22541305 tugas studi kelayakan bisnis 01 bimbingan belajar
DESCRIPTION
TugasTRANSCRIPT
STUDI KELAYAKAN
PENGEMBANGANLEMBAGA BIMBINGAN DAN
KONSULTASI BELAJAR (LBKB) BINA’UL FIKRI
disusun oleh:
Faozan El Mufid
06.0033.SA
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI AMM (STIE AMM) MATARAM2008/2009
i
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah, segala puji penyusun panjatkan ke hadirat Allah SWT, di
mana berkat berkah dan hidayah-Nya penyusun dapat menyelesaikan tugas Studi
Kelayakan Bisnis yang mengambil judul “Studi Kelayakan Pengembangan
Lembaga Bimbingan dan Konsultasi Belajar Bina’ul Fikri”. Tak lupa shalawat
dan salam semoga senantiasa tercurah kepada junjungan kita Nabi Besar
Muhammad saw, beserta seluruh keluarganya, sahabatnya dan umatnya sampai
akhir jaman.
Pendidikan merupakan sesuatu yang utama dalam kehidupan umat manusia.
Dalam agama, menuntut ilmu merupakan suatu kewajiban, dan kita dituntut untuk
menuntut ilmu sampai akhir hayat. Indonesia sebagai negara yang berkembang
juga menempatkan pendidikan dalam tujuannya. Hal ini tercantum dalam
pembukaan Undang-Undang Dasar 1945 dimana salah satu tujuan bangsa
Indonesia adalah untuk mencerdaskan kehidupan bangsa.
Pendidikan akan sangat berperan penting dalam pembangunan bangsa
Indonesia ke depan, oleh karena itu lembaga pendidikan baik yang formal maupun
yang informal, akan menjadi tonggak dan turut berperan serta dalam usaha
mencerdaskan kehidupan bangsa Indonesia. Berdasarkan hal tersebut, Lembaga
Bimbingan dan Konsultasi Belajar Bina’ul Fikri (LBKB BIFI) dibentuk. Seiring
berjalannya waktu, pengembangan LBKB BIFI adalah merupakan suatu
keharusan, oleh karena itu, penyusun berusaha untuk mengetahui kelayakan
pengembangan LBKB BIFI menjadi Lembaga Pendidikan yang berbeda.
Penyusun menyadari bahwa masih banyak kelemahan dalam penyusunan
tugas ini, untuk itu segala kritik dan saran sangat penyusun harapkan dari para
pembaca sekalian.
Mataram, 5 Januari 2009
Penyusun
ii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i
KATA PENGANTAR...................................................................................... ii
DAFTAR ISI.................................................................................................... iii
DAFTAR GAMBAR........................................................................................ vi
DAFTAR TABEL............................................................................................ vii
RINGKASAN EKSEKUTIF............................................................................ ix
BAB I. PENDAHULUAN............................................................................ 1
1.1. Latar Belakang.......................................................................... 1
1.2. Gambaran Umum Potensi Ekonomi.......................................... 3
1.3. Gambaran Umum Industri/Kondisi Usaha................................ 4
BAB II. ANALISIS ASPEK HUKUM, ORGANISASI/MANAJEMEN..... 6
2.1. Legalitas Usaha......................................................................... 6
2.1.1. Jenis Usaha, Bentuk Perusahaan, Badan Hukum.......... 6
2.1.2. Pengurusan Ijin dan lainnya.......................................... 6
2.2. Organisasi.................................................................................. 6
2.2.1. Visi, Misi, Tujuan, Sasaran........................................... 6
2.2.2. SWOT analisis............................................................... 8
2.2.3. Bagan Organisasi........................................................... 9
2.2.4. Tingkat Jabatan, Fungsi Jabatan dan Prasyarat Jabatan 11
2.3. Personalia.................................................................................. 14
2.3.1. Kebutuhan Tenaga Kerja............................................... 14
2.3.2. Tingkat Balas Jasa (Upah/Gaji)..................................... 14
BAB III. ANALISIS ASPEK PEMASARAN................................................ 16
3.1. Permintaan................................................................................. 16
3.1.1. Perkembangan Permintaan selama ini........................... 16
3.1.2. Prospek Permintaan di Masa Mendatang...................... 18
3.2. Penawaran................................................................................. 19
3.2.1. Perkembangan Penawaran Selama ini........................... 19
3.2.2. Prospek Penawaran di Masa Mendatang....................... 21
iii
iv
3.3. Analisis permintaan dan Penawaran......................................... 22
3.4. Program Pemasaran................................................................... 25
3.4.1. Rencana Penjualan dan Pelayanan................................ 25
3.4.2. Strategi Pemasaran........................................................ 26
BAB IV. ASPEK TEKNIS DAN OPERASI................................................... 29
4.1. Rencana Pendirian/Pengembangan........................................... 29
4.1.1. Evaluasi Lokasi............................................................. 29
4.1.2. Sarana dan Prasarana..................................................... 29
4.1.3. Tenaga Ahli dan Tenaga Kerja Biasa............................ 29
4.1.4. Bahan Bahan Utama...................................................... 30
4.1.5. Bangunan dan Tata Letak Bangunan............................ 30
4.1.6. Jadwal Pelaksanaan (Time Schedule)........................... 31
4.1.7. Perkiraan Biaya Teknis dan Operasi............................. 31
4.2. Rencana Pengoperasian Usaha.................................................. 31
4.2.1. Proses Operasi Usaha.................................................... 31
4.2.2. Kebutuhan Bahan Operasi Usaha.................................. 32
4.2.3. Kegiatan Perawatan Mesin dan Peralatan..................... 32
BAB V. ASPEK KEUANGAN..................................................................... 34
5.1. Kebutuhan Dana Investasi......................................................... 34
5.1.1. Investasi Harta Tetap..................................................... 34
5.1.2. Biaya Pra Operasi.......................................................... 34
5.1.3. Modal Kerja................................................................... 34
5.2. Rencana Pembelajaan dan Sumber Dana.................................. 34
5.2.1. Modal Sendiri................................................................ 34
5.2.2. Modal Asing/Pinjaman.................................................. 34
5.3. Proyeksi Keuangan.................................................................... 35
5.3.1. Proyeksi Pendapatan..................................................... 35
5.3.2. Proyeksi Biaya............................................................... 35
5.3.3. Proyeksi Neraca dan Laba Rugi.................................... 35
5.3.4. Proyeksi Arus Kas......................................................... 35
5.3.5. Proyeksi Kemampuan Pelunasan Pinjaman/Hutang..... 35
v
5.3.6. Perhitungan Kelayakan Usaha...................................... 35
BAB VI. ANALISIS ASPEK EKONOMI DAN SOSIAL............................. 40
6.1. Penambahan Devisa.................................................................. 40
6.2. Penyerapan Tenaga Kerja......................................................... 40
6.3. Dampak Terhadap Lingkungan Masyarakat............................. 40
BAB VII. KESIMPULAN DAN SARAN........................................................ 41
7.1. Kesimpulan............................................................................... 41
7.2. Saran.......................................................................................... 42
LAMPIRAN..................................................................................................... 43
1. Lampiran Aspek Manajemen....................................................................... 43
2. Lampiran Aspek Pasar dan Pemasaran........................................................ 44
3. Lampiran Aspek Teknis/Operasi................................................................. 48
4. Lampiran Aspek Keuangan.......................................................................... 49
5. Lampiran Aspek Ekonomi Sosial................................................................ 54
6. Gambar-Gambar dan Lainnya...................................................................... 55
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1. Bagan Organisasi Lembaga Pendidikan.................................... 10
Gambar 3.1. Diagram Kartesius SWOT........................................................ 27
Gambar 5.1. Grafik IRR................................................................................. 38
Gambar 5.2. Gambar pencarian IRR.............................................................. 38
Gambar 8.1. Denah BiFi Lama...................................................................... 55
Gambar 8.2. Denah BiFi Baru Lantai 1......................................................... 56
Gambar 8.3. Denah BiFi Baru Lantai 2......................................................... 57
Gambar 8.4. Lokasi BiFi di daerah Mataram................................................. 58
Gambar 8.5. Gedung BiFi Lama.................................................................... 58
Gambar 8.6. Gedung BiFi Baru..................................................................... 59
Gambar 8.7. Ruang Kelas BiFi...................................................................... 59
Gambar 8.8. Ruang Laboratorium BiFi......................................................... 60
Gambar 8.9. Kit Biologi – Anatomi............................................................... 60
Gambar 8.10. Kursi Tutor................................................................................ 61
Gambar 8.11. Kursi ruang multimedia............................................................. 61
Gambar 8.12. Kursi siswa................................................................................ 61
Gambar 8.13. Kursi laboratorium.................................................................... 61
vi
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1. Tingkat Jabatan, Fungsi Jabatan dan Prasyarat Jabatan................ 14
Tabel 2.2. Daftar gaji dan upah....................................................................... 15
Tabel 3.1. Jumlah siswa BIFI tahun 2003 – 2007........................................... 16
Tabel 3.2. Jumlah siswa BIFI dari tahun 2003 – 2007 menurut tingkat sekolah
....................................................................................................... 16
Tabel 3.3. Jumlah siswa BIFI tahun 2003 – 2007 berdasarkan siswa kelas akhir
SD, SMP dan SMA........................................................................ 17
Tabel 3.4. Jumlah ruangan yang digunakan dari tahun 2003 – 2007............. 18
Tabel 3.5. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa Semester I..... 19
Tabel 3.6. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa Semester II.... 19
Tabel 3.7. Tabel perkiraan jumlah siswa BIFI lima tahun ke depan.............. 19
Tabel 3.8. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah ruang kelas untuk
Semester I...................................................................................... 21
Tabel 3.9. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah ruang kelas untuk
Semester II..................................................................................... 22
Tabel 3.10. Tabel perkiraan jumlah ruang kelas yang diharapkan dipakai selama
lima tahun ke depan....................................................................... 22
Tabel 3.11. Tabel koefisien REGRESI LINEAR pendapatan per kapita......... 22
Tabel 3.12. Perkiraan pendapatan per kapita Kota Mataram lima tahun ke depan
....................................................................................................... 23
Tabel 3.13. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa SD................. 23
Tabel 3.14. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa SMP.............. 23
Tabel 3.15. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa SMA.............. 23
Tabel 3.16. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa SMK.............. 24
vii
viii
Tabel 3.17. Tabel perkiraan jumlah siswa sekolah di Kota Mataram lima tahun ke
depan.............................................................................................. 24
Tabel 4.1. Jadwal pelaksanaan pengembangan BIFI...................................... 31
Tabel 5.1. Tabel perhitungan Payback Period................................................ 35
Tabel 5.2. Tabel perhitungan NPV dengan tingkat bunga 9,09%.................. 36
Tabel 5.3. Tabel perhitungan NPV dengan tingkat bunga 30%..................... 37
Tabel 5.4. Tabel perhitungan NPV dengan tingkat bunga 31%..................... 37
Tabel 8.1. Analisa SWOT............................................................................... 43
Tabel 8.2. Strategi SWOT............................................................................... 45
Tabel 8.3. PDRB Per Kapita ADH Konstan 2000 Termasuk Migas Kab/Kota di
Propinsi NTB, 2001-2006 (dalam Rp)........................................... 46
Tabel 8.4. Pertumbuhan PDRB ADH Konstan 2000 Termasuk Migas Kab/Kota
di Propinsi NTB, 2001-2006 (dalam %)........................................ 46
Tabel 8.5. Banyaknya Murid Menurut Jenis Sekolah 2006/2007................... 47
Tabel 8.6. Rekapitulasi biaya teknis dan operasi............................................ 48
Tabel 8.7. Tabel perhitungan modal kerja selama satu bulan operasi............ 49
Tabel 8.8 Tabel perhitungan perkiraan pendapatan selama satu semester.... 49
Tabel 8.9. Tabel perhitungan perkiraan total biaya selama satu semester...... 49
Tabel 8.10. Tabel neraca awal per tanggal 1 Mei 2009.................................... 50
Tabel 8.11. Tabel neraca per tanggal 31 Juni setiap tahunnya......................... 50
Tabel 8.12. Tabel perhitungan perkiraan Laba/Rugi untuk periode yang berakhir
tanggal 31 Juni setiap tahunnya..................................................... 51
Tabel 8.13. Tabel suku bunga pinjaman BI...................................................... 51
Tabel 8.14. Tabel perhitungan perkiraan arus kas............................................ 52
Tabel 8.15. Tabel kemampuan pelunasan pinjaman......................................... 53
Tabel 8.16. Tabel suku bunga simpanan BI...................................................... 53
ix
Tabel 8.17. Tabel perhitungan PPn 10%.......................................................... 54
RINGKASAN EKSEKUTIF
Studi kelayakan bisnis berikut ini adalah untuk mengetahui kelayakan
pengembangan Lembaga Bimbingan dan Konsultasi Belajar Bina’ul Fikri (LBKB
BIFI). Adapun ringkasan selengkapnya dari kelima aspek adalah sebagai berikut.
Dalam aspek hukum, organisasi/manajemen, pengembangan LBKB BIFI layak
untuk dijalankan, karena telah memenuhi syarat-syarat sebagai sebuah organisasi
yang baik.
Dalam aspek pasar dan pemasaran, pengembangan LBKB BIFI layak untuk
dijalankan, karena masih terdapat pasar potensial di wilayah Kota Mataram.
