superior del Estado, la situación que guarda la deuda pública del Estado.

En la siguiente tabla se muestra la Deuda Pública Directa del Poder Ejecutivo del Estado como

responsable directo:



74

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

O

SA

NT

AN

DE

R158/2

006

19/0

7/2

006

462,0

00,0

00.0

0449,9

69,8

25.2

201/0

8/2

006

$43,4

35,7

91.3

510/0

7/2

006

120

25/0

7/2

016

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

AN

OR

TE

316/2

007

07/1

2/2

007

3,0

00,0

00,0

00.0

01,5

00,0

00,0

00.0

028/0

3/2

008

$1,4

56,2

91,2

57.8

807/1

2/2

007

311

28/1

1/2

033

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

INV

ER

SIO

N P

UB

LIC

A

PR

OD

UC

TIV

A.

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

AN

AM

EX

P27-1

212203

12/1

2/2

012

1,6

00,0

00,0

00.0

01,6

00,0

00,0

00.0

029/1

1/2

012

$1,4

55,9

88,0

46.5

327/1

1/2

012

180

28/1

1/2

027

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

EX

CLU

SIV

AM

EN

TE

PA

RA

EL

RE

FIN

AN

CIA

MIE

NT

O E

N

TE

RM

INO

S D

EL D

EC

RE

TO

, Y

PA

RA

INV

ER

SIO

NE

S P

UB

LIC

AS

PR

OD

UC

TIV

AS

.

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

BV

A B

AN

CO

ME

RP

27-0

114006

24/0

1/2

014

1,0

00,0

00,0

00.0

01,0

00,0

00,0

00.0

030/0

1/2

014

$983,6

79,9

24.4

210/0

1/2

014

240

30/0

1/2

034

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

EL C

RÉ

DIT

O D

EB

ER

Á

AP

LIC

AR

SE

EN

TE

RM

INO

DE

LO

QU

E D

ISP

ON

E E

L

AR

TÍC

ULO

2 D

EL D

EC

RE

TO

,

CO

NS

IST

EN

TE

EN

EL

RE

FIN

AN

CIA

MIE

NT

O D

EL

EM

PR

ÉS

TIT

O C

ELE

BR

AD

O

CO

N B

AN

CO

INT

ER

AC

CIO

NE

S,

EL 1

3 D

E D

ICIE

MB

RE

DE

2012,

AS

Í CO

MO

PA

RA

CU

BR

IR

CU

ALQ

UIE

R E

RO

GA

CIÓ

N Q

UE

ES

TE

DIR

EC

TA

ME

NT

E

RE

LA

CIO

NA

DA

CO

N L

A

OP

ER

AC

IÓN

, C

OM

O

CO

NS

TIT

UC

IÓN

DE

RE

SE

RV

AS

, P

AG

O D

E

CO

MIS

ION

ES

, C

OB

ER

TU

RA

DE

TA

SA

DE

INT

ER

ÉS

,

HO

NO

RA

RIO

FID

UC

IAR

IO,

HO

NO

RA

RIO

CA

LIF

ICA

DO

RA

Y

CU

ALQ

UIE

R O

TR

O G

AS

TO

QU

E G

EN

ER

E L

A

ES

TR

UC

TU

RA

CIÓ

N Y

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N D

EL O

DE

LO

S C

RÉ

DIT

OS

.

T1

TO

TA

L G

OB

IER

NO

DE

L E

ST

AD

O6,0

62,0

00,0

00.0

04,5

49,9

69,8

25.2

23,9

39,3

95,0

20.1

8

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

AN

OB

RA

S204-F

ON

AR

EC

/2011

28/0

6/2

011

1,4

34,4

06,2

26.0

01,3

19,4

30,1

76.9

427/0

6/2

012

1,3

19,4

30,1

76.9

428/0

6/2

011

240

11/0

7/2

031

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

1.-

FIN

AN

CIA

R IN

VE

RS

ION

PU

BLIC

A P

RO

DU

CT

IVA

,

CO

NS

IST

EN

TE

S E

N C

UB

RIR

LA

S A

PO

RT

AC

ION

ES

DE

LA

S

CO

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

RE

ALIZ

AD

AS

A P

AR

TIR

DE

L 1

DE

EN

ER

O D

E 2

011 Y

HA

ST

A

LA

FE

CH

A D

E L

A P

RIM

ER

A

DIS

PO

SIC

ION

, A

SI C

OM

O L

AS

PE

ND

IEN

TE

S D

E R

EA

LIZ

AR

AL

CO

RR

ES

PO

ND

IEN

TE

FID

EIC

OM

ISO

FO

ND

EN

ES

TA

TA

L R

ELA

TIV

AS

A

DE

CLA

RA

TO

RIA

S D

E

DE

SA

ST

RE

S N

AT

UR

ALE

S

EM

ITID

AS

PO

R L

A S

EC

RE

TA

RIA

DE

GO

BE

RN

AC

ION

EN

EL A

ÑO

2010.

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

AN

OB

RA

SP

27-1

212201

11/1

2/2

012

856,0

00,0

00.0

0659,6

93,1

78.0

018/1

2/2

012

659,6

93,1

78.0

007/1

2/2

012

240

20/1

2/2

032

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

PA

RA

RE

FIN

AN

CIA

R L

A D

EU

DA

CO

N B

AN

CO

INT

ER

AC

CIO

NE

S

E IN

VE

RS

ION

PU

BLIC

A

PR

OD

UC

TIV

A Q

UE

RE

CA

IGA

N

EN

LO

S C

AM

PO

S D

E

BA

NO

BR

AS

.

T7

TO

TA

L E

MIS

ION

ES

BU

RS

AT

ILE

S2,2

90,4

06,2

26.0

01,9

79,1

23,3

54.9

41,9

79,1

23,3

54.9

4

T10

DE

UD

A T

OT

AL

8,3

52,4

06,2

26.0

06,5

29,0

93,1

80.1

65,9

18,5

18,3

75.1

2

SA

LD

O A

L 3

1 D

E

DIC

IEM

BR

E D

E

2015

FE

CH

A D

E

SU

SC

RIP

CIÓ

N

(FE

CH

A D

E

CO

NT

RA

TO

)

PL

AZO

EN

ME

SE

S

MO

NT

O D

ISP

UE

ST

O

DE

L C

RÉ

DIT

O

FE

CH

A D

E

DIS

PO

SIC

IÓN

DE

L C

RÉ

DIT

O

FE

CH

A D

E

VE

NC

IMIE

NT

O

FU

EN

TE

ES

PE

CÍF

ICA

DE

PA

GO

DE

L

CR

ÉD

ITO

DE

ST

INO

DE

L

FIN

AN

CIA

ME

NT

O (

SI H

AY

VA

RIO

S D

ES

TIN

OS

,

ME

NC

ION

AR

LO

S T

OD

OS

)

RF

C D

EL

DE

UD

OR

DE

UD

OR

AC

RE

ED

OR

RE

GIS

TR

O S

HC

PM

ON

TO

TO

TA

L D

EL

CR

ÉD

ITO

CO

NT

RA

TA

DO

N°

FE

CH

A

Reg

istr

o Ú

nic

o d

e O

bli

gac

ion

es

y E

mp

rés

tito

s

Fu

ente

: S

ecre

tarí

a d

e P

laneació

n y

Fin

anzas.



75

V. FIDEICOMISOS.

Este informe está actualizado al 31 de Diciembre de 2015 y contiene los fideicomisos en los

que el Gobierno del Estado de Tabasco es Fideicomitente a través de la Secretaría de

Planeación y Finanzas (Art. 9 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público),

mismos que se relacionan a continuación:

Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones destinado a los Asegurados del

ISSET.

Este fideicomiso fue creado el 24 de julio de 2000. La finalidad de este fideicomiso fue la

creación de un fondo destinado al pago de pensiones y jubilaciones de los asegurados del

Instituto de Seguridad Social del Estado de Tabasco. Fideicomiso de Inversión y

Administración.

Fideicomiso de Fuente Alterna de Pago denominado AGROTAB.

Este fideicomiso fue constituido mediante contrato celebrado el 11 de julio de 2002. El fin de

este fideicomiso es crear un mecanismo alterno de pago para asegurar el pago de las

amortizaciones de los créditos a favor de los fideicomisarios para el otorgamiento de créditos a

productores del Estado de Tabasco en los sectores agropecuario, pesquero, forestales y

agroindustrial. Fideicomiso Irrevocable de Fuente Alterna de Pago.

Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad

de Villahermosa.

El 2 de agosto de 2005 fue creado este fideicomiso, con el fin de llevar a cabo el rescate

urbano de la zona sur-poniente del centro histórico de la ciudad de Villahermosa; en el cual

funge como fideicomisario el mismo fideicomitente (Gobierno del Estado) a través de las

dependencias que forman parte de la Administración Pública Estatal. Fideicomiso de

Inversión, Administración y Fuente de Pago.

Fideicomiso Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica

CONACYT- Gobierno del Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 23 de abril de 2002 y su finalidad es la de administrar los

recursos destinados a fomentar y canalizar apoyos a las investigaciones científicas y

desarrollos tecnológicos de interés para el Estado Libre y Soberano de Tabasco. Los



76

fideicomitentes son el Gobierno del Estado de Tabasco a través de la Secretaría de

Planeación y Finanzas y el Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología. Fideicomiso de

Administración e Inversión.

Fideicomiso Creando Empresarios.

Se crea el 23 de septiembre de 2002. La finalidad de este fondo es la de fomentar la

transformación económica del Municipio del Centro, potenciando las capacidades de los recién

egresados de las instituciones públicas y privadas de educación superior, otorgándoles apoyo

financiero para la constitución de sus propias empresas. Los fideicomitentes de este fondo son

el H. Ayuntamiento Constitucional del Municipio del Centro, el Gobierno del Estado, la

Universidad Tecnológica de Tabasco y las universidades públicas o privadas con residencia

en el Municipio del Centro, que aporten recursos al patrimonio del fideicomiso. Fideicomiso de

Inversión.

Fideicomiso Programa Escuelas de Calidad en el Estado de Tabasco.

El fideicomiso fue creado el 24 de septiembre del 2001. Contempla un programa que tiene

como principal objetivo fomentar la transformación de los Centros Escolares Públicos de

Educación Primaria en Escuelas de Calidad. Es un mecanismo para administrar los recursos

destinados a la construcción de espacios educativos, mobiliario, equipo y/o acervo

bibliográfico, así como al mantenimiento de espacios educativos, equipos y adquisición de

materiales didácticos y de apoyo y demás componentes que fortalezcan las actividades de

enseñanza y de aprendizaje. Los fideicomisarios son todas las escuelas de educación primaria

dependientes de la Secretaría de Educación del Estado, seleccionadas para participar en el

Programa de Escuelas de Calidad. Es un Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Fondo de Apoyo a la Mujer.

El 8 de Septiembre de 2005 se constituye este fideicomiso, teniendo como finalidad crear un

fondo para destinarlo al pago de gastos que se generen por fomentar el desarrollo de las

mujeres en el Estado de Tabasco mediante la operación de un sistema de otorgamiento de

apoyos financieros; así como, de crear un mecanismo alterno de pago para asegurar el pago

del porcentaje de las amortizaciones de los créditos a favor de los fideicomisarios. Este fondo

cuenta con dos tipos de fideicomisarios: los fideicomisarios “A” integrados por el Banco

Mercantil del Norte y /o las instituciones bancarias y no bancarias por los créditos que



77

otorguen a las beneficiarias del Estado de Tabasco y los fideicomisarios “B” compuestos por el

Gobierno del Estado de Tabasco por conducto de cualquiera de sus Secretarías. Fideicomiso

de Inversión y Fuente Alterna de Pago.

Fideicomiso para el Fomento y Desarrollo de las Empresas del Estado de Tabasco

(FIDEET).

Este fideicomiso se crea el 27 de Diciembre de 2010. Tiene como finalidad el fomento y

desarrollo de las empresas de Tabasco, dedicadas a las actividades económicas consideradas

en el art. 6 de la Ley de Fomento Económico del Estado de Tabasco. Fideicomiso de


Fideicomiso para el Apoyo Empresarial de Tabasco (FIDETAB).

Este fideicomiso fue creado el 28 de marzo de 2000. El objetivo de este fideicomiso es el de

garantizar en forma complementaria a las instituciones de crédito, bancarias y no bancarias

por los créditos que otorguen a las empresas de personas físicas y jurídicas colectivas que

realicen actividades de los sectores industrial, comercial y de servicios en el Estado de

Tabasco y, en su caso pagar en la proporción que corresponda y hasta por el importe del

patrimonio fideicomitido los créditos elegibles por el programa. Fideicomiso de Inversión.

Fideicomiso para el Desarrollo Industrial de Tabasco (FINTAB).

Este fideicomiso fue creado el 30 de marzo de 2007, siendo su objetivo primordial el de

incentivar la inversión de capital en el Estado de Tabasco en las actividades económicas

consideradas como prioritarias, entre las cuales están las industriales, comerciales y de

servicios. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso para el Programa Tecnologías Educativas y de la Información para el

Magisterio de Educación Básica del Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 19 de marzo de 2002. El objetivo de este fideicomiso radica en

la administración de los recursos que forman parte del patrimonio que se destinara a la

creación de un fondo para otorgar por única vez hasta 4 mil 600 pesos por persona para la

adquisición de un paquete informático para los integrantes del magisterio de educación básica

que presten sus servicios al Gobierno del Estado de Tabasco. Fungiendo como fideicomisarios



78

los maestros de educación básica afiliados al Sindicato Nacional de Trabajadores de la

Educación en el Estado de Tabasco. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Fondo de Contingencias del Estado de Tabasco (FOCOTAB).

El fondo de contingencias fue creado el 10 de diciembre de 2003 como un instrumento para

establecer un mecanismo financiero ágil y transparente para que en la eventualidad de un

desastre natural o en la alta probabilidad de una ocurrencia de desastre natural, se pueda

apoyar a la población afectada. Los fideicomisarios son el Gobierno del Estado de Tabasco y

Municipios afectados para que reciban obras, adquisiciones y servicios, que se paguen con

cargo al patrimonio del mismo fideicomiso. Fideicomiso Irrevocable de Administración,

Inversión y Fuente de Pago.

Fideicomiso Fondo de Fomento Agropecuario del Estado de Tabasco (FOFAE).

Este fideicomiso fue creado el 23 de marzo de 1996 como un programa para impulsar la

inversión en proyectos productivos o estratégicos en los sectores agrícolas, pecuarios, de

pesca y acuícolas. Considera dos tipos de fideicomisarios; las organizaciones de productores

se clasifican como fideicomisarios “A” y el Gobierno del Estado de Tabasco como fiduciarios

“B”, el cual al mismo tiempo es el fideicomitente a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso Fondo de Garantía Mutualista Tabasco (FOGAMU TABASCO).

Fue creado el 31 de diciembre de 2007. Este fideicomiso tiene como finalidad crear un fondo

del que se dispondrá para cubrir al Fondo Especial de Asistencia Técnica y Garantía para

Créditos Agropecuarios “FEGA” las garantías que este pague a los intermediarios financieros y

a la financiera rural y a los fideicomisarios en segundo lugar para apoyar la detonación de

créditos en el Estado de Tabasco para fomentar el desarrollo de los productores del sector

agropecuario, pesquero, forestal y agroindustrial de Tabasco y cualquier otra actividad

económica lícita del sector rural del Estado de Tabasco. Considerando a FEGA fideicomisario

en primer lugar y como fideicomisario en segundo lugar a las personas físicas o morales que

funcionen bajo un esquema de garantía a los productores agropecuarios del Estado de

Tabasco así como las instituciones de banca múltiple, financiera rural, SOFOMES, Uniones de

Crédito, para financieras u otros intermediarios financieros. Fideicomiso de Inversión,

Administración, Fuente Alterna de Pago y Garantía.



79

Fideicomiso Fondo de Garantía para las Empresas de Solidaridad del Estado de

Tabasco (FOGATAB).

Fue creado el 31 de mayo de 1994. Este fideicomiso fue creado como un fondo de garantía en

forma complementaria y, en su caso, pagar en la proporción que corresponda los

financiamientos viables que los fideicomisarios reciban de la banca comercial. La garantía

complementaria es la cantidad reservada del patrimonio del fideicomiso destinada a responder

ante el fideicomisario por un eventual incumplimiento de pago de los créditos otorgados a

productores rurales del Estado, siendo fideicomisarios “A” las instituciones financieras que

integran el sistema financiera mexicano e intermediarios financieros que otorguen créditos a

los fideicomisarios “B”, los cuales se encuentran integrados por los productores individuales u

organizados en grupos con proyectos viables que no cuenten con garantía suficiente.

Fideicomiso Irrevocable de Inversión y Garantía Complementaria.

Fideicomiso Fondo Empresarial de Tabasco (FET).

Fue creado el 30 de octubre de 2002 para fomentar el desarrollo de las micro, pequeña y

medianas empresas establecidas o por establecerse en el Estado de Tabasco. Con apoyos

financieros directos, recuperables y no recuperables, para su creación o consolidación

mediante la inversión productiva, siempre y cuando contribuyan a la generación de empleos.

El fideicomitente es el Gobierno del Estado a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas, el cual figura a su vez como fideicomisario así como las micro, pequeñas y

medianas empresas. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Fondo Metropolitano Ciudad de Villahermosa.

Fue establecido en el decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación en el ejercicio de

2009 y se constituyó el 17 de marzo del mismo año. Se crea para financiar la ejecución de

programas, proyectos, acciones y obras públicas de infraestructura y su equipamiento que

apoyen a: 1) impulsar la competitividad económica y las capacidades productivas de las zonas

metropolitanas; b) coadyuvar a la viabilidad y a mitigar su vulnerabilidad o riesgo por

fenómenos naturales, ambientales y los propiciados por la dinámica demográfica y económica;

y c) incentivar la consolidación urbana y el aprovechamiento óptimo de las ventajas

competitivas de funcionamiento regional, urbano y económico del espacio territorial de las

zonas metropolitanas. El financiamiento de este fideicomiso es realizado por las aportaciones

efectuadas por el fideicomitente, los recursos que en su caso otorgue el Gobierno Federal, los



80

productos que genere la inversión de los recursos líquidos que integren el patrimonio y por las

donaciones provenientes de personas físicas o morales. Fideicomiso de Administración e

Inversión.

Fideicomiso Fondo de Vivienda para el Magisterio del Estado de Tabasco (FOVIMTAB).

Creado el 09 de Febrero de 1995. El objetivo primordial del Fondo de Vivienda para el

Magisterio del Estado de Tabasco es la creación de un fondo de financiamiento para el pago

del enganche, gastos de escrituración y otros, relacionados con el financiamiento para la

adquisición de vivienda que deben cubrir los maestros beneficiados con créditos hipotecarios,

sin que estos excedan del 15% del valor del inmueble. Administrando las asignaciones el

Banco Nacional de México, S.A. de C.V., fiduciario del fideicomiso de acuerdo a las

instrucciones que por escrito reciba del comité técnico estatal. Los Fideicomisarios la

Secretaría de Educación, en primer lugar los maestros que designe el comité técnico y en

segundo lugar el propio fideicomitente. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso para la Promoción Turística del Estado de Tabasco (PROMOTUR).

Fue creado el 8 de abril de 1999. El objetivo de este fideicomiso es determinar los

mecanismos necesarios para la elaboración de un plan y programas para la promoción y

difusión del posicionamiento del Estado de Tabasco, sobre sus productos turísticos, recursos

naturales, culturales y socioculturales, sus actividades, festividades y servicios turísticos,

realizando campañas de publicad estatales, nacionales o internacionales, fomentando todo

tipo de actividades, eventos y espectáculos que promuevan y difundan los recursos y servicios

turísticos del Estado. Los fideicomisarios son las personas físicas o jurídicas colectivas que

realicen operaciones de promoción y difusión turística del Estado de Tabasco que generen un

beneficio social y que cumplan con los lineamientos establecidos en el reglamento del propio

fideicomiso. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas y

Financiamiento (PRONABES).

Se crea el 31 de octubre de 2001 y el objetivo del mismo es fomentar que los jóvenes en

condiciones económicas adversas accedan a los servicios educativos en su nivel superior, los

estudiantes del Estado de Tabasco que hayan sido aceptados o se encuentren inscritos en



81

instituciones públicas de educación superior de la entidad son los fideicomisarios. Fideicomiso

de inversión y Administración.

Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del Estado de Tabasco.

El 8 de abril de 2008 fue creado para la Modernización del Transporte Público Urbano de la

Ciudad de Villahermosa consistente en la creación de un fondo destinado a sufragar las

erogaciones, costos, gastos, derechos y honorarios para la constitución legal de las personas

morales que prestaran el servicio de transporte público urbano en la ciudad de Villahermosa;

así como, el otorgar un apoyo único para el pago del enganche del crédito valor total de la

unidad. Los fideicomisarios son las personas morales y/o personas jurídicas colectivas

constituidas para prestar el servicio de transporte público urbano en la ciudad de Villahermosa.

Habiéndose realizado convenio modificatorio el 30 de Diciembre de 2014, mediante el cual se

modifica la denominación a “Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del

Estado de Tabasco”. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del

Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 11 de enero de 1993 como una herramienta para proporcionar a

los comerciantes del estado recursos financieros para reactivar sus actividades comerciales,

para que a su vez, repercutan estos beneficios a los consumidores finales y así mejorar el

desarrollo de su actividad. El fideicomitente es el Gobierno del Estado Libre y Soberano de

Tabasco a través de las Secretarías de Planeación y Finanzas y la Secretaría de Desarrollo

Económico, siendo la Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del

Estado de Tabasco, el fideicomisario. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercarnicerías del Municipio

Centro S.C.

Fue creado el 11 de enero de 1993. El objetivo de este fideicomiso es el de proporcionar a los

comerciantes del Estado, recursos financieros para reactivar sus actividades comerciales, para

que a su vez, repercutan estos beneficios a los consumidores finales y así mejorar el

desarrollo de su actividad. Figura como fideicomitente el Gobierno del Estado Libre y

Soberano de Tabasco a través de las Secretarías de Planeación y Finanzas y la Secretaría de



82

Desarrollo Económico y como fideicomisario la Unión de Propietarios de Carnicerías y

Supercarnicerías del Municipio del Centro. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago

F/00390.

El 10 de Julio de 2006 fue creado el Fideicomiso con el Banco J.P. Morgan, S.A. como

fiduciario con la finalidad de constituir un medio de administración y pago de los pasivos

presentes o futuros a cargo del Gobierno del Estado de Tabasco; así como, proveer las

garantías necesarias para el cumplimiento de dichos pasivos, celebrando un contrato

modificatorio con fecha 7 de diciembre de 2006. Fideicomiso de Administración, Inversión,

Garantía y Fuente de Pago.

Fideicomiso Irrevocable de Administración y Pago F/1407.

Celebrado el 22 de Noviembre de 2010, con el Gobierno del Estado de Tabasco en su calidad

de Fideicomitente y es mecanismo de captación de los recursos del Fondo de Aportaciones

para Infraestructura Social (FAISM); así como, vehículo para el pago de las obligaciones que

deriven de la contratación de créditos cuyo destino este constituido por acciones que se

destinaren exclusivamente al financiamiento de obras, acciones sociales básicas y a

inversiones que beneficien directamente a población en pobreza extrema, localidades con alto

o muy alto nivel de rezago social conforme a lo previsto en la Ley General de Desarrollo

Social, y en las zonas de atención prioritaria, y se contraigan a cargo de los Municipios que

para tales efectos se adhieran al mismo. Fideicomiso Irrevocable de Administración y Pago.



83

FIDEICOMISOS AL 31 DICIEMBRE DE 2015

NO. NOMBRES CONTRATO

No. FIDUCIARIO

FECHA DE CREACION

TIPO DE FIDEICOMISO

SALDO AL 30/09/2015

1 Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones Destinado a los Asegurados del ISSET

152706 HSBC 24/07/2000 Inversión y Administración

1,441,813.71 7

2 Fideicomiso de Fuente Alterna de pago (AGROTAB)


100,814,363.52 6

3

Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad de Villahermosa

73746-7 BANORTE 02/08/2005 Inversión, Administración y Fuente de pago

7,885,091.26 2

4

Fideicomiso de Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica CONACYT-Gobierno del Estado de Tabasco

80181 NAFIN 23/04/2002 Administración e Inversión

130,688,695.28 7

5 Fideicomiso Creando Empresarios 1874-6 BANORTE 23/09/2002 Inversión 723,971.61 5

6 Fideicomiso Escuelas de Calidad 43193-2 BANCOMER 24/09/2001 Inversión 3,406,987.34 5

7 Fideicomiso de Fondo de Apoyo a la Mujer

73765-3 BANORTE 08/09/2005 Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago

22,089,504.11 5

8 Fideicomiso para el Fomento y Desarrollo de las Empresas del Estado de Tabasco (FIDEET)

80626 NAFIN 27/12/2010 Administración y Inversión

2,282,112.54 2

9 Fideicomiso para el Apoyo Empresarial de Tabasco (FIDETAB)

150738 HSBC 28/03/2000 Inversión 11,952,658.12 6

10 Fideicomiso para el Desarrollo Industrial de Tabasco (FINTAB)


328,976.45 2

11

Fideicomiso para el Programa Tecnologías Educativas y de la Información para el Magisterio de Educación Básica del Estado de Tabasco (FOAPES)

165055-4 BANAMEX 19/03/2002 Inversión y Administración

4,172.187.46 7

12 Fideicomiso Fondo de Contingencias del Estado de Tabasco (FOCOTAB)

2066 BANOBRAS 10/12/2003 Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago

43,565,804.32 6

13 Fideicomiso Fondo de Fomento Agropecuario del Estado de Tabasco (FOFAE)

80003083 INVERLAT 23/03/1996 Administración e Inversión

156,574,106.10 2

14 Fideicomiso Fondo de Garantia Mutualista Tabasco (FOGAMU TABASCO)

731981 BANORTE 31/12/2007

Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago y Garantía

49,248,221.35 5

15 Fideicomiso Fondo de Garantía para las Empresas de Solidaridad del Estado de Tabasco (FOGATAB)

550031603 INVERLAT 31/05/1994 Inversión y Garantia Complementaria

21,516,490.93 1

16 Fideicomiso Fondo Empresarial Tabasco (FET)

80227 NAFIN 30/10/2002 Inversión y Administración

13,249,362.03 2

17 Fideicomiso Fondo Metropolitano Ciudad de Villahermosa

2147 BANOBRAS 17/03/2009 Administración e Inversión

131,842,135.72 7



84

6 Estados de cuenta al 31 de Octubre de 2015

7 Estados de cuenta al 30 de Noviembre de 2015

8 Estados de cuenta al 31 de Diciembre de 2015

18 Fideicomiso Fondo de Vivienda para el Magisterio del Estado de Tabasco (FOVIMTAB)

165005-8 BANAMEX 09/02/1995 Administración e Inversión

18,636,396.40 7

19 Fideicomiso para la Promoción Turística del Estado de Tabasco (PROMOTUR)

30840-3 BANCOMER 08/04/1999 Inversión y Administración

28,120.11 2

20

Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas y Financiamiento (PRONABES)

550049282 INVERLAT 31/10/2001 Inversión y Administración

47,564,744.15 7

21 Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del Estado de Tabasco

250589 HSBC 08/01/2008 Administración en Inversión

72,855,691.56 6

22

Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del Estado de Tabasco

11100203 SAE 11/01/1993 Inversión y Administración

522,821.77 2

23 Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerias y Supercarnicerias del Municipio de Centro, S.C.


334,235.32 2

24

Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago (Fideicomiso Maestro)

F/00390 JP MORGAN

S.A. 10/07/2006

Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago

869.10 8

25 Fideicomiso Irrevocable de Administración y Pago

F/1407 DEUSTCHE

BANK MEXICO, SA

22/11/2010 Administración y Fuente de Pago

En extinción

1 Estados de cuenta al 31 de Marzo de 2015

2 Estados de cuenta al 30 de Junio de 2015

3 Estados de cuenta al 31 de Julio de 2015

4 Estados de cuenta al 31 de Agosto de 2015

5 Estados de cuenta al 30 de Septiembre de 2015


PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2016 2010

1



2

PRIMER INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS


Í N D I C E

PRESENTACIÓN


I.1. Internacional

I.2. Nacional

I.2.1. Empleo

I.2.2. Inflación







I.3. Estatal


I.3.2. Empleo

I.3.3. Inflación


Ingresos totales


II.1.2. Participaciones Federales

II.1.3. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

II.1.4. Participaciones Municipales









b. Poder Judicial


d. Poder Ejecutivo





ESTADO DE TABASCO

V. FIDEICOMISOS

03

05

06

06

10

10

12

13

15

16

17

17

17

21

22

24

26

40

47

48

50

50

52

54

57

57

58

58

58

60

60

62

65

67

76



3

PRESENTACIÓN

En cumplimiento a lo disputado por los artículos: 51 fracción VII de la Constitución Política del

Estado Libre y Soberano de Tabasco; 17 fracción IV de la Ley de Planeación del Estado; 5

fracción I de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 7 fracción I, IV y V

de la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus Municipios; 6 fracción IV de la Ley

de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Tabasco; 2 de la Ley de

Ingresos del Estado de Tabasco; así como, el artículo 60 del Presupuesto General de Egresos

del Estado de Tabasco, ambos para el Ejercicio Fiscal de 2016, se rinde a la Comisión de

Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de Tabasco, el Primer Informe Trimestral

2016 sobre la Situación Económica, los Ingresos y Egresos Públicos del Estado de Tabasco.





del Estado.







Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Marzo 2016 que envía al Congreso de la Unión y

lo reportado en el mismo sentido en este Informe, contemplando la parte que es transferida

por la Federación y la que es recaudada por el Estado y que conforme a la normatividad

federal aplicable en la materia, forma parte de las Participaciones.



4











5


I.1. Internacional.

La economía mundial siguió registrando resultados mixtos y se revisaron a la baja las

perspectivas de crecimiento. En las economías avanzadas se mantiene un proceso de

recuperación gradual, pero más lento que lo esperado. Los pronósticos de crecimiento del PIB

y la producción industrial de Estados Unidos para 2016 nuevamente se redujeron. De acuerdo

con la encuesta Blue Chip Economic Indicators de abril de 2016, la proyección de crecimiento

del PIB de Estados Unidos se ubica en 2.0 por ciento (2.5 por ciento en enero de 2016),

mientras que la producción industrial se estima crezca 0.3 por ciento (1.6 por ciento en enero

de 2016).

A su vez, continuó el deterioro del crecimiento y las perspectivas económicas de algunos

países emergentes –destacando Rusia y Brasil, que se mantienen en recesión− ante un

entorno de alta volatilidad en los mercados financieros, la caída en los precios de las materias

primas, menores flujos de capital y el debilitamiento de sus monedas. El Fondo Monetario

Internacional prevé que en 2016, el PIB de las economías emergentes en su conjunto tendrá

un crecimiento de 4.1 por ciento (menor en 0.2 puntos porcentuales al estimado en enero de

2016); para la economía global pronostica un crecimiento de 3.2 por ciento (3.3 por ciento en

enero de 2016).

La pérdida de dinamismo de la producción manufacturera en Estados Unidos se ha reflejado

en el desempeño de las exportaciones no petroleras de México. Durante el primer trimestre de

2016, las exportaciones no petroleras en dólares nominales tuvieron una disminución anual de

2.9 por ciento. Por otro lado, en México, la producción de petróleo disminuyó ligeramente

respecto al trimestre anterior y presentó una reducción anual de 3.1 por ciento.

Por otra parte, los resultados disponibles indican que la demanda interna, especialmente el

consumo privado, continuó fortaleciéndose. Esto se debe a factores como: el crecimiento del

empleo formal (aumentó 3.5 por ciento anual en marzo de 2016), la expansión del crédito

vigente otorgado por la banca comercial al sector privado (creció 11.1 por ciento real anual

durante marzo de 2016), la reducción de la tasa de desocupación (se ubicó en 4.0 por ciento

en el periodo enero-marzo de 2016), el aumento de los salarios (se incrementaron en 1.5 por



6

ciento real durante el primer trimestre de 2016), así como la baja inflación (de 2.6 por ciento

anual en marzo de 2016). En este sentido, durante enero-marzo de 2016, el valor real de las

ventas de los establecimientos afiliados a la Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y

Departamentales (ANTAD) se incrementó a un ritmo anual de 8.1 por ciento.

No obstante la persistencia de un entorno externo adverso, los resultados del primer trimestre

de 2016 indican que la economía mexicana continúa registrando un desempeño favorable,

impulsada en buena medida por el dinamismo de la demanda interna. Durante el bimestre

enero-febrero de 2016, el Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE) tuvo un

crecimiento anual de 3.2 por ciento, lo que implicó un aumento bimestral de 0.7 por ciento en

cifras ajustadas por estacionalidad.

De acuerdo con la estimación oportuna del PIB realizada por el INEGI, en el periodo enero-

marzo de 2016, el PIB registró un crecimiento anual de 2.7 por ciento. Un factor temporal que

redujo la tasa de crecimiento fue el menor número de días laborables durante el primer

trimestre de 2016, en comparación con el periodo enero-marzo de 2015. Esto se debe a que el

periodo de Semana Santa durante 2015 ocurrió en abril, mientras que en 2016 fue en marzo.

De acuerdo con el INEGI, al considerar el efecto estacional, el PIB se incrementó a una a tasa

anual de 2.9 por ciento y trimestral de 0.8 por ciento.1

I.2. Nacional.

I.2.1. Empleo.

Al 31 de marzo de 2016, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro

Social (IMSS) ascendió a 18.1 millones de personas, nivel que implicó un crecimiento anual de

617 mil plazas (3.5 por ciento). Por tipo de contrato, la afiliación permanente aumentó en 565

mil trabajadores (91.5 por ciento del total) y la eventual lo hizo en 52 mil personas (8.5 por

ciento del total). 2


Empleo (ENOE) para marzo de 2016, los cuales indican que 59.4 por ciento de la población de

1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de abril 2016.- Págs. 4 y 5.

2 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de abril 2016.- Pág. 5.



7

15 años y más en el país es económicamente activa (tasa de participación). Esta cifra es

inferior a la registrada en el mes inmediato anterior de 59.8 por ciento, con series

desestacionalizadas.


referencia; sin embargo, a su interior se manifiesta un subuniverso de personas que declaró

tener necesidad y disponibilidad para trabajar más horas, razón por la cual a este subconjunto

se le denomina subocupados. Durante marzo del presente año, con series

desestacionalizadas, éstos representaron 7.9 por ciento de la población ocupada, tasa similar

a la reportada en febrero pasado.

En el tercer mes de 2016, la tasa de desocupación (TD) a nivel nacional fue de 4.2 por ciento

de la PEA, tasa ligeramente menor a la del mes precedente, de 4.3 por ciento, con datos

ajustados por estacionalidad.

En su comparación anual la tasa de desocupación y la de subocupación disminuyeron en

marzo de este año frente a la de igual mes de 2015 (4.2 por ciento vs 4.3 por ciento) y (7.9 por

ciento vs 8.1 por ciento), respectivamente.3

INEGI.- Boletín no. 164/16.- 27 de abril 2016.- Pág. 3.

1.0

3.0

5.0

2015

2016

4.34.2


3INEGI.- Boletín no. 164/16.- 27 de abril 2016.- Pág. 3.



8

Al 31 de marzo de 2016 se alcanzó un registro de 18,154,906 puestos de trabajo. El

85.6 por ciento permanentes y 14.4 por ciento eventuales. En los últimos 5 años estos

porcentajes se han mantenido relativamente constantes.

En marzo 2016 se reporta una creación de 59,412 empleos afiliados al IMSS; 45,724

menos que lo reportado en marzo de 2015 que fue de 105,136. Esta situación es

estacional y relacionada con el hecho de que la Semana Santa en 2016 ocurrió en

marzo y no en abril como en el 2015.

Al corregir este efecto estacional, la creación de empleo este mes es el mejor

incremento reportado en marzo con Semana Santa desde que se tenga registrado, y es

36,613 superior al promedio de los marzos coincidentes con la Semana Santa desde

2015 mismo que fue 22,799.

Durante el primer trimestre de 2016 se crearon 270,873 empleos, 27,738 menos que el

aumento reportado en el mismo período del año pasado, es decir, 298,611. Esto de

nueva cuenta relacionado con el hecho de que la Semana Santa en 2016 ocurrió en

marzo y no en abril.

Al corregir este efecto estacional, la creación de empleo entre el 1ro de enero y el 31 de

marzo de este año es el mejor primer trimestre con Semana Santa reportado desde que

se tenga registrado, y es 78,257 superior al promedio de los primeros trimestres con

Semana Santa desde 2005 en el orden de 192,616.

Influenciado también por el efecto de Semana Santa, el crecimiento en los últimos 12

meses es de 616,708 puestos, equivalente a una tasa anual de 3.5 por ciento. El 91.5

por ciento correspondiente a 564,500 de esta variación refiere a empleo permanente.

El aumento anual en el empleo fue impulsado por la industria de la transformación con

un crecimiento ponderado de 1.0 por ciento y servicios para empresas con 0.9 por

ciento. Los sectores con el mayor aumento porcentual fueron agropecuario con 8.3 por

ciento y transportes y comunicación con 5.8 por ciento.

Los estados de mayor incremento anual son Quintana Roo, Querétaro, Aguascalientes

y Sinaloa, con un aumento superior a 6.0 por ciento. 4

4Comunicado IMSS 056/2016.- 12 de abril 2016.- Pág. 1.



9

Fuente: Comunicado IMSS 056/2016.- 12 de abril 2016.

-10.4%

-7.7%

-2.2%

-0.5%

0.29%

0.7%

1.3%

1.4%

1.7%

2.6%

3.2%

3.3%

3.3%

3.5%

3.6%

3.7%

3.9%

3.9%

4.0%

4.1%

4.4%

4.4%

4.4%

4.9%

4.9%

5.2%

5.4%

5.8%

6.6%

6.7%

7.1%

9.4%

Campeche

Tabasco

Veracruz

Guerrero

Oaxaca

Colima

Chiapas

Morelos

Tamaulipas

Nayarit

Coahuila

Sonora

Ciudad de México

Estado de México

Durango

Puebla

Yucatán

Hidalgo

Zacatecas

Nuevo León

Jalisco

Baja California

Tlaxcala

San Luis Potosí

Guanajuato

Michoacán

Baja California Sur

Chihuahua

Sinaloa

Aguascalientes

Querétaro

Quintana Roo

% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (mar-16/mar-15)



10

I.2.2. Inflación.

Durante el primer trimestre de 2016, la inflación general anual observó un repunte con relación

a los niveles observados en los últimos dos trimestres de 2015; durante marzo de 2016 se

ubicó en 2.6 por ciento anual. Lo anterior debido al efecto aritmético esperado por las

reducciones en las tarifas de las telecomunicaciones que tuvieron lugar a inicios de 2015, al

mayor ritmo de crecimiento de los precios de algunas frutas y verduras y al aumento ordenado

y gradual de los precios de las mercancías asociado a la deprecación cambiaria. Respecto a

esto último, cabe señalar que, a la fecha, no se han observado efectos de segundo orden en el

proceso de formación de precios de la economía.

Entre enero y marzo, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana de

Valores (BMV) registró un desempeño positivo. El IPyC cerró el primer trimestre de 2016 en

45,881.1 unidades, lo cual representó un incremento de 6.8 por ciento frente al cierre del

trimestre anterior.

El tipo de cambio del peso frente al dólar continuó depreciándose al inicio del primer trimestre

debido a la caída en los precios del petróleo, a una mayor aversión al riesgo generada por la

desaceleración de la economía china y a la devaluación del nivel de referencia del renminbi.

No obstante, desde mediados de febrero, esta tendencia se revirtió parcialmente ante

condiciones financieras más favorables en los mercados internacionales. Al cierre de marzo de

2016, el tipo de cambio se ubicó en 17.29 pesos por dólar, lo que implicó una depreciación de

0.5 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del 31 de diciembre de 2015 (17.21 pesos

por dólar).5


Durante el primer trimestre de 2016, se registró un déficit público de 61 mil 563 millones de

pesos, menor en 34 mil 897 millones de pesos al observado en el mismo periodo del año

anterior, y resultado congruente con el monto anual aprobado por el H. Congreso de la Unión.

Al excluir la inversión de alto impacto económico y social, el balance a marzo de 2016

presenta un superávit de 43 mil 806 millones de pesos, monto superior en 4.2 por ciento real




11

con respecto al superávit del mismo periodo de 2015. Por su parte, los Requerimientos

Financieros del Sector Público se ubicaron en 84 mil 508 millones de pesos.6


Al primer trimestre de 2016, los ingresos presupuestarios del sector público se ubicaron en 1

billón 56 mil 634 millones de pesos, monto inferior en 5.3 por ciento anual en términos reales

respecto al mismo periodo de 2015. La evolución de los principales rubros de ingreso fue la

siguiente:

2015p_/ 2016p_/ 2015 p_ 2016p_

INGRESOS PRESUPUESTARIOS (I+II) 1,086,639.1 1,056,633.7 -5.3 100.0 100.0

I. Petroleros (a+b)* 174,988.1 135,468.7 -24.6 16.1 12.8

75,989.6 61,175.1 -21.6 7.0 5.8


Fondo Mexicano del Petróleo 87,521.2 74,293.6 -17.3 8.1 7.0

ISR de contratistas y asignatarios 1,308.0 0.0 n.s. 0.1 0.0

Derechos vigentes hasta 2014 10,169.2 0.0 n.s. 0.9 0.0

911,651.1 921,165.0 -1.6 83.9 87.2

761,507.0 773,748.7 -1.1 70.1 73.2

Tributarios 663,934.4 723,129.9 6.1 61.1 68.4

Sistema Renta 371,377.8 414,965.0 8.8 34.2 39.3

IVA 173,815.3 187,775.5 5.2 16.0 17.8

IEPS 96,195.1 98,196.7 -0.6 8.9 9.3

Importaciones 9,794.7 11,678.0 16.1 0.9 1.1

IAEHH** 680.5 1,010.0 44.5 0.1 0.1

Otros*** 12,071.0 9,504.6 -23.3 1.1 0.9

No Tributarios 97,572.5 50,618.8 -49.5 9.0 4.8

Derechos 20,722.2 22,234.2 4.5 1.9 2.1

Aprovechamientos 75,331.9 25,069.2 -67.6 6.9 2.4

Otros 1,518.4 3,315.4 112.6 0.1 0.3

d) Organismos de control presupuestario directo**** 73,812.5 78,999.2 4.2 6.8 7.5

62,842.0 67,231.2 4.2 5.8 6.4

10,970.5 11,768.0 4.5 1.0 1.1

76,331.6 68,417.1 -12.7 7.0 6.5


Tributarios totales 665,242.4 723,129.9 5.9 61.2 68.4

No Tributarios totales 421,396.7 333,503.8 -22.9 38.8 31.6Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no co incidir debido al redondeo.






Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de abril 2016.

e) Empresa Productiva del Estado (CFE)

* Incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo M exicano del Petró leo para la Estabilizaci{on y el Desarro llo , el impuesto sobre la renta de contratistas y asignatarios por

explotación de hidrocarburos y los derechos a los hidrocarburos vigentes hasta 2014, pagados en 2015.


(MILLONES DE PESOS)

Enero - marzo Var.%

real

Composicion %

a) PEMEX

II. No Petroleros (c+d)

c) Gobierno Federal

IMSS

ISSSTE




12

Los ingresos petroleros se ubicaron en 135 mil 469 millones de pesos, monto inferior en

24.6 por ciento anual en términos reales a los recibidos en el primer trimestre de 2015.

Este resultado refleja la reducción del precio en dólares del petróleo y del gas natural

(45.5 y 33.9 por ciento, en ese orden), así como la menor producción de petróleo (2.7

por ciento). Estos efectos se compensaron parcialmente con la depreciación del tipo de

cambio.

Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal sumaron 50 mil 619 millones de pesos

y muestran una caída real de 49.5 por ciento respecto a 2015, debido a que en ese año

se registraron en marzo los aprovechamientos derivados del remanente de operación

del Banco de México.

Por su parte, los ingresos propios de los organismos y empresas distintos de Pemex se

ubicaron en 147 mil 416 millones de pesos, reduciéndose 4.4 por ciento en términos

reales respecto a 2015. Esto se explica, principalmente, por la disminución de las tarifas

eléctricas.

Los ingresos tributarios no petroleros ascendieron a 723 mil 130 millones de pesos,

incrementándose 6.1 por ciento en términos reales con respecto a 2015. Resaltan los

crecimientos anuales en la recaudación del sistema renta, del IVA y del impuesto a las

importaciones, de 8.8, 5.2 y 16.1 por ciento en términos reales, respectivamente. Estos

resultados se explican principalmente por mayores pagos definitivos de las empresas,

en el contexto de un aumento tanto en el número de contribuyentes como en los

montos pagados, así como por el crecimiento de la actividad económica.7

Respecto al monto previsto en la Ley de Ingresos de la Federación para el ejercicio fiscal

2016, los ingresos presupuestarios fueron mayores en 56 mil 955 millones de pesos (5.7 por

ciento). En particular, destaca la recaudación tributaria, que en el primer trimestre del año fue

superior en 93 mil 585 millones de pesos al monto programado debido, principalmente, a los

pagos definitivos de las empresas. El destino de estos recursos se realizará de acuerdo con lo

que establece la LFPRH y su Reglamento.




13

Debe señalarse que los recursos adicionales del primer trimestre no marcan una tendencia

para el resto de 2016.

Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización e inversión al cierre de

marzo de 2016, es de 127 mil 802 millones de pesos.8


Durante el primer trimestre de 2016, el gasto neto presupuestario del sector público

ascendió a 1 billón 126 mil 17 millones de pesos, monto inferior al pagado en enero-

marzo del año anterior en 7.3 por ciento real.

El gasto programable se ubicó en 881 mil 67 millones de pesos, nivel inferior 8.4 por

ciento real respecto a 2015.

Los recursos destinados al pago de pensiones y jubilaciones registraron un incremento

real de 4.3 por ciento.

Las erogaciones destinadas a los subsidios y transferencias, que incluyen los

programas sociales para la población más vulnerable, mostraron una reducción de sólo

1.5 por ciento.

El gasto corriente, distinto de pensiones y subsidios, registró una disminución real anual

de 8.0 por ciento con respecto al primer trimestre de 2015. Este comportamiento está

en línea con las medidas adoptadas por el Gobierno de la República para llevar a cabo

un ajuste preventivo del gasto en 2016.

La inversión física presupuestaria disminuyó 20.0 por ciento en términos reales.

En el periodo enero-marzo, los recursos canalizados a las Entidades Federativas y Municipios

a través de participaciones, aportaciones y otras transferencias disminuyeron 2.4 por ciento

real. En caso de que se siga observando una tendencia de estos recursos menor a la

anticipada, el Fondo de Estabilización de los Ingresos de las Entidades Federativas (FEIEF)

será utilizado para cubrir faltantes. Debe señalarse que, de acuerdo con las reglas de

operación del FEIEF, durante abril se transfirieron 10.4 mil millones de pesos a las Entidades

Federativas y los Municipios.




14

En el primer trimestre de 2016, el gasto neto presupuestario fue menor en 74 mil 676 millones

de pesos a lo previsto en los Calendarios de Presupuesto Autorizados para el Ejercicio Fiscal

2016, publicados el 11 de diciembre de 2015 en el Diario Oficial de la Federación. Este

resultado obedeció a: (i) un menor gasto programable por 66 mil 203 millones de pesos; (ii)

menores participaciones a las Entidades Federativas y Municipios por 11 mil 66 millones de

pesos; (iii) mayores Adefas y otros gastos por 3 mil 883 millones de pesos, y (iv) un costo

financiero menor a lo previsto en 1 mil 289 millones de pesos.

Por otra parte, conforme a las medidas de austeridad y disciplina presupuestaria contenidas

en la política de gasto, en 2016 se continuó con la alineación de estructuras organizacionales

en las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, lo que permitió la

cancelación definitiva de 479 plazas de estructura en 2015 y 6,372 a marzo de 2016.

Finalmente, debe señalarse que el 17 de febrero pasado se anunció un ajuste preventivo de

gasto. Este sumó 132.3 mil millones de pesos, equivalente al 0.7 por ciento del PIB. Del total,

29.3 mil millones de pesos correspondieron al ajuste al gasto de las dependencias del

Gobierno Federal (60 por ciento se asocia a gasto corriente y 40 por ciento a inversión), 0.5

mil millones de pesos en el ISSSTE, 2.5 mil millones de pesos en CFE y los restantes 100.0

mil millones de pesos se concentraron en Pemex. Es importante destacar que no se

modificaron programas en materia de seguridad nacional, ni del presupuesto asignado a la

Secretaría de Desarrollo Social. 9

9Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de abril 2016.- Pág.9.



15

2015 2016 p_/ 2015 2016

Total (I+II) 1,182,923.6 1,126,016.5 -7.3 100.0 100.0

I. Gasto Primario 1,125,926.0 1,059,900.3 -8.3 95.2 94.1

Programable 936,736.0 881,067.1 -8.4 79.2 78.2

Ramos autónomos 20,666.1 27,873.8 31.3 1.7 2.5

Ramos administrativos 290,530.7 269,665.5 -9.6 24.6 23.9

Ramos generales 356,910.4 367,293.6 0.2 30.2 32.6



IMSS 107,705.1 109,579.8 -0.9 9.1 9.7

ISSSTE 66,559.9 70,216.7 2.7 5.6 6.2


PEMEX 161,498.2 121,432.0 -26.8 13.7 10.8

CFE 74,437.2 69,388.1 -9.2 6.3 6.2


No programable 189,190.0 178,833.2 -8.0 16.0 15.9

Participaciones 156,168.2 158,901.9 -0.9 13.2 14.1

Adefas y otros 33,021.7 19,931.3 -41.2 2.8 1.8




Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de abril 2016.



Millones de pesos

Concepto

Var. %

real

Composición %

GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOEnero - Marzo


Conforme a los objetivos establecidos en el Programa Nacional de Financiamiento del

Desarrollo 2013-2018 (PRONAFIDE), así como en el Plan Anual de Financiamiento 2016, las

acciones en materia de manejo de la deuda pública durante el primer trimestre de 2016 se

dirigieron a: i) cubrir las necesidades de financiamiento del Gobierno Federal con bajos costos

en un horizonte de largo plazo, con un bajo nivel de riesgo y considerando posibles escenarios

extremos; ii) preservar la diversidad del acceso al crédito en diferentes mercados, y iii)

promover el desarrollo de mercados líquidos y profundos con curvas de rendimiento que

faciliten el acceso al financiamiento a una amplia gama de agentes económicos públicos y

privados.



16

El programa de colocación de deuda pública es congruente con el Programa Económico para

el ejercicio fiscal 2016 aprobado por el H. Congreso de la Unión y con el Plan Anual de

Financiamiento para el presente año.10


Al cierre del primer trimestre de 2016, el saldo de la deuda neta del Gobierno Federal se ubicó

en 6 billones 317 mil 160.5 millones de pesos. Como porcentaje del PIB, representó el 34.3

por ciento. La estructura del portafolio actual de la deuda del Gobierno Federal mantiene la

mayor parte de sus pasivos denominados en moneda nacional, representando al 31 de marzo

de 2016 el 75.9 por ciento del saldo de la deuda neta del Gobierno Federal.

El saldo de la deuda interna neta del Gobierno Federal al cierre del primer trimestre de 2016

ascendió a 4 billones 797 mil 538 millones de pesos, monto inferior en 16 mil 582.1 millones

de pesos al observado en el cierre de 2015. Como porcentaje del PIB, este saldo representa

26.0 por ciento.

Al cierre del primer trimestre de 2016, el saldo de la deuda externa neta del Gobierno Federal

ascendió a 87 mil 327.1 millones de dólares, monto superior en 5 mil 6.8 millones de dólares al

registrado en el cierre de 2015. Como porcentaje del PIB, este saldo representa 8.3 por

ciento.11

10Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de abril 2016.- Pág. 10.




17

Concepto dic-14 dic-15 mar-16 p_/ dic-14 dic-15 mar-16 dic-14 dic-15 mar-16

Deuda Interna:



Deuda Externa:



Total de Deuda: *



Bruta (Millones de pesos) 7,222,878.5 8,430,561.7 867,782.1 40.2 44.7 48.1 100.0 100.0 100.0


*_/ Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.p_/ Cifras preliminares.*Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de abril 2016.


SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, MARZO *_/



I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimiento Financieros del Sector Público (SHRFSP).

Al cierre del primer trimestre de 2016, el SHRFSP, indicador que incluye las obligaciones del

sector público en su versión más amplia, ascendió a 8 billones 784 mil 226.2 millones de

pesos, equivalente a 47.6 por ciento del PIB. El componente interno del SHRFSP como

porcentaje del PIB representó 31.9 por ciento mientras que el externo ascendió a 15.7 por

ciento del PIB. 12

I.3. Estatal.


El Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal es un indicador de coyuntura que

ofrece un panorama de la evolución económica de las entidades del país en el corto plazo.

Los resultados que aquí se presentan dan cuenta también de los tres grandes grupos de

actividades (Primarias, Secundarias y Terciarias) que se desarrollan en las economías de los

estados.




18

El INEGI informa los resultados del ITAEE para el trimestre octubre-diciembre de 2015. Este

indicador de coyuntura ofrece un panorama sobre la evolución económica de las entidades

federativas del país.

Durante el cuarto trimestre del año pasado, las entidades federativas que tuvieron los mayores

incrementos con cifras desestacionalizadas respecto al trimestre previo en su actividad

económica fueron: Colima, Hidalgo, Chiapas, Puebla, Guanajuato, Querétaro y Sonora,

principalmente.


económica fueron Chihuahua, Colima, Nuevo León, San Luis Potosí, Hidalgo, Baja California,

Sinaloa y Baja California Sur, con series ajustadas por estacionalidad frente al cuarto trimestre

de 2014.13

13 INEGI.- Boletín no. 165/16.- 28 de abril 2016.- Pág. 3.



19

ESTADO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

TRIMESTRE

PREVIO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

MISMO TRIMESTRE

2014




Campeche (-) 2.9 (-) 8.1


Colima 4.1 6.2

Chiapas 2.9 0.7

Chihuahua 1.2 6.8

Ciudad de México 0.8 2.8

Durango 0.5 2.9

Guanajuato 2.3 3.5

Guerrero 0.5 2.0

Hidalgo 3.0 5.5

Jalisco (-) 1.1 2.2


Michoacán de Ocampo (-) 4.7 0.9

Morelos 0.1 0.4

Nayarit 1.4 2.6

Nuevo León 1.6 5.9

Oaxaca (-) 1.8 3.3

Puebla 2.4 3.7

Querétaro 2.2 4.4

Quintana Roo (-) 0.1 3.9


Sinaloa 1.1 5.1

Sonora 2.0 2.6

Tabasco (-) 0.4 (-) 0.1

Tamaulipas 1.2 2.3

Tlaxcala (-) 0.2 3.6

Veracruz de Ignacio de la Llave (-) 3.3 (-) 2.1

Yucatán 0.0 3.6

Zacatecas (-) 1.2 2.6Fuente: INEGI.- Boletín no. 165/16.- 28 de abril 2016.


DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE 2015*

CIFRAS DESESTACINALIZADAS



20

Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de -7.5 por ciento para

actividades primarias, así como una variación de 0.4 por ciento en lo que respecta a las


-1.1 por ciento para las actividades terciarias, tal y como se refleja en la siguiente gráfica:

Fuente: INEGI.- Boletín no. 165/16.- 28 de abril 2016.



-7.5

0.4

-14.3

-1.1


petrolera)

Terciarias

De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de -0.07 por ciento en actividades

primarias, 0.02 por ciento en actividades secundarias, -0.17 por ciento en actividades

secundarias (sin minería petroleras) y -0.02 por ciento en actividades terciarias:

Fuente: INEGI.- Boletín no. 165/16.- 28 de abril 2016.



-0.07

0.02

-0.17

0.02


Terciarias



21

I.3.2. Empleo.


económica (cociente entre la PEA y la población de 15 o más años de edad) son: Colima con

67 por ciento, Quintana Roo 66.9 por ciento, Baja California Sur 66.3 por ciento, Nayarit 63.6

por ciento, Yucatán 63.2 por ciento, Jalisco 62 por ciento, Sinaloa y Sonora 61.9 por ciento de

manera individual, Ciudad de México 61.7 por ciento y Tamaulipas con 61 por ciento.

Congruentes con el tamaño de su población, el estado de México y la Ciudad de México

constituyen los mercados de trabajo más grandes del país, con 7 y 4.1 millones de personas

ocupadas, en ese orden, y representan en conjunto el 22 por ciento del total nacional; les

siguen Jalisco con 3.5 millones, Veracruz de Ignacio de la Llave 3 millones, Puebla 2.6

millones, Guanajuato 2.4 millones y Nuevo León con 2.2 millones. En el otro extremo y

obedeciendo a su estructura poblacional se encuentran las entidades con los menores

tamaños del mercado laboral: Colima con 349 mil personas, Baja California Sur 359 mil,

Campeche 397 mil, Aguascalientes 530 mil, Tlaxcala 534 mil y Nayarit con 550 mil ocupados.

Por otra parte, las entidades que durante el primer trimestre de 2016 observaron las tasas de

desocupación más altas fueron Tabasco con 7.2 por ciento, Ciudad de México 5.7 por ciento,

Sonora 5.1 por ciento, Tamaulipas 4.9 por ciento, el estado de México 4.8 por ciento, Baja

California Sur 4.6 por ciento, Coahuila, de Zaragoza, Durango, Nuevo León y Querétaro 4.5

por ciento de manera individual, Colima y Tlaxcala 4.4 por ciento, y Sinaloa con 4.3 por ciento

respecto a la PEA. En contraste, las tasas más bajas en este indicador se reportaron en

Yucatán con 2 por ciento, Oaxaca 2.1 por ciento, Guerrero 2.6 por ciento, Michoacán de

Ocampo 2.7 por ciento, Morelos y San Luis Potosí 2.8 por ciento cada una, y Baja California

con 2.9 por ciento. Cabe aclarar que este indicador no muestra una situación de gravedad en

el mercado de trabajo, sino más bien de la presión que la población ejerce sobre el mismo, lo

cual está influido por diversas situaciones como son principalmente las expectativas y el

conocimiento que tienen las personas que no trabajan sobre la posibilidad de ocuparse, así

como por la forma como está organizada la oferta y la demanda del mismo. Es por ello que se

recomienda no considerarlo de manera aislada, sino como complemento de toda la



22

información de que se dispone sobre la participación de la población en la actividad

económica.14


y Desocupación**

Presión

General**

Trabajo


Condiciones

Críticas de

Ocupación***

Informalidad

Laboral 1***

Ocupación

en el Sector

Informal 1***

Tabasco 906,793 70,345 56.9 7.2 15.4 15.3 66.9 13.0 13.0 63.5 31.0




Fuente: INEGI.- Boletín no. 209/16.- 13 de mayo 2016.

Entidad



DURANTE EL PRIMER TRIMESTRE DE 2016.


I.3.3. Inflación.

El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en marzo de 2016 el

Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) registró un incremento de 0.15 por ciento,

así como una tasa de inflación anual de 2.60 por ciento. En el mismo mes del año anterior los

datos correspondientes fueron de 0.41 por ciento mensual y de 3.14 por ciento anual.

El índice de precios subyacente mostró un aumento mensual de 0.36 por ciento y una tasa

anual de 2.76 por ciento; en tanto que el índice de precios no subyacente retrocedió (-) 0.49

por ciento mensual y a tasa anual creció 2.12 por ciento.

Al interior del índice de precios subyacente, el subíndice de las mercancías subió 0.34 por

ciento y el de los servicios 0.37 por ciento.


disminuyó en 1 por ciento, y los precios de los energéticos y tarifas autorizadas por el gobierno

descendieron en 0.16 por ciento a tasa mensual. 15



14INEGI.- Boletín no. 209/16.- 13 de mayo 2016.- Pág. 13.

15INEGI.- Boletín no. 152/16.- 7 de abril 2016.- Pág. 1.



23

Localidades con


nacional

Variación %

Localidades con


nacional

Variación %

Cuernavaca, Mor. 0.51 Mexicali, B.C. -0.34

Tepatitlán, Jal. 0.48 Fresnillo, Zac. -0.30

San Andrés Tuxtla, Ver. 0.45 Tijuana, B.C. -0.26

Colima, Col. 0.36 Tehuantepec, Oax. -0.18

Guadalajara, Jal. 0.35 San Luis Potosí, S.L.P. -0.13

Chihuahua, Chih. 0.35 Cd. Acuña, Coah. -0.11

León, Gto. 0.31 Puebla, Pue. -0.11

Monclova, Coah. 0.29 Aguascalientes, Ags. -0.09

Cortazar, Gto. 0.29 Matamoros, Tamps. -0.07

Tepic, Nay. 0.28 Chetumal, Q. Roo. -0.05

Fuente: INEGI.- Bolet in no.152/16.- 7 de abril 2016.



Variación porcentual en Marzo de 2016.

Las localidades con una variación por arriba de la media nacional a marzo 2016 fueron:

Cuernavaca, Mor., Tepatitlán, Jal., San Andrés Tuxtla, Ver., Colima, Col. y Guadalajara, Jal.

En contraparte, las localidades con una variación por debajo de la media nacional fueron:

Mexicali, B.C., Fresnillo, Zac., Tijuana, B.C., Tehuantepec, Oax. y San Luis Potosí, S.L.P.


Tabasco, no figura como una entidad con variaciones importantes en su nivel de precios, por

lo que se puede decir que hubo estabilidad en los precios en la entidad en marzo.



24



Los Ingresos Totales del Estado de Tabasco, ascendieron a 10 mil 254.53 millones de pesos

al Primer Trimestre 2016, que comparados con los 9 mil 833.78 millones de pesos, captados

en el mismo período de 2015, muestran un incremento del 4.28 por ciento.

9,833.78

10,254.53


(Cifras al 31 de marzo de 2016)

2015



De los Ingresos Totales, el 9.85 por ciento corresponde a Recursos Estatales y el 90.15 por

ciento a Recursos Federales conformados por los rubros de: Participaciones Federales

(Ramo 28) con el 52.55 por ciento, Aportaciones Federales (Ramo 33) con 22.93 por ciento,

Convenios (Aportaciones Federales en Funciones Compartidas) con el 12.83 por ciento y

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas con el 1.84 por ciento.

2016

2014



25

Concepto Ingresos al 1er.

Trimestre de 2015.

Ingresos al 1er.


Composición

2015

Composición

2016

I. IMPUESTOS 489,538,887.01 458,387,717.07 -6.36 4.98 4.47

II. DERECHOS 228,341,024.33 259,474,230.85 13.63 2.32 2.53

III. PRODUCTOS * 20,917,423.82 22,057,337.08 5.45 0.21 0.21

IV. APROVECHAMIENTOS 335,407,929.38 270,331,766.73 -19.40 3.41 2.64


VI. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 8,759,576,494.96 9,244,279,251.86 5.53 89.08 90.15

6.1 PARTICIPACIONES FEDERALES (RAMO 28)*** 4,734,086,048.00 5,388,408,305.00 13.82 48.14 52.55

6.2 APORTACIONES FEDERALES (RAMO 33) 2,631,512,642.38 2,351,779,222.01 -10.63 26.76 22.93

6.3 APORTACIONES FEDERALES EN FUNCIONES COMPARTIDAS 1,230,914,887.79 1,315,723,905.85 6.89 12.52 12.83

VII. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS

AYUDAS **163,062,916.79 188,367,819.00 15.52 1.66 1.84

FIDEICOMISO PARA LA INFRAESTRUCTURA EN LOS ESTADOS

SUBTOTAL DE INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 9,833,781,759.50 10,254,530,303.59 4.28 100.00 100.00

VIII. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO BANCARIO

(Contratación de Deuda Pública)N/A N/A N/A N/A N/A

SUBTOTAL DE INGRESOS FEDERALES + FINANCIAMIENTO 8,759,576,494.96 9,244,279,251.86 5.53 89.08 90.15

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES + ESTATALES +

FINANCIAMIENTO9,833,781,759.50 10,254,530,303.59 4.28 100.00 100.00

Nota:

ANEXO 1


Cifras al 31 de Marzo de 2016.

* Los productos financieros derivados de intereses de los Ingresos Federales se encuentran clasificados en el rubro de PRODUCTOS, de acuerdo a los lineamientos emitidos por el Consejo

Nacional de Armonización Contable (CONAC).



Ingresos

Estatales 9.85%

Participaciones Federales (Ramo 28) 52.55%

Aportaciones Federales (Ramo 33) 22.93%

Aportaciones Federales en funciones compartidas

12.83%

Transferencias, asignaciones, subsidios y

otras ayudas 1.84%

Distribución Porcentual de los Ingresos Totales (Cifras al 31 de Marzo de 2016)

Distribución Porcentual de los Ingresos Totales





26

Para este ejercicio fiscal 2016 y en virtud de que cada ente público será responsable de su










Los Ingresos Estatales recaudados al 31 de marzo de 2016, alcanzaron la totalidad de 1 mil

010.25 millones de pesos, lo que representa un decremento del 6.17 por ciento,

comparándolos con lo programado para el primer trimestre de 2016 en la Ley de Ingresos del


millones de pesos, reflejándose un déficit por 66.38 millones de pesos.

Los Ingresos Estatales recaudados al cierre del primer trimestre del ejercicio 2016, reflejan un

decremento en la recaudación del 5.95 por ciento, respecto al mismo período del 2015. Los

rubros que conforman los ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y

Aprovechamientos.



27

Impuestos 45.38%

Derechos 25.68%

Productos 2.18%


Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales(Cifras al 31 de Marzo de 2016).



Impuestos

Durante el período enero-marzo del 2016, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 458.39

millones de pesos, los cuales, en relación a lo recaudado en el mismo período del ejercicio

2015, de 489.54 millones de pesos, significan un decremento de 31.15 millones de pesos,

equivalentes a un 6.36 por ciento. Observándose que esta diferencia principalmente se

encuentra en el Impuesto Vehicular Estatal (IVE), recaudación que se vio afectada debido a la

suspensión y, en su caso, retiro de toda propaganda gubernamental en medios de

comunicación social, durante el proceso de elección extraordinaria a Presidente Municipal y

Regidores en el municipio del Centro; y en el Impuesto Sobre Nóminas de Contribuyentes

Generales (ISN), este último impactado por la caída de los precios del petróleo, que conlleva a

despidos masivos en empresas de este Ramo y que da como resultado la disminución en la

recaudación de este impuesto.

