20 17 - tunabyggen · sidor, felanmälan, sök ledigt och vid driftinformation. den mesta...
TRANSCRIPT
1Tunabyggen • Årsredovisning 2017
20ÅRSREDOVISNING
med hållbarhetsredovisning
17
2 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
20ÅRSREDOVISNING
med hållbarhetsredovisning
17
3Tunabyggen • Årsredovisning 2017
INNEHÅLLVD HAR ORDET 4STYRNING OCH ORGANISATION 5VÅRA INTRESSENTER 6 Vår marknad 7 Digital transformation 8HÅLLBARHET 9 Social hållbarhet 9 Hållbar miljö 11 Hållbar ekonomi 12RISK OCH KONTROLL 14GRI-INDEX 15SÅ FÖRDELAS HYRAN 16FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 18RESULTATRÄKNING 23BALANSRÄKNING 24KASSAFLÖDESANALYS 26NOTER 27STYRELSEN 41REVISIONSBERÄTTELSE 42ENHETSSPECIFIKATION 44
AKTIEBOLAGET STORA TUNABYGGEN
ORG NR 556084-0422
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
Om inget annat anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
3
4 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
VD HAR ORDETRESULTAT OCH ORGANISATORISK RENODLINGVi har nu lagt ännu ett verksamhetsår bakom oss i vår nästan 70-åriga historia. När vi nu summerar verksamhetsåret kan vi med stolthet konstatera att vi gemensamt skapat högre värden för våra ägare, hyresgäster och kommuninvånare.
Verksamhetsåret 2017 inleddes med en försäljning av 316 lägen-heter till Samhällsbyggnadsbolaget i Norden AB. Syftet med försälj-ningen var att frigöra finansiellt utrymme för fortsatta investeringar och renoveringar. En av våra utmaningar är det stora behovet av nya bostäder. Bristen på bostäder skapar en flaskhals för fortsatt sam-hällsutveckling i kommunen där man i värsta fall tvingas tacka nej till anställning på grund av bostadsbrist.
För att långsiktigt hantera utmaningarna är stabila resultat en absolut nödvändighet, och i syfte att skapa förutsättningar för detta genomförde vi under året en organisationsöversyn.
FOKUS PÅ INTJÄNINGSFÖRMÅGAUnder året ansvarade bolaget för externa förvaltningsuppdrag till privata aktörer och kommunkoncernen. Dessa uppdrag skapar förutsättningar att minska konsekvenserna av förlorad intjänings-förmåga efter genomförda försäljningar, tills vi återvunnit denna genom nyproduktion alternativt förvärv.
TUNABYGGEN SKAPAR VÄRDENVår investeringsplan är ambitiös och under året har vi genomfört både omfattande nyproduktion, renoveringar och lagt grunden till fortsatt nyproduktion bland annat genom att färdigställa detalj- planer. Närmast väntar en produktion av 86 bostäder i kvarteret Jonas i Skräddarbacken. I denna produktion söker vi statligt inves-teringsstöd, med ambitionen att vi ska kunna få ner hyresnivåerna.
BORLÄNGE DEN 5 MARS 2018
JÖRGEN OLSSONVD
NY STADSDEL JAKOBSDALENUnder 2018 kommer vi att inleda arbetet med att ”bygga” en ny stadsdel, Jakobsdalen. Första delen av Jakobsdalen är kvarteret Studievägen, där vi tillsammans med externa aktö-rer kommer att producera hyres- och bostadsrätter. Tanken med de blandade upplåtelseformerna är att de ska skapa variation, förändring och nyfikenhet inför utvecklingen av den nya stadsdelen Jakobsdalen. Intresset för att investera i Borlänge är stort och det gäller för oss att fånga intresset och omsätta det till konkreta planer och handlingsmöjligheter. TUNABYGGEN FIRAR 70-ÅRSJUBILEUMUnder 2018 firar AB Stora Tunabyggen 70 år och det kom-mer naturligtvis att uppmärksammas under sommaren och hösten då vi kommer att genomföra jubileumsaktiviteter.
2018
PÅ GÅNG
5Tunabyggen • Årsredovisning 2017 55
Ägare ..............Nya Borlänge Kommuns Förvaltnings AB
Omsättning ....................................................... 422 (431) mkr
Resultat före dispositionen .................................98 (8) mkr
Investeringar .................................................... 186 (183) mkr
Synlig soliditet ................................................... 19,1 (14,1) %
Antal personer i bostadskö ................... 17 830 (17 885) st
Antal fastigheter .......................................................92 (93) st
Antal externa enheter ........................................ 136 (137) st
Uthyrningsbar yta egna enheter ....399 887 (419 316) m2
Uthyrningsbar yta externa enh. ......234 092 (213 615) m2
Snitthyra bostäder (brutto) .................. 1 072 kr/m2 per år
Antal årsarbetare .................................. 121 (120) personer
Personalomsättning ..................................................14 (4) %
Sjukfrånvaro ............................................................4,3 (5,0) %
SNABBFAKTA 2017 (2016)
STYRNING OCH LEDNINGTunabyggens styrning hålls ihop genom ägardirektiv, affärsplan, pro-cesser och uppdrag. Affärsplanen är vägledande, framåtsyftande och visar den övergripande färdriktningen för bolagets verksamhet.
Tunabyggens verksamhet är reviderad utifrån ISO-standard 14001 och 9001. Det är något vi är stolta över, men vi får inte ”luta oss tillbaka” och vara nöjda, utan omvärlden kräver en ständig ut-veckling.
För att möta utmaningar och förändringar i stort i vårt samhälle behöver vårt förhållningssätt och vår kompetens utvecklas. Föränd-ring kräver mod, och lyckas vi med att anpassa vår verksamhet uti-från omvärldens krav och möjligheter kommer vår trygghet fortsatt vara god. Detta ställer krav på ett fungerande och effektivt ledar- och medarbetarskap i hela organisationen.
ORGANISATION
Som ett led i att möta de förändrade krav vi står inför i och med försäljningar, kommunavtal och extern förvaltning, genomfördes en analys av vår organisation. I analysen togs tillvara synpunkter som insamlats utifrån central samverkan, revisioner, arbetsmiljöunder-sökningar, medarbetarundersökningar och avslutningsssamtal med medarbetare med mera. När organisationen sedan formades var fo-kus optimering utifrån önskat läge med hänsyn till befintliga resurser inom företaget.
Ett tydligt medarbetarskap och ledarskap är tyngdpunkten i den organisation vi gick in i under september 2017. Organisations-förändringen innebar störst förändringar i den nya marknadsavdel-ningen och inom drift och förvaltning.
Vi har omfördelat resurser och förstärker våra områden med fler medarbetare för att förbättra servicen till våra hyresgäster. Med den nya organisationen vill vi att det ska bli enklare och tydligare för hy-resgästen att veta vem man vänder sig till med frågor som rör boendet.
STYRNING OCH ORGANISATION
Hållbart och tryggt boende speglar vårt arbete med bosocial hållbarhet, trygghet och integration.
Hållbar miljö speglar vårt arbete med ekologisk hållbarhet för minskad miljöpåverkan.
Hållbar ekonomi speglar vår hantering för att uppnå ekonomisk hållbarhet.
Boende efter behov speglar vår hantering av kund- och marknadsperspektivet.
Effektiv förvaltning speglar vår strävan för en god och effektiv förvaltning.
Kunniga och engagerade medarbetare speglar medarbetarperspektivet.
TUNABYGGENS LEDSTJÄRNOR Styrelsen har formulerat affärsplanen utifrån styrande ledstjärnor vilka mer konkret beskriver vad verksamheten syftar till.
Marknads-avdelning
Drift ochförvaltning
HR
VD
Ekonomi och stöd
Tekniskavdelning
Ny organisations- struktur:
Affärsplan 2017-2021
6 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
VÅRA INTRESSENTER Tunabyggen har flera intressenter som på olika sätt tar del av eller är involverade i vår verksamhet. I verksamheten arbetar vi på olika sätt med att skapa dialog och inhämta synpunkter från dessa. Krav och förväntningar är förstås olika beroende på vem vi för dialog med. TILLGÄNGLIGHET I FOKUSDet är viktigt att våra intressenter upplever oss som tillgängliga, oavsett om kontakten sker via telefon, e-post, webb, sociala medier, besök i receptionerna eller via andra personliga kontakter.
Förutom huvudkontoret i Hushagen finns områdesreceptioner i de tre största bostadsområdena. Hit kan hyresgästerna vända sig dag-tid för att få direktkontakt med någon av Tunabyggens medarbetare. Medarbetare finns också dagligen på plats i våra områden och efter kontorstid är vi tillgängliga via beredskap och jour. En trygghet som ingår för boende hos Tunabyggen.Vi ser också över möjligheten att utveckla vår tillgänglighet på olika sätt och i andra kanaler än vi har idag. Att snabbt och enkelt kunna ge våra intressenter svar på sina frågor är ett förhållningssätt vi kommer att arbeta vidare med.
WEBB OCH SOCIALA MEDIERI början av året lanserades nya tunabyggen.se under devisen ”enklare och smartare”, då den är responsiv och därmed tillgänglig för de 65 procent av våra webbesökare som använder smarta mobiler. Med sin design på startsidan sticker den ut lite i jämförelse med andra allmännyttiga bostadsbolag. Den är byggd utifrån krav på flexibili-tet och standardisering, samt innehåller bland annat nyheter på Mina sidor, felanmälan, sök ledigt och vid driftinformation. Den mesta informationen kan nu översättas, och vi har kompletterat med in-struktionsfilmer och förtydligande illustrationer.
Då webben är baserad på vårt fastighetssystem kan vi arbeta med att utveckla våra sätt att erbjuda digital service utifrån framtida behov, både ur ett kund- och medarbetarperspektiv.
Under de senaste åren har vi också utvecklat vår kommunikation och dialog via Facebook, där vi nu närmar oss 1000 gillare. Där arbetar vi med att dela lediga lägenheter, flagga för aktiviteter, anordna enklare tävlingar och vi arbetar också mycket med korta filmer. Vårt mål är att skapa ett intressant men ändå lite lättsammare informationsflöde.
Intressenter Dialogform Aktuella ämnen 2017
Medarbetare Medarbetarundersökning, fackliga samråd, med-arbetarsamtal, lönesamtal, arbetsplatsträffar och daglig dialog/interaktion på olika sätt i hela vår verksamhet.
Organisationsgenomgång/förändring, ledarskaps- utveckling, ny personalhandbok.
Ägaren Borlänge kommun Ägardirektiv, policys, ägardialog, styrelsemöten och finanskommitté.
Resultat- och måluppfyllelse, ny affärsplan.
Finansiärer Årsredovisning, finansiella rapporter. Utveckling av vår hållbarhetsredovisning.
Hyresgäster Hyresgästundersökning, webbplats, informations-brev och information, sociala medier, fysiska möten, evenemang och aktiviteter.
Uppföljning hyresgästundersökning, ny extern webb-plats och studentenkäter.
Andra beställare/externa förvaltningsuppdrag
Förvaltningsavtal, planerings- och uppföljnings-möten.
Förvaltningsuppdrag i samband med försäljning. Samarbete inom ramen för kommunfastigheter.
Hyresgästföreningen Förhandlingar, boinflytandearbete, löpande möten och diskussioner.
Tävlingen ”Årets granne”.
Högskolan Dalarna och Dalarnas Studentkår
Olika samarbeten, möten och interaktioner på olika nivåer.
Nya arbetssätt och omorganisation, högskolestipendie, ny Facebooksida: TunabyggenStudent.
Boende i Borlänge kommun och potentiella hyresgäster
Press och andra PR-kanaler, webbplats, sociala medier, marknadsföring nybyggnationer, marknads-undersökningar.
Presskontakter, områdesevent, sommaraktiviteter, samverkan i projekt och olika nätverk, nybyggnationer och samhällsutveckling i staden, integration, spons-ring av föreningsverksamhet, marknadsundersökning seniorboende.
Entreprenörer/leverantörer Upphandlingar, löpande dialog och revisioner. Nya ramavtalsupphandlingar och avtal
Certifieringsinstitut Revision av vårt kvalitets- och miljöarbete. Certifieringsrevision
Under januari lanserades nya tunabyggen.se
Nya tunabyggen.se enklare och smartare!