Dalam aspek teknis dan operasi, pengembangan LBKB BIFI layak untuk
dijalankan, karena kemudahan dalam memperoleh bahan-bahan yang dibutuhkan
dalam usaha pengembangan LBKB BIFI tersebut.
Dalam aspek keuangan, pengembangan LBKB BIFI layak untuk dijalankan,
karena modal yang ditanamkan dapat kembali dalam waktu yang relatif singkat,
yaitu 3 tahun 11 bulan. Nilai NPV positif dengan tingkat IRR yang cukup tinggi
(30,10%), dan tingkat pengembalian BEP Rp402.136.094.
Dalam aspek ekonomi dan sosial, pengembangan LBKB BIFI layak untuk
dijalankan, karena selain dapat menampung tenaga kerja dan mengurangi
pengangguran, juga dapat turut serta program pemerintah dalam mencerdaskan
kehidupan bangsa, serta usaha untuk mendidik siswa-siswi menjadi anak-anak
yang bermoral dan berbudi pekerti.
x
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Fakta menunjukkan bahwa hasil pendidikan bangsa Indonesia belum
memuaskan. Laporan Human Development Report than 2003 menunjukkan
bahwa Indonesia berada pada peringkat 112 dalam hasil pendidikan di
seluruh dunia. Laporan International Education Achievement menunjukkan
bahwa di Indonesia, kemampuan membaca SD berada pada peringkat 38 dari
39 negara, kemampuan Matematika SMP berada di peringkat 34 dari 38
negara, dan kemampuan IPA SMP peringkat 32 dari 38 negara. Hal ini
sebenarnya harus dipertanyakan kembali, mengingat bahwa para pelajar
Indonesia biasanya selalu mendapatkan medali emas, atau bahkan menjadi
juara umum dalam setiap kejuaraan Olimpiade Pendidikan. Menjadi PR besar
bagi masyarakat Indonesia mengapa hal tersebut bisa terjadi.
NTB sebagai bagian dari bangsa Indonesia, juga tidak mampu untuk
mengangkat kemampuan pelajarnya ke tingkat yang maksimal. Indeks
Pembangunan Manusia NTB berada pada peringkat 32 dari 33 propinsi.
Sedangkan pendidikan yang merupakan salah satu indikator utama yang
dijadikan parameter dalam melihat posisi Indeks Pembangunan Manusia
menempati peringkat 22 dari 33 propinsi (hanya untuk jenjang SMP). Padahal
beberapa pelajar NTB tidak kalah dibandingkan dengan para pelajar di luar
NTB dalam hal prestasi. Hal ini terbukti dengan beberapa penghargaan yang
mampu diperoleh oleh beberapa pelajar NTB, baik di tingkat Nasional
maupun Internasional.
Pertanyaan yang kemudian timbul adalah, mengapa hal tersebut bisa terjadi.
Jika kita melihat sistem pendidikan di Indonesia, maka kita akan menyadari
bahwa hal tersebut memang bisa terjadi. Pendidikan selama ini adalah
pendidikan yang berorientasi pada hasil, tidak pada proses. Guru selalu
menginginkan sekolah mereka adalah yang nomor satu, dan terkadang untuk
1
2
memperoleh predikat tersebut, mereka melakukan berbagai cara yang kurang
sportif. Orang tua selaras dengan para guru di sekolah, mereka menginginkan
anak mereka menjadi yang terbaik, tanpa melihat bagaimana proses yang
dijalani oleh anak tersebut. Akibatnya, para pelajar di Indonesia pada
umumnya dan NTB pada khususnya menjadikan nilai sebagai sesuatu yang
mutlak harus diperoleh untuk memperlihatkan prestasi yang mereka dapatkan.
Hal tersebut mengakibatkan proses dalam memperoleh nilai tersebut menjadi
sesuatu yang tidak diperhatikan. Hal ini mengakibatkan banyak pelajar yang
terjebak dalam budaya mencontek untuk menghasilkan nilai yang baik.
Mereka cenderung sudah terbentuk dalam suatu tatanan masyarakat yang
menganggap bahwa nilai di bawah standar menunjukkan bahwa mereka
adalah anak yang bodoh. Mereka tidak lagi menganggap bahwa nilai di
bawah standar menunjukkan bahwa itu adalah suatu kewajaran yang berarti
bahwa mereka masih harus banyak belajar. Nilai bisa menjadi tolak ukur
tentang seberapa banyak mereka harus lebih giat lagi dalam melakukan
pendalaman materi, jadi bukan sebagai tolak ukur seberapa bodoh mereka
atau seberapa berprestasinya mereka. Pada dasarnya tidak ada anak yang
terlahir bodoh, yang ada adalah anak yang mau belajar dan tidak mau belajar.
Di sinilah letak kesalahan dari sistem pendidikan di Indonesia. Penerapan
moral tidak lagi dikedepankan dalam kehidupan masyarakat. Akhirnya
pendidikan tidak lagi dijadikan sarana untuk membentuk sikap toleran,
egalitarian, kejujuran dan keikhlasan.
Dengan pertimbangan tersebut, maka sebuah lembaga pendidikan alternatif
sebaiknya terbentuk untuk benar-benar membentuk pelajar untuk menjadi
orang yang mengedepankan kejujuran dan keikhlasan. Sehingga dengan
kurangnya perhatian sekolah terhadap hal tersebut, maka sebuah lembaga
pendidikan non formal dapat dijadikan sarana untuk membentuk pelajar yang
mampu untuk memahami konsep dasar dari suatu ilmu pengetahuan,
sekaligus mampu menerapkan sikap-sikap toleran, egalitarian, kejujuran dan
keikhlasan. Sebagai ‘lembaga pembantu’ dalam pendidikan di Indonesia,
3
lembaga pendidikan (informal) sudah seharusnya mengedepankan konsep
pemahaman yang baik kepada pelajar Indonesia tentang apa itu menuntut
ilmu. Penekanan terhadap orientasi proses, dan bukan orientasi hasil, haruslah
menjadi tolak ukur pertama yang perlu dikedepankan oleh setiap lembaga
pendidikan (baik formal maupun informal). Karena itu, konsep lembaga
pendidikan untuk mengembalikan arti pendidikan yang sesungguhnya
menjadi konsep dari Lembaga Bimbingan dan Konsultasi Belajar Bina’ul
Fikri (LBKB BIFI).
Seiring dengan perjalanan waktu, kapasitas untuk menampung jumlah siswa
menjadi semakin terbatas. Oleh karena itu, pihak manajemen mencoba untuk
mengembangkan LBKB BIFI menjadi lebih baik lagi. Pengembangan
tersebut bukan saja hanya dalam hal menambah jumlah kelas, tapi juga
menambah fasilitas yang ada dengan yang lebih baik. Di antara rencana
pengembangan tersebut adalah dengan menambahkan Air Conditioner pada
setiap ruangan, penambahan kelas multimedia, penambahan laboratorium, out
bond rutin, memberikan seminar-seminar tentang pendidikan, konsultasi di
luar materi pelajaran sekolah, dan mendirikan toko yang dapat membantu
terlaksananya kegiatan belajar mengajar dengan baik, atau bahkan lebih dari
sekedar kegiatan belajar mengajar. Dengan adanya penambahan tersebut,
penyusun berusaha untuk melakukan analisa apakah penambahan tersebut
layak dilakukan untuk memberikan hasil yang lebih baik, baik dalam segi
finansial maupun non finansial.
1.2. Gambaran Umum Potensi Ekonomi
Pada dasarnya masyarakat Indonesia pada umumnya, dan masyarakat NTB
pada khususnya, masih berpedoman pada konsep klasik dalam pendidikan
yaitu bahwa seorang pelajar harus mendapatkan prestasi yang baik, dalam hal
ini nilai, untuk bisa dikatakan bahwa pelajar tersebut pintar atau bodoh.
Selain itu, nilai yang baik juga akan mampu mengantarkan para pelajar
tersebut dapat memasuki sekolah-sekolah yang lebih favorit dibanding
dengan mereka yang hanya memperoleh nilai ‘seadanya’. Berdasarkan hal
4
tersebut, maka masyarakat pada umumnya tidak puas dengan materi yang
hanya disampaikan di sekolah, sehingga mereka berupaya agar anaknya
mendapatkan materi tambahan di luar dari sekolah. Hal ini yang membuat
banyak masyarakat Indonesia pada umumnya, dan NTB pada khususnya,
mencoba memberikan waktu khusus untuk anak-anak mereka dengan
berbagai macam kegiatan yang menunjang untuk tercapainya harapan
mereka. Salah satu hal yang mereka lakukan adalah dengan memasukkan
anak-anak mereka ke lembaga pendidikan non formal.
Dengan keinginan masyarakat yang semakin tinggi untuk menambah materi
pelajaran anaknya, tingkat persaingan dari masing-masing siswa (dan juga
sekolah), semakin bertambahnya nilai minimal kelulusan yang diterapkan
oleh pemerintah Indonesia, dan berbagai faktor yang lain, akan menjadikan
lembaga pendidikan sebagai alternatif untuk menambah materi pelajaran
memiliki potensi ekonomi yang cukup baik dalam perjalanan usahanya ke
depan. Meskipun begitu, yang menjadi permasalahan adalah, apakah dengan
potensi-potensi tersebut, lembaga pendidikan tersebut masih mampu untuk
tetap mempertahankan idealisme mereka dalam ikut serta mencerdaskan
kehidupan bangsa, ataukah kemudian terjebak dalam dunia kapitalisme yang
mengedepankan keuntungan yang sebesar-besarnya tanpa memperhatikan
proses belajar yang seharusnya menjadi pertimbangan pertama dalam
mendirikan sebuah lembaga pendidikan. Pada dasarnya, keuntungan dari
suatu usaha memang menjadi hal yang dipertimbangkan oleh seorang
pengusaha, atau investor, dalam menanamkan modalnya pada usaha tersebut.
Tapi, dalam usaha yang memfokuskan pada masalah pendidikan, sebaiknya
keuntungan bukan lagi menjadi prioritas utama, tapi bagaimana usaha kita
dalam turut serta untuk mengubah pola pikir masyarakat pada umumnya dan
siswa didik kita pada khususnya, untuk bisa menjadi lebih baik lagi.
1.3. Gambaran Umum Industri/Kondisi Usaha
NTB sebagai propinsi yang sedang berusaha bangun untuk mengejar
ketertinggalannya dengan propinsi-propinsi lain di Indonesia, berupaya untuk
5
menjadikan pendidikan di NTB menjadi lebih baik. Beberapa program dari
pemerintah yang baru, berusaha untuk mewujudkan beberapa program yang
memang khusus ditujukan untuk menjadikan pendidikan NTB berbeda
dengan tahun-tahun sebelumnya. Pendidikan gratis, alokasi 20% RAPBD
pada pendidikan, kesejahteraan guru, bantuan beasiswa bagi siswa-siswa
berprestasi, bantuan beasiswa bagi mereka yang ingin melanjutkan
pendidikan ke jenjang yang lebih tinggi (S1, S2 atau S3), menjadi program
utama dalam pemerintahan yang baru. Hal ini menunjukkan bahwa bukan
saja masyarakat yang menginginkan anak-anaknya siap dalam pendidikan
mereka, tapi pemerintah juga mendukung dalam pelaksanaan pendidikan
yang lebih baik.
Dengan program-program tersebut, tentunya pemerintah juga akan
mendukung setiap usaha masyarakat untuk ikut serta dalam usaha
peningkatan pendidikan di NTB. Hal ini terbukti dengan kemudahan yang
diberikan kepada mereka yang ingin mendirikan sebuah lembaga pendidikan
dalam usahanya membantu untuk ikut meningkatkan kualitas pendidikan di
NTB.
Untuk saat ini, di NTB pada umumnya, dan Mataram pada khususnya telah
berdiri beberapa lembaga pendidikan non formal. Beberapa di antara
pendidikan non formal tersebut merupakan lembaga pendidikan yang sudah
memiliki nama di seluruh Indonesia. Sedangkan beberapa yang lain
merupakan lembaga pendidikan lokal yang berusaha untuk bersaing dengan
lembaga pendidikan franchise. Meskipun terdapat lembaga pendidikan
franchise, lembaga pendidikan lokal juga mampu untuk bersaing untuk
menjadi yang terbaik, dan dengan keinginan masyarakat yang tinggi untuk
meningkatkan prestasi anak-anaknya, maka baik lembaga pendidikan tingkat
nasional maupun lembaga pendidikan lokal masih tetap mampu bertahan
dalam kondisi perekonomian Indonesia yang kurang stabil. Hal ini
menunjukkan bahwa peluang usaha untuk membuka Lembaga Pendidikan
non formal masih terbuka lebar.
BAB II
ANALISIS ASPEK HUKUM, ORGANISASI/MANAJEMEN
1.4. Legalitas Usaha
1.4.1. Jenis Usaha, Bentuk Perusahaan, Badan Hukum
Jenis usaha yang akan penyusun pelajari kelayakannya adalah
perusahaan jasa yang bergerak dalam bidang pendidikan.
Bentuk perusahaannya adalah usaha perseorangan. Meskipun begitu,
ke depan usaha ini bisa saja menjadi persekutuan, dan jika sistem
yang ada sudah terbentuk dengan kuat, maka pemilik bisa
membuatnya menjadi sebuah usaha franchise. Hal ini bisa dilihat dari
beberapa kota yang mau mengembangkan lembaga pendidikan non
formal dengan nama Bina’ul Fikri, tentu saja dengan bentuk kerja
sama.
