2556-25 59 แผน กลยุทธ์ทางการเงิ...
TRANSCRIPT
แผน
นกลลยทธทา
ประจาพ.ศ. 2
คณะกรรมสานกงานว
มหาวทยวทยาเขตประจาปงบป
างกา
าปงบประ2556-25
การจดทาแผนวทยาเขตกาแ
ยาลยเกษตตกาแพงแสประมาณ พ.ศ
ารเง
ะมาณ 559
นกลยทธทางพงแสน
ตรศาสตร สน ศ. 2556-2559
งน
การเงน
แผนกลยทธทางการเงน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน
มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
คานา
แผนกลยทธทางการเงนของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556 - 2559 ฉบบน เปนแผนกลยทธทนามาใชในการบรหารจดการดานการเงนของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน โดยใชฐานขอมลรายรบจรง – รายจายจรง ตงแตปงบประมาณ พ.ศ. 2552 – 2555 เพอเปนฐานในการคานวณประมาณการแนวโนมของรายรบ-รายจาย ในปงบประมาณ พ.ศ. 2556 - 2559 ซงการประมาณการรายรบ-รายจายดงกลาวอาจมความคลาดเคลอนไมมากกนอย แตอยางไรกด นบเปนจดเรมตนและเปนแนวทางในการบรหารจดการเงนรายไดของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ใหถกทศทางและเปนไปตามสถานภาพทางการเงนทแทจรงของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ตลอดจนเปนการวเคราะหรายรบ-รายจาย ทงในอดต ปจจบน และอนาคต เพอเปนขอมลเบองตนในการบรหารจดการเงนรายไดตลอดจนเปนขอมลประกอบในการจดทาคาของบประมาณเงนรายไดประจาปงบประมาณตอไป ทงนในการจดทางบประมาณตอๆไป จะไดมการขยายผลการศกษาวเคราะหทางการเงนและปจจยตางๆทเกยวของ เพอนามาเปนขอมลในการจดทาแผนกลยทธทางการเงนของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ใหมประสทธภาพยงขน โดยหนวยงานระดบกอง/ศนย สามารถนาไปใชประโยชนไดอยางเปนรปธรรมและเปนระบบตอไป
(นายวโรจน ทองสพรรณ) ผอานวยการสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน
สารบญ เรอง หนา
1. วสยทศน พนธกจ ยทธศาสตรของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน 1 1.1 วสยทศน 1 1.2 พนธกจ 1 1.3 ยทธศาสตร 2
2. แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน 2 2.1 การวเคราะหสภาพแวดลอม 2 2.2 ประเดนยทธศาสตรทางการเงน 2
3. วตถประสงคของแผนกลยทธทางการเงน 5 4. นโยบายงบประมาณ 5 5. แนวทางการจดหาทรพยากรทางดานการเงน 5 6. แนวทางการวางแผนการใชจายเงน 6 7. การจดทาระบบฐานขอมลทางการเงน 7 8. การจดทารายงานทางการเงน 7 9. กลยทธทางการเงนของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน 8
ภาคผนวก 1. คาสงแตงตงคณะกรรมการจดทาแผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน 9 2. รายละเอยดงบประมาณแผนดนและงบประมาณเงนรายได 10
2.1 การประมาณการรายจายงบประมาณแผนดน 10 - ขอมลรายจายจรง งบประมาณเงนแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวาง
ปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2555 จาแนกตามหมวดรายจายและปงบประมาณ 10
- อตราการเพมขน (ลดลง) ของรายจายจรงงบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขต กาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 –2555 จาแนกตามหมวดรายจาย และปงบประมาณ
11
- แนวโนมประมาณการรายจาย งบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556 จาแนกตามหมวดรายจาย
12
- แนวโนมประมาณการรายจาย งบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามหมวดรายจาย
13
- ประมาณการรายจาย งบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559จาแนกตามหมวดรายจาย
14
2.2 การประมาณการรายรบงบประมาณเงนรายได 15 - ขอมลรายรบจรงของงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2555 จาแนกตามประเภทรายไดและ ปงบประมาณ
15
- อตราการเพมขน (ลดลง) ของรายรบจรงงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขต กาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 -2555 จาแนกตามประเภทรายได
17
สารบญ (ตอ)
เรอง หนา
- แนวโนมประมาณการรายรบ งบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2555 จาแนกตามประเภทรายได
18
- แนวโนมประมาณการของรายรบของงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขต กาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามประเภทรายได
18
- ประมาณการรายรบงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามประเภทรายได
19
2.3 การประมาณการรายจายงบประมาณเงนรายได 20 - ขอมลรายจายจรง งบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวาง ปงบประมาณ พ.ศ. 2552 – 2555 จาแนกตามหมวดรายจายและปงบประมาณ
20
- อตราการเพมขน (ลดลง) ของรายจายจรงงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขต กาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2555 จาแนกตามหมวดรายจาย
21
- แนวโนมประมาณการรายจายงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556 จาแนกตามหมวดรายจาย
22
- แนวโนมประมาณการรายจายงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามหมวดรายจาย
22
- ประมาณการรายจายของงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามหมวดรายจาย
23
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
แผนกลยทธทางการเงน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน
มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
.............................................
