V Ý RO Č N Á S P R Á VAS L O V I N T E G R A , a . s .

2 0 0 9

Slovintegra_vyrocna_2009_obalka.indd 1 13.5.2010 17:03:37

Bratislava apríl 2010

4

Predstavenstvo akciovej spoločnosti Slovintegra

5

Vážení akcionári,

uplynulý rok 2009, ako

je všeobecne známe,

sa niesol v znamení

svetovej hospodárskej

krízy. Na výsledkoch

našej spoločnosti sa

významne podpísala

už v predchádzajúcom

roku, keďže v ňom krí-

za zasiahla predovšetkým finančné trhy, ktorých

vývoj významným spôsobom ovplyvňuje naše

hospodárenie. Napriek nepriaznivej globálnej

situácii boli naše výsledky v roku 2009 výrazne

lepšie ako v predchádzajúcom období. Pod-

písalo sa na nich jednak oživenie finančných

trhov, ktoré svojím vývojom predbiehajú reálnu

ekonomiku, a tiež nami prijaté a realizované

opatrenia na minimalizovanie vplyvu krízy na

majetok akcionárov spoločnosti. O tom, že sa

nám to podarilo, svedčí hospodársky výsledok

Slovintegry, ktorý dosiahol hodnotu 13 458

tis. EUR, čo je v súlade s našimi dlhodobými

očakávaniami.

So situáciou vo svojom sektore sa každá z na-

šich dcérskych spoločností vyrovnala s väčším

či menším úspechom. Veľmi dobre sa darilo

spoločnosti Slovintegra Energy, ktorá v roku

2009 prešla zo skúšobnej do riadnej prevádzky.

Klesajúce ceny zemného plynu a recertifikácia

elektrárne sa najväčšmi zaslúžili o hospodársky

výsledok pred zdanením vo výške 5 217 tis.

EUR. Úspešne si počínalo aj jej levické dvoj-

ča – GasTrading, ktorého hrubý zisk skončil na

úrovni 2 410 tis. EUR.

Spoločnosti Trenčianske minerálne vody sa

pred koncom roka podarilo prinavrátiť po-

zemky a budovy s technologickým zariadením

v Trenčianskych Miticiach do svojho majetku

prostredníctvom mimosúdnej dohody. Pretr-

vávajúca neistota a súdne spory mali najväčší

vplyv na jej hospodárenie. Dokonca musela na

niekoľko týždňov prerušiť výrobu a nepodarilo

sa jej naplniť plánovanú hodnotu zisku. Hoci

spoločnosť skončila po rokoch už v čiernych

číslach, najväčšiu hodnotu má pre nás sku-

točnosť, že sa nám podarilo ochrániť majetok

akcionárov Slovintegry pred jeho totálnym

znehodnotením.

Naša česká dcérska spoločnosť Granitol Mo-

ravský Beroun zaznamenala v roku 2009 veľmi

dobrý výsledok. Hoci pôsobí na trhu, ktorý bol

významne ovplyvnený dosahom krízy, výsledky

tejto spoločnosti to dramaticky neznížilo. Kým

iné spoločnosti museli prijímať často veľmi

radikálne opatrenia na to, aby eliminovali svoje

straty, v Granitole v porovnaní s predchádzajú-

cim rokom síce poklesol hrubý zisk o viac ako

I. PRÍHOVOR PREDSEDU PREDSTAVENSTVA

6

štvrtinu, ale aj tak jeho úroveň 42,6 mil. CZK je

v daných podmienkach veľmi dobrá.

Novou aktivitou spoločnosti Slovinterga bolo

otvorenie prevádzky prvej, v Slovenskej repub-

like na zelenej lúke vybudovanej, súkromnej

nemocnice s poliklinikou Medissimo zastre-

šovanou spoločnosťou SI Medical. Nepodarilo

sa nám otvoriť ju v zmysle plánu začiatkom

roka, ale až v polovici mája. Tento fakt, ako

aj pomalší nábeh nemocnice a menší záujem

korporátnych klientov o jej služby, ako sme

predpokladali ešte z predkrízového obdobia,

spôsobili, že spoločnosť skončila rok v strate.

Tieto fakty sa naplno prejavili aj na hospodáre-

ní spoločností významne prepojených s Medis-

simo – SI Real a SI Pharma.

V miernom zisku skončila uplynulý rok spoloč-

nosť SI Management Services (Portfin), ktorá

vrátila licenciu obchodníka s cennými papiermi

a transformovala sa na klasickú akciovú spo-

ločnosť. Súčasná legislatíva jej totiž umožňuje

poskytovať investičné služby v rámci skupiny

Slovintegra aj bez licencie, čo je lacnejšie

a efektívnejšie.

Na rok 2009 bolo hlavnou úlohou Slovintegry

minimalizovať vplyv svetovej hospodárskej krí-

zy na majetok akcionárov spoločnosti. Dosiah-

nutý hospodársky výsledok svedčí o tom, že sa

nám to úspešne podarilo. Na rok 2010 máme

tieto tri hlavné ciele: čo najlepšie zhodnocovať

naše investície na oživujúcich sa finančných

trhoch, začať s dodávkami tepla pre mesto Le-

vice a významne zlepšiť ekonomiku spoločnosti

SI Medical prevádzkujúcej Medissimo. Som

presvedčený, že sa nám to podarí.

Slavomír Hatina

predseda predstavenstva

7

Akciová spoločnosť SLOVINTEGRA, a. s.,

bola založená zakladateľskou listinou zo dňa

27. 2. 1995 a zapísaná do obchodného registra

Okresného súdu Bratislava I., oddiel: Sa, vložka

číslo 811/B dňa 6. 4. 1995.

Základné imanie spoločnosti tvorí 122 kme-

ňových listinných akcií s menovitou hodnotou

jednej akcie 165 969,594371 EUR a 9 747

listinných akcií s menovitou hodnotou akcie

1 659,695944 EUR.

Predstavenstvo spoločnosti pracovalo v tomto

zložení:

Ing. Slavomír Hatina (predseda)

Ing. Jolana Petrášová (podpredseda)

Ing. Vratko Kaššovic

Ing. Ivan Horvát

Ing. Norbert Vančo

V súlade so stanovami sú v mene spoločnosti

oprávnení samostatne konať všetci členovia

predstavenstva. Za spoločnosť sú členovia

predstavenstva oprávnení podpisovať vo

všetkých veciach, pričom sú vždy potrebné

podpisy aspoň dvoch členov.

Dozorná rada pracovala v tomto zložení:

Ing. Daniel Krajniak (predseda)

Ing. Ján Kavec, M.B.A., CSc.

Ing. Peter Ďatel

Ing. Jaroslav Linkeš

Ing. Ľuboš Čonka

Spoločnosť v súlade s predmetom činnosti

môže podnikať v týchto oblastiach:

• veľkoobchod a sprostredkovanie obchodu

so všetkými druhmi tovaru v rozsahu voľnej

živnosti,

• maloobchod,

• reklamné činnosti,

• podnikateľské poradenstvo.

II. ZÁKLADNÉ ÚDAJEO SPOLOČNOSTI

8

Predmetom overenia bola účtovná závierka

zostavená k 31. 12. 2009 v zmysle ustano-

vení § 17 a § 18 zákona o účtovníctve číslo

431/2002 Z. z., a to:

• Súvaha v plnom rozsahu Úč. POD 1-01

k 31. 12. 2009,

• Výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu

Úč. POD 2-01 k 31. 12. 2009,

• Poznámky,

• Prehľad peňažných tokov.

Pri overení správnosti ročnej závierky bola

preskúmaná správnosť postupu závierkových

prác v zmysle zákona o účtovníctve č. 431/2002

Z. z., ako aj príslušných opatrení Ministerstva

financií SR (MF SR) a iných právnych noriem,

z ktorých vyplýva, že v nich uvedené skutoč-

nosti treba zohľadniť v účtovnej závierke.

Na overenie ročnej účtovnej závierky za rok

2009 boli predložené tieto doklady:

• účtovné doklady (dodávateľské a odberateľ-

ské faktúry, pokladničné doklady, bankové

doklady, interné doklady, zostavy dlhodobého

hmotného a nehmotného majetku),

• účtovné knihy za rok 2009,

• inventarizácia majetku a záväzkov vrátane

dokladovej inventarizácie účtov,

• účtový rozvrh na rok 2009,

• výpis z obchodného registra,

• zápis z valného zhromaždenia.

Na overenie ročnej účtovnej závierky za rok

2009 slúžili aj dodatočné vysvetlenia a dôka-

zy, ktoré poskytlo vedenie spoločnosti a ním

poverení pracovníci.

Vyhlásenia vedenia spoločnosti o úplnosti

informácií a o zaúčtovaní všetkých časovo

a vecne súvisiacich hospodárskych operácií,

nákladov a výnosov do účtovného obdobia

roku 2009 sú súčasťou dokumentácie.

III. PREDMET A SPÔSOB OVERENIA ROČNEJÚČTOVNEJ ZÁVIERKY

9

Spoločnosť vedie účtovníctvo v zmysle účtovnej

osnovy a postupov účtovania pre podnikateľov

vydaných opatrením MF SR číslo 23 054/2002-

-92 zo dňa 16. 12. 2002 vrátane ich doplnkov

a zákona o účtovníctve č. 431/2002 Z. z. v zne-

ní jeho noviel.

Spracovanie účtovníctva zabezpečovala dodáva-

teľsky spoločnosť Konto Team Slovakia, s. r. o.,

Bratislava, s účtovným programom od spoloč-

nosti Interdata software, s. r. o., Bratislava.

Na podmienky spoločnosti bol vypracovaný úč-

tovný rozvrh na rok 2009. Obsahoval syntetické

a analytické účty, ktoré zohľadňovali potreby

spoločnosti a daňové hľadiská.

Spoločnosť účtuje na základe riadne vystave-

ných účtovných dokladov. Účtovníctvo je vede-

né prehľadne, preukazným spôsobom, je za-

bezpečená vzájomná súvislosť medzi účtovným

dokladom a zaúčtovaním v denníku účtovných

dokladov a v hlavnej knihe.

Ťažiskom overenia účtovnej závierky bola

verifikácia preukaznosti, úplnosti a správnosti

účtovníctva, teda či účtovná závierka posky-

tuje verný a pravdivý obraz o skutočnostiach,

ktoré sú predmetom účtovníctva. Overovaný

bol systém účtovania podľa účtovnej osnovy

a postupov účtovania pre podnikateľov, systém

inventarizácie majetku a záväzkov, oceňova-

nie majetku a záväzkov, odpisovanie majetku,

časové rozlíšenie.

V zmysle § 29 – 30 zákona o účtovníctve

č. 431/2002 Z. z. spoločnosť inventarizáciou

majetku a záväzkov overila, že stav v účtov-

níctve zodpovedá skutočnosti. Bola vykonaná

dokladová inventarizácia.