En comparación con lo programado en LIET para el primer trimestre de 2016, que fueron

491.71 millones de pesos, se refleja un decremento del 6.78 por ciento en este período,

donde se recaudaron ingresos por 458.39 millones de pesos, significan una disminución de

31.15 millones de pesos, equivalentes a un 6.36 por ciento.



28



Bienes Inmuebles con 1.11 millones de pesos y el Impuesto por Actos y Contratos Notariales

con 0.78 millones de pesos. También contribuyeron a este resultado los impuestos:

Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos No Gravados por la Ley del

IVA, Sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase, que en conjunto representan

un incremento de 1.64 millones de pesos.








Nómina 410.08 89.46

IVE (rezago) 9.52 2.08

Actos, Contratos e

Instrumentos Notariales 12.80 2.79 96.68%

ISR Enajenación de Bienes

Inmuebles (5%)10.79 2.35

Otros 15.20 3.32

Total 458.39 100.00



el primer trimestre del ejercicio 2016, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto por


Nóminas (ISN) con el 63.66 por ciento de contribuyentes cumplidos y el del Impuesto Sobre


IVA, con el 63.05 por ciento.





29




Personas Morales, se realizó la aplicación de multas a contribuyentes omisos a ejercicios

anteriores; así también, se dio inicio al Procedimiento Administrativo de Ejecución Fiscal

respectivo en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia de

Contribuyentes Plus respecto de sus pagos provisionales de este ejercicio.

2016

LIET 2016

2015

458.39

491.71

489.54

ImpuestosCifras al 31 de Marzo

(millones de pesos)




30

Absoluta Porcentual (%)

I. IMPUESTOS 489,538,887.01 458,387,717.07 -31,151,169.94 -6.36

1.1 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 12,904,987.33 15,392,685.55 2,487,698.22 19.28

1 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y

EJERCICIOS LUCRATIVOS NO GRAVADOS POR LA LEY

DEL IVA.

2,677,342.20 2,510,752.55 -166,589.65 -6.22

2 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE

TODA CLASE.1,231,894.13 2,095,845.00 863,950.87 70.13

3 SOBRE LA RENTA POR LA ENAJENACIÓN DE BIENES

INMUEBLES.8,995,751.00 10,786,088.00 1,790,337.00 19.90

1.2 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. N/A N/A N/A N/A

1.3 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL

CONSUMO Y LAS TRANSACCIONES.22,045,238.85 21,888,357.63 -156,881.22 -0.71

1 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES

USADOS.6,758,484.37 5,350,938.20 -1,407,546.17 -20.83

2 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS

NOTARIALES.10,928,181.48 12,803,903.43 1,875,721.95 17.16

3 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE HOSPEDAJE. 4,358,573.00 3,733,516.00 -625,057.00 -14.34

1.4 IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR. N/A N/A N/A N/A

1.5 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 411,338,579.76 410,073,150.20 -1,265,429.56 -0.31

1.6 IMPUESTOS ECOLÓGICOS. N/A N/A N/A N/A

1.7 ACCESORIOS DE IMPUESTOS. 2,057,199.41 1,508,313.98 -548,885.43 -26.68

1.8 OTROS IMPUESTOS. N/A N/A N/A N/A

1.9 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS

FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN

EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE

LIQUIDACIÓN O PAGO.

41,192,881.66 9,525,209.71 -31,667,671.95 -76.88

1 IMPUESTO SOBRE NOMINAS (ISN 1%) 92,924.29 5,397.00 -87,527.29 -94.19



Detalle de Ingresos

Cifras al 31 de Marzo de 2016

ConceptoIngresos al 1er. Trimestre de

2015

Ingresos al 1er. Trimestre de

2016

Variación


Derechos

En el primer trimestre de 2016, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de

259.47 millones de pesos, que en comparación con los 228.34 millones de pesos,

obtenidos en el año anterior, se obtuvo un incremento de 31.13 millones de pesos,

equivalentes a 13.63 por ciento, esto derivado de los ingresos adicionales obtenidos por los

servicios prestados por los Organismos Públicos Descentralizados; así como, la Secretaría de

Seguridad Pública, a través de sus Direcciones.

Con relación a lo presupuestado a marzo en LIET 2016, la recaudación ascendió a 234.17

millones de pesos, superior en 25.31 millones de pesos, que significan un 10.81 por ciento

adicional.


Dependencias, Órganos Desconcentrados y Organismos Descentralizados y reflejan un

incremento en relación a lo presupuestado en LIET 2016, tales como: los Organismos Públicos



31

Descentralizados con el 303.06 por ciento, equivalente a 27.60 millones de pesos; la

Secretaría de Seguridad Pública por los servicios prestados por la Dirección de la Policía

Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial y la Policía Estatal de Caminos, con un incremento

del 131.19 por ciento y 52.57 por ciento respectivamente, sumando juntos 17.14 millones

de pesos adicionales; la Secretaría de Comunicaciones y Transportes con 267.27 por ciento,

equivalente a 8.26 millones de pesos; entre otros.

2016

LIET 2016

2015

259.47

234.17

228.34

DerechosCifras al 31 de Marzo

(millones de pesos)




32


II. DERECHOS 228,341,024.33 259,474,230.85 31,133,206.52 13.63

2.1 DERECHOS POR EL USO, GOCE,

APROVECHAMIENTO O EXPLOTACIÓN DE BIENES DE

DOMINIO PÚBLICO.

N/A N/A N/A N/A

2.2 DERECHOS A LOS HIDROCARBUROS. N/A N/A N/A N/A

2.3 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 226,098,791.62 256,638,799.23 30,540,007.61 13.51

1 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE

GOBIERNO, RELACIONADOS CON:3,990,462.20 3,999,836.68 9,374.48 0.23

a) La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 1,679,400.95 1,348,896.44 -330,504.51 -19.68

b) La Dirección de Registro Civil. 2,105,464.45 2,141,268.52 35,804.07 1.70

c) El Instituto de Protección Civil. 205,596.80 509,671.72 304,074.92 147.90

2 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE

SEGURIDAD PÚBLICA.27,318,166.35 41,059,787.93 13,741,621.58 50.30

a) Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 279,688.05 290,075.92 10,387.87 3.71

b) Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y

Comercial.9,087,107.82 16,074,806.55 6,987,698.73 76.90

c) Dirección General de la Policía Estatal de Caminos. 16,631,982.83 23,276,791.18 6,644,808.35 39.95

d) Otros servicios prestados por Seguridad Pública. 1,319,387.65 1,418,114.28 0.00 0.00


PLANEACIÓN Y FINANZAS RELACIONADOS CON:137,548,100.22 115,560,414.34 -21,987,685.88 -15.99

a) El Catastro. 662,166.80 718,609.28 56,442.48 8.52

b) La Unidad de Alcoholes. 34,339,613.75 12,614,277.60 -21,725,336.15 -63.27

c) El registro de Vehículos Particulares. 98,203,031.06 95,876,695.56 -2,326,335.50 -2.37

d) El registro de Vehículos del Transporte Público. 4,273,516.11 4,218,063.90 -55,452.21 -1.30

e) La aplicaciòn de la Ley que regula las Casas de Empeño. 69,772.50 2,132,768.00 2,062,995.50 2,956.75

f) Registro de Vehìculos Nuevos No Enajenados. 0.00 0.00 0.00 0.00


EDUCACION DEL ESTADO.2,817,036.06 2,540,722.70 -276,313.36 -9.81


RECURSOS NATURALES Y PROTECCIÓN AMBIENTAL.5,835,235.50 3,232,507.05 -2,602,728.45 -44.60

6 SERVICIOS PRESTADOS POR LA PROCURADURÍA

GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO.225,280.35 125,623.84 -99,656.51 -44.24


DESARROLLO ECONÓMICO.1,001,063.20 876.48 -1,000,186.72 -99.91


COMUNICACIONES Y TRANSPORTES.3,713,292.20 11,348,809.12 7,635,516.92 205.63

9 BUSQUEDA EN LOS ARCHIVOS, LEGALIZACION DE

FIRMAS, EXPEDICIÓN DE CERTIFICACIONES,

CONSTANCIAS Y COPIAS CERTIFICADAS.

6,931,461.95 7,118,986.82 187,524.87 2.71

10 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL

SUPERIOR DE JUSTICIA DEL ESTADO.290,123.58 285,586.41 -4,537.17 -1.56


DESARROLLO AGROPECUARIO FORESTAL Y PESCA.470,508.94 257,488.92 -213,020.02 -45.27


ASENTAMIENTOS Y OBRAS PÚBLICAS.3,024,305.53 2,986,473.85 -37,831.68 -1.25

a) Dirección General de Obras Públicas. 39,600.00 64,432.00 24,832.00 62.71

a) Junta Estatal de Caminos. 2,720,415.14 2,495,584.52 -224,830.62 -8.26

b) Central de Maquinaria de Tabasco. 198,903.59 155,625.01 -43,278.58 -21.76

c) Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de

la Tierra.65,386.80 270,832.32 205,445.52 314.20


SALUD.4,466,852.00 1,537,848.45 -2,929,003.55 -65.57

14 INSTITUTO REGISTRAL DEL ESTADO DE TABASCO. 26,412,684.41 27,312,230.16 899,545.75 3.41

15 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE

BIENES ASEGURADOS.87,212.10 1,536,424.64 1,449,212.54 100.00


ADMINISTRACIÓN.1,967,007.03 1,025,455.42 -941,551.61 100.00

17 SERVICIOS PRESTADOS POR LOS ORGANISMOS

DESCENTRALIZADOS.0.00 36,709,726.42 36,709,726.42 100.00

2.4 OTROS DERECHOS. 419,800.80 1,195,286.50 775,485.70 184.73

2.5 ACCESORIOS DE DERECHOS. 1,822,431.91 1,640,145.12 -182,286.79 -10.00

1 RECARGOS. 1,817,951.96 1,218,206.08 -599,745.88 -32.99

2 MULTAS. 921.00 306,105.99 305,184.99 33,136.26


4 GASTOS DE EJECUCIÓN. 3,558.95 115,833.05 112,274.10 3,154.70

2.6 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS




N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos



2015

Ingresos al 1er. Trimestre

de 2016

Variación




33

Productos

Al cierre del primer trimestre del año 2016, el rubro de Productos registró 22.06 millones de

pesos, que comparados con el importe de 20.92 millones de pesos, generados en el mismo

período del año anterior, refleja un incremento del 5.45 por ciento. Esto originado por los

productos financieros derivados de intereses de los ingresos estatales y federales, que

generaron las cuentas bancarias.

Con respecto a los ingresos registrados al primer trimestre 2016, contra la estimación de LIET

para el mismo período del año; el primero registró un ingreso de 22.06 millones de pesos,

que comparándolos con los 13.46 millones de pesos programados, representa un incremento

del 63.83 por ciento, equivalente a 8.60 millones de pesos.




2016

LIET 2016

2015

22.06

13.46

20.92

ProductosCifras al 31 de Marzo

(millones de pesos)




34


III. PRODUCTOS 20,917,423.82 22,057,337.08 1,139,913.26 5.45

3.1 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE. 67,627.00 14,996.00 -52,631.00 -77.83

1 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y

APROVECHAMIENTO DE BIENES NO SUJETOS A

REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO.

67,627.00 14,996.00 -52,631.00 -77.83

a) Explotación de bienes patrimoniales. 67,627.00 14,996.00 -52,631.00 -77.83

3.2 PRODUCTOS FINANCIEROS. 20,849,796.82 22,042,341.08 1,192,544.26 5.72

1 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE

INGRESOS ESTATALES.13,911,801.69 13,919,759.12 7,957.43 0.06


INGRESOS FEDERALES.6,937,995.13 8,122,581.96 1,184,586.83 17.07

3.3 PRODUCTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

3.4 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS




N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos



2015


2016

Variación


Aprovechamientos

Al término del mes de marzo de 2016, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un

decremento de 19.40 por ciento, que significan 65.08 millones de pesos menos, en relación

al ejercicio 2015. Este déficit se refleja principalmente en el rubro de incentivos derivados de la

colaboración fiscal reintegrados por la Tesorería de la Federación (TESOFE).

De igual forma, existe una disminución del 19.85 por ciento con respecto a la LIET 2016,

debido a que la recaudación en este período fue de 270.33 millones de pesos, contra 337.29

millones de pesos estimados para el mismo período; lo que significan un decremento en

66.96 millones de pesos.

2016

LIET 2016

2015

270.33

337.29

335.41

AprovechamientosCifras al 31 de Marzo

(millones de pesos)

Fuente: Secretaría planeación y Finanzas

Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016



35


IV. APROVECHAMIENTOS 335,407,929.38 270,331,766.73 -65,076,162.65 -19.40

4.1 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 335,407,929.38 270,331,766.73 -65,076,162.65 -19.40

1 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN

FISCAL.322,454,209.34 256,663,136.17 -65,791,073.17 -20.40

1.1 INCENTIVOS REINTEGRADOS POR LA TESOFE. 29,415,565.00 26,541,520.00 -2,874,045.00 -9.77

1.2 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS

FEDERALES COORDINADOS.293,038,644.34 230,121,616.17 -62,917,028.17 -21.47

1.2.1 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE LA PRODUCCIÓN Y

SERVICIOS (IEPS) POR LA ENAJENACIÓN DE

GASOLINAS Y DIESEL.

240,583,604.00 151,755,076.00 -88,828,528.00 -36.92

1.2.2 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 32,983,252.00 32,720,578.00 -262,674.00 -0.80

1.2.3 FONDO DE COMPENSACIÓN DEL ISAN. 8,966,697.00 9,224,040.00 257,343.00 2.87

1.2.4 IMPUESTO SOBRE TENENCIA Y USO DE

VEHÍCULOS AÑOS ANTERIORES.3,466,931.03 645,582.69 -2,821,348.34 -81.38

1.2.5 IMPUESTO EMPRESARIAL DE TASA ÚNICA (IETU)

DE PERSONAS FÍSICAS DEL RÉGIMEN DE PEQUEÑOS

CONTRIBUYENTES.

950,779.00 167,635.00 -783,144.00 -82.37

1.2.6 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS

FISICAS DEL REGIMEN DE PEQUEÑOS

CONTRIBUYENTES (ISR)

40,384.50 29,178.50 -11,206.00 -27.75

1.2.7 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE PERSONAS


CONTRIBUYENTES (IVA)

672,161.50 144,499.50 -527,662.00 -78.50

1.2.8 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS

FISICAS DEL REGIMEN INTERMEDIO (ISR)172,308.00 24,737.00 -147,571.00 -85.64

1.2.9 ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE. 1,536.00 605.44 -930.56 -60.58

1.2.10 VIGILANCIA E INSPECCION DE OBRAS PUBLICAS

FEDERALES2,136,879.06 1,108,141.90 -1,028,737.16 -48.14

1.2.11 MULTAS ADMINISTRATIVAS FEDERALES NO 42,114.02 27,250.97 -14,863.05 -35.29

1.2.12 ACTOS DE FISCALIZACIÓN. 2,885,038.23 33,799,723.17 30,914,684.94 1,071.55

1.2.13CONTROL DE OBLIGACIONES. 136,960.00 474,568.00 337,608.00 246.50

2 MULTAS. 7,854,193.29 11,563,496.35 3,709,303.06 47.23

3 INDEMNIZACIONES. 4,242,240.61 1,219,912.00 -3,022,328.61 -71.24

4 REINTEGROS. 23,979.67 27,976.98 3,997.31 16.67

5 APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE OBRAS

PÚBLICAS.N/A N/A N/A N/A

6 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES

DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE LEYESN/A N/A N/A N/A

7 APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES Y

COOPERACIONES.N/A N/A N/A N/A


9 OTROS APROVECHAMIENTOS. 738,743.69 685,894.41 -52,849.28 -7.15

6.2 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

6.9 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS




N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos



2015


2016

Variación

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016



36

Acciones realizadas para incrementar la recaudación.

Al primer trimestre del 2016, se implementaron acciones para incrementar la recaudación en

las diversas contribuciones, a través de:

Con respecto a la derogación del Impuesto Vehicular Estatal, los propietarios con unidades

registradas en el padrón vehicular, durante el ejercicio fiscal 2016, únicamente realizaran el

pago que corresponde al Refrendo Anual de Placas y Tarjeta de Circulación; que con corte

al período que se reporta asciende a 100 millones de pesos. Cabe señalar que los

resultados de recaudación por derechos de Refrendo Vehicular son inferiores en un 2.32

por ciento en relación al mismo período de 2015, en tanto, que con respecto a la Ley de

Ingresos 2016, no se logró la meta, presentando una variación negativa del 3.51 por

ciento; esto debido a la situación económica desfavorable que impera en todo el país

reflejándose en los pagos oportunos de empresas del servicio particular; así como, los

propietarios de vehículos que tiene adeudos anteriores a este ejercicio fiscal.

Asimismo, para inicio de este ejercicio 2016, se incluyeron en el artículo Quinto Transitorio

de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco, beneficios para apoyar a quienes tienen

adeudos de contribuciones vehiculares de 2015 y años anteriores en el Estado,

consistentes en descuentos en el pago de rezagos de Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y

Refrendo Vehicular, de acuerdo a lo siguiente:


Multas 100% 50%


Recargos 100% 50%

En razón de lo anterior, se instaló en el estacionamiento del Parque La Choca, un vagón



Estatal de Caminos; así como, un módulo de cobro en el Centro Administrativo de Pemex,

con la finalidad de facilitarles a los contribuyentes el cumplimiento de sus obligaciones

fiscales. Cabe señalar que esto es adicional, de los servicios prestados en las 20

Receptorías de Rentas del Estado. Al mes de marzo del año actual, con los beneficios de



37

este programa, aunado al pago de Refrendo Vehicular 2016, se tienen un total de 108,411

vehículos regularizados, que representan un 12.29 por ciento del padrón total.

Vigilancia permanente de los depósitos realizados por las Dependencias, Órganos

Desconcentrados y Descentralizados, por el entero de los recursos estatales, de

conformidad con lo establecido en el Artículo 8 de la Ley de Ingresos del Estado para el

ejercicio 2016.














Estatales.


Vigilancia Plus.






Federales No Fiscales 2015, con el Servicio de Administración Tributaria (SAT), para que se

realice la cobranza coactiva; trabajando en conjunto con los Ayuntamientos para la

recuperación de estos padrones, donde se mantiene constante comunicación con las

autoridades municipales para lograr la depuración y actualización del padrón. Asimismo, se



38

llevó a cabo la firma del Programa de Multas Administrativas Federales No Fiscales para

2016.







situación fiscal.


Entidades Federativas “Vigilancia Plus 2016” con el SAT, para incrementar la recaudación,

logrando con esto acceder a mecanismos administrativos que permitan que los

contribuyentes cumplan en tiempo y forma.

Firma del Programa Operativo RIF 2016, entre el Estado y el SAT, con la finalidad de

promover la incorporación a la formalidad de los ciudadanos y contribuyentes mediante su

inscripción y movimientos al Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

Se continúa con las acciones derivadas del Convenio de colaboración Administrativa en

Materia Fiscal Federal, celebrado entre el Gobierno Federal, por conducto de la Secretaría

de Hacienda y Crédito Público y el Gobierno del Estado de Tabasco, con la finalidad de

establecer la colaboración y coordinación administrativa de los ingresos federales y el

ejercicio de las facultades en materia fiscal.

En el marco del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, se

llevaron a cabo dos operativos de acciones coordinadas entre la Secretaría de Planeación y

Finanzas y el Servicio de Administración Tributaria, el primero consistió en revisar a 6

contribuyentes con actividad económica de “Estacionamientos”, de los cuales nos

correspondió verificar a 3 contribuyentes con la finalidad de que cumplieran con la correcta

expedición de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI), resultando de estos uno

con observación, quien se hizo acreedor a la sanción correspondiente por la irregularidad

detectada establecida en el Código Fiscal de la Federación en cantidad de 13 mil 570

pesos. El segundo operativo, consistió en revisar a 2 contribuyentes con actividad

económica de “Alquiladora de automóviles”, de los cuales nos correspondió verificar a



39

un contribuyente quien presentó pruebas suficientes que nos señalan que está cumpliendo

con dicha obligación, logrando con esto tener presencia fiscal.

Se han propuesto ante la Administración General de Auditoría Fiscal Federal 2 casos de




cumplir con sus obligaciones fiscales.

El Programa de emisión de cartas invitación de Impuestos Estatales, para los contribuyentes

invitándoles a corregir su situación fiscal, ha tenido resultados satisfactorios, al primer

trimestre de 2016 se obtuvieron cifras cobradas por 1 millón 986 mil 525 pesos.

Se han emitido 2 órdenes de Verificación de Expedición de Comprobantes Fiscales por

internet a contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).



40

II.1.2. Participaciones Federales.

Al primer trimestre del año 2016, los ingresos por concepto de Participaciones Federales

(Ramo 28) fueron de 5 mil 388.40 millones de pesos, que comparados con los 4 mil 734.08

millones de pesos del primer trimestre del año anterior, refleja un crecimiento de 654.32

millones de pesos que representan un 13.82 por ciento y que se desglosan a continuación:

Absoluta Porcentual

(% )

PARTICIPACIONES FEDERALES Y FEIEF 4,734,086,048.00 5,388,408,305.00 654,322,257.00 13.82

8.1.- PARTICIPACIONES FEDERALES (RAMO 28) 4,734,086,048.00 5,388,408,305.00 654,322,257.00 13.82

8.1.1.- FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES 3,738,577,116.00 3,682,306,998.00 -56,270,118.00 -1.51

8.1.2.- FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 146,769,760.00 144,906,526.00 -1,863,234.00 -1.27

8.1.3.- IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS

(Tabacos, Cervezas y Bebidas Alcohólicas)58,475,314.00 54,937,397.00 -3,537,917.00 -6.05

8.1.4.- FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN 445,045,524.00 437,583,081.00 -7,462,443.00 -1.68

8.1.5.- FONDO DE EXTRACCIÓN DE HIDROCARBUROS 345,218,334.00 239,814,690.00 -105,403,644.00 -30.53

8.1.6.- FONDO DE COMPENSACIÓN 0.00 91,734,941.00 91,734,941.00 100.00

8.1.7.- FONDO DE ISR 0.00 737,124,672.00 737,124,672.00 100.00

8.1.8.- FONDO DE ESTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS DE LAS

ENTIDADES FEDERATIVAS (FEIEF)0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.1.- FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.2.- FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.3.- FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00



DESGLOSE DE PARTICIPACIONES FEDERALES RAMO 28

Detalle de Ingresos


ConceptoIngresos Ejercicio

2015

Ingresos Ejercicio

2016

Variación

2016

LIET 2016

2015

5,388.40

5,018.86

4,734.08

Participaciones Federales Ramo 28Cifras al 31 de Marzo

(millones de pesos)




41

La Recaudación Federal Participable (RFP) en el primer trimestre 2016, respecto al mismo

período del año anterior, presenta un decremento de 8.27 por ciento. Asimismo, las

Participaciones Federales representaron 52.55 por ciento de los ingresos totales del Gobierno

del Estado.

Comparando los ingresos reales de las Participaciones Federales al primer trimestre de 2016

contra lo presupuestado en el mismo período en la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco, se

observa un incremento de 369.54 millones de pesos, que representan un crecimiento de 7.36

por ciento.

El Fondo de Estabilización de los Ingresos de las Entidades Federativas (FEIEF) no se ha

recibido en este período.

Análisis Comparativo del Informe Trimestral de la Secretaría de Hacienda y Crédito

Público (SHCP) y la Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF).

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, integra su informe al primer trimestre de 2016 de

participaciones pagadas, a partir de la información que proporciona esta Secretaría. La SHCP

contempla para los meses de enero y febrero, lo reportado en la cuenta mensual comprobada,

misma que son cifras definitivas y el mes de marzo con cifras preliminares, incluyendo el rubro

de Incentivos Económicos.


dos grandes rubros:

a) Los Recursos Federales transferidos directamente por la SHCP al Estado, se constituyen

por el Fondo General de Participaciones, el Fondo de Fomento Municipal, el Fondo de

Fiscalización y Recaudación, el Fondo de Extracción de Hidrocarburos, el IEPS de

Cervezas, Alcoholes y Tabacos, el Fondo de Compensación para las Entidades con menor

PIB Per Cápita no minero no petrolero, el Fondo de ISR y además la participación directa

de los 9/11 del IEPS por la Enajenación de Gasolina y Diesel.


Administrativa en Materia Fiscal Federal y sus anexos; tales como los ingresos



42

autoliquidables al momento de integrar la Constancia de Recaudación, por lo que no son

transferidos por la Federación, ya que son recaudados por el mismo Estado y forman parte

de sus recursos propios.



a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m)

FONDO GENERAL DE

PARTICIPACIONES

FONDO DE

FOMENTO

MUNICIPAL

FONDO DE

FISCALIZACIÓN Y

RECAUDACIÓN

FONDO DE

EXTRACCIÓN DE

HIDROCARBUROS



0.136

%RFP

DERECHO ADICIONAL

S/EXTRACCIÓN

PETRÓLEO-PARAÍSO

ISAN+FONDO

COMPENSACIÓN

ISAN

INCENTIVOS

ECONÓMICOS

FONDO DE

COMPENSACIÓN

DE REPECO E

INTERMEDIOS

FONDO ISR ACUMULADO

ENERO 1,146,821,165 44,619,608 145,861,027 98,846,735 15,819,993 64,479,180 236,627 0 16,063,587 17,260,561 6,097,092 1,586,865 76,451,890 1,634,144,330

FEBRERO 1,361,329,638 53,887,466 145,861,027 80,516,728 23,087,922 85,103,693 208,572 0 3,955,172 12,696,881 21,300,129 1,094,817 565,830,910 2,354,872,955

MARZO 1,174,156,195 46,399,452 145,861,027 60,451,227 16,029,482 126,692,706 136,882 0 4,010,758 11,987,176 8,212,390 1,537,678 94,841,872 1,690,316,845

SUMA INGRESOS 2016 3,682,306,998 144,906,526 437,583,081 239,814,690 54,937,397 276,275,579 582,081 0 24,029,517 41,944,618 35,609,611 4,219,360 737,124,672 5,679,334,130

AJUSTES 2015 -26,475,260 -3,629,940 -1,740,421 -4,429,359 -36,274,980

TOTAL DE INGRESOS 3,655,831,738 141,276,586 435,842,660 239,814,690 50,508,038 276,275,579 582,081 0 24,029,517 41,944,618 35,609,611 4,219,360 737,124,672 5,643,059,150

SHCP 3,655.8 141.3 435.8 239.8 50.5 276.3 0.60 0 24.0 41.9 36.7 4.2 737.1 5,644.2


Cifras preliminares 2016.


CIFRAS AL 31 DE MARZO





variación alguna, en cuanto a lo informado por la SHCP y lo comprobado por el Estado, ya que

son cifras que determina la misma Secretaría y son transferencias líquidas.


DGPA-C-293 del 20 de Enero, 351-A-DGPA-C-767 del 22 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0923

del 24 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1350 del 18 de Marzo de 2016.

El Fondo c) fue informado mediante oficios 351-A-DGPA-C-0196 del 18 de Enero, 351-A-


del 17 de Marzo de 2016.

El fondo f) lo integran el Fondo de Compensación para las entidades con menor PIB per cápita

no minero y no petrolero y la participación directa de IEPS a la Enajenación de Gasolina y



43

Diésel. La participación del 9/11 fue recibida mediante oficios: 351-A-DGPA-C-0063 del 07 de

Enero, 351-A-DGPA-C-0555 del 05 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1067 del 04 de Marzo y el

Fondo de Compensación (FOCO), fue recibido mediante oficios: 351-A-DGPA-C-0076 del 07

de Enero, 351-A-DGPA-C-0568 del 05 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1080 del 07 de Marzo de

2016.

En cuanto a los ingresos autoliquidables del Estado, conformados con los fondos de Tenencia




febrero, 10 de marzo, 05 de abril; así como, en las Constancias de Recaudación con números

SPF/0108/2016 del 25 de Enero, SPF/0245/2016 del 24 de febrero, SPF/0362/2016 del 28 de

marzo de 2016.


de los meses de Enero y Febrero y cifras preliminares del mes de Marzo, las cuales están

integradas por el 100 por ciento de Rezago de Tenencia y sus respectivos accesorios

(actualización, recargos, multas y gastos de ejecución).







DGPA-C-5469 del 18 de diciembre del 2015, 351-A-DGPA-C-0208 del 18 de Enero, 351-A-

DGPA-C-0695 del 17 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1195 del 15 de Marzo de 2016.




de ISAN, que son recursos federales transferidos al Estado. Fue recibido mediante oficios 351-



44

A-DGPA-C-0164 del 18 de Enero, 351-A-DGPA-C-0644 del 16 de Febrero y 351-A-DGPA-C-

1311 del 17 de Marzo de 2016.






Fiscales. Lo anterior de conformidad con la Sección III, Cláusula Vigésima del Convenio de

Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado entre la SHCP y el Estado

de Tabasco.


SHCP mediante oficios 400-02-00-00-00-2015-0183 del 17 de Diciembre del 2015, 351-A-

DGPA-C-261 del 20 de Enero, 351-A-DGPA-C-0344 del 20 de Enero, 400-02-00-00-00-2016-

0177 del 26 de Enero, 400-02-00-00-00-2016-0148 del 26 de Enero, 351-A-DGPA-C-0517 del

02 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0522 del 03 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0838 del 22 de

Febrero, 400-02-00-00-00-2016-0425 del 24 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1150 del 14 de

Marzo y 351-A-DGPA-C-1185 del 15 de Marzo del 2016. Cabe mencionar que en este

trimestre existe una diferencia de 1.1 millones de pesos ya que existen incentivos que se

encuentran en procedimiento de cobro.


Intermedio. Este incentivo fue recibido mediante oficios 351-A-DGPA-C-0371 del 20 de Enero,

351-A-DGPA-C-0725 del 17 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1423 del 17 de Marzo de 2016.

El rubro m), Fondo de ISR. Este fondo fue recibido mediante oficios 351-A-DGPA-C-464 del

29 de Enero, 351-A-DGPA-C-963 del 25 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1474 del 23 de Marzo

de 2016.

Al primer trimestre del año 2016, los recursos recibidos de los Fondos de Aportaciones

Federales del Ramo General 33, ascendieron a 2 mil 351.77 millones de pesos, lo que



45

significó un decremento de 10.63 por ciento, comparados con los 2 mil 631.51 millones de

pesos ingresados al primer trimestre de 2015.

Los ingresos derivados de Aportaciones Federales al primer trimestre del año 2016, contra lo

presupuestado en la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco para el mismo período, registra

un decremento del 26.23 por ciento; lo cual representa una disminución en los ingresos por

836.07 millones de pesos en términos absolutos, esto se debe a que el Fondo de la Nómina

Educativa y Gasto Operativo (FONE) por servicios personales correspondiente a los meses de

febrero y marzo no ha sido informado por la Secretaría de Educación.

2016

LIET 2016

2015

2,351.77

3,187.85

2,631.51

Aportaciones Federales Ramo 33Cifras al 31 de Marzo

(millones de pesos)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016. .



46


8.2 APORTACIONES FEDERALES (RAMO 33) 2,631,512,642.38 2,351,779,222.01 279,733,420.37- -10.63

1 Fondo de Aportaciones para la Educación

Básica y Normal1,135,119,876.74 775,967,400.72 359,152,476.02- -31.64

2 Fondo de Aportaciones para Servicios de

Salud 567,837,367.64 574,405,845.29 6,568,477.65 1.16

3 Fondo para la Infraestructura Social 345,410,433.00 363,667,899.00 18,257,466.00 5.29

4 Fondo de Aportaciones para el

Fortalecimiento de los Municipios289,199,454.00 303,179,292.00 13,979,838.00 4.83

5 Fondo de Asistencia Social (FAM) 46,985,280.00 92,638,065.00 45,652,785.00 97.16

6 Fondo para la Educación Tecnologica

(FAETA)44,339,643.00 45,918,162.00 1,578,519.00 3.56

7 Fondo de Aportaciones para la Seguridad

Pública de las Entidades y DF58,041,771.00 47,040,978.00 11,000,793.00- -18.95

8 Fondo para el Fortalecimiento de las

Entidades Federativas (FAFEF)144,578,817.00 148,961,580.00 4,382,763.00 3.03



DESGLOSE DE APORTACIONES FEDERALES RAMO 33

Detalle de Ingresos

Cifras al 31 de Marzo

ConceptoIngresos al Primer

Trimestre de 2015

Ingresos al Primer

Trimestre de 2016

Variación

Los Convenios, se ubicaron en 1 mil 315.72 millones de pesos al primer trimestre de 2016,

lo que representa un incremento del 6.89 por ciento, respecto al monto recibido al primer

trimestre de 2015, que fue de 1 mil 230.91 millones de pesos.

Comparando los ingresos reales de Convenios del primer trimestre del año 2016, contra lo

presupuestado en Ley de Ingresos del Estado de Tabasco para el mismo período, se obtuvo

un decremento de 20.46 por ciento; lo que significa una disminución en los ingresos por


2016

LIET 2016

2015

1,315.72

1,645.21

1,230.91

Convenios Cifras al 31 de Marzo

(millones de pesos)




47


8.3 CONVENIOS 1,230,914,887.79 1,315,723,905.85 84,809,018.06 6.89




Detalle de Ingresos


ConceptoIngresos al Primer

Trimestre de 2015

Ingresos al Primer

Trimestre de 2016

Variación

II.1.3. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.


188.36 millones de pesos al primer trimestre de 2016, los cuales respecto a los 163.06

millones de pesos captados al primer trimestre de 2015, muestra un incremento de 15.52 por

ciento.

2016

2015

188.36

163.06


Cifras al 31 de Marzo(millones de pesos)

El incremento de 25.30 millones de pesos fue generado directamente por el Fondo para

Entidades Federativas y Municipios Productores de Hidrocarburos , mismo que no fue recibido

en el mismo periodo del año anterior.


9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS163,062,916.79 188,367,819.00 25,304,902.21 15.52




Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al Primer

Trimestre de 2015

Ingresos al Primer

Trimestre de 2016

Variación




48

Participaciones Federales(Ramo 28)

58.3%

Aportaciones Federales (Ramo 33)

25.4%

Convenios14.2%

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas

2.1%

Distribución Porcentual de los Ingresos Federales (Enero - Marzo)

II.1.4. Participaciones Municipales.

El total de los recursos transferidos a los municipios al primer trimestre de 2016, por concepto







de pesos transferidos en el mismo período del año anterior, representan un decremento del

0.79 por ciento.




49

Balancán 41,710,628.00 944,878.00 741,474.00 1,097,136.00 19,718,520.00 7,684,296.00 3,357,296.00 75,254,228.00 3.90

Cárdenas 83,980,855.00 4,137,971.00 2,334,978.00 759,677.00 52,463,790.00 33,652,368.00 903,557.00 178,233,196.00 9.24

Centla 51,364,603.00 1,700,445.00 1,393,695.00 4,781,458.00 23,827,776.00 13,828,998.00 289,067.00 97,186,042.00 5.04

Centro 279,897,661.00 10,663,940.00 8,679,083.00 0.00 18,074,721.00 86,725,332.00 79,719,426.50 483,760,163.50 25.08

Comalcalco 84,333,387.00 3,210,743.00 1,397,279.00 54,379.00 36,565,809.00 26,111,631.00 480,606.00 152,153,834.00 7.89

Cunduacán 55,598,142.00 2,105,214.00 1,269,873.00 1,055,515.00 15,071,172.00 17,120,817.00 483,956.00 92,704,689.00 4.81

Emiliano Zapata 38,420,535.00 491,564.00 1,055,671.00 2,185,511.00 4,361,478.00 3,997,692.00 1,114,739.21 51,627,190.21 2.68

Huimanguillo 75,913,136.00 2,985,644.00 2,260,924.00 277,926.00 37,797,033.00 24,280,992.00 790,611.00 144,306,266.00 7.48

Jalapa 36,891,876.00 606,022.00 966,110.00 60,790.00 3,849,378.00 4,928,520.00 316,249.00 47,618,945.00 2.47

Jalpa de Méndez 42,651,113.00 1,388,133.00 1,362,225.00 1,424,169.00 7,458,876.00 11,289,099.00 433,223.00 66,006,838.00 3.42

Jonuta 34,878,077.00 491,449.00 248,542.00 643,712.00 15,538,368.00 3,996,744.00 830,532.00 56,627,424.00 2.94

Macuspana 68,037,913.00 2,550,116.00 1,510,123.00 0.00 29,850,123.00 20,739,030.00 12,670,958.00 135,358,263.00 7.02

Nacajuca 52,177,851.00 1,916,201.00 1,065,414.00 1,833,830.00 6,347,643.00 15,583,659.00 0.00 78,924,598.00 4.09

Paraíso 47,611,202.00 1,442,488.00 1,135,613.00 1,278,589.00 8,666,865.00 11,731,152.00 397,565.00 72,263,474.00 3.75

Tacotalpa 36,431,515.00 771,069.00 437,784.00 1,111,697.00 23,427,126.00 6,270,789.00 0.00 68,449,980.00 3.55

Teapa 38,557,182.00 891,853.00 395,356.00 244,760.00 5,102,445.00 7,253,082.00 175,120.00 52,619,798.00 2.73

Tenosique 51,134,969.00 981,865.00 1,462,017.00 2,155,745.00 11,464,947.00 7,985,091.00 247,771.00 75,432,405.00 3.91

TOTAL 1,119,590,645.00 37,279,595.00 27,716,161.00 18,964,894.00 319,586,070.00 303,179,292.00 102,210,676.71 1,928,527,333.71 100.00


Cifras al 31 de marzo

(Cifras en pesos)

FMRCE (Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales)

FONDO IMPUESTO SOBRE LA RENTA. Este Fondo lo informa mensualmente la SHCP a esta Secretaría, con los importes que se deben participar en un 100% a los municipios que

correspondan.

Fuente: Secretaría de Planeción y Finanzas.

FONDO III FONDO IVAPORTACION

ESTATAL

IMPORTE

TOTAL %

Nota. En la columna del Fondo Municipal de Participaciones, se encuentran los montos que le corresponden a los municipios de acuerdo a la Ley de Coordinación Fiscal y Financiera del

Estado de Tabasco, Por lo que es importante señalar que no incluyen las retenciones aplicadas por concepto de Aportaciones y descuentos establecidos por los diferentes Convenios

suscritos entre el Gobierno del Estado y los Municipios, tales como: Convenio de Anticipo de Participaciones y Convenio de CAPUFE.

MUNICIPIOFONDO MUNICIPAL DE

PARTICIPACIONES

70 % DEL FONDO DE

COMPENSACION Y

COMBUSTIBLES

MUNICIPAL

FMRCE

(IMPUESTO

SOBRE NOMINA)

FONDO IMPUESTO

SOBRE LA RENTA

Asimismo, es importante señalar que fueron transferidos a los municipios recursos del Fondo

para Productores de Hidrocarburos en Regiones Terrestres por 33.97 millones de pesos.


inmediatos, 16 Ayuntamientos firmaron Convenios (a excepción de Jalapa), mediante el cual

se les otorgó un anticipo del Fondo Municipal de Participaciones, sumando en conjunto 240.10

millones de pesos. Dichos anticipos se otorgaron sin cobro de interés alguno sobre el capital

y al mes de octubre de 2016 serán recuperados la totalidad de estos anticipos.



50

II.2. Indicadores fiscales. II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal


Esfuerzo Fiscal, Resultado Fiscal y Crecimiento del Padrón:


El indicador no. 1, que expresa la relación entre los Impuestos y Derechos y la población, fue

menor en 1.02 por ciento; esta diferencia se observa principalmente en el Impuesto Vehicular

Estatal (IVE) y el Impuesto Sobre Nóminas de Contribuyentes Generales (ISN), este último,

afectado por la caída de los precios del petróleo, que conlleva a despidos masivos en

empresas de este Ramo y que da como resultado la disminución en la recaudación de este

impuesto.





servicios del Estado; resultando un decremento del 21.09 por ciento, en relación al indicador

generado al primer trimestre 2015.



decremento de 9.49 por ciento respecto al resultado generado al primer trimestre 2015,

explicado en el indicador no. 1.









51





El Indicador no. 6, se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre las Participaciones

Federales, este representa el porcentaje de los Impuestos y Derechos, en relación a las

Participaciones Federales que recibe el Estado; donde se muestra una variación negativa de

5.08 por ciento, en comparación con el mismo período anterior. Este resultado negativo se

explica en el indicador no. 1.

El indicador no. 7, refleja el resultado del trabajo recaudatorio implementado por el Estado,

en relación a todos los ingresos obtenidos en el ejercicio fiscal de 2016, que comparándolo

con lo obtenido en el mismo período del 2015, la variación es negativa en 4.11 por ciento.



contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas del 2015 y el número de

contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas del 2016. Este resultado se debe a los

actos de fiscalización realizados por las diversas unidades de esta Secretaría.



52

1. (Impuestos+Derechos) per cápita.* 303.07 299.98 -1.02


3. Ingreso por ISN de contribuyentes generales / padrón de contribuyentes (ISN). 18,546.26 16,787.01 -9.49


5. Recaudacion Total Vehicular / padrón vehicular. 263.78 195.46 -25.90

6. (Impuestos+Derechos)/ participaciones federales.*** 0.0835 0.0793 -5.08


8. Padrón de Contribuyentes Cumplidos de ISN de contribuyentes generales. 9,503 9,545 0.44

NOTAS:

Se presentan cifras anualizadas con información al primer trimestre 2016.


**El PIB Estatal (PIBE) se estimó considerando la información proporcionada por el INEGI sobre el PIBE 2011 y 2012; y el PIB nominal nacional 2011, 2012, 2013, 2014 y cuarto trimestre de 2015

reportado y estimado para esos años por la SHCP.

*** La cifra de Participaciones Federales se refiere a la información acumulada al primer trimestre de los Fondos: General de Participaciones, de Fomento Municipal, Impuesto Especial Sobre Producción y

Servicios, de Fiscalización y de Extracción de Hidrocarburos.

Concepto Var (%)





Indicador

acumulado a Marzo

2015

Indicador

acumulado a Marzo

2016



II.2.2 Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales

Al primer trimestre de 2016, a pesar de los esfuerzos, los indicadores fiscales disminuyeron

respecto al primer trimestre del 2015, en virtud de que los contribuyentes no han optado por

corregir su situación fiscal, sino que han decidido irse a litigio, lo que se ve reflejado en el gran

aumento en las Cifras Liquidadas; así mismo, se han terminado menos actos de fiscalización en

virtud de que a la fecha se encuentran en proceso 14 actos que se terminaran por liquidación, lo

cual requiere más tiempo respecto a las terminaciones por autocorrección, además que en el

primer trimestre de 2015 se llevó a cabo un operativo “masivo” de Verificación de Expedición de

Comprobantes Fiscales Digitales por Internet en coordinación con el SAT, en el cual nos

correspondió verificar 19 contribuyentes y de los operativos realizados al primer trimestre de

2016 solo 4 contribuyentes. Los resultados en las Acciones de Fiscalización de Impuestos




53

Indicador no. 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se han

terminado en promedio 1 acto por auditor.

Indicador no. 2.- Rendimiento Per Cápita: este indicador estima las cifras recaudadas en

promedio por auditor; las cuales fueron por 116 mil 510 pesos.

Indicador no. 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra el monto

recuperado por cada peso invertido; recuperando 4 pesos.

Indicador no. 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: se han recaudado cifras por 4 millones 7 mil

100 pesos.

Indicador no. 5.- Cifras Liquidadas (cifras de los contribuyentes que optaron por no pagar sus

créditos fiscales e irse a litigio): al primer trimestre de 2015 las cifras liquidadas fueron por

18 millones 40 mil 86 pesos, incrementándose en un 335 por ciento en el primer trimestre de

este año; se han liquidado cifras por 83 millones 942 mil 651 pesos. (Cifras que no pudieron

cobrarse).

Indicador no. 6.- Cifras Determinadas (cifras de los créditos fiscales determinados a los

Contribuyentes): se han determinado cifras por 12 millones 670 mil 081 pesos.

Indicador no. 7.- Número de Actos Realizados: se han terminado 30 actos de fiscalización.

Indicador no. 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje de universo de

contribuyentes que fue fiscalizado incluyendo a los de Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).

La disminución de 97 por ciento, se debe a que el universo de contribuyentes para el mismo

período de 2015 no incluía Régimen de Pequeños Contribuyentes (REPECOS) y Régimen de

Incorporación Fiscal (RIF).



54

1. Productividad per cápita global. Total de actos terminados entre el número

de auditores.2 1 -50.00

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de

personal.452.35 116.51 -74.24



4. Cifras efectivamente cobradas. Importe de revisiones terminadas de

contribuyentes que decidieron autocorregirse en forma total o en parcialidades,

entre otros pagos recaudados.

18,192.53 4,007.10 -77.97

5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los

contribuyentes decidieron no pagar.18,040.09 83,942.65 365.31

6. Cifras determinadas . Importe total de las cifras determinadas en las

revisiones terminadas.21,995.33 12,670.08 -42.40


8. Presencia fiscal. Total de actos terminados entre el Universo de

contribuyente.0.23% 0.01% -97.39


**Universo de Contribuyentes incluyendo Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).

Impuestos Federales

Indicadores

* Indicadores

a Marzo

(2015)

** Indicadores

a

Marzo

(2016)

Var (%)



*Universo de Contribuyentes sin Régimen de Pequeños Contribuyentes (REPECOS) y Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).

II.2.3 Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales

En lo que respecta a los indicadores fiscales de Impuestos Estatales, se obtuvieron resultados

satisfactorios, tal como se observa a continuación:

Indicador no. 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se terminaron

en promedio 4 actos por auditor, incrementando así en un 33 por ciento.


promedio por auditor; la cual para este trimestre es de 328 mil 483 pesos.

Indicador no. 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra lo recuperado por

cada peso invertido; se ha recuperado 14 pesos por cada peso invertido.

Indicador no. 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: para el primer trimestre, se recaudaron cifras

por 2 millones 956 mil 346 pesos incrementándose en un 195 por ciento.

Indicador no. 5.- Cifras Liquidadas: se han liquidado cifras por 252 mil 613 pesos.



55


Contribuyentes): se determinaron cifras por 2 millones 719 mil 374 pesos incrementándose en

un 151 por ciento.

Indicador no. 7.- Número de actos realizados: se terminaron 26 actos de fiscalización de

Impuestos Estatales, incrementándose en un 13 por ciento.

Indicador no. 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje del universo de

contribuyentes que fue fiscalizado, para el primer trimestre fue de 0.17 por ciento,


1. Productividad per cápita global. Total de actos terminados entre el número

de auditores.3 4 33.33

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de

personal.111.24 328.48 195.30


presupuesto ejercido (salarios pagados)5.15 14.60 183.50

4. Cifras efectivamente cobradas. Importe de revisiones terminadas de

contribuyentes que decidieron autocorregirse en forma total o en parcialidades,

entre otros pagos recaudados.

1,001.13 2,956.34 195.30

5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los

contribuyentes decidieron no pagar.0.00 252.61 0.00

6. Cifras determinadas . Importe total de las cifras determinadas en las

revisiones terminadas.1,081.88 2,719.37 151.36

7. Número de actos realizados. Revisiones terminadas. 23 26 13.04

8. Presencia fiscal. Total de actos terminados entre el Universo de

contribuyente.0.16% 0.17% 6.25

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas (Cifras en Miles de Pesos)

Impuestos Estatales

Indicadores

* Indicadores

a Marzo

(2015)

** Indicadores

a

Marzo

(2016)

Var (%)




56

Concepto Estructura utilizada hasta

2015

Estructura utilizada a

partir del 2016 Difencia Comentarios

I. IMPUESTOS 489,538,887.01 489,538,887.01 - NINGUNA.

II. DERECHOS 226,288,658.76 228,341,024.33 2,052,365.57

La diferencia de más se debe a que se reclasificaron a este rubro

los ingresos por concepto de arrendamiento de los bienes

inmuebles propiedad del Gobierno del Estado a cargo de la

Secretaría de Administración, que antes se registraban como

Productos en Explotación de bienes patrimoniales; así como, los

ingresos por las suscripciones y publicaciones que se realizan al

Períodico Oficial del Estado.

III. PRODUCTOS 22,969,789.39 20,917,423.82 2,052,365.57-

La diferencia de menos se deben a los conceptos de ingresos que

en el ejercicio fiscal 2015 se registraron como Productos, y para

este ejercicio se reclasificaron al rubro de Derechos.

IV. APROVECHAMIENTOS 335,407,929.38 335,407,929.38 - NINGUNA.

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 1,074,205,264.54 1,074,205,264.54 - NINGUNA.

VIII. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 8,596,513,578.17 8,596,513,578.17 - NINGUNA.

IX. TRANFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y

OTRAS AYUDAS163,062,916.79 163,062,916.79 - NINGUNA.

FIDEICOMISO PARA LA INFRAESTRUCTURA EN LOS

ESTADOS (FIES)- - - NINGUNA.

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 8,759,576,494.96 8,759,576,494.96 - NINGUNA.




ANEXO A


Ingresos al 1er. Trimestre de 2016



57

III. EGRESOS DEL ESTADO DE TABASCO


Al cierre del primer trimestre del ejercicio fiscal 2016, el Gasto Neto Total Ejercido, asignado al

conjunto de entidades que integran el Gobierno del Estado de Tabasco, ascendió a la cantidad

de 7 mil 787.5 millones de pesos; de los cuales el 73.29 por ciento corresponde al Gasto

Programable y el 26.71 por ciento al Gasto No Programable, que incluye las Transferencias a

los Municipios, Aportaciones entre diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno, y el Servicio de

la Deuda Pública a largo plazo y Disminución del Pasivo.

GASTO NETO TOTAL 45,480,918,967 47,431,084,247 8,481,638,864 8,481,638,864 7,787,561,542 0 7,677,490,043

GASTO PROGRAMABLE 35,332,722,781 37,243,120,169 6,400,933,459 6,400,933,459 5,707,686,454 0 5,597,614,955

PODER EJECUTIVO 33,075,895,922 34,858,128,840 5,854,505,927 5,854,505,927 5,161,295,605 0 5,051,225,793

PODER LEGISLATIVO 395,216,195 395,216,195 84,960,775 84,960,775 84,960,775 0 84,960,775

PODER JUDICIAL 671,098,220 678,455,916 123,550,930 123,550,930 123,550,930 0 123,549,242

ÓRGANOS AUTONOMOS 1,190,512,444 1,311,319,218 337,915,827 337,915,827 337,879,144 0 337,879,144

GASTO NO PROGRAMABLE 10,148,196,186 10,187,964,078 2,080,705,405 2,080,705,405 2,079,875,088 0 2,079,875,088

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 669,351,749 669,351,749 126,289,081 126,289,081 126,289,081 0 126,289,081

TRANSFERENCIAS A

MUNICIPIOS 8,549,225,067 8,553,698,805 1,954,416,324 1,954,416,324 1,953,586,007 0 1,953,586,007

APORTACIONES ENTRE DIFERENTES

NIVELES Y ORDENES DE GOBIERNO929,619,370 964,913,524 0 0 0 0 0


AL PRIMER TRIMESTRE DE 2016

CONCEPTO APROBADO MODIFICADO SALDO PAGADOCALENDARIO EJERCIDOCOMPROMETIDO A

MARZO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras preliminares





El Gasto Programable ejercido al primer trimestre de 2016, incluyendo a los Poderes

Ejecutivo, Legislativo y Judicial, así como Órganos Autónomos, ascendió a 5 mil 707.6

millones de pesos.



58


Al cierre del primer trimestre del ejercicio fiscal 2016, el Poder Legislativo, manifestó un Gasto

Ejercido de 84.9 millones de pesos. Las erogaciones se destinaron al pago de sueldos del

personal administrativo, dieta para los legisladores y el gasto de operación en el cumplimiento

de las funciones legislativas y de fiscalización.

H.CONGRESO DEL ESTADO DE TABASCO 325,326,646 325,326,646 67,919,788 67,919,788 67,919,788 0 67,919,788


ESTADO69,889,549 69,889,549 17,040,987 17,040,987 17,040,987 0 17,040,987

TOTAL 395,216,195 395,216,195 84,960,775 84,960,775 84,960,775 0 84,960,775



EJERCIDO SALDO PAGADOEJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO MODIFICADO CALENDARIOCOMPROMETIDO

A MARZO


b) Poder Judicial

El Gasto Ejercido por parte del Poder Judicial al primer trimestre del ejercicio fiscal 2016, fue

de 123.5 millones de pesos. Estos recursos se orientaron a la administración y procuración

de justicia, base fundamental para garantizar el Estado de Derecho y la convivencia pacífica

de la sociedad.

PODER JUDICIAL 671,098,220 678,455,916 123,550,930 123,550,930 123,550,930 0 123,549,242

TOTAL 671,098,220 678,455,916 123,550,930 123,550,930 123,550,930 0 123,549,242

EJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO PAGADO MODIFICADO CALENDARIO EJERCIDO SALDOCOMPROMETIDO

A MARZO






Ejercido al primer trimestre de 337.8 millones de pesos.



59


HUMANOS19,264,740 19,264,740 4,642,318 4,642,318 4,642,318 0 4,642,318

FISCALIA GENERAL DEL ESTADO DE TABASCO 998,336,343 1,084,458,347 258,410,355 258,410,355 258,410,355 0 258,410,355


CIUDADANA DE TABASCO110,000,000 142,000,000 58,001,286 58,001,286 58,001,286 0 58,001,286




28,040,161 28,040,161 6,413,621 6,413,621 6,413,621 0 6,413,621


ADMINISTRATIVO17,371,200 18,121,200 4,569,878 4,569,878 4,569,878 0 4,569,878

TRIBUNAL ELECTORAL DE TABASCO 17,500,000 19,434,770 5,878,370 5,878,370 5,841,687 0 5,841,687

TOTAL 1,190,512,444 1,311,319,218 337,915,827 337,915,827 337,879,144 0 337,879,144

ÓRGANOS AUTÓNOMOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL PRIMER TRIMESTRE DE 2016


A MARZO


Al primer trimestre del año, la Comisión Estatal de los Derechos Humanos recibió la cantidad

de 4.6 millones de pesos, para sus gastos de operación.

La Fiscalía General del Estado de Tabasco, al cierre del primer trimestre del 2016 ejerció la

cantidad de 258.4 millones de pesos para sufragar sus gastos de operación.

El Instituto Electoral y de Participación Ciudadana del Estado de Tabasco, recibió

ministraciones de recursos, por un total de 58 millones de pesos, para continuar con el





El Gasto del Tribunal de lo Contencioso Administrativo ascendió a 4.5 millones de pesos, con

la finalidad de hacer frente a las necesidades derivadas de su operación.





60

d) Poder Ejecutivo

El Poder Ejecutivo ejerció al cierre del primer trimestre del 2016, la cantidad de 5 mil 161.2

millones de pesos que han sido utilizados para sufragar las funciones del gobierno en

materia de Salud, Educación, Seguridad Pública, Vivienda, Campo, Medio Ambiente,

Infraestructura, Agua y Saneamiento, entre otras. Esta cifra representa el 66.28 por ciento del

Gasto Neto Total Ejercido durante éste período.






muestra el ejercicio de los recursos públicos agrupado en cinco apartados de acuerdo al

clasificador por tipo de gasto: corriente, de capital, pensiones y jubilaciones, financiamiento y

participaciones a municipios.



61

CAPÍTULO NOMBRE

36,425,978,425 37,238,617,982 6,588,029,005 6,588,029,005 6,196,781,362 0 6,119,959,723

1000 SERVICIOS PERSONALES 16,646,694,758 16,675,375,472 1,999,301,953 1,999,301,953 1,898,925,870 0 1,895,464,570

2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 763,956,321 833,137,394 134,387,362 134,387,362 94,397,808 0 89,054,718

3000 SERVICIOS GENERALES 1,151,492,553 1,405,623,339 373,058,231 373,058,231 313,068,447 0 300,570,184


AYUDAS12,221,229,193 12,850,144,232 3,293,735,939 3,293,735,939 3,106,502,430 0 3,050,983,445


OTRAS PROVISIONES1,540,311,980 1,294,405,791 0 0 0 0 0


APORTACIONES4,102,293,619 4,179,931,756 787,545,520 787,545,520 783,886,806 0 783,886,806

GASTO DE CAPITAL 2,736,810,177 3,874,335,900 466,458,489 466,458,489 163,628,810 0 130,378,950


AYUDAS476,629,211 476,890,398 0 0 0 0 0

5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 34,381,048 152,152,980 42,570,736 42,570,736 35,730,888 0 35,627,907

6000 INVERSION PUBLICA 1,807,243,749 2,778,389,500 422,697,169 422,697,169 126,707,338 0 93,560,459


OTRAS PROVISIONES324,586,249 324,586,249 0 0 0 0 0


APORTACIONES93,969,920 142,316,772 1,190,584 1,190,584 1,190,584 0 1,190,584

PENSIONES Y JUBILACIONES 220,000,000 220,000,000 0 0 0 0 0


AYUDAS220,000,000 220,000,000 0 0 0 0 0

TOTAL DE GASTO 39,382,788,602 41,332,953,882 7,054,487,494 7,054,487,494 6,360,410,171 0 6,250,338,672

669,351,749 669,351,749 126,289,081 126,289,081 126,289,081 0 126,289,081

9000 DEUDA PÚBLICA 669,351,749 669,351,749 126,289,081 126,289,081 126,289,081 0 126,289,081

PARTICIPACIONES 5,428,778,616 5,428,778,616 1,300,862,289 1,300,862,289 1,300,862,289 0 1,300,862,289


APORTACIONES5,428,778,616 5,428,778,616 1,300,862,289 1,300,862,289 1,300,862,289 0 1,300,862,289

45,480,918,967 47,431,084,247 8,481,638,864 8,481,638,864 7,787,561,542 0 7,677,490,043

CALENDARIOCOMPROMETIDO

A MARZO


FINANCIAMIENTO




TOTAL

AMORTIZACION DE LA DEUDA Y

DISMINUCION DEL PASIVO

GASTOS

GASTO CORRIENTE

PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS


a) Gasto Corriente






El gasto relacionado con la compra de insumos y pago de servicios generales al primer

trimestre del 2016, ascendió a 407.4 millones de pesos.



62

b) Gasto de Capital



Al primer trimestre del ejercicio 2016, el gasto de capital ejercido fue de 163.6 millones de

pesos.








primer trimestre del 2016 ascendió a 5 mil 161.2 millones de pesos; de éstos el 45.58 por

ciento, correspondió a la Administración Pública Centralizada, 3.94 por ciento a los Órganos





63

DEPENDENCIA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CENTRALIZADA 20,958,392,820 21,732,365,219 2,708,246,007 2,708,246,007 2,352,515,727 0 2,255,252,312

Coordinación General de Asuntos Jurídicos 27,743,453 27,743,453 5,777,340 5,777,340 5,660,642 0 5,636,238


Social y Relaciones Públicas166,033,938 166,033,938 11,016,695 11,016,695 10,537,400 0 10,484,247


Regional y Proyectos Estratégicos77,992,311 127,648,101 50,702,703 50,702,703 37,309,916 0 35,941,861

Gubernatura 61,407,395 65,221,409 20,293,756 20,293,756 18,946,121 0 18,101,569

Secretaría de Administración 763,628,920 765,946,998 166,255,524 166,255,524 141,827,220 0 132,827,229


Transportes238,212,804 250,740,942 53,539,773 53,539,773 32,133,961 0 30,913,205

Secretaría de Contraloría 107,891,999 129,294,903 24,836,089 24,836,089 23,632,740 0 22,459,183


Forestal y Pesquero684,963,143 686,991,893 148,862,116 148,862,116 145,859,427 0 144,102,783


Turismo405,761,695 443,975,661 67,944,023 67,944,023 66,783,685 0 16,497,071

Secretaría de Desarrollo Social 701,964,806 749,063,625 88,854,158 88,854,158 80,861,348 0 80,426,099

Secretaría de Educación 11,082,372,729 11,226,500,782 769,054,565 769,054,565 677,399,453 0 669,487,392


Protección Ambiental187,012,055 195,796,274 16,631,602 16,631,602 15,266,649 0 15,261,867

Secretaría de Gobierno 414,336,452 415,226,402 67,735,923 67,735,923 65,612,486 0 65,227,969


Obras Públicas857,718,524 1,033,660,345 101,991,964 101,991,964 49,412,287 0 39,919,078

Secretaría de Planeación y Finanzas 648,776,631 720,403,182 149,075,283 149,075,283 140,825,530 0 140,512,162

Secretaría de Salud 2,500,238,027 2,647,763,601 599,676,071 599,676,071 494,396,527 0 482,979,417

Secretaría de Seguridad Pública 1,980,317,653 2,027,828,102 355,036,818 355,036,818 336,152,778 0 334,726,266

Secretaría Técnica 52,020,287 52,525,609 10,961,604 10,961,604 9,897,556 0 9,748,676

ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 773,443,738 1,171,432,694 351,788,110 351,788,110 203,263,756 0 196,827,265

Central de Maquinaria de Tabasco 100,257,972 100,257,972 20,730,047 20,730,047 19,957,649 0 19,936,846


la Naturaleza (YUMKÁ)34,475,139 35,611,057 6,433,504 6,433,504 5,761,295 0 5,282,529

Comisión de Radio y Televisión de Tabasco 49,043,953 98,892,896 45,429,366 45,429,366 45,053,319 0 45,042,487

Comisión Estatal Forestal 25,917,446 26,738,977 5,551,376 5,551,376 5,245,276 0 5,245,078

Coordinación Estatal para la Regularización

de la Tenencia de la Tierra14,128,318 14,128,318 3,238,467 3,238,467 3,087,234 0 3,006,879

Coordinación General de Apoyo Al

Desarrollo Municipal6,160,445 6,160,445 1,356,988 1,356,988 1,334,910 0 1,330,910

Instituto de la Juventud de Tabasco 14,869,108 14,869,108 2,340,286 2,340,286 2,247,087 0 2,132,486

Instituto del Deporte de Tabasco 85,940,257 86,810,257 13,488,628 13,488,628 13,179,166 0 13,120,252

Junta Estatal de Caminos 311,811,957 671,825,491 230,770,163 230,770,163 87,647,871 0 82,342,045

Secretaría Técnica de la Comisión

Interinstitucional para la Implementación

del Sistema de Justicia Penal en el Estado

de Tabasco

14,059,772 16,752,009 2,126,635 2,126,635 2,016,466 0 2,002,254


de Seguridad Pública58,229,077 65,335,871 11,186,106 11,186,106 9,601,182 0 9,370,313


Bienes Asegurados6,049,919 6,049,919 1,254,409 1,254,409 1,125,981 0 1,106,226

Servicio Estatal de Empleo 52,500,375 28,000,375 7,882,136 7,882,136 7,006,320 0 6,908,960




CALENDARIO EJERCIDO SALDO PAGADOCOMPROMETIDO

A MARZO



64

ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 11,339,829,364 11,950,100,928 2,793,289,631 2,793,289,631 2,604,333,943 0 2,597,964,037

Central de Abasto de Villahermosa 4,866,049 6,787,244 2,961,522 2,961,522 2,949,739 0 2,949,739

Colegio de Bachilleres de Tabasco 1,440,212,670 1,445,083,701 263,889,612 263,889,612 263,889,612 0 263,889,612


del Estado de Tabasco122,333,228 122,333,228 31,072,878 31,072,878 31,026,779 0 31,026,779



(CECyTE)

308,002,822 343,987,244 85,406,010 85,406,010 85,406,010 0 85,406,010

Comisión Estatal de Agua y Saneamiento 987,271,819 1,119,252,397 104,876,494 104,876,494 102,235,750 0 101,677,112


Arbitraje Médico5,523,568 5,523,568 950,678 950,678 943,718 0 938,281


de Tabasco (CCyTET)20,470,300 20,470,300 2,814,128 2,814,128 2,814,128 0 2,814,128


Tabasco132,221,466 132,221,466 32,487,815 32,487,815 29,876,550 0 29,876,550

Instituto de Formación para el Trabajo del

Estado de Tabasco58,566,648 67,346,701 10,295,993 10,295,993 10,295,993 0 10,295,993


Tabasco53,860,569 56,638,569 12,874,201 12,874,201 9,689,682 0 9,671,070


Tabasco277,672,781 277,672,781 15,459,235 15,459,235 15,459,235 0 15,459,235

Instituto de Vivienda de Tabasco 101,137,961 101,203,395 16,312,679 16,312,679 16,312,661 0 16,208,237

Instituto Estatal de Cultura 245,732,369 248,597,183 46,508,985 46,508,985 46,298,236 0 46,243,388

Instituto Estatal de las Mujeres 27,074,568 27,074,568 3,169,430 3,169,430 3,148,783 0 3,134,312Instituto para el Fomento de las Artesanías

de Tabasco16,414,177 17,081,622 4,150,650 4,150,650 4,017,537 0 3,656,943

Instituto Registral del Estado de Tabasco 23,333,695 23,333,695 4,997,182 4,997,182 4,952,451 0 4,831,397


Física Educativa16,812,890 16,909,890 3,013,506 3,013,506 2,952,238 0 2,952,238

Instituto Tecnológico Superior de Centla 49,410,004 50,658,764 12,416,703 12,416,703 12,416,703 0 11,985,233


Comalcalco71,635,570 74,710,119 17,051,621 17,051,621 17,051,621 0 17,051,621


Sierra51,966,193 51,308,059 9,898,683 9,898,683 9,898,683 0 9,898,683

Instituto Tecnológico Superior de los Ríos 53,008,340 53,008,340 13,436,703 13,436,703 13,436,703 0 10,594,970


Macuspana50,896,255 51,464,628 13,812,208 13,812,208 13,812,208 0 13,812,208


Venta Huimanguillo50,672,988 53,174,430 15,015,497 15,015,497 15,015,497 0 15,015,497

Museo Interactivo Papagayo 14,945,090 15,405,186 3,427,932 3,427,932 3,305,791 0 3,252,773

Regimen Estatal de Protección Social en

Salud de Tabasco0 1,679,241,826 330,000,000 330,000,000 246,211,079 0 246,211,079

Servicios de Salud del Estado de Tabasco 4,143,911,544 2,785,639,519 896,936,168 896,936,168 816,645,294 0 816,645,294

Sistema para el Desarrollo Integral de la

Familia (DIF-TABASCO)656,335,854 704,817,163 155,202,111 155,202,111 139,638,089 0 137,832,481


Tabasco65,229,606 67,132,961 8,654,823 8,654,823 8,654,823 0 8,654,823

Universidad Juárez Autónoma de Tabasco 1,928,258,440 1,961,859,463 593,540,407 593,540,407 593,540,407 0 593,540,407

Universidad Politécnica del Centro 26,641,735 27,641,735 6,090,769 6,090,769 6,090,769 0 6,090,769


México31,047,922 31,720,209 6,569,633 6,569,633 6,569,633 0 6,569,633

Universidad Politécnica Mesoamericana 21,427,706 21,899,388 3,086,364 3,086,364 3,086,364 0 3,086,364

Universidad Popular de la Chontalpa 144,653,042 150,386,349 41,237,555 41,237,555 41,237,555 0 41,237,555

Universidad Tecnológica de Tabasco 109,345,058 109,345,058 22,579,789 22,579,789 22,361,954 0 22,361,954

Universidad Tecnológica del Usumacinta 28,936,438 29,170,180 3,091,668 3,091,668 3,091,668 0 3,091,668


MAYORITARIA4,230,000 4,230,000 1,182,179 1,182,179 1,182,179 0 1,182,179

Administración Portuaria Integral 4,230,000 4,230,000 1,182,179 1,182,179 1,182,179 0 1,182,179


EJECUTIVO33,075,895,922 34,858,128,840 5,854,505,927 5,854,505,927 5,161,295,605 0 5,051,225,793




65







El gasto ejercido derivado de la Gestión de Gobierno al primer trimestre de 2016, sumó 1 mil

335.9 millones de pesos, lo que representa un incremento de 13.7 millones de pesos en

relación al mismo período del ejercicio 2015. Dentro de esta función se encuentran los

recursos destinados a Seguridad Pública y Procuración de Justicia; piezas angulares para

mantener la tranquilidad de la población y propiciar condiciones para la atracción de

inversiones.





nivel de vida y bienestar. Así, al primer trimestre del 2016, el gasto ejercido destinado al

Desarrollo Social ascendió a 3 mil 987.7 millones de pesos y que, representa el 51.21 por

ciento del total de los recursos ejercidos.





inherentes a la contratación de deuda, transferencias, participaciones y aportaciones entre

diferentes niveles y órdenes de gobierno que no se pueden registrar en clasificaciones

anteriores, así como aquellas actividades no susceptibles de etiquetar en las funciones

existentes.