1. ปรชญา วสยทศน พนธกจ ยทธศาสตรของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปรชญา : เปนหนวยงานกลางทใหบรการและสนบสนนการบรหารงานตามภารกจของ
มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน วสยทศน : บรการมมาตรฐานแบบมออาชพสระดบชาต (Providing Professional and Standard Service to Achieve National Level) พนธกจ : 1. ใหบรการและสนบสนนการเรยนการสอน การพฒนานสตและเทคโนโลยสารสนเทศ 2. ใหบรการ ดานสวสดการและสาธารณสขแกนสตและบคลากร 3. ใหบรการดานอาคารสถานท ยานพาหนะ สาธารณปโภค การรกษาความปลอดภย
และดแลดานภมทศน 4. ใหบรการและสนบสนนดานการบรหาร ของวทยาเขตกาแพงแสน 5. ใหบรการดานกฬา และการทานบารงศลปวฒนธรรม คานยมองคกร : มงผลสมฤทธของงาน สบสานสามคค มคณธรรม เอกลกษณของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน : เปนศนยประสานงานกลางดานการบรการแกนสต บคลากร ชมชน และสนบสนนการบรหารตามภารกจของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน เพอเสรมสรางความเปนเอกลกษณของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร อตลกษณ ของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร : สานกด มงมน สรางสรรค สามคค ยทธศาสตรสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ยทธศาสตรท 1 เสรมสรางและพฒนาบคลากร (Smart Staff) ยทธศาสตรท 2 การพฒนาระบบและกลไก การปฏบตและบรหารงานตามมาตรฐาน (Smart System) ยทธศาสตรท 3 สนบสนนนโยบายเพอการขบเคลอนมหาวทยาลย (Smart Support) เปาประสงค : 1. บคลากรมประสทธภาพและประสทธผลในการทางาน
2. ระบบบรหารไดมาตรฐานระดบชาต 3. สนองนโยบายไดอยางถกตอง รวดเรว และมประสทธภาพ
2
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2. แผนกลยทธทางการเงน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน
2.1 การวเคราะหสภาวะแวดลอม 2.1.1 จดแขง (Strengths)
1. ระบบ ERP มฐานขอมลทชดเจนดานการเงน 2. มการตรวจสอบภายในทเขมแขง 3. บคลากรมความสามารถทหลากหลายสาขาวชาชพและสามารถปฏบตตามพนธกจของ
สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน 4. มทรพยากรทหลากหลายในการใหบรการและกอใหเกดรายไดใหกบสานกงานวทยาเขต
กาแพงแสน และวทยาเขตกาแพงแสน 5. ความมชอเสยงของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร 6. พนทในความรบผดชอบของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ตดทางหลวงแผนดน 3 ดาน
2.1.2 จดออน (Weaknesses) 1. ใชทรพยากรไมเตมประสทธภาพ 2. แหลงทนไมชดเจน 3. ไมมการวเคราะหดานการลงทนทมประสทธภาพ 4. ไมมแผนงานและโครงการเกยวกบการหารายไดจากทรพยากร 5. การจดสรรงบประมาณไมสอดคลองกบแผนการใชเงนเพอหารายได 6. การวเคราะหคาใชจายเพอของบประมาณยงไมชดเจน 7. ไมมการวเคราะหรายไดและคาใชจายรายไตรมาส 8. บคลากรไมมความร ความเขาใจในระบบ ERP 9. การบรหารจดการดานพสดยงไมเปนระบบรวมศนย (One Stop Service)
2.1.3 โอกาส (Opportunities) 1. การเขาส AEC สามารถสรางรายไดใหกบสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน 2. มเครอขายความรวมมอจากชมชนและหนวยงานภายนอก 3. มหาวทยาลยจะออกนอกระบบทาใหมความคลองตวในการบรหารมากขน 4. มโอกาสพฒนาตนเองไดสงมากเพราะอยในแหลงวชาการ
2.1.4 อปสรรค (Threats) 1. ระบบการบรหารการเงนมการเปลยนแปลง 2. การเปลยนแปลงทางเศรษฐกจและสงคมสงผลกระทบตอแผนการใชงบประมาณ
2.2 ประเดนยทธศาสตรทางการเงน
ยทธศาสตรท 1 การบรหารจดการงบประมาณมมาตรฐาน เปาประสงค : เพอการใชจายงบประมาณอยางมประสทธภาพ สอดคลองตามพนธกจ ตลอดจนมการ
ตรวจสอบและตดตามเพอนาผลมาวางแผน พฒนา และปรบปรงการใชจายเงน งบประมาณ
3
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
กลยทธท 1 กาหนดหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณใหกบหนวยงานตามผลการปฏบตงาน มาตรการ : 1. มการกาหนดหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณโดยทกภาคสวนมสวนรวมในการกาหนด
2. จดสรรงบประมาณใหกบหนวยงานตามโครงการ/กจกรรมทระบไวในแผนงบประมาณเทานน ผลลพธ : หนวยงานมงบประมาณสนบสนนการดาเนนงานครบทกพนธกจ กลยทธท 2 ตดตามและประเมนผลการใชจายเงนงบประมาณตามแผนทกาหนดไว มาตรการ : 1. มการรายงานผล ตดตามผล และการประเมนผลการใชจายเงนงบประมาณ
2. มรายงานสรปผลการบรหารงบประมาณประจาป 3. มรายงานทางการเงนในเชงวเคราะหตอผบรหารเปนรายเดอน
ผลลพธ : ผบรหารมขอมลทางการเงนเพอใชในการบรหารจดการและการตดสนใจ ยทธศาสตรท 2 การหารายไดและพงพาตนเองอยางยงยน เปาประสงค : มทรพยากรทางการเงนจากแหลงตาง ๆ นอกเหนอจากงบประมาณแผนดนและ
งบประมาณรายไดของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน กลยทธท 1 : จดหาแหลงเงนงบประมาณจากภายนอก และการบรหารสนทรพยเพอใหเกดรายได มาตรการ : 1. วเคราะหรายไดและกาหนดแหลงทมาของรายไดทแทจรงใหครอบคลมทงหนวยงาน
ของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน 2. บรหารทรพยากรทมอยใหเกดประโยชนสงสด 3. รเรมกจกรรมหารายไดเพมใหเตมศกยภาพ
ผลลพธ : 1. ทาใหทราบสถานะทางการเงน แหลงทมาของรายได 2. มรายไดเพมขนจากการบรหารทรพยากร
ยทธศาสตรท 3 การลดคาใชจาย เปาประสงค : เพอลดรายจาย และเพมประสทธภาพในการบรหารจดการดานการเงนของ
สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มความโปรงใส และตรวจสอบได กลยทธท 1 : การใชจายเงนอยางมประสทธภาพ มาตรการ : 1. ปรบเปลยนการทางานลวงเวลาเปนการทางานเปนผลด
2. การทางานนอกเวลาราชการตองขออนมต 3. นาเทคโนโลยมาใชในการดาเนนงานเพอลดอตรากาลงคน 4. ใชระบบจางเหมาบรการใหมากขน (แรงงานและยานพาหนะ) 5. บรหารจดการดานพสดระบบรวมศนย (One Stop Service) 6. แบงความรบผดชอบคาใชจายดานสาธารณปโภคใหกบหนวยงานทครอบครอง