IV. VEDENIEÚČTOVNÍCTVA

V. VECNÁ SPRÁVNOSŤÚČTOVNEJ ZÁVIERKY

10

Formálna správnosť účtovnej závierky za rok

2009 bola overená, k čomu konštatujeme:

• zostatky syntetických majetkových a výsled-

kových účtov vykázané k 31. 12. 2009 v úč-

tovných výkazoch Súvaha (Úč. POD 1-01) a vo

Výkaze ziskov a strát (Úč. POD 2-01) nadväzu-

jú na účtovné stavy vykázané v Hlavnej knihe

k 31. 12. 2009;

• poznámky k účtovnej závierke obsahujú

všetky údaje o majetkovej a finančnej situácii

spoločnosti. Súčasťou poznámok je výkaz

„Prehľad peňažných tokov“ zostavený nepria-

mou metódou;

• výkazy účtovnej závierky boli zostavené na

predpísaných formulároch v súlade s platný-

mi smernicami a opatreniami MF SR.

VI. FORMÁLNA SPRÁVNOSŤÚČTOVNEJ ZÁVIERKY

11

Ukazovateľ v tis. EUR Stavk 31. 12. 2007

% Stavk 31. 12. 2008

% Stavk 31. 12. 2009

%

Spolu majetok 364 922 100 % 328 251 100 % 326 026 100 %

v tom:

Pohľadávky za upísané vlastné imanie 0 – 0 – 0 –

Neobežný majetok 328 523 90,02 % 288 040 87,75 % 313 756 96,24 %

– dlhodobý nehmotný majetok 56 – 56 – 88 –

– dlhodobý hmotný majetok 307 – 226 – 254 –

– dlhodobý finančný majetok 328 161 – 287 758 – 313 414 –

Obežný majetok 36 300 9,95 % 39 759 12,11 % 12 220 3,75 %

– pohľadávky 311 – 2 674 – 2 311 –

– finančné účty 35 990 – 37 112 – 9 909 –

Časové rozlíšenie 99 0,03 % 453 0,14 % 50 0,01 %

– náklady budúcich období 21 – 129 – 26 –

– príjmy budúcich období 77 – 324 – 24 –

SLOVINTEGRA, a. s., vykazuje takýto stav a štruktúru majetku:

VII. STAV A ŠTRUKTÚRAMAJETKU

12

SLOVINTEGRA, a. s., má tieto zdroje krytia majetku:

Ukazovateľ v tis. EUR Stavk 31. 12. 2007

% Stavk 31. 12. 2008

% Stavk 31. 12. 2009

%

Spolu vlastné imanie a záväzky 364 922 100,0% 328 251 100,0% 326 025 100,0%

v tom:

Vlastné imanie 356 503 97,69 % 312 508 95,20 % 315 905 96,90 %

– základné imanie 36 423 – 36 425 – 36 425 –

– kapitálové fondy -16 140 – -2 028 – -2 468 –

– fondy zo zisku 45 134 – 45 134 – 45 134 –

– výsledok hosp. minulých rokov 285 681 – 264 731 – 223 356 –

– výsledok hosp. za účtovné obdobie 5 404 – -31 755 – 13 458 –

Záväzky 8 405 2,30 % 15 726 4,79 % 10 120 3,11 %

Krátkodobé rezervy 29 – 91 – 232 –

Dlhodobé záväzky 1 442 – 12 – 0 –

– záväzky zo sociálneho fondu 1 – 1 – 0 –

– ostatné dlhodobé záväzky 1 434 – 0 – 0 –

– odložený daňový záväzok 7 – 12 – 0 –

Krátkodobé záväzky 1 308 – 461 – 503 –

– záväzky z obchodného styku 209 – 325 – 223 –

– záväzky voči spoločníkom 1 075 – 84 – 95 –

– záväzky voči zamestnancom a zo soc. poist. 24 – 51 – 65 –

– daňové záväzky 0 – 0 – 8 –

– ostatné záväzky 0 – 0 – 112 –

Bankové úvery a výpomoci 5 626 – 15 163 – 9 385 –

Časové rozlíšenie 14 0,01 % 18 0,01 % 0 0,00 %

– výdavky budúcich období 14 – 18 – 0 –

Štruktúra vlastného imania spoločnosti (v tis. EUR):

k 31. 12. 2007 k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2009

Základné imanie 36 423 36 425 36 425

v tom: – základné imanie 36 437 36 425 36 425

– vlastné akcie -14 0 0

Kapitálové fondy -16140 -2 028 -2 468

Zákonný rezervný fond 7 300 7 300 7 300

Štatutárne a ostatné fondy 37 835 37 835 37 835

Výsledok hospodárenia minulých rokov 285 681 264 731 223 356

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie 5 404 -31 755 13 458

Vlastné imanie 356 503 312 508 315 906

13

Skladba dlhodobého finančného majetku (v tis. EUR)

k 31. 12. 2007 k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2009 Podiel v %

Dlhodobý finančný majetok 328 161 287 758 313 414

Podiely v ovládanej osobe 246 440 202 666 240 578

SI Management Services, a. s. 1 278 1 278 1 278 100

Trenčianske minerálne vody, a. s. 11 283 9 256 7 756 100

Granitol, a. s. 20 742 18 435 18 549 100

Microline Enterprise Limited 17 0 0 100

SI Real, s. r. o. 7 6 640 6 640 100

SI Medical, s. r. o. 7 7 7 000 100

Sunpalm Enterprise Limited 6 6 6 100

Slovintegra Energy, s. r. o. 18 031 18 031 18 031 66,67

GasTrading, s. r. o. 335 6 804 6 804 100

Geosan Gama, s. r. o. 3 3 3 50

Opti-growth First Optimal Growth 91 623 66 490 97 478 99,99

Multiworld Absolute One Fund 103 109 75 716 77 027 70,84

SI Pharma, s. r. o. 0 0 1 100

SI Financie, s. r. o. 0 0 5 100

Ostatné dlhodobé cenné papiere 17 531 12 135 0

EMLIP 5 188 0 0

EMSO 5 627 0 0

Euroyield 3 724 0 0

Orco Property 1 748 0 0

Home Credit 896 775 0

dlhopis MOL 10/2015 0 9 999 0

dlhopis Slávia Capital 0 1 362 0

dlhopis B.O.F. 348 0 0

Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku 64 189 72 957 72 836

SI Real, s. r. o. 6 864 18 392 27 023

GasTrading, s. r. o. 3 459 2 928 2 393

Geosan Gama, s. r. o. 4 391 4 608 1 092

SI Medical, s. r. o. 0 1 028 0

Slovintegra Energy, s. r. o. 49 475 46 001 42 024

SI Pharma, s. r. o. 0 0 304

14

K vybraným položkám majetku a záväzkov

uvádzame:

Stále aktíva

Ku koncu roka 2009 došlo v spoločnosti v po-

rovnaní s predchádzajúcim obdobím k nárastu

stálych aktív o viac ako 25 mil. EUR. Bolo to

hlavne v dôsledku nárastu hodnoty dlhodobé-

ho finančného majetku, osobitne Opti-growth

First Optimal Growth a Multiworld Absolute One

Fund. Obe tieto investície zaznamenali pozitív-

ne zhodnotenie odzrkadľujúce rast finančných

trhov v roku 2009. Rast hodnoty Opti-growth

First Optimal Growth bol sčasti spôsobený

zvýšením hodnoty tejto investície z krátko-

dobého finančného majetku. V roku 2009

Slovintegra, a. s., tiež zvýšila základné imanie

v spoločnosti SI Medical, s. r. o., na 7 mil. EUR

a tiež vytvorila opravnú položku k investícii

do spoločnosti Trenčianske minerálne vody vo

výške 1,5 mil. EUR. V priebehu roka 2009 došlo

k miernemu poklesu hodnoty úverového portfó-

lia, keď väčšina nových čerpaní úverov (najmä

pre SI Real, s. r. o.) bola vykrývaná splátkami

súčasných úverov (najmä od SI Energy). K úveru

poskytnutému spoločnosti Geosan Gama bola

vytvorená opravná položka 1 092 tis. EUR.

Krátkodobý finančný majetok

Spoločnosť k 31. 12. 2009 vlastnila krátkodobý

finančný majetok v objeme 8,7 mil. EUR. Medzi-

ročne sa hodnota znížila o 18,6 mil. EUR, a to

z dôvodu presunu aktív do Opti-growth First

Optimal Growth.

Vlastné imanie

Základné imanie spoločnosti podľa výpisu

z obchodného registra je evidované v hodnote

36,425 mil. EUR. Vlastné imanie spoločnosti

v porovnaní s rokom 2008 narástlo o 3,3 mil.

EUR zásluhou vytvorenia zisku za rok 2009

v objeme 13,458 mil. EUR. V roku 2009 bola

zo zisku minulých rokov vyplatená dividenda

10,1 mil. EUR.

Záväzky

Spoločnosť eviduje záväzky v celkovej hodnote

10,12 mil. EUR, pričom najväčšiu časť záväzkov

tvoril úver od banky BPERE slúžiaci na financo-

vanie investície do dlhopisov spoločnosti MOL.

Ostatné záväzky vznikli najmä z obchodného

styku (0,2 mil. EUR).

15

Za rok 2009 spoločnosť SLOVINTEGRA, a. s.,

dosiahla:

• výnosy celkovo: 74 814 tis. EUR,

• náklady celkovo: -61 356 tis. EUR,

• hosp. výsledok pred zdanením: 13 458 tis. EUR.

Výnosy spoločnosti v roku 2009 tvorili:

Celkové prevádzkové výnosy 83 807 EUR

Výnosy z vyplatených dividend

dcérskych spoločností 3 326 441 EUR

Úroky výnosové 2 815 544 EUR

Kurzové zisky 294 591 EUR

Výnosy z dlhodobého

finančného majetku 673 803 EUR

Výnosy z krátkodobého

finančného majetku 621 390 EUR

Tržby z predaja cenných

papierov a podielov 62 076 389 EUR

Výnosy z precenenia

cenných papierov 1 046 497 EUR

Tvorba a zúčtovanie opravných

položiek k finančnému majetku 3 875 543 EUR

Náklady spoločnosti v roku 2009 tvorili:

Celkové prevádzkové náklady -2 085 672 EUR

Úroky nákladové -135 452 EUR

Kurzové straty -131 515 EUR

Finančné náklady -737 946 EUR

Náklady na precenenie

cenných papierov -809 074 EUR

Predané cenné papiere

a podiely -57 456 666 EUR

Dane 490 EUR

Za rok 2009 spoločnosť Slovintegra vykázala

zisk vo výške 13 458 tis. EUR pred zdane-

ním. Hospodárenie spoločnosti bolo pozitívne

ovplyvnené najmä výnosmi z dlhodobého fi-

nančného majetku investovaného na finančných

trhoch vo výške 15 460 tis. EUR.