66

6,732,797,693 7,021,606,463 1,399,357,956 1,399,357,956 1,335,901,417 0 1,322,031,991

1.1 LEGISLACIÓN 395,216,195 395,216,195 84,960,775 84,960,775 84,960,775 0 84,960,775

1.2 JUSTICIA 1,945,434,157 2,133,542,365 458,785,797 458,785,797 451,886,332 0 451,870,432


DE GOBIERNO1,413,041,606 1,609,077,329 431,092,260 431,092,260 398,139,473 0 386,440,852


HACENDARIOS698,102,781 638,155,879 61,305,160 61,305,160 53,076,466 0 52,763,097


DE SEGURIDAD INTERIOR1,830,742,848 1,795,354,591 305,861,613 305,861,613 292,522,262 0 290,864,880

1.8 OTROS SERVICIOS GENERALES 450,260,105 450,260,105 57,352,350 57,352,350 55,316,110 0 55,131,954

26,834,777,144 28,030,506,397 4,445,600,234 4,445,600,234 3,987,795,355 0 3,950,785,165

2.1 PROTECCIÓN AMBIENTAL 1,208,759,014 1,348,519,567 127,941,599 127,941,599 123,263,695 0 122,221,509


COMUNIDAD1,017,411,485 1,078,750,615 74,304,611 74,304,611 49,489,968 0 45,784,831

2.3 SALUD 6,649,673,139 7,118,168,514 1,827,562,916 1,827,562,916 1,558,196,618 0 1,546,774,071


MANIFESTACIONES SOCIALES395,768,183 567,553,065 155,377,297 155,377,297 125,470,098 0 119,338,406

2.5 EDUCACIÓN 15,858,596,840 16,102,737,726 1,964,600,578 1,964,600,578 1,869,886,858 0 1,858,648,576

2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 934,008,635 997,228,242 183,176,599 183,176,599 157,637,338 0 154,637,514

2.7 OTROS ASUNTOS SOCIALES 770,559,849 817,548,668 112,636,635 112,636,635 103,850,781 0 103,380,257

1,765,147,945 2,190,477,155 555,445,114 555,445,114 383,459,527 0 324,267,644

3.1



GENERAL

398,151,225 451,698,655 115,534,534 115,534,534 102,776,812 0 53,218,441


PESCA Y CAZA710,880,588 713,730,869 154,413,492 154,413,492 151,104,703 0 149,347,861

3.5 TRANSPORTE 548,372,010 895,187,193 258,169,167 258,169,167 111,497,103 0 107,836,516

3.6 COMUNICACIONES 5,882,751 27,999,066 19,865,170 19,865,170 11,214,934 0 8,185,049

3.7 TURISMO 73,141,071 73,141,071 4,648,622 4,648,622 4,051,847 0 2,865,649


INNOVACIÓN28,720,300 28,720,300 2,814,128 2,814,128 2,814,128 0 2,814,128

10,148,196,186 10,188,494,233 2,081,235,560 2,081,235,560 2,080,405,243 0 2,080,405,243

4.1



LA DEUDA

669,351,749 669,351,749 126,289,081 126,289,081 126,289,081 0 126,289,081

4.2

APORTACIONES ENTRE


DE GOBIERNO

8,978,844,437 9,019,142,484 1,954,946,479 1,954,946,479 1,954,116,162 0 1,954,116,162


FISCALES ANTERIORES500,000,000 500,000,000 0 0 0 0 0

45,480,918,967 47,431,084,247 8,481,638,864 8,481,638,864 7,787,561,542 0 7,677,490,043




TOTAL



SALDO PAGADO



FUNCIÓN

1. GOBIERNO

APROBADO MODIFICADO CALENDARIO EJERCIDOCOMPROMETIDO

A MARZO




67


El saldo total de la deuda de largo plazo del Gobierno del Estado de Tabasco al 31 de marzo

de 2016 es de 5 mil 881.64 millones de pesos, correspondiente al sector central.

CONCEPTO 1er Trimestre

Deuda Total 5,881,642.25

Deuda Directa 5,881,642.25

Banca Comercial 3,902,518.90

Banca de Desarrollo 1,979,123.35

Deuda Indirecta 0.00

Banca de Desarrollo 0.00


Cifras Preliminares

DEUDA TOTAL 5,881,642.25

SECTOR PÚBLICO CENTRAL

SANTANDER SERFIN 25,190.34

BANORTE 1,453,000.88

BANAMEX 1,443,156.57

BANCOMR 981,171.10

BANOBRAS S.N.C. (FONREC) 1,319,430.18

BANOBRAS S.N.C. (PROFISE) 659,693.18

Fuente Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras preliminares 2016

Deuda a Largo Plazo del Gobierno del Estado de Tabasco

Por Tipo de Banca

al 31 de marzo de 2016

(Miles de pesos)





68

Santander








como fuente de pago el 2 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados

de las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le correspondan al

Estado.

Banorte



en el Decreto No. 027 con fecha 30 de noviembre de 2007, para lo cual, se suscribió 2 (dos)

contratos de apertura de crédito simple; uno por 3 mil millones de pesos y otro por 1 mil

millones de pesos.





desde el inicio del crédito un periodo de gracia de 3 años para pago a capital, iniciando con la









69











CRÉDITO AUTORIZADO

1,434,406,226.00

AL 31/12/2011

(TOTAL

DISPOSICIÓN 6

FICHAS)

DEL 01/01/2012 AL

31/08/2012 (TOTAL

DISPOSICIÓN EN

8 FICHAS)

GRAN TOTAL

DISPUESTO

(TOTAL DE

FICHAS 14)


DISPOSICIONES







considerando la tasa de interés que se pacte en la FICHA, para cada disposición del crédito







70










productiva.

BBVA Bancomer





















71




Monto 1,000,000,000.00$ $ 1,000,000,000.00




Fondo General de

Participaciones








año del 3.57%



Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras Preliminares

Hasta Enero de 2014, el Gobierno del Estado de Tabasco tenía afectado el 24.475 por ciento


derivado de la contratación y de los beneficios del nuevo empréstito el cargo a dicho fondo

disminuyó al 22.975 por ciento integradas en la forma siguiente:



72

INSTITUCION

FINANCIERA

FUENTE DE

FINANCIAMIENTO

FECHA DE

CONTRATACION

(Según

Contrato)

MONTO

CONTRATADO

(ORIGINAL)

MONTO ACTUAL (31

DE MARZO DE 2016)

FECHA DE

VENCIMIENTO

% Afectacion

Participaciones

Federales

8,225,400,002.16 5,881,642,251.84 22.975

SANTANDERPARTICIPACIONES

FEDERALES10-jul-06 449,969,825.22 25,190,336.05 25-jul-16 2.00

BANORTEPARTICIPACIONES

FEDERALES7-dic-07 3,000,000,000.00 1,453,000,879.62 28-nov-33 7.875

BANOBRAS

(FONREC)


CERO)(INTERES=

PARTICIPACIONES

FEDERALES)

28-jun-11 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94 11-jul-31 3.30

BANOBRAS

(PROFISE)


CERO)(INTERES=

PARTICIPACIONES

FEDERALES)

7-dic-12 856,000,000.00 659,693,178.00 20-dic-32 2.00

BBVA-BANCOMERPARTICIPACIONES

FEDERALES10-ene-14 1,000,000,000.00 981,171,103.09 27-ene-34 3.00

(Cifras en pesos)

Fuentes de Financiamiento


Cifras Preliminares

4.80PARTICIPACIONES

FEDERALESBANAMEX 27-nov-12 1,600,000,000.00 1,443,156,578.14 28-nov-27



73

AMORTIZACION

BRUTA

COLOCACION

BRUTA

ENDEUDAMIENTO

NETO DEL

PERIODO

DEUDA PUBLICA

LARGO PLAZO:

DEUDA PUBLICA

INTERIOR 3,939,395,020.18 36,876,123.29 0.00 3,902,518,896.88 3,902,518,896.90

Instituciones de

Crédito: 3,939,395,020.18 36,876,123.29 0.00 3,902,518,896.88 3,902,518,896.90





SUBTOTAL LARGO

PLAZO 4,077,679,564.32 36,876,123.29 0.00 3,902,518,896.88 3,902,518,896.90

OTROS PASIVOS 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Largo Plazo 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Obligacion Bono

Cupon Cero

(Fonrec) Nacional Banobras S.N.C. 1,319,430,176.94 0.00 0.00 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94

Obligacion Bono

Cupon Cero

(Profise) Nacional Banobras S.N.C. 659,693,178.00 0.00 0.00 659,693,178.00 659,693,178.00

DEUDA Y OTROS

PASIVOS 6,056,802,919.28 36,876,123.29 0.00 5,881,642,251.82 5,881,642,251.84

NOTA: SALDOS AL MOMENTO "N-1 DEL PERIODO".- Representa el saldo f inal del periodo inmediato anterior.

SALDO AL MOMENTO "N DEL PERIODO".- Representa el saldo f inal del periodo.

Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período marzo 2016 .


Cifras Preliminares

SALDOS AL MOMENTO N

DEL PERIODO (31 DE

MARZO DE 2016)

OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO DEL PERIODODENOMINACION DE

LAS DEUDAS

MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O PAIS

ACREEDOR

SALDOS AL

MOMENTO "N-1

DEL PERIODO"

(Diciembre 2015)

MOVIMIENTOS

Pago de intereses de la Deuda Directa a marzo 2016.



DEUDA DIRECTA MARZO 2016 DICIEMBRE 2015 VARIACION %

SANTANDER $377,409.58 $2,954,708.82 -$2,577,299.24 -87.23%

BANORTE $14,567,334.19 $54,825,876.67 -$40,258,542.48 -73.43%

BANAMEX $21,652,958.90 $93,738,036.72 -$72,085,077.82 -76.90%

BANOBRAS (PROFISE) $13,323,786.48 $53,441,561.14 -$40,117,774.66 -75.07%

BANOBRAS (FONREC 2011) $28,283,047.06 $113,442,990.99 -$85,159,943.94 -75.07%

BBVA BANCOMER $11,208,421.72 $41,076,814.97 -$29,868,393.25 -72.71%

$89,412,957.93 $359,479,989.31 -$270,067,031.39 -75.13%

*Para el pago de Deuda Directa, se afectan los recursos derivados de las participaciones federales hasta en un 22.975%, y se paga mediante el Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago F/00390.Fuente: Secretaría de Planeación y FinanzasCifras Preliminares



74

Deuda Directa














públicas, Tabasco presenta balances públicos deficitarios de 2007 a 2012, periodo en que la














75

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

O

SA

NT

AN

DE

R158/2

006

19/0

7/2

006

462,0

00,0

00.0

0449,9

69,8

25.2

201/0

8/2

006

$25,1

90,3

36.0

510/0

7/2

006

120

25/0

7/2

016

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

AN

OR

TE

316/2

007

07/1

2/2

007

3,0

00,0

00,0

00.0

01,5

00,0

00,0

00.0

028/0

3/2

008

$1,4

53,0

00,8

79.6

207/1

2/2

007

311

28/1

1/2

033

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

INV

ER

SIO

N P

UB

LIC

A P

RO

DU

CT

IVA

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

AN

AM

EX

P27-1

212203

12/1

2/2

012

1,6

00,0

00,0

00.0

01,6

00,0

00,0

00.0

029/1

1/2

012

$1,4

43,1

56,5

78.1

427/1

1/2

012

180

28/1

1/2

027

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

EX

CLU

SIV

AM

EN

TE

PA

RA

EL R

EF

INA

NC

IAM

IEN

TO

EN

TE

RM

INO

S D

EL D

EC

RE

TO

, Y

PA

RA

INV

ER

SIO

NE

S

PU

BLIC

AS

PR

OD

UC

TIV

AS

.

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

BV

A B

AN

CO

ME

RP

27-0

114006

24/0

1/2

014

1,0

00,0

00,0

00.0

01,0

00,0

00,0

00.0

030/0

1/2

014

$981,1

71,1

03.0

910/0

1/2

014

240

30/0

1/2

034

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

EL C

RÉ

DIT

O D

EB

ER

Á A

PLIC

AR

SE

EN

TE

RM

INO

DE

LO

QU

E D

ISP

ON

E E

L A

RT

ÍCU

LO

2 D

EL D

EC

RE

TO

,

CO

NS

IST

EN

TE

EN

EL R

EF

INA

NC

IAM

IEN

TO

DE

L

EM

PR

ÉS

TIT

O C

ELE

BR

AD

O C

ON

BA

NC

O

INT

ER

AC

CIO

NE

S, E

L 1

3 D

E D

ICIE

MB

RE

DE

2012, A

SÍ

CO

MO

PA

RA

CU

BR

IR C

UA

LQ

UIE

R E

RO

GA

CIÓ

N Q

UE

ES

TE

DIR

EC

TA

ME

NT

E R

ELA

CIO

NA

DA

CO

N L

A

OP

ER

AC

IÓN

, C

OM

O C

ON

ST

ITU

CIÓ

N D

E R

ES

ER

VA

S,

PA

GO

DE

CO

MIS

ION

ES

, C

OB

ER

TU

RA

DE

TA

SA

DE

INT

ER

ÉS

, H

ON

OR

AR

IO F

IDU

CIA

RIO

, H

ON

OR

AR

IO

CA

LIF

ICA

DO

RA

Y

CU

ALQ

UIE

R O

TR

O G

AS

TO

QU

E

GE

NE

RE

LA

ES

TR

UC

TU

RA

CIÓ

N Y

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N D

EL

O D

E L

OS

CR

ÉD

ITO

S.

T1

TO

TA

L G

OB

IER

NO

DE

L E

ST

AD

O6,0

62,0

00,0

00.0

04,5

49,9

69,8

25.2

23,9

02,5

18,8

96.9

0

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

AN

OB

RA

S204-F

ON

AR

EC

/20112

8/0

6/2

011

1,4

34,4

06,2

26.0

01,3

19,4

30,1

76.9

427/0

6/2

012

1,3

19,4

30,1

76.9

428/0

6/2

011

240

11/0

7/2

031

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

1.-

FIN

AN

CIA

R IN

VE

RS

ION

PU

BLIC

A P

RO

DU

CT

IVA

,

CO

NS

IST

EN

TE

S E

N C

UB

RIR

LA

S A

PO

RT

AC

ION

ES

DE

LA

S C

OP

AR

TIC

IPA

CIO

NE

S R

EA

LIZ

AD

AS

A P

AR

TIR

DE

L 1

DE

EN

ER

O D

E 2

011 Y

HA

ST

A L

A F

EC

HA

DE

LA

PR

IME

RA

DIS

PO

SIC

ION

, A

SI C

OM

O L

AS

PE

ND

IEN

TE

S D

E

RE

ALIZ

AR

AL C

OR

RE

SP

ON

DIE

NT

E F

IDE

ICO

MIS

O

FO

ND

EN

ES

TA

TA

L R

ELA

TIV

AS

A D

EC

LA

RA

TO

RIA

S D

E

DE

SA

ST

RE

S N

AT

UR

ALE

S E

MIT

IDA

S P

OR

LA

SE

CR

ET

AR

IA D

E G

OB

ER

NA

CIO

N E

N E

L A

ÑO

2010.

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

ST

AD

OB

AN

OB

RA

SP

27-1

212201

11/1

2/2

012

856,0

00,0

00.0

0659,6

93,1

78.0

018/1

2/2

012

659,6

93,1

78.0

007/1

2/2

012

240

20/1

2/2

032

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

PA

RA

RE

FIN

AN

CIA

R L

A D

EU

DA

CO

N B

AN

CO

INT

ER

AC

CIO

NE

S E

INV

ER

SIO

N P

UB

LIC

A P

RO

DU

CT

IVA

QU

E R

EC

AIG

AN

EN

LO

S C

AM

PO

S D

E B

AN

OB

RA

S.

T7

TO

TA

L E

MIS

ION

ES

BU

RS

AT

ILE

S2,2

90,4

06,2

26.0

01,9

79,1

23,3

54.9

41,9

79,1

23,3

54.9

4

T9

TO

TA

L D

EU

DA

FID

EIC

OM

ISO

S0.0

00.0

0

T10

DE

UD

A T

OT

AL

8,3

52,4

06,2

26.0

06,5

29,0

93,1

80.1

65,8

81,6

42,2

51.8

4

DE

ST

INO

DE

L F

INA

NC

IAM

EN

TO

(S

I H

AY

VA

RIO

S

DE

ST

INO

S, M

EN

CIO

NA

RL

OS

TO

DO

S)

FE

CH

A D

E

DIS

PO

SIC

IÓN

DE

L

CR

ÉD

ITO

FU

EN

TE

ES

PE

CÍF

ICA

DE

PA

GO

DE

L

CR

ÉD

ITO

RF

C D

EL

DE

UD

OR

DE

UD

OR

AC

RE

ED

OR

MO

NT

O T

OT

AL

DE

L C

RÉ

DIT

O

CO

NT

RA

TA

DO

PL

AZO

EN

ME

SE

S

MO

NT

O

DIS

PU

ES

TO

DE

L

CR

ÉD

ITO

RE

GIS

TR

O S

HC

P

N°

FE

CH

A

FE

CH

A D

E

SU

SC

RIP

CIÓ

N

(FE

CH

A D

E

CO

NT

RA

TO

)

FE

CH

A D

E

VE

NC

IMIE

NT

O S

AL

DO

AL

31 D

E

MA

RZO

DE

2016

Reg

istr

o Ú

nic

o d

e O

bli

gac

ion

es

y E

mp

rés

tito

s

Fu

ente

: S

ecre

tarí

a d

e P

laneació

n y

Fin

anzas.



76

V. FIDEICOMISOS

Este informe está actualizado al 31 de marzo de 2016 y contiene los fideicomisos en los que el

Gobierno del Estado de Tabasco es Fideicomitente a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas (Art. 9 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público), mismos que se

relacionan a continuación:


ISSET.




Administración.








de Villahermosa.








77

















Inversión.













78













(FIDEET).



















79
































80










Tabasco (FOGATAB).





















81














Inversión.






sin que estos excedan del 15% del valor del inmueble. Administrando las asignaciones el

Banco Nacional de México, S.A. de C.V., fiduciario del fideicomiso de acuerdo a las

instrucciones que por escrito reciba del comité técnico estatal. Los Fideicomisarios la











82

























Estado de Tabasco.








83




Centro S.C.









F/00390.



















84


No. FIDUCIARIO

FECHA DE CREACION

TIPO DE FIDEICOMISO

SALDO AL 31/03/2016

1

Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones Destinado a los Asegurados del ISSET

152706 HSBC 24/07/2000 Inversión y

Administración 1,435,688.25 5



101,468,015.05 4

3 Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad de Villahermosa


7,914,473.16 3

4 Fideicomiso de Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica CONACYT-Gobierno del Estado de Tabasco


131,578,534.00 5



7 Fideicomiso de Fondo de Apoyo a la Mujer 73765-3 BANORTE 08/09/2005 Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago

22,138,740.03 3



8,005,524.40 3


150738 HSBC 28/03/2000 Inversión 12,024,867.54 4



478,988.27 3

11



5,022,970.29 5



43,152,638.07 6



76,539,046.06 6

14 Fideicomiso Fondo de Garantía Mutualista Tabasco (FOGAMU TABASCO)

731981 BANORTE 31/12/2007


50,129,660.23 3


550031603 INVERLAT 31/05/1994 Inversión y Garantía Complementaria

21,516,490.93 1



16,362,796.72 3



115,491,187.76 6



85



18,725,572.67 5



140.04 6

20 Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas y Financiamiento (PRONABES)


34,487,206.95 5



156,069,447.24 4

22 Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del Estado de Tabasco


525,695.55 3

23 Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercarnicerias del Municipio de Centro, S.C.


334,235.32 2

24 Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago (Fideicomiso Maestro)

F/00390 JP MORGAN S.A. 10/07/2006 Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago

239,733,726.23 5


F/1407 DEUSTCHE BANK

MEXICO, SA 22/11/2010

Administración y Fuente de Pago

En extinción




4 Estados de cuenta al 31 de Enero de 2016

5 Estados de cuenta al 29 de Febrero de 2016



SEGUNDO INFORME TRIMESTRAL 2016 2010

1

INFORME SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y

EGRESOS PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO

2DO TRIMESTRE

2016



2

SEGUNDO INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS


Í N D I C E

PRESENTACIÓN


I.1. Internacional

I.2. Nacional

I.2.1. Empleo

I.2.2. Inflación







I.3. Estatal


I.3.2. Empleo

I.3.3. Inflación


II.1 Ingresos totales


II.1.1.1. Impuesto

II.1.1.2. Derechos

II.1.1.3. Productos

II.1.1.4. Aprovechamientos

II.1.2. Ingresos Federales

II.1.2.1. Participaciones

II.1.2.2. Aportaciones

II.1.2.3. Convenios

II.1.2.4. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

II.1.2.5. Participaciones Municipales

II.1.3. Ingresos derivados de financiamiento




03

05

08

08

12

12

13

15

19

19

20

21

21

24

25

27

29

30

32

34

35

41

42

47

48

49

50

51

51

51

53

55



3






b. Poder Judicial


d. Poder Ejecutivo





ESTADO DE TABASCO

V. FIDEICOMISOS

57

57

57

57

58

59

60

60

62

65

67

77



4

PRESENTACIÓN

En cumplimiento a lo estipulado por los artículos: 51 fracción VII de la Constitución Política del

Estado Libre y Soberano de Tabasco; 16 fracción XII de la Ley de Planeación del Estado; 7 de

la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado de Tabasco y sus

Municipios; 7 fracción I, IV y V de la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus

Municipios; 2 fracción II de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del

Estado de Tabasco; 2 de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco; así como, el artículo 60

del Presupuesto General de Egresos del Estado de Tabasco, ambos para el Ejercicio Fiscal de

2016, se rinde a la Comisión de Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de

Tabasco, el Segundo Informe Trimestral 2016 sobre la Situación Económica, los Ingresos y

Egresos Públicos del Estado de Tabasco.





del Estado.







Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Junio 2016 que envía al Congreso de la Unión y

lo reportado en el mismo sentido en este Informe, contemplando la parte que es transferida

por la Federación y la que es recaudada por el Estado y que conforme a la normatividad

federal aplicable en la materia, forma parte de las Participaciones.



5











6


I.1. Internacional.

La economía mexicana continuó registrando un desempeño positivo durante el segundo

trimestre de 2016, a pesar de la persistencia de un entorno externo adverso caracterizado por

el deterioro de las perspectivas de crecimiento mundial, divergencia en la política monetaria

entre economías avanzadas, tensiones geopolíticas y la decisión del Reino Unido de

abandonar la Unión Europea. En este contexto, la economía mexicana mantuvo un

comportamiento favorable, donde destaca el crecimiento de la Estimación Oportuna del

Producto Interno Bruto de 2.4 por ciento anual durante el segundo trimestre de 2016.

Respecto a la actividad económica internacional, los resultados observados muestran tasas de

crecimiento menores a las esperadas para las economías avanzadas, mientras que las de

emergentes se mantienen en niveles relativamente bajos. El resultado del referendo del 23 de

junio en el Reino Unido, que fue favorable a la salida de dicho país de la Unión Europea, ha

deteriorado aún más las perspectivas económicas. En el caso de Estados Unidos, la

producción industrial continúa perdiendo dinamismo. No obstante, en México se observa una

inflación que permanece en niveles bajos de 2.54 por ciento anual en junio de 2016, así como

estabilidad en las tasas de interés y en el precio de los activos financieros.

El 24 de junio, para fortalecer la posición macroeconómica del país en respuesta a las posibles

consecuencias de la salida del Reino Unido de la Unión Europea, la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público anunció un segundo ajuste preventivo al gasto programable, exclusivamente

en el Gobierno Federal, por 31 mil 715 millones de pesos. El 91.7 por ciento del ajuste

corresponde a gasto corriente y no afectó a los beneficiarios de programas sociales ni al

presupuesto para seguridad nacional. El peso registró una tendencia de apreciación frente al

dólar en las semanas posteriores al anuncio, en el contexto de una disminución en la

volatilidad en los mercados financieros internacionales, aunque aún existe una enorme

incertidumbre del rumbo que seguirá este proceso y sus consecuencias.



7


perspectivas de crecimiento global. En el caso de Estados Unidos, la producción industrial

continuó perdiendo dinamismo, por lo que el pronóstico de crecimiento de este indicador para

2016 se volvió a revisar a la baja significativamente encuesta Blue Chip Economic Indicators

de julio de 2016, la proyección de crecimiento del PIB de Estados Unidos se ubica en 1.9 por

ciento (2.0 por ciento en abril de 2016), mientras que se estima que la producción industrial

disminuya 0.8 por ciento (se estimaba un crecimiento de 0.3 por ciento en abril de 2016).

Las previsiones para las economías emergentes permanecen débiles, destacando las de

Rusia y Brasil que se mantienen en recesión. En su reporte de julio 2016, el Fondo Monetario

Internacional prevé que el PIB de las economías emergentes en su conjunto tenga un

crecimiento de 4.1 por ciento en 2016 (igual al estimado en abril de 2016); para la economía

global pronostica un crecimiento de 3.1 por ciento (3.2 por ciento en abril de 2016). En

contraste, el FMI ajustó al alza su pronóstico de crecimiento para la economía mexicana a 2.5

por ciento en 2016 (2.4 por ciento en abril de 2016).

La pérdida de dinamismo de la producción manufacturera en Estados Unidos se ha reflejado

en el desempeño de las exportaciones no petroleras de México. Durante el periodo abril-junio

de 2016, las exportaciones no petroleras en dólares nominales tuvieron una disminución anual

de 2.7 por ciento; no obstante, al excluir el factor estacional, las exportaciones totales

crecieron a una tasa trimestral de 1.0 por ciento, la mayor desde el segundo trimestre de 2014.

Por otro lado, la producción de petróleo en México registró una disminución de 2.2 por ciento

con respecto al segundo trimestre de 2015.

Los resultados del segundo trimestre de 2016 indican que la economía mexicana continúa

registrando un desempeño favorable, impulsada por el dinamismo de la demanda interna.

Durante el bimestre abril-mayo de 2016, el Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE)

tuvo un crecimiento anual de 2.6 por ciento. De acuerdo con la estimación oportuna del PIB

realizada por el INEGI, en el segundo trimestre de 2016 el PIB registró un crecimiento anual

de 2.4 por ciento.



8

Por otra parte, los resultados disponibles indican que la demanda interna, especialmente el

consumo privado, continuó con un sólido desempeño. Esto se debe a factores como el

crecimiento de 3.7 por ciento anual del empleo formal en junio; la expansión de 12.7 por ciento

real anual del crédito vigente otorgado por la banca comercial al sector privado durante junio;

la reducción a 3.9 por ciento de la tasa de desocupación en abril-junio, la menor desde el

segundo trimestre de 2008; el aumento de 1.6 por ciento en los salarios reales durante el

primer semestre; así como la baja inflación, que registró 2.54 por ciento anual en junio. La

fortaleza del mercado interno se observó en el valor real de las ventas de los establecimientos

afiliados a la Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y Departamentales (ANTAD), el

cual creció a un ritmo anual de 6.4 por ciento durante el segundo trimestre de 2016. 1

I.2. Nacional.

I.2.1. Empleo.

Al 30 de junio de 2016, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro

Social (IMSS) ascendió a 18.3 millones de personas, nivel que implicó un crecimiento anual de

652 mil plazas (3.7 por ciento). Por tipo de contrato, la afiliación permanente aumentó en 614

mil 500 trabajadores (94.3 por ciento del total) y la eventual lo hizo en 37 mil 276 personas (5.7

por ciento del total). Con el dato de junio se rebasó la creación de 2 millones de empleos

formales durante la administración, al situarse en 2 millones 31 mil 135 nuevos empleos. 2


Empleo (ENOE) para el sexto mes de este año, los cuales indican que 59.1 por ciento de la

población de 15 años y más en el país es económicamente activa (tasa de participación). Esta

cifra descendió respecto a la observada en el mes inmediato anterior de 59.8 por ciento, con





se le denomina subocupados. Durante junio del presente año, con cifras desestacionalizadas,

1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de julio 2016.- Págs. 3 y 4.

2 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de julio 2016.- Pág. 5.



9

éstos representaron 7.8 por ciento de la población ocupada, porcentaje menor al de 8.4 por

ciento reportado en mayo pasado.

En junio de 2016, la tasa de desocupación (TD) a nivel nacional fue de 3.9 por ciento de la

PEA, tasa ligeramente inferior a la del mes precedente de 4 por ciento, con datos ajustados

por estacionalidad.

En su comparación anual la tasa de desocupación y la de subocupación disminuyeron en junio

de este año respecto a igual mes de 2015 (3.9 por ciento vs 4.4 por ciento) y (7.8 por ciento vs

8.6 por ciento). 3

INEGI.- Boletín no. 295/16.- 27 de julio 2016

1.0

3.0

5.0

2015

2016

4.4

3.9


Con la afiliación reportada en el IMSS durante este mes de junio se rebasa la creación de los 2

millones de empleos en lo que va de la presente administración. Entre el 1ro de diciembre de

2012 y el 30 de junio de 2016 se crearon 2,031,135 empleos asegurados, el 88 por ciento es

de tiempo permanente.

La afiliación de trabajadores al IMSS para el 30 de junio de 2016 fue de 18,326,071

puestos de trabajo. El 86.0 por ciento son permanentes y el 14.0 por ciento eventuales.

En los últimos 5 años estos porcentajes se han mantenido relativamente constantes.

3INEGI.- Boletín no. 295/16.- 27 de julio 2016.- Pág. 3.



10

La creación de empleo durante junio de 2016 es de 68,269 puestos, 10,166 menos que

lo reportado en el mismo mes de 2015 (78,435) y 28,415 más que el aumento promedio

alcanzado en los junios de los diez años previos (39,855).

En este mes de junio destaca la creación de empleo de tipo permanente, con un

aumento de 94,664 puestos. Este es el mayor crecimiento reportado en junio desde que

se tenga registro.

La creación de empleo en lo que va del año es de 442,038 puestos, 7,330 más que el

aumento reportado en el mismo periodo del año pasado (434,708), y 114,698 superior

al aumento promedio de los diez años previos (327,340), considerando mismo periodo.

En los últimos 12 meses se reporta un aumento de 651,776 puestos, equivalente a una

tasa anual de 3.7 por ciento. El 94.3 por ciento (614,500) de esta variación refiere a

empleo permanente.

El aumento anual en el empleo fue impulsado por la industria de la transformación y

servicios para empresas con un crecimiento ponderado de 1.1 por ciento y 1.0 por

ciento, respectivamente. Los sectores con el mayor aumento porcentual anual fueron

agropecuario con 6.9 por ciento y transportes y comunicaciones con 5.8 por ciento.

Los estados de mayor incremento anual son Quintana Roo, Baja California Sur,

Aguascalientes y Querétaro, con un aumento superior a 7.5 por ciento. 4

4Comunicado IMSS 114/2016.- 7 de julio 2016.- Pág. 1.



11

Fuente: Comunicado IMSS 114/2016.- 12 de julio 2016.

-14.3%

-10.1%

-2.7%

1.2%

1.2%

1.4%

1.5%

1.7%

1.7%

2.5%

3.2%

3.4%

3.4%

3.5%

3.6%

3.6%

3.8%

4.0%

4.2%

4.2%

4.2%

4.7%

4.9%

5.5%

5.6%

5.7%

6.0%

6.5%

7.7%

8.2%

8.6%

10.9%

Campeche

Tabasco

Veracruz

Oaxaca

Colima

Morelos

Guerrero

Chiapas

Tamaulipas

Sonora

Ciudad de México

Nayarit

Coahuila

Puebla

Durango

Hidalgo

Estado de México

Zacatecas

Nuevo León

Baja California

San Luis Potosí

Yucatán

Michoacán

Jalisco

Guanajuato

Chihuahua

Sinaloa

Tlaxcala

Querétaro

Aguascalientes

Baja California Sur

Quintana Roo

% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (jun-16/jun-15)



12

I.2.2. Inflación.

Durante el segundo trimestre de 2016, la inflación general anual observó una disminución con

relación a los niveles observados en el primer trimestre de 2016. En junio se ubicó en 2.5 por

ciento anual debido al menor crecimiento registrado en los precios de las frutas y verduras y a

la disminución de las tarifas autorizadas por el gobierno, a pesar del incremento observado en

los precios de las mercancías y los servicios.

El Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana de Valores (BMV) tuvo un

comportamiento estable durante la primera parte del segundo trimestre de 2016, no obstante,

registró episodios de volatilidad en junio ante la incertidumbre generada por la salida del Reino

Unido de la Unión Europea y el proceso electoral en Estados Unidos. De esta forma, el IPyC

cerró el trimestre en 45 mil 966.5 unidades, lo cual representó un incremento de 0.2 por ciento

frente al cierre del trimestre anterior y un nivel 0.6 por ciento menor al máximo alcanzado este

año. Por otro lado, el nivel mínimo en el trimestre se observó el 27 de junio de 2016,

registrando 44 mil 282 puntos.

Entre abril y junio, el tipo de cambio del peso frente al dólar se depreció debido a una mayor

desaceleración de la actividad económica mundial, la incertidumbre con respecto al rumbo que

seguirían las decisiones de política monetaria en economías avanzadas, especialmente en

Estados Unidos, y a la decisión del Reino Unido de abandonar la Unión Europea. Como reflejo

de lo anterior, al cierre del 30 junio de 2016, el tipo de cambio se ubicó en 18.26 pesos por

dólar, lo que implicó una depreciación de 5.6 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del

31 de marzo de 2016 (17.29 pesos por dólar). 5


Durante el primer semestre de 2016, se registró un déficit público de 116 mil 594 millones de

pesos, cifra inferior en 67.7 por ciento real a la registrada en el mismo periodo del año anterior

de 351 mil 365 millones. Al excluir la inversión de alto impacto económico y social, el balance

a junio presenta superávit de 135 mil 477 millones de pesos, lo que contrasta con el déficit de




13

93 mil 322 millones de pesos observado en el mismo periodo de 2015. El balance primario

mostró un superávit de 125 mil 678 millones de pesos. Por su parte, los Requerimientos

Financieros del Sector Público se ubicaron en 55 mil 132 millones de pesos. 6


Al primer semestre de 2016, los ingresos presupuestarios del sector público se ubicaron en 2

billones 338 mil 874 millones de pesos, monto superior en 11.4 por ciento anual en términos

reales respecto al mismo periodo de 2015. La evolución de los principales rubros de ingreso

fue la siguiente:




14

2015p_/ 2016p_/ 2015 p_ 2016p_


I. Petroleros (a+b)* 381,879.8 314,963.8 -19.6 18.7 13.5

165,359.9 172,823.1 1.8 8.1 7.4



ISR de contratistas y asignatarios 3,270.0 32.5 -99.0 0.2 0.0

Derechos vigentes hasta 2014 10,169.2 -0.7 n.s. 0.5 0.0

1,664,389.9 2,023,909.8 18.5 81.3 86.5

1,366,028.0 1,726,050.0 23.1 66.8 73.8

Tributarios 1,225,672.9 1,393,074.1 10.7 59.9 59.6

Sistema Renta 659,212.5 762,042.8 12.6 32.2 32.6

IVA 346,308.9 374,262.8 5.3 16.9 16.0

IEPS 180,528.6 212,965.4 14.9 8.8 9.1

Importaciones 19,665.5 23,460.0 16.2 1.0 1.0

IAEHH** 1,701.2 1,967.0 12.7 0.1 0.1

Otros*** 18,256.1 18,376.1 -1.9 0.9 0.8

No Tributarios 140,355.2 332,975.9 131.2 6.9 14.2

Derechos 30,298.5 34,145.2 9.8 1.5 1.5


Otros 2,790.3 4,628.2 61.6 0.1 0.2


127,533.9 138,084.7 5.5 6.2 5.9

22,345.8 22,128.0 -3.5 1.1 0.9

148,482.3 137,647.2 -9.7 7.3 5.9



No Tributarios totales 817,326.8 945,767.0 12.8 39.9 40.4Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no co incidir debido al redondeo.






Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de julio 2016.

c) Gobierno Federal

IMSS

ISSSTE


* Incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo M exicano del Petró leo para la Estabilizaci{on y el Desarro llo , el impuesto sobre la renta de contratistas y asignatarios por

explotación de hidrocarburos y los derechos a los hidrocarburos vigentes hasta 2014, pagados en 2015.


(MILLONES DE PESOS)

Enero - junio Var.%

real

Composicion %

a) PEMEX

II. No Petroleros (c+d+e)

Los ingresos tributarios ascendieron a 1 billón 393 mil 74 millones de pesos,

incrementándose en 10.7 por ciento en términos reales con respecto a 2015. Destaca el

crecimiento del sistema renta de 12.6 por ciento, del impuesto al valor agregado (IVA)

de 5.3 por ciento, del impuesto especial sobre producción y servicios (IEPS) de 14.9 por

ciento y del impuesto a las importaciones de 16.2 por ciento.

Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal ascendieron a 332 mil 976 millones de

pesos, incrementándose en 131.2 por ciento con respecto a 2015. Estos incluyen el

aprovechamiento derivado del remanente de operación del Banco de México por 239

mil 94 millones de pesos, que el año anterior fue de 31 mil 449 millones de pesos.



15

Los ingresos petroleros ascendieron a 314 mil 964 millones de pesos, monto inferior en

19.6 por ciento anual en términos reales a los recibidos en el primer semestre de 2015.

Este resultado es reflejo de una caída del precio de la mezcla mexicana de petróleo en

los mercados internacionales de 39.9 por ciento con respecto al mismo periodo de

2015, una disminución en la plataforma de producción de crudo de 2.7 por ciento y un

precio menor del gas natural en 26.8 por ciento. Estos efectos se compensaron

parcialmente con la depreciación del tipo de cambio. Cabe señalar que estos ingresos

no incluyen los beneficios de las coberturas petroleras que se recibirán en diciembre de

este año.

Los ingresos propios de los organismos y empresas distintos de Pemex se ubicaron en

297 mil 860 millones de pesos, lo que significa una reducción en 2.7 por ciento en

términos reales respecto a 2015, como reflejo de la disminución en las tarifas eléctricas.


2016, los ingresos presupuestarios fueron mayores en 366 mil 875 millones de pesos. Este

resultado se debe al buen desempeño de la recaudación tributaria, así como a la recepción de

recursos de carácter no recurrente y con destino específico, como el entero del remanente de

operación del Banco de México. El destino de los recursos excedentes se realizará de acuerdo

con lo que establece la LFPRH y su Reglamento. Así, los recursos adicionales del primer

semestre no marcan una tendencia para el resto de 2016.

Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización e inversión al cierre del

primer semestre de 2016 es de 179 mil 60 millones de pesos.7


Durante el primer semestre de 2016, el gasto neto presupuestario del sector público ascendió

a 2 billones 465 mil 885 millones, monto inferior en 0.2 por ciento real al pagado en enero-junio

del año anterior. El Gobierno Federal realizó medidas de apoyo para fortalecer la posición

financiera de Pemex, entre las que destaca una aportación patrimonial por 26 mil 500 millones

7 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de junio 2016.- Pág. 6.



16

de pesos, así como una transferencia de recursos al Fondo de Estabilización de los Ingresos

Presupuestarios (FEIP) por 70 mil millones de pesos. Si se excluyen ambas operaciones, el

gasto neto pagado entre enero y junio disminuiría en 4.1 por ciento real con respecto a 2015.

Los dos rubros excluidos son gastos no recurrentes. Los recursos transferidos a Pemex

constituyen una capitalización por una sola ocasión y tienen como destino el liquidar cuentas

por pagar. Por su parte la aportación al FEIP tiene como fuente de ingreso el entero del

remanente de operación de Banco de México y constituye una inversión financiera para el

Gobierno Federal.

El gasto programable se ubicó en 1 billón 844 mil 945 millones de pesos, nivel inferior en 2.8

por ciento real con respecto a 2015. A su interior se observa lo siguiente:

Los recursos destinados al pago de pensiones y jubilaciones registraron un incremento

real de 6.2 por ciento.

Las erogaciones destinadas al pago de subsidios, transferencias y aportaciones, que

incluyen los programas sociales para la población más vulnerable, mostraron un

incremento real de 0.2 por ciento.

El gasto de operación, incluyendo los servicios personales, registró una disminución

real anual de 3.0 por ciento con respecto al primer semestre de 2015. Este

comportamiento está en línea con las medidas adoptadas por el Gobierno Federal para

llevar a cabo un ajuste preventivo del gasto en 2016. En particular, el gasto ejercido por

los ramos administrativos al primer semestre del año muestra una disminución real de

4.4 por ciento.

En el periodo enero-junio, los recursos canalizados a las entidades federativas y municipios a

través de participaciones, aportaciones y otras transferencias aumentaron 1.8 por ciento real.

En particular, las participaciones federales muestran un crecimiento real de 8.1 por ciento con

respecto al primer semestre de 2015.

Por su parte, en el primer semestre de 2016, el gasto neto presupuestario fue mayor en 55 mil

601 millones de pesos a lo previsto en los Calendarios de Presupuesto Autorizado para el



17

Ejercicio Fiscal 2016, publicados el 11 de diciembre de 2015 en el Diario Oficial de la

Federación. Este resultado obedeció a: (i) un mayor gasto programable por 17 mil 660

millones de pesos, dicho gasto sería inferior al programa en 78 mil 840 millones de pesos si se

excluyen las aportaciones a Pemex y al FEIP; (ii) mayores participaciones a las entidades

federativas y municipios por 21 mil 397 millones de pesos, debido a una mayor recaudación

federal participable; (iii) mayores Adefas y otros gastos por 12 mil 250 millones de pesos, y (iv)

un costo financiero mayor a lo previsto en 4 mil 293 millones de pesos.8

2015 2016 p_/ 2015 2016

Total (I+II) 2,408,161.6 2,465,884.6 -0.2 100.0 100.0

I. Gasto Primario 2,197,846.0 2,228,300.9 -1.2 91.3 90.4

Programable 1,849,840.0 1,844,945.0 -2.8 76.8 74.8

Ramos autónomos 44,028.3 40,854.9 -9.6 1.8 1.7

Ramos administrativos 594,030.4 583,106.3 -4.4 24.7 23.6

Ramos generales 696,340.7 767,831.7 7.4 28.9 31.1



IMSS 223,242.5 231,833.4 1.2 9.3 9.4

ISSSTE 122,121.5 126,720.2 1.1 5.1 5.1


PEMEX 291,050.7 247,031.8 -17.3 12.1 10.0

CFE 137,340.0 140,300.7 -0.5 5.7 5.7


No programable 348,006.0 383,355.9 7.3 14.5 15.5


Adefas y otros 27,958.4 28,299.0 -1.4 1.2 1.1




Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de julio 2016.



Millones de pesos

Concepto

Var. %

real

Composición %

GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOEnero - Junio

8Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de junio 2016.- Pág.8.



18

Acciones durante el segundo trimestre para preservar la estabilidad

Reiterando el compromiso de preservar la estabilidad macroeconómica y en línea con el

proceso de consolidación fiscal anunciado en 2013, el Gobierno Federal realizó acciones

durante el segundo trimestre de 2016 para fortalecer las finanzas públicas. Destacan:

El 11 de abril se realizó la aportación a la Tesorería de la Federación por 239 mil 94

millones de pesos correspondientes al remanente de operación del Banco de México

del ejercicio fiscal 2015. Los recursos se utilizaron conforme a la Ley Federal de

Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: 167 mil millones de pesos se destinaron a

disminuir la deuda pública (equivalente al 70 por ciento), 70 mil millones de pesos a

fortalecer el FEIP, y un mil 728 millones de pesos al pago de aportaciones pendientes a

organismos internacionales.

El 13 de abril el Gobierno Federal anunció un conjunto de medidas para fortalecer la

posición financiera de Pemex, entre las que se encuentran una aportación patrimonial

por 26 mil 500 millones de pesos y una facilidad por 47 mil millones de pesos para el

pago de pensiones y jubilaciones durante 2016, mediante el intercambio de títulos del

Gobierno Federal, otorgándole liquidez a la empresa por 73 mil 500 millones de pesos.

Además, se modificó el régimen fiscal para reducir el pago de derechos de Pemex, lo

que se reflejará en un mejor balance financiero.

El 24 de junio, en respuesta a las posibles consecuencias de la salida del Reino Unido

de la Unión Europea, la SHCP anunció un segundo ajuste preventivo al gasto

programable, exclusivamente en el Gobierno Federal, por 31 mil 715 millones de pesos,

del cual 91.7 por ciento corresponde a gasto corriente y no afectó a los beneficiarios de

programas sociales ni al presupuesto para seguridad nacional.

Tomando en consideración el efecto conjunto de estas medidas, se estima que los

Requerimientos Financieros del Sector Público y el Saldo Histórico de los Requerimientos



19

Financieros del Sector Público tendrán una mejora neta con respecto a lo originalmente

aprobado para el ejercicio fiscal 2016.9


La política de deuda pública está orientada a realizar un manejo responsable y prudente de los

pasivos públicos, satisfaciendo las necesidades de financiamiento del Gobierno Federal con

un nivel de costo y riesgo adecuado a las características de las finanzas públicas. Así, las

acciones en materia de manejo de deuda pública durante el segundo trimestre de 2016

estuvieron dirigidas a: i) cubrir las necesidades de financiamiento del Gobierno Federal con

bajos costos en un horizonte de largo plazo, con un bajo nivel de riesgo y considerando

posibles escenarios extremos; ii) preservar la diversidad del acceso al crédito en diferentes

mercados; y, iii) promover el desarrollo de mercados líquidos y profundos con curvas de

rendimiento que faciliten el acceso al financiamiento a una amplia gama de agentes

económicos públicos y privados.

Entre las acciones más relevantes en materia de manejo de la deuda pública durante el

segundo trimestre de 2016, destacan las acciones orientadas a reducir deuda, asociadas al

uso del remanente de operación del Banco de México, así como las operaciones de

financiamiento en el mercado financiero internacional.10


En lo que se refiere a la deuda externa neta del Sector Público Federal, que incluye la deuda

neta del Gobierno Federal, la de las Empresas Productivas del Estado y la de la Banca de

Desarrollo, al cierre del segundo trimestre de 2016 se ubicó en 8 billones 728 mil 692.8

millones de pesos. Como porcentaje del PIB, representó 46.2 por ciento.

La deuda interna neta del Sector Público Federal se situó en 5 billones 411 mil 901.9 millones

de pesos, mientras que a diciembre de 2015 se registró un saldo de 5 billones 379 mil 857.1

millones de pesos, mientras que a diciembre de 2015 se registró un saldo de 5 billones 379 mil

9Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de junio 2016.- Pág. 9.

10Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de junio 2016.- Pág. 10.



20

857.1 millones de pesos, esto corresponde a un cambio porcentual de 0.6 por ciento. Al

comparar con el mismo periodo del año anterior, entre diciembre de 2014 y junio de 2015 la

tasa de crecimiento del saldo de la deuda interna neta fue de 4.8 por ciento. Como porcentaje

del PIB representó 28.6 por ciento.

Por su parte, el monto de la deuda externa neta del Sector Público Federal se situó en 175 mil

386.7 millones de dólares, mientras que a diciembre de 2015 se registró un saldo de 161 mil

609.5 millones de dólares. Como porcentaje del PIB, significó 17.6 por ciento. 11

Concepto dic-14 dic-15 jun-16** dic-14 dic-15 jun-16 dic-14 dic-15 jun-16

Deuda Interna:


Bruta (Millones de pesos) 5,049,533.3 5,639,503.9 5,629,508.5 28 29.9 29.8 69.9 66.9 62.3

Deuda Externa:



Total de Deuda:***





* Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.

**Cifras preliminares.

***Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Segundo Trimestre 2016.- SHCP.- 29 de julio 2016.


SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, JUNIO*




Al cierre del segundo trimestre de 2016, el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros

del Sector Público (SHRFSP), indicador que incluye las obligaciones del sector público en su

versión más amplia, ascendió a 8 billones 850 mil 90.9 millones de pesos, mientras que a

diciembre de 2015 se registró un saldo de 8 billones 633 mil 480.3 millones de pesos. Dicho

indicador fue equivalente a 46.9 por ciento del PIB. El componente interno se ubicó en 5

billones 625 mil 244.9 millones de pesos, mientras que a diciembre de 2015 el saldo fue de 5

billones 962 mil 271 millones de pesos, esto corresponde a un cambio porcentual de -5.7 por




21

ciento. Al comparar con el mismo periodo del año anterior, entre diciembre de 2014 y junio de

2015 la tasa de crecimiento del saldo de la deuda interna neta fue de 4.3 por ciento. Como

porcentaje del PIB, representa 29.8 por ciento. Por su parte, el componente externo ascendió

a 3 billones 224 mil 846 millones de pesos, mientras que a diciembre de 2015 el saldo fue de 2

billones 671 mil 209.3 millones de pesos y representó 17.1 por ciento del PIB. 12

I.3. Estatal.






estados.


(ITAEE) para el trimestre enero-marzo de 2016. Este indicador de coyuntura ofrece un


Durante el primer trimestre de este año, las entidades federativas que tuvieron los mayores


económica fueron: Guerrero, Michoacán de Ocampo, Hidalgo, Chiapas, Veracruz de Ignacio

de la Llave, Jalisco, Aguascalientes y Guanajuato, principalmente.


económica fueron Hidalgo, Guerrero, Nuevo León, Aguascalientes, Jalisco, Chiapas y Sinaloa,

con series ajustadas por estacionalidad frente al primer trimestre de 2015.13


13 INEGI.- Boletín no. 296/16.- 28 de julio 2016.- Pág. 3.



22

ESTADO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

TRIMESTRE

PREVIO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

MISMO TRIMESTRE

2015




Campeche (-) 0.6 (-) 6.9


Colima (-) 1.4 2.8

Chiapas 3.0 4.9

Chihuahua 1.6 3.5


Durango 1.5 3.8

Guanajuato 1.7 4.4

Guerrero 5.8 6.0

Hidalgo 3.1 9.1

Jalisco 2.4 5.2

Estado de México (-) 0.4 1.3


Morelos (-) 0.1 (-) 0.1

Nayarit (-) 2.4 (-) 1.5

Nuevo León 1.1 5.3

Oaxaca (-) 0.5 (-) 0.7

Puebla (-) 2.4 (-) 1.0

Querétaro 0.0 2.1



Sinaloa 1.5 4.7

Sonora 0.7 2.7

Tabasco 0.7 0.9

Tamaulipas (-) 1.9 (-) 0.5

Tlaxcala 1.6 3.1

Veracruz de Ignacio de la Llave 2.7 1.1

Yucatán (-) 0.6 1.7

Zacatecas (-) 3.6 0.9Fuente: INEGI.- Boletín no. 296/16.- 28 de julio 2016.


DURANTE EL PRIMER TRIMESTRE 2016

CIFRAS DESESTACIONALIZADAS



23

Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de 17.9 por ciento para

actividades primarias, así como una variación de 1.8 por ciento en lo que respecta a las



Fuente: INEGI.- Boletín no. 296/16.- 28 de julio 2016.



17.9

1.8-9.2 -1.6


petrolera)

Terciarias

De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de 0.22 por ciento en actividades

primarias, 0.11 por ciento en actividades secundarias, -0.10 por ciento en actividades


Fuente: INEGI.- Boletín no. 296/16.- 28 de julio 2016.



0.22

0.11

-0.1 -0.02


Terciarias



24

I.3.2. Empleo.



Roo con 67.4 por ciento, Colima 67.1 por ciento, Baja California Sur 65.5 por ciento, Nayarit

64.5 por ciento, Yucatán 64.4 por ciento, Sonora 64.2 por ciento, Tlaxcala 62.5 por ciento,

Durango 62.4 por ciento, Jalisco y Tamaulipas 61.6 por ciento de manera individual, Nuevo

León 61.4 por ciento y la Ciudad de México con 61.1 por ciento. Congruentes con el tamaño

de su población, el estado de México y la Ciudad de México constituyen los mercados de

trabajo más grandes del país, con 7 y 4.1 millones de personas ocupadas, en ese orden, y

representan en conjunto el 21.7 por ciento del total nacional; les siguen Jalisco con 3.5

millones, Veracruz de Ignacio de la Llave 3 millones, Puebla 2.6 millones, Guanajuato 2.5

millones, Nuevo León 2.3 millones y Michoacán de Ocampo con 2 millones. En el otro extremo

y obedeciendo a su estructura poblacional se encuentran las entidades con los menores



Por otra parte, las entidades que durante el segundo trimestre de 2016 observaron las tasas

de desocupación más altas fueron Tabasco con 7.1 por ciento, el estado de México 5.4 por

ciento, la Ciudad de México y Sonora 5.1 por ciento cada una, Durango 5 por ciento, Coahuila

de Zaragoza 4.8 por ciento, Querétaro 4.7 por ciento, Tamaulipas 4.6 por ciento, Colima 4.3

por ciento, Baja California Sur y Nuevo León 4.2 por ciento individualmente y, Aguascalientes

y Nayarit con 4.1 por ciento respecto a la PEA. En contraste, las tasas más bajas en este

indicador se reportaron en Guerrero y Oaxaca con 2 por ciento en cada una, Yucatán 2.1 por

ciento, San Luis Potosí 2.3 por ciento, Baja California 2.5 por ciento, Michoacán de Ocampo y

Morelos 2.7 por ciento, y Puebla con 2.9 por ciento. Cabe aclarar que este indicador no

muestra una situación de gravedad en el mercado de trabajo, sino más bien de la presión que

la población ejerce sobre el mismo, lo cual está influido por diversas situaciones como son

principalmente las expectativas y el conocimiento que tienen las personas que no trabajan

sobre la posibilidad de ocuparse, así como por la forma en que está organizada la oferta y la

demanda del mismo. Es por ello que se recomienda no considerarlo de manera aislada, sino



25

como complemento de toda la información de que se dispone sobre la participación de la

población en la actividad económica.14


y Desocupación**

Presión

General**

Trabajo


Condiciones

Críticas de

Ocupación***

Informalidad

Laboral 1***

Ocupación

en el Sector

Informal 1***

Tabasco 947,827 72,575 59.8 7.1 16 15.7 66.3 13.8 16.0 66.5 34.0




Fuente: INEGI.- Boletín no. 340/16.- 12 de agosto 2016.

Entidad



DURANTE EL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2016.


I.3.3. Inflación.

El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en junio de 2016, el Índice

Nacional de Precios al Consumidor (INPC), presentó un incremento de 0.11 por ciento, así

como una tasa de inflación anual de 2.54 por ciento. Los datos correspondientes al mismo

mes del año anterior fueron de 0.17 por ciento mensual y de 2.87 por ciento anual.

El índice de precios subyacente mostró un aumento mensual de 0.25 por ciento y una tasa

anual de 2.97 por ciento; por su parte el índice de precios no subyacente tuvo una caída de (-)

0.35 por ciento y una tasa anual de 1.16 por ciento.

Al interior del índice de precios subyacente, el subíndice de las mercancías avanzó 0.27 por

ciento y el de los servicios 0.24 por ciento.


registró un descenso de (-)1.42 por ciento, mientras que los precios de los energéticos y tarifas

autorizadas por el gobierno se elevaron en 0.37 por ciento.15



14INEGI.- Boletín no. 340/16.- 12 de agosto 2016.- Pág. 13.

15INEGI.- Boletín no. 280/16.- 7 de julio 2016.- Pág. 1.



26

Localidades con


nacional

Variación %

Localidades con


nacional

Variación %

Cd. Acuña, Coah. 0.97 Cd. Jiménez, Chih. -0.38

Mexicali, B.C. 0.77 Chihuahua, Chih. -0.25

Matamoros, Tamps. 0.64 Villahermosa, Tab. -0.24

Tehuantepec, Oax. 0.63 Tulancingo, Hgo. -0.11

Tijuana, B.C. 0.59 Iguala, Gro. -0.11

Tepic, Nay. 0.40 León, Gto. -0.06

Fresnillos, Zac. 0.37 San Luis Potosí, S.L.P. -0.04

Tepatitlán, Jal. 0.35 Chetumal, Q. Roo. -0.02

Torreón, Coah. 0.29 Morelia, Mich. 0.00

Cd. Juárez, Chih. 0.22 Hermosillo, Son. 0.00

Fuente: INEGI.- Bolet in no. 280/16.- 7 de julio 2016.



Variación porcentual en Junio de 2016.

Las localidades con una variación por arriba de la media nacional a marzo 2016 fueron: Cd.

Acuña, Coah., Mexicali, B.C., Matamoros, Tamps., Tehuantepec, Oax. y Tepic, Nay.

En contraparte, las localidades con una variación por debajo de la media nacional fueron: Cd.

Jiménez, Chih., Chihuahua, Chih., Villahermosa, Tab., Tulancingo, Hgo. y Iguala, Gro.


Tabasco, figura como una entidad con una variación debajo de la nacional.



27



Los Ingresos Totales del Estado de Tabasco, ascendieron a 22 mil 535.26 millones de

pesos al segundo trimestre de 2016, que comparados con los 20 mil 139.89 millones de

pesos, captados en el mismo período de 2015, muestran un incremento del 11.89 por ciento.

22,535.26

20,139.89


(Cifras al 30 de junio de 2016)

2016



De los Ingresos Totales el 8.81 por ciento corresponde a Recursos Estatales; el 89.19 por

ciento a Recursos Federales conformados por los rubros de: Participaciones con el 49.12 por

ciento, Aportaciones con el 23.56 por ciento, Convenios con el 13.69 por ciento y

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas con el 2.82 por ciento; y el 2.00 por

ciento a Ingresos Derivados de Financiamiento.

2015

2014



28

Concepto Ingresos al 2do.

Trimestre de 2015.

Ingresos al 2do.


Composición

2015

Composición

2016

1 IMPUESTOS 897,527,420.98 823,437,914.21 -8.25 4.46 3.65

2 CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL N/A N/A N/A N/A N/A

3 CONTRIBUCIONES DE MEJORAS N/A N/A N/A N/A N/A

4 DERECHOS 410,780,775.49 544,362,555.90 32.52 2.04 2.42

5 PRODUCTOS 52,498,008.47 58,743,085.61 11.90 0.26 0.26

6 APROVECHAMIENTOS 625,680,309.32 558,627,804.90 -10.72 3.11 2.48

7 INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS N/A N/A N/A N/A N/A


8 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 17,618,941,160.76 19,462,926,404.10 10.47 87.48 86.37

81 PARTICIPACIONES 9,731,682,819.00 11,068,951,875.00 13.74 48.32 49.12

82 APORTACIONES 5,195,421,509.08 5,308,715,906.79 2.18 25.80 23.56

83 CONVENIOS 2,691,836,832.68 3,085,258,622.31 14.62 13.37 13.69

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 534,466,679.99 637,168,049.09 19.22 2.65 2.82

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 18,153,407,840.75 20,100,094,453.19 10.72 90.14 89.19

INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 20,139,894,355.01 22,085,265,813.81 9.66 100.00 98.00

0 INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO - 450,000,000.00 100.00 0.0 2.00

INGRESOS TOTALES 20,139,894,355.01 22,535,265,813.81 11.89 100.00 100.00

ANEXO 1


Cifras al 30 de Junio de 2016.











29







Los Ingresos Estatales recaudados al 30 de junio de 2016, alcanzaron la totalidad de 1 mil

985.17 millones de pesos, lo que representa un ligero decremento del 0.58 por ciento,

comparándolos con lo programado para el segundo trimestre de 2016 en la Ley de Ingresos

del Estado de Tabasco (LIET 2016), donde se tenía una expectativa de ingresos de 1 mil

996.81 millones de pesos, reflejándose un déficit por 11.64 millones de pesos.

Los Ingresos Estatales al cierre del segundo trimestre del ejercicio 2016, reflejan una

recaudación parecida al mismo período del 2015, donde se registraron 1 mil 986.49 millones

de pesos, mientras que en este período se obtuvieron ingresos por 1 mil 985.17 millones de

pesos. Los rubros que conforman los ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y

Aprovechamientos.

Cabe destacar que como resultado de acciones de supervisión y control en conjunto con los

entes públicos, gradualmente se ve reflejado una recuperación en los Ingresos Propios, que

porcentualmente se pasó de un decremento del 4.15 por ciento a menos 0.07 por ciento en

relación al mes anterior, siendo nominalmente un decremento de 70.6 millones de pesos

para el mes de mayo en relación al 2015, y en junio reduciéndose a menos 1.3 millones de

pesos.



30



II. 1.1.1. Impuestos

Durante el período enero-junio del 2016, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 823.44

millones de pesos, los cuales, en relación a lo recaudado en el mismo período del ejercicio

2015, de 897.53 millones de pesos, significan un decremento de 74.09 millones de pesos,

equivalentes a 8.25 por ciento. Observándose que esta diferencia es originada

principalmente; por el Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y el Impuesto Sobre Nóminas de

Contribuyentes Generales (ISN), impactados por la caída de los precios del petróleo, que

conlleva a despidos masivos en empresas de este ramo y que da como resultado la

disminución en la recaudación de estos impuestos.

En comparación con lo programado en LIET para el segundo trimestre de 2016, que fueron


donde se recaudaron ingresos por 823.44 millones de pesos, que significan una disminución

de 76.93 millones de pesos.





31

Bienes Inmuebles con 2.56 millones de pesos y el Impuesto por Actos y Contratos Notariales

con 0.37 millones de pesos. También contribuyó a este resultado el Impuesto sobre Loterías,

Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase con 3.63 millones de pesos.








Nóminas 727.50 88.35

IVE (rezago) 17.16 2.08

Actos, Contratos e

Instrumentos Notariales 25.74 3.13 96.34%

ISR Enajenación de

Bienes Inmuebles (5%)22.88 2.78

Otros 30.16 3.66

Total 823.44 100.00



el segundo trimestre del ejercicio 2016, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto

Sobre Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados por la Ley

del IVA, con el 76.67 por ciento; el del Impuesto por la Prestación de Servicios de Hospedaje,

con el 75.37 por ciento y el del Impuesto Sobre Nóminas (ISN) con el 65.12 por ciento.






respectivo en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia de






32

2016

LIET 2016

2015

823.44

900.37

897.53

Impuestos(Cifras al 30 de Junio de 2016)

(millones de pesos)



1 IMPUESTOS 897,527,420.98 823,437,914.21 -74,089,506.77 -8.25

11 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 27,255,683.84 32,565,861.21 5,310,177.37 19.48

111 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y EJERCICIOS

LUCRATIVOS NO GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA.4,518,082.81 4,385,314.21 -132,768.60 -2.94

112 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE TODA CLASE. 3,832,290.13 5,295,429.00 1,463,138.87 38.18


12 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. N/A N/A N/A N/A

13 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS

TRANSACCIONES.42,254,100.57 42,711,683.86 457,583.29 1.08

131 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES USADOS. 10,106,870.34 9,632,051.74 -474,818.60 -4.70

132 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS NOTARIALES. 23,060,477.23 25,736,116.12 2,675,638.89 11.60


14 IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR. N/A N/A N/A N/A

15 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 761,024,971.57 727,486,496.76 -33,538,474.81 -4.41

16 IMPUESTOS ECOLÓGICOS. N/A N/A N/A N/A

17 ACCESORIOS DE IMPUESTOS. 4,605,744.88 3,505,538.02 -1,100,206.86 -23.89

18 OTROS IMPUESTOS. N/A N/A N/A N/A

19 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE

INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES


62,386,920.12 17,168,334.36 -45,218,585.76 -72.48




Detalle de Ingresos

Cifras al 30 de Junio de 2016

Concepto

Ingresos al 2do.

Trimestre de 2015

Ingresos al 2do.