ใชประโยชนพนท 7. นามาตรการประหยดพลงงานมาใช 8. ใชระบบ e-Office เพอลดการใชกระดาษ 9. สนบสนนการใชกระดาษสองหนา
ผลลพธ : ลดคาใชจายไดตามเปาหมายทกาหนด
4
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
การเชอมโยงระหวางแผนยทธศาสตร และแผนกลยทธทางการเงน ของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน
วสยทศนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน บรการมมาตรฐานแบบมออาชพสระดบชาต
(Providing Professional and Standard Service to Achieve National Level)
ยทธศาสตรท 1 เสรมสรางและพฒนา
บคลากร (Smart Staff)
ยทธศาสตรท 2 การพฒนาระบบและกลไก การปฏบตและบรหารงาน
ตามมาตรฐาน (Smart System)
ยทธศาสตรท 3 สนบสนนนโยบายเพอการขบเคลอนมหาวทยาลย
(Smart Support)
ยทธศาสตรท 1 การบรหารจดการ
งบประมาณมมาตรฐาน
ยทธศาสตรท 2 การหารายไดและพงพา
ตนเองอยางยงยน
ยทธศาสตรท 3 การลดคาใชจาย
วสยทศนของแผนกลยทธทางการเงน บรหารการเงนอยางมประสทธภาพ ตามหลกธรรมาภบาล เพอบรรลผลตามยทธศาสตร
ยทธศาสตรท 1 : เสรมสรางวชาการใหเขมแขง ทนสมย เพอการพฒนาประเทศอยางยงยน
ยทธศาสตรท 2 : สรางองคความรเพอความเปนเลศและเพอการใชประโยชน
ยทธศาสตรท 3 : บรการทางวชาการเพอสงคมและเพอการพงพาตนเองไดอยางยงยน
ยทธศาสตรท 4 : การทานบารงศลปะและวฒนธรรมไทยเพอเชดชความเปนไทยและนาพาสสากล
ยทธศาสตรท 5 : ปฏรประบบการบรหารองคกรเพอเพมประสทธภาพการจดการและรองรบการเปลยนแปลง
วสยทศน มก.กพส. มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน เปนมหาวทยาลยวจย ทมความเปนเลศ
ทางการเกษตรในระดบสากล
5
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
3. วตถประสงคของแผนกลยทธทางการเงน 3.1 เพอใหการบรหารงบประมาณสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มประสทธภาพโดยยดหลกธรรมาภบาล
โปรงใส ตรวจสอบได และมระดบความเสยงนอยเปนทยอมรบได 3.2 เพอสรางระบบกลไกทมประสทธภาพในการใชจายงบประมาณใหสอดคลองกบแผนยทธศาสตรของ
สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน และเกดประโยชนอยางสงสด 3.3 เพอพฒนาระบบการบรหารจดการฐานขอมลทางการเงน มการตดตาม และวเคราะหขอมลเพอการ
บรหารงานและตดสนใจ 4. นโยบายงบประมาณ
4.1 มงเนนจดสรรงบประมาณเพอสนบสนนการดาเนนการทสอดคลองกบแผนยทธศาสตร และจดเนน ทกาหนดไว รวมถงการตอบสนองยทธศาสตรระดบวทยาเขตกาแพงแสน และระดบ มหาวทยาลยเกษตรศาสตร
4.2 จดทางบประมาณ โดยถอวาเงนรายไดทกประเภทเปนเงนรายไดของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ในภาพรวม
4.3 เนนใหมหาวทยาลยมหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน มสถานะทางการเงนทมนคง 4.4 เนนความประหยดและการใชทรพยากรรวมกน
5. แนวทางการจดหาทรพยากรทางดานการเงน
5.1 การจดหา 5.1.1 กาหนดหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณใหกบหนวยงานโดยทกภาคสวนมสวนรวมในการกาหนด 5.1.2 จดสรรงบประมาณใหกบหนวยงานตามแผนงานของโครงการ/กจกรรม ตามหลกเกณฑทได กาหนดไว
5.2 แหลงงบประมาณ สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มการบรหารงบประมาณจาก 2 แหลงงบประมาณ ดงน
5.2.1 งบประมาณแผนดน ตามทไดรบจดสรรตาม พรบ. งบประมาณรายจายประจาปงบประมาณของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร โดยมหาวทยาลยเกษตรศาสตรดาเนนการจดสรรงบประมาณ ใหสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน โดยจดสรรแยกตามแผนงาน ผลผลต ซงสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ไดรบจดสรรงบประมาณจาแนกตามหมวดรายจาย ดงน
1) งบบคลากร (เงนเดอนขาราชการ คาจางประจา คาจางชวคราว พนกงานราชการ เงนประจาตาแหนงทางวชาการ เงนประจาตาแหนงทางบรหารทไมมวาระ คาตอบแทนรายเดอน (เงนตดดาวสาหรบขาราชการระดบ 1-7 และระดบ 8-11) ทไมมเงนประจาตาแหนง) เงนชวยเหลอคาครองชพ คาประกนสงคม)
2) งบดาเนนงาน (คาตอบแทน เงนประจาตาแหนงทางบรหาร คาใชสอย คาวสด และคาสาธารณปโภค)
3) งบลงทน (คาครภณฑ คาทดนและสงกอสราง)
6
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
4) งบอดหนน (คาใชจายพนกงานมหาวทยาลย อดหนนทวไป อดหนนโครงการ อดหนนวจย) โดยจดสรรรวมไวทสานกงานอธการบด บางเขน
5) งบรายจายอน (โครงการพฒนาและปรบปรงเทคโนโลยสารสนเทศตามแผนแมบท เทคโนโลยสารสนเทศ)
5.2.2 งบประมาณเงนรายได ไดรบจดสรรประมาณการรายได และประมาณการรายจายจาแนกตาม ประเภทงบประมาณ ดงน
ในการบรหารงบประมาณเงนรายไดสานกงานวทยาเขตกาแพงแสนไดประมาณการรายได โดยจาแนกประเภทของรายได ดงน 1) รายไดจากการจดการศกษา ไดแก เงนบารงการศกษาทงภาคปกตและภาคพเศษ เงนคาหนวยกต เงนคาธรรมเนยมการศกษา เงนรายไดทไดรบจดสรรจากโครงการภาคพเศษ (สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน) 2) รายไดจากการบรการวชาการ ไดแก เงนรายไดจากการประยกตและบรการวชาการ เงนรายไดจากโครงการพฒนาวชาการ 3) รายไดจากการบรหารงาน ไดแก เงนรายไดจากการขายผลผลต/ผลตภณฑ เงนรายไดจากการบรหารสนทรพย เงนรายไดหรอผลประโยชนทไดมาจากทราชพสด 4) รายไดจากดอกเบย ไดแก เงนรายไดจากดอกเบยรบจากเงนฝาก เงนรายไดจากดอกเบย รบจากการลงทน 5) รายไดจากการรบบรจาค 6) รายไดอน ไดแก เงนรายไดอน ๆ
สวนประมาณการรายจายงบประมาณเงนรายได มหาวทยาลยเกษตรศาสตร ไดจดสรร ประมาณการรายจายจาแนกตามหมวดรายจาย ดงน 1) งบบคลากร (คาจางพนกงานเงนรายได คาจางลกจางชวคราวรายเดอน คาจางลกจาง ชวคราวรายวน คาประกนสงคม กองทนสารองเลยงชพ เงนเพมคาครองชพชวคราว) 2) งบดาเนนงาน (คาตอบแทน คาใชสอย คาวสด และคาสาธารณปโภค) 3) งบลงทน (คาครภณฑ คาทดนและสงกอสราง) 4) งบอดหนน (เงนอดหนนกจกรรมเพอสงคม เงนอดหนนเพอการพฒนาบคลากร เงนอดหนนสงเสรมการวจย) 5) งบรายจายอน (คาใชจายพฒนาคณภาพการจดการศกษา โครงการเฉพาะกจ) 6) งบสารองจาย (งบกลาง)
