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Lima, O 3 MAR. 2014Visto; el Informe N° 053-2014-MINAM-SG-OGAfTES de 10 de febrero de 2014, del

Especialista Responsable en Tesorería de la Oficina General de Administración; el MemorandoN' 131-2014-MINAM-SG-OGA de 10 de febrero de 2014, de la Oficina General deAdministración; el Informe N' 019-2014-RAC-OPP-SG/MINAM de 24 de febrero de 2014, de losEspecialistas en Racionalización de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto; el MemorándumN' 102-2014-0PP-SG/MINAM de 24 de febrero de 2014, de la Oficina de Planeamiento yPresupuesto; el Memorándum N' 136-2014-MINAM/SG-OAJ de 26 de febrero de 2014, de laOficina de Asesoría Jurídica; y demás antecedentes, y,

CONSIDER~NDO:

Que, por Resolución de Secretaría General N' 017-2013-MINAM de 12 de abril de 2013,se aprobó la Directiva N' 002-2013-SG-MINAM denominada "Procedimientos para elRequerimiento, Autorización, Otorgamiento y Rendición de Cuentas de Viáticos y Pasajes porComisión de Servicios en el MINAM, dentro y fuera del territorio naciona/~

Que, mediante Decreto Supremo N° 056-2013-PCM, publicado el 18 de mayo de 2013,se modificaron los artículos 5° y 6° del Decreto Supremo N° 047-2002-PCM, que aprueba lasnormas reglamentarias sobre autorización de viajes al exterior de servidores y funcionariospúblicos, con el propósito de actualizar la Escala de Viáticos para viajes internacionales, asícomo regular un nuevo mecanismo de rendición o sustentación de viáticos;

Que, mediante Resolución Ministerial N° 282-2013-MINAM de 20 de septiembre de 2013,se aprobaron los porcentajes máximos de viáticos para viajes al exterior de funcionarios yservidores del Ministerio del Ambiente - MINAM, en función a la escala detallada en el artículo 5°del Decreto Supremo N° 047-2002-PCM, modificado por el artículo 1° del Decreto Supremo N°056-2013-PCM, para el caso de invitaciones que incluyan el financiamiento parcial;

Que, en virtud a la nueva normativa sobre autorización de viajes al ex1erior de servidoresy funcionarios públicos, la Oficina General de Administración propone la modificación de laDirectiva N° 002-2013-SG-MINAM, a fin de adecuarla y actualizarla en función a lo previsto enlas disposiciones contenidas en el Decreto Supremo N' 056-2013-PCM y la ResoluciónMinisterial N° 282-2013-MINAM; por lo que, corresponde aprobar una nueva Directiva a fin decontar con un documento de gestión interna actualizado, para lo cual se debe emitir el actoresolutivo respectivo;

Con el visado de la Oficina General de Administración, la Oficina de Planeamiento yPresupuesto y la Oficina de Asesoría Jurídica; y,

De conformidad con el Decreto Legislativo N' 1013, Ley de Creación, Organización yFunciones del Ministerio del Ambiente, el Decreto Supremo N° 007-2008-MINAM que aprueba suReglamento de Organización y Funciones, la Directiva N" 004-2010-SG-MINAM "DirectivaGeneral para la Formulación, Aprobación y Modificación de Directivas en el MINAM", aprobadapor Resolución de Secretaría General N" 024-2010-MINAM; el Decreto Supremo N" 056-2013-PCM; y, la Resolución Ministerial N° 282-2013-MINAM.

SE RESUELVE:

Artículo 1°._Aprobar la Directiva N"003-2014-SG-MINAM denominada "Procedimientospara el Requerimiento, Autorización, Otorgamiento y Rendición de Cuentas de Viáticos y Pasajespor Comisión de Servicios dentro y fuera def territorio naciona/~ que como Anexo forma parteintegrante de la presente resolución.