Zloženie výsledku hospodárenia (v tis. EUR): r. 2007 r. 2008 r. 2009

Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti -1 090 -1 080 -2 002

Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti 6 500 -30 670 15 460

Výsledok hospodárenia pred zdanením 5 410 -31 750 13 458

VIII. HOSPODÁRSKYVÝSLEDOK

16

Návrh na rozdelenie zisku za rok 2009

a na výplatu dividend

Časť zisku vytvoreného v roku 2009 vo výš-

ke 10 974 tis. EUR rozdeliť formou dividend

(t. j. akcionárom bude vyplatená dividenda

za rok 2009 vo výške 500 EUR na každých

1 659,695944 EUR menovitej hodnoty akcií).

Zvyšok zisku vytvoreného v roku 2009 vo

výške 2 485 tis. EUR ponechať ako nerozdelený

zisk.

17

Po 31. decembri 2009 nenastali také udalosti,

ktoré by si vyžadovali zverejnenie alebo vyká-

zanie v účtovnej závierke za rok 2009.

Nasledujúci rok vnímane ako rok výziev. Oži-

vujúci sa finančný trh určite prinesie zaujímavé

investičné príležitosti, na ktoré budeme chcieť

zareagovať. Svoju pozornosť zameriame na

zabezpečenie významného posunu v súdnych

sporoch, ktoré vedieme ohľadne nášho ma-

jetku v SI Energy a v Geosan Gama. V rámci

nemocnice s poliklinikou Medissimo budeme

hľadať optimálny model jej fungovania s cieľom

zabezpečiť poskytovanie zdravotnej starostli-

vosti na vysokej úrovni a efektívnu návratnosť

investície pre akcionárov. Zvýšenie efektívnosti

v paroplynovom cykle chceme dosiahnuť zača-

tím dodávok tepla pre priemyselný park a pre

mesto Levice.

IX. UDALOSTI PO SKONČENÍÚČTOVNÉHO OBDOBIA

X. OČAKÁVANÝ BUDÚCI VÝVOJ SPOLOČNOSTI

18

SÚVAHA Bežné účtovné obdobie

Bezpro-stredne

predchádza-júce účtovné

obdobie

Označenie STRANA AK T Í V Číslo riadka

Brutto Korekcia Netto Netto

a b c 1 2 2 3

SPOLU MAJETOK r. 002 + r. 031 + r. 061 001 346 052 625 20 027 013 326 025 612 328 251 273

A. Neobežný majetok r. 003 + r. 012 + r. 022 002 333 782 895 20 027 013 313 755 882 288 039 628

A.I. Dlhodobý nehmotný majetok súčet (r. 004 až 011) 003 89 485 1 533 87 952 55 797

A.I.1. Zriaďovacie náklady (011) - /071, 091A/ 004

2. Aktivované náklady na vývoj (012) - /072, 091A/ 005

3. Softvér (013) - /073, 091A/ 006 22 871 1 533 21 338

4. Oceniteľné práva (014) - /074, 091A/ 007

5. Goodwill (015) - /075, 091A/ 008

6. Ostatný dlhodobý nehmotný majetok(019, 01X) - /079, 07X, 091A/

009

7. Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok(041) - 093

010 66 614 66 614 55 797

8. Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) - 095A

011

A.II. Dlhodobý hmotný majetok súčet (r. 013 až 021) 012 428 556 174 660 253 896 225 720

A.II.1. Pozemky (031) - 092A 013

2. Stavby (021) - /081, 092A/ 014

3. Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022) - /082, 092A/

015 427 959 174 660 253 299 218 842

4. Pestovateľské celky trvalých porastov (025) - /085, 092A/

016

5. Základné stádo a ťažné zvieratá (026) - /086, 092A/ 017

6. Ostatný dlhodobý hmotný majetok (029, 02X, 032) - /089, 08X, 092A/

018 597 597 597

7. Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok (042) -094 019 6 281

8. Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) - 095A

020

9. Opravná položka k nadobudnutému majetku (+/-097) +/-098

021

A.III. Dlhodobý finančný majetok súčet (r. 023 až 030) 022 333 264 854 19 850 820 313 414 034 287 758 111

A.III.1.Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke (061) - 096A

023 259 332 877 18 758 672 240 574 205 202 662 592

2.Podielové cenné papiere a podiely v spoločnostiach s podstatným vplyvom (062) - 096A

024 3 319 3 319 3 319

3.Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely (063, 065) - 096A

025 12 134 997

4.Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku (066A) - 096A

026 73 928 658 1 092 148 72 836 510 72 957 203

5.Ostatný dlhodobý finančný majetok (067, 069, 06XA) - 096A

027

6.Pôžičky s lehotou splatnosti najviac jeden rok (066A, 067A, 06XA) - 096A

028

7.Obstarávaný dlhodobý finančný majetok(043) = 096A

029

8.Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok (053) - 095A

030

19

B. Obežný majetok r. 032 + r. 040 + r. 047 + r. 055 031 12 219 337 12 219 337 39 758 507

B.I. Zásoby súčet (r. 033 až 039) 032

B.I.1. Materiál (112, 119, 11X) - /191, 19X/ 033

2. Nedokončená výroba a polotovary(121, 122, 12X) - /192, 193, 19X/

034

3. Zákazková výroba s predpokladanou lehotou ukončenia dlhšou ako jeden rok (12X - 192A)

035

4. Výrobky (123) – 194 036

5. Zvieratá (124) – 195 037

6. Tovar (132, 13X, 139) – /196, 19X/ 038

7. Poskytnuté preddavky na zásoby (314A) - 391A 039

B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 041 až 046) 040 463 897 463 897

B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) – 391A

041

2. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotkea materskej účtovnej jednotke (351A) – 391A

042

3. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A

043

4. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) - 391A

044

5. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 391A

045

6. Odložená daňová pohľadávka (481A) 046 463 897 463 897

B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 048 až 054) 047 1 846 862 1 846 862 2 646 706

B.III.1.Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - 391A

048 46 899 46 899 2 161 554

2.Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotkea materskej účtovnej jednotke (351A) - 391A

049

3.Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A

050 1 799 671 1 799 671

4.Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - 391A

051

5. Sociálne poistenie (336) - 391A 052

6.Daňové pohľadávky a dotácie(341, 342, 343, 345, 346, 347) - 391A

053 45 502

7.Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A,378A) - 391A

054 292 292 439 650

B.IV. Finančné účty súčet (r. 056 až 060) 055 9 908 578 9 908 578 37 111 801

B.IV.1. Peniaze (211, 213, 21X) 056 1 140 1 140 1 988

2. Účty v bankách (221A, 22X, +/- 261) 057 1 141 265 1 141 265 9 806 134

3. Účty v bankách s lehotou viazanosti dlhšou ako jeden rok (22XA)

058

4. Krátkodobý finančný majetok (251, 253, 256, 257, 25X) - /291, 29X/

059 8 766 173 8 766 173 27 303 679

5. Obstarávaný krátkodobý finančný majetok(259, 314A) - 291

060

C. Časové rozlíšenie súčet (r. 062 až 065) 061 50 393 50 393 453 138

C.1. Náklady budúcich období dlhodobé (381A, 382A) 062 87

2. Náklady budúcich období krátkodobé (381A, 382A) 063 26 347 26 347 128 678

3. Príjmy budúcich období dlhodobé (385A) 064

4. Príjmy budúcich období krátkodobé (385A) 065 24 046 24 046 324 373

20

Označenie

SÚVAHA

STRANA PAS Í V

Číslo riadka

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

a b c 4 5

Spolu vlastné imanie a záväzky r. 067 + r. 088 + r. 119 066 326 025 612 328 251 273

A Vlastné imanie r. 068 + r. 073 + r. 080 + r. 084 + r. 087 067 315 905 802 312 507 739

A.I Základné imanie súčet (r. 069 až 072) 068 36 425 347 36 425 347

A.I.1. Základné imanie (411 alebo +/-491) 069 36 425 347 36 425 347

2. Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely (/-/252) 070

3. Zmena základného imania +/- 419 071

3. Pohľadávky za upísané vlastné imanie (/-/353) 072

A.II. Kapitálové fondy súčet (r. 074 až 079) 073 -2 467 735 -2 028 247

A.II.1. Emisné ážio (412) 074

2. Ostatné kapitálové fondy (413) 075

3. Zákonný rezervný fond (Nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov (417, 418) 076

4. Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (+/- 414) 077 439 488

5. Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín (+/-415) 078 -2 467 735 -2 467 735

6. Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení (+/- 416) 079

A.III. Fondy zo zisku súčet (r. 081 až r. 083) 080 45 134 417 45 134 417

A.III.1. Zákonný rezervný fond (421) 081 7 299 675 7 299 675

2. Nedeliteľný fond (422) 082

3. Štatutárne fondy a ostatné fondy (423, 427, 42X) 083 37 834 742 37 834 742

A.IV. Výsledok hospodárenia minulých rokov (r. 085 až r. 086) 084 223 355 603 264 730 764

A.IV.1. Nerozdelený zisk minulých rokov (428) 085 235 139 892 276 515 053

2. Neuhradená strata minulých rokov (/-/429) 086 -11 784 289 -11 784 289

A.V. Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení /+-/ r. 001 - (r. 068+ r. 073 + r. 080 + r. 084 + r. 088 + r. 119)

087 13 458 170 -31 754 542

B. Záväzky r. 89 + r. 94 + r. 105 + r. 115 + r. 116 088 10 119 467 15 726 011

B.I. Rezervy súčet (r. 090 až r. 093) 089 231 468 90 507

B.I.1. Rezervy zákonné dlhodobé (451A) 090

2. Rezervy zákonné krátkodobé (323A, 451A) 091 49 911 30 371

3. Ostatné dlhodobé rezervy (459A, 45XA) 092

4. Ostatné krátkodobé rezervy (323A, 32X, 459A, 45XA) 093 181 557 60 136

B.II. Dlhodobé záväzky súčet (r. 095 až r. 104) 094 469 12 106

B.II.1. Dlhodobé záväzky z obchodného styku (479A) 095

2. Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476A) 096

3. Dlhodobé záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (471A)

097

4. Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku (471A) 098

5. Dlhodobé prijaté preddavky (475A) 099

21

6. Dlhodobé zmenky na úhradu (478A) 100

7. Vydané dlhopisy (473A /-/ 255A) 101

8. Záväzky zo sociálneho fondu (472) 102 469 513

9. Ostatné dlhodobé záväzky (474A, 479A, 47XA, 372A, 373A, 377A) 103

10. Odložený daňový záväzok (481A) 104 11 593

B.III. Krátkodobé záväzky súčet (r. 106 až r. 114) 105 502 665 460 589

B.III.1.Záväzky z obchodného styku(321, 322, 324, 325, 32X, 475A, 478A, 479A, 47XA)