6. แนวทางการวางแผนการใชจายเงน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน กาหนดการจดสรรงบประมาณแผนดนและเงนรายไดในภาพรวม โดยมการ
จดสรรงบประมาณ 2 สวน คอ 1. งานปกต 80% (เงนเดอน คาวสด ครภณฑ คาใชจายอนๆ) 2. งานยทธศาสตร 20% (โครงการ/กจกรรม/กลยทธ)
7
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
และจดสรรในภาพรวมเพอสนองตอบตอพนธกจ ดงน
พนธกจของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน รอยละการจดสรรงบประมาณ
หนวยงานทรบผดชอบ
1. ใหบรการและสนบสนนการเรยนการสอน การพฒนานสตและเทคโนโลยสารสนเทศ
35.00 กองบรการการศกษา (กาแพงแสน)/กองกจการนสต (กาแพงแสน)/
ศนยเทคโนโลยสารสนเทศ มก.กพส. 2. ใหบรการ ดานสวสดการและสาธารณสข แกนสตและบคลากร
5.00 กองกจการนสต (กาแพงแสน)/ กองธรการ (กาแพงแสน)
3. ใหบรการดานอาคารสถานท ยานพาหนะ สาธารณปโภค การรกษาความปลอดภย และดแลดานภมทศน
25.00 กองอาคารสถานทและยานพาหนะ (กาแพงแสน)
4. ใหบรการและสนบสนนดานการบรหาร ของวทยาเขตกาแพงแสน
30.00 กองธรการ (กาแพงแสน)/สวนกลาง สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน
5. ใหบรการดานกฬา และการทานบารงศลปวฒนธรรม
5.00
ศนยกฬา กาแพงแสน/ กองธรการ (กาแพงแสน)
รวม 100.00
7. การจดทาระบบฐานขอมลทางการเงน
สานกงานวทยาเขตกาแพงแสนใชระบบฐานขอมลทางการเงนของมหาวทยาลยเกษตรศาสตร ระบบ ERP (Enterprise Resource Planning) 8. การจดทารายงานทางการเงน
สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มนโยบายในการจดทารายงานทางการเงนเปนประจาทกเดอน และเปนรายไตรมาส (3 เดอน/ครง) โดยจดทารายละเอยดเสนอผบรหารทราบและพจารณา ใหขอเสนอแนะเพอเปนแนวทางในการดาเนนงานและการตดสนใจของผบรหารทเกยวของตอไป
8
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
9. กลยทธทางการเงนของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน
ยทธศาสตรทางการเงน กลยทธ ตวบงช เปาหมาย แผนงาน/โครงการ/กจกรรม 2556 2557 2558 2559
1. การบรหารจดการงบประมาณมมาตรฐาน
1. กาหนดหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณใหกบหนวยงานตามผลการปฏบตงาน 2. ตดตามและประเมนผลการใชจายเงนงบประมาณตามแผนทกาหนดไว
รอยละของการจดสรรเงนทสอดคลองกบ พนธกจของสานกงานฯ
80 85 95 100 1. บรหารการเงนของสานกงานวทยาเขตในภาพรวม 2. โครงการพฒนาบคลากรดานงบประมาณ การเงน บญช และพสด 3. การจดทาแผนงบประมาณประจาป 4. กาหนดหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณใหกบหนวยงานตางๆ 5. จดทารายงานทางการเงนอยางตอเนอง เพอประโยชนในการตดสนใจ (รายไตรมาส) 6. กาหนดผรบผดชอบ/ผดแลระบบ ERP 7. ตดตามผลการใชระบบ ERP
มระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ (สกอ.8.1)
7 7 7 7
รอยละของหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณทสอดคลองกบแผน กลยทธทางการเงนของสานกงานวทยาเขตฯ
80 85 90 100
2. การหารายไดและพงพาตนเองอยางยงยน
1. จดหาแหลงเงนงบประมาณจากภายนอก และการบรหารสนทรพยเพอใหเกดรายได
ระบบการจดหารายได 1 1 1 1 1. จดตงหนวยงานบรหารสนทรพย 2. การวเคราะหสถานการณปจจบนดานการเงนของสานกงานวทยาเขต
รอยละของจานวนกจกรรม/โครงการหารายไดทเพมขน
10 10 10 10
3. การลดคาใชจาย 1. การใชจายเงนอยางมประสทธภาพ
จานวนครงของการตดตามและประเมนผลการใชจายเงนงบประมาณ
4 4 4 4 1. ตดตามและประเมนผลการใชจาย งบประมาณประจาป 2. เปาหมายลดคาใชจายในหมวดงบดาเนนงาน
รอยละของคาใชจายทลดลงตามตาม 9 มาตรการ ของยทธศาสตรท 3
- - 5 10
ภาคผนวก
1. คาสงแตงตงคณะกรรมการจดทาแผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน 2. รายละเอยดงบประมาณแผนดนและงบประมาณเงนรายได
แผนกลยทธ
1. คาสง
ธทางการเงนสานก
แตงตงคณะก
กงานวทยาเขตกาแ
กรรมการจดท
แพงแสน มหาวทย
ทาแผนกลยท
9
ยาลยเกษตรศาสตร
ธทางการเงน
ร วทยาเขตกาแพง
นสานกงานวท
งแสน ประจาปงบ
ทยาเขตกาแพ
บประมาณ พ.ศ. 25
พงแสน
556-2559
10
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2. รายละเอยดงบประมาณแผนดนและงบประมาณเงนรายได 2.1 การประมาณการรายจายงบประมาณแผนดน
2.1.1 ขอมลรายจายจรง งบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2555 จาแนกตามหมวดรายจายและปงบประมาณ
หนวย : บาท ลาดบท
หมวดรายจาย ปงบประมาณ พ.ศ. 2552
ปงบประมาณ พ.ศ. 2553
ปงบประมาณ พ.ศ. 2554
ปงบประมาณ พ.ศ. 2555
คาเฉลย
1 งบบคลากร 48,040,326.46 (58.38%)
51,962,971.01 (67.13%)
48,354,926.00 (41.24%)
48,659,585.19 (41.41%)
49,254,452.17 (49.95%)
1.1 เงนเดอน 21,633,221.94 (26.29%)
22,703,498.23 (29.33%)
21,187,210.00 (18.07%)
22,054,367.19 (18.77%)
21,894,574.34 (22.20%)
1.2 คาจางประจา 26,407,104.52 (32.09%)
28,569,302.78 (36.91%)
27,167,716.00 (23.17%)
26,605,218.00 (22.64%)
27,187,335.33 (27.57%)
1.3 พนกงานราชการ - (0.00%)
690,170.00 (0.89%)
- (0.00%)
- (0.00%)
172,542.50 (0.17%)
1.4 คาจางชวคราว - (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
2 งบดาเนนงาน 28,242,388.91 (34.32%)
25,443,470.81 (32.87%)
24,415,996.97 (20.82%)
23,861,400.00 (20.30%)
25,490,814.17 (25.85%)
2.1 คาตอบแทน ใชสอยและวสด
3,242,388.91 (3.94%)
2,942,670.81 (3.80%)
1,915,996.97 (1.63%)
1,107,300.00 (0.94%)
2,302,089.17 (2.33%)