Artículo 2".- Dejar sin efecto la Directiva N" 002-2013-SG-MINAM, aprobada porResolución de Secretaría General N" 017-2013-MINAM de 12 de abril de 2013.

Artículo 3°._ Transcribir la presente resolución a todos los órganos del Ministerio delAmbiente para su conocimiento y cumplimiento.

Artículo 4'._ Disponer la publicación de la presente resolución en el Portal deTransparencia del Ministerio del Ambiente.

Regístrese, comuníquese y publíquese.

~Ruperto Taboada Delgado

Secretario General

r

Ministeriodel Ambiente

DIRECTIVA DE SECRETARíA GENERAL

W 003-2014-SG-MINAM

"PROCEDIMIENTOS PARA EL REQUERIMIENTO,AUTORIZACiÓN, OTORGAMIENTO Y RENDICiÓN DE CUENTAS DE VIÁTICOS

Y PASAJES POR COMISiÓN DE SERVICIO DENTRO Y FUERADEL TERRITORIO NACIONAL"

LIMA-PERÚ

003

Minísteriodel Ambiente

DIRECTIVA DE SECRETARíA GENERAL

-2014-SG-MINAM

"PROCEDIMIENTOS PARA EL REQUERIMIENTO, AUTORIZACiÓN, OTORGAMIENTO Y

RENDICiÓN DE CUENTAS DE VIÁTICOS Y PASAJES POR COMISiÓN DE SERVICIO,

DENTRO Y FUERA DEL TERRITORIO NACIONAL"

l. OBJETO

Es objeto de la presente Directiva, establecer el procedimiento para el requerimiento,autorización, otorgamiento y rendición de cuentas, de viáticos y pasajes, por comisión deservicio que realicen los funcionarios y servidores del Ministerio del Ambiente (MINAM)dentro y fuera del territorio nacional.

11. FINALIDAD

La presente Directiva tiene por finalidad adecuar la ejecución de los gastos en viáticos ypasajes, a la necesidad real que demande el cumplimiento de la comisión de servicio, deacuerdo a la disponibilidad presupuestal asignada a ias dijerentes metas dei presupuestoinstitucional para atender los fines y objetivos institucionales.

111. ALCANCE

La Directiva es de cumplimiento obligatorio por parte de todos los funcionarios yservidores del MINAM, así como aquellos consuijores y personal especializado y/ocalificado que aún cuando no tienen vínculo laboral con la institución, realizan viajes encomisión de servicio, en representación del MINAM.

IV.' BASE LEGAL

4.1 Ley W 27619 - Ley que regula la autorización de viajes al exterior de servidores yfuncionarios públicos.

4.2 Ley W 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público.

4.3 Texto Único Ordenado de la Ley N° 28411 - Ley General del Sistema Nacional dePresupuesto y sus modificatorias, aprobado por Decreto Supremo N° 304-2012-EF.

4.4 Ley W 28807 - Ley que establece que los viajes oficiales al exterior de servidoresy funcionarios públicos se realizan en clase económica.

4.5 Ley Anual de Presupuesto correspondiente.

4.6 Decreto Legislativo W 1013 - Ley de Creación, Organización y Funciones delMinisterio del Ambiente, modificado por Decreto Legislativo N° 1039.

4.7 Decreto Supremo N° 047-2002-PCMmodificado por Decreto Supremo N° 056-2013-PCM, que aprueba normas Reglamentarias sobre autorización de viajes alexterior de Servidores y Funcionarios Públicos.

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4.8 Decreto Supremo N" 007-2013-EF, que regula el otorgamiento de viáticos paraviajes en comisión de servicios en el territorio nacional.

4.9 Resolución Directoral N" 002-2007-EFI77.15, que aprueba la Directiva deTesorería N" 001-2007-EFI77.15.

4.10 Resolución Directoral N° 001-2011-EFm.15, que dicta disposicionescomplementarias a la Directiva de Tesorería aprobada por la R.o. N" 002-2007-EFm.15 y sus modificatorias, respecto del cierre de operaciones del Año Fiscalanterior, del gasto Devengado y Girado y del uso de la Caja Chica, entre otras.