Trimestre de 2016

Variación


II. 1.1.2. Derechos

En el segundo trimestre de 2016, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue

de 544.36 millones de pesos, que en comparación con los 410.78 millones de pesos del

año anterior, se obtuvo un incremento de 133.58 millones de pesos, equivalentes a 32.52

por ciento, esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios prestados por los

Organismos Públicos Descentralizados; así como, la Secretaría de Seguridad Pública, a través

de sus Direcciones.



33

Con relación a lo presupuestado a junio en LIET 2016, la recaudación ascendió a 544.36

millones de pesos, superior en 118.08 millones de pesos, que significan un 27.70 por

ciento adicional.


Dependencias, Órganos Desconcentrados y Organismos Descentralizados y reflejan un

incremento en relación a lo presupuestado en LIET 2016, tales como: los Organismos Públicos

Descentralizados con el 282.14 por ciento, equivalente a 64.24 millones de pesos; la

Secretaría de Seguridad Pública por los servicios prestados por la Dirección de la Policía

Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial y la Policía Estatal de Caminos, con un incremento

del 38.60 por ciento y 36.21 por ciento respectivamente, sumando en conjunto 18.95

millones de pesos adicionales; la Secretaría de Comunicaciones y Transportes con 133.59

por ciento, equivalente a 8.19 millones de pesos; entre otros.

2016

LIET 2016

2015

544.36

426.28

410.78

Derechos(Cifras al 30 de Junio de 2016)

(millones de pesos)




34

Absoluta Porcentual

(%)

4 DERECHOS 410,780,775.49 544,362,555.90 133,581,780.41 32.52

41 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O EXPLOTACIÓN DE BIENES

DE DOMINIO PÚBLICO.N/A N/A N/A N/A

42 DERECHOS A LOS HIDROCARBUROS. N/A N/A N/A N/A

43 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 406,957,033.15 534,917,097.91 127,960,064.76 31.44

431 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE GOBIERNO, RELACIONADOS

CON:5,845,700.80 7,769,851.80 1,924,151.00 32.92

4311 La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 2,401,310.03 2,607,690.28 206,380.25 8.59

4312 La Dirección de Registro Civil. 2,887,151.97 4,140,855.80 1,253,703.83 43.42

4313 El Instituto de Protección Civil. 557,238.80 1,021,305.72 464,066.92 83.28

432 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD PÚBLICA. 56,705,303.66 73,279,881.27 16,574,577.61 29.23

4321 Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 489,669.27 611,159.76 121,490.49 24.81

4322 Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial. 19,032,594.57 25,853,474.79 6,820,880.22 35.84

4323 Dirección General de la Policía Estatal de Caminos. 34,816,566.73 44,198,707.80 9,382,141.07 26.95

4324 Otros servicios prestados por Seguridad Pública. 2,366,473.09 2,616,538.92 0.00 0.00

433 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE PLANEACIÓN Y FINANZAS

RELACIONADOS CON:213,355,585.11 219,370,480.61 6,014,895.50 2.82

4331 El Catastro. 1,272,359.68 1,458,103.24 185,743.56 14.60

4332 La Unidad de Alcoholes. 60,615,434.15 51,699,136.60 -8,916,297.55 -14.71

4333 El registro de Vehículos Particulares. 145,141,678.60 157,242,150.98 12,100,472.38 8.34

4334 El registro de Vehículos del Transporte Público. 5,870,558.18 6,273,714.35 403,156.17 6.87

4335 La aplicaciòn de la Ley que regula las Casas de Empeño. 455,554.50 2,697,375.44 2,241,820.94 492.11

4336 Registro de Vehìculos Nuevos No Enajenados. 0.00 0.00 0.00 0.00

434 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE EDUCACION DEL ESTADO. 5,900,404.04 5,340,348.08 -560,055.96 -9.49

435 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE RECURSOS NATURALES Y

PROTECCIÓN AMBIENTAL.17,696,696.26 6,478,370.69 -11,218,325.57 -63.39

436 SERVICIOS PRESTADOS POR LA PROCURADURÍA GENERAL DE JUSTICIA DEL

ESTADO.400,879.87 206,620.48 -194,259.39 -48.46

437 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO ECONÓMICO. 20,052,596.08 26,782,839.88 6,730,243.80 33.56

438 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE COMUNICACIONES Y

TRANSPORTES.4,771,921.32 14,328,403.68 9,556,482.36 200.26


CERTIFICACIONES, CONSTANCIAS Y COPIAS CERTIFICADAS.11,775,791.64 13,731,266.28 1,955,474.64 16.61

4310 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL ESTADO. 569,768.90 647,171.49 77,402.59 13.58


FORESTAL Y PESCA.1,220,457.53 657,826.39 -562,631.14 -46.10

4312 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE ASENTAMIENTOS Y OBRAS

PÚBLICAS.4,734,764.49 8,159,715.72 3,424,951.23 72.34

43121 Dirección General de Obras Públicas. 110,600.00 362,916.00 252,316.00 228.13

43122 Junta Estatal de Caminos. 3,993,842.12 7,173,160.26 3,179,318.14 79.61

43123 Central de Maquinaria de Tabasco. 324,931.37 326,659.42 1,728.05 0.53

43124 Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de la Tierra. 305,391.00 296,980.04 -8,410.96 -2.75

4313 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE SALUD. 10,846,858.00 8,456,488.81 -2,390,369.19 -22.04


4315 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES ASEGURADOS. 134,805.30 1,672,248.36 1,537,443.06 100.00

4316 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN. 2,123,307.03 2,875,607.73 752,300.70 100.00

4317 SERVICIOS PRESTADOS POR LOS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS. 87,012,389.51 87,012,389.51 100.00

44 OTROS DERECHOS. 793,311.06 6,302,923.94 5,509,612.88 694.51

45 ACCESORIOS DE DERECHOS. 3,030,431.28 3,142,534.05 112,102.77 3.70

451 RECARGOS. 3,024,922.03 2,384,099.85 -640,822.18 -21.18

452 MULTAS. 1,780.20 549,312.71 547,532.51 30,756.80


454 GASTOS DE EJECUCIÓN. 3,729.05 209,121.49 205,392.44 5,507.90

49 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS

CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O

PAGO.

N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al 2do.

Trimestre de

2015

Ingresos al 2do.

Trimestre de

2016

Variación


II. 1.1.3. Productos

Al cierre del segundo trimestre del año 2016, el rubro de Productos registró 58.74 millones de

pesos, que comparados con los 52.50 millones de pesos, en el mismo período del año



35

anterior, refleja un incremento del 11.90 por ciento. Esto originado por los productos

financieros derivados de intereses de los ingresos estatales y federales, que generaron las

cuentas bancarias.

Con respecto a los ingresos registrados al segundo trimestre 2016, contra la estimación de

LIET para el mismo período en el año; el primero registró un ingreso de 58.74 millones de

pesos, que comparándolos con los 36.24 millones de pesos programados, representa un

incremento del 62.11 por ciento, equivalente a 22.51 millones de pesos.




2016

LIET 2016

2015

58.74

36.24

52.50

Productos(Cifras al 30 de Junio de 2016)

(millones de pesos)



5 PRODUCTOS 52,498,008.47 58,743,085.61 6,245,077.14 11.90

51 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE. 1,211,442.75 121,033.00 -1,090,409.75 -90.01

511 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y APROVECHAMIENTO DE BIENES NO

SUJETOS A REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO.1,211,442.75 121,033.00 -1,090,409.75 -90.01

5111 Explotación de bienes patrimoniales. 1,211,442.75 121,033.00 -1,090,409.75 -90.01

512 PRODUCTOS FINANCIEROS. 51,286,565.72 58,622,052.61 7,335,486.89 14.30

5121 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS ESTATALES. 37,219,860.74 37,615,027.61 395,166.87 1.06

5122 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS FEDERALES. 14,066,704.98 21,007,025.00 6,940,320.02 49.34

52 PRODUCTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

59 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE

INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES


N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al 2do.

Trimestre de 2015

Ingresos al 2do.

Trimestre de

2016

Variación




36


II. 1.1.4. Aprovechamientos

Al término del mes de junio de 2016, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un

decremento de 10.72 por ciento, que significan 67.05 millones de pesos menos, en relación

al ejercicio 2015. Este déficit se presenta principalmente en el rubro de incentivos derivados de

la colaboración fiscal reintegrados por la Tesorería de la Federación (TESOFE).



millones de pesos estimados para el mismo período; lo que significa un decremento en 75.29

millones de pesos.

2016

LIET 2016

2015

558.63

633.92

625.68

Aprovechamientos(Cifras al 30 de Junio de 2016)

(millones de pesos)

Fuente: Secretaría planeación y Finanzas Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016



37

AbsolutaPorcentual

(%)

6 APROVECHAMIENTOS 625,680,309.32 558,627,804.90 -67,052,504.42 -10.72

61 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 625,680,309.32 558,627,804.90 -67,052,504.42 -10.72

611 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN FISCAL. 597,347,026.83 516,244,811.34 -81,102,215.49 -13.58

6111 INCENTIVOS REINTEGRADOS POR LA TESOFE. 65,408,956.00 50,690,797.00 -14,718,159.00 -22.50

6112 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS. 531,938,070.83 465,554,014.34 -66,384,056.49 -12.48

61121 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE LA PRODUCCIÓN Y SERVICIOS POR LA ENAJENACIÓN DE

GASOLINAS Y DIESEL.431,701,629.54 349,659,928.00 -82,041,701.54 -19.00

61122 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS (ISAN). 59,108,905.04 56,477,723.00 -2,631,182.04 -4.45

61123 FONDO DE COMPENSACIÓN DEL ISAN. 17,933,394.00 18,448,080.00 514,686.00 2.87

61124 IMPUESTO SOBRE TENENCIA Y USO DE VEHÍCULOS AÑOS ANTERIORES. 5,207,413.52 1,093,903.14 -4,113,510.38 -78.99

61125 IMPUESTO EMPRESARIAL DE TASA ÚNICA (IETU) DE PERSONAS FÍSICAS DEL RÉGIMEN DE

PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES.1,455,523.50 376,756.50 -1,078,767.00 -74.12

61126 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE PEQUEÑOS

CONTRIBUYENTES (ISR)74,796.00 51,316.00 -23,480.00 -31.39

61127 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE PEQUEÑOS

CONTRIBUYENTES (IVA)1,023,775.50 295,028.50 -728,747.00 -71.18

61128 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN INTERMEDIO (ISR) 235,632.00 39,186.00 -196,446.00 -83.37

61129 ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE. 2,228.46 1,413.94 -814.52 -36.55

611210 VIGILANCIA E INSPECCION DE OBRAS PUBLICAS FEDERALES 3,191,284.99 2,860,870.12 -330,414.87 -10.35

611211 MULTAS ADMINISTRATIVAS FEDERALES NO FISCALES 230,545.23 180,868.80 -49,676.43 -21.55

611212 ACTOS DE FISCALIZACIÓN. 11,466,507.05 35,102,244.34 23,635,737.29 206.13

611213 CONTROL DE OBLIGACIONES. 306,436.00 966,696.00 660,260.00 215.46

612 MULTAS. 15,072,380.27 23,774,103.02 8,701,722.75 57.73


614 REINTEGROS. 23,979.67 367,412.98 343,433.31 1,432.19


616 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE LEYES N/A N/A N/A N/A



619 OTROS APROVECHAMIENTOS. 8,047,491.93 15,627,145.28 7,579,653.35 94.19

62 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

69 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS

CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al 2do.

Trimestre de

2015

Ingresos al 2do.

Trimestre de

2016

Variación

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016

Acciones para incrementar la recaudación

Al segundo trimestre del 2016, se implementaron acciones para incrementar la recaudación en

las diversas contribuciones:




al período que se reporta asciende a 163 millones de pesos. Cabe señalar que los

resultados de recaudación por derechos de Refrendo Vehicular son superiores en un 8.28


Ingresos 2016, se logró la meta, presentando una variación positiva del 3.24 por ciento;

esto debido a los beneficios para apoyar a quienes tienen adeudos de contribuciones

vehiculares de 2015 y años anteriores en el Estado, al esfuerzo realizado por las



38

Receptorías de Rentas para atacar la morosidad y a las difusiones en los medios de

comunicación para dar a conocer a la ciudadanía los descuentos otorgados.







Multas 100% 50%


Recargos 100% 50%







Receptorías de Rentas del Estado. Al mes de junio del año actual, con los beneficios de

este programa, aunado al pago de Refrendo Vehicular 2016, se tienen un total de 165,861

vehículos regularizados, que representan un 29.10 por ciento del padrón total.




ejercicio 2016.








39









Estatales.


Vigilancia Plus.











2016.







situación fiscal.


Entidades Federativas “Vigilancia Plus 2016” con el SAT, para incrementar la recaudación,



40

logrando con esto acceder a mecanismos administrativos que permitan que los

contribuyentes cumplan en tiempo y forma.

Firma del Programa Operativo RIF 2016, entre el Estado y el SAT, con la finalidad de

promover la incorporación a la formalidad de los ciudadanos y contribuyentes mediante su

inscripción y movimientos al Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

Se continúa con las acciones derivadas del Convenio de Colaboración Administrativa en

Materia Fiscal Federal, celebrado entre el Gobierno Federal, por conducto de la Secretaría

de Hacienda y Crédito Público y el Gobierno del Estado de Tabasco, con la finalidad de

establecer la colaboración y coordinación administrativa de los ingresos federales y el

ejercicio de las facultades en materia fiscal.

En el marco del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, al mes

de Junio se han llevado a cabo 6 operativos de acciones coordinadas entre la Secretaría de

Planeación y Finanzas (SPF) y el SAT, en los cuales se han verificado a contribuyentes con

actividades económicas de “Estacionamientos”, “Alquiladora de automóviles”, “Servicios de

cantinas y bares”, “Comercio al por menor de otros alimentos preparados para su consumo”,

“Comercio al por menor de lentes” y “Servicios remunerados de consulta externa” de los

cuales se verificaron en total a 18 contribuyentes con la finalidad de que cumplieran con la

correcta expedición de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI), resultando en

total 10 con observación, quienes se hicieron acreedores a la sanción correspondiente por la

irregularidad detectada establecida en el Código Fiscal de la Federación, haciendo un total

de 135 mil 700 pesos.

Se han propuesto ante la Administración General de Auditoría Fiscal Federal 2 casos de





El Programa de emisión de cartas invitación de Impuestos Estatales para los contribuyentes,

invitándoles a corregir su situación fiscal, continua con resultados satisfactorios, al segundo

trimestre de 2016 se obtuvieron cifras cobradas por 2 millones 36 mil 138 pesos.

Se han emitido 5 órdenes de Verificación de Expedición de Comprobantes Fiscales por

Internet a contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)



41

Se han llevado a cabo acciones de “Verificación de destrucción de envases que contienen

bebidas alcohólicas”, al segundo trimestre se han revisado 3 contribuyentes con actividad

económica de “bares y cantinas”, los cuales resultaron con observación, haciéndose

acreedores en su conjunto a la sanción correspondiente por la irregularidad detectada

establecida en el Código Fiscal de la Federación en cantidad de 1 mil 481 pesos.

Así mismo, se emitieron al segundo trimestre 3 órdenes de “Clausura” a contribuyentes que

son “reincidentes” al no contar con la plataforma para la emisión de CFDI, quienes se

hicieron acreedores a la sanción correspondiente por las irregularidades detectadas

establecidas en el Código Fiscal de la Federación, haciendo un total de 92 mil 360 pesos,

además de la clausura del establecimiento por 3 días, logrando con esto una mayor

presencia fiscal en el Estado.


Los Ingresos Federales al 30 de junio de 2016, alcanzaron la totalidad de 20 mil 100.09

millones de pesos, lo que representa un decremento del 2.62 por ciento, comparándolos

con lo programado para el segundo trimestre de 2016 en la Ley de Ingresos del Estado de

Tabasco 2016, donde se tenía una expectativa de ingresos de 20 mil 641.61 millones de

pesos, reflejándose un déficit por 541.52 millones de pesos.

Los Ingresos Federales al cierre del segundo trimestre del ejercicio 2016, reflejan un

incremento de 10.72 por ciento, respecto al mismo período del 2015. Los rubros que

conforman dichos ingresos son: Participaciones, Aportaciones, Convenios y Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.

Con corte al 30 de junio de 2016, los Ingresos Federales se distribuyen de acuerdo a lo

presentado en la siguiente gráfica:



42




Al segundo trimestre del año 2016, los ingresos por concepto de Participaciones fueron de 11

mil 068.95 millones de pesos, que comparados con los 9 mil 731.68 millones de pesos del

segundo trimestre del año anterior, refleja un crecimiento de 1 mil 337.26 millones de pesos

que representan un 13.74 por ciento y que se desglosan a continuación:

Absoluta Porcentual

(% )

PARTICIPACIONES 9,731,682,819.00 11,068,951,875.00 1,337,269,056.00 13.74

81 PARTICIPACIONES 9,731,682,819.00 10,893,816,945.00 1,162,134,126.00 11.94

811 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES 7,322,923,388.00 7,914,846,563.00 591,923,175.00 8.08

812 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 297,233,720.00 310,072,448.00 12,838,728.00 4.32

813 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS

(Tabaco, Cervezas y Bebidas Alcohólicas)103,406,847.00 89,667,508.00 -13,739,339.00 -13.29

814 FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN 896,382,709.00 892,063,240.00 -4,319,469.00 -0.48

815 FONDO DE EXTRACCIÓN DE HIDROCARBUROS 895,001,218.00 519,332,659.00 -375,668,559.00 -41.97

816 FONDO DE COMPENSACIÓN 0.00 186,615,640.00 186,615,640.00 100.00

817 FONDO DE ISR 216,734,937.00 981,218,887.00 764,483,950.00 352.73

818 FONDO DE ESTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS DE LAS

ENTIDADES FEDERATIVAS (FEIEF)0.00 175,134,930.00 175,134,930.00 100.00

8181 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES FEIEF 0.00 164,062,157.00 164,062,157.00 100.00

8182 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL FEIEF 0.00 5,736,422.00 5,736,422.00 100.00

8183 FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN FEIEF 0.00 5,336,351.00 5,336,351.00 100.00



DESGLOSE DE PARTICIPACIONES

Detalle de Ingresos

(Cifras al 30 de Junio de 2016)


2015

Ingresos Ejercicio

2016

Variación



43

2016

LIET 2016

2015

11,068.95

9,744.94

9,731.68

Participaciones ( Cifras al 30 de Junio

de 2016)

(millones de pesos)

La Recaudación Federal Participable (RFP) en el segundo trimestre 2016, respecto al mismo

período del año anterior, presenta un crecimiento de 9.98 por ciento. Asimismo, las

Participaciones representaron 49.12 por ciento de los ingresos totales del Gobierno del

Estado.

Comparando los ingresos reales de las Participaciones al segundo trimestre de 2016 contra lo

presupuestado en el mismo período en la LIET, se observa un incremento de 1 mil 324

millones de pesos, que representan un crecimiento de 13.59 por ciento.

Dentro del rubro de Participaciones se incluye el Fondo de Estabilización de los Ingresos de

las Entidades Federativas (FEIEF) el cual fue recibido mediante oficio 307-A-1037 el 07 de

Abril de 2016 con un monto de 175.13 millones de pesos, esto debido a la disminución de los

fondos vinculados a la RFP en el primer trimestre del año, el cual sirve para compensar la

caída de las participaciones. Cabe mencionar que en este rubro el Fondo de Extracción de

Hidrocarburos al mes de junio refleja una caída en los ingresos de 375.66 millones de pesos

que representan 41.97 por ciento en comparación con el año anterior.


Público (SHCP) y la Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF)

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, integra su informe al segundo trimestre de 2016

de participaciones pagadas, a partir de la información que proporciona esta Secretaría. La

SHCP contempla para los meses de enero a junio, lo reportado en la cuenta mensual

comprobada, misma que son cifras definitivas y cifras preliminares en el rubro de Incentivos

Económicos.




44


dos grandes rubros:

a) Los Recursos Federales transferidos directamente por la SHCP al Estado, se constituyen




PIB Per Cápita no minero no petrolero, el Fondo de ISR y además la participación directa

de los 9/11 del IEPS por la Enajenación de Gasolina y Diesel.


Administrativa en Materia Fiscal Federal y sus anexos; como son los ingresos

autoliquidables al momento de integrar la Constancia de Recaudación, que no son

transferidos por la Federación, ya que son recaudados por el mismo Estado y forman parte

de sus recursos propios.



a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m)

FONDO GENERAL

DE

PARTICIPACIONES

FONDO DE

FOMENTO

MUNICIPAL

FONDO DE

FISCALIZACIÓN Y

RECAUDACIÓN

FONDO DE

EXTRACCIÓN DE

HIDROCARBUROS



0.136

%RFP

DERECHO

ADICIONAL

S/EXTRACCIÓN

PETRÓLEO-PARAÍSO

ISAN+FONDO

COMPENSACIÓN

ISAN

INCENTIVOS

ECONÓMICOS

FONDO DE

COMPENSACIÓN

DE REPECO E

INTERMEDIOS

FONDO ISR ACUMULADO

ENERO 1,146,821,165 44,619,608 145,861,027 98,846,735 15,819,993 64,479,180 261,580 0 16,063,587 17,260,561 7,192,274 1,586,865 76,451,890 1,635,264,465

FEBRERO 1,361,329,638 53,887,466 145,861,027 80,516,728 23,087,922 85,103,693 208,572 0 3,955,172 12,696,881 21,300,129 1,094,817 565,830,910 2,354,872,955

MARZO 1,174,156,195 46,399,452 145,861,027 60,451,227 16,029,482 126,551,213 152,546 0 4,010,758 11,987,176 8,139,105 1,537,678 94,841,872 1,690,117,731

ABRIL 1,504,265,074 59,605,705 145,861,027 83,866,010 17,873,937 102,478,639 158,201 0 4,437,221 11,075,490 19,795,739 672,828 79,542,227 2,029,632,098

MAYO 1,347,317,337 53,327,693 145,861,027 89,338,061 17,269,028 84,004,273 101,109 0 6,330,116 9,645,071 11,710,612 1,442,640 77,762,135 1,844,109,102

JUNIO 1,197,957,429 47,249,592 145,861,027 106,313,898 13,941,365 106,857,984 166,916 0 9,498,014 12,260,624 7,778,146 865,781 86,789,853 1,735,540,629

1er. Ajuste Cuatrimestral

2016 182,999,725 4,982,932 16,897,078 0 -14,354,219 190,525,516

Suma de Ingresos 2016 7,914,846,563 310,072,448 892,063,240 519,332,659 89,667,508 569,474,982 1,048,924 0 44,294,868 74,925,803 75,916,005 7,200,609 981,218,887 11,480,062,496

Ajuste Definitivo 2015 84,525,075 -5,654,989 -2,115,003 39,410,332 -1,224,909 114,940,506

TOTAL DE INGRESOS 7,999,371,638 304,417,459 889,948,237 558,742,991 88,442,599 569,474,982 1,048,924 0 44,294,868 74,925,803 75,916,005 7,200,609 981,218,887 11,595,003,002

SHCP 7,999.4 304.4 889.9 558.7 88.4 569.5 1.1 0 44.3 74.9 75.9 7.2 981.2 11,595.0



CIFRAS AL 30 DE JUNIO





variación alguna, en cuanto a lo informado por la SHCP y lo comprobado por el Estado.



del 24 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1350 del 18 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1940 del 20 de



45

Abril, 351-A-DGPA-C-2515 del 20 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2647 del 27 de Mayo, 351-A-

DGPA-C-3152 del 22 de Junio y 351-A-DGPA-C-3271 del 23 de Junio de 2016.

El Fondo c) fue informado mediante oficios 351-A-DGPA-C-0196 del 18 de Enero, 351-A-


del 17 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1777 del 14 de Abril, 351-A-DGPA-C-1972 del 21 de Abril,

351-A-DGPA-C-2291 del 12 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2741 del 31 de Mayo y 351-A-DGPA-C-

2983 del 15 de Junio de 2016.



Diésel. La participación del 9/11 fue recibida mediante oficios: 351-A-DGPA-C-0063 del 07 de

Enero, 351-A-DGPA-C-0555 del 05 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1067 del 04 de Marzo, 351-A-

DGPA-C-1638 del 06 de Abril, 351-A-DGPA-C-2227 del 06 de Mayo y 351-A-DGPA-C-2832

del 03 de Junio del 2016; El Fondo de Compensación (FOCO), fue recibido mediante oficios:

351-A-DGPA-C-0076 del 07 de Enero, 351-A-DGPA-C-0568 del 05 de Febrero, 351-A-DGPA-

C-1080 del 07 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1651 del 06 de Abril, 351-A-DGPA-C-2241 del 06 de

Mayo y 351-A-DGPA-C-2845 del 03 de Junio de 2016.





Febrero, 10 de Marzo, 11 de Abril, 10 de Mayo, 10 de Junio y 06 de Julio del 2016; así como,

en las Constancias de Recaudación con números SPF/0108/2016 del 25 de Enero,

SPF/0245/2016 del 24 de Febrero, SPF/0362/2016 del 28 de Marzo, SPF/0494/2016 del 25 de

Abril, SPF/0578/2016 del 24 de Mayo y SPF/0666/2016 del 27 de Junio del 2016.


de los meses de Enero a Junio, las cuales están integradas por el 100 por ciento de Rezago

de Tenencia y sus respectivos accesorios (actualización, recargos, multas y gastos de

ejecución).



46







DGPA-C-5469 del 18 de Diciembre del 2015, 351-A-DGPA-C-0208 del 18 de Enero, 351-A-

DGPA-C-0695 del 17 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1195 del 15 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1821

del 15 de Abril, 351-A-DGPA-C-2486 del 20 de Mayo y 351-A-DGPA-C-2892 del 16 de Junio

de 2016.




de ISAN, que son recursos federales transferidos al Estado. Fue recibido mediante oficios 351-

A-DGPA-C-0164 del 18 de Enero, 351-A-DGPA-C-0644 del 16 de Febrero, 351-A-DGPA-C-

1311 del 17 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1809 del 14 de Abril, 351-A-DGPA-C-2323 del 12 de

Mayo y 351-A-DGPA-C-2951 del 15 de Junio de 2016.






Fiscales. Lo anterior de conformidad con la Sección III, Cláusula Décima Novena del Convenio

de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado entre la SHCP y el

Estado de Tabasco.


SHCP mediante oficios 400-02-00-00-00-2015-0183 del 17 de Diciembre del 2015, 351-A-

DGPA-C-0261 del 20 de Enero, 351-A-DGPA-C-0344 del 20 de Enero, 400-02-00-00-00-2016-



47

0177 del 26 de Enero, 400-02-00-00-00-2016-0148 del 26 de Enero, 351-A-DGPA-C-0517 del

02 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0522 del 03 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0838 del 22 de

Febrero, 400-02-00-00-00-2016-0425 del 24 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1150 del 14 de

Marzo, 351-A-DGPA-C-1185 del 15 de Marzo, 400-02-00-00-00-2016-0635 del 17 de Marzo,

351-A-DGPA-C-1828 del 18 de Abril, 351-A-DGPA-C-1892 del 18 de Abril, 351-A-DGPA-C-

2056 del 21 de Abril, 400-02-00-00-00-2016-0848 del 21 de Abril, 351-A-DGPA-C-2421 del 17

de Mayo y 351-A-DGPA-C-3068 del 23 de Junio de 2016. Cabe mencionar que en este

período se presenta una diferencia de 52 mil pesos, lo anterior debido a que la SHCP toma en

cuenta las cifras preliminares de la Cuenta Mensual, enviadas por la Entidad.


Intermedio. Este incentivo fue recibido mediante oficios 351-A-DGPA-C-0371 del 20 de Enero,

351-A-DGPA-C-0725 del 17 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1423 del 17 de Marzo, 351-A-DGPA-

C-1730 del 12 de Abril, 351-A-DGPA-C-2388 del 17 de Mayo y 351-A-DGPA-C-3015 del 15 de

Junio de 2016.

El rubro m), Fondo de ISR. Este fondo fue recibido mediante oficios 351-A-DGPA-C-464 del

29 de Enero, 351-A-DGPA-C-963 del 25 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1474 del 23 de Marzo,

351-A-DGPA-C-2170 del 28 de Abril, 351-A-DGPA-C-2696 del 30 de Mayo y 351-A-DGPA-C-

3315 del 29 de Junio de 2016.


Al segundo trimestre del año 2016, los recursos recibidos de los Fondos de Aportaciones,

ascendieron a 5 mil 308.71 millones de pesos, lo que significó un incremento de 2.18 por

ciento, comparados con los 5 mil 195.42 millones de pesos ingresados en el mismo período

de 2015.

Los ingresos derivados de Aportaciones al segundo trimestre del año 2016, contra lo

presupuestado en la LIET para el mismo período, registra un decremento del 22.14 por

ciento; lo cual representa una disminución en los ingresos por 1 mil 509.76 millones de

pesos en términos absolutos, esto se debe a que el Fondo de la Nómina Educativa y Gasto



48

Operativo (FONE) por servicios personales correspondiente a los meses de mayo y junio no

han sido informados por la Secretaría de Educación.

AbsolutaPorcentual

(% )

82 APORTACIONES 5,195,421,509.08 5,308,715,906.79 113,294,397.71 2.18

821 Fondo para la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) 2,075,110,821.50 2,153,550,361.51 78,439,540.01 3.78

822 Fondo para los Servicios de Salud (FASSA) 1,121,363,465.58 1,159,373,102.28 38,009,636.70 3.39

823 Fondo para la Infraestructura Social 690,821,136.00 727,335,798.00 36,514,662.00 5.29

824 Fondo para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones

Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN)578,398,908.00 606,358,584.00 27,959,676.00 4.83

825 Fondo de Asistencia Multiple (FAM) 242,927,046.00 185,276,130.00 57,650,916.00- -23.73

826 Fondo para la Educación Tecnologica (FAETA) 81,558,956.00 84,816,815.00 3,257,859.00 3.99

827 Fondo para la Seguridad Pública de las Entidades y DF (FASP) 116,083,542.00 94,081,956.00 22,001,586.00- -18.95

828 Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) 289,157,634.00 297,923,160.00 8,765,526.00 3.03Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas


DESGLOSE DE APORTACIONES

Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al

Segundo

Trimestre de 2015

Ingresos al

Segundo

Trimestre de 2016

Variación

II.1.2.3. Convenios

En este rubro, se obtuvieron ingresos por 3 mil 085.25 millones de pesos al segundo

trimestre de 2016, lo que representa un incremento del 14.62 por ciento, respecto a lo

recibido al segundo trimestre de 2015, que fue de 2 mil 691.83 millones de pesos.

Comparando los ingresos reales de Convenios del segundo trimestre del año 2016, contra lo

presupuestado en LIET para el mismo período, se obtuvo un decremento de 11.35 por ciento;

lo que significa una disminución en los ingresos por 395.06 millones de pesos.




49

Absoluta Porcentual

(% )

83 CONVENIOS 2,691,836,832.68 3,085,258,622.31 393,421,789.63 14.62Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.



Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al

Segundo

Trimestre de 2015

Ingresos al

Segundo

Trimestre de 2016

Variación



637.16 millones de pesos al segundo trimestre de 2016, los cuales respecto a los 534.46

millones de pesos captados al mismo período en el 2015, muestra un incremento de 19.22 por

ciento.

El incremento de 102.70 millones de pesos obedece a que a la fecha se han recibido

recursos del Fondo de Fortalecimiento Financiero para la Inversión y del Fondo para el

Fortalecimiento de la Infraestructura Estatal y Municipal, mismos que no fueron recibidos en el

mismo período del año anterior.





50

Absoluta Porcentual

(% )

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS

AYUDAS 534,466,679.99 637,168,049.09 102,701,369.10 19.22




Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al

Segundo

Trimestre de 2015

Ingresos al

Segundo

Trimestre de 2016

Variación


El total de los recursos transferidos a los municipios al segundo trimestre de 2016, por

concepto de Fondo Municipal de Participaciones, 70 por ciento del Fondo de Compensación y






de pesos transferidos en el mismo período del año anterior, representan un incremento del

6.50 por ciento.



51

Balancán 91,208,265.00 2,343,091.00 1,231,716.00 2,348,800.00 39,437,040.00 15,368,592.00 6,731,718.00 158,669,222.00 3.85

Cárdenas 176,452,801.00 10,261,261.00 3,207,102.00 2,762,127.00 104,927,580.00 67,304,736.00 1,811,727.00 366,727,334.00 8.90

Centla 114,389,349.00 4,216,730.00 2,635,432.00 10,496,852.00 47,655,552.00 27,657,996.00 579,604.00 207,631,515.00 5.04

Centro 619,195,120.00 26,444,238.00 15,688,144.00 0.00 36,149,442.00 173,450,664.00 160,023,888.85 1,030,951,496.85 25.01

Comalcalco 189,378,947.00 7,961,942.00 2,065,417.00 5,112,799.00 73,131,618.00 52,223,262.00 963,664.00 330,837,649.00 8.03

Cunduacán 123,225,721.00 5,220,470.00 2,389,371.00 3,357,315.00 30,142,344.00 34,241,634.00 970,378.00 199,547,233.00 4.84

Emiliano Zapata 83,635,558.00 1,218,972.00 1,620,216.00 3,894,259.00 8,722,956.00 7,995,384.00 2,264,539.42 109,351,884.42 2.65

Huimanguillo 167,646,970.00 7,403,745.00 3,404,751.00 2,903,317.00 75,594,066.00 48,561,984.00 1,585,257.00 307,100,090.00 7.45

Jalapa 81,993,751.00 1,502,802.00 1,640,730.00 1,143,735.00 7,698,756.00 9,857,040.00 634,104.00 104,470,918.00 2.53

Jalpa de Méndez 97,503,639.00 3,442,266.00 2,052,480.00 3,629,505.00 14,917,752.00 22,578,198.00 868,651.00 144,992,491.00 3.52

Jonuta 77,364,487.00 1,218,685.00 1,157,093.00 1,084,092.00 31,076,736.00 7,993,488.00 1,665,308.00 121,559,889.00 2.95

Macuspana 152,327,906.00 6,323,730.00 2,483,405.00 52,531.00 59,700,246.00 41,478,060.00 25,406,547.00 287,772,425.00 6.98

Nacajuca 116,045,352.00 4,751,761.00 1,065,414.00 1,857,328.00 12,695,286.00 31,167,318.00 0.00 167,582,459.00 4.07

Paraíso 107,686,676.00 3,577,055.00 2,687,409.00 6,699,780.00 17,333,730.00 23,462,304.00 797,157.00 162,244,111.00 3.94

Tacotalpa 80,092,599.00 1,912,085.00 1,301,671.00 1,458,415.00 46,854,252.00 12,541,578.00 0.00 144,160,600.00 3.50

Teapa 85,835,144.00 2,211,602.00 915,167.00 245,716.00 10,204,890.00 14,506,164.00 351,135.00 114,269,818.00 2.77

Tenosique 112,798,195.00 2,434,810.00 2,366,413.00 7,384,313.00 22,929,894.00 15,970,182.00 496,807.00 164,380,614.00 3.99

TOTAL 2,476,780,480.00 92,445,245.00 47,911,931.00 54,430,884.00 639,172,140.00 606,358,584.00 205,150,485.27 4,122,249,749.27 100.00


EJERCICIO 2016

Cifras al 30 de junio de 2016

(Cifras en pesos)

Municipio

Fondo

Municipal de

Participaciones

70 % Del

Fondo de

Compensación

y Combustibles

Municipal

FMRCE

(Impuesto

Sobre

Nómina)

Fondo del

Impuesto

Sobre la

Renta

Fondo III

Fondo del Impuesto Sobre la Renta. Este Fondo lo informa mensualmente la SHCP a esta Secretaría, con los importes que se deben participar en un 100% a los



Fondo IVAportación

EstatalImporte Total %


Fiscal y Financiera del Estado de Tabasco, por lo que es importante señalar que no incluyen las retenciones aplicadas por concepto de Aportaciones y descuentos

establecidos por los diferentes Convenios suscritos entre el Gobierno del Estado y los Municipios, tales como: Convenio de Anticipo de Participaciones y

Convenio de CAPUFE.



Aportación Federal 2016 por 431.53 millones de pesos, que corresponden al Fondo para

Municipios Productores de Hidrocarburos en Regiones Terrestres y Marítimas; así como, los

recursos para el Fortalecimiento a la Seguridad Municipal (FORTASEG), Fortalecimiento

Financiero para Inversión, Fortalecimiento para la Infraestructura Estatal y Municipal

(FORTALECE) y recursos de la Comisión Nacional del Agua (CONAGUA) para diferentes

programas. Logrando con esto que los municipios cuenten con sus recursos en tiempo y forma

para impulsar programas de desarrollo y atención de sus comunidades.




millones de pesos. Dichos anticipos se otorgaron sin cobro de interés alguno sobre el capital;

al mes de octubre de 2016 serán recuperados la totalidad de estos anticipos.



52

II.1.3. Ingresos derivados de Financiamiento

Al cierre del segundo trimestre de 2016, se recibieron ingresos en el orden de 450 millones

de pesos, derivados de empréstitos internos autorizados por el H. Congreso del Estado en la

Ley de Ingresos para el ejercicio fiscal 2016, mediante el decreto 266 publicado en el

Periódico Oficial del Estado con fecha 30 de diciembre de 2015, suplemento 7650 R.

II.2. Indicadores fiscales






superior en 3.49 por ciento; esto derivado de los ingresos adicionales obtenidos en el rubro

de Derechos por los servicios prestados por los Organismos Públicos Descentralizados; así

como, la Secretaría de Seguridad Pública, a través de sus Direcciones.





servicios del Estado; resultando un incremento del 4.60 por ciento, en relación al indicador

generado al segundo trimestre 2015.



decremento de 22.44 por ciento respecto al resultado generado al segundo trimestre 2015;

esta diferencia se observa principalmente en el Impuesto Sobre Nóminas de Contribuyentes

Generales (ISN), afectado por la caída de los precios del petróleo, que conlleva a despidos



53

masivos en empresas de este ramo y que da como resultado la disminución en la recaudación

de este impuesto.











El indicador no. 6, se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre las Participaciones

que recibe el Estado; donde se muestra una variación negativa de 8.08 por ciento, en

comparación con el mismo período anterior; esta diferencia se observa principalmente en el

Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y el Impuesto Sobre Nóminas de Contribuyentes Generales

(ISN), este último, afectado por la caída de los precios del petróleo, que conlleva a despidos

masivos en empresas de este ramo y que da como resultado la disminución en la recaudación

de este impuesto.



con en el mismo período del 2015, la variación es negativa en 6.57 por ciento.



contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas del 2015 y 2016. Este resultado se

debe a los actos de fiscalización realizados por las diversas unidades de esta Secretaría.



54

1. (Impuestos+Derechos) per cápita.* 552.33 571.58 3.49

2. (Impuestos+Derechos)/ PIBE** 0.20% 0.21% 4.60

3. Ingreso por ISN de contribuyentes generales / padrón de

contribuyentes (ISN).38,949.66 30,208.97 -22.44



6. (Impuestos+Derechos)/ participaciones .*** 0.1344 0.1236 -8.08


8. Padrón de Contribuyentes Cumplidos de ISN de contribuyentes

generales.8,686 10,089 16.15

NOTAS:

Se presentan cifras anualizadas con información al segundo trimestre 2016.


*** La cifra de Participaciones se refiere a la información acumulada al segundo trimestre de los Fondos: General de Participaciones, de Fomento Municipal,

Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, de Fiscalización y de Extracción de Hidrocarburos.


Concepto

Indicador

acumulado a

Junio 2015

Indicador

acumulado a

Junio 2016

Var (%)






** El PIB Estatal (PIBE) se estimó considerando la información proporcionada por el INEGI sobre el PIBE 2011 y 2012; y el PIB nominal nacional 2011, 2012,

2013, 2014, 2015 y primer trimestre de 2016 reportado y estimado para esos años por la SHCP.


Al segundo trimestre de 2016, los resultados en las Acciones de Fiscalización de Impuestos


Indicador no. 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se han

terminado en promedio 3 actos por auditor, un acto menos que en 2015 en virtud de que las

metas del Programa Operativo Anual (POA) disminuyeron para realizar más actos de

ejemplaridad.


promedio por auditor; las cuales fueron por 1 millón 423 mil 361 pesos, incrementando en un

49 por ciento respecto al 2015.



55

Indicador no. 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra el monto

recuperado por cada peso invertido; recuperando al segundo trimestre 25 pesos,

incrementando un 37 por ciento.

Indicador no. 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: los resultados han sido satisfactorios, se han

recaudado cifras por 51 millones 367 mil 287 pesos, incrementando en un 29 por ciento

respecto al segundo trimestre del año anterior.

Indicador no. 5.- Cifras Liquidadas (cifras de los contribuyentes que optaron por no pagar sus

créditos fiscales e irse a litigio): al segundo trimestre de 2016 las cifras liquidadas son por

165 millones 703 mil 308 pesos, por lo que se han disminuido favorablemente en un 49 por

ciento respecto a las cifras del 2015. (Cifras que no pudieron cobrarse)


Contribuyentes): se han determinado cifras por 27 millones 81 mil 854 pesos, las cuales se

reflejan menores que en 2015 en virtud de que se han terminado menos actos.

Indicador no. 7.- Número de Actos Realizados: se han terminado 87 actos de fiscalización, lo

cual son menos que en 2015 en virtud de varios factores, la disminución de las metas del POA,

se cuenta con menos auditores y por la situación económica que prevalece, los contribuyentes

tardan en autocorregir su situación fiscal.

Indicador no. 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje de universo de

contribuyentes que fue fiscalizado incluyendo a los de Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)

que al segundo trimestre de 2016 representa un 0.03 por ciento.



56

1. Productividad per cápita global. Total de actos terminados entre el número de auditores. 4 3 -25.00

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de personal. 953.73 1,423.36 49.24

3. Rentabilidad de la fiscalización. Total de cifras cobradas y virtuales entre el presupuesto

ejercido (salarios pagados)18.32 25.26 37.88

4. Cifras efectivamente cobradas. Importe de revisiones terminadas de contribuyentes que

decidieron autocorregirse en forma total o en parcialidades, entre otros pagos recaudados.39,588.40 51,367.29 29.75

5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes decidieron

no pagar.329,476.17 165,703.31 -49.71

6. Cifras determinadas . Importe total de las cifras determinadas en las revisiones terminadas. 38,658.91 27,081.85 -29.95





Impuestos Federales


Indicadores

Indicadores

a Junio

(2015)

Indicadores a

Junio

(2016)

Var (%)


En lo que respecta a los indicadores fiscales de Impuestos Estatales, se continúa con

resultados satisfactorios, tal como se observa a continuación:




promedio por auditor; la cual para este segundo trimestre es de 495 mil 719 pesos,



cada peso invertido; se ha recuperado 10 pesos por cada peso invertido, incrementando en un

64 por ciento.

Indicador no. 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: para el primer trimestre, se recaudaron cifras

por 3 millones 965 mil 755 pesos incrementándose en un 62 por ciento.

Indicador no. 5.- Cifras Liquidadas: se han liquidado cifras por 547 mil 679 pesos.





57


hasta 2015


partir del 2016 Difencia Comentarios

1 IMPUESTOS 897,527,420.98 897,527,420.98 - NINGUNA.

4 DERECHOS 408,549,712.80 410,780,775.49 2,231,062.69

La deferencia de más se debe a que se reclasificaron a este rubro los ingresos por

concepto de arrendamiento de los bienes inmuebles propiedad del Gobierno del

Estado a cargo de la Secretaría de Administración, que antes se registraban como

Productos en Explotación de bienes patrimoniales; así como, los ingresos por las

suscripciones y publicaciones que se realizan al Períodico Oficial del Estado.

5 PRODUCTOS 54,729,071.16 52,498,008.47 2,231,062.69-

La diferencia de menos se deben a los conceptos de ingresos que en el ejercicio

fiscal 2015 se registraron como Productos, y para este ejercicio se reclasificaron al

rubro de Derechos.

6 APROVECHAMIENTOS 625,680,309.32 625,680,309.32 - NINGUNA.


8 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 17,618,941,160.76 17,618,941,160.76 - NINGUNA.

9 TRANFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS

AYUDAS534,466,679.99 534,466,679.99 - NINGUNA.





ANEXO A


Ingresos al 2do. Trimestre de 2016


Impuestos Estatales, ligeramente por debajo del 2015, pero los resultados en la recaudación

han sido mejores.


contribuyentes que fue fiscalizado, para el segundo trimestre fue de 0.36 por ciento.

1. Productividad per cápita global. Total de actos terminados entre el número de auditores. 8 9 12.50

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de personal. 270.63 495.72 83.17






no pagar.0.00 547.68 0.00






Impuestos Estatales


Indicadores

Indicadores

a Junio

(2015)

Indicadores a

Junio

(2016)

Var (%)



58



Al cierre del segundo trimestre del ejercicio fiscal 2016, el Gasto Neto Total Ejercido, asignado

al conjunto de entidades que integran el Gobierno del Estado de Tabasco, ascendió a la

cantidad de 19 mil 680.7 millones de pesos; de los cuales el 74.77 por ciento corresponde

al Gasto Programable y el 25.23 por ciento al Gasto No Programable, que incluye las

Transferencias y Convenios para Municipios, Aportaciones entre diferentes Niveles y Órdenes

de Gobierno, y el Servicio de la Deuda Pública a largo plazo y Disminución del Pasivo.

GASTO NETO TOTAL 45,480,918,967 48,620,987,438 20,389,801,451 20,389,801,451 19,680,759,083 0 19,489,881,950


PODER EJECUTIVO 33,075,895,922 35,643,702,579 14,387,121,995 14,387,121,995 13,752,591,875 0 13,562,076,812


PODER JUDICIAL 671,098,220 674,144,767 226,197,958 226,197,958 226,197,958 0 226,197,958



TRANSFERENCIA Y CONVENIOS

PARA MUNICIPIOS8,251,172,072 8,857,545,308 4,781,842,360 4,781,842,360 4,707,330,112 0 4,707,330,112

DEUDA PÚBLICA INTERNA 669,351,749 669,351,749 257,658,828 257,658,828 257,658,828 0 257,658,828

TRANSFERENCIAS,

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES

ENTRE DIFERENTES NIVELES Y

ÓRDENES DE GOBIERNO

727,672,365 543,257,126 0 0 0 0 0

ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES

ANTERIORES500,000,000 500,000,000 0 0 0 0 0

CALENDARIO EJERCIDOCOMPROMETIDO

A JUNIO

GASTO NETO TOTAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2016

CONCEPTO APROBADO MODIFICADO SALDO PAGADO

Cifras preliminares Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas







59

El Gasto Programable ejercido al segundo trimestre de 2016, incluyendo a los Poderes


millones de pesos; gasto que comparado con el mismo período de 2015, incremento en 353

millones de pesos, lo que representa un 2.5 por ciento.


Al cierre del segundo trimestre del ejercicio fiscal 2016, el Poder Legislativo, manifestó un

Gasto Ejercido de 163.4 millones de pesos. Las erogaciones se destinaron al pago de

sueldos del personal administrativo, dieta para los legisladores y el gasto de operación en el

cumplimiento de las funciones legislativas y de fiscalización.


ORGANO SUPERIOR DE FISCALIZACION

DEL ESTADO69,889,549 75,655,509 35,523,056 35,523,056 35,523,056 0 35,523,056

TOTAL 395,216,195 400,982,155 163,447,764 163,447,764 163,447,764 0 163,227,539

PODER LEGISLATIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2016


A JUNIO


b) Poder Judicial

El Gasto Ejercido por parte del Poder Judicial al segundo trimestre del ejercicio fiscal 2016, fue



de la sociedad.

PODER JUDICIAL 671,098,220 674,144,767 226,197,958 226,197,958 226,197,958 0 226,197,958

TOTAL 671,098,220 674,144,767 226,197,958 226,197,958 226,197,958 0 226,197,958


A JUNIO


AL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2016

Cifras preliminares



60




Ejercido al segundo trimestre de 573.5 millones de pesos.


HUMANOS19,264,740 19,264,740 9,101,841 9,101,841 9,101,841 0 9,101,841

FISCALIA GENERAL DEL ESTADO DE

TABASCO998,336,343 1,102,128,302 441,388,472 441,388,472 441,388,472 0 441,388,472

INSTITUTO ELECTORAL Y DE

PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE TABASCO110,000,000 142,000,000 89,982,525 89,982,525 89,982,525 0 89,982,525




28,040,161 28,040,161 11,899,547 11,899,547 11,899,547 0 11,838,257


ADMINISTRATIVO17,371,200 18,496,200 8,828,336 8,828,336 8,828,336 0 8,797,305


TOTAL 1,190,512,444 1,332,003,753 573,532,545 573,532,545 573,532,545 0 573,390,700

ÓRGANOS AUTÓNOMOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2016


A JUNIO


Al segundo trimestre del año, la Comisión Estatal de los Derechos Humanos recibió la

cantidad de 9.1 millones de pesos, para sus gastos de operación.

La Fiscalía General del Estado de Tabasco, al cierre del segundo trimestre del 2016 ejerció la










61

El Gasto del Tribunal de lo Contencioso Administrativo ascendió a 8.8 millones de pesos, con




d) Poder Ejecutivo

El Poder Ejecutivo ejerció al cierre del segundo trimestre del 2016, la cantidad de 13 mil 752.5















62

CAPÍTULO NOMBRE

36,425,978,425 38,499,728,587 16,034,829,240 16,034,829,240 15,719,832,318 0 15,534,734,447


2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 763,956,321 999,123,519 339,649,589 339,649,589 300,733,651 0 284,033,282

3000 SERVICIOS GENERALES 1,151,492,553 1,755,360,100 874,339,596 874,339,596 809,686,283 0 773,604,378


AYUDAS12,221,229,193 13,395,746,203 7,299,305,236 7,299,305,236 7,181,500,567 0 7,062,599,817


OTRAS PROVISIONES1,540,311,980 1,228,538,094 0 0 0 0 0


APORTACIONES4,102,293,619 4,415,554,760 2,116,289,045 2,116,289,045 2,037,994,852 0 2,031,885,544

GASTO DE CAPITAL 2,736,810,177 3,757,862,684 1,230,530,731 1,230,530,731 836,485,286 0 830,706,023


AYUDAS476,629,211 476,629,211 0 0 0 0 0


6000 INVERSION PUBLICA 1,807,243,749 2,349,645,210 819,887,762 819,887,762 455,776,376 0 450,753,513


OTRAS PROVISIONES324,586,249 252,686,672 232,200 232,200 232,200 0 232,200


APORTACIONES93,969,920 467,975,011 337,757,384 337,757,384 318,381,294 0 318,381,294



AYUDAS220,000,000 220,000,000 0 0 0 0 0

TOTAL DE GASTO 39,382,788,602 42,477,591,271 17,265,359,971 17,265,359,971 16,556,317,604 0 16,365,440,471

669,351,749 669,351,749 257,658,828 257,658,828 257,658,828 0 257,658,828

9000 DEUDA PÚBLICA 669,351,749 669,351,749 257,658,828 257,658,828 257,658,828 0 257,658,828



APORTACIONES5,428,778,616 5,474,044,418 2,866,782,651 2,866,782,651 2,866,782,651 0 2,866,782,651

45,480,918,967 48,620,987,438 20,389,801,451 20,389,801,451 19,680,759,083 0 19,489,881,950TOTAL



GASTOS

GASTO CORRIENTE



A JUNIO


FINANCIAMIENTO





a) Gasto Corriente






El gasto relacionado con la compra de insumos y pago de servicios generales al segundo

trimestre del 2016, ascendió a 1 mil 110.4 millones de pesos.



63

b) Gasto de Capital



Al segundo trimestre del ejercicio 2016, el gasto de capital ejercido fue de 836.4 millones de

pesos.








segundo trimestre del 2016 ascendió a 13 mil 752.5 millones de pesos; de éstos el 50.05 por






64

DEPENDENCIA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

CENTRALIZADA20,958,392,820 22,391,912,801 7,253,145,282 7,253,145,282 6,883,848,182 0 6,810,241,057

Coordinación General de Asuntos

Jurídicos27,743,453 28,599,899 11,857,055 11,857,055 11,830,466 0 11,670,335





Gubernatura 61,407,395 65,527,214 42,449,248 42,449,248 41,293,560 0 40,735,205



Transportes238,212,804 247,144,858 100,163,084 100,163,084 97,290,090 0 86,887,919





Turismo405,761,695 551,006,786 220,745,857 220,745,857 217,741,810 0 212,355,936


Secretaría de Educación 11,082,372,729 11,456,980,020 3,081,287,588 3,081,287,588 3,029,770,410 0 3,018,432,401

Secretaría de Energía, Recursos Naturales

y Protección Ambiental187,012,055 203,179,466 40,080,201 40,080,201 33,359,868 0 32,957,790



Obras Públicas857,718,524 1,068,207,765 249,980,191 249,980,191 159,094,397 0 155,888,673


Secretaría de Salud 2,500,238,027 2,639,809,753 1,131,287,846 1,131,287,846 1,040,741,098 0 1,035,881,036

Secretaría de Seguridad Pública 1,980,317,653 2,133,045,879 812,017,052 812,017,052 775,429,594 0 764,459,722




Centro de Interpretación y Convivencia

con la Naturaleza (YUMKÁ)34,475,139 35,611,057 14,228,192 14,228,192 13,817,300 0 12,704,918

Comisión de Radio y Televisión de

Tabasco49,043,953 99,201,961 71,657,038 71,657,038 71,588,042 0 71,368,148


Coordinación Estatal para la

Regularización de la Tenencia de la Tierra14,128,318 14,437,551 6,394,186 6,394,186 6,384,213 0 6,257,505









de Tabasco

14,059,772 16,672,350 9,764,991 9,764,991 9,744,665 0 9,642,443










A JUNIO



65



Colegio de Bachilleres de Tabasco 1,440,212,670 1,457,576,389 743,759,837 743,759,837 743,759,837 0 682,857,946





(CECyTE)

308,002,822 344,349,906 179,903,692 179,903,692 179,696,287 0 178,985,266



Arbitraje Médico5,523,568 5,582,379 2,172,480 2,172,480 2,172,480 0 2,040,328

Consejo de Ciencia y Tecnología del

Estado de Tabasco (CCyTET)20,470,300 20,798,300 9,745,880 9,745,880 8,705,880 0 8,705,880


Tabasco132,221,466 142,653,999 64,362,911 64,362,911 61,218,456 0 61,218,456




Tabasco53,860,569 56,989,903 24,082,980 24,082,980 23,917,536 0 23,535,491

Instituto de Seguridad Social del Estado

de Tabasco277,672,781 281,489,890 32,355,346 32,355,346 32,355,346 0 31,994,660



Instituto Estatal de las Mujeres 27,074,568 27,526,710 19,753,538 19,753,538 19,651,822 0 19,535,112

Instituto para el Fomento de las

Artesanías de Tabasco16,414,177 18,258,130 9,578,682 9,578,682 9,544,181 0 9,357,315


Instituto Tabasqueño de la

Infraestructura Física Educativa16,812,890 16,883,437 6,232,978 6,232,978 6,232,978 0 6,217,830



Comalcalco71,635,570 76,528,475 38,645,869 38,645,869 38,645,869 0 38,242,375

Instituto Tecnológico Superior de la

Región Sierra51,966,193 52,001,042 29,547,058 29,547,058 29,547,058 0 29,547,058



Macuspana50,896,255 51,911,414 25,530,315 25,530,315 25,530,315 0 25,476,719





Salud de Tabasco0 1,679,241,826 742,177,926 742,177,926 685,195,221 0 685,195,221

Servicios de Salud del Estado de Tabasco 4,143,911,544 2,932,932,649 1,834,678,244 1,834,678,244 1,789,812,024 0 1,761,178,480




Tabasco65,229,606 67,189,098 24,235,284 24,235,284 24,173,680 0 24,173,680

Universidad Juárez Autónoma de Tabasco 1,928,258,440 1,966,443,366 1,300,393,763 1,300,393,763 1,300,393,763 0 1,297,894,748



México31,047,922 33,834,656 17,341,327 17,341,327 17,341,327 0 17,311,583






MAYORITARIA4,230,000 4,230,000 2,189,791 2,189,791 2,189,791 0 2,189,791



EJECUTIVO33,075,895,922 35,643,702,579 14,387,121,995 14,387,121,995 13,752,591,875 0 13,562,076,812

Cifras preliminares



66








El gasto ejercido derivado de la Gestión de Gobierno al segundo trimestre de 2016, sumó 2

mil 762.6 millones de pesos. Dentro de esta función se encuentran los recursos destinados a

Seguridad Pública y Procuración de Justicia; piezas angulares para mantener la tranquilidad

de la población y propiciar condiciones para la atracción de inversiones.





nivel de vida y bienestar. Así, al segundo trimestre del 2016, el gasto ejercido destinado al

Desarrollo Social ascendió a 11 mil 078.7 millones de pesos, cifra superior al mismo período

de 2015 por un importe de 616.5 millones más y que, representa el 56.29 por ciento del total

de los recursos ejercidos.


874.3 millones de pesos, las cuales comparadas con el mismo período del 2015 ascendieron

en 2.8 por ciento.



inherentes a la contratación de deuda, adeudos fiscales anteriores, transferencias, convenios,

participaciones y aportaciones entre diferentes niveles y órdenes de gobierno que no se

pueden registrar en clasificaciones anteriores, así como aquellas actividades no susceptibles

de etiquetar en las funciones existentes.



67

6,732,797,693 7,426,540,891 2,851,895,163 2,851,895,163 2,762,670,471 0 2,732,572,773

1.1 LEGISLACIÓN 395,216,195 395,266,738 160,302,695 160,302,695 160,302,695 0 160,082,470

1.2 JUSTICIA 1,945,434,157 2,158,314,085 844,396,720 844,396,720 836,124,921 0 834,585,338

1.3COORDINACIÓN DE LA

POLÍTICA DE GOBIERNO1,413,041,606 1,639,613,002 797,337,248 797,337,248 767,830,819 0 758,030,984


HACENDARIOS698,102,781 699,393,334 145,919,327 145,919,327 133,714,659 0 132,093,029


DE SEGURIDAD INTERIOR1,830,742,848 1,898,064,845 706,056,117 706,056,117 669,657,837 0 659,058,321


26,834,777,144 28,486,071,526 11,478,650,680 11,478,650,680 11,078,731,774 0 10,941,083,242



COMUNIDAD1,017,411,485 1,092,496,355 253,079,744 253,079,744 198,444,784 0 190,144,587

2.3 SALUD 6,649,673,139 7,257,566,607 3,710,316,495 3,710,316,495 3,517,920,822 0 3,484,295,065

2.4

RECREACIÓN, CULTURA Y

OTRAS MANIFESTACIONES

SOCIALES

395,768,183 601,347,401 337,542,333 337,542,333 299,242,995 0 296,249,696

2.5 EDUCACIÓN 15,858,596,840 16,384,779,680 5,870,520,179 5,870,520,179 5,815,367,951 0 5,735,877,733

2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 934,008,635 1,014,870,274 411,661,707 411,661,707 404,062,799 0 401,403,367


1,765,147,945 2,138,220,838 1,019,754,420 1,019,754,420 874,367,897 0 851,236,994

3.1



GENERAL

398,151,225 514,387,488 234,851,802 234,851,802 232,721,195 0 231,013,837


PESCA Y CAZA710,880,588 720,108,997 252,445,639 252,445,639 250,678,941 0 245,399,958

3.5 TRANSPORTE 548,372,010 721,997,537 439,943,539 439,943,539 308,440,283 0 296,686,606

3.6 COMUNICACIONES 5,882,751 27,989,245 25,048,939 25,048,939 18,719,153 0 18,719,153

3.7 TURISMO 73,141,071 122,689,271 57,718,622 57,718,622 55,102,446 0 50,711,561


INNOVACIÓN28,720,300 31,048,300 9,745,880 9,745,880 8,705,880 0 8,705,880

10,148,196,186 10,570,154,183 5,039,501,188 5,039,501,188 4,964,988,941 0 4,964,988,941

4.1


PÚBLICA / COSTO FINANCIERO

DE LA DEUDA

669,351,749 669,351,749 257,658,828 257,658,828 257,658,828 0 257,658,828

4.2

APORTACIONES ENTRE

DIFERENTES NIVELES Y

ÓRDENES DE GOBIERNO

8,978,844,437 9,400,802,434 4,781,842,360 4,781,842,360 4,707,330,112 0 4,707,330,112


FISCALES ANTERIORES500,000,000 500,000,000 0 0 0 0 0

45,480,918,967 48,620,987,438 20,389,801,451 20,389,801,451 19,680,759,083 0 19,489,881,950

POR FINALIDAD Y FUNCIÓN GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2016

SALDO PAGADO



FUNCIÓN

1. GOBIERNO


A JUNIO




TOTAL




68


El saldo total de la deuda de largo plazo del Gobierno del Estado de Tabasco al 30 de junio de

2016 es de 6 mil 293,788 millones de pesos, correspondiente al sector central.

CONCEPTO 1er Trimestre 2do. Trimestre

Deuda Total 5,881,642.25 6,293,788.67

Deuda Directa 5,881,642.25 6,293,788.67

Banca Comercial 3,902,518.90 4,314,665.32

Banca de Desarrollo 1,979,123.35 1,979,123.35

Deuda Indirecta 0.00 0.00

Banca de Desarrollo 0.00 0.00


Cifras Preliminares



SANTANDER SERFIN 6,392.02

BANORTE 1,449,570.36

BANAMEX 1,430,139.77

BANCOMER 978,563.16

BANAMEX 450,000.00





Por Tipo de Banca

al 30 de junio de 2016

(Miles de pesos)

Actualmente el Estado no tiene contratados empréstitos a corto plazo, o a través del Programa

Cadenas Productivas.



69

Santander








como fuente de pago el 2.00 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos

derivados de las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le

correspondan al Estado.

Banorte





millones de pesos.












70













CRÉDITO AUTORIZADO

1,434,406,226.00

AL 31/12/2011

(TOTAL

DISPOSICIÓN 6

FICHAS)

DEL 01/01/2012 AL

31/08/2012 (TOTAL

DISPOSICIÓN EN

8 FICHAS)

GRAN TOTAL

DISPUESTO

(TOTAL DE

FICHAS 14)


DISPOSICIONES














71










productiva.

BBVA Bancomer



















72






Monto 1,000,000,000.00$ $ 1,000,000,000.00




Fondo General de

Participaciones








año del 3.57%




BANAMEX

El 20 de mayo de 2016, se celebró un contrato de apertura de crédito simple entre Banco

Nacional de México, S.A. Integrante del Grupo Financiero BANAMEX, S.A. y el Estado, por

450 millones de pesos, serán destinados a inversiones públicas productivas de conformidad

a los Lineamientos para Apoyar la Implementación del Sistema de Justicia Penal de las

Entidades Federativas, por la misma cantidad cuya deuda está garantizada con la afectación

del 1.83 por ciento del Fondo General de Participaciones.

A través de la Secretaría de Planeación y Finanzas, el 4 de abril de 2016, invita a 9 (nueve)

Instituciones Bancarias a participar en el proceso competitivo denominado “Subasta

Electrónica Inversa”, se proporciona el Decreto número 227 publicado en el Periódico Oficial

del Estado de fecha 28 de octubre de 2015, las bases Normativas para el proceso competitivo,

un modelo de contrato de crédito simple y un usuario y contraseña de acceso al sistema.



73

El 28 de abril de 2016, en presencia del Comité, representantes legales de las distintas

instituciones bancarias participantes, un representante de la Secretaria de Hacienda y Crédito

Público y un representante de la Contraloría del Estado se lleva a cabo la Subasta Electrónica

Inversa, la mejor propuesta de Tasa de Interés presentada al Gobierno del Estado de

Tabasco, fue por el Banco Nacional de México, S,A., para la contratación del financiamiento

público.

Hasta Junio de 2016, el Gobierno del Estado de Tabasco tenía afectado el 22.975 por ciento


derivado de la contratación del nuevo empréstito el cargo a dicho fondo incremento el 1.83 por

ciento integradas en la forma siguiente:



74

INSTITUCION

FINANCIERA

FUENTE DE

FINANCIAMIENTO

FECHA DE

CONTRATACION

(Según

Contrato)

MONTO

CONTRATADO

(ORIGINAL)

MONTO ACTUAL (30

DE JUNIO DE 2016)

FECHA DE

VENCIMIENTO

% Afectacion

Participaciones

Federales

8,675,400,002.16 6,293,788,674.21 24.805


FEDERALES10-jul-06 449,969,825.22 6,392,025.20 25-jul-16 2.00



BANOBRAS

(FONREC)


CERO)(INTERES=

PARTICIPACIONES

FEDERALES)

28-jun-11 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94 11-jul-31 3.30

BANOBRAS

(PROFISE)


CERO)(INTERES=

PARTICIPACIONES

FEDERALES)

7-dic-12 856,000,000.00 659,693,178.00 20-dic-32 2.00

BBVA-BANCOMERPARTICIPACIONES



FEDERALES20-may-16 450,000,000.00 450,000,000.00 15-jun-26 1.83

(Cifras en pesos)



Cifras Preliminares

4.80PARTICIPACIONES




75

AMORTIZACION

BRUTA

COLOCACION

BRUTA

ENDEUDAMIENTO

NETO DEL

PERIODO

DEUDA PUBLICA

LARGO PLAZO:







Deuda directa Nacional Banamex S.A. 0.00 0.00 0.00 450,000,000.00 450,000,000.01


OTROS PASIVOS 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Largo Plazo 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Obligacion Bono Cupon

Cero (Fonrec) Nacional Banobras S.N.C. 1,319,430,176.94 0.00 0.00 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94

Obligacion Bono Cupon

Cero (Profise) Nacional Banobras S.N.C. 659,693,178.00 0.00 0.00 659,693,178.00 659,693,178.00


NOTA: SALDOS AL MOMENTO "N-1 DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo inmediato anterior.

SALDO AL MOMENTO "N DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo.

Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período junio 2016.