2.2 คาสาธารณปโภค 25,000,000.00 (30.38%)
22,500,800.00 (29.07%)
22,500,000.00 (19.19%)
22,754,100.00 (19.36%)
23,188,725.00 (23.51%)
3 งบลงทน 6,000,000.00 (7.29%)
- (0.00%)
44,478,916.80 (37.94%)
44,994,400.00 (38.29%)
23,868,329.20 (24.20%)
3.1 คาครภณฑ - (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
1,141,900.00 (0.97%)
285,475.00 (0.29%)
3.2 คาทดนและสงกอสราง
6,000,000.00 (7.29%)
- (0.00%)
44,478,916.80 (37.94%)
43,852,500.00 (37.32%)
23,582,854.20 (23.91%)
4 งบอดหนน - (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
5 งบรายจายอน - (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
- (0.00%)
รวม 82,282,715.37 (100.00%)
77,406,441.82 (100.00%)
117,249,839.77 (100.00%)
117,515,385.19 (100.00%)
98,613,595.54 (100.00%)
11
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.1.2 อตราการเพมขน (ลดลง) ของรายจายจรงงบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2555 จาแนกตามหมวดรายจายและปงบประมาณ
หนวย : ลานบาท
ลาดบท
หมวดรายจายจรง รายจายจรงทเพมขน (ลดลง)
รวม คาเฉลย ปงบประมาณ พ.ศ. 2552-2553
ปงบประมาณ พ.ศ. 2553-2554
ปงบประมาณ พ.ศ. 2554-2555
1 งบบคลากร 3.92 -3.61 0.30 0.62 0.21 1.1 เงนเดอน 1.07 -1.52 0.87 0.42 0.14 1.2 คาจางประจา 2.16 -1.40 -0.56 0.20 0.07 1.3 พนกงานราชการ 0.69 -0.69 0.00 0.00 0.00 1.4 คาจางชวคราว 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 งบดาเนนงาน -2.80 -1.30 -0.55 -4.38 -1.46 2.1 คาตอบแทน ใชสอยและวสด
-0.30 -1.03 -0.81 -2.14 -0.71
2.2 คาสาธารณปโภค -2.50 -0.00 0.25 -2.25 -0.75 3 งบลงทน -6.00 44.48 0.52 38.99 13.00
3.1 คาครภณฑ 0.00 0.00 1.14 1.14 0.38 3.2 คาทดนและสงกอสราง -6.00 44.48 -0.63 37.85 12.62
4 งบอดหนน 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 งบรายจายอน 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
รวม -4.88 39.84 0.27 35.23 11.74
เงนเดอน เพมขนโดยเฉลย 0.14 ลานบาทตอป คาจางประจา เพมขนโดยเฉลย 0.07 ลานบาทตอป พนกงานราชการ เพมขนโดยเฉลย 0.00 ลานบาทตอป คาจางชวคราว เพมขนโดยเฉลย 0.00 ลานบาทตอป คาตอบแทน ใชสอยและวสด ลดลงโดยเฉลย -0.71 ลานบาทตอป คาสาธารณปโภค ลดลงโดยเฉลย -0.75 ลานบาทตอป คาครภณฑ เพมขนโดยเฉลย 0.38 ลานบาทตอป คาทดนและสงกอสราง เพมขนโดยเฉลย 12.62 ลานบาทตอป งบอดหนน เพมขนโดยเฉลย 0.00 ลานบาทตอป งบรายจายอน เพมขนโดยเฉลย 0.00 ลานบาทตอป
รวม เพมขนโดยเฉลย 11.74 ลานบาทตอป
12
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.1.3 แนวโนมประมาณการรายจาย งบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสนปงบประมาณ พ.ศ. 2556 จาแนกตามหมวดรายจายและปงบประมาณ
หนวย : ลานบาท
ลาดบท
หมวดรายจาย รายจายจรง ปงบประมาณ พ.ศ. 2555
อตราเพม ประมาณการ ปงบประมาณ พ.ศ. 2556
อตรา รอยละ
1 งบบคลากร 48.66 0.21 49.23 28.83 1.1 เงนเดอน 22.05 0.14 21.47 12.58 1.2 คาจางประจา 26.61 0.07 27.17 15.91 1.3 พนกงานราชการ 0.00 0.00 0.58 0.34 1.4 คาจางชวคราว 0.00 0.00 0.00 0.00 2 งบดาเนนงาน 23.86 -1.46 23.61 13.83 2.1 คาตอบแทน ใชสอยและวสด 1.11 -0.71 1.11 0.65 2.2 คาสาธารณปโภค 22.75 -0.75 22.50 13.18 3 งบลงทน 44.99 13.00 97.91 57.34 3.1 คาครภณฑ 1.14 0.38 0.50 0.29 3.2 คาทดนและสงกอสราง 43.85 12.62 97.41 57.05 4 งบอดหนน 0.00 0.00 0.00 0.00 5 งบรายจายอน 0.00 0.00 0.00 0.00
รวมทงสน 117.52 11.74 170.74 100.00
13
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.1.4 แนวโนมประมาณการรายจาย งบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามหมวดรายจาย
หนวย : ลานบาท
ลาดบท
หมวดรายจาย
ปงบประมาณ พ.ศ. 2556
ปงบประมาณ พ.ศ. 2557
ปงบประมาณ พ.ศ. 2558
ปงบประมาณ พ.ศ. 2559
จานวนเงน
(บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน
(บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน
(บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน
(บาท)
อตรา รอยละ
1 งบบคลากร 49.23 28.83 50.17 13.95 52.68 14.40 55.31 14.41 1.1 เงนเดอน 21.47 12.58 22.27 6.19 23.38 6.39 24.55 6.40 1.2 คาจางประจา 27.17 15.91 27.01 7.51 28.36 7.75 29.78 7.76 1.3 พนกงานราชการ 0.58 0.34 0.89 0.25 0.94 0.26 0.99 0.26 1.4 คาจางชวคราว - - - - - - - -
2 งบดาเนนงาน 23.61 13.83 35.72 9.93 37.51 10.25 39.38 10.26 2.1 คาตอบแทน ใชสอยและวสด
1.11 0.65 13.22 3.68 13.88 3.79 14.58 3.80
2.2 คาสาธารณปโภค 22.50 13.18 22.50 6.26 23.63 6.46 24.81 6.46 3 งบลงทน 97.91 57.34 251.27 69.88 258.99 70.77 271.94 70.87
3.1 คาครภณฑ 0.50 0.29 4.61 1.28 4.75 1.30 4.99 1.30 3.2 คาทดนและสงกอสราง
97.41 57.05 246.66 68.60 254.24 69.47 266.95 69.56
4 งบอดหนน 0.00 - 6.45 1.79 6.77 1.85 7.11 1.85 5 งบรายจายอน 0.00 - 15.95 4.44 10.00 2.73 10.00 2.61
รวมทงสน 170.74 100.00 359.56 100.00 365.94 100.00 383.74 100.00 หมายเหต
ตวเลขป 2556 ของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มาจากเอกสารเวยนแจงวงเงนงบประมาณแผนดน ทไดรบจดสรรจากกองแผนงาน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556
ตวเลขป 2557 เปนตวเลขคาของบประมาณแผนดน ปงบประมาณ พ.ศ. 2557 ของสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน
14
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.1.5 ประมาณการรายจาย งบประมาณแผนดน สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามหมวดรายจาย
หนวย : ลานบาท ลาดบท
หมวดรายจาย ปงบประมาณ พ.ศ. 2556
ปงบประมาณ พ.ศ. 2557
ปงบประมาณ พ.ศ. 2558
ปงบประมาณ พ.ศ. 2559
รวม อตรา รอยละ
1 งบบคลากร 49.23 50.17 52.68 55.31 207.39 16.20
1.1 เงนเดอน 21.47 22.27 23.38 24.55 91.67 7.16
1.2 คาจางประจา 27.17 27.01 28.36 29.78 112.32 8.77
1.3 พนกงานราชการ 0.58 0.89 0.94 0.99 3.40 0.27
1.4 คาจางชวคราว - - - - - -
2 งบดาเนนงาน 23.61 35.72 37.51 39.38 136.21 10.64
2.1 คาตอบแทน ใชสอยและวสด
1.11 13.22 13.88 14.58 42.78 3.34
2.2 คาสาธารณปโภค 22.50 22.50 23.63 24.81 93.43 7.30
3 งบลงทน 97.91 251.27 258.99 271.94 880.10 68.76
3.1 คาครภณฑ 0.50 4.61 4.75 4.99 14.85 1.16
3.2 คาทดนและสงกอสราง 97.41 246.66 254.24 266.95 865.25 67.60
4 งบอดหนน - 6.45 6.77 7.11 20.32 1.59
5 งบรายจายอน - 15.95 10.00 10.00 35.95 2.81
รวมทงสน 170.74 359.56 365.94 383.74 1,279.99 100.00
15
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.2 การประมาณการรายรบงบประมาณเงนรายได
2.2.1 ขอมลรายรบจรงของงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2555 จาแนกตามประเภทรายไดและปงบประมาณ
หนวย : บาท
ลาดบท ประเภทรายได ปงบประมาณ
คาเฉลย พ.ศ. 2552 พ.ศ. 2553 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555
1 เงนรายไดจากการจดการศกษา 26,920,061.50 (23.53%)
28,732,964.50 (25.02%)
62,835,730.50 (29.23%)
57,824,934.00 (28.28%)
44,078,422.63 (27.18%)
2 เงนรายไดจากการบรการวชาการ 4,042,964.72 (3.53%)
5,290,648.52 (4.61%)
6,083,273.97 (2.83%)
5,845,953.00 (2.86%)
5,315,710.05 (3.28%)
3 เงนรายไดจากการบรหารงาน 72,258,677.57 (63.17%)
76,032,629.36 (66.22%)
64,504,907.53 (30.00%)
72,267,791.00 (35.34%)
71,266,001.37 (43.94%)
4 เงนรายไดจากดอกเบย 8,857,172.35 (7.74%)
91,821.33 (0.08%)
12,945,796.18 (6.02%)
5,937,966.00 (2.90%)
6,958,188.97 (4.29%)
5 เงนรายไดอนๆ 2,305,382.33 (2.02%)
4,677,966.25 68,633,701.34 (31.92%)
62,612,903.00 (30.62%)
34,557,488.23 (21.31%)
รวม 114,384,258.47 (100.00%)
114,826,029.96 (100.00%)
215,003,409.52 (100.00%)
204,489,547.00 (100.00%)
162,175,811.24 (100.00%)
แผนกลยทธ
การจาแน
2
3
4
5
7
ธทางการเงนสานก
นกประเภทรา1. เงนรายได
1.1 เงนบา1.2 เงนคา1.3 เงนคา1.4 เงนรา
2. เงนรายได2.1 เงนรา2.2 เงนรา
3. เงนรายได3.1 เงนรา3.2 เงนรา3.3 เงนรา
4. เงนรายได4.1 เงนรา4.2 เงนรา
5. รายไดจาก5.1 ประเภ
6. เงนอดหน6.1 เงนรา6.2 เงนรา
7. รายไดอน 7.1 รายได7.2 รายได
งานวทยาเขตกาแ
ายได ดจากการจดการงการศกษาาหนวยกต าธรรมเนยมกายไดทไดรบจดดจากการบรกายไดจากการปายไดจากโครงดจากการบรหายไดจากการขายไดจากการบายไดหรอผลปดจากดอกเบยายไดจากดอกายไดจากดอกกการรบบรจาภทเงนรายไดจน ายไดประเภทเายไดจากการอ ดหรอผลประโดอน ๆ
แพงแสน มหาวทย
ารศกษา
ารศกษา ดสรรจากโครารวชาการ ประยกตและบงการพฒนาวชหาร ขายผลผลต/ผบรหารสนทรพประโยชนทไดม เบยรบจากเงนเบยรบจากกาาค จากการรบบร
เงนอดหนนเพอดหนนวจย
โยชนจากการ
16
าลยเกษตรศาสตร
งการภาคพเศ
บรการวชากาชาการ
ผลตภณฑ พย มาจากทราชพ
นฝาก ารลงทน
รจาค
พอการดาเนนง
รวมลงทน
ร วทยาเขตกาแพง
ศษ (สานกงาน
ร
พสด
งาน
งแสน ประจาปงบ
นอธการบด)
รายไดอน
ประมาณ พ.ศ. 25
น ๆ
556-2559
17
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.2.2 อตราการเพมขน (ลดลง) ของรายรบจรง งบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 -2555 จาแนกตามประเภทรายได
หนวย : ลานบาท
ลาดบท
ประเภทรายได รายรบทเพมขน (ลดลง)
รวม คาเฉลย ปงบประมาณ พ.ศ. 2552-2553
ปงบประมาณ พ.ศ. 2553-2554
ปงบประมาณ พ.ศ. 2554-2555
1 เงนรายไดจากการจดการศกษา 1.81 34.10 -5.01 30.90 10.30 2 เงนรายไดจากการบรการวชาการ 1.25 0.79 -0.24 1.80 0.60 3 เงนรายไดจากการบรหารงาน 3.77 -11.53 7.76 0.01 0.00 4 เงนรายไดจากดอกเบย -8.77 12.85 -7.01 -2.92 -0.97 5 เงนรายไดอนๆ 2.37 63.96 -6.02 60.31 20.10
รวมทงสน 0.44 100.18 -10.51 90.11 30.04 เงนรายไดจากการจดการศกษา เพมขนโดยเฉลย 10.30 ลานบาทตอป เงนรายไดจากการบรการวชาการ เพมขนโดยเฉลย 0.60 ลานบาทตอป
เงนรายไดจากการบรหารงาน เพมขนโดยเฉลย 0.00 ลานบาทตอป เงนรายไดจากดอกเบย ลดลงโดยเฉลย -0.97 ลานบาทตอป เงนรายไดอนๆ เพมขนโดยเฉลย 20.10 ลานบาทตอป
รวม เพมขนโดยเฉลย 30.04 ลานบาทตอป หมายเหต มการเปลยนแปลงระบบการบนทกบญชในปงบประมาณ พ.ศ. 2555
ปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2554 มการบนทกบญชแบบเกณฑเงนสด ปงบประมาณ พ.ศ. 2555 มการบนทกบญชแบบเกณฑคงคาง
18
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.2.3 แนวโนมประมาณการรายรบ งบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2555 จาแนกตามประเภทรายได
หนวย : ลานบาท
ลาดบท
ประเภทรายได รายรบจรง
ปงบประมาณ พ.ศ. 2555
อตราเพม ประมาณการ ปงบประมาณ พ.ศ. 2556
อตรา รอยละ
1 เงนรายไดจากการจดการศกษา 57.82 10.30 81.97 30.03 2 เงนรายไดจากการบรการวชาการ 5.85 0.60 13.07 4.79 3 เงนรายไดจากการบรหารงาน 72.27 0.00 161.74 59.25 4 เงนรายไดจากดอกเบย 5.94 -0.97 7.94 2.90 5 เงนรายไดอนๆ 62.61 20.10 8.26 3.03
รวมทงสน 204.49 30.04 272.99 100.00
2.2.4 แนวโนมประมาณการรายรบของงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามประเภทรายได
หนวย : ลานบาท
ลาดบท
ประเภทรายได
ประมาณการปงบประมาณ พ.ศ.