1.4.2. Pengurusan Ijin dan lainnya
Dalam pengurusan ijin untuk usaha ini adalah dengan melaporkan
usaha ini ke Dinas Tenaga Kerja dan Dinas Pendidikan dan Olah
Raga.
1.5. Organisasi
1.5.1. Visi, Misi, Tujuan, Sasaran
Adapun visi dari lembaga ini adalah:
a. Terwujudnya suatu Lembaga Pendidikan yang mampu
memberikan dasar yang baik dalam pemahaman konsep dasar
ilmu pengetahuan kepada siswa-siswanya dan tutor-tutornya.
b. Menghasilkan siswa-siswi cerdas berprestasi yang bermoral, jujur
dan ikhlas dalam menuntut ilmu.
c. Menghasilkan siswa-siswi dan tutor dengan pola pikir tentang
pendidikan dan ilmu pengetahuan yang lebih baik.
6
7
8
Misi yang diemban lembaga ini adalah:
a. Mewujudkan lingkungan yang kondusif dan bersahabat dalam
rangka menumbuhkan rasa nyaman kepada siswa-siswi dalam
belajar.
b. Menyelenggarakan metode pembelajaran yang mudah dipahami
siswa-siswi tanpa keluar dari kurikulum pemerintah.
c. Menumbuhkan sikap kekeluargaan antara siswa, orang tua, tutor
dan pengelola.
d. Menghasilkan generasi penerus yang cerdas, sehat dan mandiri.
e. Mengembangkan kemampuan tutor sehingga mampu menjadi
tutor yang lebih baik dalam pemahaman konsep dan pemahaman
tentang pembelajaran.
Tujuan dari lembaga ini adalah untuk menghasilkan siswa-siswi yang:
a. Memiliki kecerdasan intelektual, emosional dan spiritual.
b. Mampu untuk mengetahui kemampuan dirinya masing-masing
sehingga dapat mengembangkan kemampuan tersebut ke arah
yang lebih maksimal.
c. Memahami konsep dasar dari ilmu pengetahuan dengan lebih baik,
sehingga mampu mengembangkan materi dengan lebih mudah.
d. Mengedepankan kejujuran dan keikhlasan dalam menuntut ilmu.
Selain itu, tujuan dari lembaga ini adalah menghasilkan tutor yang:
a. Memiliki pemahaman yang kuat terhadap konsep dasar bidang
studi yang dikuasai (dan yang belum dikuasai).
b. Menguasai satu bahasa asing wajib (Bahasa Inggris) dan bahasa
asing lainnya.
c. Mampu menguasai berbagai bidang pelajaran, tidak hanya bidang
pelajaran yang sudah dikuasai.
d. Mengedepankan kejujuran dan keikhlasan dalam memberikan
materi kepada siswa didiknya.
9
Sasaran:
a. Siswa mampu lulus ulangan harian dan ujian semester dengan
hasil yang memuaskan.
b. Siswa mampu lulus ujian akhir dengan hasil yang terbaik.
c. Siswa mampu lulus ujian masuk perguruan tinggi negeri favorit di
Indonesia.
d. Siswa mampu mengerjakan soal-soal untuk ujian akhir dan ujian
masuk perguruan tinggi dalam waktu yang singkat (rata-rata satu
soal kurang dari 30 detik).
1.5.2. SWOT analisis
Identifikasi SWOT pada suatu proyek perlu dilakukan agar dapat
ditentukan strategi proyek berdasarkan hasil analisis SWOT tersebut.
Dalam analisis SWOT kita dapat menilai faktor-faktor apa saja yang
memiliki pengaruh terhadap pengembangan suatu proyek pada lokasi
tertentu. Faktor yang menjadi keunggulan harus dapat dioptimalkan,
sedangkan faktor yang menjadi kelemahan harus dapat diatasi atau
dieliminasi agar tidak memberikan pengaruh buruk. Adapun analisa
penyusun terhadap SWOT (Strengths, Weaknesses, Opportunities dan
Threats) dari usaha ini adalah:
Strengths:
a. Letak lembaga pendidikan yang strategis, dekat dengan sekolah-
sekolah favorit di Mataram, lampiran Gambar 8.4.
b. Harga yang terjangkau dan lebih murah dibanding lembaga
pendidikan yang lain, tanpa mengesampingkan kualitas.
c. Fasilitas-fasilitas yang berbeda dengan lembaga pendidikan yang
lain yang lebih konvensional.
Weaknesses:
a. Tutor yang bukan hanya berkualitas, tapi juga mempunyai
idealisme yang kurang lebih sama dengan idealisme lembaga.
10
b. Sulitnya mencari tutor yang benar-benar memahami konsep dasar
dari pelajaran yang dikuasai.
Opportunities:
a. Masih sedikitnya lembaga pendidikan yang berkualitas di
Mataram.
b. Kebutuhan masyarakat agar anak-anak mereka mampu berprestasi
lebih baik.
c. Keinginan siswa itu sendiri untuk mencari tempat alternatif dalam
usaha mereka memahami materi pelajaran dengan situasi dan
kondisi yang berbeda dari sekolah mereka.
Threats:
a. Lembaga pendidikan yang lain, terutama lembaga pendidikan
yang sudah memiliki nama secara nasional.
b. Tingkat pemahaman orang tua yang beranggapan bahwa lembaga
pendidikan yang baik adalah lembaga pendidikan yang terkenal.
Untuk analisa SWOT selengkapnya, bisa dilihat pada lampiran 1,
tabel 8.1.
1.5.3. Bagan Organisasi
Adapun bagan organisasi dari lembaga pendidikan ini adalah sebagai
berikut:
Pemilik
CEO
CFO COO
Bagian Administrasi
Ketua Program Bidang Studi
Ketua Laboratorium
Psikolog
TutorBidang Studi
Sales Person
: Garis Komando
: Garis Koordinasi
Gambar 2.1. Bagan Organisasi Lembaga Pendidikan
11
1.5.4. Tingkat Jabatan, Fungsi Jabatan dan Prasyarat Jabatan
Pada umumnya setiap tingkat jabatan memiliki prasyarat sebagai
berikut:
- Islam dengan kewajiban berjilbab bagi muslimah.
- Peduli terhadap pendidikan di Indonesia.
- Memiliki tanggung jawab terhadap bidangnya masing-masing.
Adapun penjelasan masing-masing jabatan dari struktur organisasi
lembaga ini ke depan adalah:
No Tingkat Jabatan Fungsi Jabatan Prasyarat Jabatan1. CEO - Membuat perencanaan,
strategi, dan kebijakan yang menyangkut operasional perusahaan
- Menyusun anggaran dan program kerja.
- Melakukan kontrol atas kerja semua karyawan
- Memegang kendali atas keputusan penting yang bersifat umum atau berkaitan dengan masalah regulasi dan finansial
- Bertanggung jawab dalam memajukan lembaga
- Menentukan susunan kebutuhan karyawan harian dan mingguan, melakukan seleksi calon karyawan, mewawancarai, membuat keputusan rekruitmen
- Memiliki kemampuan untuk mengendalikan dan mengambil keputusan
- Memiliki jiwa pemimpin
2. CFO - Bertanggung jawab terhadap hal-hal yang menyangkut keuangan perusahaan baik operasional sehari-hari maupun kebutuhan yang bersifat tidak terjadwal
- Mengatur laporan keuangan harian, mingguan, dan per periode akuntansi
- Mengontrol biaya produksi dan tenaga kerja
- Paham tentang masalah keuangan
12
13
- Melaporkan secara berkala mengenai penggunaan dan pemasukan dana
- Mencatat pengadaan dana secara utuh dan tetap pada waktunya
- Mengelola dana anggaran perusahaan untuk disesuaikan dengan kebutuhan perusahaan
3. COO - Melatih dan mengembangkan karyawan agar dapat memenuhi standar lembaga.
- Mendorong keikutsertaan karyawan untuk mencapai target lembaga dan rencana peningkatan
- Menjadwalkan dan membagi secara adil jam kerja karyawan, dan menjadwalkan waktu libur karyawan
- Bertanggung jawab atas hubungan lembaga dengan pihak luar (orang tua, pemerintah)
- Bertanggung jawab terhadap sejumlah dokumen-dokumen strategis perusahaan
- Menjadi humas terhadap segala sesuatu yang telah diputuskan oleh lembaga baik yang sifatnya internal maupun eksternal
- Menguasai operasional perusahaan
4. Bagian Administrasi
- Mengikuti kebijakan dan prosedur operasional yang ada
- Bertindak secara professional dengan mempergunakan “Keterampilan seorang Bintang” dalam berkomunikasi dan berinteraksi baik dengan siswa, orang tua, tutor, maupun manajer.
- Membuat laporan transaksi harian yang dikirimkan kepada CFO
- Mengetahui tentang administrasi
14
- Menyambut dan berinteraksi dengan orang tua murid yang mau mendaftarkan anaknya
5. Sales Person - Menyambut dan berinteraksi dengan setiap pelanggan
- Membuat laporan transaksi harian yang dikirimkan kepada CFO
- Ramah dan menyenangkan
- Mengetahui tentang pencatatan persediaan
6. Ketua Program Bidang Studi
- Merumuskan materi yang akan diberikan kepada siswa.
- Membahas hal-hal yang tidak bisa diputuskan oleh seorang tutor (soal sulit, siswa khusus, cara pemecahan yang lebih simpel dsb)
- Mengadakan pertemuan setiap tiga bulan sekali
- Memberikan training kepada tutor-tutor baru, baik dalam konsep dasar, maupun pemecahan soal-soal dengan cara mudah dan cepat.
- Memiliki konsep dasar yang kuat pada bidang studi yang dikuasai
- Memiliki wawasan ke depan terhadap bidang studi yang dikuasai
7. Ketua Laboratorium
- Mengatur penggunaan alat-alat laboratorium untuk bisa digunakan oleh setiap tutor secara bergantian.
- Merawat alat-alat laboratorium.
- Membantu tutor dalam melaksanakan tugasnya dalam memberikan materi praktikum.
- Memiliki pengetahuan tentang laboratorium dan peralatannya.
8. Psikolog - Menganalisa keadaan setiap siswa.
- Memberikan waktu konsultasi kepada siswa yang ingin tahu tentang apa yang harus dilakukan ke depan (mengambil jurusan apa di SMA, atau di kuliah)
- Memberikan waktu konsultasi kepada siswa khusus.
- S1 Psikologi
9. Tutor Bidang Studi
- Memberikan materi sesuai dengan kurikulum pemerintah dan sedapat
- Memiliki konsep dasar pada bidang studinya masing-masing
15
mungkin satu langkah di depan sekolah.
- Memberikan cara-cara praktis dalam mengerjakan soal.
- Memberikan pengetahuan konsep dasar dari setiap bidang studi.
- Menganalisa perkembangan siswa.
Tabel 2.1. Tingkat Jabatan, Fungsi Jabatan dan Prasyarat Jabatan
1.6. Personalia
1.6.1. Kebutuhan Tenaga Kerja
Kebutuhan tenaga kerja dari lembaga pendidikan ini adalah:
1. 1 (satu) orang CEO.
2. 1 (satu) orang CFO.
3. 1 (satu) orang COO.
4. 1 (satu) orang Sales Person.
5. 1 (satu) orang Bagian Administrasi.
6. 7 (tujuh) orang Ketua Program Bidang Studi.
7. 1 (satu) orang Ketua Laboratorium.
8. 1 (satu) orang Psikolog.
9. 28 (dua puluh delapan) orang Tutor Bidang Studi.
Catatan:
- Tugas dari CFO dan COO dirangkap oleh 1 orang.
- Ketua Program Bidang Studi sekaligus sebagai Tutor Bidang
Studi, sehingga jumlah Tutor Bidang Studi secara keseluruhan
adalah 35 (tiga puluh lima) orang.
1.6.2. Tingkat Balas Jasa (Upah/Gaji)
No Jabatan Satuan Gaji/Upah1 CEO Bulanan Rp 3.000.000 2 CFO Bulanan Rp 2.000.000 3 COO Bulanan Rp 2.000.000 4 Bagian Administrasi Bulanan Rp 1.000.000
16
5 Sales Person Harian Rp 25.000 6 Ketua Bidang Studi Harian Rp 100.000 7 Ketua Laboratorium Session Rp 30.000 8 Psikolog Jam Rp 50.000 9 Tutor Bidang Studi Session Rp 30.000
Tabel 2.2. Daftar gaji dan upah
Catatan:- Karena CFO dan COO dirangkap oleh satu orang, maka gaji CFO
dan COO bukan Rp6.000.000, tapi tetap Rp3.000.000.- Upah Tutor Bidang Studi dibagi menjadi tiga, yaitu Tutor Bidang
Studi untuk siswa SMA dan siswa SD dan SMP, selain itu ada Tutor Bidang Studi untuk siswa privat. Untuk siswa SMA, upah per sesi adalah Rp35.000, untuk siswa SD dan SMP, upah per sesi Rp30.000, sedang untuk siswa privat, upah per sesi adalah Rp40.000, dengan kenaikan sebesar Rp5.000 – Rp10.000 tiap dua tahun sekali.
- Upah Sales Person dihitung pada saat lembaga dibuka saja, jika hari libur dan toko tutup, maka upah tidak dihitung.
- Upah Ketua Bidang Studi dihitung pada saat Ketua Bidang Studi memberikan pelatihan atau mengadakan pertemuan dengan Tutor Bidang Studi.