106 85 493 239 661

2. Nevyfakturované dodávky (326, 476A) 107 137 492 85 784

3.Záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke(361A, 471A)

108

4. Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku (361A, 36XA, 471A, 47XA) 109

5.Záväzky voči spoločníkom a združeniu(364, 365, 366, 367, 368, 398A, 478A, 479A)

110 95 450 84 380

6. Záväzky voči zamestnancom (331, 333, 33X, 479A) 111 52 165 41 725

7. Záväzky zo sociálneho poistenia (336, 479A) 112 12 944 9 039

8. Daňové záväzky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347, 34X) 113 7 542

9. Ostatné záväzky (372A, 373A, 377A, 379A, 474A, 479A, 47X) 114 111 579

B.IV. Krátkodobé finančné v pomoci (241, 249, 24X, 473A, /-/255A) 115

B.V. Bankové úvery r. 117 + r. 118 116 9 384 865 15 162 809

B.IV.1. Bankové úvery dlhodobé (461A, 46XA) 117 9 384 865 15 162 809

2. Bežné bankové úvery (221A, 231, 232, 23X, 461A, 46XA) 118

C. Časové rozlíšenie súčet (r.120 až r. 123) 119 343 17 523

C.1. Výdavky budúcich období dlhodobé (383A) 120

2. Výdavky budúcich období krátkodobé (383A) 121 343 17 523

3. Výnosy budúcich období dlhodobé (384A) 122

4. Výnosy budúcich období krátkodobé (384A) 123

22

Ozn. VÝKAZ Z I SKOV A S TRÁ T Číslo riadka

Bežnéúčtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

a b c 1 2

I. Tržby z predaja tovaru (604) 01

A. Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru (504, 505A) 02

+ Obchodná marža r. 01 - r. 02 03

II. Výroba r. 05 + r. 06 + r. 07 04 10 100

II.1. Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb (601, 602) 05 10 100

2. Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob (+/- účtová skupina 61) 06

3. Aktivácia (účtová skupina 62) 07

B. Výrobná spotreba r. 09 + r. 10 08 1 115 280 452 198

B.1. Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok (501, 502, 503, 505A)

09 55 073 33 941

2. Služby (účtová skupina 51) 10 1 060 207 418 257

+ Pridaná hodnota r. 03 + r. 04 - r. 08 11 -1 105 180 -452 198

C. Osobné náklady súčet r. 13 až 16 12 764 848 541 176

C.1. Mzdové náklady (521, 522) 13 550 117 337 364

2. Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva (523) 14 111 532 111 532

3. Náklady na sociálne zabezpečenie (524, 525, 526) 15 70 276 88 107

4. Sociálne náklady (527, 528) 16 32 923 4 173

D. Dane a poplatky (účtová skupina 53) 17 1 679 1 702

E. Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotného majetku a k dlhodobému hmotnému majetku (551, 553)

18 88 634 87 549

III. Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu (641, 642) 19 59 335 4 647

F. Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu (541, 542) 20 80 199

G. Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k pohľadávkam (+/-547) 21

IV. Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti (644, 645, 646, 648, 655, 657) 22 14 372 2 357

H. Ostatné náklady na hospodársku činnosť (543, 544, 545, 546,547, 548, 549, 555, 557) 23 35 032 4 201

V. Prevod výnosov z hospodárskej činnosti (-) (697) 24

I. Prevod nákladov na hospodársku činnosť (-) (597) 25

* Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti r. 11 - r. 12 - r. 17 - r. 18 + r. 19 - r. 20 + r. 21 - r. 22 -r. 23) + (-r. 24) - (-r.25)

26 -2 001 865 -1 079 822

VI. Tržby z predaja cenných papierov a podielov (661) 27 62 076 389 48 455 299

J. Predané cenné papiere a podiely (561) 28 57 456 666 54 206 349

VII. Výnosy z dlhodobého finančného majetku r. 30 + r. 31 + r. 32 29 4 000 244 5 442 408

VII.1. Výnosy z cenných papierov a podielov v dcérskej účtovnej jednotke a v spoločnosti s podstatným vplyvom (665A)

30 3 326 441 4 429 446

2. Výnosy z ostatných dlhodobých cenných papierov a podielov (665A) 31

3. Výnosy z ostatného dlhodobého finančného majetku (665A) 32 673 803 1 012 962

VIII. Výnosy z krátkodobého finančného majetku (666) 33 621 390 296 295

K. Náklady na krátkodobý finančný majetok (566) 34 105 234 178 092

IX. Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií (664, 667) 35 1 046 497 5 516 478

L. Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie (564, 567) 36 809 074 3 973 602

M. Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k finančnému majetku +/- 565 37 -3 875 543 23 726 363

23

X. Výnosové úroky (662) 38 2 815 544 4 460 770

N. Nákladové úroky (562) 39 135 452 424 078

XI. Kurzové zisky (663) 40 294 591 1 588 061

O. Kurzové straty (563) 41 131 515 13 326 690

XII. Ostatné výnosy z finančnej činnosti (668) 42 1 991 635

P. Ostatné náklady na finančnú činnosť (568, 569) 43 632 712 2 585 560

XIII. Prevod finančných výnosov (-) (698) 44

R. Prevod finančných nákladov (-) (598) 45

*Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti r. 27 - r. 28 + r. 29 + r. 32 + r. 33 - r. 34 + r. 35 - r. 36 - r. 37 + r. 38 - r. 39 + r. 40 - r. 41 + r. 42 - r. 43 + (-r. 44) - (-r.45)

46 15 459 545 -30 669 788

** Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti r. 26 + r. 46 47 13 457 680 -31 749 610

S. Daň z príjmov z bežnej činnosti r. 49 + r.50 48 -490 4 932

S1. - splatná (591, 595) 49

2. - odložená (+/-592) 50 -490 4 932

** Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti r. 47 - r. 48 51 13 458 170 -31 754 542

XIV. Mimoriadne výnosy (účtová skupina 68) ) 52

T. Mimoriadne náklady (účtová skupina 58) 53

* Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti pred zdanením r. 52 - r. 53 54

U. Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti r. 56 + r. 57 55

U.1. - splatná (593) 56

2. - odložená (+/- 594) 57

* Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti po zdanení r. 54 - r. 55 58

*** Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením (+/-) [r. 47 + r. 54] 59 13 457 680 -31 749 610

V. Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom (+/- 596) 60

*** Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení (+/-) [r. 51 + r. 58 - r.60] 61 13 458 170 -31 754 542

24

25

A. ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE

1. Obchodné meno a sídlo

SLOVINTEGRA, a. s.

Jašíkova 2, 821 03 Bratislava

Spoločnosť SLOVINTEGRA, a. s. (ďalej len

„Spoločnosť“) bola založená 27. 2. 1995 a do

obchodného registra bola zapísaná 6. 4. 1995

(obchodný register Okresného súdu Bratislava

I., oddiel Sa, vložka č. 811/B).

2. Hlavné činnosti Spoločnosti podľa výpisu

z obchodného registra

• podnikateľské poradenstvo

• reklamné činnosti

• maloobchod

• veľkoobchod a sprostredkovanie obchodu

so všetkými druhmi tovaru v rozsahu voľnej

živnosti

3. Neobmedzené ručenie

Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spo-

ločníkom v iných účtovných jednotkách.

4. Priemerný počet zamestnancov

Spoločnosť mala v roku 2009 priemerne 8

zamestnancov (v r. 2008: 6), z toho 4 vedúcich

pracovníkov (v r. 2008: 1)

5. Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky

Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru

2009 je zostavená ako riadna účtovná závierka

podľa § 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002

Z. z. o účtovníctve (ďalej len „zákon o účtovníc-

tve“) za účtovné obdobie od 1. januára 2009

do 31. decembra 2009.

6. Dátum schválenia účtovnej závierky za pred-

chádzajúce účtovné obdobie

Valné zhromaždenie schválilo dňa 29. mája

2009 účtovnú závierku Spoločnosti za predchá-

dzajúce účtovné obdobie.

B. ORGÁNY A AKCIONÁRISPOLOČNOSTI

1. Orgány Spoločnosti

Predstavenstvo:

Ing. Slavomír Hatina – predseda predstavenstva

Členovia predstavenstva:

Ing. Ivan Horvát

Ing. Vratko Kaššovic

Ing. Jolana Petrášová

Ing. Norbert Vančo

POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKEZOSTAVENEJ K 31. DECEMBRU 2009

26

Dozorná rada:

Ing. Daniel Krajniak

Ing. Jaroslav Linkeš

Ing. Ľuboš Čonka

Ing. Peter Ďatel

Ing. Ján Kavec, M.B.A., CSc.

2. Akcionári Spoločnosti

Štruktúra akcionárov Spoločnosti a informácie

o ich podiele na základnom imaní k 31. decem-

bru 2009 sú k dispozícii v sídle Spoločnosti.

C. KONSOLIDOVANÝ CELOK

Spoločnosť sa zahŕňa do konsolidovanej

účtovnej závierky 13 dcérskych spoločností,

ktoré sú súčasťou konsolidovanej účtovnej

závierky. Konsolidovanú účtovnú závierku

skupiny zostavuje spoločnosť KONTO TEAM

SLOVAKIA, s. r. o., Šamorínska 32, 821 06

Bratislava. Konsolidované účtovné závierky je

možné získať v sídle uvedených spoločností.

Podrobný popis spoločností je uvedený v časti

E. AKTÍVA, bod 2.

D. ÚČTOVNÉ METÓDY A VŠEOBECNÉ ÚČTOVNÉ ZÁSADY

a) Východiská pri zostavení účtovnej závierky

Účtovná závierka Spoločnosti bola zostavená za

predpokladu nepretržitého trvania jej činnosti

v súlade so zákonom o účtovníctve platným

v Slovenskej republike a s nadväzujúcimi po-

stupmi účtovania.

Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady

Spoločnosť aplikovala konzistentne s predchá-

dzajúcim účtovným obdobím s výnimkou zmien

súvisiacich so zavedením eura, ako je uvedené

nižšie, a spôsobu účtovania o cudzej mene

(bod D., ods. t).

Slovenská republika prijala euro ako výlučné

zákonné platidlo s účinnosťou od 1. januára

2009. Prechod zo slovenskej koruny na euro

vrátane ocenenia majetku, záväzkov a vlastné-

ho imania sa uskutočnil použitím schváleného

konverzného kurzu 1 EUR = 30,1260 SKK.

Spoločnosť prepočítala v konverznom kurze

jednotlivé zložky aktív a pasív s výnimkou:

– prijatých a poskytnutých preddavkov

v eurách, ktoré prepočítala v kurze platnom

v čase prijatia a poskytnutia preddavku,

– účtov časového rozlíšenia v eurách, ktoré

prepočítala v kurze platnom ku dňu uskutoč-

nenia účtovného prípadu.