2556
ประมาณการปงบประมาณ พ.ศ.
2557
ประมาณการปงบประมาณ พ.ศ.
2558
ประมาณการปงบประมาณ พ.ศ.
2559 จานวนเงน
(บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน
(บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน
(บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน
(บาท)
อตรา รอยละ
1 เงนรายไดจากการจดการศกษา
81.97 30.03 113.45 36.54 120.75 37.03 122.01 36.27
2 เงนรายไดจากการบรการวชาการ
13.07 4.79 19.13 6.16 18.89 5.79 19.26 5.73
3 เงนรายไดจากการบรหารงาน 161.74 59.25 152.74 49.19 160.05 49.09 167.73 49.86
4 เงนรายไดจากดอกเบย 7.94 2.91 14.51 4.67 15.24 4.67 16.00 4.76
5 เงนรายไดอนๆ 8.26 3.03 10.68 3.44 11.12 3.41 11.37 3.38
รวมทงสน 272.99 100.00 310.51 100.00 326.04 100.00 336.38 100.00
หมายเหต 1. ตวเลขประมาณการเงนรายไดป 2556 เปนตวเลขตามเอกสารงบประมาณเงนรายได
ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556 2. ตวเลขประมาณการเงนรายไดป 2557 – 2559 เปนตวเลขในเอกสารคาของบประมาณ
เงนรายไดปงบประมาณ พ.ศ. 2557
แผนกลยทธ
2พ.ศ. 255
ลาดบท
1 เก
2 เว
3 เ
4 เ
5 เ
ห
แผนภ
ธทางการเงนสานก
2.2.5 ประม56-2559 จา
ประเภท
เงนรายไดจากกการศกษา เงนรายไดจากกวชาการ เงนรายไดจากก
เงนรายไดจากด
เงนรายไดอนๆ
รวมทงสน
หมายเหต 1. ตว
ป2. ตว
เง
ภมแสดงสดส
642
งานวทยาเขตกาแ
มาณการรายรแนกตามประ
ทรายได
การจด
การบรการ
การบรหารงาน
ดอกเบย
น
วเลขประมาณประจาปงบปรวเลขประมาณงนรายไดปงบ
สวนของประมปงบประมา
.26
53.70
แพงแสน มหาวทย
รบ งบประมาะเภทรายได
ปงบประมาพ.ศ. 2556
81.9
13.0
161.7
7.9
8.2
272.9
ณการเงนรายไะมาณ พ.ศ. 2ณการเงนรายไประมาณ พ.ศ
มาณการรายราณ พ.ศ. 255
41.44
19
าลยเกษตรศาสตร
ณเงนรายได
าณ
ปงบปรพ.ศ. 25
97 11
07 1
74 15
94 1
26 1
99 31
ไดป 2556 เป2556 ไดป 2557 - 2ศ. 2557
รบ งบประมา56 - 2559 จ
438.18
70.35
ร วทยาเขตกาแพง
สานกงานวท
ะมาณ 557
ปงบพ.ศ.
13.45
19.13
52.74
14.51
10.68
0.51 3
ปนตวเลขตาม
2559 เปนตว
าณเงนรายได จาแนกตามปร
งแสน ประจาปงบ
ทยาเขตกาแพ
บประมาณ 2558
ปพ
120.75
18.89
160.05
15.24
11.12
326.04
เอกสารงบปร
เลขในเอกสาร
สานกงานวทระเภทรายได
เงนรายไดจ
เงนรายไดจ
เงนรายไดจ
เงนรายไดจ
เงนรายไดอ
ประมาณ พ.ศ. 25
พงแสน ปงบป
ปงบประมาณ พ.ศ. 2559
122.01
19.26
167.73
16.00
11.37
336.38 1
ระมาณเงนราย
รคาของบประ
ทยาเขตกาแพด
จากการจดการศก
จากการบรการวช
จากการบรหารงา
จากดอกเบย
อนๆ
556-2559
ประมาณ
หนวย : ลานบรวม อต
รอ438.18 3
70.35
642.26 5
53.70
41.44
,245.92 100
ยได
ะมาณ
พงแสน
กษา
ชาการ
าน
บาท ตราอยละ 5.17
5.65
1.55
4.30
3.33
0.00
20
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.3 การประมาณการรายจายงบประมาณเงนรายได
2.3.1 ขอมลรายจายจรง งบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2555 จาแนกตามหมวดรายจายและปงบประมาณ
หนวย : บาท
ลาดบท
หมวดรายจาย
ปงบประมาณ คาเฉลย
พ.ศ. 2552 พ.ศ. 2553 พ.ศ. 2554 พ.ศ. 2555
1 งบบคลากร 12,563,800.29
(11.67%) 15,173,492.80
(12.78%) 19,592,435.56
(10.11% ) 21,848,582.00
(11.24%) 17,294,577.66
(11.26%)
2 งบดาเนนงาน 52,031,929.54
(48.33%) 48,281,742.90
(40.68%) 51,355,597.39
(26.50%) 55,349,656.00
(28.49%) 51,754,731.46
(33.69%)
3 งบลงทน 23,163,689.25
(21.51%) 13,736,988.74
(11.57%) 23,033,605.35
(11.89%) 31,758,809.00
(16.35%) 22,923,273.09
(14.92%)
4 งบอดหนน 15,500.00
(0.01%) -
(0.00%) 913,480.00
(0.47%) 3,063,741.00
(1.58%) 998,180.25
(0.65%)
5 งบรายจายอน 19,895,661.96
(18.48%) 41,501,799.82
(38.55%) 98,871,169.59
(51.03%) 82,277,377.00
(42.35%) 60,636,502.09
(39.48%)
รวม 107,670,581.04
(100.00%) 118,694,024.26
(100.00%) 193,766,287.89
(100.00%) 194,298,165.00
(100.00%) 153,607,264.55
(100.00%)
21
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.3.2 อตราการเพมขน (ลดลง) ของรายจายจรง งบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสน ระหวางปงบประมาณ พ.ศ. 2552 -2555 จาแนกตามหมวดรายจาย
หนวย : ลานบาท
ลาดบท
หมวดรายจาย รายจายทเพมขน (ลดลง)
คาเฉลย ปงบประมาณ พ.ศ. 2552-2553