BAB III
ANALISIS ASPEK PEMASARAN
3.1. Permintaan
1.6.3. Perkembangan Permintaan selama ini
Semester I Semester II 2003 25 87 2004 145 215 2005 179 235 2006 304 378
Tahun
Sumber: Data primer diolahTabel 3.1. Jumlah siswa BIFI tahun 2003 – 2007
Dari data di atas, dapat dilihat bahwa permintaan siswa (orang tua)
untuk menambah pemahaman materi pelajaran dari tahun ke tahun
semakin meningkat. Hal ini sangat dimaklumi, mengingat adanya
kebijakan dari pemerintah dalam meningkatkan mutu pendidikan di
Indonesia, dan salah satu cara melakukan hal tersebut adalah dengan
meningkatkan standar nilai kelulusan bagi siswa-siswi SD, SMP dan
SMA. Meskipun begitu, dilihat dari tren yang ada, tampak terlihat
bahwa setiap semester genap jumlah siswa selalu lebih sedikit
dibanding dengan jumlah siswa pada semester ganjil. Hal ini
disebabkan karena pada semester genap, siswa mendapatkan materi
tambahan juga dari sekolah. Sehingga sebagian dari para siswa
tersebut hanya mengikuti materi tambahan dari sekolah saja.
Semester I Semester II Tahun Semester I 2003 25 87 0 SD2004 145 215 1 2003 - 2005 179 235 2 2004 36 2006 304 378 3 2005 45 2007 475 454 4 2006 76
Tahun Tahun
Sumber: Data primer diolah
Tabel 3.2. Jumlah siswa BIFI dari tahun 2003 – 2007 menurut tingkat sekolah
17
18
Dari data di atas terlihat bahwa siswa BIFI terbanyak adalah siswa
SMP. Hal ini mengingat bahwa lokasi BIFI (lampiran 6 gambar 8.4.)
berada di dekat dengan beberapa SMP di Mataram, yaitu SMP N 1,
SMP N 2, SMP N 6 dan SMP N 15. Sedangkan hanya terdapat 1 SMA
yang berdekatan dengan lokasi BIFI (SMA 5). Meskipun pada
perkembangannya bukan hanya SMP dan SMA tersebut di atas yang
menjadi siswa BIFI.
Semester I Semester II Tahun Semester I 2003 25 87 0 SD2004 145 215 1 2003 - 2005 179 235 2 2004 36 2006 304 378 3 2005 45 2007 475 454 4 2006 76 2008 584 2007 119
Tahun Tahun
Sumber: Data primer diolah
Tabel 3.3. Jumlah siswa BIFI tahun 2003 – 2007 berdasarkan siswa kelas akhir SD, SMP dan SMA
Dari data di atas dapat dilihat bahwa kelas-kelas akhir (Kelas VI SD,
Kelas III SMP dan Kelas III SMA), lebih dominan dibandingkan
dengan kelas yang lain (Kelas I – V SD, Kelas I dan II SMP, dan
Kelas I dan II SMA). Hal ini mengingat kelas-kelas akhir tersebut
harus mempersiapkan diri mereka untuk menghadapi ujian akhir
sekolah.
Jadi dari data-data di atas, perkembangan permintaan masyarakat
untuk meningkatkan kemampuan anak-anaknya dari tahun ke tahun
semakin meningkat. Hal ini bukan saja tingkat kompetisi antar siswa
itu sendiri, tapi orang tua juga menginginkan agar anak-anak mereka
mampu meraih hasil yang terbaik dalam pelajaran mereka. Dan
dengan peningkatan yang cukup signifikan, mengingat BIFI adalah
lembaga pendidikan lokal yang baru berdiri tahun 2003, tapi terlihat
19
bahwa BIFI mampu bersaing dengan lembaga pendidikan lain yang
sudah bertaraf nasional.
1.6.4. Prospek Permintaan di Masa Mendatang
Seperti yang sudah dijelaskan di atas, bahwa BIFI adalah lembaga
lokal yang mampu bersaing di tengah banyaknya persaingan lembaga
pendidikan. Hal ini menunjukkan kualitas BIFI sebagai lembaga
pendidikan lokal yang sudah diakui oleh masyarakat itu sendiri. Dari
perkembangan permintaan yang sudah ada, dan dengan pengalaman
siswa-siswi BIFI yang sempat pindah ke lembaga pendidikan yang
lain. BIFI bisa melihat bahwa prospek permintaan BIFI ke depan tidak
akan terlalu jauh dari permintaan di tahun-tahun sebelumnya, bahkan
dengan ditambahkannya beberapa kelas, kemungkinan naiknya
permintaan tersebut justru lebih besar.
Semester I Semester II 2003 25 87 2004 145 215 2005 179 235 2006 304 378
Tahun
Sumber: Data primer diolah
Tabel 3.4. Jumlah ruangan yang digunakan dari tahun 2003 – 2007
Dari tabel di atas terlihat bahwa jumlah ruangan yang digunakan
dibandingkan jumlah siswa yang ada tidak memiliki perbandingan
yang proporsional. Hal ini disebabkan karena beberapa siswa memilih
hari yang berlainan meskipun mereka berada pada tingkat yang sama
dengan siswa yang lain. Untuk siswa SD, karena terdapat 6 kelas,
maka untuk masing-masing kelas belum tentu jumlahnya 15 siswa.
Sehingga pemisahan antara kelas-kelas dengan tingkat berbeda
menjadi suatu keharusan. Meskipun ada juga kelas-kelas yang tetap
dijadikan dalam satu ruangan meskipun tingkat mereka berbeda, hal
20
ini disebabkan kurikulum dari pemerintah yang tidak terlalu jauh
dalam penyampaian materi untuk tingkat yang berbeda.
Dengan adanya penambahan kelas baru, dan semakin banyaknya
prospek permintaan ke depan, maka diharapkan bahwa kelas yang
terisi juga akan semakin penuh, sehingga dapat mengurangi biaya
operasional. Dari data jumlah siswa di atas, diperoleh:
SUMMARY OUTPUT
Regression Statistics
Tabel 3.5. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa Semester I
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 13,8 + 105,9 x
SUMMARY OUTPUT
Regression Statistics
Tabel 3.6. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa Semester II
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 94,4 + 89,7 x
Sehingga, diperkirakan jumlah siswa yang diharapkan mengikuti
bimbingan di BIFI adalah sebagai berikut:
Semester I Semester II 2009 649 632 2010 755 722 2011 861 812 2012 966 901
Tahun
Tabel 3.7. Tabel perkiraan jumlah siswa BIFI lima tahun ke depan
3.2. Penawaran
3.2.1. Perkembangan Penawaran Selama ini
Dalam perjalanannya, BIFI selalu menawarkan agar setiap kelas dapat
diisi oleh maksimal 15 siswa. Jika suatu kelas dengan tingkat yang
21
sama belum mencapai batas maksimal, maka siswa baru yang masuk
akan tetap berada dalam satu kelas dengan siswa yang lain, sampai
siswa tersebut mencapai 15 siswa. Sebelum adanya pengembangan,
jumlah ruang kelas yang dapat dipakai di BIFI berjumlah 8 ruang,
berarti secara total dapat menampung 120 siswa setiap waktunya. Dan
dengan pemilihan 4 waktu yang berbeda, berarti dalam satu hari BIFI
mampu menampung 480 siswa. Dengan pemilihan dua hari yang
berbeda berarti secara kapasitas penuh, BIFI mampu menampung 960
siswa. Namun pada praktiknya, siswa-siswa lama BIFI selalu
menginginkan kelas yang berbeda dengan kelas yang seharusnya
masih bisa diisi sampai mencapai batas maksimal. Hal ini disebabkan
karena hal-hal seperti:
a. Terlalu banyak siswa laki-laki atau siswi perempuan dalam kelas
tersebut, sehingga siswa tersebut tidak ingin berada satu kelas
dengan mereka.
b. Mereka mendaftar secara rombongan, sehingga mereka tidak mau
dipisahkan dengan teman-temannya.
c. Adanya program lain yang berbenturan dengan jadwal di BIFI,
seperti misalnya les renang, atau pengayaan di sekolah.
d. Pemilihan waktu belajar (di BIFI tersedia empat waktu belajar
yaitu pagi, siang, sore dan malam), di mana meskipun di kelas
siang masih ada yang kosong, tetapi beberapa siswa yang tidak
mau masuk siang justru memilih kelas malam.
e. Terkadang terdapat siswa baru yang hanya terdapat satu orang saja
karena tidak adanya teman lain yang satu tingkat yang bertepatan
waktunya dengan siswa tersebut, seperti siswa yang memilih kelas
pagi, sedangkan siswa tersebut hanya satu-satunya siswa yang
mengikuti bimbingan.
Karena beberapa alasan di atas, pada penawaran sebelumnya masih
terdapat beberapa kelas yang tidak maksimal jumlah siswanya, bahkan
22
bisa dikatakan jumlah siswa tersebut tidak menutupi biaya operasional
untuk menjalankan satu kelas tersebut. Meskipun begitu, karena salah
satu alasan pendirian BIFI adalah bukan business oriented, maka
pihak pengelola masih tetap menerima siswa-siswa tersebut. Selain itu
beberapa waktu juga memang tidak digunakan secara maksimal,
seperti waktu pagi hari. Biasanya, hanya beberapa sekolah saja yang
masih memiliki kelas sore. Sehingga diperkirakan bahwa waktu pagi
hanya akan menampung beberapa kelas saja. Pada perjalanannya,
waktu sore adalah waktu dimana setiap kelas selalu terisi (meskipun
tidak semuanya mencapai batas maksimal 15 siswa).
3.2.2. Prospek Penawaran di Masa Mendatang
Dengan jumlah permintaan yang diharapkan terus bertambah,
diharapkan untuk masa mendatang, penawaran untuk membagi kelas-
kelas di BIFI akan semakin beragam. Dan meskipun terdapat beberapa
masalah seperti yang disebutkan di atas, biaya operasional tiap
kelasnya diharapkan masih tetap bisa ditutup. Dengan begitu, untuk
penawaran ke depan, bukan saja semakin bertambahnya permintaan
yang akan mempengaruhi, tapi juga semakin bertambahnya ruang
kelas yang ada di BIFI. Dengan pengembangan BIFI ke depan, ruang
kelas BIFI mencapai 12 ruang kelas, dengan tambahan 1 ruang
laboratorium dan 1 ruang kelas multimedia.
Dari data jumlah ruangan yang dipakai, dapat diperoleh:
Tabel 3.8. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah ruang kelas untuk Semester I
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 4,4 + 8,5 x
23
Tabel 3.9. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah ruang kelas untuk Semester II
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 10,4 + 7,4 x
Sehingga, diperkirakan jumlah ruangan yang diharapkan dapat
terpakai adalah:
Semester I Semester II 2009 649 632 2010 755 722 2011 861 812 2012 966 901
Tahun
Tabel 3.10. Tabel perkiraan jumlah ruang kelas yang diharapkan dipakai selama lima tahun ke depan
Meskipun begitu, jumlah ruang kelas yang dipakai diharapkan kurang
dari apa yang terdapat dalam tabel di atas. Dengan begitu biaya
operasional tiap kelas bisa diminimalisir, mengingat jumlah kelas
yang lebih sedikit berarti jumlah siswa dalam setiap kelasnya dapat
dimaksimalkan (15 siswa). Hal ini berarti bahwa jumlah kelas yang
ada juga semakin bertambah. Selain dari perkiraan secara regresi,
jumlah kelas secara riil juga ditambah bangunannya, sehingga
kemampuan BIFI untuk menampung siswa menjadi lebih banyak.
Dengan pengembangan BIFI, di masa mendatang BIFI akan dapat
menampung maksimal 1.680 siswa.
3.3. Analisis permintaan dan Penawaran
Dari data pada lampiran 2 tabel 8.3. dapat diperoleh:
SUMMARY OUTPUT
Regression Statistics
Tabel 3.11. Tabel koefisien REGRESI LINEAR pendapatan per kapita
24
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 3.139.339,33 + 273.128,6 x
Sehingga diperkirakan pendapatan per kapita masyarakat Mataram lima tahun
ke depan adalah sebagai berikut:
Tahun
2009 5,324,368 2010 5,597,496 2011 5,870,625 2012 6,143,753
Pendapatan per kapita
Tabel 3.12. Perkiraan pendapatan per kapita Kota Mataram lima tahun ke depan
Dari data lampiran 2 tabel 8.5. dapat diperoleh:
SUMMARY OUTPUT
Regression Statistics
Tabel 3.13. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa SD
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 43.200,322 – 408,498 x
SUMMARY OUTPUT
Regression Statistics
Tabel 3.14. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa SMP
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 15.983,557 + 113,683 x
SUMMARY OUTPUT
Regression Statistics
Tabel 3.15. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa SMA
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 7.503,051 + 521,550 x
25
SUMMARY OUTPUT
Regression Statistics
Tabel 3.16. Tabel koefisien REGRESI LINEAR jumlah siswa SMK
Dari data di atas diperoleh persamaan regresinya:
y = 4.401,649 + 353,611 x
Sehingga diperkirakan jumlah siswa dalam lima tahun ke depan adalah:
Banyaknya Murid Menurut Jenis Sekolah 2006/2007
2002 2003 2004 2005
1 SD 45,074 42,307 43,100 42,670 2 SLTP 16,024 15,949 16,599 15,835 3 SMU 7,641 7,992 8,367 8,973
Tingkat Pendidika
n
Tabel 3.17. Tabel perkiraan jumlah siswa sekolah di Kota Mataram lima tahun ke depan
Dari data di atas, dapat dilihat bahwa semakin meningkatnya permintaan
siswa yang ingin mengikuti bimbingan di BIFI, maka penawaran yang
dilakukan juga ditambah, yaitu dengan menambah jumlah ruang kelas.