6
7Tunabyggen • Årsredovisning 2017
Reklamfilm för högskolestipendiet
För första gången kunde studenter söka Borlängeföretagens högskolesti-pendium, vilket Simon och Christoffer marknadsförde på högskolan.
Vår marknad BORLÄNGE SOM BOSTADSMARKNADBorlänges befolkning ökar stadigt i antal. Den totala ökningen 2017 blev 360 personer, en ökning med 0,7 %. De senaste fem åren har be-folkningen i Borlänge ökat med totalt 2 482 personer. Enligt officiell statistik från SCB bodde det 51 964 personer i Borlänge kommun den 31 december 2017.
I Dalarna bor, till skillnad mot övriga riket, en större andel av befolkningen i småhus/äganderätt än i hyresrätt och bostadsrätt. I Borlänge ser vi dock en skillnad jämfört med övriga kommuner, då fler personer väljer att bosätta sig i hyresrätt än i andra boendeformer. Fördelningen här är alltså mer lik snittet i riket.
Många av de som bosatt sig i Borlänge de senaste åren, har flyttat in i någon av Tunabyggens bostäder och vi har en fortsatt stor efter-frågan på hyresrätter. Även vår uthyrningsgrad har varit fortsatt hög under 2017.
Uthyrningsgrad:
Tunabyggens andel av hyresrättsmarknaden i Borlänge var 2016, 66 % och sjönk till 62 % efter årets genomförda försäljning.
Vi har ett lägenhetsutbud till olika målgrupper som fördelas enligt följande: 5 355 vanliga lägenheter, 354 seniorbostäder och 268 stu-dentbostäder. Av dessa har 1 434 lägenheter markboende och 1 306 lägenheter har tillgång till hiss.
NYPRODUKTIONFör att tillgodose det ökade behovet av bostäder producerar vi kon-tinuerligt nya bostäder. Under hösten startade uthyrning av 33 nya lägenheter på Meteorgatan i Jakobsgårdarna. 11 av lägenheterna blockförhyrdes direkt av Borlänge kommun för LSS-boende, övriga 22 lägenheter släpptes för uthyrning till allmänheten. Alla lägenhe-terna hyrdes ut innan inflyttningen den 1 februari 2018.
Vi inledde också planering och projektering för kommande ny-produktion i kvarteret Jonas i Skräddarbacken och på Studievägen.
VÅRA STUDENTBOSTÄDER Attraktiva studentbostäder är en del i att skapa en framgångsrik hög-skola på orten. Under året förstärktes organisationen med medarbe-tare som på plats arbetar med våra studentbostäder och studenter. De arbetar med uthyrning, fastighetsskötsel och aktiviteter.
I våra studentbostäder bor många internationella studenter och våra medarbetare kommunicerar till stor del på engelska. För att för-enkla kommunikation och nyhetsförmedling startade vi Facebook-sidan, TunabyggenStudent, och för att förtydliga Studentbostäder som avsändare har en logotyp för Studentbostäder tagits fram.
BORLÄNGEFÖRETAGENS HÖGSKOLESTIPENDIUMUnder året tog Tunabyggen initiativ till att inrätta ett nytt hög-skolestipendium tillsammans med ett antal lokala företag. Syftet är att premiera och uppmuntra studenter som genom sina studieresultat är goda representanter för Högskolan Dalarna och som utövar ett socialt engagemang i Borlänge vid sidan av studierna. Vi tog emot trettio ansökningar och de första stipendiaterna utses under våren 2018 och får ta emot stipendiet i samband med Borlänge företagsfest i april.
96
97
98
99
decnovoktsepaugjuljunmajaprmarfebjan
2013 201720152014 2016
Mål för uthyrningsgrad
procent av beståndet
8 Tunabyggen • Årsredovisning 20178
Digital transformation Under den senaste tiden har vi, liksom många andra bostadsbolag, haft fokus på digitalisering. Vi har däremot valt att arbeta utifrån begreppet ”Digital transformation” framför digitalisering.
En digital transformation innebär för oss att ”vända på alla stenar” inom bolaget för att se vad som kan göras bättre genom att föra in digitala dimensioner och automation. För oss innebär det en föränd-ringsresa, där vi till exempel hoppas kunna utveckla och utvärdera processer, roller, ansvar, systemlösningar och interaktion med hyres-gäster och partners. Ett ökat användande av digital teknologi leder inte bara till förbättringar av befintliga processer, utan många gånger även till att helt nya möjligheter skapas.
ÅRETS PROJEKT MED FOKUS PÅ MOBILA TJÄNSTERI våra projekt har vi involverat stora delar av personalgrupperna. Vi har arbetat med flera projekt som syftar till bättre tillgänglighet genom mobila tjänster. Exempelvis:
• förbättring av mobil arbetsorder, • besiktningar,• fakturahantering.
Vi har nya system för HR, resor och kortbetalningar och vi har infört miljövänlig och ekonomisk utskriftshantering.
Vi har byggt upp ett datalager som sammanställer data från våra olika verksamhetssystem. Detta gör att vi genom visualisering av nyckeltal kan ta flera fakta- och kunskapsbaserade beslut.
I samband med årets omfattande uppbyggnad av ett nytt intranät har vi migrerat dokument till Sharepoint.
Vad betyder digital transformation? Digital transformation innebär mer än bara digitalisering, då det inte bara handlar om att överföra analog till digital information. En definition kan vara verksamhetsutveckling baserad på digital teknologi som dramatiskt kan effektivisera ett företags processer.
DIGITALA SIGNATURER OCH SÄKERHET Vi arbetar för att kunna starta användningen av digitala signaturer för att effektivisera våra processer. I takt med detta finns ett behov att se över vår informationssäkerhet, vilket vi också kommer att lägga fokus på.
2018
PÅ GÅNG
Våra sommaraktiviteter.
För tredje sommaren i rad samarbetar vi med en mängd föreningar.
8
9Tunabyggen • Årsredovisning 2017
HÅLLBARHET
För oss som allmännyttigt bostadsbolag är det en självklarhet att ta ett stort socialt ansvar och att agera som samhällsbyggare i kom-munen. Vi har jobbat länge med dessa frågor och fortsätter utveckla oss hela tiden. Integration och stadsdelsutveckling är en naturlig del i vår verksamhet.
Vi har en transparent uthyrningspolicy som vi stöttar genom att även vara den part i kommunen som hyr ut till de svagare grupperna i samhället. Ett ökat tryck på bostadsmarknaden innebär även ett ökat tryck för att få fram bostäder till de personer som på olika sätt inte kan lösa sitt boende på egen hand. I enlighet med ägardirektiven ska Tunabyggen samverka med kommunen för att lösa boenden för grupper med särskilda behov.
Tunabyggens styrelse har slagit fast att en andel av våra uthyr-ningsbara lägenheter varje månad ska lämnas till Borlänge kommun för prioritering av behövande personer. Borlänge kommun ansvarar för att tilldela lägenheterna till de personer som av olika skäl inte kan få bostad på egen hand. Bostäderna är spridda i hela vårt bestånd.
TRYGGHETSSKAPANDE ÅTGÄRDERNär vi genomför våra hyresgästundersökningar kommer oftast trygg-hetsfrågor högst på listan bland de viktigaste frågorna för våra hyres-gäster. Under året inleddes arbetet med att upprätta handlingsplaner utifrån den hyresgästundersökning som genomfördes 2016. Det handlade om trygghetsskapande åtgärder av såväl teknisk karaktär i våra byggnader och på våra fastigheter, men även i form av mänsklig närvaro i olika situationer. Utifrån synpunkterna har som exempel ny och-/eller förstärkt belysning vid parkeringar och i förrådsutrymmen ordnats. Vi har även genomfört trygghetsvandringar med efterföljande åtgärder.
HYRESGÄSTERNAS MÖJLIGHET ATT PÅVERKA Samarbetet med våra hyresgäster är viktigt för oss och vi ger våra hyresgäster möjlighet att påverka i olika sammanhang. Vi anord-nar träffar för att ta tillvara de boendes synpunkter och önskemål i samband med renoveringar, ombyggnationer och i andra projekt.
ERSÄTTNINGSBOSTÄDER VID RENOVERINGEn ombyggnation eller en större renovering innebär för många av våra hyresgäster en lite besvärlig tid innan allt blir klart. Under åren har vi genomfört olika former av ombyggnationer där hyresgäster varit kvarboende alternativt flyttat till annat boende.
I vårt senaste projekt på Tjärna Ängar fick de berörda hyresgästerna flytta till en tillfällig stugby, som snabbt blev omtyckt av merparten av våra hyresgäster.
Oavsett vilken form av ersättningsboende vi valt är det viktigt för oss att ha en bra dialog med de som påverkas mest, våra hyresgäster. Vi har därför utvecklat ett arbetssätt där en projektsamordnare arbetar med kommunikationen mellan alla parter som på olika sätt är invol-verade i ett byggprojekt; projektledare, entreprenörer, fastighetsvärdar och hyresgäster. Till stor del handlar det om att lösa dagliga praktiska frågor för att underlätta för de hyresgäster som är påverkade.
STÄRKA KÄNSLAN FÖR BOSTADSOMRÅDETVi arbetar aktivt för att stärka våra hyresgästers känsla och stolthet för sitt bostadsområde. Varje år avsätter vi fritidsmedel som kan an-vändas av våra hyresgäster till att anordna aktiviteter i sitt område, utifrån egna initiativ.
Samarbete sker även varje år med ett stort antal föreningar och organisationer för att tillsammans skapa attraktiva aktiviteter och verksamheter för våra hyresgäster. Vi tror starkt på att en meningsfull fritid skapas genom sysselsättning i olika former och att gemenskap skapar trygghet.
HÅLLBARHET ÄR EN BALANS För Tunabyggen är hållbarhet att hitta en balans mellan ekonomiska, ekologiska och sociala faktorer. Balansen är nödvändig för att kunna vara långsiktiga enligt vårt ägardirektiv och vår affärsplan. Det är alltid en utmaning att hitta balans i enskilda investeringsbeslut, men det är nödvändigt för att kunna säkerställa att investeringarna bidrar
till en positiv ekonomisk utveckling. Våra investeringar idag ska vara tillräckligt lönsamma imorgon, men de ska framförallt bidra till en långsiktig positiv utveckling i bolaget och för samhället. Hållbarhet är att försöka att se till helheten. Utmaningen ligger här i att det är lätt att känna solidaritet med dagens behov, på bekostnad av solida-riteten med bolagets långsiktiga stabilitet.
Tjärna stugby och renoveringen
Social hållbarhet
10 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
HR OCH ARBETSMILJÖ
Kunniga och engagerade medarbetareVåra medarbetare är vår viktigaste resurs, vars arbete bidrar till nöjda kunder. Vi arbetar aktivt med att stärka affärs- och kundfokus i varje situation. För att lyckas måste vi tänka framåt och ligga steget före. Därför satsar vi på vårt ledarskap, har ändamålsenliga och tydliga HR-processer och fortsätter att utveckla vårt medarbetarskap. För att säkerställa och bygga upp våra medarbetares kompetens ser vi över eventuella kompetensgap i förhållande till arbetsuppgifter regelbun-det och utformar en handlingsplan för att möta nya krav.
Vi rekryterar för att möta framtida utmaningar samtidigt som det är viktigt att tillföra spetskompetens som vi saknar. Bland andra kompetenser anställdes en trainee, som genomgår SABO:s trainee-program, under året. Vi har också en ambition att våra rekryteringar speglar mångfalden hos våra kunder och vi ser fördelarna med att an-ställa medarbetare med kulturella skillnader, i olika åldrar och med en varierad språklig kompetens.
Många är intresserade av att arbeta hos oss och arbetet med att stärka vårt arbetsgivarvarumärke är viktigt för oss. Vi ser ett värde i att marknadsföra oss genom att erbjuda plats för praktikanter på olika nivåer, samt att möjliggöra arbete för olika grupper som står långt ifrån arbetsmarknaden. Vi samarbetar med högskolan och har haft studentmedarbetare anställda.
ArbetsmiljöArbetsmiljöarbetet är en del av vårt vardagliga arbete och innebär att vi arbetar regelbundet med att undersöka, riskbedöma, åtgärda och kontrollera såväl vår fysiska som organisatoriska och sociala arbetsmiljö.
Tillsammans med våra fackliga representanter och skyddsombud följer vi regelbundet upp tillbud- och arbetsskador, sjukfrånvaro, rehabiliteringsinsatser samt eventuella brister från skyddsronder.