Cifras Preliminares

SALDOS AL

MOMENTO N DEL

PERIODO (30 DE

JUNIO DE 2016)

OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO DEL PERIODODENOMINACION DE LAS

DEUDAS

MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O PAIS

ACREEDOR

SALDOS AL

MOMENTO "N-1

DEL PERIODO"

(Diciembre 2015)

MOVIMIENTOS



76

DEUDA DIRECTA INTERESES 2016 DICIEMBRE 2015 VARIACION %

SANTANDER $589,401.05 $2,954,708.82 -$2,365,307.77 -80.05%

BANORTE $31,139,768.00 $54,825,876.67 -$23,686,108.67 -43.20%

BANAMEX $43,348,761.13 $93,738,036.72 -$50,389,275.59 -53.76%

BANOBRAS (PROFISE) $27,086,818.67 $53,441,561.14 -$26,354,742.47 -49.32%

BANOBRAS (FONREC 2011) $57,498,502.29 $113,442,990.99 -$55,944,488.70 -49.32%

BBVA BANCOMER $23,265,875.43 $41,076,814.97 -$17,810,939.54 -43.36%

$182,929,126.57 $359,479,989.31 -$176,550,862.74 -49.11%

Nota:


Cifras Preliminares

*Para el pago de Deuda Directa, se afectan los recursos derivados de las participaciones

federales hasta en un 24.805%, y se paga mediante el Fideicomiso Irrevocable de

Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago F/00390.



Pago de intereses de la Deuda Directa a junio 2016

Deuda Directa












77



















78



79

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

S

AN

TA

ND

ER

158/2

006

19/0

7/2

006

462,0

00,0

00.0

0449,9

69,8

25.2

201/0

8/2

006

$6,3

92,0

25.2

010/0

7/2

006

120

25/0

7/2

016

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

BA

NO

RTE

316/2

007

07/1

2/2

007

3,0

00,0

00,0

00.0

01,5

00,0

00,0

00.0

028/0

3/2

008

$1,4

49,5

70,3

61.7

007/1

2/2

007

311

28/1

1/2

033

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S1.-

INV

ER

SIO

N P

UB

LIC

A P

RO

DU

CT

IVA

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

BA

NA

ME

XP

27-1

212203

12/1

2/2

012

1,6

00,0

00,0

00.0

01,6

00,0

00,0

00.0

029/1

1/2

012

$1,4

30,1

39,7

72.1

427/1

1/2

012

180

28/1

1/2

027

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

1.-

EX

CL

US

IVA

ME

NT

E P

AR

A E

L

RE

FIN

AN

CIA

MIE

NT

O E

N T

ER

MIN

OS

DE

L D

EC

RE

TO

, Y P

AR

A IN

VE

RS

ION

ES

PU

BL

ICA

S P

RO

DU

CT

IVA

S

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

BB

VA

BA

NC

OM

ER

P27-0

114006

24/0

1/2

014

1,0

00,0

00,0

00.0

01,0

00,0

00,0

00.0

030/0

1/2

014

$978,5

63,1

60.2

310/0

1/2

014

240

30/0

1/2

034

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

1.-

EL

CR

ÉD

ITO

DE

BE

RÁ

AP

LIC

AR

SE

EN

TE

RM

INO

DE

LO

QU

E D

ISP

ON

E E

L

AR

TÍC

UL

O 2

DE

L D

EC

RE

TO

,

CO

NS

IST

EN

TE

EN

EL

RE

FIN

AN

CIA

MIE

NT

O D

EL

EM

PR

ÉS

TIT

O C

EL

EB

RA

DO

CO

N

BA

NC

O IN

TE

RA

CC

ION

ES

, EL

13

DE

DIC

IEM

BR

E D

E 2

012

, AS

Í C

OM

O P

AR

A

CU

BR

IR C

UA

LQ

UIE

R E

RO

GA

CIÓ

N Q

UE

ES

TE

DIR

EC

TA

ME

NT

E R

EL

AC

ION

AD

A

CO

N L

A O

PE

RA

CIÓ

N, C

OM

O

CO

NS

TIT

UC

IÓN

DE

RE

SE

RV

AS

, PA

GO

DE

CO

MIS

ION

ES

, CO

BE

RT

UR

A D

E

TA

SA

DE

INT

ER

ÉS

, HO

NO

RA

RIO

FID

UC

IAR

IO, H

ON

OR

AR

IO

CA

LIF

ICA

DO

RA

Y C

UA

LQ

UIE

R O

TR

O

GA

ST

O Q

UE

GE

NE

RE

LA

ES

TR

UC

TU

RA

CIÓ

N Y

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N D

EL

O D

E L

OS

CR

ÉD

ITO

S.

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

BA

NA

ME

XP

27-0

616028

09/0

6/2

016

450,0

00,0

00.0

0450,0

00,0

00.0

015/0

6/2

016

$450,0

00,0

00.0

020/0

5/2

016

120

15/0

6/2

026

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

1.-C

RÉ

DIT

O S

US

CR

ITO

CO

N B

AN

AM

EX

EL

20

DE

MA

YO

DE

20

16, C

UY

A F

UE

NT

E

PR

IMA

RIA

DE

PA

GO

SE

RÁ

N H

AS

TA

1.8

3%

DE

LA

S P

AR

TIC

IPA

CIO

NE

S

PR

ES

EN

TE

S Y

FU

TU

RA

S Q

UE

EN

ING

RE

SO

S F

ED

ER

AL

ES

LE

CO

RR

ES

PO

ND

AN

AL

ES

TA

DO

.

CR

ÉD

ITO

EN

ET

AP

A D

E D

ISP

OS

ICIÓ

N

(15

DE

JU

NIO

20

16) Y

SE

RÁ

EM

PL

EA

DO

EN

LO

S P

RO

YE

CT

OS

PA

RA

EL

NU

EV

O

SIS

TE

MA

DE

JU

ST

ICIA

PE

NA

L E

N E

L

ES

TA

DO

.

T1

TO

TA

L G

OB

IER

NO

DE

L E

ST

AD

O6,5

12,0

00,0

00.0

04,9

99,9

69,8

25.2

24,3

14,6

65,3

19.2

7

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

BA

NO

BR

AS

204-F

ON

AR

EC

/20112

8/0

6/2

011

1,4

34,4

06,2

26.0

01,3

19,4

30,1

76.9

427/0

6/2

012

1,3

19,4

30,1

76.9

428/0

6/2

011

240

11/0

7/2

031

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

1.-

FIN

AN

CIA

R IN

VE

RS

ION

PU

BL

ICA

PR

OD

UC

TIV

A, C

ON

SIS

TE

NT

ES

EN

CU

BR

IR L

AS

AP

OR

TA

CIO

NE

S D

E L

AS

CO

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

RE

AL

IZA

DA

S A

PA

RT

IR D

EL

1 D

E E

NE

RO

DE

20

11 Y

HA

ST

A L

A F

EC

HA

DE

LA

PR

IME

RA

DIS

PO

SIC

ION

, AS

I CO

MO

LA

S

PE

ND

IEN

TE

S D

E R

EA

LIZ

AR

AL

CO

RR

ES

PO

ND

IEN

TE

FID

EIC

OM

ISO

FO

ND

EN

ES

TA

TA

L R

EL

AT

IVA

S A

DE

CL

AR

AT

OR

IAS

DE

DE

SA

ST

RE

S

NA

TU

RA

LE

S E

MIT

IDA

S P

OR

LA

SE

CR

ET

AR

IA D

E G

OB

ER

NA

CIO

N E

N

EL

AÑ

O 2

010

.

GE

T-7

10101-F

W1

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

BA

NO

BR

AS

P27-1

212201

11/1

2/2

012

856,0

00,0

00.0

0659,6

93,1

78.0

018/1

2/2

012

659,6

93,1

78.0

007/1

2/2

012

240

20/1

2/2

032

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

PA

RA

RE

FIN

AN

CIA

R L

A D

EU

DA

CO

N

BA

NC

O IN

TE

RA

CC

ION

ES

E

INV

ER

SIO

N P

UB

LIC

A P

RO

DU

CT

IVA

QU

E R

EC

AIG

AN

EN

LO

S C

AM

PO

S D

E

BA

NO

BR

AS

T7

TO

TA

L E

MIS

ION

ES

BU

RS

AT

ILE

S2,2

90,4

06,2

26.0

01,9

79,1

23,3

54.9

41,9

79,1

23,3

54.9

4

T10

DE

UD

A T

OT

AL

8,8

02,4

06,2

26.0

06,9

79,0

93,1

80.1

66,2

93,7

88,6

74.2

1

FE

CH

A D

E

VE

NC

IMIE

NT

O

DE

ST

INO

DE

L

FIN

AN

CIA

ME

NT

O (

SI

HA

Y

VA

RIO

S D

ES

TIN

OS

,

ME

NC

ION

AR

LO

S T

OD

OS

)

FE

CH

A D

E

DIS

PO

SIC

IÓN

DE

L C

RÉ

DIT

O

FU

EN

TE

ES

PE

CÍF

ICA

DE

PA

GO

DE

L C

RÉ

DIT

O

RF

C D

EL

DE

UD

OR

DE

UD

OR

AC

RE

ED

OR

MO

NT

O T

OT

AL

DE

L C

RÉ

DIT

O

CO

NT

RA

TA

DO

PL

AZO

EN

ME

SE

S

MO

NT

O

DIS

PU

ES

TO

DE

L

CR

ÉD

ITO

RE

GIS

TR

O S

HC

P

N°

FE

CH

A

FE

CH

A D

E

SU

SC

RIP

CIÓ

N

(FE

CH

A D

E

CO

NT

RA

TO

)

SA

LD

O A

L 3

0 D

E

JU

NIO

DE

2016

Reg

istr

o Ú

nic

o d

e O

bli

gac

ion

es

y E

mp

rés

tito

s

Fu

ente

: S

ecre

tarí

a d

e P

laneació

n y

Fin

anzas.



80

V. FIDEICOMISOS

Este informe está actualizado al 31 de marzo de 2016 y contiene los fideicomisos en los que el

Gobierno del Estado de Tabasco es Fideicomitente a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas (Art. 9 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público), mismos que se

relacionan a continuación:

Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones destinado a los Asegurados del ISSET.




Administración.







Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad de Villahermosa.






Fideicomiso Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica CONACYT- Gobierno del Estado de Tabasco.





81













Inversión.


















82







Fideicomiso para el Fomento y Desarrollo de las Empresas del Estado de Tabasco (FIDEET).

















Fideicomiso para el Programa Tecnologías Educativas y de la Información para el Magisterio de Educación Básica del Estado de Tabasco.





83































84






Fideicomiso Fondo de Garantía para las Empresas de Solidaridad del Estado de Tabasco (FOGATAB).

























85










Inversión.






sin que estos excedan del 15 por ciento del valor del inmueble. Administrando las

asignaciones el Banco Nacional de México, S.A. de C.V., fiduciario del fideicomiso de acuerdo

a las instrucciones que por escrito reciba del comité técnico estatal. Los Fideicomisarios la














86



Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas y Financiamiento (PRONABES).

















Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del Estado de Tabasco.










87

Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercarnicerías del Municipio Centro S.C.








Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago F/00390.



















88


No. FIDUCIARIO

FECHA DE CREACION

TIPO DE FIDEICOMISO

SALDO AL 31/03/2016

1






107,873,974.62 2



7,936,877.48 4

4 Fideicomiso de Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica CONACYT-Gobierno del Estado de Tabasco


230,653,934.07 4




22,218,942.72 4



5,929,717.23 2


150738 HSBC 28/03/2000 Inversión 12,080,288.97 2



1,528,926.66 2

11



5,017,632.19 4



43,304,418.83 4



22,056.48 4


731981 BANORTE 31/12/2007


50,001,658.49 4



21,516,490.93 1



89



16,375,895.43 2



74,731,174.98 4



18,836,323.98 4



2,997.90 5



67,208,025.03 4



152,217,590.59 2



528,163.27 3



334,906.23 3


F/00390 JP MORGAN S.A. 10/07/2006 Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago

152,259,640.83 4


F/1407 DEUSTCHE BANK

MEXICO, SA 22/11/2010

Administración y Fuente de Pago

En extinción


2 Estados de cuenta al 31 de Marzo 2016

3 Estados de cuenta al 30 de Abril de 2016

4 Estados de cuenta al 31 de Mayo de 2016



TERCER INFORME TRIMESTRAL 2016 2010

1



3ER TRIMESTRE

2016



2

TERCER INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS


Í N D I C E

PRESENTACIÓN


I.1. Internacional

I.2. Nacional

I.2.1. Empleo

I.2.2. Inflación







I.3. Estatal


I.3.2. Empleo

I.3.3. Inflación




II.1.1.1. Impuesto

II.1.1.2. Derechos

II.1.1.3. Productos





II.1.2.3. Convenios








04

06

08

08

12

12

13

16

20

20

21

22

22

25

26

28

28

30

31

34

36

38

44

45

51

52

52

53

55

55

55

57

59



3





b. Poder Judicial


d. Poder Ejecutivo





ESTADO DE TABASCO

V. FIDEICOMISOS

62

62

62

63

63

63

65

65

67

70

72

84



4

PRESENTACIÓN









Tabasco, el Tercer Informe Trimestral 2016 sobre la Situación Económica, los Ingresos y






del Estado.







Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Septiembre 2016 que envía al Congreso de la






5











6


I.1. Internacional.

A pesar del entorno externo adverso observado durante el tercer trimestre de 2016, la

economía mexicana continuó mostrando un desempeño positivo. Los resultados económicos a

nivel internacional apuntan a que el crecimiento económico mundial muestra una ligera

desaceleración respecto a lo observado en 2015. Esto se debe, principalmente, a un

crecimiento menor a lo esperado para las economías avanzadas. En el caso de Estados

Unidos, el crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) continúa siendo moderado y la

producción industrial sigue perdiendo dinamismo. No obstante, se observa estabilidad en las

variables internas: una inflación que permanece en niveles estables y bajos de 3.0 por ciento

anual en septiembre de 2016, así como estabilidad en las tasas de interés y en los precios de

los activos financieros.


perspectivas de crecimiento de las economías avanzadas. El Fondo Monetario Internacional

(FMI) estima el crecimiento del PIB de las economías avanzadas para 2016 en 1.6 por ciento,

mientras que en julio lo pronosticaba en 1.8 por ciento. De acuerdo con la encuesta Blue Chip

Economic Indicators de octubre de 2016, la proyección de crecimiento del PIB de Estados

Unidos se ubica en 1.5 por ciento, 0.4 puntos menor a lo previsto en julio de 2016, mientras

que la estimación para la producción industrial se mantuvo, en una disminución de 0.8 por

ciento. Si bien las previsiones para las economías emergentes han mejorado en el margen,

permanecen relativamente débiles debido a la desaceleración del crecimiento de las

economías avanzadas, la pérdida de dinamismo del comercio global y los bajos precios de las

materias primas. El FMI estima el crecimiento del PIB de estas economías para 2016 en 4.2

por ciento, mayor en 0.1 puntos porcentuales a su proyección de julio de 2016; en particular,

para América Latina y el Caribe pronostica una reducción anual del PIB de 0.6 por ciento.

Durante el tercer trimestre de 2016, la volatilidad en los mercados financieros internacionales

se mantuvo en niveles elevados como resultado, en gran medida, de la divergencia de la

política monetaria de las economías avanzadas, el crecimiento moderado de la economía

global, del proceso electoral de Estados Unidos, y del incremento en la probabilidad de

políticas proteccionistas en el mundo. No obstante, se registró cierta estabilización en las



7

últimas semanas, al ampliarse la ventaja en las encuestas sobre el ganador de la presidencia

de Estados Unidos a favor de la candidata del Partido Demócrata. No obstante, México

continúa mostrando un ajuste ordenado en sus principales indicadores financieros.

La participación de México en las importaciones de Estados Unidos se ha incrementado en los

últimos años, pasando de un promedio de 11 por ciento entre 2000 y 2006 a un promedio de

12.8 por ciento en lo que va de la Administración. No obstante, la pérdida de dinamismo de la

producción manufacturera en Estados Unidos se ha reflejado en el desempeño de las

exportaciones no petroleras de México. Durante el tercer trimestre de 2016, las exportaciones

no petroleras en dólares nominales tuvieron una disminución anual de 0.6 por ciento; no

obstante, al excluir el factor estacional, las exportaciones totales crecieron a una tasa

trimestral de 4.0 por ciento, la mayor desde el primer trimestre de 2012. Por otro lado, la

producción de petróleo en México registró una disminución de 5.6 por ciento con respecto al

tercer trimestre de 2015.

Por otra parte, continúa registrándose un comportamiento positivo de las variables internas.

Los resultados disponibles muestran la persistencia de un desempeño positivo de la demanda

interna, particularmente del consumo privado. Esto se debe a factores como el crecimiento de

4.0 por ciento anual del empleo formal en septiembre, el mayor desde octubre de 2015; la

expansión de 13.0 por ciento real anual del crédito vigente otorgado por la banca comercial al

sector privado durante agosto; la reducción a 3.8 por ciento de la tasa de desocupación

desestacionalizada en julio-septiembre, la menor desde el segundo trimestre de 2008; el

aumento de 1.5 por ciento en los salarios reales durante los primeros tres trimestres; así como

la baja inflación, que registró 3.0 por ciento anual en septiembre. La fortaleza del mercado

interno se vio reflejada en el valor real de las ventas totales de los establecimientos afiliados a

la Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y Departamentales (ANTAD), las cuales

durante el tercer trimestre de 2016 crecieron a un ritmo anual de 6.2 por ciento, así como en el

incremento anual de 18.6 por ciento de la venta de autos en el país.

Los resultados del tercer trimestre de 2016 indican que la economía mexicana continúa

registrando un desempeño favorable, impulsada por el dinamismo de la demanda interna.

Durante el bimestre julio-agosto de 2016, el Indicador Global de la Actividad Económica



8

(IGAE) tuvo un crecimiento anual de 2.1 por ciento. Ajustando por factores estacionales, el

IGAE registró una expansión bimestral de 0.5 por ciento.1

I.2. Nacional.

I.2.1. Empleo.

Al 30 de septiembre de 2016, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del

Seguro Social (IMSS) ascendió a un nivel históricamente elevado de 18.6 millones de

personas, nivel que implicó un aumento anual de 717 mil plazas (4.0 por ciento). Con este

resultado, en la presente Administración se han creado 2 millones 331 mil 466 nuevos

empleos formales, nivel mayor a lo observado en periodos equiparables en las últimas 2

administraciones. Por tipo de contrato, la afiliación permanente aumentó en 642 mil


del total).2


Empleo (ENOE) para el noveno mes de 2016, los cuales indican que 59.9 por ciento de la


cifra se incrementó respecto a la registrada en agosto pasado de 59.8 por ciento, con datos

desestacionalizados.




se le denomina subocupados. Durante septiembre de este año, con cifras

desestacionalizadas, éstos representaron 6.9 por ciento de la población ocupada, porcentaje

inferior al de 8.2 por ciento reportado en el mes inmediato anterior.

En septiembre de 2016, la tasa de desocupación (TD) a nivel nacional fue de 3.9 por ciento de

la PEA, proporción mayor a la de 3.7 por ciento del mes inmediato anterior, con datos

ajustados por estacionalidad.

1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Tercer Trimestre 2016.- SHCP.- 28 de octubre 2016.- Págs. 3 y 4.

2 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Tercer Trimestre 2016.- SHCP.- 28 de octubre 2016.- Pág. 4.



9

En su comparación anual la tasa de desocupación y la de subocupación retrocedieron en

septiembre del año en curso frente a la de igual mes de 2015 (3.9 por ciento vs 4.2 por ciento)

y (6.9 por ciento vs 8.6 por ciento), respectivamente.3

INEGI.- Boletín no. 419/16.- 24 de octubre 2016

1.0

3.0

5.0

2015

2016

4.2

3.9


La creación de empleo durante septiembre de 2016 es de 160,175 puestos, 42,531 más

que lo reportado en septiembre de 2015 (117,644), y 62,208 más que el aumento

promedio alcanzado en los septiembres de los diez años previos (97,968).

La creación de empleo en lo que va del 2016 es de 742,369 puestos, el segundo mayor

incremento reportado desde que se tenga registrado considerando el mismo periodo,

72,967 más que lo reportado en el mismo periodo del año pasado (669,402), y 226,472

más que el aumento promedio del mismo periodo los 10 años previos (515897),

considerando mismo periodo.

3INEGI.- Boletín no. 419/16.- 24 de octubre 2016.- Pág. 3.



10

Con la afiliación reportada en el IMSS durante este mes de septiembre se alcanzó la

creación de 2,331,466 empleos asegurados en lo que va de la presente Administración,

el 8.7 por ciento es empleo permanente.

La afiliación de trabajadores en el IMSS al 30 de septiembre de 2016 es de 18,626,402

puestos de trabajo. El 85.8 por ciento son permanentes y 14.2 por ciento eventuales. En

los últimos 5 años estos porcentajes se han mantenido relativamente constantes.

El crecimiento en los últimos 12 meses es de 717,413 plazas, equivalente a una tasa

anual de 4.0 por ciento. El 89 por ciento (641,864) de esta variación refiere a empleo

permanente.

El aumento anual en el empleo fue impulsado por la industria de la transformación y

servicios para empresas con un crecimiento ponderado de 1.2 por ciento y 1.1 por

ciento respectivamente. Los sectores con el mayor aumento porcentual anual fueron

agropecuarios con 7.2 por ciento y transportes y comunicaciones con 5.5 por ciento.

Los estados de mayor incremento anual son Quintana Roo y Querétaro, con aumento

superior a 7.5 por ciento.4

4Comunicado IMSS 179/2016.- 6 de octubre 2016.- Pág. 1.



11

Fuente: Comunicado IMSS 179/2016.- 6 de octubre 2016.

-13.9%

-9.6%

-2.9%

0.9%

1.0%

1.6%

1.9%

2.2%

2.6%

3.0%

3.7%

3.8%

3.8%

4.0%

4.2%

4.2%

4.2%

4.3%

4.3%

4.5%

5.0%

5.1%

5.1%

5.5%

5.7%

5.8%

6.0%

6.2%

7.3%

7.4%

7.9%

11.2%

Campeche

Tabasco

Veracruz

Oaxaca

Chiapas

Guerrero

Tamaulipas

Morelos

Colima

Zacatecas

Coahuila

Ciudad de México

Durango

Sonora

Nayarit

Nuevo León

Hidalgo

Estado de México

Puebla

San Luis Potosí

Michoacán

Baja California

Chihuahua

Yucatán

Sinaloa

Guanajuato

Jalisco

Tlaxcala

Baja California Sur

Aguascalientes

Querétaro

Quintana Roo

% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (sep-16/sep-15)



12

I.2.2. Inflación.

Durante el tercer trimestre de 2016, la inflación general anual observó un incremento con

relación a los niveles observados en el segundo trimestre de 2016. En septiembre se ubicó en

3.0 por ciento anual debido al aumento gradual registrado en los precios de las mercancías,

particularmente de las alimenticias, que ha resultado de la depreciación cambiaria; así como al

incremento observado en los precios de los productos agropecuarios y gasolinas.

El Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana de Valores (BMV) mostró una

tendencia creciente durante la primera parte del tercer trimestre de 2016, no obstante, la

incertidumbre sobre el proceso electoral de la presidencia de Estados Unidos generó

episodios de volatilidad en el mercado local. De esta forma, el IPyC cerró el trimestre en 47 mil

246 unidades, lo cual representó un incremento de 2.8 por ciento frente al cierre del trimestre

anterior y un nivel 3.0 por ciento menor al máximo alcanzado este año. Por otro lado, el 15 de

agosto de 2016, el índice alcanzó un máximo histórico al registrar un nivel de 48 mil 694.9

puntos.

Entre julio y septiembre, el tipo de cambio del peso frente al dólar se depreció debido

principalmente a la incertidumbre acerca de los resultados del proceso electoral de Estados

Unidos y respecto al rumbo de las decisiones de política monetaria en economías avanzadas,

así como el uso de la moneda nacional como vehículo de cobertura de posiciones. Como

reflejo de lo anterior, al cierre del 30 septiembre de 2016, el tipo de cambio se ubicó en 19.38

pesos por dólar, lo que implicó una depreciación de 6.2 por ciento respecto al nivel reportado

al cierre del 30 de junio de 2016 (18.26 pesos por dólar).5


Durante enero-septiembre de 2016, el déficit público se redujo en 44.2 por ciento real con

respecto al registrado en el mismo periodo del año anterior, ubicándose en 251 mil 270

millones de pesos. Al excluir la inversión de alto impacto económico y social, el balance a

septiembre presenta un superávit de 134 mil 508 millones de pesos, que contrasta con el

déficit de 83 mil 448 millones de pesos observado en el mismo periodo de 2015. El balance




13

primario mostró un superávit de 57 mil 794 millones de pesos. Por su parte, los

Requerimientos Financieros del Sector Público se ubicaron en 214 mil 600 millones de pesos.6


Los ingresos presupuestarios del sector público durante enero-septiembre de 2016 se

ubicaron en 3 billones 497 mil 605 millones de pesos, monto superior en 12.3 por ciento en

términos reales respecto del mismo periodo de 2015 y en 0.8 por ciento si se excluye en

ambos años el entero del remanente de operación del Banco de México y los ingresos

asociados a las aportaciones patrimoniales del Gobierno Federal a Pemex. La evolución de los

principales rubros de ingresos fue la siguiente:

* Estimado

** Como proporcion del PIB Anual

Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Tercer Trimestre 2016.- SHCP.- 28 de octubre 2016.- 2016

INGRESOS PRESUPUESTARIOS

(Por ciento del PIB)

18.3 18.819.4

20.8 20.4 20.621.5 21.8

23.3 23.322.3 22.5 22.5

23.6 23.1 23.524.3

18.2




14

2015p_/ 2016p_/ 2015 p_ 2016p_


I. Petroleros (a+b)* 595,964.2 617,410.7 0.9 19.6 17.7

262,187.5 378,930.9 40.8 8.6 10.8





2,437,542.4 2,880,194.1 15.1 80.4 82.3

1,985,536.0 2,416,968.7 18.6 65.5 69.1

Tributarios 1,788,092.7 2,041,536.3 11.2 58.9 58.4

Sistema Renta 930,079.2 1,065,149.3 11.5 30.7 30.5

IVA 538,718.2 585,979.0 5.9 17.8 16.8

IEPS 257,041.0 322,514.8 22.2 8.5 9.2

Importaciones 32,281.5 37,186.3 12.2 1.1 1.1

IAEHH** 2,721.9 2,869.0 2.7 0.1 0.1

Otros*** 27,250.9 18,376.1 -1.9 0.9 0.8

No Tributarios 197,443.3 375,432.4 85.2 6.5 10.7

Derechos 40,042.2 46,055.4 12.0 1.3 1.3


Otros 4,229.4 6,606.4 52.1 0.1 0.2


194,058.9 211,194.2 6.0 6.4 6.0

33,577.5 34,280.6 -0.6 1.1 1.0

224,370.0 217,750.6 -9.7 7.3 5.9



No Tributarios totales 1,240,181.9 1,455,845.6 14.3 40.6 41.6Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo. p_/ Cifras Preliminares.n.s.: no signif icativo.


***Incluye los impuestos sobre automóviles nuevos, exportaciones, a los rendimientos petroleros, no comprendidos en las fracciones anteriores y accesorios.




c) Gobierno Federal

IMSS

ISSSTE


* Incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo Mexicano del Petróleo para la Estabilizaci{on y el Desarrollo, el impuesto sobre la renta de contratistas

y asignatarios por explotación de hidrocarburos y los derechos a los hidrocarburos vigentes hasta 2014, pagados en 2015.


(MILLONES DE PESOS)

Enero - Septiembre Var.%

real

Composicion %

a) PEMEX

Los ingresos tributarios ascendieron a 2 billones 41 mil 536 millones de pesos,


crecimiento del sistema renta de 11.5 por ciento, del impuesto al valor agregado de 5.9

por ciento, del IEPS de 22.2 por ciento y del impuesto a las importaciones de 12.2 por

ciento.

Los ingresos tributarios sin IEPS de combustibles aumentaron 8.8 por ciento real.

Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal ascendieron a 375 mil 432 millones de

pesos, incrementándose en 85.2 por ciento con respecto a 2015. Éstos incluyen el



15

aprovechamiento derivado del remanente de operación del Banco de México por 239

mil 94 millones de pesos, que el año anterior fue de 31 mil 449 millones de pesos.

Los ingresos petroleros ascendieron a 617 mil 411 millones de pesos, monto superior

en 0.9 por ciento anual en términos reales a los obtenidos al tercer trimestre de 2015.

Este resultado refleja los ingresos extraordinarios recibidos del Gobierno Federal para la

capitalización de la empresa y la asunción del pasivo laboral, así como la depreciación

del tipo de cambio, los cuales compensaron la caída del precio de la mezcla mexicana

de petróleo en los mercados internacionales, la disminución en la plataforma de

producción de crudo y un precio menor del gas natural (32.4, 3.2 y 22.7 por ciento con

respecto al mismo periodo de 2015, respectivamente). Cabe señalar que estos ingresos

no incluyen los beneficios de las coberturas petroleras que se recibirán en diciembre de

este año.

Los ingresos propios de los organismos y empresas distintos de Pemex se ubicaron en

463 mil 225 millones de pesos, lo que significa una reducción en 0.2 por ciento en

términos reales respecto a 2015, como reflejo, principalmente, de menores ingresos por

la venta de electricidad.





operación del Banco de México y los ingresos asociados a las aportaciones patrimoniales del

Gobierno Federal a Pemex. El destino de los recursos excedentes se realizará de acuerdo con

lo que establece la LFPRH y su Reglamento. Sin considerar estos últimos, los ingresos fueron

superiores en 72 mil 160 millones de pesos a lo previsto.

Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización e inversión al cierre del

tercer trimestre de 2016 es de 171 mil 569 millones de pesos.7

7Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Tercer Trimestre 2016.- SHCP.- 28 de octubre 2016.- Págs. 5 y 6.



16


Al mes de septiembre se han realizado ajustes al gasto por 164 mil 78 millones de pesos. Con

el objetivo de asegurar el cumplimiento de la meta de consolidación fiscal y preservar la

estabilidad de la economía mexicana en un entorno adverso, el 17 de febrero se anunció un

ajuste preventivo al gasto público de 2016 por 132 mil 363 millones de pesos. Ante el

incremento en la volatilidad financiera ocasionada por el voto para que el Reino Unido dejase

de pertenecer a la Unión Europea, el 24 de junio se anunció un segundo ajuste preventivo,

exclusivamente en el Gobierno Federal, por un monto total de 31 mil 715 millones de pesos,

del cual alrededor de 91.7 por ciento corresponde a gasto corriente y no afectó a los

beneficiarios de programas sociales ni al presupuesto para seguridad nacional.

Entre enero y septiembre de 2016, el gasto neto pagado se ubicó en 3 billones 763 mil 358

millones de pesos, cifra que incluye operaciones no recurrentes y que resulta mayor en 4.6 por

ciento en términos reales respecto al mismo periodo de 2015. Por su parte, el gasto

programable se ubicó en 2 billones 902 mil 262 millones de pesos, nivel superior en 3.2 por

ciento real con respecto a 2015.

Sin embargo, el gasto neto pagado excluyendo la inversión financiera disminuyó 0.5 por ciento

real, mientras que el gasto programable sin inversión financiera se redujo 3.4 por ciento real.

Estas cifras excluyen gastos de carácter no recurrente como las aportaciones a Pemex por

160.7 mil millones de pesos y al FEIP por 70 mil millones de pesos.

Al comparar el periodo enero-septiembre 2016 con respecto al mismo periodo de 2015

destaca lo siguiente:

El Gobierno Federal durante 2016 ha realizado erogaciones en inversión financiera para

fortalecer la posición financiera de Pemex y la asunción de su pasivo laboral, entre las

que destaca una aportación patrimonial por 26.5 mil millones de pesos en abril y una de

134.2 mil millones de pesos en agosto, además, se llevó a cabo una aportación de

recursos al FEIP por 70 mil millones de pesos.

El gasto neto total excluyendo la inversión financiera, las pensiones, las participaciones

y el costo financiero se redujo en 5.4 por ciento real



17

El gasto neto total excluyendo sin erogaciones en inversiones financieras, pago de

pensiones y participaciones se redujo en 3.3 por ciento real.

El gasto corriente estructural disminuyó en 3.7 por ciento real.

El gasto de operación disminuyó en 1.0 por ciento real. El gasto de operación distinto de

servicios personales se redujo 3.5 por ciento real.

Los subsidios, transferencias y aportaciones corrientes, con los que se apoya la

ejecución de los programas sociales, fueron 0.8 por ciento menores en términos reales.

El pago de pensiones y jubilaciones registró un incremento real de 6.8 por ciento.

El gasto federalizado se incrementó 1.8 por ciento real. En particular, las participaciones

a las entidades federativas aumentaron 7.9 por ciento real.

El costo financiero aumentó en 14.8 por ciento real.

Por su parte, el gasto neto presupuestario al tercer trimestre de 2016 fue mayor en 220 mil 263

millones de pesos a lo previsto en los Calendarios de Presupuesto Autorizado para el Ejercicio

Fiscal 2016, publicados el 11 de diciembre de 2015 en el Diario Oficial de la Federación. Este

resultado obedeció a: (i) un mayor gasto programable por 174 mil 507 millones de pesos, el

cual sería inferior al programa en 56 mil 224 millones de pesos si se excluyen las aportaciones

a Pemex y al FEIP; (ii) mayores participaciones a las entidades federativas y municipios por 26

mil 846 millones de pesos, debido a una mayor recaudación federal participable; (iii) mayores

Adefas y otros gastos por 7 mil 981 millones de pesos, y (iv) un costo financiero mayor a lo

previsto en 10 mil 928 millones de pesos. 8




18

2015 2016 p_/ 2015 2016

Total (I+II) 3,503,184.2 3,763,357.6 4.6 100.0 100.0

I. Gasto Primario 3,244,239.3 3,458,209.1 3.8 92.6 91.9

Programable 2,738,533.3 2,902,261.6 3.2 78.2 77.1

Ramos autónomos 65,726.5 63,756.1 -5.5 1.9 1.7

Ramos administrativos 883,506.0 1,018,538.3 12.3 25.2 27.1

Ramos generales 1,008,205.9 1,096,393.3 5.9 28.8 29.1



IMSS 354,313.0 374,363.4 2.9 10.1 9.9

ISSSTE 174,882.8 183,600.9 2.2 5.0 4.9


PEMEX 404,250.7 364,901.1 -11.8 11.5 9.7

CFE 218,704.7 224,173.4 -0.2 6.2 6.0


No programable 505,706.1 555,947.5 7.1 14.1 14.8


Adefas y otros 25,758.2 24,030.0 -9.1 0.7 0.6

ll. Costo Financiero** 258,944.9 305,148.4 14.8 7.4 8.1Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo. p_/ Cifras preliminares.


**Incluye los intereses, comisiones y gastos de la deuda pública, así como las erogaciones para saneamitno f inanciero y de apoyo a ahorradores y

deudores de la banca.

*Son aquellas transacciones que representan un ingreso para las instituciones de seguridad social y un gasto para el Gobierno Federal, que se

eliminan con el f in de no contabilizar dos veces el ingreso y el gasto.

Millones de pesos

Concepto

Var. %

real

Composición %

GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOEnero - Septiembre

Acciones durante el tercer trimestre para preservar la estabilidad


proceso de consolidación fiscal anunciado en 2013, el Gobierno Federal realizó acciones al

tercer trimestre de 2016 para fortalecer las finanzas públicas. Destacan:

El Sector Público está implementando una contención al gasto programable por

alrededor de 164 mil millones de pesos. Estos recursos son adicionales al menor gasto

previsto en el Presupuesto 2016 y 100 mil millones de pesos corresponden a un ajuste

permanente en el gasto de Pemex.

En cumplimiento de la reforma a la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad

Hacendaria para determinar un uso específico a los recursos que provengan de los

remanentes de operación del Banco de México, de los 239.1 mil millones de pesos por



19

concepto de remanente de operación que el Banco de México entregó a la Tesorería de

la Federación el pasado abril, el 70 por ciento de los recursos se destina a disminuir la

deuda pública y 30 por ciento a la adquisición de activos financieros, mejorando la

posición financiera del sector público federal.

El pasado 13 de abril el Gobierno Federal anunció medidas para fortalecer la posición

financiera de Pemex, entre las que se encuentra una aportación patrimonial por 26.5 mil

millones de pesos y una facilidad a la empresa por 47 mil millones de pesos para el

pago de pensiones y jubilaciones durante 2016, mediante el intercambio por títulos del

Gobierno Federal, otorgándole liquidez a la empresa por 73.5 mil millones de pesos.

Este apoyo está sujeto a que Pemex reduzca su pasivo circulante en dicho monto.

Además, se está modificando el régimen fiscal de la empresa para reducir el pago de

derechos de Pemex por alrededor de 40 mil millones de pesos. El ajuste se reflejará en

un mejor balance financiero, contribuyendo a un fortalecimiento del patrimonio de la

empresa. Por su parte, la reducción del pasivo circulante se reflejará en un mayor gasto

y un deterioro de los Requerimientos Financieros del Sector Público (RFSP).

En agosto, el Gobierno Federal asumió el monto pendiente de las obligaciones

pensionarias de Pemex, por alrededor de 134 mil millones de pesos, y asumirá el apoyo

a la CFE estimado en 160 mil millones de pesos, los cuales podrán concretarse total o

parcialmente en 2016 o 2017. Estos apoyos son operaciones compensadas que no

aumentan los RFSP, pero se reflejan en un incremento del gasto y del nivel de deuda al

sustituir un pasivo que ya existía, pero no tenía naturaleza de deuda, por un pasivo que

ahora tiene naturaleza de deuda.

La información disponible sobre los ingresos tributarios y el gasto no programable

permite anticipar una evolución ordenada de las finanzas públicas para el resto del año.

Por ello, en agosto se revisó la estimación de los RFSP para 2016, que pasa de 3.5 a

3.0 por ciento del PIB, lo que significa una reducción de 1.1 puntos del PIB con respecto

al cierre de 2015 y de 0.5 puntos del PIB respecto a la estimación prevista al inicio del

año.

Como parte de un proceso de mejora continua en materia de transparencia en las

finanzas públicas, la SHCP compilará mensualmente doce indicadores de ingreso,

gasto y financiamiento público que permitirán dar un seguimiento más puntual de la



20

trayectoria observada y esperada de las finanzas públicas en los siguientes meses de

2016 y en los años subsecuentes. Estos indicadores incluirán estimaciones de cierre

que serán actualizadas trimestralmente.9


La estrategia de consolidación fiscal está orientada a disminuir las necesidades de

financiamiento neto del sector público y mantener una trayectoria sostenible de la deuda. En el

marco de esta estrategia, la política de deuda pública busca satisfacer las necesidades de

financiamiento del Gobierno Federal, con un nivel de costo y riesgo adecuado, buscando

conformar un portafolio de pasivos públicos con un bajo nivel de riesgo que disminuya el

impacto en las finanzas públicas de la volatilidad en los mercados financieros internacionales.

Entre las acciones más relevantes en materia de manejo de deuda durante el tercer trimestre

de 2016 destacan: i) las operaciones para reducir el monto de colocación de deuda y las

aportaciones de capital a Organismos Financieros Internacionales asociados al uso del

remanente de operación del Banco de México; ii) la conclusión del proceso de asunción de

parte del pasivo pensionario de Pemex y el intercambio de títulos de crédito con dicha

empresa productiva del Estado; y, iii) la operación de financiamiento y pago anticipado de

deuda emitida en el mercado internacional.10


En lo que se refiere a la deuda neta del Sector Público Federal, que incluye la deuda neta del

Gobierno Federal, la de las empresas productivas del Estado y la de la Banca de Desarrollo, al

cierre del tercer trimestre de 2016 se ubicó en 9 billones 115 mil 65.7 millones de pesos. Como

porcentaje del PIB, representó 47.6 por ciento.

La deuda interna neta del Sector Público Federal se situó en 5 billones 591 mil 947.4 millones

de pesos, mientras que a diciembre de 2015 se registró un saldo de 5 billones 379 mil 857.1

millones de pesos. Como porcentaje del PIB representó 29.2 por ciento. Por su parte, el monto

de la deuda externa neta del Sector Público Federal se situó en 180 mil 670.9 millones de


10Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Tercer Trimestre 2016.- SHCP.- 28 de octubre 2016.- Pág. 10.



21

dólares, mientras que a diciembre de 2015 se registró un saldo de 161 mil 609.5 millones de

dólares. Como porcentaje del PIB, significó 18.4 por ciento.11

Concepto dic-14 dic-15 sep-16** dic-14 dic-15 sep-16 dic-14 dic-15 sep-16

Deuda Interna:


Bruta (Millones de pesos) 5,049,533.3 5,639,503.9 5,850,739.3 28 29.9 30.5 69.9 66.9 62.1

Deuda Externa:



Total de Deuda:***





* Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.

**Cifras preliminares.

***Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Tercer Trimestre 2016.- SHCP.- 28 de octubre 2016.- 2016


SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, SEPTIEMBRE*




Al cierre del tercer trimestre de 2016, el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del






billones 962 mil 271 millones de pesos, esto corresponde a un cambio porcentual de -3.0 por

ciento. Por su parte, el componente externo ascendió a 3 billones 429 mil 246.8 millones de

pesos, mientras que a diciembre de 2015 el saldo fue de 2 billones 671 mil 209.4 millones de

pesos. 12





22

I.3. Estatal.






estados.


(ITAEE) para el trimestre abril-junio de 2016. Este indicador de coyuntura ofrece un panorama

sobre la evolución económica de las entidades federativas del país.

Durante el segundo trimestre de este año, las entidades federativas que tuvieron los mayores


económica fueron: Nayarit, Sinaloa, Yucatán, Aguascalientes, Estado de México, Quintana

Roo, Guanajuato y Sonora, principalmente.


económica fueron Sinaloa, Aguascalientes, Nayarit, Quintana Roo, Colima, Chihuahua y

Sonora, con series ajustadas por estacionalidad frente al segundo trimestre de 2015.13

13 INEGI.- Boletín no. 425/16.- 28 de octubre 2016.- Pág. 3.



23

ESTADO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

TRIMESTRE

PREVIO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

MISMO TRIMESTRE

2015

Aguascalientes 3 6.6


Baja California Sur (-) 0.3 0.7

Campeche (-) 2.1 (-) 5.8

Coahuila de Zaragoza (-) 0.2 2.3

Colima (-) 0.1 4.8

Chiapas (-) 2.6 (-) 0.3

Chihuahua 0.2 4.8

Ciudad de México (-) 0.1 3.6

Durango (-) 1.1 1.5

Guanajuato 1.4 2.9

Guerrero (-) 5.4 (-) 1.0

Hidalgo (-) 2.8 4.2

Jalisco (-) 0.5 2.8


Michoacán de Ocampo (-) 0.4 2.4

Morelos 0.6 0.7

Nayarit 5.2 5.2

Nuevo León (-) 0.8 0.7

Oaxaca 0.6 0.6

Puebla 0.8 1.2

Querétaro 1.0 3.0


San Luis Potosí (-) 0.1 4.3

Sinaloa 4.3 8.3

Sonora 1.3 4.8

Tabasco (-) 4.2 (-) 4.0

Tamaulipas (-) 0.2 (-) 0.4

Tlaxcala (-) 0.1 1.4

Veracruz de Ignacio de la Llave (-) 5.0 (-4.7)

Yucatán 4.1 4.1

Zacatecas (-) 3.2 (-) 7.4Fuente: INEGI.- Boletín no. 425/16.- 28 de octubre 2016.


DURANTE EL SEGUNDO TRIMESTRE 2016




24

Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de -6.7 por ciento para




Fuente: INEGI.- Boletín no. 425/16.- 28 de octubre 2016.



-6.7 -3.4

-17.3

-5.7


petrolera)

Terciarias

De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de -0.10 por ciento en actividades






-0.1

-0.21

-0.2

-0.09


Terciarias



25

I.3.2. Empleo.



Roo con 68.1 por ciento, Colima 67.2 por ciento, Baja California Sur 65.7 por ciento, Yucatán

64 por ciento, Nayarit 63.8 por ciento, Sonora 63.5 por ciento, Coahuila de Zaragoza 63.2 por

ciento, Tamaulipas 62.5 por ciento, Baja California 62.2 por ciento, Ciudad de México 62.1 por

ciento y Tlaxcala 62 por ciento. Congruentes con el tamaño de su población, el estado de

México y Ciudad de México constituyen los mercados de trabajo más grandes del país, con

7.1 y 4.2 millones de personas ocupadas, en ese orden, y representan en conjunto el 21.7 por

ciento del total nacional.

Por otra parte, las entidades que durante el tercer trimestre de 2016 observaron las tasas de

desocupación más altas fueron Tabasco con 7.8 por ciento, el estado de México y Sonora 5.7

por ciento individualmente, Baja California Sur 5.3 por ciento, Ciudad de México 5 por ciento,

Durango y Tamaulipas 4.9 por ciento, Tlaxcala 4.6 por ciento y Coahuila de Zaragoza con 4.4

por ciento respecto a la PEA. En contraste, las tasas más bajas en este indicador se

reportaron en Guerrero con 1.7 por ciento, Oaxaca y Yucatán 2 por ciento en cada una, San

Luis Potosí 2.6 por ciento, Morelos 2.8 por ciento y, Baja California, Hidalgo, Quintana Roo y

Zacatecas con 2.9 por ciento de manera individual.14

Ocupada Desocupada Participación* Desocupación**

Ocupación

Parcial y

Desocupación**

Presión

General**

Trabajo


Condiciones

Críticas de

Ocupación***

Informalidad

Laboral 1***

Ocupación

en el Sector

Informal 1***

Tabasco 912,670 77,617 57.4 7.8 15.1 14.1 66.5 9.7 14.8 64 31.2




Fuente: INEGI.- Boletín no. 474/16.- 14 de noviembre 2016.

Entidad



DURANTE EL TERCER TRIMESTRE DE 2016.


14INEGI.- Boletín no. 474/16.- 14 de noviembre 2016.- Pág. 13



26

I.3.3. Inflación.

El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en septiembre de 2016 el

Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) reportó un incremento mensual de 0.61 por

ciento, así como una tasa de inflación anual de 2.97 por ciento. Los datos correspondientes al

mismo periodo de un año antes fueron de 0.37 por ciento mensual y de 2.52 por ciento de

inflación anual.

El índice de precios subyacente registró un avance de 0.48 por ciento mensual y de 3.07 por

ciento anual; por su parte, el índice de precios no subyacente aumentó 1.04 por ciento,

alcanzando así, una tasa anual de 2.65 por ciento.

Al interior del índice de precios subyacente, los precios de las mercancías crecieron 0.65 por

ciento y los de los servicios 0.33 por ciento.

Finalmente, dentro del índice de precios no subyacente, el subíndice de los productos

agropecuarios se elevó 3.10 por ciento a tasa mensual, en tanto que los precios de los

energéticos y tarifas autorizadas por el gobierno retrocedieron (-)0.28 por ciento.15



15INEGI.- Boletín no. 415/16.- 7 de octubre 2016.- Pág. 1.



27

Localidades con


nacional

Variación %

Localidades con


nacional

Variación %

Cd. Acuña, Coah. 1.02 Chetumal, Q. Roo. 0.15

Iguala, Gro. 0.93 Durango, Dgo. 0.20

Matamoros, Tamps. 1.75 La Paz, B.C.S. 0.31

Jacona, Mich. 0.88 Córdoba, Ver. 0.35

Puebla, Pue. 0.87 Hermosillo, Son. 0.39

Morelia, Mich. 0.84 Mexicali, B.C. 0.40

Acapulco Gro. 0.82 Tijuana, B.C. 0.40

San Luis Potosís, S.L.P. 0.81 Tepic, Nay. 0.41

Mérida, Yuc. 0.80 Tepatitlán, Jal. 0.41

Oaxaca, Oax. 0.78 Querétaro, Qro. 0.43

Fuente: INEGI.- Boletin no. 415/16.- 7 de octubre 2016.



Variación porcentual en septiembre de 2016.



lo que se puede decir que hubo estabilidad en los precios en la entidad en el período de julio -

septiembre.



28




pesos al tercer trimestre de 2016, que comparados con los 30 mil 834.69 millones de pesos,

captados en el mismo período de 2015, muestran un incremento del 10.31 por ciento.

34,014.30

30,834.69


(Cifras al 30 de septiembre de 2016)

2016








2015

2014



29

Concepto Ingresos al 3er.

Trimestre de 2015.

Ingresos al 3er.


Composición

2015

Composición

2016

1. IMPUESTOS 1,309,287,067.74 1,193,690,507.88 -8.83 4.25 3.51

2. CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

3. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS

4. DERECHOS 545,979,744.82 848,333,846.13 55.38 1.77 2.49

5. PRODUCTOS 85,513,804.75 112,827,725.79 31.94 0.28 0.33

6. APROVECHAMIENTOS 940,301,666.08 781,526,605.49 -16.89 3.05 2.30

7. INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 2,881,082,283.39 2,936,378,685.29 1.92 9.34 8.63

8. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 26,961,165,809.59 29,624,714,643.36 9.88 87.44 87.09


82 APORTACIONES 7,699,102,447.40 8,485,063,872.29 10.21 24.97 24.95

83 CONVENIOS 4,472,007,732.19 4,762,609,850.07 6.50 14.50 14.00


AYUDAS992,438,724.39 1,003,203,934.15 1.08 3.22 2.95

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 27,953,604,533.98 30,627,918,577.51 9.57 90.66 90.05


0. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS - 450,000,000.00 100.00 0.0 1.32


ANEXO 1


Cifras al 30 de Septiembre de 2016.



Ingresos Estatales

8.6%

Participaciones48.1%

Aportaciones 25.0%

Convenios 14.0%

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas 3.0%

Ingresos derivados de Financiamiento 1.3%

Distribución Porcentual de los Ingresos Totales del Estado (Cifras al 30 de Septiembre de 2016)







30








Los Ingresos Estatales recaudados al 30 de septiembre de 2016, alcanzaron la totalidad de 2


comparándolos con lo programado para el tercer trimestre de 2016 en la Ley de Ingresos del


millones de pesos, reflejándose un aumento por 46.39 millones de pesos.

Los Ingresos Estatales recaudados al cierre del tercer trimestre del ejercicio 2016, reflejan un

superávit del 1.92 por ciento, respecto al mismo período del 2015. Los rubros que conforman

los ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y Aprovechamientos.


entes públicos, gradualmente se ve reflejado una recuperación en los Ingresos Propios, que

porcentualmente pasó de un decremento del 0.07 por ciento a más 1.92 por ciento en

relación al trimestre anterior, siendo nominalmente un decremento de 1.31 millones de pesos

para el segundo trimestre en relación al 2015, y en septiembre se abatió este descenso y se

logró incrementar la recaudación a más 55.30 millones de pesos.



31

Impuestos 41.48%

Derechos 27.42%

Productos 2.96%


Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales(Cifras al 30 de Septiembre de 2016).



Durante el período enero-septiembre del 2016, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 1 mil



millones de pesos, equivalentes a 8.83 por ciento. Observándose que esta diferencia es

originada principalmente; por el Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y el Impuesto Sobre Nóminas

de Contribuyentes Generales (ISN), impactados por la caída de los precios del petróleo, que



En comparación con lo programado en LIET para el tercer trimestre de 2016, que fueron 1 mil


donde se recaudaron ingresos por 1 mil 193.69 millones de pesos, que significan una

disminución de 112.43 millones de pesos.


del mercado inmobiliario como el Impuesto Sobre la Renta (ISR) por Enajenación de Bienes

Inmuebles con 1.36 millones de pesos. También contribuyó a este resultado el Impuesto

sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase con 6.04 millones de pesos y el

Impuesto sobre Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados

por la Ley del IVA con 1.11 millones de pesos.



32








Nóminas 1,054.58 88.35

IVE (rezago) 23.81 1.99

Actos, Contratos e

Instrumentos Notariales 35.58 2.98

ISR Enajenación de


Otros 45.56 3.82

Total 1,193.69 100.00



el tercer trimestre del ejercicio 2016, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto por



IVA, con el 71.70 por ciento y el del Impuesto Sobre Nóminas (ISN) con el 70.81 por ciento.






respectivo, en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia de



96.18%



33

2016

LIET 2016

2015

1,193.69

1,306.12

1,309.29

ImpuestosCifras al 30 de Septiembre de 2016

(millones de pesos)



1 IMPUESTOS 1,309,287,067.74 1,193,690,507.88 -115,596,559.86 -8.83

11 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 51,016,979.00 49,660,923.06 -1,356,055.94 -2.66

111 HONORARIOS POR ACTIVIDADES

PROFESIONALES Y EJERCICIOS LUCRATIVOS NO

GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA.

7,367,860.79 6,935,154.21 -432,706.58 -5.87

112 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE

TODA CLASE.12,281,746.47 8,565,066.85 -3,716,679.62 -30.26

113 SOBRE LA RENTA POR LA ENAJENACIÓN DE

BIENES INMUEBLES.31,367,371.74 34,160,702.00 2,793,330.26 8.91


13 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL

CONSUMO Y LAS TRANSACCIONES.63,098,274.99 59,670,979.43 -3,427,295.56 -5.43

131 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES

USADOS.12,217,186.46 13,478,922.24 1,261,735.78 10.33

132 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS

NOTARIALES.37,282,791.53 35,582,625.19 -1,700,166.34 -4.56



15 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 1,114,161,089.14 1,054,565,103.84 -59,595,985.30 -5.35




19 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS

FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS

EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

73,732,658.47 23,818,592.29 -49,914,066.18 -67.70




Detalle de Ingresos

Cifras al 30 de Septiembre de 2016

ConceptoIngresos al 3er. Trimestre

de 2015


de 2016

Variación




34

II. 1.1.2. Derechos

En el tercer trimestre de 2016, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de

848.33 millones de pesos, que en comparación con los 545.98 millones de pesos del año

anterior, se obtuvo un incremento de 302.35 millones de pesos, equivalentes a 55.38 por

ciento, esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios prestados por los


de sus Direcciones.

Con relación a lo presupuestado a septiembre en LIET 2016, la recaudación ascendió a

848.33 millones de pesos, superior en 271.71 millones de pesos, que significan un 47.12

por ciento adicional.


Dependencias, Órganos Desconcentrados y Organismos Públicos Descentralizados y reflejan

un incremento en relación a lo presupuestado en LIET 2016, tales como: los Organismos

Públicos Descentralizados con el 449.79 por ciento, equivalente a 163.86 millones de

pesos; la Secretaría de Planeación y Finanzas por los servicios prestados por el Registro de

Vehículos Particulares y Vehículos del Transporte Público, con un incremento del 6.59 por

ciento y 11.41 por ciento respectivamente, sumando en conjunto 23.63 millones de pesos

adicionales; la Secretaría de Seguridad Pública por los servicios prestados por la Dirección de

la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial y la Policía Estatal de Caminos, con un

incremento del 18.50 por ciento y 24.76 por ciento respectivamente, sumando en conjunto

19.88 millones de pesos adicionales; la Secretaría de Comunicaciones y Transportes con

81.83 por ciento, equivalente a 7.56 millones de pesos; entre otros.

2016

LIET 2016

2015

848.33

576.62

545.98

Derechos(Cifras al 30 de Septiembre de 2016)

(millones de pesos)




35


4 DERECHOS 545,979,744.82 848,333,846.13 302,354,101.31 55.38

41 DERECHOS POR EL USO, GOCE,

APROVECHAMIENTO O EXPLOTACIÓN DE BIENES

DE DOMINIO PÚBLICO.

N/A N/A N/A N/A


43 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 534,696,143.48 838,660,221.76 303,964,078.28 56.85

431 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA

DE GOBIERNO, RELACIONADOS CON:8,369,529.08 12,619,538.36 4,250,009.28 50.78

4311 La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 3,539,889.23 4,919,267.08 1,379,377.85 38.97


4313 El Instituto de Protección Civil. 1,113,720.80 1,730,079.72 616,358.92 55.34

432 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA

DE SEGURIDAD PÚBLICA.88,583,384.08 113,999,302.51 25,415,918.43 28.69

4321 Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 745,309.59 740,073.92 -5,235.67 -0.70

4322 Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial

y Comercial.28,525,655.61 41,939,479.67 13,413,824.06 47.02




DE PLANEACIÓN Y FINANZAS RELACIONADOS CON:247,688,401.36 267,769,440.87 20,081,039.51 8.11

4331 El Catastro. 1,859,081.08 2,014,171.20 155,090.12 8.34



4334 El registro de Vehículos del Transporte Público. 6,434,322.15 7,543,107.31 1,108,785.16 17.23

4335 La aplicaciòn de la Ley que regula las Casas de

Empeño.496,522.50 3,446,035.44 2,949,512.94 594.03



DE EDUCACION DEL ESTADO.7,703,009.23 7,455,842.54 -247,166.69 -3.21


DE RECURSOS NATURALES Y PROTECCIÓN

AMBIENTAL.

23,341,492.13 8,697,655.91 -14,643,836.22 -62.74

436 SERVICIOS PRESTADOS POR LA

PROCURADURÍA GENERAL DE JUSTICIA DEL 556,281.31 212,752.48 -343,528.83 -61.75


DE DESARROLLO ECONÓMICO.20,027,319.20 26,765,717.36 6,738,398.16 33.65


DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES.14,857,623.00 16,806,943.04 1,949,320.04 13.12

439 BUSQUEDA EN LOS ARCHIVOS, LEGALIZACION

DE FIRMAS, EXPEDICIÓN DE CERTIFICACIONES,

CONSTANCIAS Y COPIAS CERTIFICADAS.

15,526,884.86 19,182,449.29 3,655,564.43 23.54

4310 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL

SUPERIOR DE JUSTICIA DEL ESTADO.761,328.86 927,870.99 166,542.13 21.88


DE DESARROLLO AGROPECUARIO FORESTAL Y

PESCA.

3,348,223.55 2,309,783.68 -1,038,439.87 -31.01


DE ASENTAMIENTOS Y OBRAS PÚBLICAS.9,940,684.27 14,260,751.46 4,320,067.19 43.46

43121 Dirección General de Obras Públicas. 588,500.00 823,484.00 234,984.00 39.93


43123 Central de Maquinaria de Tabasco. 420,355.89 1,031,296.49 610,940.60 145.34

43124 Coordinación Estatal de Regularización de la

Tenencia de la Tierra.333,522.36 412,967.56 79,445.20 23.82


DE SALUD.14,005,029.00 55,429,316.86 41,424,287.86 295.78

4314 INSTITUTO REGISTRAL DEL ESTADO DE

TABASCO.77,696,134.22 85,955,427.41 8,259,293.19 10.63

4315 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE

BIENES ASEGURADOS.167,512.30 1,852,923.36 1,685,411.06 100.00


DE ADMINISTRACIÓN.2,123,307.03 4,117,663.33 1,994,356.30 100.00

4317 SERVICIOS PRESTADOS POR LOS

ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS.200,296,842.31 200,296,842.31 100.00

44 OTROS DERECHOS. 6,528,550.00 4,647,620.03 -1,880,929.97 -28.81

45 ACCESORIOS DE DERECHOS. 4,755,051.34 5,026,004.34 270,953.00 5.70

451 RECARGOS. 4,420,332.78 3,775,126.67 -645,206.11 -14.60

452 MULTAS. 240,670.46 905,956.15 665,285.69 276.43


454 GASTOS DE EJECUCIÓN. 94,048.10 344,921.52 250,873.42 266.75

49 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS




N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos



de 2015


de 2016

Variación




36


Al cierre del tercer trimestre del año 2016, el rubro de Productos registró 112.83 millones de


anterior, refleja un incremento del 31.94 por ciento, que significan ingresos adicionales por

27.31 millones de pesos. Esto originado por los productos financieros derivados de intereses

de los ingresos estatales y federales, que generaron las cuentas bancarias.

Con respecto a los ingresos registrados al tercer trimestre 2016, contra la estimación de LIET

para el mismo período en el año; el primero registró un ingreso de 112.83 millones de pesos,






2016

LIET 2016

2015

112.83

56.90

85.51

Productos(Cifras al 30 de Septiembre de 2016)

(millones de pesos)




37


5 PRODUCTOS 85,513,804.75 112,827,725.79 27,313,921.04 31.94


511 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y

APROVECHAMIENTO DE BIENES NO SUJETOS A

REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO.

2,244,018.43 194,016.00 -2,050,002.43 -91.35




INGRESOS ESTATALES.58,366,768.77 69,826,598.02 11,459,829.25 19.63


INGRESOS FEDERALES.24,903,017.55 42,807,111.77 17,904,094.22 71.90


59 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS




N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos



de 2015


de 2016

Variación




38


Al término del mes de septiembre de 2016, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un

decremento de 16.89 por ciento, que significan 158.77 millones de pesos, en relación al

ejercicio 2015.



millones de pesos estimados para el mismo período; lo que significa un decremento en


Lo anterior obedece principalmente, a los ingresos reportados por la UCEF del Impuesto

Especial sobre la Producción y Servicios por la Enajenación de Gasolina y Diésel, el cual es

retenido directamente por Petróleos Mexicanos a las Estaciones de Servicios, y se encarga de

informar al SAT, y este a su vez, informa y remite los recursos a esta Entidad, los cuales

presentan una disminución del 25.25 por ciento a los reportado en el 2015 y del 26.12 por

ciento con relación a lo programado en LIET 2016, que equivalen a 166.67 millones de pesos

y 174.40 millones de pesos respectivamente.

2016

LIET 2016

2015

781.53

950.35

940.30

Aprovechamientos(Cifras al 30 de Septiembre de 2016)

(millones de pesos)

Fuente: Secretaría planeación y Finanzas Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016



39


6 APROVECHAMIENTOS 940,301,666.08 781,526,605.49 -158,775,060.59 -16.89

61 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 940,301,666.08 781,526,605.49 -158,775,060.59 -16.89

611 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN

FISCAL.890,790,566.57 715,366,991.08 -175,423,575.49 -19.69


6112 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE

INGRESOS FEDERALES COORDINADOS.800,829,053.57 648,158,396.08 -152,670,657.49 -19.06

61121 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE LA

PRODUCCIÓN Y SERVICIOS (IEPS) POR LA

ENAJENACIÓN DE GASOLINAS Y DIESEL.

659,947,201.54 493,277,727.00 -166,669,474.54 -25.25

61122 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 84,662,585.05 82,455,128.00 -2,207,457.05 -2.61

61123 FONDO DE COMPENSACIÓN DEL ISAN. 26,900,091.00 27,672,120.00 772,029.00 2.87

61124 IMPUESTO SOBRE TENENCIA Y USO DE

VEHÍCULOS AÑOS ANTERIORES.6,139,195.23 1,211,025.71 -4,928,169.52 -80.27

61125 IMPUESTO EMPRESARIAL DE TASA ÚNICA

(IETU) DE PERSONAS FÍSICAS DEL RÉGIMEN DE

PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES.

2,019,389.50 532,085.50 -1,487,304.00 -73.65

61126 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS


CONTRIBUYENTES (ISR)

141,894.00 54,759.50 -87,134.50 -61.41

61127 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE

PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE PEQUEÑOS

CONTRIBUYENTES (IVA)

1,424,238.50 409,037.00 -1,015,201.50 -71.28

61128 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS

FISICAS DEL REGIMEN INTERMEDIO (ISR)333,099.00 74,532.00 -258,567.00 -77.62

61129 ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE. 2,328.96 2,693.35 364.39 15.65

611210 VIGILANCIA E INSPECCION DE OBRAS

PUBLICAS FEDERALES5,064,209.85 4,441,543.24 -622,666.61 -12.30

611211 MULTAS ADMINISTRATIVAS FEDERALES NO 350,529.89 273,478.57 -77,051.32 -21.98


611213CONTROL DE OBLIGACIONES. 420,080.00 1,701,692.00 1,281,612.00 305.09

612 MULTAS. 24,386,571.47 38,827,518.02 14,440,946.55 59.22


614 REINTEGROS. 2,305,963.32 540,115.02 -1,765,848.30 -76.58

615 APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE

OBRAS PÚBLICAS.N/A N/A N/A N/A

616 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES

DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE LEYESN/A N/A N/A N/A

617 APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES Y

COOPERACIONES.N/A N/A N/A N/A




69 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN

LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS

CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES


N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos



de 2015


de 2016

Variación




40


Al tercer trimestre del 2016, se implementaron acciones para incrementar la recaudación en





al período que se reporta asciende a 201.7 millones de pesos. Cabe señalar que los














Multas 100% 50%


Recargos 100% 50%

Con el afán de seguir apoyando a los contribuyentes en el Estado de Tabasco y para

efectos de facilitar el cumplimiento de las obligaciones fiscales que como sujetos del

Impuesto Vehicular Estatal y del Derecho de Refrendo de placas, tarjeta de circulación y

calcomanías se encuentran afectos, se prorrogó el porcentaje de descuentos

correspondiente de enero a junio 2016, durante los meses de julio y agosto de 2016,

publicado en el Periódico Oficial mediante la Resolución de Carácter General No.6013 de

fecha 9 de julio de 2016, suplemento 7705 C.



41







Receptorías de Rentas del Estado. Al mes de septiembre del año actual, con los beneficios

de este programa, aunado al pago de Refrendo Vehicular 2016, se tienen un total de

196,883 vehículos regularizados, que representan un 34.2 por ciento del padrón total.




ejercicio 2016.














Estatales.


Vigilancia Plus.





42









2016.

Cruce mensual de información con la Secretaría de Contraloría y Secretaría de

Administración, de los contribuyentes que integran los Padrones de Contratistas y

Proveedores del Gobierno del Estado, con la finalidad de que aquellos que se sitúen en los

supuestos establecidos en los Artículos 32-D del Código Fiscal de la Federación y 34 Bis del

Código Fiscal del Estado de Tabasco, estén impedidos para contratar o prestar servicios al

Gobierno del Estado, hasta en tanto no regularicen su situación fiscal.

Firma del Programa Operativo del Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) 2016, entre el

Estado y el SAT, con la finalidad de promover la incorporación a la formalidad de los

ciudadanos y contribuyentes mediante su inscripción y movimientos al Registro Federal de

Contribuyentes (RFC).

Acciones derivadas del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal

(CCAMFF), celebrado entre el Gobierno Federal, por conducto de la Secretaría de Hacienda

y Crédito Público y el Gobierno del Estado de Tabasco, con la finalidad de establecer la

colaboración y coordinación administrativa de los ingresos federales y el ejercicio de las

facultades en materia fiscal.