Rozdiely z prepočtu súvahových účtov na eurá

a z ich zaokrúhlenia sa k 1. januáru 2009 zaúč-

tovali s vplyvom na výsledok hospodárenia na

účtoch 563 a 663.

27

Vzhľadom na to, že od 1. januára 2009 sa zme-

nila štruktúra súvahy a výkazu ziskov a strát,

boli údaje vykázané za predchádzajúce účtovné

obdobie v súvahe a vo výkaze ziskov a strát pri-

meraným spôsobom upravené, a to bez vplyvu

na výsledok hospodárenia, vlastné imanie a na

celkovú hodnotu aktív a pasív. Údaje za pred-

chádzajúce účtovné obdobie boli prepočítané na

EUR v konverznom kurze a zaokrúhlené na celé

EUR.

b) Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný

majetok

Spoločnosť obstarala v roku 2009 dlhodobý

majetok kúpou.

Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný sa oce-

ňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu,

za ktorú bol majetok obstaraný, a náklady

súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montáž,

poistné a pod.).

Dlhodobý nehmotný majetok sa odpisuje podľa

odpisového plánu, ktorý bol zostavený na

základe predpokladaného obdobia jeho pou-

žívania zodpovedajúceho spotrebe budúcich

ekonomických úžitkov z majetku. Odpisovať

sa začína prvým dňom mesiaca nasledujúceho

po uvedení majetku do používania. Nehmotný

majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlast-

né náklady) neprevýši 2 400 EUR, sa odpisuje

jednorazovo pri uvedení do používania.

Predpokladané obdobie používania, metóda

odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené

v nasledujúcej tabuľke.

Dlhodobý hmotný majetok sa odpisuje podľa

odpisového plánu, ktorý bol zostavený na zákla-

de predpokladaného obdobia jeho používania

zodpovedajúceho spotrebe budúcich ekono-

mických úžitkov z majetku. Odpisovať sa začína

prvým dňom mesiaca nasledujúceho po uvedení

majetku do používania. Hmotný majetok, kto-

rého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady)

neprevýši 1 700 EUR, sa odpisuje jednorazovo

pri uvedení do používania.

Predpokladané obdobie používania v rokoch Metóda odpisovania Ročná odpisová sadzba v %

Softvér 4 Rovnomerné odpisovanie 25

28

Predpokladané obdobie používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba:

c) Cenné papiere a podiely

Cenné papiere a podiely sa oceňujú pri na-

dobudnutí obstarávacími cenami, t. j. vrátane

nákladov súvisiacich s obstaraním.

Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka, sa cenné papiere a podiely oce-

ňujú v súlade s ustanoveniami § 25 zákona

č. 431/202 Z. z. o účtovníctve a § 14 opatre-

nia Ministerstva financií Slovenskej republiky

zo 16. 12. 2002 č. 23054/2002-92.

Podrobný popis ocenenia cenných papierov

a podielov Spoločnosti je v častiach Dlhodobý

finančný majetok a Krátkodobý finančný maje-

tok.

d) Zásoby

Spoločnosť v roku 2009 neúčtovala o zásobách.

e) Zákazková výroba

O zákazkovej výrobe Spoločnosť neúčtuje.

f) Pohľadávky

Pohľadávky sa pri ich vzniku oceňujú ich

menovitou hodnotou (postúpené pohľadávky

a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základ-

ného imania sa oceňujú obstarávacou cenou,

t. j. vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním).

Opravná položka sa vytvára k pochybným

a nedobytným pohľadávkam, kde existuje riziko

nevymožiteľnosti pohľadávok.

Ak je zostatková lehota splatnosti pohľadávky

dlhšia ako jeden rok, vytvára sa opravná polož-

ka, ktorá predstavuje rozdiel medzi menovitou

a súčasnou hodnotou pohľadávky. Súčasná

hodnota pohľadávky sa počíta ako súčet súči-

nov budúcich peňažných príjmov a príslušných

diskontných faktorov.

g) Finančné účty

Finančné účty tvorí peňažná hotovosť, zostatky

na bankových účtoch a krátkodobý finančný

Predpokladané obdobie

používania v rokoch

Metóda

odpisovania

Ročná odpisová

sadzba v %

Stroje, prístroje a zariadenia 4; 6 Rovnomerné odpisovanie 25 %; 16,66 %

Dopravné prostriedky 4 Rovnomerné odpisovanie 25 %

Inventár 6; 12 Rovnomerné odpisovanie 16,66 %; 8,33 %

29

majetok, pričom riziko zmeny hodnoty tohto

majetku je zanedbateľne nízke. Krátkodobý

finančný majetok predstavujú krátkodobé cenné

papiere majetkového a úverového charakteru,

ktoré sú určené na predaj do jedného roka od

ich obstarania.

h) Náklady budúcich období a príjmy budúcich

období

Náklady budúcich období a príjmy budúcich ob-

dobí sú vykázané vo výške, ktorá je potrebná

na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti

s účtovným obdobím.

i) Emisné kvóty

Spoločnosť neúčtovala v r. 2009 o emisných

kvótach.

j) Opravné položky

Opravné položky sa tvoria na základe zásady

opatrnosti, ak je opodstatnené predpokladať,

že došlo k zníženiu hodnoty majetku oproti

jeho oceneniu v účtovníctve. Opravná položka

sa účtuje v sume opodstatneného predpokladu

zníženia hodnoty majetku oproti jeho oceneniu

v účtovníctve.

k) Rezervy

Rezerva je záväzok predstavujúci súčasnú

povinnosť Spoločnosti, ktorá vznikla z minulých

udalostí, a je pravdepodobné, že v budúcnosti

zníži jej ekonomické úžitky. Rezervy sú záväzky

s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou

a oceňujú sa odhadom v sume potrebnej na

splnenie súčasnej povinnosti ku dňu, ku ktoré-

mu sa zostavuje účtovná závierka.

Tvorba rezervy sa účtuje na vecne príslušný

nákladový účet, ku ktorému záväzok prislú-

cha. Použitie rezervy sa účtuje na ťarchu vecne

príslušného účtu rezerv so súvzťažným zápisom

v prospech vecne príslušného účtu záväzkov.

Rozpustenie nepotrebnej rezervy alebo jej časti

sa účtuje opačným účtovným zápisom, ako sa

účtovala tvorba rezervy.

Spoločnosť vytvorila rezervy na nevyčerpané

dovolenky, na audity, účtovnú závierku a na

odmeny za rok 2009. Podrobný popis je v časti

F. PASÍVA, bod 2. Rezervy.

l) Záväzky

Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou

hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú

obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii

zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška

v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve

a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení.

m) Zamestnanecké požitky

Platy, mzdy, príspevky do štátnych dôchodko-

vých a poistných fondov, platená ročná dovo-

30

lenka a platená zdravotná dovolenka, bonusy

a ostatné nepeňažné požitky (napr. zdravotná

starostlivosť) sa účtujú v účtovnom období,

v ktorom ich zamestnanci Spoločnosti využili.

Spoločnosť poskytuje zamestnancom príspevok

na zdravotnú starostlivosť, príspevok na dopln-

kové dôchodkové sporenie a tiež dodatkovú

dovolenku.

n) Splatná daň z príjmu

Daň z príjmov sa účtuje do nákladov Spo-

ločnosti v období vzniku daňovej povinnosti

a v priloženom výkaze ziskov a strát Spoloč-

nosti je vypočítaná zo základu vyplývajúceho

z hospodárskeho výsledku pred zdanením,

ktorý bol upravený o pripočítateľné a odpočí-

tateľné položky z titulu trvalých a dočasných

úprav daňového základu a umorenia straty.

Daňový záväzok je uvedený po znížení o pred-

davky na daň z príjmov, ktoré Spoločnosť

uhradila v priebehu roka. V prípade, že uhrade-

né preddavky na daň z príjmu v priebehu roka

sú vyššie ako daňová povinnosť za tento rok,

Spoločnosť vykazuje výslednú daňovú pohľa-

dávku.

o) Odložená daň z príjmu

Odložená daň z príjmu vyplýva z:

• rozdielov medzi účtovnou hodnotou majetku

a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou

v súvahe a ich daňovou základňou,

• možnosti umorovať daňovú stratu v budúc-

nosti, pod ktorou sa rozumie možnosť odpo-

čítať daňovú stratu od základu dane v bu-

dúcnosti, možnosť previesť nevyužité daňové

odpočty a iné daňové nároky do budúcich

období.

Odložená daňová pohľadávka sa účtuje iba do

takej výšky, do akej je pravdepodobné, že bude

možné dočasné rozdiely vyrovnať oproti budú-

cemu základu dane.

Pri výpočte odloženej dane sa použije sadzba

dane z príjmov, o ktorej sa predpokladá, že

bude platiť v čase vyrovnania odloženej dane.

p) Výdavky budúcich období a výnosy budúcich

období

Výdavky budúcich období a výnosy budúcich

období sú vykázané vo výške, ktorá je po-

trebná na dodržanie zásady vecnej a časovej

súvislosti s účtovným obdobím.

q) Lízing

Spoločnosť neobstarala žiadny majetok formou

lízingu.

r) Deriváty

Deriváty sa pri nadobudnutí oceňujú cenou

obstarania a ku dňu, ku ktorému sa zostavuje

účtovná závierka, reálnou hodnotou.

31

Zmeny reálnych hodnôt zabezpečovacích derivá-

tov sa účtujú bez vplyvu na výsledok hospodá-

renia priamo do vlastného imania na účet 414.

Výsledok realizácie zabezpečovacích derivátov

sa účtuje na účtoch 567 – Náklady na derivá-

tové operácie a 667 – Výnosy z derivátových

operácií.

Zmeny reálnych hodnôt derivátov určených na

obchodovanie na tuzemskej burze, zahraničnej

burze alebo na inom verejnom trhu sa účtujú

s vplyvom na výsledok hospodárenia na účtoch

567 a 667.

Zmeny reálnych hodnôt derivátov určených na

obchodovanie na neverejnom trhu sa účtujú

bez vplyvu na výsledok hospodárenia priamo

do vlastného imania na účet 414. Výsledok

realizácie týchto obchodov sa účtuje na účtoch

567 a 667.

s) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi

Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi sa

oceňujú reálnou hodnotou. Zmeny reálnych

hodnôt majetku a záväzkov zabezpečených

derivátmi sa účtujú bez vplyvu na výsledok

hospodárenia priamo do vlastného imania na

účet 414.

t) Cudzia mena

Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene

(okrem preddavkov prijatých a poskytnutých)

sa prepočítavajú na eurá v referenčnom výmen-

nom kurze určenom a vyhlásenom Európskou

centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slo-

venska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia

účtovného prípadu alebo v deň, ku ktorému sa

zostavuje účtovná závierka. Vzniknuté kurzo-

vé rozdiely sa účtujú s vplyvom na výsledok

hospodárenia.

u) Vykazovanie výnosov

Výnosy z predaja výrobkov sa vykazujú v mo-

mente prenosu rizika a vlastníctva výrobku,

obvykle po dodávke. Ak sa Spoločnosť zaviaže

dopraviť výrobky na určité miesto, výnosy sa

vykazujú v momente doručenia výrobku do

cieľového miesta.