Detta tillsammans med en omfattande introduktion, medarbetar-samtal, medarbetarundersökning, hälsoundersökning och skydds-ronder säkerställer en god arbetsmiljö som resulterar i en bra balans mellan arbete och fritid.
Utifrån resultatet av vår senaste hälsoundersökning kommer vi att besluta hur vårt friskvårdsarbete fortsättningsvis ska bedrivas.
Livesändning på Face-book om lediga tjänster
Sjuktal 4,3 (5,0) %Sommarjobbare 32 Trainee 1 st Praktikanter 17 st Studentmedarbetare 2 stAnställda 123 (120) personer
Det är vanligt med karriär-förändringar inom bolaget. Cecilia började som miljö- värd och arbetar nu på Felanmälan.
Att anställa studentmedarbetare har varit en win-win för oss och för våra studentmedarbetare!
– Vi har haft ett enormt bra utbyte och det har varit utvecklande att få in en ung medarbetare med ett modernt tänk, säger Marianne Lund, HR-chef.
– Att jobba på Tunabyggen har varit jätteroligt och en utmaning. Jag hade läst två kurser om arbetsmiljö och nu fick jag nytta av kunskaperna i det praktiska arbetet, säger Josefin, vår första studentmedarbetare.
1010
11Tunabyggen • Årsredovisning 2017
I vår nybyggnation och i förvaltning utgår vi från att fastigheter på-verkar miljön under hela sin livscykel. Vi arbetar på olika sätt för att minska negativ miljöpåverkan och vi anstränger oss också för att skapa en bra närmiljö för våra hyresgäster.
ENERGIEFFEKTIVISERINGTunabyggen har som fastställt mål att minska energiförbrukningen. Energieffektiviseringsarbetet har under året fortsatt med åtgärder utifrån den inventering som utförts tidigare. Exempel på åtgärder:• byte av tak och fasad, • injusteringar av värmesystem, • byte och installering av varmluftsåtervinning,• planering för kallställning garage, • löpande blandarbyte, • byte av undercentraler.
Vårt nyckeltal för energiförbrukning har påverkats av försäljningen un-der 2017, eftersom de fastigheter som sålts låg under genomsnittsför-brukningen för Tunabyggen som helhet. Den genomsnittliga energi-förbrukningen under året i Tunabyggens fastigheter var 148,2 kWh/m2 (150,8 kWh/m2 ), varav 14,5 kWh/m2 (14,5 kWh/m2) är fastighets-el. Den totala vattenförbrukningen uppgick till cirka 866 000 m3 (923 351 m3).
Energin för värme och varmvatten kommer nästan uteslutande från fjärrvärme, och den största delen av fjärrvärmeproduktionen sker utan extra utsläpp eller förhöjd påverkan på miljön.
AVFALLSHANTERINGTunabyggen har som mål att andelen avfall till materialåtervinning ska öka. Alla våra hyresgäster har möjlighet att sortera matavfall och brännbart restavfall och nästan alla kan lämna källsorterat avfall i tio fraktioner inom 200 meter från bostaden.
Under året har vi fortsatt att arbeta med flera fraktioner i våra sop-hus för att ge våra hyresgäster möjligheten att sortera sina sopor på ett ännu enklare sätt, vilket vi kommer att arbeta vidare med. Med ökat antal boende i våra områden märker vi att kommunikationen kring hur man sorterar är en utmaning. Detta stärks i plockanalyser
genomförda under året, där vi ser att andelen felsorterat avfall är hög. I diagrammet ser vi att enbart det som är markerat ”övrigt brännbart” hamnat rätt i hushållssoporna, övrigt är felsorterat. Det positiva var att det inte förekom något farligt avfall i hushållsoporna.
MILJÖ- OCH ENERGISPARKOMMUNIKATIONHyresgästernas beteende när det gäller källsortering och vatten-förbrukning är kritiska framgångsfaktorer för minskad miljö- påverkan. På tunabyggen.se och i våra receptioner finns information och instruktiva filmer på olika språk.
Vi arbetar också med välkomstbesök till nyinflyttade hyresgäster. Under besöket får hyresgäster vår tryckta inflyttningsinformation och vi berättar om regler och hänsyn, hur man sopsorterar, möblerar i lägenheten för att energisystemet ska fungera på bästa sätt, hur man hanterar fett vid matlagning och hur man minimerar risken för vat-tenskador. Allt för att det ska vara lätt för hyresgästen att göra rätt och göra miljövänliga och hänsynsfulla val.
INOMHUSMILJÖ OVK-besiktningar, obligatoriska ventilationskontroller, genomförs i hela Tunabyggens bestånd och förvaltade byggnader. Samtliga bygg-nader som besiktigades under året är åtgärdade eller under åtgärd, tack vare ett utvecklat arbetssätt.
Mätningar och åtgärder avseende radon har fortsatt under året. Av de uppmätta fastigheterna har 13 st värden över 200 bq. För dessa fastigheter tar vi fram en åtgärdsplan, och åtgärderna görs helst i samband med annan renovering för att minska påverkan för hyresgäst och kommer att genomföras under kommande år. I vårt övriga fastighetsbestånd finns plan för fortlöpande återkommande mätningar. Denna mätning sker genom att vi använder Strålsäker-hetsmyndighetens metodbeskrivning.
MINSKAD MILJÖBELASTNINGNär vi förnyar vår fordonspark tar vi alltid hänsyn till miljöbelastning i fordon/utsläpp. Resultatet är att bränsleförbrukningen från våra tjänste-fordon sedan 2012 har minskat med 32 % vilket innebär en minskning av koldioxidutsläpp med 35 ton.
Våra instruktionsfilmerHållbar miljö
Övrigt brännbart 25,2%
Matavfall 26,8%
Trädgårdsavfall 5,7%
Tidningar och förpackningar 39,8%
Inert material t ex kattsand, porslin 2,4%
El & elektronik 0,07%
Plockanalys av hushållssopor
Rät
t s
orterat
Fels
orter
at
ÅRLIG FÖRÄNDRING I FORDONSPARKENFör att minska påverkan från våra transporter ser vi löpande över vår fordonspark. Vårt mål är att årligen öka andelen fossilfria fordon och att minst 50 % av vår fordonspark ska köras fossilfritt innan utgången av 2021.
2018
PÅ GÅNG
12 Tunabyggen • Årsredovisning 201712
EKONOMISK HÅLLBARHETBegreppet ekonomisk hållbarhet innebär för Tunabyggen att vara sparsam med både mänskliga och materiella resurser nu och i fram-tiden. En viktig del i detta är att upprätthålla god lönsamhet och en finansiell stabilitet. Ekonomisk hållbarhet får inte ske på bekostnad av en minskning i naturkapital eller socialt kapital.
AFFÄRSMÄSSIG ALLMÄNNYTTAFör oss innebär affärsmässighet att balansera och kombinera det sociala ansvarstagandet med att samtidigt göra ekonomiskt fördel-aktiga affärer och utveckla vårt fastighetsbestånd för långsiktig lönsamhet. Att förvalta bostäder är vår kärnverksamhet, men vi tar även ett långtgående ansvar genom att vara en drivande samhälls-byggare, och en ledande aktör i kommunen när det gäller att ut-veckla bostadsmarknaden.
Med en god affärsutveckling och flexibel organisation möter vi omvärldens krav, vi har en långsiktig planering för att nå en effektiv förvalting, samt är intäkts- och kostnadsmedvetna i alla led och kän-ner ekonomiskt ansvar.
BEHOV AV FRAMTIDA RESULTAT Bolaget är i behov av framtida resultat för att möta upp kravet enligt ägardirektivet som bland annat anger nyproduktion av bostäder i snitt 60-80 lägenheter per år. Tunabyggens planerade investeringar i nyproduktion och renoveringar beräknas till ca 352 mkr 2018 och kommer att medföra ett upplåningsbehov på ca 250 mkr och det leder till ökade kapitalkostnader. Stort underhållsbehov på befintliga fastigheter samt krav på försäljning av fastigheter påverkar bolagets intjäningsförmåga.
En avgörande faktor för en lönsam fastighetsutveckling är kunskapsbaserade beslut i all vår verksamhet samt att varje investeringsbeslut är unikt där varje investering ska vara lönsam innan beslut tas om genomförande.
För att öka intjäningsförmågan vidgar vi vyerna och har under året tecknat förvaltningsavtal avseende kommunens fritidsanlägg-ningar, förvaltning av externa fastigheter samt administrativa tjänster. Vi ser också över möjligheten att erbjuda andra boendeformer än hyresrätter.
Varje år genomförs en marknadsvärdering per balansdagen av Tunabyggens fastigheter, och vi använder oss av avkastningsvärdering och analysverktyget Datscha för värdering av befintliga fastighets-bestånd. Intern värdering har genomförts 2017-12-31. Värderingen 2016-12-31 genomfördes av oberoende värderingsinstitut.
Under året har också specifika investeringsvärderingar genom-förts för att säkerställa att bolaget genomför lönsamma investeringar som inte kräver nedskrivningsbehov.
BOKFÖRT VÄRDE/MARKNADSVÄRDE Övervärden beräknas på skillnaden mellan fastigheters bokförda värde och marknadsvärde. Övervärde vid årsskiftet bedöms till 1 586 (1 650) mkr. Vid varje värdering tas hänsyn till eventuella ned-skrivningsbehov av specifika fastigheter samt eventuell återföring av tidigare nedskrivning.
FINANSIERINGLång ränta, swap 10 årI början av 2016 låg den 10-åriga swapräntan på 1,48 % för att under den senare delen av 2016 sjunka till 1,10 %. Under 2017 rörde sig räntan mellan 0,98 % och 1,31 % och var per 2017-12-31 1,20 %.
Kort ränta, Stibor 3 mån Under perioden 2016-2017 rörde sig den korta räntan i intervallet -0,28 % till -0,68 % och vid utgången av 2017 var Stibor 3 mån -0,47 %.
Utveckling kort och lång ränta under 2016-2018
År Bokfört värde mkr Marknadsvärde mkr
2013 1 952 2 999
2014 1 989 3 257
2015 2 043 3 359
2016 2 135 3 785
2017 1 963 3 549
10 års swap Stibor 3 mån
-1,0Jan -16 Maj -16 Sep -16 Maj -16 Sep -16Jan -17 Jan -18
-0,5
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
Hållbar ekonomi
13Tunabyggen • Årsredovisning 2017
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
> 5 år4-5 år3-4 år2-3 år1-2 år0-1 år
0
50
100
150
200
250
300
350
> 5 år4-5 år3-4 år2-3 år1-2 år0-1 år
LÅNEPORTFÖLJENS RÄNTEBINDNINGSTIDTunabyggen har som strategi att upprätthålla en lång räntebindning med spridning på olika löptider. Genomsnittlig bindningstid per 2017-12-31 var 4,15 år (4,41 år) vilket ger en god balans i låneportföljen.
Räntebindning per löptidsintervall
LÅNEPORTFÖLJENS KAPITALBINDNINGTunabyggen har som målsättning att sprida låneförfallen och att uppta lån med längre kapitalbindning när kreditmarginalerna är låga. Den genomsnittliga kapitalbindningen var 2,86 år (2,54 år) per 2017-12-31, 40 % av Tunabyggens låneskuld kommer att refinansieras inom två år.
Kapitalbindning per löptidsintervall
Basen i låneportföljen, som vid årets utgång uppgick till 1 511,5 mkr (1 736 mkr), är lån med rörliga räntor. De finansiella riskerna i bolaget minskas genom att de rörliga räntorna på lånen kompletteras med finansiella instrument i form av långfristiga räntederivat (swappar). Vid utgången av 2017 uppgick dessa till 1 350 mkr (1 425 mkr). Cirka 90 % av portföljen är räntesäkrad med räntederivat.
DERIVATDerivat används för att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i bolagets låneportfölj. Hanteringen sker i enlighet med bolagets finansiella riktlinjer och de ramar som är fastställda i finanspolicyn antagen av Borlänge Kommun.
SÄKRINGSREDOVISNINGI enlighet med god redovisningssed ska bolaget följa de rekommendationer om säkringsredovisning av derivat som utfärdats av Bokföringsnämnden (K3, kapitel 11). Säkringsredovisningen ska visa de ekonomiska effekter som uppnåtts genom säkringen.
Föreskrifterna omfattar restriktioner, regler om dokumentation och effektivitetskrav för att säkringsredovisning ska få användas.