En el marco del CCAMFF, al mes de septiembre se han llevado a cabo 6 operativos de

acciones coordinadas entre la Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF) y el SAT, en los

cuales se han verificado a contribuyentes con actividades económicas de

“Estacionamientos”, “Alquiladora de automóviles”, “Servicios de cantinas y bares”, “Comercio

al por menor de otros alimentos preparados para su consumo”, “Comercio al por menor de

lentes” y “Servicios remunerados de consulta externa” de los cuales se verificaron en total a

18 contribuyentes con la finalidad de que cumplieran con la correcta expedición de



43

Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI), resultando en total 10 con

observación, quienes se hicieron acreedores a la sanción correspondiente por la

irregularidad detectada establecida en el Código Fiscal de la Federación, haciendo un total

de 135 mil 700 pesos.

Se han propuesto ante la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, 7 casos de

contribuyentes que presentan irregularidades en el cumplimiento de sus obligaciones




Programa de emisión de cartas invitación de Impuestos Estatales, para los contribuyentes

invitándoles a corregir su situación fiscal, continua con resultados satisfactorios, al tercer

trimestre de 2016 se obtuvieron ingresos por 2 millones 133 mil 463 pesos.

Se han emitido 11 órdenes de Verificación de Expedición de Comprobantes Fiscales

Digitales por Internet a contribuyentes del RIF.

Se han llevado a cabo acciones de “Verificación de destrucción de envases que contienen

bebidas alcohólicas”, al tercer trimestre se han verificado a 6 contribuyentes con actividad

económica de “bares y cantinas”, los cuales resultaron 5 con observaciones, haciéndose

acreedores en su conjunto a la sanción correspondiente por la irregularidad detectada


Se han emitido al tercer trimestre 5 órdenes de “Clausura” a contribuyentes que son

“reincidentes”, al no contar con la plataforma para la emisión de CFDI, quienes se hicieron

acreedores a la sanción correspondiente por la irregularidades detectadas establecidas en

el Código Fiscal de la Federación, haciendo un total de 92 mil 360 pesos, además de la

clausura del establecimiento por 3 días.

Se llevó a cabo el primer operativo de Domicilio Concurrentes, (Grupo de contribuyentes

que se concentran en los mismos domicilios fiscales), el cual tiene como finalidad detectar

empresas ficticias y detener su operación vía cancelación de sellos digitales; en el cual se

verificaron a 8 contribuyentes. Logrando con todo esto tener mayor presencia fiscal en el

Estado.



44


Los Ingresos Federales al 30 de septiembre del 2016, alcanzaron la totalidad de 30 mil 627.91

millones de pesos, lo que representa un decremento del 3.48 por ciento, comparándolos con

lo programado para el tercer trimestre del 2016 en la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco

2016, donde se tenía una expectativa de ingresos de 31 mil 732.24 millones de pesos,

reflejando un déficit por 1 mil 104.32 millones de pesos.

Los Ingresos Federales al cierre del tercer trimestre del ejercicio 2016, presentan un

incremento de 9.57 por ciento, respecto al mismo período del 2015. Los rubros que



Con corte al 30 de septiembre del 2016, los Ingresos Federales se distribuyen de acuerdo a lo


Participaciones 53.5%Aportaciones

27.7%

Convenios15.5%

Transferencias,Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas

3.3%

Distribución Porcentual de los Ingresos FederalesCifras al 30 de Septiembre de 2016




45


Al tercer trimestre del 2016, los ingresos por concepto de Participaciones fueron de 16 mil

377.04 millones de pesos, que comparados con los 14 mil 790.05 millones de pesos del

mismo período del año anterior, muestran un crecimiento de 1 mil 586.98 millones de pesos


Absoluta Porcentua

l (% )





813 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS 158,619,597.00 138,140,984.00 -20,478,613.00 -12.91

814 FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN 1,336,590,212.00 1,341,828,902.00 5,238,690.00 0.39

815 FONDO DE EXTRACCIÓN DE HIDROCARBUROS 1,407,273,414.00 895,535,241.00 -511,738,173.00 -36.36

816 FONDO DE COMPENSACIÓN 0.00 283,223,655.00 283,223,655.00 100.00

817 FONDO DE ISR 517,906,965.00 1,303,192,126.00 785,285,161.00 151.63







Detalle de Ingresos



2015

Ingresos Ejercicio

2016

Variación


2016

LIET 2016

2015

16,377.04

14,620.32

14,790.05

Participaciones Federales Cifras al 30 de Septiembre del 2016

(millones de pesos)

La Recaudación Federal Participable (RFP) en el tercer trimestre del 2016, respecto al mismo

período del año anterior, presenta un crecimiento de 10.23 por ciento. Asimismo, las




46

Participaciones representaron 48.15 por ciento de los ingresos totales del Gobierno del

Estado.

Comparando los ingresos reales de las Participaciones al mes de septiembre del 2016 contra

lo presupuestado en el mismo período en la LIET, se observa un incremento de 1 mil 756.71



las Entidades Federativas (FEIEF), el cual fue recibido mediante oficio 307-A-1037 el 07 de

Abril de 2016 por 175.13 millones de pesos, esto debido a la disminución de los fondos

vinculados a la RFP en el primer trimestre del año, el cual sirve para compensar la caída de

las Participaciones. Cabe mencionar, que en este rubro el Fondo de Extracción de

Hidrocarburos al mes de septiembre refleja una caída en los ingresos de 511.73 millones de

pesos, es decir, 36.36 por ciento en comparación con el año anterior.



La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, integra su informe al tercer trimestre del 2016 de

Participaciones pagadas, a partir de la información que proporciona esta Secretaría. La SHCP

contempla para el mismo período, lo reportado en las cuentas mensuales comprobadas,

mismas que son cifras definitivas y cifras preliminares en el rubro de Incentivos Económicos.

De acuerdo a los tipos de conceptos, las Participaciones pagadas se agrupan en dos grandes

rubros:

a) Los Recursos Federales transferidos directamente por la SHCP al Estado; se constituyen




PIB Per Cápita no minero y no petrolero, el Fondo de ISR y además, la participación

directa de los 9/11 del IEPS por la Enajenación de Gasolina y Diesel.

b) Los Ingresos Estatales recaudados por la ejecución del CCAMFF y sus anexos; que

contemplan los ingresos autoliquidables al momento de integrar la Constancia de



47

Recaudación, ya que son recaudados por el mismo Estado y forman parte de sus recursos

propios.

Por ello, estos recursos están considerados en los rubros de los ingresos propios dentro del

informe trimestral, atendiendo al origen de los recursos.

a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m)

FONDO GENERAL

DE

PARTICIPACIONES

FONDO DE

FOMENTO

MUNICIPAL

FONDO DE

FISCALIZACIÓN Y

RECAUDACIÓN

FONDO DE

EXTRACCIÓN DE

HIDROCARBUROS



0.136

%RFP

DERECHO

ADICIONAL

S/EXTRACCIÓN

PETRÓLEO-PARAÍSO

ISAN+FONDO

COMPENSACIÓN

ISAN

INCENTIVOS

ECONÓMICOS

FONDO DE

COMPENSACIÓN

DE REPECO E

INTERMEDIOS

FONDO ISR ACUMULADO

ENERO 1,146,821,165 44,619,608 145,861,027 98,846,735 15,819,993 64,479,180 261,580 0 16,063,587 17,260,561 7,192,274 1,586,865 76,451,890 1,635,264,465

FEBRERO 1,361,329,638 53,887,466 145,861,027 80,516,728 23,087,922 85,103,693 208,572 0 3,955,172 12,696,881 21,300,129 1,094,817 565,830,910 2,354,872,955

MARZO 1,174,156,195 46,399,452 145,861,027 60,451,227 16,029,482 126,551,213 152,546 0 4,010,758 11,987,176 8,139,105 1,537,678 94,841,872 1,690,117,731

ABRIL 1,504,265,074 59,605,705 162,758,105 83,866,010 17,873,937 102,478,639 158,201 0 4,437,221 11,075,490 19,795,739 672,828 79,542,227 2,046,529,176

MAYO 1,347,317,337 53,327,693 145,861,027 89,338,061 17,269,028 84,004,273 101,109 0 6,330,116 9,645,071 11,710,612 1,442,640 77,762,135 1,844,109,102

JUNIO 1,380,957,154 52,232,524 145,861,027 106,313,898 -412,854 106,857,984 166,916 0 9,498,014 12,260,624 7,778,146 865,781 86,789,853 1,909,169,067

JULIO 1,298,481,459 50,816,362 158,043,608 114,819,100 16,540,360 88,983,759 52,913 0 8,860,099 12,214,887 12,425,713 1,445,455 78,429,194 1,841,112,909

AGOSTO 1,347,755,047 52,575,043 145,861,027 121,184,840 16,792,878 71,281,984 28,548 0 6,119,899 11,009,853 9,287,176 980,622 49,430,126 1,832,307,043

SEPTIEMBRE 1,217,487,640 47,950,521 145,861,027 140,198,642 15,140,238 79,992,798 21,326 0 11,554,068 11,976,705 7,025,191 1,627,472 194,113,919 1,872,949,547

Suma de Ingresos 2016 11,778,570,709 461,414,374 1,341,828,902 895,535,241 138,140,984 809,733,523 1,151,711 0 70,828,934 110,127,248 104,654,085 11,254,158 1,303,192,126 17,026,431,995

AJUSTES 2015 84,525,075 -5,654,989 -2,115,003 39,410,332 -1,224,909 114,940,506

TOTAL DE INGRESOS 11,863,095,784 455,759,385 1,339,713,899 934,945,573 136,916,075 809,733,523 1,151,711 0 70,828,934 110,127,248 104,654,085 11,254,158 1,303,192,126 17,141,372,501

*INGRESOS SHCP 11,863.1 455.8 1,339.7 934.9 136.9 809.7 1.2 0.0 70.8 110.1 104.1 11.3 1,303.2 17,140.8


* Cifras Publicadas por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público.


CIFRAS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2016





Entidades con menor PIB Per Cápita no minero y no petrolero y Fondo de ISR), no presentan


Los Fondos a), b), d) y e) fueron informados por la SHCP, mediante oficios, 351-A-DGPA-C-

293 del 20 de Enero, 351-A-DGPA-C-767 del 22 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0923 del 24 de

Febrero, 351-A-DGPA-C-1350 del 18 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1940 del 20 de Abril, 351-A-

DGPA-C-2515 del 20 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2647 del 27 de Mayo, 351-A-DGPA-C-3152

del 22 de Junio, 351-A-DGPA-C-3271 del 23 de Junio, 351-A-DGPA-C-3717 del 20 de Julio,

351-A-DGPA-C-4122 del 22 de Agosto y 351-A-DGPA-C-4600 del 20 de Septiembre de 2016.

El Fondo c) fue informado mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0196 del 18 de Enero, 351-A-



351-A-DGPA-C-2291 del 12 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2741 del 31 de Mayo, 351-A-DGPA-C-

2983 del 15 de Junio, 351-A-DGPA-C-3514 del 13 de Julio, 351-A-DGPA-C-3760 del 21 de



48

Julio, 351-A-DGPA-C-4027 del 16 de Agosto y 351-A-DGPA-C-4443 del 12 de Septiembre del

2016.



Diésel. La participación del 9/11 fue recibida mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0063 del 07 de


DGPA-C-1638 del 06 de Abril, 351-A-DGPA-C-2227 del 06 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2832 del

03 de Junio, 351-A-DGPA-C-3443 del 07 de Julio, 351-A-DGPA-C-3899 del 08 de Agosto y

351-A-DGPA-C-4321 del 05 de Septiembre del 2016; El Fondo de Compensación (FOCO), fue

recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0076 del 07 de Enero, 351-A-DGPA-C-0568 del 05

de Febrero, 351-A-DGPA-C-1080 del 07 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1651 del 06 de Abril, 351-

A-DGPA-C-2241 del 06 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2845 del 03 de Junio, 351-A-DGPA-C-3414

del 07 de Julio, 351-A-DGPA-C-3920 del 08 de Agosto y 351-A-DGPA-C-4346 del 07 de

Septiembre del 2016.




de sus funciones y reportados a la SHCP en la Cuenta Mensual Comprobada de fechas, 10 de

Febrero, 10 de Marzo, 11 de Abril, 10 de Mayo, 10 de Junio, 06 de Julio, 09 de Agosto, 11 de

Septiembre y 05 de Octubre de 2016; así como, en las Constancias de Recaudación con

números: SPF/0245/2016 del 24 de Febrero, SPF/0362/2016 del 28 de Marzo, SPF/0494/2016

del 25 de Abril, SPF/0578/2016 del 24 de Mayo, SPF/0666/2016 del 27 de Junio,

SPF/0809/2016 del 25 de Julio, SPF/0961/2016 del 25 de Agosto y SPF/1055/2016 del 26 de



de los meses de Enero a Agosto y cifras preliminares de Septiembre del 2016, las cuales

están integradas por el 100 por ciento de Rezago de Tenencia y sus respectivos accesorios




49






Hacendaria y fue notificado a la Secretaría de Planeación y Finanzas mediante oficios, 351-A-



del 15 de Abril, 351-A-DGPA-C-2486 del 20 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2892 del 16 de Junio,

351-A-DGPA-C-3606 del 18 de Julio, 351-A-DGPA-C-4050 del 18 de Agosto y 351-A-DGPA-

C-4453 del 14 de Septiembre del 2016.


Estado, de los pagos de las agencias automotrices por el impuesto correspondiente y de la

Enajenación de Automóviles Nuevos, que se incentiva a través del Fondo de Compensación

de ISAN, los cuales son recursos federales transferidos al Estado, que fueron recibidos

mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0164 del 18 de Enero, 351-A-DGPA-C-0644 del 16 de


DGPA-C-2323 del 12 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2951 del 15 de Junio, 351-A-DGPA-C-3546

del 12 de Julio, 351-A-DGPA-C-3995 del 16 de Agosto y 351-A-DGPA-C-4411 del 12 de



Impuesto Sobre la Renta de Personas Morales, Régimen Intermedio, Régimen de Pequeños






Estado de Tabasco.



50


SHCP mediante oficios, 400-02-00-00-00-2015-0183 del 17 de Diciembre del 2015, 351-A-

DGPA-C-261 y 351-A-DGPA-C-0344 del 20 de Enero, 400-02-00-00-00-2016-0177 y 400-02-

00-00-00-2016-0148 del 26 de Enero, 351-A-DGPA-C-0517 del 02 de Febrero, 351-A-DGPA-

C-0522 del 03 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0838 del 22 de Febrero, 400-02-00-00-00-2016-

0425 del 24 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1150 del 14 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1185 del 15

de Marzo, 400-02-00-00-00-2016-0635 del 17 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1828 y 351-A-DGPA-

C-1892 del 18 de Abril, 351-A-DGPA-C-2056 y 400-02-00-00-00-2016-0848 del 21 de Abril,

351-A-DGPA-C-2421 del 17 de Mayo, 351-A-DGPA-C-3068 del 23 de Junio, 400-02-00-00-00-

2016-1202 del 24 de Junio, 400-02-00-00-00-2016-1297 del 18 de Julio, 351-A-DGPA-C-3643

del 19 de Julio, 351-A-DGPA-C-3732, 351-A-DGPA-C-3769 y 351-A-DGPA-C-3849 del 22 de

Julio, 351-A-DGPA-C-3963 del 16 de Agosto, 400-02-00-00-00-2016-1433 del 23 de Agosto,

351-A-DGPA-C-4492 del 15 de Septiembre y 351-A-DGPA-C-4529 del 19 de Septiembre del

2016. Cabe mencionar, que en este período se presenta una diferencia a favor del Estado de

493 mil pesos correspondientes al rubro de Tenencia, lo anterior debido a que la SHCP toma

en cuenta las cifras preliminares de la Cuenta Mensual, enviadas por la Entidad.


Intermedio. Este incentivo fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0371 del 20 de Enero,


C-1730 del 12 de Abril, 351-A-DGPA-C-2388 del 17 de Mayo, 351-A-DGPA-C-3015 del 15 de

Junio, 351-A-DGPA-C-3596 del 14 de Julio, 351--A-DGPA-C-4079 del 18 de Agosto y 351-A-

DGPA-C-4568 del 20 de Septiembre del 2016.

El rubro m), Fondo de ISR. Este fondo fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-464 del


351-A-DGPA-C-2170 del 28 de Abril, 351-A-DGPA-C-2696 del 30 de Mayo, 351-A-DGPA-C-


Agosto y 351-A-DGPA-C-4732 del 29 de Septiembre del 2016.



51


Con corte a septiembre 2016, los recursos recibidos del rubro de Aportaciones, ascendieron a

8 mil 485.06 millones de pesos, lo que significó un incremento de 10.21 por ciento,

comparados con los 7 mil 699.10 millones de pesos ingresados en el mismo período del

2015.

Los ingresos derivados de Aportaciones al tercer trimestre del 2016, contra lo presupuestado

en la LIET para el mismo período, registra un decremento del 15.18 por ciento; lo cual

presenta una disminución en los ingresos por 1 mil 518.06 millones de pesos en términos

absolutos, esto se debe a que el Fondo de la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) por

servicios personales correspondiente a los meses de agosto y septiembre, no han sido

informados por la Secretaría de Educación.

2016

LIET 2016

2015

8,485.06

10,003.12

7,699.10

AportacionesCifras al 30 de Septiembre de 2016

(millones de pesos)

AbsolutaPorcentual

(%)

8.2 APORTACIONES 7,699,102,447.40 8,485,063,872.29 785,961,424.89 10.21

8.2.1 Fondo para la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) 3,054,290,749.58 3,849,267,244.30 794,976,494.72 26.03

8.2.2 Fondo para los Servicios de Salud (FASSA) 1,593,436,552.73 1,645,693,746.53 52,257,193.80 3.28

8.2.3 Fondo para la Infraestructura Social (FAIS) 1,036,231,839.00 1,091,003,697.00 54,771,858.00 5.29

8.2.4 Fondo para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones

Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN)867,598,362.00 909,537,876.00 41,939,514.00 4.83

8.2.5 Fondo de Asistencia Múltiple (FAM) 438,868,805.00 277,914,192.00 160,954,613.00- -36.67

8.2.6 Fondo para la Educación Tecnológica (FAETA) 120,161,632.09 123,639,442.46 3,477,810.37 2.89

8.2.7 Fondo para la Seguridad Pública de las Entidades y DF (FASP) 154,778,056.00 141,122,934.00 13,655,122.00- -8.82

8.2.8 Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) 433,736,451.00 446,884,740.00 13,148,289.00 3.03





ConceptoIngresos al Tercer

Trimestre de 2015

Ingresos al Tercer

Trimestre de 2016

Variación





52

II.1.2.3. Convenios

En este rubro, se obtuvieron ingresos por 4 mil 762.60 millones de pesos al tercer trimestre

del 2016, lo que representa un incremento del 6.50 por ciento, respecto a lo recibido al tercer

trimestre del 2015, de 4 mil 472 millones de pesos.

Comparando los ingresos reales de Convenios a Septiembre del 2016, contra lo


lo que significa una reducción en los ingresos por 532.36 millones de pesos.

2016

LIET 2016

2015

4,762.60

5,294.97

4,472.00

ConveniosCifras al 30 de Septiembre de 2016

(millones de pesos)

AbsolutaPorcentual

(%)

8.3 CONVENIOS 4,472,007,732.19 4,762,609,850.07 290,602,117.88 6.50




Concepto

Ingresos al Tercer

Trimestre de 2015

Ingresos al Tercer

Trimestre de 2016

Variación


Referente al rubro de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, ingresaron 1 mil

003.20 millones de pesos al tercer trimestre del 2016, los cuales respecto a los 992.43

millones de pesos captados al mismo período en el 2015, muestra un incremento de 1.08 por

ciento.




53

2016

2015

1.003.20

992.43


Cifras al 30 de Septiembre(millones de pesos)

AbsolutaPorcentual

(%)

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 992,438,724.39 1,003,203,934.15 10,765,209.76 1.08





Concepto

Ingresos al Tercer

Trimestre de 2015

Ingresos al Tercer

Trimestre de 2016

Variación

El incremento de 10.76 millones de pesos, respecto al mismo período del año anterior,

obedece a que a la fecha se han recibido recursos del Fondo para Entidades Federativas y

Municipios Productores de Hidrocarburos, el Fondo de Fortalecimiento Financiero para la

Inversión, del Fondo para el Fortalecimiento de la Infraestructura Estatal y Municipal,

Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado del ejercicio fiscal, Proyectos de

Desarrollo Regional, Programas Regionales y Fondo Metropolitano.


El total de los recursos transferidos a los municipios al tercer trimestre del 2016, por concepto



Fondo del Impuesto Sobre la Renta, Fondo III y IV, Aportaciones Estatales por Convenios

suscritos con el Estado por el Servicio Público de Tránsito, Agua Potable y Alcantarillado,

Parques y Jardines y los recursos transferidos por Convenios con CAPUFE, asciende a 6 mil

152.86 millones de pesos, que comparados con los 5 mil 830.06 millones de pesos

transferidos en el mismo período del año anterior, representan un incremento del 5.54 por

ciento.




54

Balancán 134,543,737.00 3,531,480.00 2,533,540.00 4,650,694.00 59,155,560.00 23,052,888.00 10,114,701.00 237,582,600.00 3.86

Cárdenas 261,188,270.00 15,465,653.00 5,366,229.00 4,137,634.00 157,391,370.00 100,957,104.00 2,722,200.00 547,228,460.00 8.89

Centla 170,248,979.00 6,355,406.00 3,770,188.00 14,561,761.00 71,483,328.00 41,486,994.00 870,877.00 308,777,533.00 5.02

Centro 920,909,827.00 39,856,446.00 21,605,060.00 0.00 54,224,163.00 260,175,996.00 240,560,223.43 1,537,331,715.43 24.99

Comalcalco 280,576,057.00 12,000,147.00 2,610,993.00 6,132,071.00 109,697,427.00 78,334,893.00 1,447,951.00 490,799,539.00 7.98

Cunduacán 184,778,153.00 7,868,232.00 3,596,441.00 5,957,859.00 45,213,516.00 51,362,451.00 1,458,034.00 300,234,686.00 4.88

Emiliano Zapata 123,275,912.00 1,837,221.00 2,266,325.00 5,606,058.00 13,084,434.00 11,993,076.00 3,437,449.99 161,500,475.99 2.62

Huimanguillo 249,503,838.00 11,158,839.00 4,679,290.00 4,730,586.00 113,391,099.00 72,842,976.00 2,381,919.00 458,688,547.00 7.45

Jalapa 122,232,983.00 2,265,005.00 2,201,160.00 3,114,158.00 11,548,134.00 14,785,560.00 952,770.00 157,099,770.00 2.55

Jalpa de Méndez 149,890,906.00 5,188,144.00 2,830,401.00 6,128,899.00 22,376,628.00 33,867,297.00 1,305,187.00 221,587,462.00 3.60

Jonuta 115,417,853.00 1,836,789.00 1,694,712.00 1,154,015.00 46,615,104.00 11,990,232.00 2,502,203.00 181,210,908.00 2.95

Macuspana 226,771,160.00 9,531,054.00 4,416,566.00 139,135.00 89,550,369.00 62,217,090.00 38,174,445.00 430,799,819.00 7.00

Nacajuca 171,860,581.00 7,161,800.00 1,065,414.00 2,437,943.00 19,042,929.00 46,750,977.00 0.00 248,319,644.00 4.04

Paraíso 159,297,985.00 5,391,296.00 3,923,161.00 10,159,371.00 26,000,595.00 35,193,456.00 1,197,765.00 241,163,629.00 3.92

Tacotalpa 119,782,335.00 2,881,874.00 2,051,716.00 2,788,278.00 70,281,378.00 18,812,367.00 0.00 216,597,948.00 3.52

Teapa 127,662,385.00 3,333,303.00 1,776,651.00 3,427,547.00 15,307,335.00 21,759,246.00 527,601.00 173,794,068.00 2.82

Tenosique 165,698,344.00 3,669,718.00 3,319,882.00 8,361,152.00 34,394,841.00 23,955,273.00 746,476.00 240,145,686.00 3.90

TOTAL 3,683,639,305.00 139,332,407.00 69,707,729.00 83,487,161.00 958,758,210.00 909,537,876.00 308,399,802.42 6,152,862,490.42 100.00


Cifras al 30 de septiembre de 2016

(Cifras en pesos)

Municipio

Fondo

Municipal de

Participaciones

70 % Del

Fondo de

Compensación

y Combustibles

Municipal

FMRCE

(Impuesto

Sobre

Nómina)

Fondo del

Impuesto

Sobre la

Renta

Fondo III

Fondo del Impuesto Sobre la Renta. Este Fondo lo informa mensualmente la SHCP a esta Secretaría, con los importes que se deben participar en un 100% a los



Fondo IVAportación



Fiscal y Financiera del Estado de Tabasco, por lo que es importante señalar que no incluyen las retenciones aplicadas por concepto de Aportaciones y descuentos

establecidos por los diferentes Convenios suscritos entre el Gobierno del Estado y los Municipios, tales como: Convenio de Anticipo de Participaciones y Convenio

de CAPUFE.



Aportación Federal 2016 por 723.95 millones de pesos, que corresponden al Fondo para

Municipios Productores de Hidrocarburos en Regiones Terrestres y Marítimas; así como, los

recursos para el Fortalecimiento a la Seguridad Municipal (FORTASEG), Fortalecimiento


(FORTALECE), recursos de la Comisión Nacional del Agua (CONAGUA) para diferentes

programas, así como recursos para Programas Regionales y Proyectos de Desarrollo

Regional. Logrando con esto que los municipios cuenten con sus recursos en tiempo y forma

para impulsar programas de desarrollo y atención de sus comunidades.



55





al mes de octubre de 2016 serán recuperados la totalidad de estos anticipos.


Al cierre del tercer trimestre del 2016, se recibieron ingresos en el orden de 450 millones de

pesos, derivados de empréstitos internos autorizados por el H. Congreso del Estado en la Ley

de Ingresos para el ejercicio fiscal 2016, mediante el decreto 266 publicado en el Periódico

Oficial del Estado con fecha 30 de diciembre de 2015, suplemento 7650 R.














servicios del Estado; resultando un incremento del 9.46 por ciento, en relación al indicador

generado al tercer trimestre 2015.


(ISN) de Contribuyentes Generales, con el padrón de contribuyentes, el cual refleja un



56

decremento de 16.85 por ciento respecto al resultado generado al tercer trimestre 2015; esta

diferencia se observa principalmente en el Impuesto Sobre Nóminas (ISN) de Contribuyentes

Generales, afectado por la caída de los precios del petróleo, que conlleva a despidos masivos

en empresas de este ramo y que da como resultado la disminución en la recaudación de este

impuesto.












que recibe el Estado; donde se muestra una variación negativa de 0.60 por ciento, en

comparación con el mismo período anterior; esta diferencia se observa principalmente en el

Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y el Impuesto Sobre Nóminas (ISN) de Contribuyentes

Generales (ISN), este último, afectado por la caída de los precios del petróleo, que conlleva a

despidos masivos en empresas de este ramo y que da como resultado la disminución en la

recaudación de este impuesto.



con en el mismo período del 2015, la variación es negativa en 0.22 por ciento.



57





1. (Impuestos+Derechos) per cápita.* 552.33 571.58 3.49

2. (Impuestos+Derechos)/ PIBE** 0.20% 0.21% 4.60

3. Ingreso por ISN de contribuyentes generales / padrón de contribuyentes

(ISN).38,949.66 30,208.97 -22.44



6. (Impuestos+Derechos)/ participaciones .*** 0.1344 0.1236 -8.08



NOTAS:

Se presentan cifras anualizadas con información al segundo trimestre 2016.


*** La cifra de Participaciones se refiere a la información acumulada al segundo trimestre de los Fondos: General de Participaciones, de Fomento Municipal, Impuesto Especial

Sobre Producción y Servicios, de Fiscalización y de Extracción de Hidrocarburos.


Concepto

Indicador

acumulado a

Junio 2015

Indicador

acumulado a

Junio 2016

Var (%)






** El PIB Estatal (PIBE) se estimó considerando la información proporcionada por el INEGI sobre el PIBE 2011 y 2012; y el PIB nominal nacional 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 y

primer trimestre de 2016 reportado y estimado para esos años por la SHCP.


Al tercer trimestre de 2016, los resultados en las Acciones de Fiscalización de Impuestos


Indicador 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se han terminado

en promedio 5 actos por auditor, un acto menos que en 2015 en virtud de que las metas del

POA disminuyeron para realizar más actos de ejemplaridad.


por auditor; las cuales fueron por 1 millón 859 mil 033 pesos, incrementando en un 24 por

ciento respecto al 2015.



58


por cada peso invertido; recuperando al tercer trimestre 22 pesos, incrementando un 16 por

ciento.

Indicador 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: se han recaudado cifras por 55 millones 881 mil

074 pesos, un dos por ciento menos que el tercer trimestre de 2015 en virtud de que muchos

contribuyentes han optado por no pagar sus créditos fiscales e irse a litigio.


créditos fiscales e irse a litigio): al tercer trimestre de 2016 las cifras liquidadas son por

375 millones 307 mil 164 pesos, han disminuido favorablemente en un 3 por ciento respecto

a las cifras del 2015. (Cifras que no pudieron cobrarse)


Contribuyentes): se han determinado cifras por 47 millones 023 mil 455 pesos, las cuales se

reflejan menores que en 2015 en virtud de que se han terminado menos actos.

Indicador 7.- Número de Actos Realizados: se han terminado 140 actos de fiscalización, son

menos que en 2015 por varios factores; la disminución de las metas del POA, se cuenta con

menos auditores y por la situación económica que prevalece en el Estado, los contribuyentes

tardan en autocorregir su situación fiscal, a pesar de esto, la recaudación de cifras cobradas

para el tercer trimestre en casi similar a las del 2015.


contribuyentes que fue fiscalizado incluyendo a los de RIF que al tercer trimestre de 2016

representa un 0.05 por ciento.



59


auditores.4 3 -25.00

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de personal. 953.73 1,423.36 49.24


presupuesto ejercido (salarios pagados)18.32 25.26 37.88



recaudados.

39,588.40 51,367.29 29.75

5. Cifras liquidadas. Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes

decidieron no pagar.329,476.17 165,703.31 -49.71

6. Cifras determinadas. Importe total de las cifras determinadas en las revisiones

terminadas.38,658.91 27,081.85 -29.95





Impuestos Federales


Indicadores

Indicadores a

Junio

(2015)

Indicadores a

Junio

(2016)

Var (%)


En lo que respecta a los indicadores fiscales de Impuestos Estatales, los resultados en las

Acciones de Fiscalización fueron los siguientes:




promedio por auditor; la cual para este tercer trimestre es de 612 mil 392 pesos, ligeramente

por dejado del 2015.


cada peso invertido; se ha recuperado 8 pesos por cada peso invertido.

Indicador no. 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: para el tercer trimestre, se han recaudado

cifras por 4 millones 901 mil 427 pesos disminuyendo ligeramente respecto al 2015 en virtud

de que las cifras liquidadas (Cifras que no pudieron cobrarse), se han incrementado respecto al

2015.



60

Indicador no. 5.- Cifras Liquidadas: se han liquidado cifras por 547 mil 679 pesos

incrementando en un 466 por ciento, es decir, que incrementó el número de cifras de los

contribuyentes que optan por no pagar e irse a ligio.




Impuestos Estatales, con una diferencia mínima por debajo del 2015, en virtud de que se tiene

un auditor menos respecto al 2015.


contribuyentes que fue fiscalizado, para el tercer trimestre 2016 fue de 0.53 por ciento.







5. Cifras liquidadas. Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes decidieron no

pagar.0.00 547.68 0.00

6. Cifras determinadas. Importe total de las cifras determinadas en las revisiones terminadas. 4,949.61 4,068.40 -17.80





Impuestos Estatales


Indicadores

Indicadores a

Junio

(2015)

Indicadores a

Junio

(2016)

Var (%)



61

ConceptoEstructura utilizada

hasta 2015


partir del 2016Difencia Comentarios

1 IMPUESTOS 1,309,287,067.74 1,309,287,067.74 - NINGUNA.

4 DERECHOS 543,748,682.13 545,979,744.82 2,231,062.69

La deferencia de más se debe a que se reclasificaron a este rubro los

ingresos por concepto de arrendamiento de los bienes inmuebles

propiedad del Gobierno del Estado a cargo de la Secretaría de

Administración, que antes se registraban como Productos en

Explotación de bienes patrimoniales; así como, los ingresos por las

suscripciones y publicaciones que se realizan al Períodico Oficial del

Estado.

5 PRODUCTOS 87,744,867.44 85,513,804.75 2,231,062.69-

La diferencia de menos se deben a los conceptos de ingresos que en el

ejercicio fiscal 2015 se registraron como Productos, y para este

ejercicio se reclasificaron al rubro de Derechos.

6 APROVECHAMIENTOS 940,301,666.08 940,301,666.08 - NINGUNA.


8 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 26,961,165,809.59 26,961,165,809.59 - NINGUNA.

9 TRANFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y

OTRAS AYUDAS992,438,724.39 992,438,724.39 - NINGUNA.

0 FIDEICOMISO PARA LA INFRAESTRUCTURA EN

LOS ESTADOS (FIES)- - - NINGUNA.





ANEXO A


Ingresos al 3er. Trimestre de 2016



62



Al cierre del tercer trimestre del ejercicio fiscal 2016, el Gasto Neto Total Ejercido, asignado al

conjunto de entidades que integran el Gobierno del Estado de Tabasco, ascendió a la cantidad

de 31 mil 139.8 millones de pesos; de los cuales el 74.13 por ciento corresponde al Gasto

Programable y el 25.87 por ciento al Gasto No Programable, que incluye las Transferencias y

Convenios con los Municipios, Aportaciones entre diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno, y

el Servicio de la Deuda Pública a largo plazo y Disminución del Pasivo.

GASTO NETO TOTAL 45,480,918,967 50,079,667,354 32,198,969,436 32,198,969,436 31,139,894,778 0 30,987,604,986


PODER EJECUTIVO 33,075,895,922 36,921,895,678 22,531,518,970 22,531,518,970 21,649,565,890 0 21,522,419,994


PODER JUDICIAL 671,098,220 577,526,765 385,061,282 385,061,282 366,291,261 0 366,291,261



TRANSFERENCIA Y CONVENIOS PARA

MUNICIPIOS8,251,172,072 9,189,235,161 7,309,948,293 7,309,948,293 7,188,583,725 0 7,188,583,725

DEUDA PÚBLICA INTERNA 669,351,749 706,921,533 396,265,613 396,265,613 395,808,395 0 395,808,395

TRANSFERENCIAS, PARTICIPACIONES

Y APORTACIONES ENTRE DIFERENTES

NIVELES Y ÓRDENES DE GOBIERNO

727,672,365 485,197,960 0 0 0 0 0


ANTERIORES500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 472,688,622 0 447,688,622


AL TERCER TRIMESTRE DE 2016

CONCEPTO APROBADO MODIFICADO SALDO PAGADOCALENDARIO EJERCIDOCOMPROMETIDO A

SEPTIEMBRE

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas *Podrán existir diferencias en subtotales por redondeos de decimales.





El Gasto Programable ejercido al tercer trimestre de 2016, incluyendo a los Poderes Ejecutivo,

Legislativo y Judicial, así como Órganos Autónomos, ascendió a 23 mil 082.8 millones de

pesos.



63


Al cierre del tercer trimestre del ejercicio fiscal 2016, el Poder Legislativo, manifestó un Gasto

Ejercido de 248.3 millones de pesos. Las erogaciones se destinaron al pago de sueldos del

personal administrativo, dieta para los legisladores y el gasto de operación en el cumplimiento

de las funciones legislativas y de fiscalización.



ESTADO69,889,549 81,369,544 57,014,121 57,014,121 57,014,121 0 57,014,121

TOTAL 395,216,195 406,696,190 248,303,284 248,303,284 248,303,284 0 248,303,284




A SEPTIEMBRE

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas (Cifras preliminares) *Podrán existir diferencias en subtotales por redondeos de decimales.

b) Poder Judicial

El Gasto Ejercido por parte del Poder Judicial al tercer trimestre del ejercicio fiscal 2016, fue



de la sociedad.

PODER JUDICIAL 671,098,220 577,526,765 385,061,282 385,061,282 366,291,261 0 366,291,261

TOTAL 671,098,220 577,526,765 385,061,282 385,061,282 366,291,261 0 366,291,261


A SEPTIEMBRE






Ejercido al tercer trimestre de 818.6 millones de pesos.



64


HUMANOS19,264,740 19,302,508 13,483,208 13,483,208 13,483,208 0 13,483,208

FISCALIA GENERAL DEL ESTADO DE TABASCO 998,336,343 1,060,860,240 650,481,348 650,481,348 641,262,955 0 641,262,955


CIUDADANA DE TABASCO110,000,000 141,917,933 115,754,995 115,754,995 115,754,995 0 115,754,995




28,040,161 28,040,161 17,855,313 17,855,313 17,855,313 0 17,790,579


ADMINISTRATIVO17,371,200 18,871,200 13,015,855 13,015,855 13,015,855 0 12,984,927


TOTAL 1,190,512,444 1,292,194,067 827,871,994 827,871,994 818,653,602 0 818,509,706

ÓRGANOS AUTÓNOMOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL TERCER TRIMESTRE DE 2016


A SEPTIEMBRE


Al tercer trimestre del año, la Comisión Estatal de los Derechos Humanos recibió la cantidad

de 13.4 millones de pesos, para sus gastos de operación.

La Fiscalía General del Estado de Tabasco, al cierre del tercer trimestre del 2016 ejerció la








El Gasto del Tribunal de lo Contencioso Administrativo ascendió a 13 millones de pesos, con






65

d) Poder Ejecutivo

El Poder Ejecutivo ejerció al cierre del tercer trimestre del 2016, la cantidad de 21 mil 649.5















66

CAPÍTULO NOMBRE

36,425,978,425 39,163,445,240 25,156,395,948 25,156,395,948 24,569,593,872 0 24,479,070,626


2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 763,956,321 1,185,582,856 856,022,668 856,022,668 607,969,180 0 584,285,186

3000 SERVICIOS GENERALES 1,151,492,553 1,912,233,821 1,368,718,786 1,368,718,786 1,314,767,645 0 1,276,458,285


AYUDAS12,221,229,193 13,871,482,059 10,483,165,089 10,483,165,089 10,413,032,242 0 10,399,429,892


OTRAS PROVISIONES1,540,311,980 442,021,359 0 0 0 0 0


APORTACIONES4,102,293,619 5,046,800,100 3,620,224,943 3,620,224,943 3,473,520,508 0 3,470,970,508

GASTO DE CAPITAL 2,736,810,177 4,062,117,749 1,865,727,976 1,865,727,976 1,421,223,989 0 1,384,457,444


AYUDAS476,629,211 454,250,332 65,775,287 65,775,287 34,908,850 0 34,908,850


6000 INVERSION PUBLICA 1,807,243,749 2,392,521,145 1,085,038,812 1,085,038,812 719,860,648 0 685,177,064


OTRAS PROVISIONES324,586,249 175,117,802 18,346,087 18,346,087 18,346,087 0 18,346,087


APORTACIONES93,969,920 583,961,701 464,295,947 464,295,947 437,434,247 0 437,434,247



AYUDAS220,000,000 161,903,414 0 0 0 0 0

TOTAL DE GASTO 39,382,788,602 43,387,466,404 27,022,123,924 27,022,123,924 25,990,817,862 0 25,863,528,070

669,351,749 1,206,921,533 896,265,613 896,265,613 868,497,017 0 843,497,017

3000 SERVICIOS GENERALES 0 79,188,622 79,188,622 79,188,622 72,688,622 0 72,688,622

9000 DEUDA PÚBLICA 669,351,749 1,127,732,911 817,076,991 817,076,991 795,808,395 0 770,808,395



APORTACIONES5,428,778,616 5,485,279,418 4,280,579,899 4,280,579,899 4,280,579,899 0 4,280,579,899

45,480,918,967 50,079,667,354 32,198,969,436 32,198,969,436 31,139,894,778 0 30,987,604,986


A SEPTIEMBRE


FINANCIAMIENTO




TOTAL



GASTOS

GASTO CORRIENTE



a) Gasto Corriente






El gasto relacionado con la compra de insumos y pago de servicios generales al tercer

trimestre del 2016, ascendió a 1 mil 922.7 millones de pesos.



67

b) Gasto de Capital



Al tercer trimestre del ejercicio 2016, el gasto de capital ejercido fue de 1 mil 421.2 millones

de pesos.








tercer trimestre del 2016 ascendió a 21 mil 649.5 millones de pesos; de éstos el 54.12 por






68

DEPENDENCIA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CENTRALIZADA 20,958,392,820 23,190,161,582 12,404,579,129 12,404,579,129 11,716,472,464 0 11,622,897,732

Coordinación General de Asuntos Jurídicos 27,743,453 28,599,615 18,368,684 18,368,684 17,847,057 0 17,842,069





Gubernatura 61,407,395 74,997,076 64,852,668 64,852,668 63,047,248 0 62,383,875



Transportes238,212,804 244,211,166 140,087,918 140,087,918 138,317,405 0 137,729,397





Turismo405,761,695 530,798,985 307,692,955 307,692,955 286,537,223 0 283,901,899


Secretaría de Educación 11,082,372,729 11,646,436,543 5,459,654,541 5,459,654,541 5,271,818,781 0 5,250,645,123


Protección Ambiental187,012,055 200,481,339 59,996,314 59,996,314 59,817,308 0 57,945,859



Obras Públicas857,718,524 1,104,632,304 452,428,013 452,428,013 282,902,041 0 274,523,065


Secretaría de Salud 2,500,238,027 2,945,878,806 1,975,110,477 1,975,110,477 1,882,526,808 0 1,869,456,402

Secretaría de Seguridad Pública 1,980,317,653 2,224,479,405 1,395,482,389 1,395,482,389 1,252,305,770 0 1,235,670,084





la Naturaleza (YUMKÁ)34,475,139 33,611,057 19,697,339 19,697,339 18,839,493 0 18,642,773

Comisión de Radio y Televisión de Tabasco 49,043,953 99,761,229 84,372,197 84,372,197 84,128,801 0 83,642,727



de la Tenencia de la Tierra14,128,318 14,896,271 10,086,133 10,086,133 10,080,207 0 10,016,615









de Tabasco

14,059,772 16,711,238 13,300,449 13,300,449 13,220,844 0 13,210,352










A SEPTIEMBRE



69



Colegio de Bachilleres de Tabasco 1,440,212,670 1,449,701,471 1,065,665,396 1,065,665,396 1,065,665,396 0 1,065,546,163





(CECyTE)

308,002,822 345,684,256 256,595,712 256,595,712 256,595,712 0 256,595,712



Arbitraje Médico5,523,568 6,112,712 3,480,367 3,480,367 3,480,367 0 3,190,367


de Tabasco (CCyTET)20,470,300 27,111,877 18,299,479 18,299,479 18,299,479 0 18,299,479


Tabasco132,221,466 142,658,999 93,732,795 93,732,795 89,201,871 0 89,201,871




Tabasco53,860,569 57,322,058 36,249,112 36,249,112 35,941,607 0 35,941,607


Tabasco277,672,781 224,344,457 46,688,257 46,688,257 46,688,257 0 46,688,257



Instituto Estatal de las Mujeres 27,074,568 27,708,741 22,874,080 22,874,080 22,813,498 0 22,700,884Instituto para el Fomento de las Artesanías

de Tabasco16,414,177 24,082,162 16,650,616 16,650,616 16,583,430 0 16,361,410



Física Educativa16,812,890 15,464,118 9,412,461 9,412,461 9,404,466 0 9,379,181



Comalcalco71,635,570 82,520,392 60,002,753 60,002,753 60,002,753 0 59,911,295


Sierra51,966,193 54,340,168 45,874,481 45,874,481 45,874,481 0 43,454,371



Macuspana50,896,255 54,826,635 39,799,528 39,799,528 39,799,528 0 39,799,528





Salud de Tabasco0 1,679,241,826 1,178,142,052 1,178,142,052 1,122,848,019 0 1,122,848,019

Servicios de Salud del Estado de Tabasco 4,143,911,544 3,122,549,525 2,428,887,499 2,428,887,499 2,428,887,419 0 2,428,887,419




Tabasco65,229,606 61,393,455 37,808,780 37,808,780 37,808,780 0 37,536,029

Universidad Juárez Autónoma de Tabasco 1,928,258,440 2,080,855,681 1,847,192,275 1,847,192,275 1,839,192,275 0 1,839,192,275



México31,047,922 35,298,655 26,627,789 26,627,789 26,627,789 0 26,627,789






MAYORITARIA4,230,000 4,208,689 3,198,169 3,198,169 3,198,169 0 3,198,169



EJECUTIVO33,075,895,922 36,921,895,678 22,531,518,970 22,531,518,970 21,649,565,890 0 21,522,419,994




70







El gasto ejercido derivado de la Gestión de Gobierno al tercer trimestre de 2016, sumó 4 mil

484.1 millones de pesos. Dentro de esta función se encuentran los recursos destinados a

Seguridad Pública y Procuración de Justicia; piezas angulares para mantener la tranquilidad

de la población y propiciar condiciones para la atracción de inversiones.





nivel de vida y bienestar. Así, al tercer trimestre del 2016, el gasto ejercido destinado al

Desarrollo Social ascendió a 17 mil 298.4 millones de pesos y que, representa el 55.55 por

ciento del total de los recursos ejercidos. El cual en comparación al mismo trimestre del 2015,

ascendió en 426 millones.


un mil 300.1 millones de pesos.

Así mismo las erogaciones derivadas a otras funciones ascendieron a 8 mil 057 millones de


inherentes a la contratación de deuda, transferencias, convenios, participaciones y

aportaciones entre diferentes niveles y órdenes de gobierno que no se pueden registrar en

clasificaciones anteriores, así como aquellas actividades no susceptibles de etiquetar en las

funciones existentes.



71

6,732,797,693 7,495,977,913 4,708,966,016 4,708,966,016 4,484,132,688 0 4,440,172,396

1.1 LEGISLACIÓN 395,216,195 400,980,773 243,594,634 243,594,634 243,594,634 0 243,594,634

1.2 JUSTICIA 1,945,434,157 2,023,276,931 1,303,173,527 1,303,173,527 1,268,330,402 0 1,268,116,809


DE GOBIERNO1,413,041,606 1,826,138,996 1,299,615,067 1,299,615,067 1,267,625,364 0 1,248,172,375


HACENDARIOS698,102,781 609,472,764 289,851,704 289,851,704 274,926,890 0 268,774,949


DE SEGURIDAD INTERIOR1,830,742,848 1,995,929,194 1,234,144,186 1,234,144,186 1,092,293,853 0 1,075,094,703


26,834,777,144 29,456,066,088 17,868,595,533 17,868,595,533 17,298,485,068 0 17,237,714,279



COMUNIDAD1,017,411,485 1,106,795,592 461,523,070 461,523,070 328,198,679 0 321,730,263

2.3 SALUD 6,649,673,139 7,755,682,870 5,587,520,396 5,587,520,396 5,439,642,614 0 5,426,282,208


MANIFESTACIONES SOCIALES395,768,183 633,883,005 449,596,678 449,596,678 411,325,973 0 407,459,097

2.5 EDUCACIÓN 15,858,596,840 16,708,564,680 9,472,433,153 9,472,433,153 9,271,376,891 0 9,246,661,620

2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 934,008,635 1,026,115,488 644,694,412 644,694,412 626,124,557 0 622,478,100


1,765,147,945 2,246,268,699 1,415,193,981 1,415,193,981 1,300,196,280 0 1,277,637,570

3.1



GENERAL

398,151,225 521,187,835 333,330,615 333,330,615 312,589,669 0 309,596,795


PESCA Y CAZA710,880,588 821,985,323 412,464,017 412,464,017 409,165,326 0 408,253,136

3.5 TRANSPORTE 548,372,010 723,657,480 558,541,429 558,541,429 476,047,948 0 457,394,303

3.6 COMUNICACIONES 5,882,751 38,013,664 29,433,774 29,433,774 21,502,690 0 21,502,690

3.7 TURISMO 73,141,071 104,062,521 63,124,667 63,124,667 62,591,168 0 62,591,168


INNOVACIÓN28,720,300 37,361,877 18,299,479 18,299,479 18,299,479 0 18,299,479

10,148,196,186 10,881,354,654 8,206,213,906 8,206,213,906 8,057,080,742 0 8,032,080,742

4.1



LA DEUDA

669,351,749 706,921,533 396,265,613 396,265,613 395,808,395 0 395,808,395

4.2

APORTACIONES ENTRE


DE GOBIERNO

8,978,844,437 9,674,433,121 7,309,948,293 7,309,948,293 7,188,583,725 0 7,188,583,725


FISCALES ANTERIORES500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 472,688,622 0 447,688,622

45,480,918,967 50,079,667,354 32,198,969,436 32,198,969,436 31,139,894,778 0 30,987,604,986




TOTAL



SALDO PAGADO



FUNCIÓN

1. GOBIERNO


A SEPTIEMBRE




72



septiembre de 2016 es de 6 mil 256,654 millones de pesos, correspondiente al sector

central.

CONCEPTO 1er Trimestre 2do. Trimestre 3er. Trimestre

Deuda Total 5,881,642.25 6,293,788.67 6,256,654.21

Deuda Directa 5,881,642.25 6,293,788.67 6,256,654.21

Banca Comercial 3,902,518.90 4,314,665.32 4,277,530.86

Banca de Desarrollo 1,979,123.35 1,979,123.35 1,979,123.35

Deuda Indirecta 0.00 0.00 0.00

Banca de Desarrollo 0.00 0.00 0.00


Cifras Preliminares



SANTANDER SERFIN 0.00

BANORTE 1,445,994.00

BANAMEX 1,416,935.00

BANCOMER 975,852.00

BANAMEX 438,750.00




Cifras Preliminares


Por Tipo de Banca

al 30 de septiembre de 2016

(Miles de pesos)

Actualmente el Estado no tiene contratados empréstitos a corto plazo, o a través del Programa

Cadenas Productivas.



73

Santander








como fuente de pago el 2.00 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos

derivados de las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le

correspondan al Estado.

Este crédito terminó su periodo de amortización el 25 de julio de 2016, por lo que con fecha 29

de julio de 2016 el Banco Santander S.A., expidió a favor del Gobierno del Estado de Tabasco,

carta de no adeudo del crédito por concepto del préstamo 05-00132815-5 otorgado el 25 de

julio de 2006, procediéndose ante la Tesorería de la Federación, la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público y el Fideicomiso F00390, a la cancelación y liberación del porcentaje afectado

hasta en un 2.00 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados de las

participaciones que en ingresos le corresponden al Estado.

Banorte





millones de pesos.







74


















CRÉDITO AUTORIZADO

1,434,406,226.00

AL 31/12/2011

(TOTAL

DISPOSICIÓN 6

FICHAS)

DEL 01/01/2012 AL

31/08/2012 (TOTAL

DISPOSICIÓN EN

8 FICHAS)

GRAN TOTAL

DISPUESTO

(TOTAL DE

FICHAS 14)


DISPOSICIONES









75







Profise e Interacciones-Bancomer)








productiva.

Deuda a largo Plazo con BBVA Bancomer







mejorando los términos y condiciones en que estaba contratada. En términos del valor

presente, este refinanciamiento significó para la actual administración un ahorro de

aproximadamente 396 millones 85 mil pesos.





76











Monto 1,000,000,000.00$ $ 1,000,000,000.00




Fondo General de

Participaciones








año del 3.57%




Deuda a Largo Plazo con BANOBRAS (Profise)

Crédito suscrito con Banobras el 07 de diciembre de 2012 por un monto de hasta

$856´000,000.00 de conformidad con la autorización del H. Congreso del Estado de Tabasco

publicado en el Periódico Oficial No.223 de fecha 17 de noviembre de 2012, con un plazo de

20 años e intereses pactados de la manera siguiente: TASA QUE SE PACTE EN LA FICHA

PARA CADA DISPOSICION DEL CREDITO (TASA BASE +MAS SOBRETASA).

Por lo anterior con fecha 18 de diciembre de 2012, se realiza disposición mediante ficha de

Admisión y compromiso por la cantidad de $659´693,178.00, pactado a una tasa de 7.00 por

ciento más una sobre tasa de 1.00 puntos porcentuales, pagaderos mensualmente, en este



77

caso, el capital está garantizado con el Bono cupón cero emitido a la fecha de disposición del

monto.




Deuda a Largo Plazo con BANAMEX

Crédito suscrito con Banamex S.A. el 27 de noviembre de 2012 por $1,600´000,000.00 de

conformidad con la autorización del H. Congreso del Estado de Tabasco publicado en el

Periódico Oficial No.223 de fecha 17 de noviembre de 2012, con un plazo de 15 años e

intereses pactados de la manera siguiente:

Del 28 de noviembre de 2012 al 27 de noviembre de 2015 tasa de interés fija de 6.28 por

ciento (seis punto veintiocho por ciento); del 28 de diciembre del 2015 al 28 de mayo de 2018

tasa fija 5.90 por ciento y del 28 de junio de 2018 a la fecha de vencimiento tasa tiie + 1.05

(uno punto cero cinco puntos porcentuales).

BANAMEX (Crédito para la Implementación del Sistema de Justicia Penal)



450 millones de pesos, que serán destinados a inversiones públicas productivas para

sufragar las necesidades estatales para la puesta en marcha del sistema de procuración y

administración de justicia del Estado de Tabasco, cuya deuda está garantizada con la

afectación del 1.83 por ciento del Fondo General de Participaciones.

A través de la Secretaría de Planeación y Finanzas, el 4 de abril de 2016, se invita a 9 (nueve)


Electrónica Inversa”, emitiéndose para tal efecto las bases Normativas para el proceso

competitivo, un modelo de contrato de crédito simple y un usuario y contraseña de acceso al

sistema, proporcionándoles el Decreto número 227 publicado en el Periódico Oficial del

Estado de fecha 28 de octubre de 2015.



78

El 28 de abril de 2016, en presencia del un Comité de la Secretaría de Planeación y Finanzas,

así como representantes legales de las distintas instituciones bancarias participantes, un

representante de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y un representante de la

Contraloría del Estado se llevó a cabo la Subasta Electrónica Inversa, obteniéndose como

resultado, la mejor propuesta de Tasa Fija de Interés, presentada al Gobierno del Estado de

Tabasco, por el Banco Nacional de México, S,A., del 6.21 a un plazo de 10 años, para la

contratación del financiamiento público.

Porcentaje de afectación de las participaciones federales que le corresponden al Estado



derivado de la contratación del nuevo empréstito con Banamex del crédito para la

implementación del Sistema de Justicia Penal, el cargo a dicho fondo incremento el 1.83 por

ciento para quedar en 24.805 por ciento.

Con el pago total de la Deuda con Banco Santander S.A., y al desafectar en un 2.00 por ciento

las participaciones federales, al 30 de septiembre de 2016 se tiene una afectación actual de

22.805 por ciento, integradas en la forma siguiente:



79

INSTITUCION

FINANCIERA

FUENTE DE

FINANCIAMIENTO

FECHA DE

CONTRATACION

(Según Contrato)

MONTO

CONTRATADO

(ORIGINAL)

MONTO ACTUAL (30 de septiembre de

2016)

FECHA DE

VENCIMIENTO

% Afectacion

Participaciones

Federales

8,675,400,002.16 6,256,654,221.60 22.805


FEDERALES10-jul-06 449,969,825.22 - 25-jul-16 0.00



BANOBRAS

(FONREC)

(CAPITAL = BONO

CUPON

CERO)(INTERES=

PARTICIPACIONES

FEDERALES)

28-jun-11 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94 11-jul-31 3.30

BANOBRAS

(PROFISE)

(CAPITAL = BONO

CUPON

CERO)(INTERES=

PARTICIPACIONES

FEDERALES)

7-dic-12 856,000,000.00 659,693,178.00 20-dic-32 2.00

BBVA-

BANCOMER

PARTICIPACIONES




(Cifras en pesos)



Cifras Preliminares

4.80PARTICIPACIONES




80

Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período enero - septiembre 2016.

AMORTIZACION

BRUTA

COLOCACIO

N BRUTA

ENDEUDAMIENTO

NETO DEL

PERIODO

DEUDA PUBLICA

LARGO PLAZO:



Deuda directa Nacional Santander S.A 43,435,791.35 43,435,791.35 0.00 0.00 0.00




Deuda directa Nacional Banamex S.A. 0.00 11,250,000.00 0.00 438,750,000.00 438,750,000.00


OTROS PASIVOS 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Largo Plazo 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Obligacion Bono Cupon Cero





SALDOS AL

MOMENTO N DEL

PERIODO (30 DE

SEPTIEMBRE DE

2016)


DEUDAS

MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O

PAIS ACREEDOR

SALDOS AL

MOMENTO "N-1 DEL

PERIODO" (Diciembre

2015)

MOVIMIENTOS

NOTA: SALDOS AL MOMENTO "N-1 DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo inmediato anterior.

SALDO AL MOMENTO "N DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo.




81

DEUDA DIRECTASEPTIEMBRE

2016

DICIEMBRE

2015VARIACION %

SANTANDER $612,835.14 $2,954,708.82 -$2,341,873.68 -79.26%

BANORTE $48,920,306.36 $54,825,876.67 $-5,905,570.31 -10.77%

BANAMEX $64,845,938.15 $93,738,036.72 $-28,892,098.57 -30.82%

BANOBRAS (PROFISE) $40,410,605.15 $53,441,561.14 $-13,030,955.99 -24.38%

BANOBRAS (FONREC 2011) $85,781,549.35 $113,442,990.99 $-27,661,441.64 -24.38%

BBVA BANCOMER $36,291,850.70 $41,076,814.97 $-4,784,964.27 -11.65%

BANAMEX $7,081,340.63 $0.00 $7,081,340.63 0.00%

$283,944,425.48 $359,479,989.31 $-75,535,563.83 -21.01%


Cifras Preliminares



Pago de intereses de la Deuda Directa a septiembre 2016

*Para el pago de Deuda Directa, se afectan los recursos derivados de las participaciones federales hasta en un 22.805%, y se paga

mediante

Deuda Directa












82



















83

GET

-71

01

01

-FW

1G

OB

IER

NO

DEL

EST

AD

O

SA

NTA

ND

ER

158/2

006

19/0

7/2

006

462,0

00,0

00.0

0449,9

69,8

25.2

201/0

8/2

006

$0.0

010/0

7/2

006

120

25/0

7/2

016

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

GET

-71

01

01

-FW

1G

OB

IER

NO

DEL

EST

AD

OB

AN

OR

TE

316/2

007

07/1

2/2

007

3,0

00,0

00,0

00.0

01,5

00,0

00,0

00.0

028/0

3/2

008

$1,4

45,9

93,7

35.4

807/1

2/2

007

311

28/1

1/2

033

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S1.- IN

VE

RS

ION

PU

BLIC

A P

RO

DU

CT

IVA

GET

-71

01

01

-FW

1G

OB

IER

NO

DEL

EST

AD

OB

AN

AM

EX

P27-1

212203

12/1

2/2

012

1,6

00,0

00,0

00.0

01,6

00,0

00,0

00.0

029/1

1/2

012

$1,4

16,9

34,9

51.5

327/1

1/2

012

180

28/1

1/2

027

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

1.- E

XC

LU

SIV

AM

EN

TE

PA

RA

EL

RE

FIN

AN

CIA

MIE

NT

O E

N T

ER

MIN

OS

DE

L

DE

CR

ET

O, Y

PA

RA

INV

ER

SIO

NE

S P

UB

LIC

AS

PR

OD

UC

TIV

AS

GET

-71

01

01

-FW

1G

OB

IER

NO

DEL

EST

AD

OB

BV

A

BA

NC

OM

ER

P27-0

114006

24/0

1/2

014

1,0

00,0

00,0

00.0

01,0

00,0

00,0

00.0

030/0

1/2

014

$975,8

52,1

79.6

510/0

1/2

014

240

30/0

1/2

034

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

1.- E

L C

RÉD

ITO

DE

BE

RÁ

AP

LIC

AR

SE

EN

TE

RM

INO

DE

LO

QU

E D

ISP

ON

E E

L A

RT

ÍCU

LO

2 D

EL D

EC

RE

TO

, CO

NS

IST

EN

TE

EN

EL

RE

FIN

AN

CIA

MIE

NT

O D

EL E

MP

RÉS

TIT

O

CE

LE

BR

AD

O C

ON

BA

NC

O IN

TE

RA

CC

ION

ES

,

EL 13 D

E D

ICIE

MB

RE

DE

2012

, AS

Í C

OM

O

PA

RA

CU

BR

IR C

UA

LQ

UIE

R E

RO

GA

CIÓ

N Q

UE

ES

TE

DIR

EC

TA

ME

NT

E R

ELA

CIO

NA

DA

CO

N

LA

OP

ER

AC

IÓN

, CO

MO

CO

NS

TIT

UC

IÓN

DE

RE

SE

RV

AS

, PA

GO

DE

CO

MIS

ION

ES

,

CO

BE

RT

UR

A D

E T

AS

A D

E IN

TE

RÉS

,

HO

NO

RA

RIO

FID

UC

IAR

IO, H

ON

OR

AR

IO

CA

LIF

ICA

DO

RA

Y C

UA

LQ

UIE

R O

TR

O G

AS

TO

QU

E G

EN

ER

E L

A E

ST

RU

CT

UR

AC

IÓN

Y

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N D

EL O

DE

LO

S C

RÉD

ITO

S.

GET

-71

01

01

-FW

1G

OB

IER

NO

DEL

EST

AD

OB

AN

AM

EX

P27-0

616028

09/0

6/2

016

450,0

00,0

00.0

0450,0

00,0

00.0

015/0

6/2

016

$438,7

50,0

00.0

020/0

5/2

016

120

15/0

6/2

026

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

1.-C

RÉD

ITO

SU

SC

RIT

O C

ON

BA

NA

ME

X E

L 2

0

DE

MA

YO

DE

2016

, CU

YA

FU

EN

TE

PR

IMA

RIA

DE

PA

GO

SE

RÁ

N H

AS

TA

1.8

3%

DE

LA

S

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

PR

ES

EN

TE

S Y

FU

TU

RA

S

QU

E E

N IN

GR

ES

OS

FE

DE

RA

LE

S L

E

CO

RR

ES

PO

ND

AN

AL E

ST

AD

O. C

RÉD

ITO

EN

ET

AP

A D

E D

ISP

OS

ICIÓ

N (15

DE

JU

NIO

2016

) Y

SE

RÁ

EM

PLE

AD

O E

N L

OS

PR

OY

EC

TO

S

PA

RA

EL N

UE

VO

SIS

TE

MA

DE

JU

ST

ICIA

PE

NA

L E

N E

L E

ST

AD

O.

T1

TO

TAL

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

6,5

12,0

00,0

00.0

04,9

99,9

69,8

25.2

24,2

77,5

30,8

66.6

6

GET

-71

01

01

-FW

1G

OB

IER

NO

DEL

EST

AD

OB

AN

OB

RA

S204-F

ON

AR

EC

/20112

8/0

6/2

011

1,4

34,4

06,2

26.0

01,3

19,4

30,1

76.9

427/0

6/2

012

1,3

19,4

30,1

76.9

428/0

6/2

011

240

11/0

7/2

031

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

1.- F

INA

NC

IAR

INV

ER

SIO

N P

UB

LIC

A

PR

OD

UC

TIV

A, C

ON

SIS

TE

NT

ES

EN

CU

BR

IR

LA

S A

PO

RT

AC

ION

ES

DE

LA

S

CO

PA

RT

ICIP

AC

ION

ES

RE

ALIZ

AD

AS

A

PA

RT

IR D

EL 1 D

E E

NE

RO

DE

2011

Y H

AS

TA

LA

FE

CH

A D

E L

A P

RIM

ER

A D

ISP

OS

ICIO

N, A

SI

CO

MO

LA

S P

EN

DIE

NT

ES

DE

RE

ALIZ

AR

AL

CO

RR

ES

PO

ND

IEN

TE

FID

EIC

OM

ISO

FO

ND

EN

ES

TA

TA

L R

ELA

TIV

AS

A D

EC

LA

RA

TO

RIA

S

DE

DE

SA

ST

RE

S N

AT

UR

ALE

S E

MIT

IDA

S P

OR

LA

SE

CR

ET

AR

IA D

E G

OB

ER

NA

CIO

N E

N E

L

AÑ

O 2

010

.

GET

-71

01

01

-FW

1G

OB

IER

NO

DEL

EST

AD

OB

AN

OB

RA

SP

27-1

212201

11/1

2/2

012

856,0

00,0

00.0

0659,6

93,1

78.0

018/1

2/2

012

659,6

93,1

78.0

007/1

2/2

012

240

20/1

2/2

032

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

PA

RA

RE

FIN

AN

CIA

R L

A D

EU

DA

CO

N

BA

NC

O IN

TE

RA

CC

ION

ES

E IN

VE

RS

ION

PU

BLIC

A P

RO

DU

CT

IVA

QU

E R

EC

AIG

AN

EN

LO

S C

AM

PO

S D

E B

AN

OB

RA

S

T7

TO

TAL

EMIS

ION

ES B

UR

SATI

LES

2,2

90,4

06,2

26.0

01,9

79,1

23,3

54.9

41,9

79,1

23,3

54.9

4

T10

DE

UD

A T

OT

AL

8,8

02,4

06,2

26.0

06,9

79,0

93,1

80.1

66,2

56,6

54,2

21.6

0

FE

CH

A D

E

DIS

PO

SIC

IÓN

DE

L C

RÉ

DIT

O

FU

EN

TE

ES

PE

CÍF

ICA

DE

PA

GO

DE

L

CR

ÉD

ITO

RFC

DEL

DEU

DO

RD

EUD

OR

AC

RE

ED

OR

MO

NT

O T

OT

AL

DE

L C

RÉ

DIT

O

CO

NT

RA

TA

DO

PL

AZO

EN

ME

SE

S

MO

NT

O

DIS

PU

ES

TO

DE

L

CR

ÉD

ITO

RE

GIS

TR

O S

HC

P

N°

FE

CH

A

FE

CH

A D

E

SU

SC

RIP

CIÓ

N

(FE

CH

A D

E

CO

NT

RA

TO

)

SA

LD

O A

L 3

0 D

E

SE

PT

IEM

BR

E D

E

2016

FE

CH

A D

E

VE

NC

IMIE

NT

O

DE

ST

INO

DE

L F

INA

NC

IAM

EN

TO

(SI

HA

Y V

AR

IOS

DE

ST

INO

S,

ME

NC

ION

AR

LO

S T

OD

OS

)

Reg

istr

o Ú

nic

o d

e O

bli

gac

ion

es

y E

mp

rés

tito

s

Fu

ente

: S

ecre

tarí

a d

e P

laneació

n y

Fin

anzas.