Adapun semakin banyaknya permintaan yang ada, diharapkan akan mampu
ditampung pada setiap kelas yang ditawarkan dengan jumlah yang maksimal,
sehingga dapat menekan biaya operasional. Hal ini selain untuk
meningkatkan keuntungan lembaga, juga untuk tetap menekan biaya
bimbingan selama satu semester. Sehingga keuntungan bukan saja milik
lembaga, tetapi juga masyarakat yang menginginkan anaknya untuk
mengikuti bimbingan di BIFI.
Dari jumlah siswa di Kota Mataram, dengan tingkat pendapatan per kapita
penduduk Kota Mataram seperti yang diperlihatkan dalam perhitungan di
atas, maka BIFI masih tetap akan bertahan selama lima tahun ke depan.
Bahkan meskipun adanya persaingan yang datang dari lembaga-lembaga
pendidikan yang lain, BIFI masih memiliki peluang pasar yang mungkin
untuk ditingkatkan. Hal ini mengingat beberapa kali siswa BIFI yang
26
mencoba lembaga pendidikan yang lain, beberapa hanya bertahan selama satu
semester, setelah itu pada semester berikutnya mereka kembali lagi untuk
mengikuti bimbingan di BIFI. Hal tersebut menunjukkan bahwa BIFI
mempunyai hal yang berbeda dari lembaga pendidikan yang lain yang tidak
dimiliki oleh lembaga pendidikan yang lain, sehingga siswa BIFI tetap setia
dengan BIFI.
3.4. Program Pemasaran
3.4.1. Rencana Penjualan dan Pelayanan
Adapun rencana di masa mendatang untuk biaya pendaftaran akan
mengalami kenaikan sebanyak Rp5.000 setiap 4 tahun sekali (siswa
baru Rp25.000 sedangkan siswa lama Rp10.000), sedangkan biaya
bimbingan selama semester akan mengalami kenaikan setiap 2 tahun
sekali sebanyak 6% dari biaya semula, dengan pembulatan ke
Rp25.000 terdekat. Di samping biaya pendaftaran dan biaya
bimbingan selama satu semester, untuk kelas-kelas akhir (kelas VI
SD, kelas III SMP dan kelas III SMA) dikenai biaya tambahan, yaitu
untuk biaya Try Out dan buku Ujian Nasional (penambahan biaya
tambahan ini bervariasi, tergantung dari harga buku Ujian Nasional,
mulai dari Rp30.000 untuk SD sampai Rp60.000 untuk SMA).
Sedangkan untuk toko, harga yang ditawarkan juga tidak akan
mengambil keuntungan yang berlebih, terutama untuk buku-buku
pelajaran. Hal ini disebabkan keinginan lembaga BIFI untuk ikut serta
dalam menjalankan program pemerintah dalam mencerdaskan bangsa,
salah satunya adalah dengan gemar membaca. Oleh karena itu, jika
harga buku yang ada lebih terjangkau bagi masyarakat, tentunya
masyarakat tidak segan-segan untuk membeli buku tersebut. Apalagi,
untuk buku-buku pelajaran bisa dikatakan tidak ada ongkos
pengiriman atau ongkos angkut, karena biasanya ada sales yang akan
menjual produk mereka dengan mendatangi langsung ke BIFI, ada
27
juga penerbit yang letaknya berada di depan BIFI, dan alternatif
terakhir adalah dengan mencetak buku elektronik yang disebarkan
gratis oleh pemerintah dengan mengunduh dari internet, dan harga
yang diperhitungkan adalah harga untuk mengganti ongkos cetak.
Sedangkan untuk makanan dan minuman, BIFI hanya akan
mengambil keuntungan yang minimal, mengingat tujuan BIFI adalah
agar anak-anak mau mengkonsumsi makanan sehat, dan bukan hanya
makanan ringan yang banyak mengandung bahan-bahan yang dapat
menghambat kerja otak.
Sedangkan kualitas pelayanan juga harus semakin ditingkatkan. Untuk
itu, bagian administrasi harus selalu siap dalam mengelola ruang kelas
sebelum kelas dimulai, seperti menyalakan lampu, menyalakan AC,
penyediaan alat tulis yang dibutuhkan oleh tutor, penyediaan absensi,
ketepatan waktu dan sebagainya. Hal ini selain untuk kenyamanan
siswa juga untuk menunjukkan profesionalitas BIFI sebagai lembaga
pendidikan baru yang berbeda. Selain pelayanan di dalam BIFI
sendiri, di luar BIFI pelayanan juga ditambah, salah satunya adalah
rencana BIFI untuk membuat situs yang dapat membantu siswa
maupun orang tua dalam pemahaman materi pelajaran lebih lanjut.
Tidak lupa pelayanan kepada tutor, selain dengan menambah upah
para tutor tiap sesi pertemuan, dalam setiap selesai pertemuan BIFI
menyediakan snack dan minum untuk tutor. Hal ini diharapkan agar
tutor semakin bersemangat dalam mengajar. BIFI juga mengharapkan
ketepatan waktu tutor untuk masuk, sehingga BIFI memberikan
beberapa peraturan seperti tidak boleh ijin lebih dari 5 kali dalam
sebulan.
3.4.2. Strategi Pemasaran
Dari analisis SWOT yang terdapat dalam lampiran 1 tabel 8.1,
diperoleh hasil dari Strengths – Weaknesses adalah 0,35, hal ini
menunjukkan bahwa bobot kekuatan BIFI lebih besar dibandingkan
28
dengan kelemahan yang dimiliki. Sedangkan hasil dari Opportunities
– Threats adalah -0,2, hal ini menunjukkan bahwa ancaman untuk
BIFI bobotnya relatif lebih besar dibandingkan dengan kesempatan
yang bisa diperoleh. Dari data tersebut dapat digambarkan Diagram
Kartesius dari SWOT, sehingga dari diagram tersebut dapat diketahui
strategi apa yang paling optimal untuk dijalankan. Diagram kartesius
dari analisis SWOT tersebut adalah sebagai berikut:
-0.5 -0.25 0.25 0.5
-0.5
-0.25
0
0.25
0.5
Gambar 3.1.Diagram Kartesius SWOT
Dari diagram di atas, dapat diambil kesimpulan bahwa strategi yang
sebaiknya digunakan secara optimal adalah Strategi S-T. Meskipun
begitu, bukan berarti strategi-strategi yang lain dikesampingkan.
Untuk mengetahui strategi yang lain bisa dilihat di lampiran 2 tabel
8.2., sedangkan untuk Strategi S-T, di antaranya adalah:
a. Memberikan informasi kepada orang tua siswa yang mendaftar
bahwa harga yang lebih murah disebabkan oleh tujuan BIFI yang
bukan sekedar business oriented, tapi karena kepedulian BIFI
terhadap pendidikan di Indonesia.
29
b. Memberikan informasi kepada orang tua siswa bahwa BIFI selalu
menekankan pada pemahaman siswa terhadap konsep dasar, dan
tidak hanya sekedar mengejar perolehan nilai yang baik.
c. Mengajak siswa atau orang tua siswa untuk turut serta membawa
teman-temannya atau kenalannya agar ikut serta mengikuti
bimbingan di BIFI, dengan begitu mereka mendapatkan
keuntungan dengan diskon yang diberikan BIFI, dan BIFI juga
mampu menekan biaya operasional.
d. Melakukan kegiatan promosi yang lebih intensif, di antaranya
dengan menyebarkan brosur-brosur ke sekolah-sekolah terdekat,
selain masih tetap menggunakan konsep dari mulut ke mulut.
e. Lebih menekankan fasilitas-fasilitas lain yang berbeda dengan
lembaga pendidikan lain, seperti adanya laboratorium dan kelas
multimedia.
f. Jumlah siswa dalam tiap kelas ditekan sedemikian rupa sehingga
tidak terlalu banyak (sehingga mengganggu kenyamanan siswa),
dan tidak juga terlalu sedikit (sehingga dapat menutupi biaya
operasional), dimana masing-masing kelas hanya diperbolehkan
maksimal 15 siswa.
g. Memberikan materi tambahan kepada siswa-siswi yang masih
kurang memahami konsep dasar, tanpa memungut tambahan
biaya.
h. Memberikan konsultasi gratis kepada siswa-siswi maupun orang
tua untuk perbaikan siswa-siswi di masa mendatang, baik itu
untuk siswa-siswi yang mengalami masalah dalam hal materi
pelajaran, maupun di luar materi pelajaran (masalah pribadi).
i. Melakukan kegiatan-kegiatan di luar jam bimbingan, untuk
mempelajari materi pelajaran dengan lebih santai.
BAB IV
ASPEK TEKNIS DAN OPERASI
4.1. Rencana Pendirian/Pengembangan
4.1.1. Evaluasi Lokasi
Lokasi BIFI berada di lokasi yang strategis, karena terletak di antara
sekolah-sekolah favorit di Kota Mataram (lampiran 6 gambar 8.4.)
Dan karena sebagian besar pangsa pasar potensial BIFI adalah siswa-
siswi SMP, maka lokasi BIFI merupakan lokasi terbaik.
4.1.2. Sarana dan Prasarana
Sarana dan prasarana di Lembaga Pendidikan BIFI adalah sebagai
berikut:
1. Ruang kelas ber-AC, dengan tempat duduk untuk maksimal 15
siswa.
2. Ruang multimedia yang bisa digunakan untuk menjelaskan materi
pelajaran secara lebih interaktif.
3. Ruang laboratorium, yang bisa digunakan untuk melakukan
kegiatan praktikum.
4. Perpustakaan.
5. Tempat parkir yang cukup luas.
6. Ruang tunggu yang luas dan nyaman.
7. Toserba yang menyediakan bukan saja ATK, tapi juga makanan
dan minuman yang sehat bagi siswa-siswi yang sedang menunggu
jemputan.
8. Konsultasi mengenai masalah-masalah yang biasa dihadapi oleh
siswa, baik yang berhubungan dengan pelajaran, maupun di luar
dari materi pelajaran.
4.1.3. Tenaga Ahli dan Tenaga Kerja Biasa
30
31
Seiring dengan pengembangan BIFI, maka dibutuhkan beberapa
tenaga ahli yang bukan saja sekedar untuk mengajar, tapi juga
kebutuhan yang lain. Adapun tenaga ahli dan tenaga kerja yang
dibutuhkan oleh lembaga pendidikan BIFI adalah sebagai berikut:
1. Manajer, baik manajer umum, manajer keuangan maupun manajer
operasional.
2. Psikolog.
3. Tenaga Administrasi.
4. Kasir.
5. Tutor.
4.1.4. Bahan Bahan Utama
Dalam pengembangan BIFI, diperlukan bahan-bahan sebagai berikut:
1. Penambahan gedung baru, 13 m x 11 m.
2. Canopy @ Rp500.000.
3. AC @ Rp5.000.000.
4. Kursi siswa @ Rp200.000.
5. Kursi tutor @ Rp750.000.
6. Kursi biasa @ Rp150.000.
7. Kursi laboratorium @ Rp100.000.
8. Papan tulis @ Rp125.000.
9. Alat-alat laboratorium @ Rp15.000.000.
10. Peralatan multimedia @ Rp15.000.000.
11. Display @ Rp1.500.000.
4.1.5. Bangunan dan Tata Letak Bangunan
Bangunan dan tata letak bangunan dapat dilihat pada lampiran 6
gambar 8.1. sampai gambar 8.8. Untuk ruang kelas jumlah kursi siswa
adalah 15 kursi, ditambah satu buah kursi tutor. Kursi siswa
diletakkan dengan bentuk U menghadap ke arah papan tulis,
sedangkan kursi tutor berada di tengah-tengah, dengan kemampuan
kursi tersebut untuk berputar-putar, sehingga tutor (kalau tutor duduk)
32
tetap dapat mengamati setiap siswanya dari tempat duduk. Selain itu
penempatan kursi tutor di tengah agar suasana menjadi lebih santai,
sehingga para siswa tidak tegang dengan menganggap bahwa tutor
adalah seorang penguasa yang ada di depan yang tidak bisa diganggu.
Untuk ruang laboratorium, kursi yang digunakan adalah model bar
stool, hal ini untuk memudahkan siswa ketika sedang melakukan
penelitian. Sedangkan untuk ruang multimedia, penempatan kursi
dilakukan secara konvensional, yaitu kursi diletakkan baris per baris.
4.1.6. Jadwal Pelaksanaan (Time Schedule)
Adapun jadwal pelaksanaan dari pengembangan BIFI adalah sebagai
berikut:
Jenis KegiatanWaktu
Mei Juni Juli Agustus September3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
PengecoranRenovasi GedungPemasangan Perlengkapan KelasPagar dan KanopiPemasangan Perlengkapan Toko
Tabel 4.1. Jadwal pelaksanaan pengembangan BIFI
4.1.7. Perkiraan Biaya Teknis dan Operasi
Perkiraan dari biaya teknis dan operasi bisa dilihat di lampiran 3, tabel
8.6.