SÄKERHETBolagets alla lån lånas upp med kommunal borgen.
FRAMTID MED FOKUS PÅ 2018 Den globala ekonomin har nu efter 8-9 år lämnat återhämtningsfasen efter den djupa krisen 2008-2009 och gått in i en mer traditionell mogen högkonjunktur.
Sverige är fortsatt inne i en högkonjunktur drivet av en expansiv finans- och penningpolitik i kombination med en stark byggkonjunktur. Osäkerhet på bostadsmarknaden med sjunkande priser som följd dämpar emellertid förväntningarna något. Införandet av nya amorteringskrav och eventuella höjningar av räntan från Riksbanken kan bidra till ytterligare marknadsoro under våren 2018. Riksbanken indikerar en första höjning runt mitten av 2018 men är fortsatt påverkad av vad ECB beslutar. Räntemarknaden förväntas vara fortsatt svängig under 2018 med långsamt stigande långräntor. Kreditmarginalerna förväntas vara stabila.
Under året kommer Tunabyggen att omsätta 287 mkr i lån, samt förändra räntebindning med en volym av 125 mkr. Om räntan stiger med 1 % under året, påverkar det bolagets resultat med -3 mkr.
Planerade försäljningar kan påverkas av den osäkerhet som råder på fastighetsmarknaden.
2018
PÅ GÅNG
14 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
RISK OCH KONTROLLTunabyggen bedriver ett systematiskt riskhanteringsarbete. Till det använder vi oss framförallt av vårt ledningssystem, med komplement av policys, riktlinjer m.m.
LEDNINGSSYSTEMTunabyggen är miljöcertifierat enligt 14001 sedan 2010 och kvali-tetscertifierat enligt ISO 9001 sedan 2013. Ledningssystemen är ett hjälpmedel för att säkerställa en systematisk styrning av verksam-heten genom mål, policys, åtgärder och förbättringar. Kontroll och uppföljning sker vid ledningens genomgångar och vid interna och externa revisioner. Under året genomfördes fem interna revisioner för att säkerställa att vi följer interna och externa krav.
ÅRLIG REVISIONÅrlig granskning av extern revisor genomfördes senast i november 2017 med godkänt resultat. Nedan visar vi den sammanfattande be-dömningen (1=uppfyller inte kravet, 5=uppfyller kravet fullständigt) från de årliga revisionerna:
LEVERANTÖRSKONTROLLVi genomför varje år andrapartsrevisioner i egen regi gentemot våra affärspartners/leverantörer. Vi kvalitetssäkrar genom att följa upp leverantörernas åtagande i det dagliga arbetet i våra fastigheter samt på uppföljningsmöten. Uppmärksammas någon avvikelse har vi inarbetade rutiner som innebär muntlig tillsägelse och som steg två skriftlig avvikelsehantering.
FINANSIELLA RISKERFinansiella risker som hanteras i bolaget är:• likviditetsrisker,• kreditrisker, • refinansieringsrisker, • finansieringsrisker, • ränterisker, samt • säkring av risker.
Dessa risker regleras av bolaget finansiella riktlinjer som fastställs av styrelsen varje år. Borlänge Kommuns finanspolicy utgör ett övergripande ramverk och fastställer de riktlinjer och krav bolaget ska följa.
FÖRSÄKRINGSSKYDDTunabyggen har ett försäkringsskydd som omfattar företags-, fastighets-, motor-, kriminalitets-, olycksfalls- och ansvarsförsäkring.
Samtliga våra fastigheter är fullvärdesförsäkrade och alla medarbetare är försäkrade enligt kollektivavtalens riktlinjer.
KÄNSLIGHETSANALYSTunabyggens resultat påverkas vid en förändring av:Hyresnivå bostäder +/- 1% 3,4 mkrHyresnivå lokaler +/- 1% 0,5 mkrRäntor – kortsiktigt +/- 1% 3 mkr beräknat på löptid 0-1 år
Interna revisioner Ledningen
Verksamhetsstyrning Resurser
Korrigerande åtgärder
Ständiga förbättringar
0
1
2
3
4
5
201720162015 2014
14
15Tunabyggen • Årsredovisning 2017
Indikator Beskrivning: kommentarer Sida Indikator Beskrivning: kommentarer Sida
STRATEGI OCH ANALYS EKONOMISKA INDIKATORER
G4-1 VD-ord 4 G4-EC1 Skapat och levererat direkt ekonomiskt värde 22, 23
ORGANISATIONSPROFIL
G4-3 Organisationens namn 48 MILJÖINDIKATORER
G4-4 Huvudsakliga produkter, tjänster, varumärken 48 G4-EN3 Direkt energianvändning 11
G4-5 Huvudkontorets säte, Utanforsgränd 2, Borlänge. 48 G4-EN6 Minskad energianvändning 11
G4-6 Verksamhetsländer: All verksamhet och merparten av leverantörerna finns i Sverige.
15 G4-EN8 Vattenanvändning 11
G4-EN15 Direkta utsläpp av växthusgaser. CO2 från tjänste-bilar och traktorer, 95 398 kg (117 072 kg).
15
G4-7 Ägarstruktur och företagsform 5
G4-8 Marknader 7 G4-EN23 Avfall 11
G4-9 Organisationens storlek 5
G4-10 Personalstyrka 5 SOCIALA INDIKATORER
G4-11 Medarbetare med kollektivavtal: All personal omfattas. 15 G4-LA1 Personalomsättning 5
G4-12 Värdekedja 5, 9, 11 G4-LA6 Arbetsrelaterad skada och sjukfrånvaro 10
G4-13 Betydande organisatoriska förändringar 5 G4-LA11 Utvärdering och uppföljning av prestationer 10
G4-14 Försiktighetspricipen 5, 14 G4-LA12 Sammanställning styrelse, ledning, anställda 31, 32, 41
G4-15 Anslutning till hållbarhetsinitiativ. City Lab Action. 14
G4-16 Medlemskap. SABO, HBV, Kommuninvest, Upphandlingscenter m.fl.
15
VÄSENTLIGA ASPEKTER OCH AVGRÄNSNINGAR
G4-17 Organisationsstruktur 5
G4-18 Process för väsentlighetsanalys 6
G4-19 Identifierade väsentliga aspekter 6
G4-20 Avgränsning på aspektnivå inom koncernen 5, 14
G4-21 Avgränsning på aspektnivå utanför koncernen 5, 14
G4-22 Förklaring till förändring av tidigare angiven information. Första redovisningen, ingen förändring. 15
G4-23 Väsenliga förändringar sedan föregående redovisningsperiod. Första redovisningen, därför inga förändringar.
15
KOMMUNIKATION OCH INTRESSENTER
G4-24 Intressentgrupper 6
G4-25 Princip för urval av intressenter 6
G4-26 Intressentdialog och kommunikationsinsatser 6
G4-27 Viktiga områden som lyfts i kommunikationen med intressenterna
6
INFORMATION OM REDOVISNINGEN
G4-28 Redovisningsperiod. Redovisningsår 2017 15
G4-29 Senast utgivna hållbarhetsredovisning. Ingen tidigare hållbarhetsredovisning enligt GRI.
15
G4-30 Redovisningscykel. Följer verksamhetsåret. 15
G4-31 Kontaktperson för hållbarhetsredovisning 48
G4-32 GRI-index 15
G4-33 Extern granskning av redovisningen. Hållbarhetsredo-visning har inte granskats i sin helhet av extern part.
15
STYRNING
G4-34 Redogörelse för bolagsstyrelsen 5, 41
ETIK OCH INTEGRITET
G4-56 Bolagets värderingar, principer, standarder och normer. Tunabyggens ledstjärnor. 5
GRI-INDEXTunabyggen redovisar delvis hållbarhetsarbetet enligt GRI (Global Reporting Initiative) Standards. Redovisningen beskriver hur vi arbetat med hållbarhetsfrågorna under 2017. Nedanstående index
inkluderar den standardinformation som är obligatorisk samt infor-mation som är väsentlig för bolaget.
16 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
SÅ FÖRDELAS HYRAN
0 50 100 150 200
2013
2014
2015
2016
2017
REPARATIONS- OCH UNDERHÅLLSKOSTNADER(kr/m2)
ÖVRIGAFASTIGHETSKOSTNADER
(kr/m2)
Fastighetsskatt
Fastighetsskötseloch städ
Riskkostnader
Avskrivningar
17
49
27
176
1 100 – 1 300kr/m2
700 – 900kr/m2
900 – 1 100kr/m2
959 st
1 441 st
2 751 st
0
50
100
150
200
20172016201520142013
Värme
Vatten
Fastighetsel
Källsortering
FÖRBRUKNING/MEDIA(kr/m2)
LÄGENHETER I OLIKA PRISKLASSER(Antal lägenheter och årshyra kr/m2)
HYRESINTÄKTER
Bostäder 85,8%
Bilplatser 2,4%
Lokaler 11,8%
Högsta bostadshyran1 986 kr/m2
Snitthyra bostäder1 072 kr/m2
Lägsta bostadshyran752 kr/m212 st
1 700 – 1 900kr/m2
1 500 – 1 700kr/m2
1 300 – 1 500kr/m2
34 st
178 st
2727
42
104
18 Tunabyggen • Årsredovisning 201718
ALLMÄNT OM VERKSAMHETENBolaget bedriver fastighetsförvaltning av egna fastigheter inom Borlänge kommun. Dessutom förvaltar bolaget vissa fastigheter som ägs av Borlänge kommun.
Bolaget med organisationsnummer 556084-0422 har sitt säte i Borlänge kommun, och är moderbolag i en koncern, i vilken ingår de helägda dotterbolagen Borlänge Studentbostäder AB (556671-6360), Tunabyggen Fastighets AB (556877-5091) samt Tunabyggen Grund-plåten 2 AB (559135-4849).
Moderföretag i den koncern där AB Stora Tunabyggen är dotter-företag är Nya Borlänge kommuns Förvaltnings AB (559027-4378), som upprättar koncernredovisning.
STYRELSENStyrelsen har haft följande sammansättning:
Ordinarie ledamöterOlle Rigborn, ordförandeMatts Hammarqvist, vice ordförandeLars JanssonSamuel HedströmMarianne QvistCarl-Oskar BohlinKjell MosellAri Perdén, arbetstagarrepresentantUlrika Hååg, arbetstagarrepresentant
SuppleanterKjell ForslundLeopoldo LetelierJan-Olof LindvallArne LissmatsHans SkalinLeif SvenssonKenneth PerssonMikael Sundqvist, arbetstagarrepresentantKarin Dahlström, arbetstagarrepresentant
Adjungerad ledamotKommundirektör Åsa Granath är adjungerad i styrelse.
FÖRETAGSLEDNINGVD i AB Stora Tunabyggen är Jörgen Olsson.
REVISOREROrdinarie revisorerKPMG AB, huvudansvarig revisor Margareta Sandberg, auktoriserad revisorMariann Nordlöf, lekmannarevisor
RevisorssuppleanterUlla Olsson, lekmannarevisor
SAMMANTRÄDENOrdinarie årsstämma hölls 2017-04-10. Styrelsen har under året haft 10 sammanträden.
ORGANISATIONSANSLUTNINGBolaget är anslutet till SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföre-tag), samt till Fastigo (Fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation).
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER RÄKENSKAPSÅRET• ISO revision av Tunabyggens verksamhet har genomförts under
2017, och resultat av revisionen är att Tunabyggen rekommen-deras till fortsatt certifiering enl ISO standard 14001:2004 och 9001:2008.
• Under året har ett flertal detaljplaner bearbetats i syfte att skapa förutsättningar för en kontinuerlig nyproduktion av bostäder.
• Verksamhetsåret 2017 inleddes med en försäljning av 316 lägen-heter till Samhällsbyggnadsbolaget i Norden AB (SBB). Fastig-heterna som såldes var Klövervallen 1, Ärtskidan 1, Veteaxet 1 och Lisselhagen 4.
PRODUKTIONRenoveringsprojektStadsdelsförnyelseprojektet i Jakobsgårdarna fortsätter enligt plane-rat där tyngdpunkten ligger på att åtgärda tak, fasad och dränerings-arbeten samt även energieffektiviserande åtgärder i området.
Tjärna Ängar har under året haft omfattande renoveringsprojekt av fastigheterna i området, dessa kommer att pågå under minst 10 år.