84

V. FIDEICOMISOS

Este informe está actualizado al 30 de septiembre de 2016 y contiene los fideicomisos en los





ISSET.




Administración.








de Villahermosa.













85












Inversión.





















86





(FIDEET).


























87

































88


Tabasco (FOGATAB).































89




Inversión.
























90




















Estado de Tabasco.










91


Centro S.C.









F/00390.



















92

NO.

NOMBRES CONTRATO

No. FIDUCIARIO

FECHA DE CREACION

TIPO DE FIDEICOMISO

1



Administración





4



5 Fideicomiso Creando Empresarios 1874-6 BANORTE 23/09/2002 Inversión

6 Fideicomiso Escuelas de Calidad 43193-2 BANCOMER 24/09/2001 Inversión





150738 HSBC 28/03/2000 Inversión



11








731981 BANORTE 31/12/2007 Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago y Garantía









93














F/00390 JP MORGAN

S.A. 10/07/2006



F/1407 DEUSTCHE

BANK MEXICO, SA

22/11/2010 Administración y Fuente de Pago

1 Estados de cuenta al 31 de Agosto de 2016

2 Estados de cuenta al 30 de Septiembre de 2016

Nota: El fideicomiso irrevocable de Administración y Pago F/1407, se extinguió mediante convenio de fecha 31 de agosto de

2016.



1



4TO TRIMESTRE

2016



2

CUARTO INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS


Í N D I C E

PRESENTACIÓN


I.1. Internacional

I.2. Nacional

I.2.1. Empleo

I.2.2. Inflación







I.3. Estatal


I.3.2. Empleo

I.3.3. Inflación




II.1.1.1. Impuesto

II.1.1.2. Derechos

II.1.1.3. Productos





II.1.2.3. Convenios








04

06

08

08

12

12

13

17

20

21

21

22

22

25

26

28

28

30

31

33

34

35

41

41

48

49

49

50

52

52

52

54

55



3





b. Poder Judicial


d. Poder Ejecutivo





ESTADO DE TABASCO

V. FIDEICOMISOS

58

58

58

59

69

60

61

61

63

66

68

79



4

PRESENTACIÓN









Tabasco, el Cuarto Informe Trimestral 2016 sobre la Situación Económica, los Ingresos y






del Estado.







Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Diciembre 2016 que envía al Congreso de la






5











6


I.1. Internacional.

Durante el cuarto trimestre de 2016, la economía mexicana continuó registrando un

desempeño positivo a pesar del entorno externo adverso. Los resultados económicos a nivel

internacional apuntan a que el crecimiento económico mundial muestra una ligera

desaceleración respecto de 2015, que de acuerdo con estimaciones del Fondo Monetario

Internacional (FMI) pasó de 3.2 en 2015 a 3.1 en 2016. Esto se debe, principalmente, a un

crecimiento menor a lo esperado de las economías avanzadas, mientras que las economías

emergentes han mantenido un crecimiento estable aunque menor que el de años anteriores.

En el caso de Estados Unidos, durante el cuarto trimestre de 2016 el PIB y el empleo

mantuvieron un crecimiento moderado y la inflación continuó convergiendo al objetivo de la

Reserva Federal (FED, por sus siglas en inglés) de 2.0 por ciento; mientras que la producción

de manufacturas mantuvo un crecimiento lento de 0.2 por ciento anual, debido a la apreciación

del dólar respecto a las demás divisas y a la debilidad de la demanda externa global. No

obstante, se continúa observando una evolución moderadamente favorable en las variables

internas. Destaca que en el cuarto trimestre de 2016 las ventas de autos en el país tuvieron un

crecimiento anual de 19.1 por ciento, las exportaciones no petroleras aumentaron en 3.5 por

ciento, y en diciembre de 2016 la inflación fue de 3.36 por ciento anual; así, durante el periodo

octubre-noviembre de 2016 el Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE) tuvo un

crecimiento anual de 2.5 por ciento.

La economía mundial siguió registrando resultados mixtos y las perspectivas de crecimiento

global se revisaron a la baja. En el caso de Estados Unidos, durante 2016 el PIB de Estados

Unidos tuvo un crecimiento de 1.6 por ciento (menor que el crecimiento de 2.6 por ciento

registrado en 2015), mientras que la producción industrial registró una disminución de 1.0 por

ciento (la primera reducción desde 2009). Por otra parte, se estima que las economías

emergentes tuvieron un crecimiento relativamente débil y similar al de 2015, debido a la

desaceleración del crecimiento de las economías avanzadas, la pérdida de dinamismo del

comercio global, y la volatilidad y bajos niveles de los precios de las materias primas. El FMI

estima el crecimiento del PIB de estas economías para 2016 en 4.1 por ciento, menor en 0.1



7

puntos porcentuales a su proyección de octubre de 2016; en particular, para América Latina y

el Caribe pronostica una reducción anual del PIB de 0.7 por ciento.

A pesar de que la producción de manufacturas en Estados Unidos registró un crecimiento

lento, las exportaciones no petroleras de México tuvieron un mejor desempeño que el de los

trimestres previos. Durante el cuarto trimestre de 2016, las exportaciones no petroleras en

dólares nominales tuvieron una expansión anual de 3.5 por ciento, la mayor desde el primer

trimestre de 2015. Al excluir el factor estacional, estas exportaciones crecieron a una tasa

trimestral de 2.7 por ciento. Por otro lado, la producción de petróleo en México registró una

disminución de 9.1 por ciento con respecto al cuarto trimestre de 2015.

Durante el cuarto trimestre de 2016, la economía mexicana mantuvo un desempeño positivo a

pesar del entorno internacional adverso. Así, durante el periodo octubre-noviembre de 2016 el

IGAE tuvo un crecimiento anual de 2.5 por ciento. Esto implica un aumento bimestral de 0.6

por ciento en cifras ajustadas por estacionalidad.

A su vez, las variables internas continúan registrando un comportamiento positivo. Los

resultados disponibles indican que la demanda interna, y especialmente el consumo privado,

continuaron con un crecimiento sólido. Esto se debe a factores como la creación histórica de

733 mil empleos formales en 2016, el mayor número desde 1996; la expansión de 13.3 por

ciento real anual del crédito vigente otorgado por la banca comercial al sector privado durante

noviembre (el más alto para este mismo mes desde 2007); la reducción a 3.5 por ciento de la

tasa de desocupación en octubre-diciembre, la menor desde el segundo trimestre de 2008; el

aumento de 1.1 por ciento en los salarios reales durante 2016, el segundo mayor desde 2001;

así como una inflación baja, de 3.4 por ciento anual en diciembre. La fortaleza del mercado

interno se vio reflejada en el valor real de las ventas totales de los establecimientos afiliados a

la Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y Departamentales (ANTAD), las cuales

durante el cuarto trimestre de 2016 crecieron a un ritmo anual de 6.0 por ciento, así como en

el incremento anual de 19.1 por ciento de las ventas de autos en el país en el mismo periodo.1




8

I.2. Nacional.

I.2.1. Empleo.

Al 31 de diciembre de 2016, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del

Seguro Social (IMSS) ascendió a 18.6 millones de personas, nivel que implicó un aumento

anual de 733 mil plazas (4.1 por ciento). La creación de plazas acumuladas en 2016 (733 mil

plazas) representa la mayor creación de plazas desde 1996. Con este resultado, en la

presente Administración se han creado 2 millones 321 mil 688 nuevos empleos formales, la

mayor creación de empleos formales en los primeros 4 años de una Administración desde que

se tiene registro. Por tipo de contrato, la afiliación permanente aumentó en 650 mil


del total).2


Empleo (ENOE) para el último mes de 2016, los cuales indican que 59.4 por ciento de la


cifra fue menor respecto a la registrada en el mes inmediato anterior de 59.5 por ciento, con





se le denomina subocupados. Durante diciembre pasado, con cifras desestacionalizadas,

éstos representaron 6.8 por ciento de la población ocupada, porcentaje inferior al 7.1 por

ciento reportado en el mes que le precede.

En diciembre de 2016, la tasa de desocupación (TD) a nivel nacional se ubicó en 3.7 por

ciento de la PEA, misma tasa que la de un mes antes, con datos ajustados por estacionalidad.




9

En su comparación anual la tasa de desocupación y la de subocupación disminuyeron en el

último mes del año que recién concluyó frente a igual mes de 2015 (3.7 por ciento vs 4.4 por

ciento) y (6.8 por ciento vs 8.4 por ciento), respectivamente.3

INEGI.- Boletín no. 14/17.- 20 de enero 2017

1.0

3.0

5.0

2015

2016

4.4

3.7

Porcentaje deDesocupación

Se cierra el año 2016 con una creación de empleo en el IMSS favorable de 732,591

puestos de trabajo. Este es el mejor aumento anual reportado desde 1997, 88,145

mayor que en 2015 (644,446) y 250,344 mayor que el aumento promedio reportado en

los 10 años previos (482,247).

La creación de más de 732 mil empleos en el año es equivalente a una tasa anual de

4.1 por ciento. El 89 por ciento (649,761) de este aumento son puestos permanentes, lo

que también representa el mayor crecimiento reportado desde 1997 en este tipo de

empleo.

Como todos los cierres de año, debido a factores estacionales, se registra una caída de

319,217 empleos durante diciembre de 2016. Esta caída es 15,503 mayor que la caída

promedio reportada en los diciembres de los 10 años previos (259,422).

Con lo anterior, al cierre de 2016 se alcanza un registro de 18,616,624 puesto de

trabajo. El 86 por ciento son permanentes y el 14 por ciento eventuales. En los ultimos

5 años estos porcentajes se han mantenido relativamente constantes.




10

El crecimiento en los últimos 12 meses es de 717,413 plazas, equivalente a una tasa

anual de 4.0 por ciento. El 89 por ciento (641,864) de esta variación refiere a empleo

permanente.

El aumento anual en el empleo fue impulsado principalmente por el sector agropecuario

con 6.9 por ciento, transportes y comunicaciones con 5.5 por ciento y servicios para

empresas con 4.8 por ciento.

Los estados de mayor incremento anual son Quintana Roo, Baja California Sur,

Tlaxcala y Querétaro, con un aumento superior de 7.5 por ciento.4

4Comunicado IMSS 011/2016.- 13 de enero 2017.- Pág. 1.



11

Fuente: Comunicado IMSS 011/2017.- 13 de enero 2017.

-14.2%

-7.6%

-2.2%

1.3%

1.8%

2.1%

2.6%

2.8%

2.8%

2.9%

3.5%

3.6%

3.7%

3.8%

4.1%

4.1%

4.2%

4.2%

4.5%

4.6%

4.6%

5.2%

5.4%

5.4%

5.8%

6.2%

6.3%

6.7%

7.7%

7.8%

8.2%

9.3%

Campeche

Tabasco

Veracruz

Chiapas

Oaxaca

Morelos

Tamaulipas

Zacatecas

Guerrero

Coahuila

Nayarit

Hidalgo

Chihuahua

Colima

Sonora

Ciudad de México

Estado de México

Yucatán

San Luis Potosí

Durango

Nuevo León

Baja California

Puebla

Guanajuato

Jalisco

Michoacán

Sinaloa

Aguascalientes

Querétaro

Tlaxcala

Baja California Sur

Quintana Roo

% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (dic-16/dic-15)



12

I.2.2. Inflación.

Durante el cuarto trimestre de 2016, la inflación general anual observó un incremento respecto

al tercer trimestre de 2016. En diciembre se ubicó en 3.36 por ciento anual debido al aumento

gradual registrado en los precios de las mercancías, particularmente de las alimenticias, así

como al incremento observado en los precios de los productos agropecuarios y energéticos.

En el cuarto trimestre del año, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana

de Valores (BMV) registró un comportamiento volátil, asociado al resultado de las elecciones

presidenciales en Estados Unidos, y tuvo una recuperación tras los resultados de la cuarta

licitación de la Ronda Uno. En particular, los sectores más afectados durante el trimestre

fueron aquellos asociados al consumo, infraestructura y transporte. De esta forma, el IPyC

cerró el trimestre en 45,642.9 unidades, lo cual representó una variación de -3.4 por ciento

frente al cierre del trimestre anterior.

Entre octubre y diciembre, el tipo de cambio del peso frente al dólar se depreció debido

principalmente al resultado de la elección presidencial de Estados Unidos, así como la

apreciación de la cotización del dólar frente a prácticamente todas las divisas derivada de un

posible cambio en la política fiscal de Estados Unidos. Como reflejo de lo anterior, al cierre del

30 diciembre de 2016, el tipo de cambio se ubicó en 20.64 pesos por dólar, lo que implicó una

depreciación de 6.5 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del 30 de septiembre de

2016.5


Durante 2016, los Requerimientos Financieros del Sector Público se ubicaron en 556 mil 628

millones de pesos, monto equivalente a 2.9 por ciento del PIB. El nivel observado resultó

inferior a la meta de 3.5 por ciento del PIB consistente con la LIF aprobada por el Congreso de

la Unión. También resultó inferior a la meta actualizada de 3.0 por ciento del PIB anunciada

por el Gobierno Federal en agosto de 2016 que consideraba el efecto del remanente de

operación del Banco de México, entre otros factores. Respecto al monto observado en 2015,

los RFSP tuvieron una disminución de 1.2 por ciento del PIB.




13

Por otro lado, el déficit público tradicional se ubicó en 503 mil 682 millones de pesos, 73 mil

511 millones de pesos menos a lo autorizado por el Congreso de la Unión y una reducción de

134 mil 6 millones de pesos con respecto a 2015. Este balance observado es equivalente a

2.6 por ciento del PIB, inferior al 3.0 por ciento autorizado por el Congreso de la Unión y al 2.9

por ciento de la estimación actualizada del Gobierno Federal anunciada en agosto de 2016. Al

excluir la inversión de alto impacto económico y social, el balance presenta un déficit de 18 mil

711 millones de pesos, monto equivalente a 0.1 por ciento del PIB. Este resultado es menor en

77 mil 992 millones de pesos al monto autorizado para 2016, equivalente a 0.5 por ciento del

PIB.

Asimismo, el balance primario presentó un déficit de 24 mil 10 millones de pesos (equivalente

a 0.1 por ciento del PIB), monto inferior en 90 mil 310 millones de pesos con respecto al monto

aprobado de 0.6 por ciento del PIB y en 1.1 puntos del PIB con respecto al registrado en 2015.

Respecto de la actualización de agosto, el resultado mejoró en 37 mil 203 millones de pesos.

En cuanto a los RFSP primarios, éstos tuvieron superávit en los RFSP de 98 mil 841 millones

de pesos que se compara con el déficit de 198 mil 86 millones de pesos registrado el año

anterior.6


Los ingresos presupuestarios del sector público durante 2016 se ubicaron en 4 billones 840 mil

903 millones de pesos, monto superior en 10.3 por ciento en términos reales respecto a 2015

y aumentaron 0.7 por ciento si se excluye en ambos años el entero del remanente de


Gobierno Federal a Pemex y CFE. La evolución de los principales rubros de ingresos fue la

siguiente:




14

** Como proporcion del PIB Anual

Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2016.- SHCP.- 30 de enero 2017

INGRESOS PRESUPUESTARIOS

(Por ciento del PIB)

18.3 18.8 19.420.8 20.4 20.6

21.5 21.823.3 23.3

22.3 22.5 22.523.6 23.1 23.4

24.6 25.0

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 3T2016*

Obs2016*



15

2015p_/ 2016p_/ 2015 p_ 2016p_


I. Petroleros (a+b)* 843,433.7 789,601.4 -9.0 19.8 16.3

429,009.3 481,456.1 9.1 10.1 9.9





3,423,555.9 4,051,301.2 15.1 80.2 83.7

2,765,646.8 3,258,089.5 14.6 64.8 67.3

Tributarios 2,361,233.6 2,715,955.6 11.9 55.3 56.1

Sistema Renta 1,217,261.3 1,420,335.7 13.5 28.5 29.3

IVA 707,212.8 791,698.8 8.9 16.6 16.4

IEPS 354,293.5 411,389.4 12.9 8.3 8.5

Importaciones 44,095.9 50,554.4 11.5 1.0 1.0

IAEHH** 3,745.7 3,993.8 3.7 0.1 0.1

Otros*** 34,624.4 37,983.5 6.7 0.8 0.8

No Tributarios 404,413.2 542,133.9 30.4 9.5 11.2

Derechos 48,252.1 55,523.9 11.9 1.1 1.1


Otros 5,454.3 7,759.8 38.4 0.1 0.2


269,765.3 282,854.1 2.0 6.3 5.8

44,375.2 46,046.9 0.9 1.0 1.0

343,768.0 464,310.7 31.4 8.1 9.6



No Tributarios totales 1,900,523.9 2,124,722.1 8.7 44.5 43.9Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo. p_/ Cifras Preliminares.n.s.: no significativo.





(MILLONES DE PESOS)

Enero - Diciembre Var.%

real

Composicion %

a) PEMEX


c) Gobierno Federal

IMSS

ISSSTE


* Incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo Mexicano del Petróleo para la Estabilizacion y el Desarrollo, el impuesto sobre la

renta de contratistas y asignatarios por explotación de hidrocarburos y los derechos a los hidrocarburos vigentes hasta 2014, pagados en 2015.

***Incluye los impuestos sobre automóviles nuevos, exportaciones, a los rendimientos petroleros, no comprendidos en las fracciones anteriores y

accesorios.

Los ingresos tributarios ascendieron a 2 billones 715 mil 956 millones de pesos,


crecimiento del sistema renta de 13.5 por ciento, del impuesto al valor agregado de 8.9 por

ciento, del IEPS de 12.9 por ciento y del impuesto a las importaciones de 11.5 por ciento.

• Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal ascendieron a 542 mil 134 millones de

pesos, incrementándose en 30.4 por ciento con respecto a 2015. Éstos incluyen el

aprovechamiento derivado del remanente de operación del Banco de México por 239 mil 94



16

millones de pesos y los ingresos provenientes de la cobertura petrolera por 53 mil 738 millones

de pesos, que el año anterior fueron de 31 mil 449 millones de pesos y de 107 mil 512

millones de pesos, respectivamente. Al excluir el entero del remanente de operación del Banco

de México, los ingresos no tributarios del Gobierno Federal cayeron 21.0 por ciento.

• Los ingresos propios del IMSS y del ISSSTE se ubicaron en 328 mil 901 millones de pesos,

monto superior en 1.8 por ciento en términos reales respecto de 2015.

• Los ingresos petroleros ascendieron a 789 mil 601 millones de pesos, monto inferior en 9.0

por ciento anual en términos reales a los obtenidos en 2015. Si se excluyen los ingresos

derivados de las aportaciones patrimoniales del Gobierno Federal a Pemex que se compensan

en el gasto por el mismo monto, los ingresos petroleros disminuyen en 21.9 por ciento real

debido a la reducción en el precio promedio de exportación de la mezcla mexicana de petróleo

en los mercados internacionales, la disminución en la plataforma de producción de crudo y un

precio menor del gas natural (24.5, 4.4 y 12.0 por ciento con respecto a lo observado en 2015,

respectivamente). Estos efectos se compensaron parcialmente con la depreciación del tipo de

cambio.

• Los ingresos propios de la CFE se ubicaron en 464 mil 311 millones de pesos, lo que

significa un incremento de 31.4 por ciento en términos reales respecto a 2015, como reflejo,

principalmente, de la aportación patrimonial del Gobierno Federal para apoyar la reestructura

de su régimen de pensiones conforme a lo establecido en la LFPRH. Si se excluyen los

ingresos derivados de las aportaciones patrimoniales del Gobierno Federal a CFE que se

compensan en el gasto por el mismo monto, los ingresos de CFE disminuyen en 1.8 por

ciento.






Gobierno Federal a Pemex y CFE. El destino de los recursos excedentes se realizó de

acuerdo con lo que establece la LFPRH y su Reglamento. Sin considerar estos últimos, los

ingresos fueron superiores en 125 mil 365 millones de pesos a lo previsto.



17

Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización al cierre del cuarto trimestre

de 2016 es de 140 mil 418 millones de pesos.7


En 2016, el gasto neto pagado se ubicó en 5 billones 343 mil 759 millones de pesos, cifra que

incluye operaciones no recurrentes y que resulta mayor en 6.2 por ciento en términos reales

respecto a 2015.

Por su parte, el gasto programable se ubicó en 4 billones 160 mil 372 millones de pesos, nivel

superior en 5.7 por ciento real con respecto a 2015.

El Gobierno Federal durante 2016 realizó erogaciones de carácter no recurrente en inversión

financiera para fortalecer la posición financiera de Pemex y para cubrir parte de los pasivos

laborales de Pemex y CFE de acuerdo con lo señalado en la LFPRH por un total de 321.8 mil

millones de pesos; además, realizó una aportación de recursos al FEIP por 70 mil millones de

pesos. Así, el gasto neto pagado excluyendo la inversión financiera aumentó 0.6 por ciento en

términos reales con respecto a 2015, mientras que el gasto programable sin inversión

financiera se redujo 1.6 por ciento real.

Al comparar 2016 con respecto al año anterior destaca lo siguiente:

• El gasto neto total excluyendo la inversión financiera, las pensiones, las participaciones y el

costo financiero se redujo en 3.7 por ciento real y el gasto corriente estructural disminuyó en

2.5 por ciento real. Ambos indicadores muestran el esfuerzo en materia de contención del

gasto realizado durante el año.

• El gasto corriente, sin considerar el pago de pensiones, se redujo 1.6 por ciento real.

• Las participaciones a las entidades federativas aumentaron 7.2 por ciento real, mientras que

el gasto federalizado en su conjunto incrementó 1.3 por ciento real.

• Las pensiones y jubilaciones aumentaron en 7.2 por ciento real.




18

• El costo financiero aumentó en 12.7 por ciento real.

Por su parte, el gasto neto total al cierre de 2016 fue mayor en 611 mil 934 millones de pesos

al monto aprobado en el Presupuesto. Este resultado obedeció a: (i) un mayor gasto

programable por 585 mil 715 millones de pesos que se explica, principalmente, por la inversión

financiera asociada a las aportaciones a Pemex, CFE y al FEIP; (ii) mayores participaciones a

las entidades federativas y municipios por 14 mil 967 millones de pesos, debido a una mayor

recaudación federal participable; (iii) mayores Adefas y otros gastos por 590 millones de

pesos, y (iv) un costo financiero mayor a lo previsto en 10 mil 661 millones de pesos.8

2015* 2016* 2015* 2016*

Total (I+II) 4,892,875.9 5,343,758.9 6.2 100.0 100.0

I. Gasto Primario 4,484,588.7 4,870,725.3 5.6 91.7 91.1

Programable 3,826,603.5 4,160,372.3 5.7 78.2 77.9

Ramos autónomos 97,597.7 102,142.1 1.8 2.0 1.9

Ramos administrativos 1,274,140.7 1,496,730.3 14.2 26.0 28.0

Ramos generales 1,377,148.2 1,495,883.5 5.6 28.1 28.0



IMSS 521,569.8 556,372.9 3.7 10.7 10.4

ISSSTE 225,808.2 243,594.7 4.9 4.6 4.6


PEMEX 503,403.9 496,524.9 -4.1 10.3 9.3

CFE 301,757.4 317,626.7 2.4 6.2 5.9

(-) Operaciones Compensadas** 474,822.4 578,502.8 12.3 9.7 10.3

No programable 657,985.2 710,353.0 5.0 13.4 13.3


Adefas y otros 28,854.9 16,638.8 -43.9 0.6 0.3

ll. Costo Financiero*** 408,287.2 473,033.6 12.7 8.3 8.9Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.

* Cifras preliminares.


GASTO NETO TOTAL DEL SECTOR PÚBLICOEnero - Diciembre

***Incluye los intereses, comisiones y gastos de la deuda pública, así como las erogaciones para saneamiento financiero y de apoyo a

ahorradores y deudores de la banca.

**Son aquellas transacciones que representan un ingreso para las instituciones de seguridad social y un gasto para el Gobierno Federal,

que se eliminan con el fin de no contabilizar dos veces el ingreso y el gasto.

Millones de pesos

Concepto

Var. %

real

Composición %

8Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2016.- SHCP.- 30 de enero 2017.- Págs. 7 y 8.



19

Acciones durante el tercer trimestre para preservar la estabilidad


proceso de consolidación fiscal anunciado en 2013, el Gobierno Federal realizó acciones al

cuarto trimestre de 2016 para fortalecer las finanzas públicas. Destacan:

El Sector Público está implementando una contención al gasto programable por

alrededor de 164 mil millones de pesos. Estos recursos son adicionales al menor gasto

previsto en el Presupuesto 2016 y 100 mil millones de pesos corresponden a un ajuste

permanente en el gasto de Pemex.

En cumplimiento de la reforma a la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad

Hacendaria para determinar un uso específico a los recursos que provengan de los

remanentes de operación del Banco de México, de los 239 mil 94 millones de pesos por

concepto de remanente de operación que el Banco de México entregó a la Tesorería de

la Federación el pasado abril, el 70 por ciento de los recursos se destina a disminuir la

deuda pública y 30 por ciento a la adquisición de activos financieros, mejorando la

posición financiera del sector público federal.

El pasado 13 de abril el Gobierno Federal anunció medidas para fortalecer la posición

financiera de Pemex, entre las que se encuentra una aportación patrimonial por 26.5 mil

millones de pesos y una facilidad a la empresa por 47 mil millones de pesos para el

pago de pensiones y jubilaciones durante 2016, mediante el intercambio por títulos del

Gobierno Federal, otorgándole liquidez a la empresa por 73.5 mil millones de pesos.

Este apoyo está sujeto a que Pemex reduzca su pasivo circulante en dicho monto.

Además, se está modificando el régimen fiscal de la empresa para reducir el pago de

derechos de Pemex por alrededor de 40 mil millones de pesos. El ajuste se reflejará en

un mejor balance financiero, contribuyendo a un fortalecimiento del patrimonio de la

empresa. Por su parte, la reducción del pasivo circulante se reflejará en un mayor gasto

y un deterioro de los Requerimientos Financieros del Sector Público (RFSP).

En agosto, el Gobierno Federal asumió el monto pendiente de las obligaciones

pensionarias de Pemex, por alrededor de 134 mil millones de pesos, y asumirá el apoyo

a la CFE estimado en 160 mil millones de pesos, los cuales podrán concretarse total o

parcialmente en 2016 o 2017. Estos apoyos son operaciones compensadas que no



20

aumentan los RFSP, pero se reflejan en un incremento del gasto y del nivel de deuda al

sustituir un pasivo que ya existía, pero no tenía naturaleza de deuda, por un pasivo que

ahora tiene naturaleza de deuda.

La información disponible sobre los ingresos tributarios y el gasto no programable

permite anticipar una evolución ordenada de las finanzas públicas para el resto del año.

Por ello, en agosto se revisó la estimación de los RFSP para 2016, que pasa de 3.5 a

3.0 por ciento del PIB, lo que significa una reducción de 1.1 puntos del PIB con respecto

al cierre de 2015 y de 0.5 puntos del PIB respecto a la estimación prevista al inicio del

año.

En diciembre el Gobierno Federal recibió los beneficios de la cobertura petrolera por 53

mil 738 millos de pesos, lo que permitió cubrir en buena medida sus menores ingresos

por la disminución del precio internacional del petróleo en los mercados internacionales.

Como parte de un proceso de mejora continua en materia de transparencia en las

finanzas públicas, a partir de este año: i) se compilan mensualmente doce indicadores

de ingresos, gastos y financiamiento público, que permiten dar un seguimiento más

puntual de la trayectoria observada y esperada de la finanzas públicas, ii) se presentan

en los informes trimestrales estimaciones de cierre actualizadas trimestralmente, y iii) a

partir de este informe se presenta de manera preliminar e indicativa la Posición

Financiera Neta del Sector Público Federal (PFN).9


Durante 2016 la política de deuda pública acompañó la estrategia de consolidación fiscal

implementada por el Gobierno Federal. La política de deuda se orientó a satisfacer las

necesidades de financiamiento del Gobierno Federal a un nivel de costo y riesgo adecuados, a

pesar del entorno de alta volatilidad en los mercados financieros nacionales e internacionales.

Se realizaron acciones para fortalecer el portafolio de deuda y reducir los riesgos en su

manejo buscando acotar el impacto sobre las finanzas públicas de variaciones en las tasas de

interés y el tipo de cambio derivadas de la incertidumbre en los mercados financieros

internos.10


10Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Tercer Trimestre 2016.- SHCP.- 28 de octubre 2016.- Pág. 9.



21


En lo que se refiere a la deuda neta del Sector Público Federal, que incluye la deuda neta del

Gobierno Federal, la de las empresas productivas del Estado y la de la banca de desarrollo, al

cierre del cuarto trimestre de 2016 se ubicó en 9 billones 693 mil 217.5 millones de pesos.

Como porcentaje del PIB, representó 47.9 por ciento.

La deuda interna neta del Sector Público Federal se situó en 6 billones 9 mil 403.1 millones de

pesos, mientras que a diciembre de 2015 se registró un saldo de 5 billones 379 mil 857.1

millones de pesos. Como porcentaje del PIB representó 29.7 por ciento. Por su parte, el monto

de la deuda externa neta del Sector Público Federal se situó en 177 mil 692.5 millones de

dólares, mientras que a diciembre de 2015 se registró un saldo de 161 mil 609.5 millones de

dólares. Como porcentaje del PIB, significó 18.2 por ciento.11

Concepto dic-14 dic-15 dic-16** dic-14 dic-15 dic-16 dic-14 dic-15 01/012/2016

Deuda Interna:



Deuda Externa:



Total de Deuda:***





* Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.**Cifras preliminares.***Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.



SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, DICIEMBRE*

El concepto de Deuda Neta se obtiene de descontar al Saldo de la Deuda Bruta los activos financieros del Gobierno Federal, las disponibilidades de las

Empresas Productivas del Estado y de la Banca de Desarrollo.


Al cierre del cuarto trimestre de 2016, el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del







22



billones 962 mil 271 millones de pesos, esto corresponde a un cambio porcentual de 4.3 por

ciento. Por su parte, el componente externo ascendió a 3 billones 579 mil 926.1 millones de

pesos, mientras que a diciembre de 2015 el saldo fue de 2 billones 671 mil 209.4 millones de

pesos.12

I.3. Estatal.






estados.


(ITAEE) para el trimestre julio-septiembre de 2016. Este indicador de coyuntura ofrece un


Durante el tercer trimestre de este año, las entidades federativas que tuvieron los mayores


económica fueron: Zacatecas, Baja California Sur, Quintana Roo, Colima, Durango, Sonora,

Aguascalientes, Michoacán de Ocampo y Morelos, principalmente.


económica fueron Quintana Roo, Aguascalientes, Guanajuato, Sonora, Colima, Baja California

Sur y Ciudad de México, con series ajustadas por estacionalidad frente al tercer trimestre de

2015.13


13 INEGI.- Boletín no. 21/17.- 27 de enero 2017.- Pág. 3.



23

ESTADO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

TRIMESTRE

PREVIO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

MISMO TRIMESTRE

2015




Campeche (-) 1.9 (-) 8.2


Colima 3.6 6.5

Chiapas 0.8 3.5

Chihuahua 0.5 2.0


Durango 2.5 3.5

Guanajuato 1.2 7.7

Guerrero 1.1 1.4

Hidalgo (-) 0.1 3.2

Jalisco 1.7 3.0



Morelos 1.9 2.4

Nayarit (-) 2.0 2.6

Nuevo León 0.4 0.5

Oaxaca 1.6 0.2

Puebla 0.5 1.1

Querétaro (-) 1.2 0.1



Sinaloa (-) 4.3 1.2

Sonora 2.4 7.5

Tabasco (-) 3.6 (-) 7.4

Tamaulipas 1.0 (-) 0.6

Tlaxcala 1.0 1.5

Veracruz de Ignacio de la Llave 1.5 (-) 4.1

Yucatán 1.0 3.2

Zacatecas 5.5 (-) 2.2Fuente: INEGI.- Boletín no. 21/17.- 27 de enero 2017.


DURANTE EL TERCERO TRIMESTRE 2016




24

Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de 4.4por ciento para







4.4

-8.9-13.5

-4.5Primarias Secundarias Secundarias

(Sin mineria

petrolera)

Terciarias

De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de 0.06por ciento en actividades






0.06

-0.56

-0.13

-0.07


Terciarias



25

I.3.2. Empleo.


económica (cociente entre la PEA y la población de 15 o más años de edad) son: Baja

California Sur con 67 por ciento, Quintana Roo 66.7 por ciento, Colima 66.3 por ciento,

Yucatán 64.4 por ciento, Nayarit 64.3 por ciento, Sonora 63.5 por ciento, Coahuila de

Zaragoza 62.6 por ciento y, Baja California, Nuevo León y Tlaxcala con 62.2 por ciento de

manera individual. Congruentes con el tamaño de su población, el estado de México y la

Ciudad de México constituyen los mercados de trabajo más grandes del país, con 7.1 y 4.2

millones de personas ocupadas, en ese orden, y representan en conjunto el 21.7 por ciento del

total nacional; les siguen Jalisco con 3.6 millones, Veracruz de Ignacio de la Llave 3.1

millones, Puebla 2.7 millones, Guanajuato 2.5 millones, Nuevo León 2.4 millones, Michoacán

de Ocampo 2 millones y Chiapas con 1.9 millones de personas. En el otro extremo y

obedeciendo a su estructura poblacional se encuentran las entidades con los menores



Por otra parte, las entidades que durante el cuarto trimestre de 2016 observaron las tasas de

desocupación más altas fueron Tabasco con 7.6 por ciento, el estado de México 4.8 por

ciento, Querétaro 4.7 por ciento, Ciudad de México 4.3 por ciento, Baja California Sur, Sonora

y Tamaulipas 4.2 por ciento en cada una y, Guanajuato y Nuevo León con 4.1 por ciento

respecto a la PEA. En contraste, las tasas más bajas en este indicador se reportaron en

Guerrero con 1.6 por ciento, Oaxaca 1.7 por ciento, Yucatán 1.8 por ciento, San Luis Potosí y

Zacatecas 2 por ciento individualmente, Baja California y Morelos 2.3 por ciento y, Chihuahua

y Michoacán de Ocampo 2.4 por ciento. Cabe aclarar que este indicador no muestra una

situación de gravedad en el mercado de trabajo, sino más bien de la presión que la población

ejerce sobre el mismo, lo cual está influido por diversas situaciones como son principalmente

las expectativas y el conocimiento que tienen las personas que no trabajan sobre la posibilidad

de ocuparse, así como por la forma en que está organizada la oferta y la demanda del mismo.

Es por ello que se recomienda no considerarlo de manera aislada, sino como complemento de



26

toda la información de que se dispone sobre la participación de la población en la actividad

económica.14

Ocupada Desocupada Participación* Desocupación**

Ocupación

Parcial y

Desocupación**

Presión

General**

Trabajo


Condiciones

Críticas de

Ocupación***

Informalidad

Laboral 1***

Ocupación

en el Sector

Informal 1***

Tabasco 948,579 77,948 59.5 7.6 17.5 17.8 63.6 15.0 14.5 67.0 33.8




Fuente: INEGI.- Boletín no. 66/17.- 14 de febrero 2017.

Entidad



DURANTE EL TERCER TRIMESTRE DE 2016.


I.3.3. Inflación.

El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en el último mes de 2016

el Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) reportó un incremento mensual de 0.46

por ciento, así como una tasa de inflación anual de 3.36 por ciento. Los resultados

correspondientes al mismo periodo de un año antes fueron de 0.41 por ciento mensual y de

2.13 por ciento de inflación anual.

El índice de precios subyacente registró un avance de 0.45 por ciento mensual y de 3.44 por

ciento anual; mientras que el índice de precios no subyacente reportó una variación mensual

de 0.51 por ciento y anual de 3.13 por ciento.

Al interior del índice de precios subyacente, los precios de las mercancías se elevaron 0.35

por ciento y los de los servicios 0.53 por ciento mensual.

Finalmente, dentro del índice de precios no subyacente, el subíndice de los productos

agropecuarios mostraron un crecimiento en sus precios de 0.97 por ciento y los energéticos y

tarifas autorizadas por el gobierno subieron 0.22 por ciento.15



14INEGI.- Boletín no. 66/17.- 14 de febrero 2017.- Pág. 13




27

Localidades con


nacional

Variación %

Localidades con


nacional

Variación %

Tijuana, B.C. 0.99 Huatabampo, Son. -0.02

Aguascalientes, Ags. 0.93 Morelia, Mich. 0.05

Cd. Juárez, Chih. 0.89 Jacona, Mich. 0.08

Acapulco Gro. 0.75 Tehuantepec, Oax. 0.09

Chetumal, Q. Roo. 0.74 Durango, Dgo. 0.16

Tepatitlán, Jal. 0.64 Torreón, Coah. 0.17

Toluca, Edo. De Méx. 0.64 Cortazar, Gto. 0.24

Cd. Jiménez, Chih. 0.63 Fresnillo, Zac. 0.25

Monclova, Coah. 0.56 Chihuahua, Chih. 0.33

Córdoba, Ver. 0.56 Tulancingo, Hgo. 0.33

Fuente: INEGI.- Boletin no. 6/17.- 9 de enero 2017.



Variación porcentual en diciembre de 2016.



lo que se puede decir que hubo estabilidad en los precios en la entidad en el período de julio -

septiembre.



28




pesos al cuarto trimestre de 2016, que comparados con los 45 mil 724.83 millones de

pesos, captados en el mismo período de 2015, muestran un incremento del 1.24 por ciento.

46,289.74

45,724.83

Ingresos Totales Cifras al 31 de Diciembre de 2016

(millones de pesos)

2016







2015

2014



29

Concepto Ingresos al 4to.

Trimestre de 2015.

Ingresos al 4to.


Composición

2015

Composición

2016

1. IMPUESTOS 1,708,043,645.71 1,563,713,245.32 -8.45 3.74 3.38

2. CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

3. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS

4. DERECHOS 655,101,347.60 1,074,901,802.94 64.08 1.43 2.32

5. PRODUCTOS 116,604,052.07 161,014,515.23 38.09 0.26 0.35

6. APROVECHAMIENTOS 1,297,587,155.74 1,318,887,205.08 1.64 2.84 2.85

7. INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 3,777,336,201.12 4,118,516,768.57 9.03 8.26 8.90

8. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 39,866,311,482.20 39,706,792,164.33 -0.40 87.19 85.78


82 APORTACIONES 12,901,597,656.84 11,359,998,379.35 -11.95 28.22 24.54

83 CONVENIOS 7,264,734,591.36 7,013,904,580.98 -3.45 15.89 15.15

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 2,081,180,855.67 2,014,436,434.32 -3.21 4.55 4.35

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 41,947,492,337.87 41,721,228,598.65 -0.54 91.74 90.05


0. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS - 450,000,000.00 100.00 0.0 0.97


ANEXO 1





Ingresos Estatales

8.90%

Participaciones (Ramo 28) 46.09%

Aportaciones (Ramo 33) 24.54%

Convenios 15.15%

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas 4.35%Ingresos derivados de Financiamiento 0.97%

Distribución Porcentual de los Ingresos Totales del Estado(Cifras al 31 de Diciembre de 2016)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares










30




Los Ingresos Estatales recaudados al 31 de diciembre de 2016, alcanzaron la totalidad de 4


comparándolos con lo programado para el cuarto trimestre de 2016 en la Ley de Ingresos del


millones de pesos, reflejándose un aumento por 379.23 millones de pesos.

Los Ingresos Estatales recaudados al cierre del cuarto trimestre del ejercicio 2016, reflejan un

superávit del 9.03 por ciento, respecto al mismo período del 2015. Los rubros que conforman

los ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y Aprovechamientos.


entes públicos, gradualmente se ve reflejado una recuperación en los ingresos propios, que

porcentualmente pasó de un incremento del 1.92 por ciento a más 9.03 por ciento en

relación al trimestre anterior, siendo nominalmente un incremento de 55.30 millones de

pesos para el cuarto trimestre en relación al 2015, y para el cierre del mes de diciembre se

logró incrementar la recaudación a más de 341.18 millones de pesos.

Impuestos 37.97%

Derechos 26.10%

Productos 3.91%


Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales(Cifras al 31 de Diciembre de 2016).




31


Durante el período enero-diciembre del 2016, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 1 mil



millones de pesos, equivalentes a 8.45 por ciento. Observándose que esta diferencia es

originada principalmente; por el Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y el Impuesto Sobre Nóminas

de Contribuyentes Generales (ISN), impactados por la caída de los precios del petróleo, que



En comparación con lo programado en LIET para el cuarto trimestre de 2016, que fueron 1 mil


donde se recaudaron ingresos por 1 mil 563.71 millones de pesos, que significan una

disminución de 128.83 millones de pesos.


del mercado inmobiliario como el Impuesto Sobre la Renta (ISR) por Enajenación de Bienes

Inmuebles con 1.24 millones de pesos. También contribuyó a este resultado el Impuesto

sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase con 9.34 millones de pesos y el

Impuesto sobre Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados

por la Ley del IVA con 1.41 millones de pesos.








Nóminas 1,377.22 88.07

IVE (rezago) 28.82 1.84

Actos, Contratos e

Instrumentos Notariales 49.63 3.17

ISR Enajenación de


Otros 60.13 3.85

Total 1,563.71 100.00


96.15%



32



el cuarto trimestre del ejercicio 2016, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto

Sobre Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados por la Ley

del IVA, con el 80.74 por ciento; el Impuesto por la Prestación de Servicios de Hospedaje,

con el 75.92 por ciento y el del Impuesto Sobre Nóminas (ISN) con el 70.67 por ciento.






respectivo, en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia de


2016

LIET 2016

2015

1,563.71

1,692.54

1,708.04

ImpuestosCifras al 31 de Diciembre de 2016

(millones de pesos)


AbsolutaPorcentual

(%)

1 IMPUESTOS 1,708,043,645.71 1,563,713,245.32 -144,330,400.39 -8.45

11 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 69,733,851.21 69,367,275.13 -366,576.08 -0.53

111 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y EJERCICIOS LUCRATIVOS NO

GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA.9,195,392.68 8,708,121.62 -487,271.06 -5.30

112 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE TODA CLASE. 14,966,224.47 12,749,581.51 -2,216,642.96 -14.81



13 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS TRANSACCIONES. 80,483,860.62 80,326,670.47 -157,190.15 -0.20

131 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES USADOS. 14,038,491.59 16,626,957.29 2,588,465.70 18.44

132 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS NOTARIALES. 48,825,149.03 49,628,020.18 802,871.15 1.64



15 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 1,467,984,046.35 1,377,206,143.21 -90,777,903.14 -6.18




19 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS

CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.80,194,779.78 28,836,535.95 -51,358,243.83 -64.04






Detalle de Ingresos


ConceptoIngresos al 4to.

Trimestre de 2015

Ingresos al 4to.

Trimestre de 2016

Variación



33

II. 1.1.2. Derechos

En el cuarto trimestre de 2016, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de

1 mil 074.90 millones de pesos, que en comparación con los 655.10 millones de pesos del

año anterior, se obtuvo un incremento de 419.80 millones de pesos, equivalentes a 64.08

por ciento, esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios prestados por los


de sus Direcciones.

Con relación a lo presupuestado a diciembre en LIET 2016, la recaudación ascendió a 1 mil

074.90 millones de pesos, superior en 336.24 millones de pesos, que significan un 45.52

por ciento adicional.


Dependencias, Órganos Desconcentrados y Organismos Públicos Descentralizados y reflejan

un incremento en relación a lo presupuestado en LIET 2016, tales como: los Organismos

Públicos Descentralizados con el 470.45 por ciento, equivalente a 235.66 millones de

pesos; la Secretaría de Planeación y Finanzas por los servicios prestados por el Registro de

Vehículos Particulares y Vehículos del Transporte Público, con un incremento del 5.58 por

ciento y 30.57 por ciento respectivamente, sumando en conjunto 13.64 millones de pesos

adicionales; la Secretaría de Seguridad Pública por los servicios prestados por la Dirección

General de la Policía Estatal de Caminos, con un incremento del 28.48 por ciento, sumando

19.49 millones de pesos adicionales; la Secretaría de Comunicaciones y Transportes con

55.27 por ciento, equivalente a 6.74 millones de pesos; entre otros.

2016

LIET 2016

2015

1,074.90

738.66

655.10

DerechosCifras al 31 de Diciembre de 2016

(millones de pesos)




34

AbsolutaPorcentual

(%)

4 DERECHOS 655,101,347.60 1,074,901,802.94 419,800,455.34 64.08

41 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O EXPLOTACIÓN DE BIENES DE

DOMINIO PÚBLICO.N/A N/A N/A N/A


43 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 640,814,260.68 1,060,114,793.67 419,300,532.99 65.43

431 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE GOBIERNO, RELACIONADOS CON: 9,218,478.58 15,395,433.44 6,176,954.86 67.01

4311 La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 3,828,971.19 5,985,186.60 2,156,215.41 56.31


4313 El Instituto de Protección Civil. 1,320,515.80 2,475,358.72 1,154,842.92 87.45

432 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD PÚBLICA. 122,586,738.46 148,617,158.19 26,030,419.73 21.23

4321 Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 971,350.45 960,654.72 -10,695.73 -1.10

4322 Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial. 46,313,371.15 54,451,669.19 8,138,298.04 17.57



433 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE PLANEACIÓN Y FINANZAS RELACIONADOS

CON:279,171,034.88 312,354,837.79 33,183,802.91 11.89

4331 El Catastro. 2,320,433.98 2,579,398.20 258,964.22 11.16



4334 El registro de Vehículos del Transporte Público. 6,690,383.76 8,438,756.42 1,748,372.66 26.13

4335 La aplicaciòn de la Ley que regula las Casas de Empeño. 531,572.50 3,504,467.44 2,972,894.94 559.26


434 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE EDUCACION DEL ESTADO. 9,110,190.63 8,524,058.52 -586,132.11 -6.43

435 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE RECURSOS NATURALES Y PROTECCIÓN

AMBIENTAL.25,842,199.27 10,795,468.01 -15,046,731.26 -58.23

436 SERVICIOS PRESTADOS POR LA PROCURADURÍA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO. 649,777.21 222,753.52 -427,023.69 -65.72

437 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO ECONÓMICO. 20,147,521.71 27,112,622.00 6,965,100.29 34.57

438 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES. 15,301,916.80 18,934,453.04 3,632,536.24 23.74


CERTIFICACIONES, CONSTANCIAS Y COPIAS CERTIFICADAS.18,301,893.51 23,498,938.00 5,197,044.49 28.40

4310 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL ESTADO. 917,571.96 1,205,862.30 288,290.34 31.42


FORESTAL Y PESCA.3,841,164.00 2,744,189.71 -1,096,974.29 -28.56

4312 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE ASENTAMIENTOS Y OBRAS PÚBLICAS. 14,222,445.73 19,528,003.81 5,305,558.08 37.30

43121 Dirección General de Obras Públicas. 610,100.00 1,225,206.40 615,106.40 100.82


43123 Central de Maquinaria de Tabasco. 439,295.59 1,369,411.49 930,115.90 211.73

43124 Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de la Tierra. 334,363.56 658,129.48 323,765.92 96.83

4313 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE SALUD. 14,398,998.00 63,183,079.86 48,784,081.86 338.80


4315 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES ASEGURADOS. 291,027.70 2,001,332.36 1,710,304.66 100.00

4316 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN. 2,123,307.03 5,029,721.33 2,906,414.30 100.00

4317 SERVICIOS PRESTADOS POR LOS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS. 285,756,666.36 285,756,666.36 100.00

44 OTROS DERECHOS. 7,521,201.68 6,015,683.46 -1,505,518.22 -20.02

45 ACCESORIOS DE DERECHOS. 6,765,885.24 8,771,325.81 2,005,440.57 29.64

451 RECARGOS. 5,659,805.23 5,897,232.94 237,427.71 4.19

452 MULTAS. 800,162.45 2,086,903.16 1,286,740.71 160.81


454 GASTOS DE EJECUCIÓN. 305,917.56 787,189.71 481,272.15 157.32

49 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS

EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.N/A N/A N/A N/A




Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2015

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2016

Variación


Al cierre del cuarto trimestre del año 2016, el rubro de Productos registró 161.01 millones de


anterior, refleja un incremento del 38.09 por ciento, que significan ingresos adicionales por

44.41 millones de pesos. Esto originado por los productos financieros derivados de intereses

de los ingresos estatales y federales, que generaron las cuentas bancarias.



35

Con respecto a los ingresos registrados al cuarto trimestre 2016, contra la estimación de LIET

para el mismo período en el año; el primero registró un ingreso de 161.01 millones de pesos,






2016

LIET 2016

2015

161.01

73.45

116.60

ProductosCifras al 31 de Diciembre de 2016

(millones de pesos)


Absoluta Porcentual

(%)

5 PRODUCTOS 116,604,052.07 161,014,515.23 44,410,463.16 38.09


511 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y APROVECHAMIENTO DE BIENES

NO SUJETOS A REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO.2,862,150.00 597,818.38 -2,264,331.62 -79.11



5121 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS ESTATALES. 76,099,972.83 96,842,074.43 20,742,101.60 27.26

5122 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS FEDERALES. 37,641,929.24 63,574,622.42 25,932,693.18 68.89


59 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE

INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES


N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2015

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2016

Variación



Al término del mes de diciembre de 2016, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un

incremento de 1.64 por ciento, que significan 21.30 millones de pesos, en relación al

ejercicio 2015.

De igual forma, existe una incremento del 6.82 por ciento con respecto a la LIET 2016, debido

a que la recaudación en este período fue de 1 mil 318.89 millones de pesos, contra 1 mil



36

234.64 millones de pesos estimados para el mismo período; lo que significa un superávit de


Este resultado se obtuvo a pesar de la disminución de los ingresos reportados por la UCEF del

Impuesto Especial sobre la Producción y Servicios por la Enajenación de Gasolina y Diésel, el

cual es retenido directamente por Petróleos Mexicanos a las Estaciones de Servicios, y se

encarga de informar al SAT, y este a su vez, informa y remite los recursos a esta Entidad, los

cuales presentan una disminución del 30.82 por ciento a lo reportado en el 2015 y del 28.67

por ciento con relación a lo programado en LIET 2016, que equivalen a 278.28 millones de

pesos y 250.98 millones de pesos respectivamente.

2016

LIET2016

2015

1,318.89

1,234.64

1,297.59

AprovechamientosCifras al 31 de Diciembre de 2016

(millones de pesos)


Absoluta Porcentual

(%)

6 APROVECHAMIENTOS 1,297,587,155.74 1,318,887,205.08 21,300,049.34 1.64

61 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 1,297,587,155.74 1,318,887,205.08 21,300,049.34 1.64

611 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN FISCAL. 1,196,380,747.51 910,139,465.97 -286,241,281.54 -23.93


6112 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS. 1,085,774,840.51 822,539,851.77 -263,234,988.74 -24.24

61121 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE LA PRODUCCIÓN Y SERVICIOS (IEPS) POR LA ENAJENACIÓN DE GASOLINAS Y DIESEL. 902,833,617.54 624,551,663.00 -278,281,954.54 -30.82

61122 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS (ISAN). 112,591,647.05 110,668,782.37 -1,922,864.68 -1.71

61123 FONDO DE COMPENSACIÓN DEL ISAN. 35,866,788.00 36,896,160.00 1,029,372.00 2.87

61124 IMPUESTO SOBRE TENENCIA Y USO DE VEHÍCULOS AÑOS ANTERIORES. 6,514,740.30 1,312,186.27 -5,202,554.03 -79.86

61125 IMPUESTO EMPRESARIAL DE TASA ÚNICA (IETU) DE PERSONAS FÍSICAS DEL RÉGIMEN DE PEQUEÑOS

CONTRIBUYENTES.2,289,424.50 638,837.50 -1,650,587.00 -72.10

61126 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (ISR) 148,807.00 101,257.00 -47,550.00 -31.95

61127 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (IVA) 1,615,609.50 520,589.50 -1,095,020.00 -67.78

61128 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN INTERMEDIO (ISR) 403,472.00 84,019.00 -319,453.00 -79.18

61129 ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE. 2,386.90 3,269.35 882.45 36.97

611210 VIGILANCIA E INSPECCION DE OBRAS PUBLICAS FEDERALES 7,523,495.68 7,090,090.09 -433,405.59 -5.76

611211 MULTAS ADMINISTRATIVAS FEDERALES NO FISCALES 457,525.94 347,322.75 -110,203.19 -24.09


611213CONTROL DE OBLIGACIONES. 761,460.00 2,175,414.00 1,413,954.00 185.69

612 MULTAS. 38,554,836.89 54,304,177.35 15,749,340.46 40.85

613 INDEMNIZACIONES. 42,761,374.73 329,814,978.59 287,053,603.86 671.29

614 REINTEGROS. 2,333,005.10 472,312.52 -1,860,692.58 -79.76


616 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE LEYES N/A N/A N/A N/A


618 ACCESORIOS DE APROVECHAMIENTOS. 363,891.83 1,044,100.07 680,208.24 186.93



69 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS

FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.N/A N/A N/A N/A


Detalle de Ingresos


Concepto

Ingresos al 4to.

Trimestre de

2015

Ingresos al 4to.

Trimestre de 2016

Variación




37


Al cuarto trimestre del 2016, se implementaron acciones para incrementar la recaudación en





al período que se reporta asciende a 229.2 millones de pesos. Cabe señalar que los














Multas 100% 50%


Recargos 100% 50%

Con el afán de seguir apoyando a los contribuyentes en el Estado de Tabasco y para

efectos de facilitar el cumplimiento de las obligaciones fiscales que como sujetos del

Impuesto Vehicular Estatal y del derecho de refrendo de placas, tarjeta de circulación y

calcomanías se encuentran afectos, se continuo con los descuentos del 50 por ciento en

Multas, Gastos de Ejecución y Recargos para este trimestre, de acuerdo al artículo Quinto

Transitorio de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco.



38







Receptorías de Rentas del Estado. Al mes de diciembre del año 2016, con los beneficios

de este programa, aunado al pago de Refrendo Vehicular 2016, se tienen un total de

216,708 vehículos regularizados, que representan un 37.43 por ciento del padrón total.




ejercicio 2016.














Estatales.


Vigilancia Plus.





39









2016.

Cruce mensual de información con la Secretaría de Contraloría y Secretaría de

Administración, de los contribuyentes que integran los Padrones de Contratistas y

Proveedores del Gobierno del Estado, con la finalidad de que aquellos que se sitúen en los

supuestos establecidos en los Artículos 32-D del Código Fiscal de la Federación y 34 Bis del

Código Fiscal del Estado de Tabasco, estén impedidos para contratar o prestar servicios al

Gobierno del Estado, hasta en tanto no regularicen su situación fiscal.

Firma del Programa Operativo del Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) 2016, entre el

Estado y el SAT, con la finalidad de promover la incorporación a la formalidad de los

ciudadanos y contribuyentes mediante su inscripción y movimientos al Registro Federal de

Contribuyentes (RFC).

Acciones derivadas del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal

(CCAMFF), celebrado entre el Gobierno Federal, por conducto de la Secretaría de Hacienda

y Crédito Público y el Gobierno del Estado de Tabasco, con la finalidad de establecer la

colaboración y coordinación administrativa de los ingresos federales y el ejercicio de las

facultades en materia fiscal.

En el marco del CCAMF, al mes de diciembre se llevaron a cabo 6 operativos de acciones

coordinadas entre la Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF) y el SAT, en los cuales se

verificó a contribuyentes con actividades económicas de “Estacionamientos”, “Alquiladora de

automóviles”, “Servicios de cantinas y bares”, “Comercio al por menor de otros alimentos

preparados para su consumo”, “Comercio al por menor de lentes” y “Servicios remunerados

de consulta externa” de los cuales se verificaron en total a 18 contribuyentes con la finalidad

de que cumplieran con la correcta expedición de Comprobantes Fiscales Digitales por



40

Internet (CFDI), resultando en total 10 con observación, quienes se hicieron acreedores a la

sanción correspondiente por la irregularidad detectada establecida en el Código Fiscal de la

Federación, haciendo un total de 135 mil 700 pesos.

Se propusieron ante la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, 7 casos de

contribuyentes que presentan irregularidades en el cumplimiento de sus obligaciones




Programa de emisión de cartas invitación de Impuestos Estatales, para los contribuyentes

invitándoles a corregir su situación fiscal, tuvo resultados satisfactorios, al cuarto trimestre

de 2016 se obtuvieron cifras cobradas por 2 millones 161 mil 484 pesos.

Se emitieron 16 órdenes de Verificación de Expedición de Comprobantes Fiscales por

Internet a contribuyentes del RIF.

Se llevaron a cabo acciones de “Verificación de destrucción de envases que contienen

bebidas alcohólicas” al cuarto trimestre se verificaron a 6 contribuyentes con actividad

económica de “bares y cantinas”, de los cuales resultaron 5 con observación, haciéndose

acreedores en su conjunto a las sanción correspondiente por la irregularidad detectada


Se emitieron al cuarto trimestre, 5 órdenes de “Clausura” a contribuyentes que son

“reincidentes” al no contar con la plataforma para la emisión de CFDI, quienes se hicieron

acreedores a la sanción correspondiente por la irregularidades detectadas establecidas en

el Código Fiscal de la Federación, haciendo un total de 107 mil 140 pesos, además de la

clausura del establecimiento por 3 días.

Se llevaron a cabo cuatro operativos de Domicilios Concurrentes, (grupo de contribuyentes

que se concentran en los mismos domicilios fiscales), el cual tiene como finalidad detectar

empresas ficticias y detener su operación vía cancelación de sellos digitales; en el cual se

verificaron a 27 contribuyentes. Logrando con todo esto tener mayor presencia fiscal en el

Estado.



41


Los Ingresos Federales al 31 de diciembre del 2016, alcanzaron la totalidad de 41 mil 721.22

millones de pesos, lo que representa un incremento del 1.04 por ciento, comparándolos con

lo programado para el cuarto trimestre del 2016 en la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco

2016, donde se tenía una expectativa de ingresos de 41 mil 291.62 millones de pesos,

reflejando un incremento por 429.59 millones de pesos.

Los Ingresos Federales al cierre del cuarto trimestre del ejercicio 2016, presentan un

decremento de 0.54 por ciento, respecto al mismo período del 2015. Los rubros que



Con corte al 31 de diciembre del 2016, los Ingresos Federales se distribuyen de acuerdo a lo


Participaciones 51.1%

Aportaciones 27.3%

Convenios16.8%

Transferencias,Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas

4.8%

Distribución Porcentual de los Ingresos Federales Cifras al 31 de Diciembre de 2016


Al cuarto trimestre del 2016, los ingresos por concepto de Participaciones fueron de 21 mil

332.88 millones de pesos, que comparados con los 19 mil 699.97 millones de pesos del

mismo período del año anterior, muestran un crecimiento de 1 mil 632.90 millones de pesos





42

Absoluta Porcentual

(% )





813 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS 213,818,240.00 187,829,794.00 -25,988,446.00 -12.15

814 FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN 1,778,017,730.00 1,790,665,306.00 12,647,576.00 0.71

815 FONDO DE EXTRACCIÓN DE HIDROCARBUROS 1,924,128,224.00 1,273,589,322.00 -650,538,902.00 -33.81

816 FONDO DE COMPENSACIÓN 33,259,589.00 379,895,930.00 346,636,341.00 100.00

817 FONDO DE ISR 816,307,973.00 1,606,145,968.00 789,837,995.00 96.76









Detalle de Ingresos


ConceptoIngresos 4to.

trimestre 2015

Ingresos al 4to.

trimestre 2016

Variación

2016

LIET 2016

2015

21,332.88

19,379.65

19,699.97

Participaciones Federales Cifras al 31 de Diciembre del 2016

(millones de pesos)

La Recaudación Federal Participable (RFP) al cuarto trimestre del 2016, respecto al mismo

período, presenta un crecimiento de 11.58 por ciento. Asimismo, las Participaciones

representaron 46.09 por ciento de los ingresos totales del Gobierno del Estado.

Comparando los ingresos reales de las Participaciones al mes de diciembre del 2016 contra lo

presupuestado en el mismo período en la LIET, se observa un incremento de 1 mil 953.23



las Entidades Federativas (FEIEF), el cual fue recibido mediante oficio 307-A-1037 el 07 de

Abril de 2016 por 175.13 millones de pesos, esto debido a la disminución de los fondos

vinculados a la RFP en el primer trimestre del año, el cual sirve para compensar la caída de

las Participaciones. Cabe mencionar, que en este rubro el Fondo de Extracción de




43

Hidrocarburos al mes de diciembre refleja una caída en los ingresos de 650.53 millones de

pesos, es decir, 33.81 por ciento en comparación con el año anterior.



La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, integra su informe al cuarto trimestre del 2016 de

Participaciones pagadas, a partir de la información que proporciona esta Secretaría. La SHCP

contempla para el mismo período, lo reportado en las cuentas mensuales comprobadas,

mismas que son cifras definitivas y cifras preliminares en el rubro de Incentivos Económicos.

De acuerdo a los tipos de conceptos, las Participaciones pagadas se agrupan en dos grandes

rubros:

a) Los Recursos Federales transferidos directamente por la SHCP al Estado; se constituyen




PIB Per Cápita no minero y no petrolero, el Fondo de ISR y además, la participación

directa de los 9/11 del IEPS por la Enajenación de Gasolina y Diesel.

b) Los Ingresos Estatales recaudados por la ejecución del CCAMFF y sus anexos; que

contemplan los ingresos autoliquidables al momento de integrar la Constancia de

Recaudación, ya que son recaudados por el mismo Estado y forman parte de sus recursos

propios.

Por ello, estos recursos están considerados en los rubros de los ingresos propios dentro del

informe trimestral, atendiendo al origen de los recursos.



44

a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m)

FONDO GENERAL

DE

PARTICIPACIONES

FONDO DE

FOMENTO

MUNICIPAL

FONDO DE

FISCALIZACIÓN Y

RECAUDACIÓN

FONDO DE

EXTRACCIÓN DE

HIDROCARBUROS



0.136

%RFP

DERECHO

ADICIONAL

S/EXTRACCIÓN

PETRÓLEO -

PARAÍSO

ISAN+FONDO

COMPENSACIÓN

ISAN

INCENTIVOS

ECONÓMICOS

FONDO DE

COMPENSACIÓN

DE REPECO E

INTERMEDIOS

FONDO ISR ACUMULADO

ENERO 1,146,821,165 44,619,608 145,861,027 98,846,735 15,819,993 64,479,180 261,580 0 16,063,587 17,260,561 7,192,274 1,586,865 76,451,890 1,635,264,465

FEBRERO 1,361,329,638 53,887,466 145,861,027 80,516,728 23,087,922 85,103,693 208,572 0 3,955,172 12,696,881 21,300,129 1,094,817 565,830,910 2,354,872,955

MARZO 1,174,156,195 46,399,452 145,861,027 60,451,227 16,029,482 126,551,213 152,546 0 4,010,758 11,987,176 8,139,105 1,537,678 94,841,872 1,690,117,731

ABRIL 1,504,265,074 59,605,705 162,758,105 83,866,010 17,873,937 102,478,639 158,201 0 4,437,221 11,075,490 19,795,739 672,828 79,542,227 2,046,529,176

MAYO 1,347,317,337 53,327,693 145,861,027 89,338,061 17,269,028 84,004,273 101,109 0 6,330,116 9,645,071 11,710,612 1,442,640 77,762,135 1,844,109,102

JUNIO 1,380,957,154 52,232,524 145,861,027 106,313,898 -412,854 106,857,984 166,916 0 9,498,014 12,260,624 7,778,146 865,781 86,789,853 1,909,169,067

JULIO 1,298,481,459 50,816,362 158,043,608 114,819,100 16,540,360 88,983,759 52,913 0 8,860,099 12,214,887 12,425,713 1,445,455 78,429,194 1,841,112,909

AGOSTO 1,347,755,047 52,575,043 145,861,027 121,184,840 16,792,878 71,281,984 28,548 0 6,119,899 11,009,853 9,287,176 980,622 49,430,126 1,832,307,043

SEPTIEMBRE 1,217,487,640 47,950,521 145,861,027 140,198,642 15,140,238 79,992,798 31,643 0 11,554,068 11,976,705 7,280,716 1,627,472 194,113,919 1,873,215,389

OCTUBRE 1,130,392,227 44,107,487 157,114,350 125,233,444 17,244,082 92,655,535 49,861 0 9,523,189 11,188,005 12,569,347 705,156 28,932,389 1,629,715,072

NOVIEMBRE 1,215,941,495 47,896,384 145,861,027 126,807,957 15,084,296 71,102,519 28,713 0 11,233,587 13,016,336 10,376,861 1,620,434 149,310,799 1,808,280,408

DICIEMBRE 1,192,223,312 49,081,966 145,861,027 126,012,680 17,360,432 64,188,157 21,287 0 9,846,249 13,233,353 9,856,982 820,308 124,710,654 1,753,216,407

Suma de Ingresos 2016 15,317,127,743 602,500,211 1,790,665,306 1,273,589,322 187,829,794 1,037,679,734 1,261,889 0 101,431,959 147,564,942 137,712,800 14,400,056 1,606,145,968 22,217,909,724

AJUSTES 2015 84,525,075 -5,654,989 -2,115,003 39,410,332 -1,224,909 114,940,506

TOTAL DE INGRESOS 15,401,652,818 596,845,222 1,788,550,303 1,312,999,654 186,604,885 1,037,679,734 1,261,889 0 101,431,959 147,564,942 137,712,800 14,400,056 1,606,145,968 22,332,850,230

*INGRESOS SHCP 15,401.7 596.8 1,788.6 1,313.0 186.6 1,037.7 1.3 0.0 101.4 147.8 140.6 14.4 1,606.1 22,335.8


* Cifras Publicadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.


CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016




Entidades con menor PIB Per Cápita no minero y no petrolero y Fondo de ISR), no presentan


Los Fondos a), b), d) y e) fueron informados por la SHCP, mediante oficios, 351-A-DGPA-C-

293 del 20 de Enero, 351-A-DGPA-C-767 del 22 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0923 del 24 de


DGPA-C-2515 del 20 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2647 del 27 de Mayo, 351-A-DGPA-C-3152

del 22 de Junio, 351-A-DGPA-C-3271 del 23 de Junio, 351-A-DGPA-C-3717 del 20 de Julio,

351-A-DGPA-C-4122 del 22 de Agosto, 351-A-DGPA-C-4600 del 20 de Septiembre, 351-A-

DGPA-C-5038 del 24 de Octubre, 351-A-DGPA-C-5235 del 25 de Octubre, 351-A-DGPA-C-

5564 del 22 de Noviembre y 351-A-DGPA-C-6118 del 16 de Diciembre del 2016.

El Fondo c) fue informado mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0196 del 18 de Enero, 351-A-



351-A-DGPA-C-2291 del 12 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2741 del 31 de Mayo, 351-A-DGPA-C-


Julio, 351-A-DGPA-C-4027 del 16 de Agosto, 351-A-DGPA-C-4443 del 12 de Septiembre,



45

351-A-DGPA-C-4864 del 10 de Octubre, 351-A-DGPA-C-5070 del 21 de Octubre, 351-A-

DGPA-C-5671 del 23 de Noviembre y 351-A-DGPA-C-5902 del 07 de Diciembre del 2016.



Diésel. La participación del 9/11 fue recibida mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0063 del 07 de


DGPA-C-1638 del 06 de Abril, 351-A-DGPA-C-2227 del 06 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2832 del

03 de Junio, 351-A-DGPA-C-3443 del 07 de Julio, 351-A-DGPA-C-3899 del 08 de Agosto,

351-A-DGPA-C-4321 del 05 de Septiembre, 351-A-DGPA-C-4810 del 05 de Octubre, 351-A-

DGPA-C-5401 del 07 de Noviembre y 351-A-DGPA-C-5966 del 07 de Diciembre del 2016; El

Fondo de Compensación (FOCO), fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0076 del 07

de Enero, 351-A-DGPA-C-0568 del 05 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1080 del 07 de Marzo,



Agosto, 351-A-DGPA-C-4346 del 07 de Septiembre, 351-A-DGPA-C-4835 del 10 de Octubre,

351-A-DGPA-C-5419 del 08 de Noviembre y 351-A-DGPA-C-5979 del 07 de Diciembre del

2016.




de sus funciones y reportados a la SHCP en la Cuenta Mensual Comprobada de fechas, 10 de

Febrero, 10 de Marzo, 11 de Abril, 10 de Mayo, 10 de Junio, 06 de Julio, 09 de Agosto, 11 de

Septiembre, 10 de Octubre, 10 de Noviembre, 09 de Diciembre del 2016 y 05 de enero de

2017; así como, en las Constancias de Recaudación con números: SPF/0245/2016 del 24 de

Febrero, SPF/0362/2016 del 28 de Marzo, SPF/0494/2016 del 25 de Abril, SPF/0578/2016 del

24 de Mayo, SPF/0666/2016 del 27 de Junio, SPF/0809/2016 del 25 de Julio, SPF/0961/2016

del 25 de Agosto, SPF/1055/2016 del 26 de Septiembre, SPF/1143/2016 del 24 de Octubre,

SPF/1308/2016 del 25 de Noviembre y SPF/1422/2016 del 23 de Diciembre del 2016.


de los meses de enero a noviembre y cifras preliminares de diciembre del 2016, las cuales



46

están integradas por el 100 por ciento de Rezago de Tenencia y sus respectivos accesorios







Hacendaria y fue notificado a la Secretaría de Planeación y Finanzas mediante oficios, 351-A-



del 15 de Abril, 351-A-DGPA-C-2486 del 20 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2892 del 16 de Junio,

351-A-DGPA-C-3606 del 18 de Julio, 351-A-DGPA-C-4050 del 18 de Agosto, 351-A-DGPA-C-

4453 del 14 de Septiembre, 351-A-DGPA-C-4980 del 17 de Octubre, 351-A-DGPA-C-5517 del

17 de Noviembre y 351-A-DGPA-C-6000 del 13 de Diciembre del 2016.

El rubro j), Fondo de Compensación ISAN. Este se integra con las cifras recaudadas del

Estado, de los pagos de las agencias automotrices por el impuesto correspondiente y de la

Enajenación de Automóviles Nuevos, que se incentiva a través del Fondo de Compensación

de ISAN, los cuales son recursos federales transferidos al Estado, que fueron recibidos

mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0164 del 18 de Enero, 351-A-DGPA-C-0644 del 16 de


DGPA-C-2323 del 12 de Mayo, 351-A-DGPA-C-2951 del 15 de Junio, 351-A-DGPA-C-3546

del 12 de Julio, 351-A-DGPA-C-3995 del 16 de Agosto, 351-A-DGPA-C-4411 del 12 de

Septiembre, 351-A-DGPA-C-4928 del 10 de Octubre, 351-A-DGPA-C-5639 del 23 de

Noviembre y 351-A-DGPA-C-5870 del 07 de Diciembre del 2016.


Impuesto Sobre la Renta de Personas Morales, Régimen Intermedio, Régimen de Pequeños







47


Estado de Tabasco.


SHCP mediante oficios, 400-02-00-00-00-2015-0183 del 17 de Diciembre del 2015, 351-A-

DGPA-C-261, 351-A-DGPA-C-0344 del 20 de Enero, 400-02-00-00-00-2016-0177 y 400-02-

00-00-00-2016-0148 del 26 de Enero, 351-A-DGPA-C-0517 del 02 de Febrero, 351-A-DGPA-

C-0522 del 03 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0838 del 22 de Febrero, 400-02-00-00-00-2016-

0425 del 24 de Febrero, 351-A-DGPA-C-1150 del 14 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1185 del 15

de Marzo, 400-02-00-00-00-2016-0635 del 17 de Marzo, 351-A-DGPA-C-1828, 351-A-DGPA-

C-1892 del 18 de Abril, 351-A-DGPA-C-2056 y 400-02-00-00-00-2016-0848 del 21 de Abril,

351-A-DGPA-C-2421 del 17 de Mayo, 351-A-DGPA-C-3068 del 23 de Junio, 400-02-00-00-00-

2016-1202 del 24 de Junio, 400-02-00-00-00-2016-1297 del 18 de Julio, 351-A-DGPA-C-3643

del 19 de Julio, 351-A-DGPA-C-3732 y 351-A-DGPA-C-3769, 351-A-DGPA-C-3849 del 22 de

Julio, 351-A-DGPA-C-3963 del 16 de Agosto, 400-02-00-00-00-2016-1433 del 23 de Agosto,

351-A-DGPA-C-4492 del 15 de Septiembre, 351-A-DGPA-C-4529 del 19 de Septiembre,

400-02-00-00-00-2016-1606 del 26 de Septiembre, 351-A-DGPA-C-4991 del 20 de Octubre,

351-A-DGPA-C-5149 y 351-A-DGPA-C-5010 del 21 de Octubre, 351-A-DGPA-C-5160 del 24

de Octubre, 400-02-00-00-00-2016-1680 del 25 de Octubre, 351-A-DGPA-C-5442 del 11 de

Noviembre, 351-A-DGPA-C-5445 del 14 de Noviembre, 351-A-DGPA-C-5495 del 16 de

Noviembre, 400-02-00-00-00-2016-1841 del 24 de Noviembre, 351-A-DGPA-C-6062 del 13 de

Diciembre y 400-02-00-00-00-2016-1986 del 20 de Diciembre del 2016. Cabe mencionar, que

en este período se presenta una diferencia de 3.0 millones de pesos correspondientes al rubro

de Incentivos Económicos, lo anterior debido a que se encuentra en tránsito el cobro de los

oficios por esta diferencia.


Intermedio. Este incentivo fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0371 del 20 de Enero,


C-1730 del 12 de Abril, 351-A-DGPA-C-2388 del 17 de Mayo, 351-A-DGPA-C-3015 del 15 de

Junio, 351-A-DGPA-C-3596 del 14 de Julio, 351-A-DGPA-C-4079 del 18 de Agosto, 351-A-



48

DGPA-C-4568 del 20 de Septiembre, 351-A-DGPA-C-4896 del 10 de Octubre, 351-A-DGPA-

C-5703 del 23 de Noviembre y 351-A-DGPA-C-5934 del 7 de Diciembre del 2016.

El rubro m), Fondo de ISR. Este fondo fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-464 del




Agosto, 351-A-DGPA-C-4732 del 29 de Septiembre, 351-A-DGPA-C-5284 del 27 de Octubre,

351-A-DGPA-C-5760 del 29 de Noviembre y 351-A-DGPA-C-6207 del 20 de Diciembre del

2016.


Al 31 de diciembre 2016, los recursos recibidos del rubro de Aportaciones, ascendieron a 11

mil 359.99 millones de pesos, lo que significó un decremento de 11.95 por ciento,

comparados con los 12 mil 901.59 millones de pesos ingresados en el mismo período del

2015.

Los ingresos derivados de Aportaciones al cuarto trimestre del 2016, contra lo presupuestado

en la LIET para el mismo período, registra un decremento del 10.98 por ciento; lo cual

presenta una disminución en los ingresos por 1 mil 400.66 millones de pesos en términos

absolutos, esto se debe a que el Fondo de la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) por

servicios personales correspondiente a los meses de noviembre y diciembre, no han sido

informados por la Secretaría de Educación.

2016

LIET 2016

2015

11,359.99

12,760.66

12,901.59

AportacionesCifras al 31 de Diciembre de 2016

(millones de pesos)




49

AbsolutaPorcentual

(%)

8.2 APORTACIONES 12,901,597,656.84 11,359,998,379.35 -1,541,599,277.49 -11.95

8.2.1 Fondo para la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) 6,937,604,804.75 5,312,740,926.94 -1,624,863,877.81 -23.42

8.2.2 Fondo para los Servicios de Salud (FASSA) 2,232,994,172.41 2,323,548,828.00 90,554,655.59 4.06

8.2.3 Fondo para la Infraestructura Social (FAIS) 1,151,369,009.00 1,212,226,327.00 60,857,318.00 5.29

8.2.4 Fondo para el Fortalecimiento de los Municipios y de las

Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN)1,156,797,805.00 1,212,717,167.00 55,919,362.00 4.83

8.2.5 Fondo de Asistencia Múltiple (FAM) 482,821,878.00 370,552,241.00 -112,269,637.00 -23.25

8.2.6 Fondo para la Educación Tecnológica (FAETA) 168,222,144.68 175,563,307.41 7,341,162.73 4.36

8.2.7 Fondo para la Seguridad Pública de las Entidades y DF (FASP) 193,472,574.00 156,803,262.00 -36,669,312.00 -18.95

8.2.8 Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) 578,315,269.00 595,846,320.00 17,531,051.00 3.03Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas





Trimestre de 2015

Ingresos al 4to.

Trimestre de 2016

Variación

II.1.2.3. Convenios

En este rubro, se obtuvieron ingresos por 7 mil 013.90 millones de pesos al cuarto trimestre

del 2016, lo que representa un decremento del 3.45 por ciento, respecto a lo recibido al

mismo período del 2015, de 7 mil 264.73 millones de pesos.

Comparando los ingresos reales de Convenios al mes de diciembre del 2016, contra lo


lo que significa una reducción en los ingresos por 71.31 millones de pesos.

2016

LIET 2016

2015

7,013.90

7,085.21

7,264.73

ConveniosCifras al 31 de Diciembre de 2016

(millones de pesos)

AbsolutaPorcentual

(%)

8.3 CONVENIOS 7,264,734,591.36 7,013,904,580.98 -250,830,010.38 -3.45Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.





Trimestre de 2015

Ingresos al 4to.

Trimestre de 2016

Variación


Referente al rubro de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, ingresaron 2 mil

014.43 millones de pesos al cuarto trimestre del 2016, los cuales respecto a los 2 mil 081.18




50

millones de pesos captados al mismo período en el 2015, muestra un decremento de 3.21 por

ciento.

2016

LIET 2016

2015

2.014.43

2,081.18

2,081.18

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasCifras al 31 de Diciembre de 2016

(millones de pesos)

AbsolutaPorcentual

(%)


AYUDAS 2,081,180,855.67 2,014,436,434.32 -66,744,421.35 -3.21






Trimestre de 2015

Ingresos al 4to.

Trimestre de 2016

Variación

El decremento que se observa de 66.74 millones de pesos, respecto al mismo período del

año 2015, obedece a que se recibieron en menor cantidad recursos del Fondo para Entidades

Federativas y Municipios Productores de Hidrocarburos, Fortalecimiento Financiero para la

Inversión, Fortalecimiento de la Infraestructura Estatal y Municipal, Programa para la

Fiscalización del Gasto Federalizado, Programas Regionales, Fondo Metropolitano, Fondo de

Apoyo a Migrantes, Fondo de Sur Sureste, Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados,

Proyectos de Desarrollo Regional, entre otros.


El total de los recursos transferidos a los Municipios al cuarto trimestre del 2016, por concepto



Fondo del Impuesto Sobre la Renta, Fondo III y IV, Aportaciones Estatales por Convenios

suscritos con el Estado por el Servicio Público de Tránsito, Agua Potable y Alcantarillado,

Parques y Jardines y los recursos transferidos por Convenios con CAPUFE, asciende a 7 mil

916.42 millones de pesos, que comparados con los 7 mil 568.29 millones de pesos

pagados en el mismo período del 2015 representan un incremento del 4.60 por ciento.




51

Balancán 178,225,675.00 4,614,219.00 3,109,270.00 6,596,291.00 65,728,403.00 30,737,187.00 13,497,684.00 302,508,729.00 3.82

Cárdenas 338,718,492.00 20,207,358.00 7,082,104.00 4,137,634.00 174,879,297.00 134,609,475.00 3,632,673.00 683,267,033.00 8.63

Centla 220,849,101.00 8,303,948.00 4,797,380.00 22,197,114.00 79,425,920.00 55,315,994.00 1,162,150.00 392,051,607.00 4.95

Centro 1,201,751,977.00 52,076,271.00 27,751,638.00 18,366,979.00 60,249,066.00 346,901,327.00 321,147,283.78 2,028,244,541.78 25.62

Comalcalco 360,863,843.00 15,679,343.00 3,124,093.00 6,357,143.00 121,886,032.00 104,446,521.00 1,932,238.00 614,289,213.00 7.76

Cunduacán 245,472,129.00 10,280,599.00 4,702,123.00 8,098,319.64 50,237,239.00 68,483,270.00 1,945,690.00 389,219,369.64 4.92

Emiliano Zapata 161,028,332.00 2,400,507.00 2,845,492.00 7,476,164.00 14,538,255.00 15,990,770.00 4,687,924.82 208,967,444.82 2.64

Huimanguillo 322,702,518.00 14,580,093.00 6,002,538.00 10,088,305.00 125,990,111.00 97,123,964.00 3,178,581.00 579,666,110.00 7.32

Jalapa 159,016,530.00 2,959,447.00 3,200,236.00 4,501,534.00 12,831,255.00 19,714,076.00 1,271,436.00 203,494,514.00 2.57

Jalpa de Méndez 203,347,089.00 6,778,808.00 3,548,860.00 8,129,464.23 24,862,923.00 45,156,400.00 1,741,723.00 293,565,267.23 3.71

Jonuta 150,659,781.00 2,399,940.00 2,035,708.00 1,154,015.00 51,794,561.00 15,986,978.00 3,339,098.00 227,370,081.00 2.87

Macuspana 293,971,505.00 12,453,237.00 6,692,585.00 6,966,936.00 99,500,411.00 82,956,114.00 50,942,343.00 553,483,131.00 6.99

Nacajuca 221,469,354.00 9,357,578.00 3,403,746.00 4,227,110.69 21,158,812.00 62,334,641.00 234,999.99 322,186,241.68 4.07

Paraíso 207,334,819.00 7,044,246.00 5,138,696.00 12,496,587.00 28,889,552.00 46,924,605.00 1,598,373.00 309,426,878.00 3.91

Tacotalpa 156,468,291.00 3,765,445.00 2,743,215.00 4,212,092.92 78,090,417.00 25,083,157.00 0.00 270,362,617.92 3.42

Teapa 171,210,031.00 4,355,281.00 2,404,425.00 5,523,829.00 17,008,152.00 29,012,320.00 704,067.00 230,218,105.00 2.91

Tenosique 213,918,440.00 4,794,838.00 4,230,699.00 14,010,793.68 38,216,492.00 31,940,368.00 996,145.00 308,107,775.68 3.89

TOTAL 4,807,007,907.00 182,051,158.00 92,812,808.00 144,540,312.16 1,065,286,898.00 1,212,717,167.00 412,012,409.59 7,916,428,659.75 100.00


Fondo del Impuesto Sobre la Renta. Este Fondo lo informa mensualmente la SHCP a esta Secretaría, con los importes que se deben participar en un 100% a los municipios que correspondan.



Municipio

Nota. En la columna del Fondo Municipal de Participaciones, se encuentran los montos que le corresponden a los municipios de acuerdo a la Ley de Coordinación Fiscal y Financiera del Estado de

Tabasco, por lo que es importante señalar que no incluyen las retenciones aplicadas por concepto de Aportaciones y descuentos establecidos por los diferentes Convenios suscritos entre el

Gobierno del Estado y los Municipios, tales como: Convenio de Anticipo de Participaciones y Convenio de CAPUFE.

Fondo Municipal

de

Participaciones

70 % Del Fondo

de

Compensación

y Combustibles

Municipal

FMRCE

(Impuesto

Sobre Nómina)

Fondo III Fondo IVAportación



(Cifras en pesos)

Fondo del

Impuesto Sobre

la Renta

Asimismo, es importante señalar que fueron transferidos a los Municipios recursos de

Aportación Federal 2016 por 1 mil 305.23 millones de pesos, que corresponden al Fondo

para Municipios Productores de Hidrocarburos en Regiones Terrestres y Marítimas; así como,

los recursos para el Fortalecimiento a la Seguridad Municipal (FORTASEG), Fortalecimiento


(FORTALECE), recursos de la Comisión Nacional del Agua (CONAGUA) para diferentes

programas, así como recursos para Programas Regionales, Proyectos de Desarrollo Regional

y los programas de la Secretaría de Energía, Recursos Naturales y Protección Ambiental

(SERNAPAM). Logrando con esto que los Municipios cuenten con sus recursos en tiempo y

forma para impulsar programas de desarrollo y atención de sus comunidades.





los cuales fueron recuperados en su totalidad en el mes de octubre de 2016.



52


Al cuarto trimestre del 2016, se recibieron ingresos en el orden de 450 millones de pesos,

derivados de empréstitos internos autorizados por el H. Congreso del Estado en la Ley de

Ingresos para el ejercicio fiscal 2016, mediante el decreto 266 publicado en el Periódico Oficial

del Estado con fecha 30 de diciembre de 2015, suplemento 7650 R.














servicios del Estado; resultando un decremento del 11.99 por ciento, en relación al indicador

generado al cuarto trimestre 2015.


(ISN) de Contribuyentes Generales, con el padrón de contribuyentes, el cual refleja un

decremento de 18.96 por ciento respecto al resultado generado al cuarto trimestre 2015; esta

diferencia se observa principalmente en el Impuesto Sobre Nóminas (ISN) de Contribuyentes

Generales, afectado por la caída de los precios del petróleo, que conlleva a despidos masivos

en empresas de este ramo y que da como resultado la disminución en la recaudación de este

impuesto.



53












que recibe el Estado; donde se muestra una variación positiva de 3.11 por ciento, en

comparación con el mismo período anterior.



con el mismo período del 2015, la variación es positiva en 10.29 por ciento.







54

1. (Impuestos+Derechos) per cápita.* 990.02 1,094.46 10.55


3. Ingreso por ISN de contribuyentes generales / padrón de contribuyentes

(ISN).70,299.83 56,972.25 -18.96



6. (Impuestos+Derechos)/ participaciones federales.*** 0.1200 0.1237 3.11

7. (Impuestos+Derechos) / Ingresos Totales 0.0517 0.0570 10.29



NOTAS:

Se presentan cifras anualizadas con información al cuarto trimestre 2016.

**El PIB Estatal (PIBE) se estimó considerando la información proporcionada por el INEGI sobre el PIBE 2011 y 2012; y el PIB nominal nacional 2011, 2012, 2013, 2014,

2015 y tercer trimestre de 2016 reportado y estimado para esos años por la SHCP.

*** La cifra de Participaciones Federales se refiere a la información acumulada al cuarto trimestre de los Fondos: General de Participaciones, de Fomento Municipal,

Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, de Fiscalización y de Extracción de Hidrocarburos.

Concepto Var (%)





Indicador

acumulado a

Diciembre 2015

Indicador

acumulado a

Diciembre 2016



II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federal

Al cuarto trimestre de 2016, los resultados en las Acciones de Fiscalización de Impuestos


Indicador 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se terminaron en

promedio 8 actos por auditor, un acto menos que en 2015 en virtud de que las metas del POA

disminuyeron para realizar más actos de ejemplaridad.


por auditor; las cuales fueron por 2 millones 899 mil 006 pesos, incrementando en un 56 por

ciento respecto al 2015.


por cada peso invertido; recuperando al cuarto trimestre 25 pesos, incrementando un 46 por

ciento.

Indicador 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: se recaudaron cifras por 83 millones 347 mil 285

pesos, incrementando en un 16 por ciento respecto al 2015.


créditos fiscales e irse a litigio): al cuarto trimestre de 2016 las cifras liquidadas son por



55

426 millones 459 mil 969 pesos, disminuyendo favorablemente en un 3 por ciento respecto a

las cifras del 2015. (Cifras que no pudieron cobrarse)


Contribuyentes): se determinaron cifras por 81 millones 956 mil 983 pesos, las cuales se

reflejan menores que en 2015 en virtud de que se terminaron menos actos.

Indicador 7.- Número de Actos Realizados: se terminaron 201 actos de fiscalización, son

menos que en 2015 por varios factores, la disminución de las metas del POA, se cuenta con

menos auditores y los contribuyentes tardan en autocorregir su situación fiscal, a pesar de esto,

la recaudación de Cifras cobradas para el cuarto trimestre es superior a las del 2015.


contribuyentes que fue fiscalizado incluyendo a los de RIF que al cuarto trimestre de 2016

representa un 0.07 por ciento.

1. Productividad per cápita global. Total de actos terminados entre el número de auditores. 9 8 -11.11

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de personal. 1,857.95 2,899.01 56.03


ejercido (salarios pagados).17.70 25.86 46.10




no pagar.441,612.26 426,459.97 -3.43



8. Presencia fiscal. Total de actos terminados entre el universo de contribuyente. 0.10% 0.07% -30.00



Impuestos Federales

Indicadores

Indicadores

a Diciembre

(2015)

Indicadores a

Diciembre

(2016)

Var (%)



II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatal

En lo que respecta a los indicadores fiscales de Impuestos Estatales, los resultados en las

Acciones de Fiscalización fueron los siguientes:

Indicador 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se terminaron en

promedio 22 actos por auditor, incrementando así en un 29 por ciento.



56


por auditor; la cual para este cuarto trimestre es de 880 mil 469 pesos, incrementando en un 7

por ciento.

Indicador 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra lo recuperado por

cada peso invertido; se recuperaron 8 pesos por cada peso invertido.

Indicador 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: para el cuarto trimestre, se recaudaron cifras por

6 millones 163 mil 286 pesos disminuyendo respecto al 2015 en virtud de que se terminaron

menos actos.

Indicador 5.- Cifras Liquidadas: se liquidaron cifras por 851 mil 584 pesos incrementando en

un 429 por ciento, es decir, que incrementó el número de cifras de los contribuyentes que

optan por no pagar e irse a ligio.



Indicador 7.- Número de actos realizados: se terminaron 112 actos de fiscalización de

Impuestos Estatales, con una diferencia mínima por debajo del 2015, en virtud de que se tiene

un auditor menos respecto al año anterior.

Indicador 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje del universo de

contribuyentes que fue fiscalizado, para el cuarto trimestre fue de 0.73 por ciento.




ejercido (salarios pagados).9.47 8.89 -6.12


decidieron autocorregirse en forma total o en parcialidades, entre otros pagos recaudados.7,362.39 6,163.29 -16.29


no pagar.160.81 851.58 429.57

6. Cifras determinadas . Importe total de las cifras determinadas en las revisiones terminadas. 7,296.99 7,424.21 1.74


8. Presencia fiscal. Total de actos terminados entre el universo de contribuyente. 0.76% 0.73% -3.95



Impuestos Estatales

Indicadores

Indicadores

a Diciembre

(2015)

Indicadores a

Diciembre

(2016)

Var (%)





57


hasta 2015

Estructura utilizada

a partir del 2016 Difencia Comentarios

1 IMPUESTOS 1,708,043,645.71 1,708,043,645.71 - Ninguna.

4 DERECHOS 652,870,284.91 655,101,347.60 2,231,062.69

La deferencia de más se debe a que se reclasificaron a este rubro los

ingresos por concepto de arrendamiento de los bienes inmuebles

propiedad del Gobierno del Estado a cargo de la Secretaría de

Administración, que antes se registraban como Productos en Explotación

de bienes patrimoniales; así como, los ingresos por las suscripciones y

publicaciones que se realizan al Períodico Oficial del Estado.

5 PRODUCTOS 118,835,114.76 116,604,052.07 2,231,062.69-

La diferencia de menos se deben a los conceptos de ingresos que en el

ejercicio fiscal 2015 se registraron como Productos, y para este ejercicio

se reclasificaron al rubro de Derechos.

6 APROVECHAMIENTOS 1,297,587,155.74 1,297,587,155.74 - Ninguna.

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 3,777,336,201.12 3,777,336,201.12 - Ninguna.

8 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 39,866,311,482.20 39,866,311,482.20 - Ninguna.

9 TRANFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS

AYUDAS2,081,180,855.67 2,081,180,855.67 - Ninguna.

0 FIDEICOMISO PARA LA INFRAESTRUCTURA EN LOS ESTADOS

(FIES)- - - Ninguna.

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 41,947,492,337.87 41,947,492,337.87 - Ninguna.

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 45,724,828,538.99 45,724,828,538.99 - Ninguna.



ANEXO A


Ingresos al 4to. Trimestre de 2015



58



Al cierre del ejercicio fiscal 2016, el Gasto Neto Total Ejercido, asignado al conjunto de

entidades que integran el Gobierno del Estado de Tabasco, ascendió a la cantidad de 48 mil

226.7 millones de pesos; de los cuales el 77.52 por ciento corresponde al Gasto

Programable y el 22.48 por ciento al Gasto No Programable, que incluye las Transferencias y

Convenios con los Municipios, Aportaciones entre diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno, y

el Servicio de la Deuda Pública a largo plazo y Disminución del Pasivo.

GASTO NETO TOTAL 45,480,918,967 49,872,257,152 49,582,446,546 48,226,793,456 0 47,324,654,795

GASTO PROGRAMABLE 35,332,722,781 38,957,268,060 38,740,366,158 37,384,713,068 0 36,560,311,007

PODER EJECUTIVO 33,075,895,922 36,652,486,027 36,440,584,126 35,325,165,927 0 34,503,018,281

PODER LEGISLATIVO 395,216,195 411,685,102 411,685,102 411,685,102 0 411,458,795

PODER JUDICIAL 671,098,220 552,687,261 547,687,261 499,661,082 0 499,661,082

ÓRGANOS AUTONOMOS 1,190,512,444 1,340,409,670 1,340,409,670 1,148,200,958 0 1,146,172,849

GASTO NO PROGRAMABLE 10,148,196,186 10,914,989,093 10,842,080,387 10,842,080,387 0 10,764,343,789

TRANSFERENCIA Y CONVENIOS PARA

MUNICIPIOS8,251,172,072 9,823,459,695 9,808,490,613 9,808,490,613 0 9,754,933,122

DEUDA PÚBLICA INTERNA 669,351,749 533,589,775 533,589,775 533,589,775 0 509,410,666

TRANSFERENCIAS, PARTICIPACIONES

Y APORTACIONES ENTRE DIFERENTES

NIVELES Y ÓRDENES DE GOBIERNO

727,672,365 57,939,623 0 0 0 0


ANTERIORES500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 0 500,000,000


AL CIERRE DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2016

CONCEPTO APROBADO MODIFICADO SALDO PAGADOEJERCIDOCOMPROMETIDO








59

El Gasto Programable ejercido al cierre del ejercicio fiscal 2016, incluyendo a los Poderes


millones de pesos.


Al cierre del ejercicio fiscal 2016, el Poder Legislativo, manifestó un Gasto Ejercido de 411.6

millones de pesos. Las erogaciones se destinaron al pago de sueldos del personal

administrativo, dieta para los legisladores y el gasto de operación en el cumplimiento de las

funciones legislativas y de fiscalización.

H.CONGRESO DEL ESTADO DE TABASCO 325,326,646 324,601,526 324,601,526 324,601,526 0 324,375,219


ESTADO69,889,549 87,083,576 87,083,576 87,083,576 0 87,083,576

TOTAL 395,216,195 411,685,102 411,685,102 411,685,102 0 411,458,795





b) Poder Judicial

El Gasto Ejercido por parte del Poder Judicial al cierre del ejercicio fiscal 2016, fue de 499.6

millones de pesos. Estos recursos se orientaron a la administración y procuración de justicia,

base fundamental para garantizar el Estado de Derecho y la convivencia pacífica de la

sociedad.

PODER JUDICIAL 671,098,220 552,687,261 547,687,261 499,661,082 0 499,661,082

TOTAL 671,098,220 552,687,261 547,687,261 499,661,082 0 499,661,082

EJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO PAGADO MODIFICADO EJERCIDO SALDOCOMPROMETIDO






60



Ejercido al cierre del ejercicio de 1 mil 148.2 millones de pesos.


HUMANOS19,264,740 19,351,407 19,351,407 19,351,407 0 19,351,407

FISCALIA GENERAL DEL ESTADO DE TABASCO 998,336,343 1,083,555,104 1,083,555,104 891,346,392 0 889,454,927


CIUDADANA DE TABASCO110,000,000 162,600,151 162,600,151 162,600,151 0 162,463,507




28,040,161 28,040,161 28,040,161 28,040,161 0 28,040,161


ADMINISTRATIVO17,371,200 21,028,034 21,028,034 21,028,034 0 21,028,034

TRIBUNAL ELECTORAL DE TABASCO 17,500,000 25,834,814 25,834,814 25,834,814 0 25,834,814

TOTAL 1,190,512,444 1,340,409,670 1,340,409,670 1,148,200,958 0 1,146,172,849

ÓRGANOS AUTÓNOMOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL CIERRE DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2016



Al cierre del año, la Comisión Estatal de los Derechos Humanos recibió la cantidad de 19.3

millones de pesos, para sus gastos de operación.

La Fiscalía General del Estado de Tabasco, al cierre del cuarto trimestre del 2016 ejerció la










61

El Gasto del Tribunal de lo Contencioso Administrativo ascendió a 21.02 millones de pesos,

con la finalidad de hacer frente a las necesidades derivadas de su operación.



d) Poder Ejecutivo

El Poder Ejecutivo ejerció al cierre 2016, la cantidad de 35 mil 325.1 millones de pesos que

han sido utilizados para sufragar las funciones del gobierno en materia de Salud, Educación,

Seguridad Pública, Vivienda, Campo, Medio Ambiente, Infraestructura, Agua y Saneamiento,

entre otras. Esta cifra representa el 73.25 por ciento del Gasto Neto Total Ejercido durante

éste período.











62

CAPÍTULO NOMBRE

36,425,978,425 38,868,380,256 38,776,845,961 38,603,541,617 0 37,852,246,593

1000 SERVICIOS PERSONALES 16,646,694,758 16,493,185,911 16,493,174,812 16,493,174,812 0 16,042,683,337

2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 763,956,321 1,286,255,954 1,286,158,871 1,124,868,023 0 1,048,092,760

3000 SERVICIOS GENERALES 1,151,492,553 1,974,345,039 1,974,097,439 1,962,083,943 0 1,888,378,994


AYUDAS12,221,229,193 14,682,960,535 14,682,465,057 14,682,465,057 0 14,570,855,239

5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 0 454,193 454,193 454,193 0 454,193


OTRAS PROVISIONES1,540,311,980 58,399,320 50,000 50,000 0 50,000


APORTACIONES4,102,293,619 4,372,779,304 4,340,445,590 4,340,445,590 0 4,301,732,071

GASTO DE CAPITAL 2,736,810,177 4,314,325,454 4,116,049,142 2,933,700,396 0 2,807,035,867


AYUDAS476,629,211 401,009,771 401,009,771 103,682,898 0 91,276,486

5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 34,381,048 444,416,973 444,416,973 352,871,387 0 310,841,327

6000 INVERSION PUBLICA 1,807,243,749 2,255,431,044 2,057,154,732 1,263,678,445 0 1,260,794,954


OTRAS PROVISIONES324,586,249 119,442,917 119,442,917 119,442,917 0 69,693,702


APORTACIONES93,969,920 1,094,024,748 1,094,024,748 1,094,024,748 0 1,074,429,400

PENSIONES Y JUBILACIONES 220,000,000 0 0 0 0 0


AYUDAS220,000,000 0 0 0 0 0

TOTAL DE GASTO 39,382,788,602 43,182,705,710 42,892,895,103 41,537,242,013 0 40,659,282,461

669,351,749 1,033,589,775 1,033,589,775 1,033,589,775 0 1,009,410,666

3000 SERVICIOS GENERALES 0 72,688,622 72,688,622 72,688,622 0 72,688,622

9000 DEUDA PÚBLICA 669,351,749 960,901,152 960,901,152 960,901,152 0 936,722,044

PARTICIPACIONES 5,428,778,616 5,655,961,668 5,655,961,668 5,655,961,668 0 5,655,961,668


APORTACIONES5,428,778,616 5,655,961,668 5,655,961,668 5,655,961,668 0 5,655,961,668

45,480,918,967 49,872,257,152 49,582,446,546 48,226,793,456 0 47,324,654,795TOTAL



GASTOS

GASTO CORRIENTE


COMPROMETIDO


FINANCIAMIENTO





a) Gasto Corriente








63

El gasto relacionado con la compra de insumos y pago de servicios generales al cierre de

2016, ascendió a 3 mil 086.9 millones de pesos.

b) Gasto de Capital



Al cuarto trimestre del ejercicio 2016, el gasto de capital ejercido fue de 2 mil 993.7 millones

de pesos.








cuarto trimestre del 2016 ascendió a 35 mil 325.1 millones de pesos; de éstos el 60.70 por






64

DEPENDENCIA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CENTRALIZADA 20,958,392,820 22,636,299,133 22,434,490,996 21,441,640,451 0 20,767,264,084

Coordinación General de Asuntos Jurídicos 27,743,453 29,128,706 29,128,706 29,128,706 0 28,713,599


Social y Relaciones Públicas166,033,938 357,122,470 357,122,470 357,122,470 0 352,545,630


Regional y Proyectos Estratégicos77,992,311 126,255,520 126,255,520 71,490,720 0 71,099,052

Gubernatura 61,407,395 101,776,446 101,776,446 101,776,446 0 99,505,479

Secretaría de Administración 763,628,920 716,311,950 716,311,950 716,311,950 0 700,879,099


Transportes238,212,804 203,781,195 203,781,195 203,781,195 0 200,252,116

Secretaría de Contraloría 107,891,999 132,839,280 132,839,280 132,839,280 0 130,879,588


Forestal y Pesquero684,963,143 467,797,981 467,797,981 467,797,981 0 462,792,265


Turismo405,761,695 392,086,014 392,086,014 392,086,014 0 385,724,208

Secretaría de Desarrollo Social 701,964,806 597,813,551 597,813,551 597,813,551 0 593,232,142

Secretaría de Educación 11,082,372,729 11,651,537,399 11,468,236,139 11,403,642,569 0 11,113,180,045


Protección Ambiental187,012,055 120,085,164 120,085,164 120,085,164 0 116,891,876

Secretaría de Gobierno 414,336,452 465,168,209 465,168,209 406,479,174 0 395,308,260


Obras Públicas857,718,524 1,228,413,721 1,220,355,968 680,341,390 0 626,233,909

Secretaría de Planeación y Finanzas 648,776,631 787,193,294 787,193,294 681,258,279 0 663,475,319

Secretaría de Salud 2,500,238,027 2,996,591,546 2,996,591,546 2,943,229,320 0 2,822,310,918

Secretaría de Seguridad Pública 1,980,317,653 2,205,455,159 2,195,006,035 2,079,514,715 0 1,948,740,718

Secretaría Técnica 52,020,287 56,941,526 56,941,526 56,941,526 0 55,499,861

ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 773,443,738 1,118,659,940 1,111,354,728 1,070,089,832 0 1,041,407,545

Central de Maquinaria de Tabasco 100,257,972 99,812,335 99,812,335 99,812,335 0 96,104,843


la Naturaleza (YUMKÁ)34,475,139 40,010,139 40,010,139 40,010,139 0 29,219,982

Comisión de Radio y Televisión de Tabasco 49,043,953 110,590,801 110,590,801 110,590,801 0 107,804,700

Comisión Estatal Forestal 25,917,446 33,826,040 33,826,040 33,826,040 0 33,064,438


de la Tenencia de la Tierra14,128,318 15,457,597 15,457,597 15,457,597 0 15,091,866


Desarrollo Municipal6,160,445 6,493,434 6,493,434 6,493,434 0 6,334,881

Instituto de la Juventud de Tabasco 14,869,108 16,003,117 16,003,117 16,003,117 0 15,745,279

Instituto del Deporte de Tabasco 85,940,257 91,836,316 91,836,316 91,836,316 0 90,604,595

Junta Estatal de Caminos 311,811,957 569,565,049 564,175,344 525,081,003 0 517,389,932




de Tabasco

14,059,772 16,522,552 16,522,552 16,522,552 0 16,423,294


de Seguridad Pública58,229,077 76,052,571 74,137,063 71,966,508 0 71,644,786


Bienes Asegurados6,049,919 6,473,963 6,473,963 6,473,963 0 6,311,901

Servicio Estatal de Empleo 52,500,375 36,016,027 36,016,027 36,016,027 0 35,667,049




EJERCIDO SALDO PAGADOCOMPROMETIDO



65

ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 11,339,829,364 12,893,320,224 12,890,531,672 12,809,228,913 0 12,690,139,922

Central de Abasto de Villahermosa 4,866,049 15,222,927 15,222,927 15,222,927 0 14,743,463

Colegio de Bachilleres de Tabasco 1,440,212,670 1,762,620,652 1,762,620,652 1,762,620,652 0 1,748,735,074





(CECyTE)

308,002,822 342,729,467 342,729,467 342,729,467 0 342,398,997

Comisión Estatal de Agua y Saneamiento 987,271,819 1,064,230,994 1,062,008,200 990,871,270 0 981,358,725


Arbitraje Médico5,523,568 5,570,693 5,570,693 5,570,693 0 5,460,819


de Tabasco (CCyTET)20,470,300 29,578,927 29,578,927 29,578,927 0 29,578,927


Tabasco132,221,466 120,549,797 120,054,318 120,054,318 0 120,012,537


Estado de Tabasco58,566,648 72,320,144 72,320,144 72,320,144 0 67,518,243


Tabasco53,860,569 83,431,494 83,431,494 83,431,494 0 82,496,845


Tabasco277,672,781 63,891,005 63,891,005 63,891,005 0 63,402,573

Instituto de Vivienda de Tabasco 101,137,961 93,920,085 93,920,085 93,920,085 0 93,158,603

Instituto Estatal de Cultura 245,732,369 260,257,177 260,257,177 250,091,348 0 235,144,423

Instituto Estatal de las Mujeres 27,074,568 28,746,824 28,746,824 28,746,824 0 28,214,918Instituto para el Fomento de las Artesanías

de Tabasco16,414,177 26,050,618 26,050,618 26,050,618 0 25,277,199

Instituto Registral del Estado de Tabasco 23,333,695 24,410,157 24,410,157 24,410,157 0 23,602,859


Física Educativa16,812,890 15,040,825 15,040,825 15,040,825 0 14,617,945

Instituto Tecnológico Superior de Centla 49,410,004 58,312,008 58,312,008 58,312,008 0 55,296,435


Comalcalco71,635,570 96,097,951 96,097,951 96,097,951 0 95,246,824


Sierra51,966,193 57,962,414 57,962,414 57,962,414 0 57,879,607

Instituto Tecnológico Superior de los Ríos 53,008,340 67,224,320 67,224,320 67,224,320 0 66,881,164


Macuspana50,896,255 58,367,344 58,367,344 58,367,344 0 58,340,332


Venta Huimanguillo50,672,988 59,868,138 59,868,138 59,868,138 0 59,868,138

Museo Interactivo Papagayo 14,945,090 18,239,531 18,239,531 18,239,531 0 17,876,449


Salud de Tabasco0 1,405,606,886 1,405,606,886 1,405,606,886 0 1,368,316,203

Servicios de Salud del Estado de Tabasco 4,143,911,544 3,249,696,887 3,249,696,887 3,249,696,887 0 3,249,696,887


Familia (DIF-TABASCO)656,335,854 916,775,802 916,705,522 916,705,522 0 904,466,408


Tabasco65,229,606 68,191,218 68,191,218 68,191,218 0 52,985,030

Universidad Juárez Autónoma de Tabasco 1,928,258,440 2,261,002,688 2,261,002,688 2,261,002,688 0 2,261,002,688

Universidad Politécnica del Centro 26,641,735 34,025,726 34,025,726 34,025,726 0 33,998,064


México31,047,922 38,851,054 38,851,054 38,851,054 0 38,627,656

Universidad Politécnica Mesoamericana 21,427,706 23,454,363 23,454,363 23,454,363 0 23,454,363

Universidad Popular de la Chontalpa 144,653,042 190,781,459 190,781,459 190,781,459 0 190,322,282

Universidad Tecnológica de Tabasco 109,345,058 122,103,136 122,103,136 122,103,136 0 122,001,665

Universidad Tecnológica del Usumacinta 28,936,438 33,363,139 33,363,139 33,363,139 0 33,333,199


MAYORITARIA4,230,000 4,206,730 4,206,730 4,206,730 0 4,206,730

Administración Portuaria Integral 4,230,000 4,206,730 4,206,730 4,206,730 0 4,206,730


EJECUTIVO33,075,895,922 36,652,486,027 36,440,584,126 35,325,165,927 0 34,503,018,281




66







El gasto ejercido derivado de la Gestión de Gobierno al cierre de ejercicio 2016, sumó 7 mil

033.8 millones de pesos, lo que representa un incremento del 1.2% en relación al cierre del

ejercicio 2015. Dentro de esta función se encuentran los recursos destinados a Seguridad

Pública y Procuración de Justicia; piezas angulares para mantener la tranquilidad de la

población y propiciar condiciones para la atracción de inversiones.





nivel de vida y bienestar. Así, al cierre del 2016, el gasto ejercido destinado al Desarrollo

Social ascendió a 28 mil 584.5 millones de pesos y que, representa el 59.27 por ciento del

total de los recursos ejercidos.


un mil 766.2 millones de pesos.

Así mismo las erogaciones derivadas a otras funciones ascendieron a 10 mil 842 millones de


inherentes a la contratación de deuda, transferencias, convenios, participaciones y

aportaciones entre diferentes niveles y órdenes de gobierno que no se pueden registrar en

clasificaciones anteriores, así como aquellas actividades no susceptibles de etiquetar en las

funciones existentes.



67

6,732,797,693 7,588,109,966 7,570,745,335 7,033,863,718 0 6,676,257,944

1.1 LEGISLACIÓN 395,216,195 405,969,685 405,969,685 405,969,685 0 405,743,378

1.2 JUSTICIA 1,945,434,157 2,029,044,292 2,024,044,292 1,783,809,401 0 1,777,540,736


DE GOBIERNO1,413,041,606 1,955,835,963 1,955,835,963 1,897,146,928 0 1,859,365,871


HACENDARIOS698,102,781 536,691,369 536,691,369 430,756,354 0 416,305,618


DE SEGURIDAD INTERIOR1,830,742,848 1,975,850,808 1,963,486,176 1,840,894,301 0 1,714,076,525

1.8 OTROS SERVICIOS GENERALES 450,260,105 684,717,850 684,717,850 675,287,050 0 503,225,817

26,834,777,144 29,532,358,340 29,338,210,775 28,584,575,642 0 28,142,730,491

2.1 PROTECCIÓN AMBIENTAL 1,208,759,014 1,236,860,544 1,234,637,749 1,149,138,820 0 1,125,642,830


COMUNIDAD1,017,411,485 1,190,505,201 1,182,447,448 701,863,850 0 647,411,519

2.3 SALUD 6,649,673,139 7,659,791,012 7,659,791,012 7,606,428,787 0 7,448,109,827


MANIFESTACIONES SOCIALES395,768,183 660,191,851 660,191,851 609,311,837 0 589,672,619

2.5 EDUCACIÓN 15,858,596,840 17,111,181,721 16,927,384,982 16,862,791,412 0 16,698,401,114

2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 934,008,635 1,017,021,442 1,016,951,163 998,234,368 0 985,506,822

2.7 OTROS ASUNTOS SOCIALES 770,559,849 656,806,569 656,806,569 656,806,569 0 647,985,761

1,765,147,945 1,836,799,753 1,831,410,049 1,766,273,708 0 1,741,322,571

3.1



GENERAL

398,151,225 436,509,394 436,509,394 436,509,394 0 430,544,929


PESCA Y CAZA710,880,588 501,624,021 501,624,021 501,624,021 0 495,856,703

3.5 TRANSPORTE 548,372,010 764,942,979 759,553,274 697,968,992 0 686,812,463

3.6 COMUNICACIONES 5,882,751 35,054,711 35,054,711 31,502,652 0 31,439,030

3.7 TURISMO 73,141,071 68,880,399 68,880,399 68,880,399 0 66,881,196


INNOVACIÓN28,720,300 29,788,250 29,788,250 29,788,250 0 29,788,250

10,148,196,186 10,932,959,141 10,842,080,387 10,842,080,387 0 10,764,343,789

4.1



LA DEUDA

669,351,749 533,589,775 533,589,775 533,589,775 0 509,410,666

4.2

APORTACIONES ENTRE


DE GOBIERNO

8,978,844,437 9,899,369,366 9,808,490,613 9,808,490,613 0 9,754,933,122


FISCALES ANTERIORES500,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 0 500,000,000

45,480,918,967 49,890,227,201 49,582,446,546 48,226,793,456 0 47,324,654,795

EJERCIDOCOMPROMETIDO




TOTAL



SALDO PAGADO



FUNCIÓN

1. GOBIERNO

APROBADO MODIFICADO




68



diciembre de 2016 es de 6 mil 225,461 millones de pesos, correspondiente al sector central.

CONCEPTO 1er Trimestre 2do. Trimestre 3er. Trimestre 4to. Trimestre

Deuda Total 5,881,642.25 6,293,788.67 6,256,654.21 6,225,461.62

Deuda Directa 5,881,642.25 6,293,788.67 6,256,654.21 6,225,461.62

Banca Comercial 3,902,518.90 4,314,665.32 4,277,530.86 4,246,338.27

Banca de Desarrollo 1,979,123.35 1,979,123.35 1,979,123.35 1,979,123.35

Deuda Indirecta 0.00 0.00 0.00 0.00

Banca de Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.00

Fuente Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras Preliminares



SANTANDER SERFIN 0.00

BANORTE 1,442,265.00

BANAMEX 1,403,539.00

BANCOMER 973,034.00

BANAMEX 427,500.00




Por Tipo de Banca

al 30 de diciembre de 2016

(Miles de pesos)






69

Santander

Este crédito terminó su periodo de amortización el 25 de julio de 2016, por lo que con fecha 29

de julio de 2016 el Banco Santander S.A., expidió a favor del Gobierno del Estado de Tabasco,

carta de no adeudo del crédito por concepto del préstamo 05-00132815-5 otorgado el 25 de

julio de 2006, procediéndose ante la Tesorería de la Federación, la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público y el Fideicomiso F00390, a la cancelación y liberación del porcentaje afectado

hasta en un 2.00 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados de las

participaciones que en ingresos le corresponden al Estado.

Banorte





millones de pesos.

















70








CRÉDITO AUTORIZADO

1,434,406,226.00

AL 31/12/2011

(TOTAL

DISPOSICIÓN 6

FICHAS)

DEL 01/01/2012 AL

31/08/2012 (TOTAL

DISPOSICIÓN EN

8 FICHAS)

GRAN TOTAL

DISPUESTO

(TOTAL DE

FICHAS 14)


DISPOSICIONES



fecha de vencimiento prevista en la ficha de que se trate, con los recursos provenientes de la

redención del bono o bonos cupón cero asociados a la misma, por lo que, el Acreditado se



considerando la tasa de interés que se pacte en la FICHA, para cada disposición del crédito






Profise e Interacciones-Bancomer)







71




productiva.

Deuda a largo Plazo con BBVA Bancomer







mejorando los términos y condiciones en que estaba contratada. En términos del valor

presente, este refinanciamiento significó para la actual administración un ahorro de

aproximadamente 396 millones 85 mil pesos.














72


Monto 1,000,000,000.00$ $ 1,000,000,000.00




Fondo General de

Participaciones








año del 3.57%




Deuda a Largo Plazo con BANOBRAS (Profise)

Crédito suscrito con Banobras el 07 de diciembre de 2012 por un monto de hasta

$856´000,000.00 de conformidad con la autorización del H. Congreso del Estado de Tabasco

publicado en el Periódico Oficial No.223 de fecha 17 de noviembre de 2012, con un plazo de

20 años e intereses pactados de la manera siguiente: TASA QUE SE PACTE EN LA FICHA

PARA CADA DISPOSICION DEL CREDITO (TASA BASE +MAS SOBRETASA).

Por lo anterior con fecha 18 de diciembre de 2012, se realiza disposición mediante ficha de

Admisión y compromiso por la cantidad de $659´693,178.00, pactado a una tasa de 7.00 por

ciento más una sobre tasa de 1.00 puntos porcentuales, pagaderos mensualmente, en este

caso, el capital está garantizado con el Bono cupón cero emitido a la fecha de disposición del

monto.






73

Deuda a Largo Plazo con BANAMEX

Crédito suscrito con Banamex S.A. el 27 de noviembre de 2012 por $1,600´000,000.00 de

conformidad con la autorización del H. Congreso del Estado de Tabasco publicado en el

Periódico Oficial No.223 de fecha 17 de noviembre de 2012, con un plazo de 15 años e

intereses pactados de la manera siguiente:

Del 28 de noviembre de 2012 al 27 de noviembre de 2015 tasa de interés fija de 6.28 por

ciento (seis punto veintiocho por ciento); del 28 de diciembre del 2015 al 28 de mayo de 2018

tasa fija 5.90 por ciento y del 28 de junio de 2018 a la fecha de vencimiento tasa TIIE + 1.05

(uno punto cero cinco puntos porcentuales)

BANAMEX (Crédito para la Implementación del Sistema de Justicia Penal)



450 millones de pesos, que serán destinados a inversiones públicas productivas para

sufragar las necesidades estatales para la puesta en marcha del sistema de procuración y

administración de justicia del Estado de Tabasco, cuya deuda está garantizada con la

afectación del 1.83 por ciento del Fondo General de Participaciones.

A través de la Secretaría de Planeación y Finanzas, el 4 de abril de 2016, se invita a 9 (nueve)


Electrónica Inversa”, emitiéndose para tal efecto las bases Normativas para el proceso

competitivo, un modelo de contrato de crédito simple y un usuario y contraseña de acceso al

sistema, proporcionándoles el Decreto número 227 publicado en el Periódico Oficial del

Estado de fecha 28 de octubre de 2015.

El 28 de abril de 2016, en presencia de un Comité de la Secretaría de Planeación y Finanzas,

así como representantes legales de las distintas instituciones bancarias participantes, un

representante de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y un representante de la

Contraloría del Estado se llevó a cabo la Subasta Electrónica Inversa, obteniéndose como

resultado, la mejor propuesta de Tasa Fija de Interés, presentada al Gobierno del Estado de

Tabasco, por el Banco Nacional de México, S,A., del 6.21 a un plazo de 10 años, para la

contratación del financiamiento público.



74

Porcentaje de afectación de las participaciones federales que le corresponden al Estado



derivado de la contratación del nuevo empréstito con Banamex del crédito para la

implementación del Sistema de Justicia Penal, el cargo a dicho fondo incremento el 1.83 por

ciento para quedar en 24.805 por ciento.

Con el pago total de la Deuda con Banco Santander S.A., y al desafectar en un 2.00% las

participaciones federales, al 30 de septiembre de 2016 se tiene una afectación actual de

22.805 por ciento, integradas en la forma siguiente:

INSTITUCION

FINANCIERA

FUENTE DE

FINANCIAMIENTO

FECHA DE

CONTRATACIO

N (Según

Contrato)

MONTO

CONTRATADO

(ORIGINAL)

MONTO ACTUAL (31 DE DICIEMBRE DE

2016)

FECHA DE

VENCIMIENTO

% Afectacion

Participaciones

Federales

8,675,400,002.16 6,225,461,624.05 22.805


FEDERALES10-jul-06 449,969,825.22 - 25-jul-16 0.00



BANOBRAS

(FONREC)

(CAPITAL = BONO

CUPON

CERO)(INTERES=

PARTICIPACIONES

FEDERALES)

28-jun-11 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94 11-jul-31 3.30

BANOBRAS

(PROFISE)

(CAPITAL = BONO

CUPON

CERO)(INTERES=

PARTICIPACIONES

FEDERALES)

7-dic-12 856,000,000.00 659,693,178.00 20-dic-32 2.00

BBVA-

BANCOMER

PARTICIPACIONES




(Cifras en pesos)


4.80PARTICIPACIONES



Cifras Preliminares



75

Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período enero – diciembre 2016.

AMORTIZACION

BRUTA

COLOCACION

BRUTA

ENDEUDAMIENTO

NETO DEL

PERIODO

DEUDA PUBLICA

LARGO PLAZO:



Deuda directa Nacional Santander S.A 43,435,791.35 43,435,791.35 0.00 0.00 0.00




Deuda directa Nacional Banamex S.A. 0.00 22,500,000.00 0.00 427,500,000.00 427,500,000.00


OTROS PASIVOS 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Largo Plazo 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94






Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período enero - diciembre 2016

SALDOS AL

MOMENTO N DEL

PERIODO (31 DE

DICIEMBRE DE 2016)


DEUDAS

MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O PAIS

ACREEDOR

SALDOS AL

MOMENTO "N-1 DEL

PERIODO" (Diciembre

2015)

MOVIMIENTOS

NOTA: SALDOS AL MOMENTO "N-1 DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo inmediato anterior SALDO AL MOMENTO "N DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo.




76

Pago de intereses de la Deuda Directa a diciembre 2016.



DEUDA DIRECTA DICIEMBRE

2016 DICIEMBRE

2015 VARIACION %

SANTANDER $612,835.14 $2,954,708.82 -$2,341,873.68 -79.26%

BANORTE $68,592,620.74 $54,825,876.67 $13,766,744.07 25.11%

BANAMEX $85,911,568.72 $93,738,036.72 -$7,826,468.00 -8.35%

BANOBRAS (PROFISE) $54,173,637.33 $53,441,561.14 $732,076.19 1.37%

BANOBRAS (FONREC 2011) $115,307,807.31 $113,442,990.99 $1,864,816.32 1.64%

BBVA BANCOMER $51,353,907.27 $41,076,814.97 $10,277,092.30 25.02%

BANAMEX $13,911,046.90 $0.00 $13,911,046.90 0.00%

$389,863,423.41 $359,479,989.31 $30,383,434.10 8.45% *Para el pago de Deuda Directa, se afectan los recursos derivados de las participaciones federales hasta en un22.805%, y se paga mediante el Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente dePago F/00390.Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras Preliminares

Deuda Directa












77

















Fu

ente

:S

ecre

tarí

ade

Pla

neació

ny

Fin

anzas.



78

SA

LDO

DEL

TR

IMES

TRE

AC

TUA

L

CR

ÉD

ITO

1G

OB

IER

NO

DE

L E

STA

DO

BA

NO

RTE

316/

2007

07/1

2/20

073,

000,

000,

000

1,50

0,00

0,00

028

/03/

2008

1,44

2,26

4,77

8

07/1

2/20

0728

/11/

2033

PA

RTI

CIP

AC

ION

ES

1.- I

NV

ER

SIO

N P

UB

LIC

A P

RO

DU

CTI

VA

CR

ÉD

ITO

2G

OB

IER

NO

DE

L E

STA

DO

BA

NA

ME

XP

27-1

2122

0312

/12/

2012

1,60

0,00

0,00

01,

600,

000,

000

29/1

1/20

121,

403,

539,

401

27

/11/

2012

28/1

1/20

27P

AR

TIC

IPA

CIO

NE

S1.

- EXC

LUS

IVA

ME

NTE

PA

RA

EL

RE

FIN

AN

CIA

MIE

NTO

EN

TE

RM

INO

S

CR

ÉD

ITO

3G

OB

IER

NO

DE

L E

STA

DO

BB

VA

BA

NC

OM

ER

P27

-011

4006

24/0

1/20

141,

000,

000,

000

1,00

0,00

0,00

030

/01/

2014

973,

034,

090

10

/01/

2014

30/0

1/20

34P

AR

TIC

IPA

CIO

NE

S1.

- EL

CR

ÉD

ITO

DE

BE

RÁ

AP

LIC

AR

SE

EN

TE

RM

INO

DE

LO

QU

E

CR

ÉD

ITO

4G

OB

IER

NO

DE

L E

STA

DO

BA

NA

ME

XP

27-0

6160

2809

/06/

2016

450,

000,

000

450,

000,

000

15/0

6/20

1642

7,50

0,00

0

20/0

5/20

1615

/06/

2026

PA

RTI

CIP

AC

ION

ES

1.-C

RÉ

DIT

O S

US

CR

ITO

CO

N B

AN

AM

EX

EL

20 D

E M

AY

O D

E 2

016,

CU

YA

SU

BTO

TAL

GO

BIE

RN

O D

EL E

STA

DO

6,05

0,00

0,00

0.0

4,55

0,00

0,00

0.0

4,24

6,33

8,26

9.0

DEU

DA

TO

TAL

6,05

0,00

0,00

0.0

4,

550,

000,

000.

0

4,24

6,33

8,26

9.0

FEC

HA

DE

VEN

CIM

IEN

TO P

ESO

S

INS

TITU

CIÓ

N

FIN

AN

CIE

RA

FU

ENTE

DE

PA

GO

D

ESTI

NO

FIN

AN

CIA

MIE

NTO

DEU

DO

R U

OB

LIG

AD

OM

ON

TO T

OTA

L

CO

NTR

ATA

DO

MO

NTO

DIS

PU

ESTO

RP

U S

HC

P

N°

FEC

HA

FEC

HA

DE

FIR

MA

DEL

CO

NTR

ATO

FEC

HA

DE

LA

ÚLT

IMA

DIS

PO

SIC

IÓN

SA

LD

O D

EL

TR

IME

ST

RE

AC

TU

AL

CR

ÉD

ITO

1TA

BA

SC

OG

OB

IER

NO

DE

L

ES

TA

DO

BA

NO

BR

AS

204-F

ON

AR

EC

/2011

28/0

6/2

011

1,4

34,4

06,2

26

1,3

19,4

30,1

77

27/0

6/2

012

1,3

19,4

30,1

77

28/0

6/2

011

11/0

7/2

031

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S1.-

FIN

AN

CIA

R IN

VE

RS

ION

PU

BLIC

A P

RO

DU

CTIV

A,

CO

NS

ISTE

NTE

S E

N

CU

BR

IR L

AS

AP

OR

TA

CIO

NE

S D

E L

AS

CO

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

S

RE

ALIZ

AD

AS

A P

AR

TIR

DE

L 1

DE

EN

ER

O D

E 2

011 Y

HA

STA

LA

FE

CH

A

DE

LA

PR

IME

RA

DIS

PO

SIC

ION

, A

SI C

OM

O L

AS

PE

ND

IEN

TE

S D

E

RE

ALIZ

AR

AL C

OR

RE

SP

ON

DIE

NTE

FID

EIC

OM

ISO

FO

ND

EN

ES

TA

TA

L

RE

LA

TIV

AS

A D

EC

LA

RA

TO

RIA

S D

E D

ES

AS

TR

ES

NA

TU

RA

LE

S

EM

ITID

AS

PO

R L

A S

EC

RE

TA

RIA

DE

GO

BE

RN

AC

ION

EN

EL A

ÑO

2010.

CR

ÉD

ITO

2TA

BA

SC

OG

OB

IER

NO

DE

L

ES

TA

DO

BA

NO

BR

AS

P27-1

212201

11/1

2/2

012

856,0

00,0

00

659,6

93,1

78

18/1

2/2

012

659,6

93,1

78

07/1

2/2

012

20/1

2/2

032

PA

RTIC

IPA

CIO

NE

SP

AR

A R

EF

INA

NC

IAR

LA

DE

UD

A C

ON

BA

NC

O IN

TE

RA

CC

ION

ES

E

INV

ER

SIO

N P

UB

LIC

A P

RO

DU

CTIV

A Q

UE

RE

CA

IGA

N E

N L

OS

CA

MP

OS

DE

BA

NO

BR

AS

CR

ÉD

ITO

3TA

BA

SC

O

SU

BT

OT

AL

GO

BIE

RN

O D

EL

ES

TA

DO

2,2

90,4

06,2

26.0

1,9

79,1

23,3

54.9

1,9

79,1

23,3

55.0

DE

UD

A T

OT

AL

2,2

90,4

06,2

26.0

1,9

79,1

23,3

54.9

1,9

79,1

23,3

55.0

DE

ST

INO

FE

CH

A D

E

VE

NC

IMIE

NT

O F

UE

NT

E D

E P

AG

O

N°

FE

CH

A P

ES

OS

MO

NT

O T

OT

AL

CO

NT

RA

TA

DO

MO

NT

O D

ISP

UE

ST

O

FE

CH

A D

E L

A

ÚL

TIM

A

DIS

PO

SIC

IÓN

FE

CH

A D

E F

IRM

A

DE

L C

ON

TR

AT

OF

INA

NC

IAM

IEN

TO

EN

TID

AD

DE

UD

OR

U O

BL

IGA

DO

INS

TIT

UC

IÓN

FIN

AN

CIE

RA

RP

U S

HC

P

Fu

en

te:

Secre

tarí

a d

e P

lan

eació

n y

Fin

anza

s.

Reg

istr

o Ú

nic

o d

e O

bli

gac

ion

es

y E

mp

rés

tito

s

Fu

en

te:

Secre

tarí

a d

e P

lan

eació

n y

Fin

anza

s.



79

V. FIDEICOMISOS

Este informe está actualizado al 30 de septiembre de 2016 y contiene los fideicomisos en los





ISSET.




Administración.








de Villahermosa.








80

















Inversión.













81













(FIDEET).














82

























83






















Tabasco (FOGATAB).









84


























Inversión.



85































86













Estado de Tabasco.









Centro S.C.








87




F/00390.







Fideicomiso del Estado de Tabasco para la Implementación del Sistema de Justicia

Penal.

Fue establecido en el decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación en el ejercicio

2014 y se constituyó el 12 de mayo del 2016, con el propósito de servir como mecanismo para

la administración de los recursos que aporte la entidad federativa apoyada, así como los

apoyos financieros que realice el Gobierno Federal a través del Fideicomiso Federal y con el

fin de financiar la implementación del Sistema de Justicia Penal en materia de infraestructura,

equipamiento y tecnologías de la información y comunicación para los múltiples operadores.



88


No. FIDUCIARIO

FECHA DE CREACION

TIPO DE FIDEICOMISO

SALDO AL 31/12/2016

1






109,398,993.50 1

3

Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad de Villahermosa


7,983,224.95 1

4



227,478,896.98 2

5 Fideicomiso Creando Empresarios

739575 BANORTE 23/09/2002 Inversión 689,665.89 1

6 Fideicomiso Escuelas de Calidad

43193-2 BANCOMER 24/09/2001 Inversión 6,725,335.67 1

7 Fideicomiso de Fondo de Apoyo a la Mujer

741621 BANORTE 08/09/2005 Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago

20,701,890.53 2

8

Fideicomiso para el Fomento y Desarrollo de las Empresas del Estado de Tabasco (FIDEET)


7,622,558.66 2


150738 HSBC 28/03/2000 Inversión 12,352,987.99 1



1,062,023.64 2

11



5,008,660.01 2



42,829,032.45 2



42,932,042.05 2


741753 BANORTE 31/12/2007


50,293,426.52 2

15

Fideicomiso Fondo de Garantía para las Empresas de Solidaridad del Estado de Tabasco (FOGATAB)


22,292,755.80 1



89



36,513,426.58 2



114,598,506.55 2

18

Fideicomiso Fondo de Vivienda para el Magisterio del Estado de Tabasco (FOVIMTAB)


19,168,582.17 2

19

Fideicomiso para la Promoción Turística del Estado de Tabasco (PROMOTUR)


51.42 1

20

Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas y Financiamiento (PRONABES)


59,522,081.24 1

21

Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del Estado de Tabasco


77,444,736.69 2

22

Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del Estado de Tabasco


535,351.99 1

23

Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercarnicerias del Municipio de Centro, S.C.


338,454.74 1

24

Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago (Fideicomiso Maestro)

F/00390 JP MORGAN

S.A. 10/07/2006


91,782,359.41 2

25

Fideicomiso del Estado de Tabasco para la Implementación del Sistema de Justicia Penal

2245 BANOBRAS 12/05/2016 Administración y Fuente de Pago

90,316,873.42 2

1 Estados de cuenta al 30 de Noviembre de 2016


documentos.congresotabasco.gob.mx · 1er. informe trimestral 2010 2010 cuarto informe trimestral...

Documents