Výnosy z predaja služieb sa vykazujú v účtov-

nom období, v ktorom boli služby poskytnu-

té, s ohľadom na stav rozpracovanosti danej

služby. Tento je zistený na základe skutočne

poskytnutých služieb ako pomernej časti k cel-

kovému rozsahu dohodnutých služieb.

Výnosy sa vykazujú po odpočítaní zliav a zrá-

žok (rabat, bonusy, skonto, dobropisy a pod.).

Výnosy sa vykazujú v reálnej hodnote. Výno-

sové úroky sa účtujú na základe časového

rozlíšenia metódou efektívnej úrokovej miery.

Výnosy z dividend sa zaúčtujú v čase vzniku

práva Spoločnosti na prijatie platby.

Výnosy Spoločnosti tvoria najmä tržby z predaja

cenných papierov.

32

E. AKTÍVA1. Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný

majetok

Prehľad pohybu dlhodobého nehmotného

a dlhodobého hmotného majetku od 1. januára

2009 do 31. decembra 2009 je uvedený v ta-

buľke na nasledujúcej strane.

Obstarávacia cena

Názov 1. 1. 2009 Prírastky

Zriaďovacie náklady - -

Aktivované náklady na vývoj - -

Softvér 0 22 871

Oceniteľné práva - -

Goodwill - -

Ostatný dlhodobý nehmotný majetok - -

Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok 55 797 10 817

Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmot-

ný majetok- -

Dlhodobý nehmotný majetok spolu 55 797 33 688

Pozemky - -

Stavby - -

Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľ-

ných vecí432 554 197 058

Ostatný dlhodobý hmotný majetok 597 -

Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok 6 281 -

Dlhodobý hmotný majetok spolu 439 432 197 058

Podielové cenné papiere a podiely v ovlá-

danej osobe226 255 127 33 077 750

Podielové cenné papiere a podiely

v spoločnosti s podstatným vplyvom3 319 -

Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely 85 226 029 15 962 021

Dlhodobý finančný majetok spolu 311 484 475 49 039 771

Dlhodobý majetok spolu 311 979 704 49 270 517

Prehľad o pohybe dlhodobého majetku

za rok 2009 (v EUR)

33

Obstarávacia cena Oprávky/Opravné položky Zostatková cena

Úbytky Presuny 31. 12. 2009 1. 1. 2009 Prírastky Úbytky Presuny 31. 12. 2009 31. 12. 2009 1. 1. 2009

- - - - - - - - - -

- - - - - - - - - -

- - 22 871 0 1 533 - - 1 533 21 338 0

- - - - - - - - - -

- - - - - - - - - -

- - - - - - - - - -

- 66 614 - - - - - 66 614 55 797

- - - - - - - - - -

- - 89 485 - 1 533 - - 1 533 87 952 55797

- - - - - - - - - -

- - - - - - - - - -

201 653 - 427 959 213 712 162 601 201 653 - 174 660 253 299 218 842

- - 597 - - - - - 597 597

6 281 - - - - - - - 0 6 281

207 934 - 428 556 213 712 162 601 201 653 - 174 660 253 896 225 720

- - 259 332 877 23 592 535 - 3 741 715 - 18 758 672 240 574 205 202 662 592

- - 3 319 - - - - - 3 319 3 319

27 259 392 - 73 928 658 133 829 133 829 - 1 092 148 72 836 510 85 092 200

27 259 392 - 33 264 854 23 726 364 - 3 875 544 - 19 850 820 313 414 034 287 758 111

27 467 326 - 333 782 895 23 940 076 164 134 4 077 197 - 20 027 013 313 755 882 288 039 628

34

Dcérske spoločnosti:

Podiel na

zákl. imaní

a na hlas.

právach

Výsledok hospodárenia

(v tis.)

Vlastné imanie

(v tis.)

Účtovná hodnota vyká-

zaná v súvahe (v tis.)

% Mena 2009 2008 2009 2008 2009 2008

SI Management Services, a.s. 100 % EUR 7 29 1 410 1 347 1 278 1 278

Granitol akciová společnost

(Česká republika)100 % CZK 34 201 45 868 359 070 370 928 488 531 488 531

Trenčianske minerálne vody, a.s. 100 % EUR 165 -1 573 4 936 4 772 7 756 9 256

Microline Enterprise Limited (Cyprus) 100 % EUR n/a* n/a* n/a* n/a* 0 0

SI Real, s.r.o. 100 % EUR - 1 504 -989 3 870 5 374 6 640 6 640

Slovintegra Energy, s.r.o. 66,67 % EUR 5 024 -1 978 16 978 10 274 18 031 18 031

Multiworld Absolute One Fund

(Luxembursko)70,84 % EUR 2 822 -8 422 108 741 106 527 77 027 75 716

Opti-growth First Optimal Growth

(Luxembursko)99,99 % EUR 5 021 -13 192 97 472 66 486 97 468 66 490

Sunplam Enterprise Limited (Cyprus) 100 % EUR n/a* n/a* n/a* n/a* 6 6

SI Medical, s.r.o. 100 % EUR - 6 071 -480 398 -486 7 000 7

GasTrading, s.r.o. 100 % EUR 2 591 2 059 1 949 2 263 6 804 6 804

SI Pharma, s.r.o. 100 % EUR -174 -8 -175 -1 1 -

SI Financie, s.r.o. 100 % EUR - - - - 5 -

Geosan Gama, s.r.o. 50 % EUR -759 -948 -1 951 -1 192 3 3

n/a* Spoločnosť je v likvidácii, výsledky hospodárenia a údaje ohľadne vlastného imania nie sú auditované.

2. Dlhodobý finančný majetok

Prehľad pohybu dlhodobého finančného majet-

ku od 1. januára 2009 do 31. decembra 2009 je

uvedený v tabuľke na strane 8.

Výška vlastného imania k 31. decembru 2009

a výsledok hospodárenia jednotlivých spoloč-

ností za účtovné obdobie 2009 spolu s po-

rovnaním týchto údajov s predchádzajúcim

účtovným obdobím je uvedená v nasledujúcej

tabuľke (v EUR):

35

Dlhodobý finančný Metóda

ocenenia

Ocenenie

k 31. 12. 2009

Ocenenie k 31.

12. 2008

Rozdiel

z precenenia

Zúčtovaný na účet

VH/SV

SI Management Services ocenenia 31.12.2009 Ocenenie k 0 -

Trenčianske minerálne vody 31.12.2009 31.12.2008 9 255 713 -1 500 000 565 VH

Granitol 31.12.2008 Rozdiel z 18 435 382 113 346 663 VH

Microline Enterprise Limited precenenia Zúčtovaný na účet 268 0 -

SI Real VH/SV 6 640 000 6 640 000 0 -

Slovintegra Energy OC 18 030 756 18 030 756 0 -

Multiworld Absolute One Fund OC 77 027 249 75 715 997 1 311 252 565 VH

Opti-growth First Optimal

GrowthOC 97 467 963 66 490 309 30 977 654 565 VH

Sunpalm Enterprise Limited OC 6 621 6 621 0 -

SI Medical OC 7 000 000 6 639 6 993 361 061 SV

GasTrading OC 6 803 757 6 803 757 0 -

SI Pharma OC 1 000 0 1 000 061 SV

SI Financie OC 5 000 0 5 000 061 SV

Geosan Gama OC 3 319 3 319 0 -

Vysvetlenie:

OC – obstarávacia cena, VH – ovplyvňujúci výsledok hospodárenia, SV – neovplyvňujúci výsledok

hospodárenia

Prehľad dlhodobého finančného majetku v ocenení ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka (v EUR):

36

Precenenie na reálnu hodnotu k 31. 12. 2009:

Opti-growth Fund – zníženie hodnoty – účtované ako opravná položka k majetku:

1. Zúčtovanie opravnej položky z roku 2008: 13 566 489,58 – účtovanie: MD: 096.14 Dal: 565.10

2. Účtovná hodnota fondu k 31. 12. 2009 = 108 097 605

Trhová hodnota fondu k 31. 12. 2009 = 97 467 963

Opravná položka k 31. 12. 2009 = 10 629 642 – účtovanie: MD: 565.10 Dal: 096.14

Multiworld Absolute One – zníženie hodnoty – účtované ako opravná položka k majetku:

1. Zúčtovanie opravnej položky z roku 2008:

7 920 026,65 – účtovanie: MD: 096.13 Dal: 565.10

2. Účtovná hodnota fondu k 31. 12. 2009 = 83 636 024

Trhová hodnota fondu k 31. 12. 2009 = 77 027 249

Opravná položka k 31. 12. 2009 = 6 608 775 – účtovanie: MD: 565.10 Dal: 096.13

Na základe rozhodnutia vedenia Spoločnosti boli účtované nasledovné opravné položky:

• k dlhodobému finančnému majetku

– Trenčianske minerálne vody (061)

účtovanie: MD: 565.10 Dal: 096.15 1 500 000,00 EUR

• k dlhodobému finančnému majetku – Geosan Gama – pôžičky účt. jednotke v konsolid. celku (066)

účtovanie: MD: 565.10 Dal: 096.16 1 092 148,18 EUR

37

3. Pohľadávky

Veková štruktúra pohľadávok (v EUR):

31. 12. 2009 31. 12. 2008

Pohľadávky do lehoty splatnosti 44 899 2 161 554

Pohľadávky po lehote splatnosti 2 000 -

Spolu 46 899 2 161 554

Opravné položky k pohľadávkam neboli tvorené.

4. Finančné účty

Ako finančné účty sú vykázané peniaze v pokladni, účty v bankách a krátkodobý finančný majetok.

Účtami v bankách môže Spoločnosť voľne disponovať.