4.2. Rencana Pengoperasian Usaha
4.2.1. Proses Operasi Usaha
Usaha bimbingan belajar tetap dilakukan selama proses renovasi
gedung, dengan menggunakan ruang yang lama. Sementara ruang
yang baru akan dipakai pada semester selanjutnya. Waktu beroperasi
lembaga pendidikan BIFI seperti yang sudah dijelaskan di atas, dibagi
menjadi 4 waktu, yaitu pagi (tergantung pada kebutuhan siswa didik,
biasanya dari pukul 07.30 – 09.00, atau 09.30 – 10.00), siang (14.30 –
33
16.00), sore (16.30 – 18.00) dan malam (19.30 – 21.00). Sedangkan
pilihan hari yang mungkin adalah Senin – Rabu – Jumat dan Selasa –
Kamis – Sabtu. Untuk kelas akhir (SD kelas VI, SMP kelas III dan
SMA kelas III), ditambah hari Minggu untuk pelajaran Bahasa
Indonesia. Materi tambahan bisa diberikan pada hari Minggu atau
malam hari jika ada ruang kosong. Materi ini bersifat umum, dan bisa
dihadiri oleh semua tingkat kelas. Setiap pertemuan untuk satu mata
pelajaran, yaitu Matematika, IPA (baik Fisika, Biologi maupun
Kimia), Akuntansi, Ekonomi, Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris.
Untuk Bahasa Inggris dan IPA, atau Bahasa Inggris dan Ekonomi atau
Akuntansi, jadwalnya diselang-seling, kecuali untuk SD.
Untuk toko, dibuka setiap terdapat kelas (bisa pagi, siang, sore dan
malam). Dari pengalaman sebelumnya, BIFI selalu memperoleh kelas
pada siang dan sore hari, maka toko akan selalu dibuka setiap siang
dan sore. Sedangkan pada pagi dan malam hari, toko hanya dibuka
pada jam-jam tertentu. Pada operasinya, toko bisa dibuka langsung
oleh pengelola BIFI, atau tempat yang digunakan untuk mendirikan
toko bisa disewakan untuk digunakan oleh orang lain. Meskipun
begitu, pengelolaan sendiri lebih dianjurkan, mengingat tujuan
pendirian toko adalah untuk membantu siswa dan orang tua, bukan
sekedar business oriented, sehingga keuntungan yang diharapkan
adalah minimal.
4.2.2. Kebutuhan Bahan Operasi Usaha
Kebutuhan bahan operasi usaha adalah sebagai berikut:
1. ATK (baik untuk yang dijual maupun keperluan pribadi)
2. Mesin Foto Copy @ Rp9.000.000.
3. Buku-buku pelajaran (baik untuk yang dijual maupun keperluan
pribadi) @ Rp30.000 (rata-rata).
4. Makanan, minuman dan pulsa.
34
4.2.3. Kegiatan Perawatan Mesin dan Peralatan
Beberapa peralatan yang membutuhkan perawatan antara lain, mesin
foto copy, peralatan multimedia, peralatan laboratorium, ATK, AC
dan komputer serta printer di bagian administrasi. Untuk perawatan
mesin foto copy dan AC, BIFI dapat menyewa jasa usaha perawatan
AC dan mesin foto copy. Perawatan peralatan laboratorium bisa
dilakukan oleh laboran, yang memang menjadi salah satu tugasnya.
Untuk ATK, komputer dan printer, bagian administrasi juga yang
menjaga serta merawat alat-alat tersebut, begitu juga dengan peralatan
multimedia.
BAB V
ASPEK KEUANGAN
3.5. Kebutuhan Dana Investasi
3.5.1. Investasi Harta Tetap
Dari data pada lampiran 3, tabel 8.6., dapat dilihat bahwa kebutuhan
dana investasi harta tetap adalah Rp425.750.000, harta tetap tersebut
adalah total biaya teknis dan operasi selain ATK dan makanan,
minuman dan pulsa serta sebagian peralatan laboratorium.
3.5.2. Biaya Pra Operasi
Dari data pada lampiran 3, tabel 8.6, biaya pra operasi dapat dilihat
pada ATK dan makanan, minuman dan pulsa serta ditambah dengan
sebagian dari peralatan laboratorium (berupa peralatan yang usable
atau bisa habis, seperti cairan kimia dan sebagainya), yaitu sejumlah
Rp16.250.000.
3.5.3. Modal Kerja
Dengan memperkirakan bahwa jumlah ruang kelas yang akan terpakai
total adalah 45 ruang, maka dapat diperkirakan modal kerja yang
dibutuhkan adalah seperti yang terlampir pada lampiran 4, tabel 8.7.,
dimana perhitungan tersebut adalah modal kerja yang perlu
dipersiapkan selama 1 bulan operasi.
3.6. Rencana Pembelajaan dan Sumber Dana
3.6.1. Modal Sendiri
Pemilik menanamkan uangnya sebesar Rp300.000.000 sebagai modal
awal.
3.6.2. Modal Asing/Pinjaman
Bank memberikan pinjaman sebesar Rp150.000.000 dengan jangka
waktu pengembalian selama 2 tahun, dengan bunga 9,77%, sesuai 35
36
dengan BI Rate seperti terlampir pada lampiran 5 tabel 8.13. dan
perhitungan pembayaran bunga dengan sistem anuitas.
3.7. Proyeksi Keuangan
3.7.1. Proyeksi Pendapatan
Proyeksi pendapatan dapat dilihat pada lampiran 4, tabel 8.8.
3.7.2. Proyeksi Biaya
Perkiraan biaya yang mungkin timbul dapat dilihat pada lampiran 4,
tabel 8.9.
3.7.3. Proyeksi Neraca dan Laba Rugi
Perkiraan Neraca dan Laba Rugi dapat dilihat pada lampiran 4, tabel
8.10., tabel 8.11. dan tabel 8.12.
3.7.4. Proyeksi Arus Kas
Perkiraan Arus Kas dapat dilihat pada lampiran 4, tabel 8.14.
3.7.5. Proyeksi Kemampuan Pelunasan Pinjaman/Hutang
Perkiraan kemampuan pelunasan pinjaman/hutang dapat dilihat pada
lampiran 4, tabel 8.15.
3.7.6. Perhitungan Kelayakan Usaha
Analisis Payback Period:
Tabel Perhitungan Payback Period
Tahun Laba Bersih Penyusutan Laba Tunai Akumulasi
0 Rp (450,000,000) 0 Rp (450,000,000) Rp (450,000,000)1 Rp (49,916) Rp 60,840,000 Rp 60,790,084 Rp (389,209,916) 12 Rp 67,550,084 Rp 60,840,000 Rp 128,390,084 Rp (260,819,832) 13 Rp 184,150,000 Rp 60,840,000 Rp 244,990,000 Rp (15,829,832) 14 Rp 253,575,000 Rp 60,840,000 Rp 314,415,000 Rp 298,585,168 0.95
Payback Period
Tabel 5.1. Tabel perhitungan Payback Period
Dari data di atas diperoleh kesimpulan bahwa Payback Period yang
diperoleh dengan investasi untuk pengembangan BIFI adalah 3,95.
37
Berarti bahwa modal yang ditanamkan dapat kembali dalam waktu
3,95 tahun ≈ 3 tahun 11 bulan.
Analisis NPV:
Analisa NPVUmur Proyek: 5 tahun
Tingkat Bunga: 9,09% per tahun
Tahun Faktor Diskonto Nilai Sekarang
0 Rp (450,000,000) 1 Rp (450,000,000)1 Rp 60,790,084 0.916674305619 Rp 55,724,708 2 Rp 128,390,084 0.840291782582 Rp 107,885,132 3 Rp 244,990,000 0.770273886316 Rp 188,709,399 4 Rp 314,415,000 0.706090279876 Rp 222,005,375 5 Rp 396,380,000 0.647254817009 Rp 256,558,864 Laba Proyek pada Nilai Sekarang Rp 380,883,480
Perkiraan Arus Kas Proyek
Tabel 5.2. Tabel perhitungan NPV dengan tingkat bunga 9,09%
Tingkat bunga 9,09% diperoleh dari cost of capital dengan tingkat
bunga simpanan 8,75% dan tingkat bunga pinjaman 9,77%, seperti
pada lampiran 4 tabel 8.13., dan tabel 8.16., dengan perhitungan
sebagai berikut:
Dari data di atas dapat diperoleh bahwa nilai NPV adalah positif.
38
Analisis IRR:
Tahun Faktor Diskonto Nilai Sekarang
0 Rp (450,000,000) 1 Rp (450,000,000)1 Rp 60,790,084 0.916674305619 Rp 55,724,708 2 Rp 128,390,084 0.840291782582 Rp 107,885,132 3 Rp 244,990,000 0.770273886316 Rp 188,709,399 4 Rp 314,415,000 0.706090279876 Rp 222,005,375 5 Rp 396,380,000 0.647254817009 Rp 256,558,864 Laba Proyek pada Nilai Sekarang Rp 380,883,480
Rp 297,350,400 Rp 178,266,367 Rp 12,899,547
Perkiraan Arus Kas Proyek
Tabel 5.3. Tabel perhitungan NPV dengan tingkat bunga 30%
Tahun Faktor Diskonto Nilai Sekarang
0 Rp (450,000,000) 1 Rp (450,000,000)1 Rp 60,790,084 0.916674305619 Rp 55,724,708 2 Rp 128,390,084 0.840291782582 Rp 107,885,132 3 Rp 244,990,000 0.770273886316 Rp 188,709,399 4 Rp 314,415,000 0.706090279876 Rp 222,005,375 5 Rp 396,380,000 0.647254817009 Rp 256,558,864 Laba Proyek pada Nilai Sekarang Rp 380,883,480
Rp 297,350,400 Rp 178,266,367 Rp 12,899,547
Perkiraan Arus Kas Proyek
Tabel 5.4. Tabel perhitungan NPV dengan tingkat bunga 31%
A
B
C
D
E
39
Dari data di atas diperoleh grafik sebagai berikut:
29% 30% 31% 32%
-25000000
-20000000
-15000000
-10000000
-5000000
0
5000000
10000000
15000000
Gambar 5.1.Grafik IRR
Jika antara tingkat bunga 9% dan tingkat bunga 10% diperbesar, akan
diperoleh gambar:
Gambar 5.2.Gambar pencarian IRR
Keterangan:
AB = NPV pada tingkat bunga 30%
BC = NPV pada tingkat bunga 31%
BD = Sumbu x dimana NPV = 0
D = IRR
BEP = BT1 -
BEP = BT1 - BV
40
BEP = BT1 - BV
Penjualan
Jadi, IRR dari pengembangan BIFI adalah 30,10%
Analisis BEP:
BEP = BT1 - BV
Penjualan
BEP = BT1 - BV
Penjualan
Jadi BEP dari pengembangan BIFI dapat diperoleh pada saat
pendapatan mencapai Rp402.136.094.
BAB VI
ANALISIS ASPEK EKONOMI DAN SOSIAL
6.1. Penambahan Devisa
Pada dasarnya usaha yang berhubungan dengan lembaga pendidikan tidak
dikenai pajak oleh pemerintah, sehingga di sini lembaga pendidikan tidak
akan menambah devisa. Meskipun begitu, usaha dagang yang menjadi bagian
dari lembaga pendidikan tetap dikenai pajak. Sehingga lembaga ini tetap
menambahkan devisa bagi negara dengan pajak yang dipungut dari usaha
dagangnya. Secara lengkap, dapat dilihat dalam lampiran 5, tabel 8.17.
6.2. Penyerapan Tenaga Kerja
Usaha ini membutuhkan tenaga kerja berupa manajer, tenaga administrasi,
tenaga penjualan, tenaga pengajar dan psikolog. Sehingga dalam
perkembangannya, lembaga ini mampu menyerap tenaga kerja dari lokal.
Bahkan lembaga ini tidak mensyaratkan bahwa tenaga kerja yang dibutuhkan
harus lulusan S1, karena yang paling diperlukan adalah penguasaan materi,
kelas dan konsep dasar, kepedulian terhadap pendidikan merupakan syarat
utama bagi tenaga kerja yang bekerja di lembaga ini. Sehingga akan lebih
mudah bagi pelamar untuk memasukkan lamaran kerjanya, tanpa harus
mundur terlebih dahulu karena tidak memenuhi syarat.
6.3. Dampak Terhadap Lingkungan Masyarakat
Sebagai suatu lembaga pendidikan yang mengedepankan moral, lembaga ini
diharapkan mampu memberikan yang terbaik bagi masyarakat sekitar pada
khususnya, dan juga masyarakat NTB pada umumnya. Beberapa bentuk
peraturan yang membatasi tindakan siswa pada lembaga ini diharapkan
mampu membentuk generasi muda yang lebih peka terhadap lingkungan.
Tujuan lembaga ini dalam usahanya memajukan pendidikan di NTB juga
akan menjadikan lembaga ini lebih mudah diterima oleh masyarakat.