NyproduktionVid årsskiftet slutfördes nyproduktionen av 33 lägenheter på Meteor- gatan, inflytt skedde i februari 2018.
HYRESFÖRHANDLINGARHyresförhandlingarna för 2017 slutfördes och resulterade i att bostadshyrorna från och med 1 januari höjdes med 0,63 %.
FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING En avgörande förutsättning för genomförandet av ett ambitiöst renove-rings- och nyproduktionsprogram är, dels att de ekonomiska förutsätt-ningarna för projekten är affärsmässiga och dels att vi på ett hållbart sätt kan lösa finansieringsfrågan. Ett led i detta är fortsatt fastighetsförsälj-ningar under 2018. Syftet med försäljningen är att skapa förutsättningar för en fortsatt bostadsproduktion och vi utesluter inte ytterligare försälj-ningar under kommande år om ägaren och styrelsen så beslutar.
Resultat efter finansiella poster för 2018 har budgeterats till ca 15 Mkr. Målsättningen är att successivt öka resultatet efter finansiella poster till nivån 25-30 Mkr per år. Arbetet med att öka resultatet under kommande år är en absolut prioritet i företaget.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
19Tunabyggen • Årsredovisning 2017
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORERFinansiella utmaningarEnligt kommunens ägardirektiv förväntas bolaget tillskapa 60-80 lägenheter per år under perioden 2016-2018. Som en följd av denna höga investeringstakt beräknas bolagets låneskuld uppgå till nästan 2,6 mdkr år 2022. Den höga skuldsättningsgraden innebär en be-tydligt ökad riskexponering, både vad gäller finansierings- och ränte-risk. Dessa risker ställer i sin tur krav på ett högre rörelseresultat för att motverka eventuella negativa effekter av den ökade skuldsätt-ningsgraden.
Sociala utmaningarVi har gemensamma utmaningar att hantera, under 2017 har det upp-stått händelser och situationer som påverkat tryggheten i våra bostads-områden. Frågeställningen är komplex och har ingen enkel lösning, men att acceptera läget och tillåta känslan av att otryggheten sprider sig är inget alternativ. Vi kommer att med oförminskad styrka fortsätta med åtgärder som syftar till att skapa trygga boendemiljöer. Arbetet sker redan idag i nära samverkan med olika myndigheter, intresse-
organisationer och föreningar. Detta är en prioriterad uppgift som vi ingalunda kommer att göra avkall ifrån.
ANVÄNDNING AV FINANSIELLA INSTRUMENTFör att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i bolagets skuldportfölj används finansiella derivatinstrument. Hanteringen sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som är fastställda i bolagets finans-policy. Räntebindning och kapitalbindning frikopplas från de enskilda lånen. Detta ger bolaget möjligheter att när som helst, förändra ränte-bindningstiden och bättre möta förändringar på räntemarknaden.
För att säkerställa kapitalförsörjningen eftersträvas långa kredit-avtal med bolagets långivare.
För att uppnå en rimlig och väl avvägd ränterisk (genomsnittlig räntebindningstid) i skuldportföljen används ränteswapar. Utestå-ende ränteswapar uppgår till 1 350 mkr (1 425 mkr). Per boksluts-dagen finns ett undervärde på 101,8 mkr (undervärde 137,3 mkr).
Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totala skuld-portföljen uppgår vid årsskiftet till 4,15 år (4,41 år) och den genom- snittliga effektiva räntan uppgår till 2,86 % (2,69 %).
Under oktober togs det första spadtaget för aktivitetstorget i Tjärna Ängar.
20 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag (tkr).
FLERÅRSJÄMFÖRELSE
20
2017 2016 2015 2014 2013
Nettoomsättning 422 327 431 132 436 917 424 513 397 672
Jämförelsestörande post
Rörelsekostnader -393 650 -378 709 -356 330 -357 762 -343 710
Jämförelsestörande post
Finansiella intäkter och kostnader 57 192 -51 216 -55 570 -53 939 -43 889
Avskrivningar och nedskrivningar -77 761 -84 506 -64 894 -67 586 -75 076
Resultat efter finansiella poster 97 610 8 401 30 906 31 876 17 518
Investering i byggnader och mark 185 662 183 380 112 859 120 344 253 961
Balansomslutning 2 144 973 2 222 704 2 143 859 2 070 453 2 114 655
Medelantal anställda 121 120 120 119 118
Antal egna enheter 6 108 6 439 6 447 6 497 6 415
Antal externa enheter 136 137 126 125 130
Uthyrningsyta (m²) egna enheter 399 887 419 316 419 449 419 026 421 312
Uthyrningsyta (m²) externa enheter 234 092 213 615 204 791 204 445 201 240
Soliditet (%) 19,1 14,1 14,1 13,4 11,6
Justerad soliditet (%) 53,5 50,7 46,9 43,5 38,7
Direktavkastning 3,3 3,8 4,5 4,6 4,3
Avkastning på eget kapital 27,0 2,7 10,7 12,1 7,6
Avkastning på totalt kapital 6,7 2,8 4,2 4,1 3,3
Genomsnittlig skuldränta 2,9 2,7 3,1 3,0 2,6
Ekonomisk uthyrningsgrad 98,4 98,1 97,9 97,5 96,9
RESULTAT OCH STÄLLNING
Koncernbidrag har lämnats till dotterbolaget Borlänge Studentbostäder AB med 835 tkr (1 080 tkr), samt har lämnats till dotterbolaget Tunabyggen Fastighets AB med 0 tkr (3 tkr).
Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter.
21Tunabyggen • Årsredovisning 2017
Huvudkontoret på Utanforsgränd 2
i Hushagen.
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL
AktiekapitalUppskrivn.-
fondReservfond
Övrigt fritt eget kapital
Summa eget kapital
Eget kapital 2016-12-31 42 700 69 592 14 088 180 530 306 910
Utdelning enligt beslut av årsstämman - - - -4 600 -4 600
Uppskrivning mark - 4 552 - - 4 552
Uppskjuten skatt på uppskrivningsfond - -16 311 - 16 311 -
Årets resultat - - - 98 005 98 005
EGET KAPITAL 2017-12-31 42 700 57 833 14 088 290 246 404 867
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION (KR)
TILL ÅRSSTÄMMANS FÖRFOGANDE STÅR FÖLJANDE VINSTMEDEL:
Balanserade vinstmedel 192 240 893
Årets vinst 98 005 276
290 246 169
STYRELSEN FÖRESLÅR ATT VINSTMEDLEN DISPONERAS SÅ ATT
Enligt lag om allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag (2010:879)
utdelas till aktieägarna 15,20 kr per aktie enligt § 3 649 040
i ny räkning överförs 289 597 129
290 246 169
STYRELSENS YTTRANDE ÖVER DEN FÖRESLAGNA VINSTUTDELNINGEN
Den föreslagna utdelningen och värdeöverföringen i form av koncern- bidrag minskar bolagets soliditet till 19,1 %. Soliditeten är mot bak-grund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet be-tryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå.
Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hin-drar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdel-ningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 § 2-3 st.
22
23Tunabyggen • Årsredovisning 2017
RESULTATRÄKNING
Not 2017 2016
RÖRELSENS INTÄKTER M M
Nettoomsättning 2, 3 422 327 431 132
Aktiverat arbete för egen räkning 3 626 4 111
Övriga rörelseintäkter 4 8 115 3 083
Summa intäkter m m 434 068 438 326
RÖRELSENS KOSTNADER
Fastighetskostnader 5 -205 194 -192 973
Övriga externa kostnader 3, 6, 7 -41 346 -28 732
Personalkostnader 8 -69 349 -66 602
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -77 761 -84 506
Övriga rörelsekostnader - -5 896
Summa rörelsens kostnader -393 650 -378 709
Rörelseresultat 40 418 59 617
FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER
Resultat från andelar i koncernföretag 9 105 920 -
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 10 664 744
Räntekostnader och liknande resultatposter 11 -49 392 -51 960
Summa finansiella intäkter och kostnader 57 192 -51 216
Resultat efter finansiella poster 97 610 8 401
Bokslutsdispositioner 12 -1 076 5 341
Resultat före skatt 96 534 13 742
Skatt på årets resultat 13 1 471 -8 715
Årets resultat 98 005 5 027
24 Tunabyggen • Årsredovisning 201724
BALANSRÄKNING
Not 2017-12-31 2016-12-31
TILLGÅNGAR
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Immateriella anläggningstillgångar
Dataprogram 14 2 539 457
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 15 1 962 688 2 134 936
Investering på annans fastighet 16 4 176 4 479
Inventarier, verktyg och installationer 17 6 047 5 683
Pågående nyanläggningar 18 153 671 67 128
2 126 582 2 212 226
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 19 250 250
Fordringar hos Borlänge kommun 20 339 339
Övriga långfristiga värdepappersinnehav 21 42 42
Övriga långfristiga fordringar 22 1 425 1 234
2 056 1 865
Summa anläggningstillgångar 2 131 177 2 214 548
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Varulager m m
Förnödenheter och förråd 1 714 1 660
Kortfristiga fordringar
Hyres- och kundfordringar 2 242 1 425
Aktuella skattefordringar 2 515 -
Övriga kortfristiga fordringar 1 794 2 299
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 23 5 503 2 608
12 054 6 332
Kassa och bank 28 164
Summa omsättningstillgångar 13 796 8 156
Summa tillgångar 2 144 973 2 222 704
25Tunabyggen • Årsredovisning 2017
Not 2017-12-31 2016-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
EGET KAPITAL 24, 25
Bundet eget kapital
Aktiekapital 42 700 42 700
Uppskrivningsfond 26 57 833 69 592
Reservfond 14 088 14 088
Summa bundet eget kapital 114 621 126 380
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 192 241 175 502
Årets resultat 98 005 5 027
Summa fritt eget kapital 290 246 180 529
Summa eget kapital 404 867 306 909
OBESKATTADE RESERVER 27 7 468 7 227
AVSÄTTNINGAR
Uppskjuten skatteskuld 28 12 831 15 311
Summa avsättningar 12 831 15 311
LÅNGFRISTIGA SKULDER 29
Övriga skulder till kreditinstitut 1 511 500 1 535 500
Summa långfristiga skulder 1 511 500 1 535 500
KORTFRISTIGA SKULDER
Skulder till kreditinstitut - 200 000
Leverantörsskulder 36 321 27 100
Skulder till koncernföretag 14 375 16 929
Skulder till Borlänge kommun 30 102 802 51 917
Aktuella skatteskulder - 1 071
Övriga kortfristiga skulder 6 452 7 373
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 31 48 357 53 367
Summa kortfristiga skulder 208 307 357 757
Summa eget kapital och skulder 2 144 973 2 222 704
BALANSRÄKNING
KASSAFLÖDESANALYS
Not 2017 2016
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Rörelseresultat före finansiella poster 40 418 59 617
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, mm 32 75 548 88 257
Erhållen ränta 664 744
Erlagd ränta -51 409 -52 463
Betald inkomstskatt -4 594 -154
60 627 96 001
Ökning/minskning varulager -54 -235
Ökning/minskning kundfordringar -817 -213
Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -2 390 10 847
Ökning/minskning leverantörsskulder 9 221 5 045
Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder 44 417 48 903
Kassaflöde från den löpande verksamheten 111 004 160 348
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -2 912 -
Investeringar i materiella anläggningstillgångar -187 868 -185 823
Avyttring av materiella anläggningstillgångar 203 346 550
Förvärv av dotterbolag -50 -50
Sålda dotterbolag 105 970 -
Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -191 139
Kassaflöde från investeringsverksamheten 118 295 -185 184
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Amortering av skuld -224 000 -
Utbetalt koncernbidrag -835 -1 317
Utbetald utdelning -4 600 -4 674
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -229 435 -5 991
ÅRETS KASSAFLÖDE -136 -30 827
Likvida medel vid årets början 164 30 991
Likvida medel vid årets slut 33 28 164
26
27Tunabyggen • Årsredovisning 2017
NOTERNOT 1 • Redovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovis-ning och koncernredovisning (K3).
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med tidigare år.Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaff-
ningsvärden om inget annat anges nedan.
INTÄKTERHyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Alla hyres-avtal klassificeras som operationella leasingavtal.
Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att er-hållas, med avdrag för rabatter.
Vid försäljning av varor redovisas intäkter vid leverans.
TJÄNSTEUPPDRAG OCH ENTREPRENADAVTAL – LÖPANDE RÄKNINGInkomst från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas.