Krátkodobý finančný majetok

Členenie krátkodobého majetku (v EUR):

31. 12. 2009 31. 12. 2008

Majetkové cenné papiere na obchodovanie 4 646 349 15 370 300

Dlhové cenné papiere na obchodovanie 2 937 389 4 130 556

Dlhové cenné papiere so splatnosťou do 1 roka držané do splatnosti 1 182 435 7 802 823

Ostatné realizovateľné cenné papiere - -

Obstaranie krátkodobého finančného majetku - -

Spolu 8 766 173 27 303 679

38

Prehľad krátkodobého finančného majetku v ocenení ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka (v EUR):

Krátkodobý finančný

majetok

Metóda

ocenenia

Ocenenie

k 31. 12. 2009

Ocenenie

k 31. 12. 2008

Rozdiel

z precenenia

Zúčtovaný na účet

VH/SV

Majetkové cenné papiere

na obchodovanieReálnou hodnotou 4 646 349 15 370 300 -10 723 951 66. VH

Dlhové cenné papiere

na obchodovanieReálnou hodnotou 2 937 389 4 130 556 -1 193 167 66. VH

Vysvetlenie: VH – ovplyvňujúci výsledok hospodárenia, SV – neovplyvňujúci výsledok hospodárenia

Pozn.: Ak bol majetok obstaraný počas roka, potom porovnávame ocenenie k 31. 12. 2009 s ob-

starávacou cenou.

5. Časové rozlíšenie

Jednotlivé významné položky časového rozlíšenia (v tis. EUR):

31. 12. 2009 31. 12. 2008

Náklady budúcich období 23 769 116 158

Výnosy z cenných papierov 24 046 317 053

Spolu 47 815 433 211

39

F. PASÍVA

1. Vlastné imanie

Prehľad pohybu vlastného imania v priebehu účtovného obdobia (v EUR):

Stav

k 1. 1. 2009

Rozdelenie HV

roku 2008

Oceňovacie

rozdielyOstatné Stav

k 31. 12. 2009

Základné imanie 36 425 347 - - - 36 425 347

Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku

a záväzkov439 488 -439 488 0

Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín -2 467 735 - - - -2 467 735

Zákonný rezervný fond 7 299 675 - - - 7 299 675

Štatutárne fondy a ostatné fondy 37 834 742 - - - 37 834 742

Nerozdelený zisk minulých rokov 276 515 053 -41 850 161 - 475 000 235 139 892

Neuhradená strata minulých rokov -11 784 289 - - - -11 784 289

Výsledok hospodárenia za bežné účtovné

obdobie-31 754 542 31 754 542 - 13 458 170 13 458 170

Spolu 312 507 739 -10 095 619 -439 488 13 933 170 315 905 802

Základné imanie Spoločnosti tvorí 122 akcií v nominálnej hodnote 165 969,59 EUR a 9 747 ks akcií

v nominálnej hodnote 1 659,695 EUR.

V roku 2009 boli vyplatené akcionárom dividendy vo výške 10 095 620 EUR z nerozdeleného zisku

minulých rokov. Strata za rok 2008 vo výške 31 754 542 EUR bola pokrytá z nerozdeleného zisku

minulých rokov.

Štatutárny orgán navrhuje rozdeliť zisk za rok 2009 nasledovne:

• dividendy 10 974 tis. EUR,

• investície 300 tis. EUR,

• disponibilné zdroje 2 184 tis. EUR.

40

2. Rezervy

Prehľad rezerv (v EUR):

Stav

k 1. 1. 2009 Tvorba Použitie Rozpustenie

Stav

k 31. 12. 2009

Zákonné rezervy - - - - -

Dlhodobé rezervy

Odstránenie znečistenia životného prostredia - - - - -

Odstránenie odpadov a obalov - - - - -

Dlhodobé rezervy spolu - - - - -

Krátkodobé rezervy

Záručné opravy - - - - -

Mzdy za nevyčerpanú dovolenku vrátane sociálneho

zabezpečenia9 436 24 370 9 436 - 24 370

Rabat odberateľom - - - - -

Odmeny pracovníkom 60 136 181 557 25 095 35 041 181 557

Odchodné do dôchodku a životné či pracovné jubileá - - - - -

Odstupné pracovníkom - - - - -

Pokuty a penále - - - - -

Iné 20 935 25 541 20935 - 25 541

Krátkodobé rezervy spolu 90 507 231 468 55 466 35 041 231 468

Rezervy spolu 90 507 231 468 55 466 35 041 231 468

41

3. Záväzky

Štruktúra záväzkov (okrem bankových úverov) podľa zostatkovej lehoty splatnosti (v EUR):

31. 12. 2009 31. 12. 2008

Záväzky do lehoty splatnosti 502 665 460 589

Záväzky po lehote splatnosti - -

Krátkodobé záväzky spolu 502 665 460 589

Záväzky so zostatkovou lehotou splatnosti 1 až 5 rokov - -

Záväzky so zostatkovou lehotou splatnosti dlhšou než 5 rokov - -

Dlhodobé záväzky spolu - -

4. Odložený daňový záväzok

Výpočet odloženého daňového záväzku (v EUR):

Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou

hodnotou záväzkov a ich daňovou základňou, z toho:31. 12. 2009 31. 12. 2008

- dlhodobý majetok 58 435 61 014

- pohľadávky - -

- zásoby - -

- záväzky - -

- rezervy - -

- ostatné - -

Daňová strata umorovaná v budúcnosti -2 500 000 -

Nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky - -

Spolu -2 441 565 61 014

Sadzba dane 19% 19%

Odložená daňová pohľadávka 475 000

Odložený daňový záväzok 11 103 11 593

42

Zmena odloženého daňového záväzku (v EUR):

Stav k 31. decembru 2009 -463 897

Stav k 31. decembru 2008 11 593

Zmena 475 490

z toho:

- zaúčtované ako náklad/výnos 490

- zaúčtované na účty vlastného imania -475 000

Spoločnosť predpokladá, že daňové straty vo výške 2 500 tis. EUR bude umorovať nasledovne (v EUR):

Rok 2010 2 500 000

Spolu 2 500 000

5. Sociálny fond

Tvorba a čerpanie sociálneho fondu v priebehu účtovného obdobia (v EUR):

2009 2008

Stav k 1. januáru 514 938

Tvorba na ťarchu nákladov 2 829 1 842

Tvorba zo zisku - -

Čerpanie 2 874 2 266

Stav k 31. decembru 469 514

43

6. Bankové úvery

Prehľad bankových úverov (v tis. EUR):

Typ úveru/účel Mena Ročný úrok % Splatnosť Stav k 31. 12. 2009 Stav k 31. 12. 2008

Krátkodobé úvery spolu - -

Dlhodobé úvery spolu 9 385 15 163

Spolu 9 385 15 163

Bankový úver je zabezpečený akciami spoločnosti Opti-growth First Optimal Growth.

7. Pôžičky prijaté od spriaznených strán

Spoločnosť neprijala pôžičky od spriaznených strán.

8. Časové rozlíšenie

Štruktúra časového rozlíšenia (v EUR):

31. 12. 2009 31. 12. 2008

Výdavky budúcich období:

- Morgan Stanley Private Wealth Management – štvrťročné poplatky,

tzv. management fee0 17 040

- Pohonné látky a drobný nákup 343 0

Výnosy budúcich období: - -

Spolu - 17 040

44

9. Záväzky z derivátových obchodov

31. 12. 2009 31. 12. 2008

Záväzky z derivátových obchodov:

- Forwardy Morgan Stanley Private Wealth Management 111 579

G. VÝNOSY

1. Tržby za vlastné výkony a za tovar

Spoločnosť v roku 2009 nevyprodukovala žiadne výkony, nepredala tovar, teda o tržbách neúčto-

vala. V roku 2009 Spoločnosť fakturovala prenájom miestnosti a osobných dopravných prostried-

kov. Za tieto služby dosiahla tržby vo výške 10 100 EUR.

2. Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti

Prehľad ostatných významných výnosov z hospodárskej činnosti (v EUR):

2009 2008

Náhrada za výdavky spojené so záložným právom 3 047 -

Náhrada nákladov spojených s uplatnením Zabezpečenej pohľadávky 3 626 -

Náhrady od poisťovní – z poistných udalostí 7 699 1 800

Ostatné - 557

Spolu 14 372 2 357

45

3. Finančné výnosy

Prehľad finančných výnosov (v EUR):

2009 2008

Tržby z predaja cenných papierov 62 076 389 48 455 299

Výnosy z cenných papierov a podielov v dcérskych účtovných jednotkách 3 326 441 4 429 446

Výnosy z ostatného dlhodobého finančného majetku 673 803 1 012 962

Výnosy z krátkodobého finančného majetku 621 390 296 295

Výnosy z precenenia cenných papierov 196103 -

Výnosy z derivátových operácií 850 394 5 516 478

Výnosové úroky 2 815 544 4 460 770

Ostatné výnosy z finančnej činnosti - 1 991 635

Kurzové zisky

Realizované kurzové zisky 294 591 1 588 061

- z toho: kurzové zisky účtované ku dňu zavedenia eura - -

Nerealizované kurzové zisky - -

Spolu 70 854 655 67 750 946

4. Mimoriadne výnosy

Účtovná jednotka neúčtovala o mimoriadnych výnosoch.

46

H. NÁKLADY

1. Náklady na poskytnuté služby

Prehľad nákladov na poskytnuté služby (v EUR):

2009 2008

Opravy a udržiavanie 18 470 22 026

Nájomné 144 918 34 770

Právne, ekonomické a iné poradenstvo 552 359 197 708

Overenie účtovnej závierky, daňové poradenstvo 51 195 13 008

Ostatné 293 265 150 745

Spolu 1 060 207 418 257

2. Ostatné náklady z hospodárskej činnosti

Prehľad ostatných významných nákladov z hospodárskej činnosti:

2009 2008

Dary 33 372 1 660

Príspevok združeniu právnických osôb - 1 664

Manká a škody - -

Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k pohľadávkam - -

Ostatné - -

Spolu 33 372 3 324

47

3. Finančné náklady

Prehľad finančných nákladov (v EUR):

2009 2008

Predané cenné papiere a podiely 57 456 666 54 206 349

Náklady na krátkodobý finančný majetok 105 234 178 092

Náklady na precenenie cenných papierov 147 954 3 643 636

Náklady na derivátové operácie 661 120 329 966

Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k finančnému majetku -3 875 543 23 726 363

Nákladové úroky 135 452 424 078

Ostatné náklady na finančnú činnosť 632 712 2 585 560

Kurzové straty

Realizované kurzové straty 131 515 13 326 690

- z toho: kurzové straty účtované ku dňu zavedenia eura - -

Nerealizované kurzové straty - -

Spolu 55 395 110 98 420 734

4. Mimoriadne náklady

Spoločnosť v účtovnom období nemala mimoriadne náklady.

48

I. DANE Z PRÍJMOV

Prechod od teoretickej k vykázanej dani z príjmov (v EUR):

2009 2008

Výsledok hospodárenia pred zdanením 13 457 680 -31 749 610

- z toho: teoretická daň pri sadzbe 19 % 2 556 959 -

Daňovo neuznané náklady -3 511 723 29 650 789

Výnosy nepodliehajúce dani -3 707 044 4 843 753

Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky - -

Celková vykázaná daň - -

Splatná daň - -

Odložená daň -490 4 932

Celková vykázaná daň - -

Efektívna sadzba dane % %

J. ÚDAJE NA PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH

1. Majetok vzatý do prenájmu

Spoločnosť nemá v nájme žiadny majetok.