ปงบประมาณ พ.ศ. 2553-2554
ปงบประมาณ พ.ศ. 2554-2555
รวม
1 งบบคลากร 2.61 4.42 2.26 9.28 3.09 2 งบดาเนนงาน -3.75 3.07 3.99 3.32 1.11 3 งบลงทน -9.43 9.30 8.73 8.60 2.87 4 งบอดหนน -0.02 0.91 2.15 3.05 1.02 5 งบรายจายอน 21.61 57.37 -16.59 62.38 20.79
รวมทงสน 11.02 75.07 0.53 86.63 28.88
งบบคลากร เพมขนโดยเฉลย 3.09 ลานบาทตอป งบดาเนนงาน เพมขนโดยเฉลย 1.11 ลานบาทตอป งบลงทน เพมขนโดยเฉลย 2.87 ลานบาทตอป งบอดหนน เพมขนโดยเฉลย 1.02 ลานบาทตอป งบรายจายอน เพมขนโดยเฉลย 20.79 ลานบาทตอป
รวม เพมขนโดยเฉลย 28.88 ลานบาทตอป
หมายเหต มการเปลยนแปลงระบบการบนทกบญชในปงบประมาณ พ.ศ. 2555 ปงบประมาณ พ.ศ. 2552 - 2554 มการบนทกบญชแบบเกณฑเงนสด
ปงบประมาณ พ.ศ. 2555 มการบนทกบญชแบบเกณฑคงคาง
22
แผนกลยทธทางการเงนสานกงานวทยาเขตกาแพงแสน มหาวทยาลยเกษตรศาสตร วทยาเขตกาแพงแสน ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559
2.3.3 แนวโนมประมาณการรายจาย งบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสนปงบประมาณ พ.ศ. 2556 จาแนกตามหมวดรายจาย
หนวย : ลานบาท
ลาดบท หมวดรายจาย รายจายจรง ปงบประมาณ พ.ศ. 2555
อตราเพม (ป 2552-2555)
ประมาณการ ปงบประมาณ พ.ศ. 2556
อตรา รอยละ
1 งบบคลากร 21.85 3.09 27.94 12.42 2 งบดาเนนงาน 55.35 1.11 70.54 31.35 3 งบลงทน 31.76 2.87 17.76 7.89 4 งบอดหนน 3.06 1.02 4.46 1.98 5 งบรายจายอน 82.28 20.79 104.32 46.36
รวมทงสน 194.30 28.88 225.02 100.00
หมายเหต : ตวเลขประมาณการเงนรายไดป 2556 เปนตวเลขตามเอกสารงบประมาณเงนรายไดประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556
2.3.4 แนวโนมประมาณการรายจายของงบประมาณเงนรายได สานกงานวทยาเขตกาแพงแสนปงบประมาณ พ.ศ. 2556-2559 จาแนกตามหมวดรายจาย
หนวย : ลานบาท
ลาดบท
หมวดรายจาย
ประมาณการรายจายปงบประมาณ พ.ศ. 2556
ประมาณการรายจายปงบประมาณ พ.ศ. 2557
ประมาณการรายจายปงบประมาณ พ.ศ. 2558
ประมาณการรายจายปงบประมาณ พ.ศ. 2559
จานวนเงน (บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน (บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน (บาท)
อตรา รอยละ
จานวนเงน (บาท)
อตรา รอยละ
1 งบบคลากร 27.94 12.42 32.30 15.06 33.80 16.54 35.34 16.66
2 งบดาเนนงาน 70.54 31.35 76.53 35.67 77.66 38.00 83.75 39.48
3 งบลงทน 17.76 7.89 14.66 6.83 1.75 0.86 1.75 0.83
4 งบอดหนน 4.46 1.98 6.16 2.87 6.16 3.01 6.16 2.90
5 งบรายจายอน 104.32 46.36 84.89 39.57 84.97 41.58 85.14 40.13
รวมทงสน 225.02 100.00 214.54 100.00 204.33 100.00 212.14 100.00
หมายเหต 1. ตวเลขประมาณการเงนรายไดป 2556 เปนตวเลขตามเอกสารงบประมาณเงนรายได
ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2556 2. ตวเลขประมาณการเงนรายไดป 2557 - 2559 เปนตวเลขในเอกสารคาของบประมาณ
เงนรายไดปงบประมาณ พ.ศ. 2557
แผนกลยทธ
2ปงบประ
ลาดบท
1 2 3 4 5
ร ห
ธทางการเงนสานก
2.3.5 ประมะมาณ พ.ศ. 2
หมวดรายจ
งบบคลากร งบดาเนนงางบลงทน งบอดหนน งบรายจายอ
รวมทงสน หมายเหต
1. ตวเง
2. ตวงบ
แผนภมกาแ
งานวทยาเขตกาแ
22.93
359.31
มาณการรายจ2556-2559 จ
าย ปงบพ.ศ
น
อน
วเลขประมาณงนรายไดประวเลขประมาณบประมาณเงน
มแสดงสดสวนแพงแสน ปงบ
แพงแสน มหาวทย
35.92
จายของงบปรจาแนกตามห
บประมาณ . 2556
27.94 70.54 17.76 4.46
104.32 225.02
ณการรายจายจาปงบประมาณการรายจายนรายไดปงบป
นของประมาบประมาณ พ
23
าลยเกษตรศาสตร
129.39
ระมาณเงนรามวดรายจาย
ปงบประมาณ พ.ศ. 2557
32.30 76.53 14.66 6.16
84.89 214.54
เงนรายไดป 2าณ พ.ศ. 255เงนรายไดป 2ประมาณ พ.ศ
ณการรายจาพ.ศ. 2556 -
ร วทยาเขตกาแพง
9
308.4
ายได สานกง
ปงบประมพ.ศ. 2558
33 77 1 6.16 84 204
2556 เปนตว56 2557 - 2559. 2557
าย งบประมาณ 2559 จาแนก
งแสน ประจาปงบ
48
งานวทยาเขต
มาณ 8
ปงบพ.ศ.
3.80 7.66 .75
6 4.97 .33 2
เลขตามเอกส
9 เปนตวเลขใน
ณเงนรายได กตามหมวดร
ประมาณ พ.ศ. 25
งบบคลากร
งบดาเนนง
งบลงทน
งบอดหนน
งบรายจาย
ตกาแพงแสน
บประมาณ 2559
35.34 1 83.75 3 1.75 6.16 85.14 3212.14 8
ารงบประมาณ
นเอกสารคาข
สานกงานวทรายจาย
556-2559
ร
งาน
น
ยอน
หนวย : ลา
รวม อตรรอ
129.39 1308.48 335.92 22.93
359.31 4856.03 10
ณ
อ
ทยาเขต
นบาท ราสวนอยละ
15.12 36.03 4.20 2.68
41.97 00.00