RÄNTAIntäkt redovisas när de ekonomiska fördelarna som är förknippade med transaktionen sannolikt kommer att tillfalla företaget samt när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränta redovisas som intäkt enligt effektivräntemetoden.
INKOMSTSKATTERSkatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avse-ende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock särredovisas inte uppskjuten skatt hänför-lig till obeskattade reserver eftersom obeskattade reserver redovisas som en egen post i balansräkningen. Uppskjuten skattefordran re-dovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag.Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade per balansdagen och har inte nuvärdeberäknats.
KONCERNBIDRAGKoncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdis-position i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.
IMMATERIELLA TILLGÅNGARImmateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Aktiveringsmodellen tillämpas för internt upparbetade immateriella tillgångar.
Avskrivningar görs linjärt över den bedömda nyttjandetiden. Avskrivningstiden för internt upparbetade immateriella anlägg-ningstillgångar uppgår till fem år.
Anskaffningsvärdet för en internt upparbetad immateriell anlägg-ningstillgång utgörs av samtliga direkt hänförbara utgifter (t.ex. ma-terial och löner).
MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARMateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I an-skaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången.
När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till an-skaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till till-gångens värde vid anskaffningstidpunkten.
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kost-nader.
I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp.
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskriv-ningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad.
Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningar på byggnader:Stommar 100 år
Fasader, yttertak, fönster 25-100 år
Hissar, ledningssystem 25-50 år
Övrigt 12-50 år
Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar.Markanläggningar 20 år
Investering på annans fastighet 20 år
UER-investeringar 10-20 år
Inventarier, verktyg och installationer 3-5 år
28 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
LÅNEUTGIFTERLåneutgifter avseende lånat kapital som kan hänföras till inköp, kon-struktion eller produktion av en tillgång som det tar betydande tid att färdigställa innan den kan användas eller säljas, räknas in i till-gångens anskaffningsvärde.
NEDSKRIVNINGAR AV MATERIELLA OCH IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNär det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov. Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till återvinnings-värdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter). För tillgångar som tidigare skrivits ner görs per varje balansdag en prövning av om återföring bör göras.
LEASINGAVTALSamtliga leasingavtal där företaget är leasetagare redovisas som ope-rationell leasing (hyresavtal), oavsett om avtalen är finansiella eller operationella. Leasingavgiften redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERFinansiella tillgångar och skulder som redovisas i enlighet med kapitel 11 (finansiella instrument värderade utifrån anskaffnings-värdet) i BFNAR 2012:1. Finansiella tillgångar och skulder som re-dovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och övriga fordringar, kortfristiga placeringar, leverantörsskulder, och låne-skulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor.
Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är för-knippade med äganderätten.
Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktel-serna har reglerats eller på annat sätt upphört.
Kundfordringar och övriga fordringarFordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt be-dömda osäkra fordringar.
Övriga långfristiga värdepappersinnehavPosten består av aktier. Innehaven innehas på lång sikt. Tillgångar ingående i posten och redovisas inledningsvis till anskaffningsvärde. I efterföljande redovisning redovisas aktierna till anskaffningsvärde med bedömning av om nedskrivningsbehov föreligger.
Låneskulder och leverantörsskulderLåneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaff-ningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallo-tidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta.
DerivatinstrumentBolaget utnyttjar derivatinstrument för att hantera ränterisken som uppstår vid upptagande av lån till rörlig ränta. För dessa transaktio-ner tillämpas säkringsredovisning.
När transaktionen ingås, dokumenteras förhållandet mellan säk-ringsinstrumentet och den säkrade posten, liksom även koncernens mål för riskhanteringen och riskhanteringsstrategin avseende säkringen.
Bolaget dokumenterar också företagets bedömning, både när säk-ringen ingås och fortlöpande, av huruvida de derivatinstrument som används i säkringstransaktioner i hög utsträckning är effektiva när det gäller att motverka förändringar i kassaflöden som är hänförliga till de säkrade posterna.
Avtal om en så kallad ränteswap skyddar bolaget mot ränteföränd-ringar. Genom säkringen erhåller bolaget en fast ränta och det är denna ränta som redovisas i resultaträkningen i posten Räntekostnader och liknande resultatposter.
De transaktioner som inte uppfyller kraven för säkringsredovis-ning värderas löpande i enlighet med lägsta värdets princip, varvid de värdeförändringar som uppkommer inom ramen för lägsta värdets princip omedelbart redovisas i resultaträkningen. Värdeförändringar på derivatinstrument som utgör kortfristiga och långfristiga skulder och inte uppfyller kriterierna för säkringsredovisning redovisas i olika poster i resultaträkningen beroende på syftet med innehavet av derivatinstrumentet. Ränteinstrument redovisas i posten Räntekost-nader och liknande resultatposter.
Eventuellt resultat från en säkringstransaktion som avbryts i förtid redovisas omedelbart i resultaträkningen, utom i de fall säk-ringsrelationen fortlever i enlighet med bolagets dokumenterade strategi för riskhantering.
Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångarVid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på ned-skrivningsbehov i någon utav de finansiella anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående.
Aktier och andelar i dotterföretag Aktier och andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet in-går köpeskillingen som erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Utdelning från dotterföretag redovisas som intäkt.
VARULAGERVarulagret värderas enligt inkomstskattelagens bestämmelser till det lägsta av 97 % av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Anskaffningsvärdet fastställs med användning av först in, först ut-metoden (FIFU).
ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA Ersättningar till anställda efter avslutad anställning Företaget klassificerar alla planer för ersättningar efter avslutad an-ställning som avgiftsbestämda. Vid avgiftsbestämda planer betalas fastställda avgifter till ett annat företag, normalt ett försäkringsföretag, och företaget har inte längre någon förpliktelse till den anställde när avgiften är betald. Storleken på den anställdes ersättningar efter av-slutad anställning är beroende av de avgifter som har betalats och den kapitalavkastning som avgifterna ger. Avgifterna för avgiftsbestämda planer redovisas som kostnad. Obetalda avgifter redovisas som skuld.
29Tunabyggen • Årsredovisning 2017
Ersättningar vid uppsägningErsättningar vid uppsägningar, i den omfattning ersättningen inte ger företaget några framtida ekonomiska fördelar, redovisas endast som en skuld och en kostnad när företaget har en legal eller informell förpliktelse att antingen a) avsluta en anställds eller en grupp av anställdas anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande, eller b) lämna ersättningar vid uppsägning genom erbjudande för att uppmuntra frivillig avgång. Ersättningar vid uppsägningar redovisas endast när företaget har en detaljerad plan för uppsägningen och inte har någon realistisk möjlighet att annullera planen.
EVENTUALFÖRPLIKTELSEREn eventualförpliktelse är:- En möjlig förpliktelse som till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av en eller flera osäkra fram-tida händelser, som inte helt ligger inom företagets kontroll, inträffar eller uteblir, eller- En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sanno-likt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera för-pliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet.
Eventualförpliktelser är en sammanfattande beteckning för sådana garantier, ekonomiska åtaganden och eventuella förpliktelser som inte tas upp i balansräkningen.
NYCKELTALSDEFINITIONERSoliditetEget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen.
Justerad soliditetEget kaptial och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) plus bedömt övervärde i fastigheter i förhållande till balans-omslutning och övervärde i fastigheter.
Genomsnittlig skuldräntaRäntekostnader i förhållande till summan av skulder och uppskjuten skatteskuld.
Ekonomisk uthyrningsgradHyresintäkter netto (efter hyresbortfall) i förhållande till hyresin-täkter brutto (möjliga hyresintäkter).
DirektavkastningBolagets driftnetto i relation till fastigheternas marknadsvärde.
Avkastning på eget kapitalResultat efter finansiella poster, med undantag av jämförelsestörande poster. I förhållande till summan av genomsnittligt eget kapital och kapitalandel obeskattade reserver.
Avkastning på totalt kapitalResultat före avdrag för räntekostnader, med undantag av jämförelse-störande poster, i förhållande till genomsnittlig balansomslutning.
NOT 2 • Nettoomsättning
2017 2016
HYRESINTÄKTER
Bostäder 336 972 354 175
Lokaler 47 886 46 378
Garage och parkeringsplatser 9 486 9 972
Övriga hyresintäkter 1 719 2 930
397 047 413 455
Avgår:
Kvarboenderabatt -1 569 -1 668
Underhållsrabatt -51 -57
Hyresrabatt -2 037 -2 221
Hyresbortfall (outhyrda objekt)
Bostäder -5 521 -6 001
Lokaler -1 287 -1 216
Garage och parkeringsplatser -651 -958
Övriga - -8
Hyresintäkter totalt 385 931 401 326
ÖVRIGA FÖRVALTNINGSINTÄKTER 36 396 29 806
Nettoomsättning totalt 422 327 431 132
30 Tunabyggen • Årsredovisning 201730
NOT 3 • Operationella leasingavtal2017 2016
Framtida minimileaseavgifter som skall erläggas avseende icke uppsägningsbara leasingavtal:
Förfaller till betalning inom ett år 32 64
Förfaller till betalning senare än ett men inom fem år - 32
32 96
Under perioden kostnadsförda leasingavgifter 401 560
Leasingavtal där företaget är leasgivare
Förfaller till betalning inom ett år, bostäder och bilsplatser 356 184 363 421
Förfaller till betalning inom ett år, lokaler 28 854 19 551
Förfaller till betalning senare än ett år men inom fem år, lokaler 13 198 20 813
Förfaller till betalning senare än fem år, lokaler 5 535 6 719
403 771 410 504
Av totala antalet lokaler 388 st (409 st) hyrs 68 st (65 st) av Borlänge kommun.
NOT 4 • Övriga rörelseintäkter
2017 2016
Försäkringsersättningar 3 905 1 027
Realisationsvinst vid avyttring av anläggningstillgångar 2 213 550
Bidrag 30 382
Övriga 1 967 1 124
8 115 3 083
NOT 5 • Fastighetskostnader
2017 2016
Material 8 282 7 915
Hyresgästmedel 4 522 4 889
Underhållskostnader 65 601 60 501
Inköpta förvaltningstjänster 28 165 24 428
Försäkring 3 661 2 798
Renhållning 10 814 10 854
Elavgifter 10 764 10 582
Vattenavgifter 16 999 17 954
Värmekostnader 41 688 43 636
Fastighetsskatt 6 831 7 084
Försäkringskostnader 7 850 2 315
Övriga externa kostnader 17 17
205 194 192 973
31Tunabyggen • Årsredovisning 2017
NOT 6 • Ersättningar till revisorerna2017 2016
PwC
Rådgivning och övriga tjänster 26 216
Summa 26 216
KPMG
Revisionsuppdraget 155 107
Rådgivning och övriga tjänster 47 -
Summa 202 107
NOT 7 • Övriga externa kostnader2017 2016
Lokalkostnader 1 430 -
Hyra av anläggningstillgångar 316 98
Förbrukningsmaterial 1 848 1 654
Reparation och underhåll 132 132
Kostnader för transportmedel 1 956 2 157
Resekostnader 59 50
Reklam och PR 782 896
Övriga försäljningskostnader 977 1 190
Kontorsmaterial och trycksaker 291 272
Tele och post 1 564 1 712
Kundförluster 1 969 1 380
Förvaltningskostnader 1 551 1 594
Övriga externa tjänster 21 894 11 418
Inhyrd personal 324 269
Övriga externa kostnader 6 252 5 910
Summa 41 346 28 732
NOT 8 • Löner, andra ersättningar och sociala kostnader2017 2016
Medelantalet anställda
Kvinnor 43 42
Män 78 78
121 120
Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader
Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören 1 123 1 250
Löner och ersättningar till övriga anställda 46 744 44 976
47 867 46 226
Sociala avgifter enligt lag och avtal 15 731 14 954
Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören 142 125
Pensionskostnader för övriga anställda 3 031 2 901
66 771 64 206
Verkställande direktörens uppsägningstid från företagets sida är tolv månader.