2. Majetok daný do prenájmu

Spoločnosť neprenajíma majetok.

49

K. INÉ AKTÍVA A PASÍVA

1. Prípadné ďalšie záväzky

Vedenie Spoločnosti si nie je vedomé žiadnych okolností, v dôsledku ktorých by jej vznikli v bu-

dúcnosti významné náklady.

2. Ostatné finančné pohľadávky/záväzky

Spoločnosť eviduje tieto finančné záväzky (forwardové obchody):

Morgan Stanley Private Wealth Management – uzatvorené v októbri 2009, splatné v januári 2010 –

ocenenie v reálnej hodnote v sume 111 579 EUR – účtovanie na účtoch 567 a373.

L. PRÍJMY A VÝHODY ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH,DOZORNÝCH A INÝCH ORGÁNOV SPOLOČNOSTI

Hrubé príjmy členov štatutárnych a dozorných orgánov Spoločnosti za ich činnosť pre Spoločnosť

v sledovanom účtovnom období dosiahli výšku 111 532 EUR (v r. 2008: 111 532 EUR).

M. EKONOMICKÉ VZŤAHY SPOLOČNOSTI A SPRIAZNENÝCH OSÔB

Počas účtovného obdobia Spoločnosť uskutočnila transakcie s nasledovnými spriaznenými osobami:

SI Management Services, a. s.

Trenčianske minerálne vody, a. s.

Granitol, akciová společnost

SI Real, s. r. o.

Slovintegra Energy, s. r. o.

SI Medical, s. r. o.

GasTrading, s. r. o.

SI Pharma, s. r. o.

Geosan Gama, s. r. o.

50

Transakcie so spriaznenými osobami (v EUR):

2009 2008

Predaj

Úroky z pôžičiek 2 756 938 4 138 235

Finančné výnosy – dividendy 3 326 441 4 429 446

Nákup

Nákup materiálu 916 1 162

Služby 638 874 469 625

Vybrané aktíva a pasíva vyplývajúce z transakcií so spriaznenými osobami (v EUR):

31. 12. 2009 31. 12. 2008

Pohľadávky z obchodného styku - -

Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku 14 425 4 001

Poskytnuté pôžičky 73 928 657 72 957 203

Aktíva spolu 7 3928 657 72 961 204

Záväzky z obchodného styku 80 384 73 864

Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku - -

Pasíva spolu 80 384 73 864

Transakcie medzi spriaznenými stranami sa uskutočnili za bežných obchodných podmienok. Všetky

obchody, ktoré boli v bežnom účtovnom období dohodnuté, sa v ňom aj uskutočnili.

51

N. SKUTOČNOSTI, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTA-VUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA,DO DŇA JEJ ZOSTAVENIA

Po 31. decembri 2009 nenastali také udalosti,

ktoré by si vyžadovali zverejnenie alebo vykáza-

nie v účtovnej závierke za rok 2009.

Spoločnosť vedie súdny spor s p. Miroslavom

Gažom ohľadne platného a účinného nado-

budnutia obchodného podielu v spoločnosti

Slovintegra Energy, s. r. o. Dosah výsledku v pe-

ňažných prostriedkoch nie je možné vyjadriť,

ani odhadnúť.

Voči spoločnosti Slovintegra Energy, s. r. o.,

vedie súdny spor p. Miroslav Gažo ohľadne

určenia:

• neplatnosti zmluvy o prevode obchodné-

ho podielu a o určenie neplatnosti zmluvy

o opčnom prevode,

• o určení zániku záväzku z dohody Term Sheet

zo zmluvy o prevode obchodného podielu

a zo zmluvy o opčnom prevode.

Dosah výsledku v peňažných prostriedkoch nie

je možné vyjadriť, ani odhadnúť.

Voči Spoločnosti vedie súdny spor p. Eva Gažo-

vá ohľadne určenia neplatnosti zmluvy o prevo-

de obchodného podielu a o určenie neplatnosti

zmluvy o opčnom prevode. Dosah výsledku

v peňažných prostriedkoch nie je možné vyjad-

riť, ani odhadnúť.

Voči spoločnosti SI Real, s. r. o., vedie súdny

spor Geosan Development SK, a.s., ohľadne

určenia neplatnosti kúpnej zmluvy na nehnu-

teľnosti medzi Geosan Gama, s. r. o. (zastú-

pený Spoločnosťou ako záložným veriteľom)

a SI Real, s. r. o. Dosah výsledku v peňažných

prostriedkoch nie je možné vyjadriť, ani odhad-

núť.

52

O. PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOVZA ROK 2009

Spoločnosť zostavila prehľad peňažných tokov pomocou nepriamej metódy.

Názov položky

Účtovné obdobie

bežné minulé

A Peňažné toky z hospodárskych činností x x

Z/S Výsledok hospodárenia za bežné účtovné obdobie 13 457 680 -31 749 610

A.1. Nepeňažné operácie A.1.1. až A.1.13. -14 670 399 -4 292 875

A.1.1. Odpisy dlhodobého nehmotného a hmotného majetku 88 634 87 566

A.1.2. Zostatková cena dlhodobého majetku účtovaná pri vyradení do nákladov 33 474

A.1.5. Zmena stavu opravných položiek -4 315 031

A.1.6. Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov 385 565 -351 225

A.1.7. Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov -4 000 244 -5 738 697

A.1.8. Úroky účtované do výnosov -2 815 544 -4 460 765

A.1.9. Úroky účtované do nákladov 135 452 424 152

A.1.12. Výsledok z predaja dlhodobého majetku s výnimkou toho, ktorý sa považuje za peňažné

ekvivalenty -4 658 194 5 751 046

A.1.13. Ostatné položky nepeňažného charakteru, vplývajúce na výsledok hospodárenia z bežnej

činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa musia uvádzať samostatne475 489 -4 951

A.2. Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu s výnimkou položiek, ktoré sú súčasťou peňažných

prostriedkov a peňažných ekvivalentov534 790 2 920 268

A.2.1. Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti 335 947 -2 629 954

A.2.2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti 198 843 -786 132

A* Peňažný tok vytvorený v prevádzkových činnostiach s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré

sa musia uvádzať na samostatných riadkoch (súčet Z/S + A.1. + A.2.)-677 929 -33 122 217

A.3. Prijaté úroky s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do investičných činností 2 815 544 4 460 765

A.4. Výdavky na zaplatené úroky s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do finančných činností -135 452 -424 152

A.5. Príjmy z dividend a z iných podielov na zisku s výnimkou tých, ktoré sa začlenia do investič-

ných činností (665)4 000 244 5 738 697

53

A** Peňažný tok vytvorený v prevádzkových činnostiach pred peňažným tokom dane z príjmov

účtovnej jednotky a peňažným tokom z mimoriadnej činnosti (+/-) (súčet Z/S + A.1. až A.6.)6 002 407 -23 346 906

A*** Čistý peňažný tok z prevádzkových činností (+/-) (súčet Z/S + A.1. až A.9.) 6 002 407 -23 346 906

B. Peňažné toky z investičných činností (IČ) x x

B.1. Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) -33 688

B.2. Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) -197 058

B.3.

Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jed-

notkách s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty, a cenných

papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-)

-49 039 771 -30 932 085

B.5. Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) 0 4 647

B.14. Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou prípadov, keď sú určené na predaj alebo na

obchodovanie s nimi alebo keď sa tieto výdavky považujú za finančnú činnosť (-)27 259 392

B Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B 1 až B 20) -17 332 066 30 936 732

C. Peňažné toky z finančných činností (FČ) x x

C.2. Peňažné toky v oblasti dlhodobých a krátkodobých záväzkov z finančných činností (súčet

C.2.1. až C.2.10.)-5 777 944 8 102 602

C.2.3. Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla finančná inštitúcia, s výnimkou úverov na

zabezpečenie hlavnej zárobkovej činnosti0 9 537 044

C.2.9. Príjmy z ostatných dlh. a krát. záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky

s výnimkou tých, ktoré sa musia uvádzať samostatne0 -1 434 442

C.2.10. Výdavky na splácanie ostatných dlh. a krát. záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti

účtovnej jednotky s výnimkou tých, ktoré sa musia uvádzať samostatne-5 777 944

C.4. Výdavky na vyplatenie dividendy a iné podiely na zisku okrem začlenených v hospodárskej

činnosti-10 095 620 -14 570 139

C*** Čistý peňažný tok z finančných činností (súčet C.1. až C.9.) -15 873 564 -6 467 536

D. Čisté zvýšenie, resp. zníženie peňažných prostriedkov (+,-) (súčet A*** + B*** + C*** ) -27 203 223 1 122 290

E. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia 37 111 801 35 989 511

F.Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred

zohľadnením kurzových rozdielov ku dňu účtovnej závierky 9 908 578 37 111 801

54

Peňažné prostriedky

Peňažnými prostriedkami (angl. cash) sa rozumejú

peňažná hotovosť, ekvivalenty peňažnej hoto-

vosti, peňažné prostriedky na bežných účtoch

v bankách, kontokorentný účet a časť zostatku

účtu „Peniaze na ceste“, ktorý sa viaže na prevod

medzi bežným účtom a pokladnicou alebo medzi

dvomi bankovými účtami.

Peňažné ekvivalenty

Peňažnými ekvivalentmi (angl. cash equivalents)

sa rozumie krátkodobý finančný majetok zameni-

teľný za vopred známu sumu peňažných prostried-

kov, pri ktorom nie je riziko výraznej zmeny jeho

hodnoty v najbližších troch mesiacoch ku dňu

zostavenia účtovnej závierky, napríklad termíno-

vané vklady na bankových účtoch uložené najviac

na trojmesačnú výpovednú lehotu, likvidné cenné

papiere určené na obchodovanie, prioritné akcie

obstarané účtovnou jednotkou splatné splatné do

troch mesiacov odo dňa, ku ktorému sa zostavuje

účtovná závierka.

Zostavené dňa:

26.3.2010

Podpisový záznam člena

štatutárneho orgánu účtovnej

jednotky alebo fyzickej osoby,

ktorá je účtovnou jednotkou:

Podpisový záznam osoby zod-

povednej za zostavenie účtovnej

závierky:

Podpisový záznam osoby zodpo-

vednej za vedenie účtovníctva:

Schválené dňa:

55

Ďalšie informácie o spoločnosti Slovintegra, a. s., ako aj o možnosti prípadnej spolupráce, vám radi poskytneme na uvedenej adrese.

Slovintegra, a. s., Tematínska 5, 852 81 Bratislavatel.: 02/32 302 200, fax: 02/32 302 320, e-mail: slovintegra@slovintegra.sk

Slovintegra_vyrocna_2009_obalka.indd 1 13.5.2010 17:03:37