41
BAB VII
KESIMPULAN DAN SARAN
1.7. Kesimpulan
Berdasarkan studi kelayakan yang diambil dari masing-masing aspek, dapat
ditarik suatu kesimpulan sebagai berikut:
a. Aspek hukum, organisasi/manajemen
Berdasarkan studi kelayakan yang telah dilakukan, dalam aspek ini
pengembangan lembaga ini dinyatakan layak karena telah memiliki
unsur-unsur untuk mendirikan suatu organisasi, dengan manajemen yang
juga sudah jelas.
b. Aspek pemasaran
Berdasarkan studi kelayakan yang telah dilakukan, dalam aspek ini
pengembangan lembaga ini dinyatakan layak karena peluang pasar yang
ada masih memungkinkan untuk terus berlanjutnya lembaga ini di masa
mendatang, dan strategi yang digunakan akan mampu bersaing dengan
pesaing-pesaingnya.
c. Aspek teknis dan operasi
Berdasarkan studi kelayakan yang telah dilakukan, dalam aspek ini
pengembangan lembaga ini dinyatakan layak, karena semua peralatan dan
perlengkapan guna pengembangan lembaga ini mudah diperoleh dan
dijangkau.
d. Aspek keuangan
Berdasarkan studi kelayakan yang telah dilakukan, dalam aspek ini
pengembangan lembaga ini dinyatakan layak, karena nilai NPV yang
positif, dan IRR (30,10%) lebih besar dari pada diskon faktor yang
digunakan (9,09%). Selain itu modal yang dikeluarkan juga dapat kembali
dalam waktu yang relatif singkat, yaitu 3 tahun 11 bulan. Sedangkan
tingkat BEP yang dapat diperoleh adalah pada saat lembaga memperoleh
pendapatan sebesar Rp402.136.094.
42
43
e. Aspek ekonomi dan sosial
Berdasarkan studi kelayakan yang telah dilakukan, dalam aspek ini
pengembangan lembaga ini dinyatakan layak, karena telah memenuhi
persyaratan dalam mendirikan lembaga organisasi.
1.8. Saran
Dari studi kelayakan yang sudah dilakukan dapat diberikan saran sebagai
berikut:
a. Pengembangan Lembaga Bimbingan dan Konsultasi Belajar BIFI
dipandang dari kelima aspek yang ada di atas layak untuk dilaksanakan.
b. Dengan adanya studi kelayakan ini, diharapkan agar masyarakat dapat
memperoleh informasi tentang pendirian Lembaga Pendidikan, sehingga
mereka dapat ikut serta dalam membantu pemerintah dan memiliki
keinginan untuk mendirikan lembaga pendidikan sejenis, atau yang lebih
baik.
LAMPIRAN
1. Lampiran Aspek Manajemen
60% 4 2.4
Total 100% 4Strengths - Weaknesses 0.35
Opportunities: Bobot Nilai Total
20% 3 0.6
40% 4 1.6
40% 4 1.6
Total 100% 3.8Threats: Bobot Nilai Total
60% 4 2.4
40% 4 1.6
Total 100% 4Opportunities - Threats -0.2
b. Sulitnya mencari tutor yang benar-benar memahami konsep dasar dari pelajaran yang dikuasai.
a. Masih sedikitnya lembaga pendidikan yang berkualitas di Mataram.
b. Kebutuhan masyarakat agar anak-anak mereka mampu berprestasi lebih baik.c. Keinginan siswa itu sendiri untuk mencari tempat alternatif dalam usaha mereka memahami materi pelajaran dengan situasi dan kondisi yang berbeda dari sekolah mereka.
a. Lembaga pendidikan yang lain, terutama lembaga pendidikan yang sudah memiliki nama secara nasional.
b. Tingkat pemahaman orang tua yang beranggapan bahwa lembaga pendidikan yang baik adalah lembaga pendidikan yang terkenal.
Tabel 8.1. Analisa SWOT
44
2. Lampiran Aspek Pasar dan Pemasaran Internal Strengths: Weaknesses:
1. Letak lembaga pendidikan yang strategis, dekat dengan sekolah-sekolah favorit di Mataram.
2. Harga yang terjangkau dan lebih murah dibanding lembaga pendidikan yang lain, tanpa mengesampingkan kualitas.
3. Fasilitas-fasilitas yang berbeda dengan lembaga pendidikan yang lain yang lebih konvensional.
1. Tutor yang bukan hanya berkualitas, tapi juga mempunyai idealisme yang kurang lebih sama dengan idealisme lembaga.
2. Sulitnya mencari tutor yang benar-benar memahami konsep dasar dari pelajaran yang dikuasai.
Eksternal Opportunities: Strategi S-O: Strategi W-O:1. Masih sedikitnya lembaga
pendidikan yang berkualitas di Mataram.
2. Kebutuhan masyarakat agar anak-anak mereka mampu berprestasi lebih baik.
3. Keinginan siswa itu sendiri untuk mencari tempat alternatif dalam usaha mereka memahami materi pelajaran dengan situasi dan kondisi yang berbeda dari sekolah mereka.
a. Lebih meningkatkan promosi di sekolah-sekolah terdekat, dengan memberikan beberapa tawaran diskon sampai 100%, seperti diskon bagi yang berprestasi, diskon bagi yang membawa temannya ikut bimbingan di BIFI, diskon bagi mereka yang mendapatkan nilai 9 ke atas di try out BIFI. (S1, S2, S3, O1, O2, O3)
b. Memberikan keistimewaan bagi siswa BIFI yang sudah lama (minimal 5 tahun) menjadi siswa BIFI, dengan memberikan diskon sampai 50%. (S2, S3, O2, O3)
a. Seleksi ketat bagi yang ingin mendaftar menjadi tutor BIFI, yaitu dengan tes mengajar (penguasaan materi dan kelas), dan tes tulis (pemahaman konsep dasar), dan tes wawancara. (W1, W2, O1)
b. Training bagi tutor baru yang potensial namun masih kurang dalam pemahaman konsep dasar. (W1, W2, O1)
c. Memberikan kesempatan kepada tutor baru untuk mengikuti kelas-kelas tertentu untuk mengetahui penguasaan materi dan kelas dari tutor yang lain. (W1, W2, O1)
45
Threats: Strategi S-T: Strategi W-T:1. Lembaga pendidikan yang lain,
terutama lembaga pendidikan yang sudah memiliki nama secara nasional.
2. Tingkat pemahaman orang tua yang beranggapan bahwa lembaga pendidikan yang baik adalah lembaga pendidikan yang terkenal.
a. Memberikan informasi kepada orang tua siswa yang mendaftar bahwa harga yang lebih murah disebabkan oleh tujuan BIFI yang bukan sekedar business oriented, tapi karena kepedulian BIFI terhadap pendidikan di Indonesia. (S2, T1, T2)
b. Memberikan informasi kepada orang tua siswa bahwa BIFI selalu menekankan pada pemahaman siswa terhadap konsep dasar, dan tidak hanya sekedar mengejar perolehan nilai yang baik. (S2, S3, T1, T2)
a. Memberikan informasi kepada orang tua siswa bahwa tutor BIFI selalu diberikan pelatihan untuk penguasaan materi dan kelas, serta pemahaman konsep dasar. (W1, W2, T2)
b. Mempertemukan antara orang tua yang peduli dengan muridnya dengan tutor BIFI agar orang tua dan tutor bisa melakukan kerja sama dalam mendidik murid BIFI menuju ke arah yang lebih baik, sesuai dengan harapan orang tua. (W1, W2, T2)
Tabel 8.2. Strategi SWOT
46
PDRB Per Kapita ADH Konstan 2000 Termasuk Migas Kab/Kota di Propinsi NTB, 2001-2006 (dalam Rp)
Kabupaten/Kota 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Rata-Rata1 Lombok Barat 2,317,188 2,366,406 2,433,628 2,482,065 2,530,552 2,538,435 2,444,712 2 Lombok Tengah 1,874,738 1,914,525 1,958,152 2,027,567 2,100,252 2,120,734 1,999,328 3 Lombok Timur 1,996,234 2,020,406 2,074,297 2,150,893 2,229,970 2,290,692 2,127,082 4 Sumbawa 3,330,626 3,396,373 3,484,910 3,581,112 3,655,540 3,700,288 3,524,808 5 Sumbawa Barat 3,272,091 3,332,795 3,410,764 3,490,924 3,600,765 3,604,966 3,452,051 6 Dompu 3,514,457 3,563,525 3,641,717 3,647,523 3,612,192 3,755,453 3,622,478 7 Bima 2,660,256 2,708,276 2,824,172 2,932,608 2,947,140 3,075,688 2,858,023 8 Kota Bima 2,650,348 2,700,386 2,776,234 2,859,542 2,911,848 3,052,215 2,825,096 9 Mataram 3,189,684 3,375,637 3,664,513 3,962,910 4,182,335 4,557,886 3,822,161
10 NTB 2,417,583 2,467,133 2,563,209 2,658,293 2,728,916 2,789,941 2,604,179
Tabel 8.3. PDRB Per Kapita ADH Konstan 2000 Termasuk Migas Kab/Kota di Propinsi NTB, 2001-2006 (dalam Rp)
8 Kota Bima 2,650,348 2,700,386 2,776,234 2,859,542 2,911,848 3,052,215 2,825,096 9 Mataram 3,189,684 3,375,637 3,664,513 3,962,910 4,182,335 4,557,886 3,822,161
10 NTB 2,417,583 2,467,133 2,563,209 2,658,293 2,728,916 2,789,941 2,604,179
Sumber: BPS NTB, data diolah
Pertumbuhan PDRB ADH Konstan 2000 Termasuk Migas Kab/Kota di Propinsi NTB, 2001-2006 (dalam %)
Kabupaten/Kota 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Rata-Rata1 Lombok Barat 3.31 2.62 4.36 5.58 4.07 5.64 4.26 2 Lombok Tengah 2.81 3.28 3.46 4.55 4.30 5.09 3.91 3 Lombok Timur 2.01 2.58 4.07 4.85 4.57 4.68 3.79 4 Sumbawa 3.36 3.94 4.60 4.50 4.03 4.68 4.19
Tabel 8.4. Pertumbuhan PDRB ADH Konstan 2000 Termasuk Migas Kab/Kota di Propinsi NTB, 2001-2006 (dalam %)
47
Banyaknya Murid Menurut Jenis Sekolah 2006/2007
2002 2003 2004 2005 2006
1 SD 45,074 42,307 43,100 42,670 42,850 2 SLTP 16,024 15,949 16,599 15,835 16,649 3 SMU 7,641 7,992 8,367 8,973 9,758
Tingkat Pendidikan
Tabel 8.5. Banyaknya Murid Menurut Jenis Sekolah 2006/2007
48
49
3. Lampiran Aspek Teknis/OperasiNo Jenis Kebutuhan Harga Satuan Jumlah
1 Renovasi Gedung 13 m x 11 m Rp 250,000,000 Rp 250,000,000 2 Canopy 3 m x 3 m Rp 500,000 Rp 4,500,000 3 AC 16 buah Rp 3,000,000 Rp 48,000,000 4 Kursi Siswa 200 buah Rp 200,000 Rp 40,000,000 5 Kursi Tutor 12 buah Rp 750,000 Rp 9,000,000 6 Kursi Biasa 20 buah Rp 150,000 Rp 3,000,000 7 Kursi Laboratorium 15 buah Rp 100,000 Rp 1,500,000 8 White Board 14 buah Rp 125,000 Rp 1,750,000 9 Peralatan Laboratorium 3 set Rp 15,000,000 Rp 45,000,000
10 Peralatan Multimedia 1 set Rp 15,000,000 Rp 15,000,000 11 Display Toko 2 buah Rp 1,500,000 Rp 3,000,000 12 ATK 1 set Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 13 Mesin Foto Copy 1 buah Rp 8,000,000 Rp 8,000,000 14 Buku Pelajaran 275 buah Rp 30,000 Rp 8,250,000 15 Makanan, Minuman dan Pulsa1 set Rp 3,000,000 Rp 3,000,000
Tabel 8.6. Rekapitulasi biaya teknis dan operasi
50
4. Lampiran Aspek Keuangan