32 Tunabyggen • Årsredovisning 201732
2017 2016
STYRELSELEDAMÖTER OCH LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE
Antal styrelseledamöter på balansdagen
Kvinnor 2 2
Män 7 7
9 9
Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare
Kvinnor 4 4
Män 3 3
7 7
NOT 9 • Resultat från andelar i koncernföretag2017 2016
Realisationsresultat vid försäljningar 105 920 -
Summa 105 920 0
NOT 10 • Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter2017 2016
Ränteintäkter, övriga 663 744
663 744
NOT 11 • Räntekostnader och liknande resultatposter2017 2016
Räntekostnader, övriga 49 392 51 960
49 392 51 960
NOT 12 • Bokslutsdispositioner2017 2016
Återföring av periodiseringsfond - 6 500
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivning enligt plan -241 -76
Lämnade koncernbidrag -835 -1 083
-1 076 5 341
33Tunabyggen • Årsredovisning 2017
NOT 13 • Skatt på årets resultat
2017 2016
Aktuell skatt -1 009 -3 924
Uppskjuten skatt 2 480 -4 791
Skatt på årets resultat 1 471 -8 715
Redovisat resultat före skatt 96 534 13 742
Skatt beräknad enligt gällande skattesats (22 %) -21 238 -3 023
Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader -1 039 -3 820
Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter 23 770 1
Skatt hänförlig till tidigare års redovisade resultat -1 009 -64
Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond -6 -13
Skatteeffekt av justeringar av bokfört resultat för avskrivningar av byggnader -4 993 -5 143
Skatteeffekt av övriga intäkter och kostnader 5 901 3 347
Övrigt 85 -
Redovisad skattekostnad 1 471 -8 715
NOT 14 • Immateriella anläggningstillgångar
2017-12-31 2016-12-31
INGÅENDE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 10 067 10 067
Omklassificeringar 2 913 -
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 12 980 10 067
INGÅENDE AVSKRIVNINGAR -9 610 -9 197
Årets avskrivningar -831 -413
Utgående ackumulerade avskrivningar -10 441 -9 610
Utgående restvärde enligt plan 2 539 457
34 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
NOT 15 • Byggnader och mark
2017-12-31 2016-12-31
INGÅENDE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 3 067 070 2 914 487
Inköp 4 014 -
Försäljningar och utrangeringar -263 759 -8 690
Omklassificeringar 95 105 161 273
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 902 430 3 067 070
INGÅENDE AVSKRIVNINGAR -950 234 -888 651
Försäljningar och utrangeringar 55 757 4 389
Årets avskrivningar -64 850 -65 972
Utgående ackumulerade avskrivningar -959 327 -950 234
INGÅENDE UPPSKRIVNINGAR 95 561 78 859
Årets uppskrivningar 4 552 16 702
Utgående ackumulerade uppskrivningar 100 113 95 561
INGÅENDE AVSKRIVNINGAR PÅ UPPSKRIVNINGAR -12 453 -11 952
Årets avskrivningar -501 -501
Utgående ackumulerade avskrivningar på uppskrivningar -12 954 -12 453
INGÅENDE NEDSKRIVNINGAR -69 592 -52 890
Årets nedskrivningar -4 552 -16 702
Utgående ackumulerade nedskrivningar -74 144 -69 592
INGÅENDE AVSKRIVNINGAR PÅ NEDSKRIVNINGAR 4 584 3 309
Årets avskrivningar 1 986 1 275
Utgående ackumulerade avskrivningar på nedskrivningar 6 570 4 584
Utgående restvärde enligt plan 1 962 688 2 134 936
Bokfört värde byggnader 1 842 437 2 018 704
Bokfört värde mark 120 251 116 232
Beräknat marknadsvärde fastigheter 3 548 805 3 785 145
Bolaget genomför årligen en värdering för att bedöma fastigheternas verkliga värde.
Det verkliga värdet har fastställts med en kombinerad tillämpning av ortsprismetod, utifrån redovisade jämförelseköp och avkastnings-metod.
Avkastningsmetoden är baserad på nuvärdesberäkning av framtida kassaflöden under 10 år, samt nuvärdet av bedömt restvärde år 11.
Fastigheterna värderades inför föregående årsbokslut till 3 785 145 tkr internt av bolagets företagsledning, och inför årets bokslut har ett externt värderingsföretag värderat fastigheterna till 3 548 805 tkr, båda åren enligt samma princip som ovan.
Ränta har räknats in i anskaffningsvärdet med 1 204 tkr (2 731 tkr).
34
35Tunabyggen • Årsredovisning 2017
NOT 16 • Investering på annans fastighet
2017-12-31 2016-12-31
INGÅENDE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 6 051 6 051
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 051 6 051
INGÅENDE AVSKRIVNINGAR -1 572 -1 270
-Avskrivningar -303 -302
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 875 -1 572
Utgående restvärde enligt plan 4 176 4 479
NOT 17 • Inventarier, verktyg och installationer2017-12-31 2016-12-31
INGÅENDE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 32 724 33 416
-Inköp 2 038 2 680
Omklassificeringar 167 -
-Försäljningar och utrangeringar -14 724 -3 372
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 205 32 724
INGÅENDE AVSKRIVNINGAR -27 041 -28 523
-Försäljningar och utrangeringar 14 724 3 372
-Avskrivningar -1 841 -1 890
Utgående ackumulerade avskrivningar -14 158 -27 041
Utgående restvärde enligt plan 6 047 5 683
NOT 18 • Pågående nyanläggningar 2017-12-31 2016-12-31
Vid årets början 67 128 45 021
Under året nedlagda kostnader 195 036 183 380
Omföring till kostnad -10 308 -
Omklassificeringar -98 185 -161 273
Redovisat värde vid årets slut 153 671 67 128
36 Tunabyggen • Årsredovisning 201736
NOT 19 • Andelar i koncernföretag2017-12-31 2016-12-31
Ingående anskaffningsvärde 250 200
Amorteringar, avgående fordringar -50 -
Genom förvärv av dotterföretag 50 50
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 250 250
Koncernen Org nr Säte Kapital andel %
Borlänge Studentbostäder AB 556671-6360 Borlänge 100
Tunabyggen Fastighets AB 556877-5091 Borlänge 100
Tunabyggen Grundplåten 2 AB 559135-4849 Borlänge 100
Moderbolaget Kapitalandel % Rösträttsandel % Antal aktierBokfört värde 2017-12-31
Bokfört värde 2016-12-31
Borlänge Studentbostäder AB 100 100 1 000 100 100
Tunabyggen Fastighets AB 100 100 1 000 100 100
Tunabyggen Grundplåten 2 AB 100 100 500 50 50
Summa 250 250
NOT 20 • Fordringar hos Borlänge kommun2017-12-31 2016-12-31
Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets början 339 339
Redovisat värde vid årets slut 339 339
NOT 21• Andra långfristiga värdepappersinnehav2017-12-31 2016-12-31
INGÅENDE ANSKAFFNINGSVÄRDEN 42 42
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 42 42
Utgående redovisat värde, totalt 42 42
NOT 22 • Övriga långfristiga fordringar2017-12-31 2016-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 234 1 373
Tillkommande fordringar 191 -
Avgående fordringar - -139
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 1 425 1 234
37Tunabyggen • Årsredovisning 2017
NOT 23 • Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter2017-12-31 2016-12-31
Förutbetald försäkring 1 148 1 170
Upplupna försäkringsersättningar 2 525 300
Övriga poster 1 830 1 138
5 503 2 608
NOT 24 • AktiekapitalAktiekapitalet består av 42 700 st (42 700 st) aktier med kvotvärde 1 000 kr.
NOT 25 • Förslag till vinstdispositionTill årsstämmans förfogande står följande vinstmedel:
Balanserade vinstmedel 192 240 893
Årets vinst 98 005 276
290 246 169
Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att
Enligt lag om allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag (2010:879)
utdelas till aktieägarna 15,20 kr per aktie enligt § 3 649 040
i ny räkning överförs 289 597 129
290 246 169
NOT 26 • Uppskrivningsfond2017-12-31 2016-12-31
Ingående saldo 69 592 52 890
Årets uppskrivningar 4 552 16 702
Övrig överföring till fritt eget kapital, uppskjuten skatt -16 311 -
Utgående saldo 57 833 69 592
Värde som tillgången skulle ha redovisats till om uppskrivning ej hade skett 1 904 855 2 065 344
Uppskrivningar av anläggningstillgångar förändrar ej anläggningarnas skattemässiga restvärde, och som en konsekvens härav återläggs avskrivningarna på uppskrivningsbeloppen såsom ej avdragsgilla kostnader i deklarationen.
38 Tunabyggen • Årsredovisning 201738
NOT 27 • Obeskattade reserver2017-12-31 2016-12-31
Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan inventarier 1 203 962
Periodiseringsfonder
Avsatt räkenskapsår 2012 1 890 1 890
Avsatt räkenskapsår 2013 3 700 3 700
Avsatt räkenskapsår 2015 675 675
7 468 7 227
NOT 28 • Uppskjuten skatt2017-12-31 2016-12-31
Skillnaden mellan å ena sidan den inkomstskatt som har redovisats i resultaträkningen samt å andra sidan den inkomstskatt som belöper sig på verksamheten utgörs av
uppskjuten skatt på skattemässigt underskott -7 050 -
uppskjuten skatteskuld hänförlig till skillnad mellan bokfört och skattemässigt restvärde 19 881 15 311
12 831 15 311
Väsentliga temporära skillnader 2016-12-31
Redovisat värde Skattemässigt värde Temporär skillnadUppskjuten skatteskuld
Byggnader 2 086 246 2 016 651 -65 595 -15 311
Väsentliga temporära skillnader 2017-12-31
Redovisat värde Skattemässigt värde Temporär skillnadUppskjuten skatteskuld
Byggnader 1 918 707 1 828 337 -90 370 -19 881
Skattemässigt underskottsavdrag -32 047 7 050
-12 831
NOT 29 • Långfristiga skulder2017-12-31 2016-12-31
Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen:
Skulder till kreditinstitut 150 000 50 000
NOT 30 • Koncernkonto
Koncernkontot ingår i mellanhavandet med Borlänge kommun och utvisar 2017-12-31 en skuld om 100 033 tkr (fordran 46 935 tkr).
För att säkerställa kapitalförsörjningen eftersträvas långa kreditavtal med bolagets långivare.
Negativa värdet/övervärdet representerar den kostnad/intäkt som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid. Analogt skulle mot-svarande undervärde (så kallad ränteskillnadsersättning) uppstå om
man i stället valt att använda långa räntebindningar på bolagets lån. Om respektive ränteswapavtal kvarstår till och med sitt slutförfallo-datum så kommer undervärdet/övervärdet att löpande elimineras.
Derivatens marknadsvärde redovisas ej i resultaträkningen.
39Tunabyggen • Årsredovisning 2017
NOT 31 • Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter2017-12-31 2016-12-31
Upplupna löner och semesterlöner 3 524 3 367
Upplupna sociala avgifter 2 522 2 428
Upplupna räntekostnader 16 382 18 400
Förutbetalda hyresintäkter 25 349 26 934
Övriga poster 580 2 238
48 357 53 367
NOT 32 • Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m2017-12-31 2016-12-31
Avskrivningar och nedskrivningar immateriella och materiella anläggningstillgångar 70 891 84 506
Utrangeringar 6 870 4 301
Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar -2 213 -550
Summa 75 548 88 257
NOT 33 • Likvida medel i kassaflödesanalys2017-12-31 2016-12-31
Kassa och bank 28 164
Likvida medel 28 164
NOT 34 • Ställda säkerheter2017-12-31 2016-12-31
FÖR AVSÄTTNINGAR OCH EGNA SKULDER
AVSEENDE SKULD TILL KREDITINSTITUT
Fastighetsinteckningar 440 811 389 875
Summa avseende egna skulder och avsättningar 440 811 389 875
Summa ställda säkerheter 440 811 389 875
NOT 35 • KoncernuppgifterFöretaget är ett helägt dotterbolag till Nya Borlänge kommuns För-valtnings AB med org.nr 559027-4378, som upprättar koncern- redovisning. Moderbolaget har sitt säte i Borlänge kommun.
Företaget som utgör moderföretag för en koncern med dotterföre-tag enligt not 19, upprättar ej koncernredovisning, då företaget med stöd av ÅRL 7:2, samt att dess samtliga dotterföretag omfattas av en koncernredovisning som upprättas av Nya Borlänge kommuns För-valtnings AB.
Inköp och försäljning inom koncernen Av företagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 29 % (29 %) av inköpen och 15 % (3 %) av försäljningen andra före-tag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör samt även Borlänge kommun.
Fågelperspektiv av det nyavverkade kvarteret Jonas i Skräddarbacken.