No Keterangan Kebutuhan Harga Satuan Jumlah 1 Biaya Perlengkapan Laboratorium 4 Rp 562,500 Rp 2,250,000 2 Biaya Upah Tutor non SMA 453 Rp 30,000 Rp 13,590,000 3 Biaya Upah Tutor SMA 99 Rp 35,000 Rp 3,465,000 4 Biaya Upah Ketua Bidang Studi 7 Rp 50,000 Rp 350,000 5 Biaya Upah Psikolog 48 Rp 50,000 Rp 2,400,000 6 Biaya Listrik Variabel 453 Rp 1,000 Rp 453,000 7 Biaya ATK 453 Rp 1,000 Rp 453,000 8 Biaya Upah Sales Person 26 Rp 25,000 Rp 650,000 9 Biaya Konsumsi 453 Rp 1,500 Rp 679,500
Total Rp 24,290,500
Tabel 8.7. Tabel perhitungan modal kerja selama satu bulan operasi
5 Biaya Upah Psikolog 240 Rp 50,000 Rp 12,000,000 6 Biaya Listrik Variabel 2265 Rp 1,000 Rp 2,265,000 7 Biaya ATK 2265 Rp 1,000 Rp 2,265,000 8 Biaya Upah Sales Person 130 Rp 25,000 Rp 3,250,000 9 Biaya Konsumsi 2265 Rp 1,500 Rp 3,397,500
Total Biaya Variabel Rp 121,452,500 Biaya Tetap:
Tabel 8.8 Tabel perhitungan perkiraan pendapatan selama satu semester
9 Biaya Konsumsi 453 Rp 1,500 Rp 679,500 Total Rp 24,290,500
No Keterangan Kebutuhan Harga Satuan Jumlah Biaya Variabel:
1 Biaya Perlengkapan Laboratorium 20 Rp 562,500 Rp 11,250,000 2 Biaya Upah Tutor non SMA 2265 Rp 30,000 Rp 67,950,000 3 Biaya Upah Tutor SMA 495 Rp 35,000 Rp 17,325,000 4 Biaya Upah Ketua Bidang Studi 35 Rp 50,000 Rp 1,750,000 5 Biaya Upah Psikolog 240 Rp 50,000 Rp 12,000,000 6 Biaya Listrik Variabel 2265 Rp 1,000 Rp 2,265,000 7 Biaya ATK 2265 Rp 1,000 Rp 2,265,000 8 Biaya Upah Sales Person 130 Rp 25,000 Rp 3,250,000 9 Biaya Konsumsi 2265 Rp 1,500 Rp 3,397,500
Total Biaya Variabel Rp 121,452,500 Biaya Tetap:
10 Biaya Gaji 18 Rp 6,000,000 Rp 108,000,000 11 Biaya Listrik Tetap 6 Rp 500,000 Rp 3,000,000 12 Biaya Telepon 6 Rp 500,000 Rp 3,000,000 13 Biaya Pemasaran 6 Rp 200,000 Rp 1,200,000 14 Biaya Perlengkapan Toko 20 Rp 5,000,000 Rp 100,000,000
Tabel 8.9. Tabel perhitungan perkiraan total biaya selama satu semester
51
Neraca Awalper 1 Mei 2009
Aktiva PasivaKas Rp 1,250,000 Hutang Usaha Rp 150,000,000 Perlengkapan Rp 16,250,000 Peralatan Rp 178,000,000 Modal Rp 300,000,000 Gedung Rp 254,500,000 Jumlah Aktiva Rp 450,000,000 Jumlah Pasiva Rp 450,000,000
Tabel 8.10. Tabel neraca awal per tanggal 1 Mei 2009
Neraca Awalper 1 Mei 2009
Aktiva PasivaKas Rp 1,250,000 Hutang Usaha Rp 150,000,000 Perlengkapan Rp 16,250,000 Peralatan Rp 178,000,000 Modal Rp 300,000,000 Gedung Rp 254,500,000 Jumlah Aktiva Rp 450,000,000 Jumlah Pasiva Rp 450,000,000
Tabel 8.11. Tabel neraca per tanggal 31 Juni setiap tahunnya
52
53
2010 2011 2012 2013 2014Penjualan Rp 840,965,000 Rp 929,760,000 Rp 1,051,110,000 Rp 1,147,115,000 Rp 1,306,050,000 Biaya Variabel Rp 242,905,000 Rp 264,100,000 Rp 348,120,000 Rp 374,700,000 Rp 448,070,000 Margin Kontribusi Rp 598,060,000 Rp 665,660,000 Rp 702,990,000 Rp 772,415,000 Rp 857,980,000 Biaya Tetap Rp 491,240,000 Rp 491,240,000 Rp 494,840,000 Rp 494,840,000 Rp 498,440,000 Laba Usaha Rp 106,820,000 Rp 174,420,000 Rp 208,150,000 Rp 277,575,000 Rp 359,540,000 Biaya Bunga Rp 82,869,916 Rp 82,869,916 Rp - Rp - Rp -
Tabel 8.12. Tabel perhitungan perkiraan Laba/Rugi untuk periode yang berakhir tanggal 31 Juni setiap tahunnya
No Keterangan1 Biaya Perlengkapan Laboratorium2 Biaya Upah Tutor non SMA3 Biaya Upah Tutor SMA4 Biaya Upah Ketua Bidang Studi5 Biaya Upah Psikolog6 Biaya Listrik Variabel
Tabel 8.13. Tabel suku bunga pinjaman BI
54
KeteranganTahun
2009 2010 2011 2012 2013Semester I Semester II Semester I Semester II Semester I Semester II Semester I Semester II Semester I Semester II
Kas Masuk:Kas Awal Rp 450,000,000 Rp 33,392,542 Rp 41,450,084 Rp 95,055,126 Rp 133,000,168 Rp 249,325,168 Rp 341,150,168 Rp 496,145,168 Rp 618,725,168 Rp 819,905,168 Pendapatan Bimbel Rp 304,400,000 Rp 296,565,000 Rp 352,665,000 Rp 337,095,000 Rp 427,805,000 Rp 403,305,000 Rp 479,765,000 Rp 447,350,000 Rp 564,405,000 Rp 521,645,000 Pendaptan Toko Rp 120,000,000 Rp 120,000,000 Rp 120,000,000 Rp 120,000,000 Rp 110,000,000 Rp 110,000,000 Rp 110,000,000 Rp 110,000,000 Rp 110,000,000 Rp 110,000,000
Total Kas Masuk Rp 874,400,000 Rp 449,957,542 Rp 514,115,084 Rp 552,150,126 Rp 670,805,168 Rp 762,630,168 Rp 930,915,168 Rp 1,053,495,168 Rp 1,293,130,168 Rp 1,451,550,168 Kas Keluar:
Biaya renovasi Gedung Rp 254,500,000 Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Biaya Peralatan Rp 178,000,000 Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Biaya Perlengkapan Toko Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 Biaya Perlengkapan Laboratorium Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Rp 11,250,000 Biaya Upah Tutor non SMA Rp 67,950,000 Rp 67,950,000 Rp 77,400,000 Rp 75,600,000 Rp 107,100,000 Rp 107,100,000 Rp 115,500,000 Rp 115,500,000 Rp 136,800,000 Rp 134,400,000 Biaya Upah Tutor SMA Rp 17,325,000 Rp 17,325,000 Rp 17,325,000 Rp 19,425,000 Rp 24,600,000 Rp 24,600,000 Rp 27,000,000 Rp 27,000,000 Rp 38,475,000 Rp 38,475,000 Biaya Upah Ketua Bidang Studi Rp 1,750,000 Rp 1,750,000 Rp 1,750,000 Rp 1,750,000 Rp 2,100,000 Rp 2,100,000 Rp 2,100,000 Rp 2,100,000 Rp 2,450,000 Rp 2,450,000 Biaya Upah Psikolog Rp 12,000,000 Rp 12,000,000 Rp 12,000,000 Rp 12,000,000 Rp 14,400,000 Rp 14,400,000 Rp 14,400,000 Rp 14,400,000 Rp 16,800,000 Rp 16,800,000 Biaya Listrik Variabel Rp 2,265,000 Rp 2,265,000 Rp 2,580,000 Rp 2,520,000 Rp 3,060,000 Rp 3,060,000 Rp 4,125,000 Rp 4,125,000 Rp 4,275,000 Rp 4,275,000 Biaya ATK Rp 2,265,000 Rp 2,265,000 Rp 2,580,000 Rp 2,520,000 Rp 3,060,000 Rp 3,060,000 Rp 4,125,000 Rp 4,125,000 Rp 4,275,000 Rp 4,275,000 Biaya Upah Sales Person Rp 3,250,000 Rp 3,250,000 Rp 3,250,000 Rp 3,250,000 Rp 3,900,000 Rp 3,900,000 Rp 3,900,000 Rp 3,900,000 Rp 4,550,000 Rp 4,550,000 Biaya Konsumsi Rp 3,397,500 Rp 3,397,500 Rp 3,870,000 Rp 3,780,000 Rp 4,590,000 Rp 4,590,000 Rp 4,950,000 Rp 4,950,000 Rp 5,130,000 Rp 5,130,000 Biaya Gaji Rp 108,000,000 Rp 108,000,000 Rp 108,000,000 Rp 108,000,000 Rp 109,800,000 Rp 109,800,000 Rp 109,800,000 Rp 109,800,000 Rp 111,600,000 Rp 111,600,000 Biaya Listrik Tetap Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Biaya Telepon Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Rp 3,000,000 Biaya Pemasaran Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Rp 1,200,000 Biaya Angsuran Bunga Rp 34,809,269 Rp 36,544,691 Rp 38,366,632 Rp 40,279,407 Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Biaya Bunga Rp 6,625,689 Rp 4,890,267 Rp 3,068,326 Rp 1,155,551 Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Biaya Penyusutan Rp 30,420,000 Rp 30,420,000 Rp 30,420,000 Rp 30,420,000 Rp 30,420,000 Rp 30,420,000 Rp 30,420,000 Rp 30,420,000 Rp 30,420,000 Rp 30,420,000
Total Kas Keluar Rp 841,007,458 Rp 408,507,458 Rp 419,059,958 Rp 419,149,958 Rp 421,480,000 Rp 421,480,000 Rp 434,770,000 Rp 434,770,000 Rp 473,225,000 Rp 470,825,000
Tabel 8.14. Tabel perhitungan perkiraan arus kas
55
2 Rp. 5,730,858.26 Rp. 1,174,968.07 Rp. 138,584,565.40 Rp. 6,905,826.34 3 Rp. 5,777,517.00 Rp. 1,128,309.34 Rp. 132,807,048.40 Rp. 6,905,826.34 4 Rp. 5,824,555.62 Rp. 1,081,270.72 Rp. 126,982,492.78 Rp. 6,905,826.34 5 Rp. 5,871,977.21 Rp. 1,033,849.13 Rp. 121,110,515.57 Rp. 6,905,826.34 6 Rp. 5,919,784.89 Rp. 986,041.45 Rp. 115,190,730.68 Rp. 6,905,826.34 7 Rp. 5,967,981.81 Rp. 937,844.53 Rp. 109,222,748.87 Rp. 6,905,826.34 8 Rp. 6,016,571.12 Rp. 889,255.21 Rp. 103,206,177.74 Rp. 6,905,826.34 9 Rp. 6,065,556.04 Rp. 840,270.30 Rp. 97,140,621.70 Rp. 6,905,826.34
10 Rp. 6,114,939.78 Rp. 790,886.56 Rp. 91,025,681.93 Rp. 6,905,826.34 11 Rp. 6,164,725.58 Rp. 741,100.76 Rp. 84,860,956.35 Rp. 6,905,826.34 12 Rp. 6,214,916.72 Rp. 690,909.62 Rp. 78,646,039.63 Rp. 6,905,826.34 13 Rp. 6,265,516.50 Rp. 640,309.84 Rp. 72,380,523.13 Rp. 6,905,826.34 14 Rp. 6,316,528.25 Rp. 589,298.09 Rp. 66,063,994.88 Rp. 6,905,826.34 15 Rp. 6,367,955.31 Rp. 537,871.03 Rp. 59,696,039.57 Rp. 6,905,826.34 16 Rp. 6,419,801.08 Rp. 486,025.26 Rp. 53,276,238.49 Rp. 6,905,826.34 17 Rp. 6,472,068.96 Rp. 433,757.38 Rp. 46,804,169.52 Rp. 6,905,826.34 18 Rp. 6,524,762.39 Rp. 381,063.95 Rp. 40,279,407.13 Rp. 6,905,826.34 19 Rp. 6,577,884.83 Rp. 327,941.51 Rp. 33,701,522.30 Rp. 6,905,826.34 20 Rp. 6,631,439.78 Rp. 274,386.56 Rp. 27,070,082.52 Rp. 6,905,826.34 21 Rp. 6,685,430.75 Rp. 220,395.59 Rp. 20,384,651.77 Rp. 6,905,826.34 22 Rp. 6,739,861.30 Rp. 165,965.04 Rp. 13,644,790.47 Rp. 6,905,826.34 23 Rp. 6,794,735.00 Rp. 111,091.34 Rp. 6,850,055.47 Rp. 6,905,826.34 24 Rp. 6,850,055.47 Rp. 55,770.87 Rp. 0.00 Rp. 6,905,826.34
Jumlah Rp. 150,000,000.00 Rp. 15,739,832.12 Rp. 165,739,832.12
Tabel 8.15. Tabel kemampuan pelunasan pinjaman
No Keterangan1 Biaya Perlengkapan Laboratorium2 Biaya Upah Tutor non SMA3 Biaya Upah Tutor SMA4 Biaya Upah Ketua Bidang Studi5 Biaya Upah Psikolog6 Biaya Listrik Variabel7 Biaya ATK8 Biaya Upah Sales Person9 Biaya Konsumsi
Total
No KeteranganBiaya Variabel:
Tabel 8.16. Tabel suku bunga simpanan BI
56
5. Lampiran Aspek Ekonomi Sosial
Tahun % Pajak Pajak
2008 10% Rp 240,000,000 Rp 24,000,000 2009 10% Rp 240,000,001 Rp 24,000,000 2010 10% Rp 240,000,002 Rp 24,000,000 2011 10% Rp 240,000,003 Rp 24,000,000 2012 10% Rp 240,000,004 Rp 24,000,000
Jumlah Rp120,000,000
Pendapatan Toko
Tabel 8.17. Tabel perhitungan PPn 10%
57
6. Gambar-Gambar dan Lainnya
Gambar 8.1.Denah BiFi Lama
58
Gambar 8.2.Denah BiFi Baru Lantai 1
59
Gambar 8.3.Denah BiFi Baru Lantai 2
60
Gambar 8.4.Lokasi BiFi di daerah Mataram
Gambar 8.5.Gedung BiFi Lama
61
Gambar 8.6.Gedung BiFi Baru
Gambar 8.7.Ruang Kelas BiFi
62
Gambar 8.8.Ruang Laboratorium BiFi
Gambar 8.9.Kit Biologi – Anatomi
63
Gambar 8.10. Kursi Tutor
Gambar 8.11. Kursi ruang multimedia
Gambar 8.12. Kursi siswa
Gambar 8.13. Kursi laboratorium