41Tunabyggen • Årsredovisning 2017
Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2018-05-07 för fastställelse.BORLÄNGE 2018-03-05
STYRELSEN
Vår revisionsberättelse har lämnats 2018-03-21.KPMG AB
MARGARETA SANDBERG AUKTORISERAD REVISOR
Ari Perdén Arbetstagarrepresentant
Ulrika HåågArbetstagarrepresentant
Marianne Qvist
Matts HammarqvistOlle Rigborn Styrelseordförande
Kjell MosellLars Jansson
Carl-Oskar BohlinSamuel Hedström
42 Tunabyggen • Årsredovisning 201742
REVISIONSBERÄTTELSE
ORG NR 556084-0422
TILL BOLAGSSTÄMMAN I AKTIEBOLAGET STORA TUNABYGGEN
KPMG
42
RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN UttalandenVi har utfört en revision av årsredovisningen för Aktiebolaget Stora Tunabyggen för år 2017 med undantag för hållbarhetsrapporten på sidorna 5-9.
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rätt-visande bild av Aktiebolaget Stora Tunabyggens finansiella ställning per den 31 december 2017 och av dess finansiella resultat och kassa-flöde för året enligt årsredovisningslagen. Våra uttalanden omfattar inte hållbarhetsrapporten på sidorna 5-9. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträk-ningen och balansräkningen.
Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhål-lande till Aktiebolaget Stora Tunabyggen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Annan information än årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för den andra informationen. Den andra informationen består av sidorna 5-9.
Vårt uttalande avseende årsredovisningen omfattar inte denna information och vi gör inget uttalande med bestyrkande avseende denna andra information.
I samband med vår revision av årsredovisningen är det vårt an-svar att läsa den information som identifieras ovan och överväga om informationen i väsentlig utsträckning är oförenlig med årsredovis-ningen. Vid denna genomgång beaktar vi även den kunskap vi i övrigt inhämtat under revisionen samt bedömer om informationen i övrigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter.
Om vi, baserat på det arbete som har utförts avseende denna in-formation, drar slutsatsen att den andra informationen innehåller en väsentlig felaktighet, är vi skyldiga att rapportera detta. Vi har inget att rapportera i det avseendet.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvarDet är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt
årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direk-tören ansvarar även för den interna kontroll som
de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några
väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.
Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhål-landen som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. Revisorns ansvarVåra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsre-dovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de eko-nomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.
Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt om-döme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revi-sionen. Dessutom:• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter
i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat uti-från dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på fel, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåt-gärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som an-vänds och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkstäl-lande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upp-rättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser el-ler förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets
43Tunabyggen • Årsredovisning 2017 43
förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slut-satser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhål-landen göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.
Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också in-formera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGARUttalandenUtöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Aktiebola-get Stora Tunabyggen för år 2017 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.
Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt för-slaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Grund för uttalandenVi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar en-ligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Aktiebolaget Stora Tunabyggen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner be-träffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning inne-fattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvar-lig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolide-ringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organi-sation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.
Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.
Revisorns ansvarVårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse
som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovis-
ningslagen eller bolagsordningen.Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.
Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revi-sionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vid-tagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Revisorns yttrande avseende den lagstadgade hållbarhetsrapportenDet är styrelsen som har ansvaret för hållbarhetsrapporten på sidorna 5-9 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen.
Vår granskning har skett enligt FAR:s rekommendation RevR 12 Revisorns yttrande om den lagstadgade hållbarhetsrapporten. Detta innebär att vår granskning av hållbarhetsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Stan-dards on Auditing och god revisionssed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för vårt uttalande.En hållbarhetsrapport har upprättats.
BORLÄNGE DEN 21 MARS 2018 MARGARETA SANDBERG
AUKTORISERAD REVISORKPMG AB
44 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
ENHETSSPECIFIKATIONSPECIFIKATION ÖVER ENHETER ÄGDA OCH FÖRVALTADE AV AB STORA TUNABYGGEN
Färgerna på texten hänvisar till markering av fastigheter på kartan sid 47.
Fastighet Värdeår Bostäder Antal rum Lokaler Antal bilplatser Antal Yta 1 2 3 4 > 5 Antal Yta Garage P-plats
Alf 10 1961 95 5 810 18 7 65 5 5 254 33 18Alf 11 1968 13 1 118 4 5 1 3 8 1 724 24Aslög 4 2002 2 235 2 2Bordet 2 1970 4 288 1 2 1 5 944 3 10Bro 7:22 1967 69 5 396 3 27 27 12 4 162 49Buskåker 4:8 1963 84 6 202 5 26 34 19 2 240 29 30Byggherren 2 1960 6 322 6 6Bysjön 1 1970 61 4 914 15 40 6 2 428 5 17Bältartäppan 7 1938 4 270 1 2 1 1 15 1 1Bältartäppan 7 2009 5 450 5Domnarvet 50:32 1959 70 1 488 69 1 19 10Fiskarna 4 2015 8 348 4 4 8Fiskarna 6 1945 21 1 075 9 4 8 1 10 5 6Forsa 46:177 1950 247 16 871 91 68 65 23 8 473 66 9Forum 2 1968 63 4 004 17 16 28 2 3 248 18 10Gylle3:24,3:25 1985 1 264Hagbacken 1 1987 44 1 754 26 18 1 2 366 2 16Hagen 4 1986 1 289Halvdan 1 1 50Heimer 5 1950 6 749 7 4 359 1 7 Heimer 8 1929 1 426Heimer 9 1978 60 4 327 4 27 21 8 11 594 Hesse 44:8 1997 58 1 160 58 1 2 709Hesse 89:1 1980 12 607 4 8 1 55 6Hönsarvet 27:8 1982 22 1 531 18 4 6Idkerberget 6:21 1987 7 450 4 3 1 67 8Järnåldern 3 1952 52 2 688 16 24 10 2 7 421 4 34Järnåldern 4 1991 33 2 086 3 21 9 2 377Karlsåkern 1 1972 104 7 119 52 52 51 271 52Kungsljuset 3 1971 24 1 318 24 6 192 10Kungsljuset 11 2016 13 914 6 2 5 13Kungsljuset 10 2016 12 766 8 4 12Laxen 4 1962 64 3 183 27 22 13 2 17 2 030 21Laxen 5 1969 71 5 244 17 9 33 12 3 126 60Läraren 5 2000 18 1 002 13 5 16N. Amsberg 9:14 1992 8 560 8 1 240 8Noten 1 1974 23 928 16 3 4 1 55 2 4Ornäs Stora 1:86 1992 63 3 868 10 22 21 10 2 79 30 35Ovandal 4:57 1954 6 540 3 3Oxen 1 1990 33 1 221 24 9 1 163 4Oxen 2 1990 33 1 221 24 9 1 163 4Oxen 4 1991 33 1 221 24 9 0 4Passaren 1 1958 36 2 225 6 12 12 5 1 16 1 418 19 6Rosen 1 1963 36 2 736 36 1 18 20Rosen 2 1964 24 2 424 24 24 12Röken 4 2003 18 1 086 10 5 3 18Skuld 1 2002 6 1 021 6 6Skuld 2 2007 8 341 2 6 3 194 43
Skuld 4 2009 11 842 3 8 1
45Tunabyggen • Årsredovisning 2017
Fastighet Värdeår Bostäder Antal rum Lokaler Antal bilplatser Antal Yta 1 2 3 4 > 5 Antal Yta Garage P-plats
Skuld 5 1953 1 225 5
Spännaren 7 1977 96 5 156 16 76 4 6 1 786 15
Stolen 1 1970 1 1 018
Timjanen 2 2017 1 421Urd 3 1990 105 6 672 26 48 22 9 2 406 55 1Utanfors 3 2009 1 542Utanfors 3 2012 5 3 425 52V:a Svartlotten 11 1950 33 2 181 6 15 6 6 3 118 4 10Yngve 12 1991 99 7 697 40 40 19 13 1 313 58 49Åbrodden 1 1963 46 1 748 46 1 270Ålen 1 1989 12 818 12 12 7Örjansgården 2 1970 24 1 448 8 16 14Haren 4 1962 41 1 651 40 1 3 90 2 8Harven 1 1972 9 2 922Locus, stud.bost 2005 126 2 193 126Plogen 1 1973 292 21 491 23 12 233 23 1 13 599 82 58Plogen 2 1992 1 330Räfsan 1 1970 886 56 242 168 362 292 59 5 49 4765 227 207Räfsan stud.bost 1970 25 1 792 2 2 19 2Edvard 2 1993 1 692Jakobsg 1:17 1991 43 2 137 35 8 2 227 10Jakobsg 3:17 1981 49 3 063 40 9 3 235 2Norrskenet 1 1979 102 7 605 11 11 53 10 17 9 1 085 37 42Planeten 2 1979 98 7 246 6 20 40 16 16 1 104 38 41Regnbågen 1 1979 96 6 940 6 21 48 8 13 1 110 35 19Regnbågen 2 1979 1 475Solen 2 1992 80 3 370 32 48 28 6Solen 3 1981 80 5 696 4 27 33 11 5 6 909 48 8Solen 4 1981 1 638Solen 5 1981 97 6 918 5 31 41 15 5 2 194 50 33Solen 7 1980 73 5 144 5 22 31 10 5 2 319 68 17Solen 8 stud.bost 1989 78 1 607 78 1 62Solen 9 1981 2 499Stången 7 1977 104 7 748 52 52 21 250 39 61Ulrika 1 1980 177 14 285 57 88 30 2 2 258 62 64
Områdesvärdar och miljövärdar blev efter omorganisationen fastighetsvärdar. Genom en förstärkning av våra områden med flera medarbetare, hoppas vi förbättra servicen till våra hyresgäster.
46 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
FÖRVALTADE ÅT ANDRA ÄGARE ÄN AB STORA TUNABYGGEN
TOTALT FÖRVALTADE FASTIGHETER
Fastighet Värdeår Bostäder Antal rum Lokaler Antal bilplatser Antal Yta 1 2 3 4 > 5 Antal Yta Garage P-plats
Bondbönan 2 1953 108 6 447 9 81 18 4 92 56 13
Bondbönan 3 1 292Klövervallen 2 1954 129 6 389 26 93 10 10 964 8 9Klöv. 2 stud.bost 1954 4 200 1 3Lintegen 2 1955 135 7 326 23 89 22 1 11 678 18 8Lintegen 3 1957 74 4 179 16 37 18 3 4 127 10Mars 5 1944 10 414 8 2 1 20 1Palsternackan 1 1967 355 22 649 59 92 176 26 2 4 338 60 72Palsternackan 2 1967 211 14 311 34 59 106 12 14 1 338 107 34Rovan 1 1957 56 3 000 10 40 6 3 69 20 14Rovan 3 1961 52 2 534 22 18 12 1 14 8Rågaxet 1 1989 10 672 6 4 1 4 6 17Rågaxet 2 1985 23 1 344 3 15 5 1 4 11 15Summa 5 720 354 296 1 302 2 004 1 914 409 91 388 45 591 1 442 1 507
Fastighet Bostäder Antal rum Lokaler Antal bilplatser
Antal Yta 1 2 3 4 > 5 Antal Yta Garage P-plats
Kommunfastigheter 9 796 4 3 2 127 233 996 85 171
Fastighet Bostäder Antal rum Lokaler Antal bilplatser
Antal Yta 1 2 3 4 > 5 Antal Yta Garage P-plats
Totalt 5 729 355 092 1 302 2 008 1 917 411 91 515 279 587 1 527 1 678
I början av oktober invigdes Restaurang Gläntan i Haga-lundshuset. Aktiviteter och gemenskap ingår i konceptet.
Våra sommaraktiviteter.
47Tunabyggen • Årsredovisning 2017
48 Tunabyggen • Årsredovisning 2017
AB Stora TunabyggenBox 308 • 781 24 Borlänge www.tunabyggen.se
BESÖK Utanforsgränd 2 • TEL 0243 - 733 00 • FAX 0243 - 733 70 • E-POST [email protected] 465 - 2566 • POSTGIRO 46 26 58 - 6 • ORG NR 556084 - 0422
AB Stora Tunabyggen bygger, äger, förvaltar och hyr ut bostäder och lokaler i Borlänge.Tunabyggen, möjligheternas boende!
GR
AFIS
K P
RO
DU
KTIO
N A
telier Ko
nstig
AB
FOTO
Tun
abyg
gen
TRYC
K B
rand
Facto
ry Tryckt i 250 ex, april 2018.