4.11 Resolución Ministerial N" 255-2002-PCM, que aprueba la Directiva N" 001-2002-PCM "Directiva de Viajes al Exterior".

4.12 Resolución Ministerial N° 282-2013-MINAM, que aprueba los porcentajes máximosde viáticos para viajes al exterior de funcionarios y servidores del MINAM.

4.13 Resolución de Contraloría N" 320-2006-CG, que aprueba Normas de ControlInterno.

4.14 Resolución de Superintendencia N° 007-99/SUNAT, que aprueba el Reglamentode Comprobante de Pago, sus modificatorias y ampliatorias.

V. DISPOSICIONES GENERALES

5.1 El personal del MINAM, que por razones del servicio se desplace fuera del lugarhabitual de trabajo, en comisión de servicio dentro del terr~orio nacional, percibiráuna asignación diaria por viáticos según lo dispuesto en el Decreto Supremo N°007-2013-EF que regula el otorgamiento de viáticos para viajes en comisión deservicios en el terr~orio nacional.

5.2 Las comisiones de servicio fuera del territorio nacional que irroguen gastos alEstado, serán autorizadas de conformidad con lo dispuesto por la Ley N" 27619,Ley que regula la autorización de viajes al exterior de servidores o funcionariospúblicos, y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N" 047-2002-PCMmodificado por Decreto Supremo N° 056-2013-PCM.

5.3 Los viáticos comprenden los gastos de alimentación, hospedaje y movilidad localen el lugar de destino. Se considera como movilidad local, el gasto que realicenlos comisionados hacia y desde el lugar de embarque. Adicionalmente, se Incluirápasajes aéreo o terrestre o fluvial y la Tarifa Unificada por Uso de Aeropuerto -TUUA, cuando corresponda.

DISPOSICIONES ESPECIFICAS

6.1 Del Requerimiento

6.1.1 Los viajes en comisión de servicio a nombre del MINAM dentro del territorionacional, serán programados mensualmente por los diferentes Órganos, deconformidad a sus planes, programas y actividades, los mismos que seencontrarán contenidos en el Anexo N" 01 "Programación de Viajes porComisión de Servicios" del mes correspondiente, el cual será remitido a laOficina General de Administración, antes de los cinco (05) días hábiles delinicio de cada mes.

6.1.2 La Planilla de Viáticos será requerida a la Oficina General de Administracióncon una anticipación no menor a cuatro (04) días útiles a ia realización de la

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Ministeriodel AmbIente

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comisión de servicio. Este tiempo es necesario para que se registre en elSIAF-SP las etapas presupuestales del Compromiso, Devengado y Girado,de manera que se asegure la entrega de los viáticos oportunamente.

6.1.3 Los viajes que tengan carácter de imprevistos y que por esta razón no figurendentro de la programación mensual, deberán ser solicitados por los Directoresy Jefes Oficinas, al Secretario General o al Viceministro correspondiente,justificando los motivos que originaron dicha situación. Se formaliza laautorización con la firma en la Planilla de Viáticos, del Viceministro oSecretario General. La asignación de los viáticos que se requieran para estoscasos estarán condicionados a la disponibilidad presupuestal y deberáncomunicarse a la Oficina General de Administración con veinticuatro (24)horas de anticipación.

6.1.4 Los viajes por comisión de servicio dispuestos por la Alta Dirección quetengan carácter urgente y/o reservado, están exonerados de cumplir loestablecido en los numerales 6.1.1 al 6..1.3 de la presente Directiva. Sóloprocede la autorización de estas comisiones de servicio con la firma delViceministro o el Secretario General en la respectiva Planilla de Viáticos,según corresponda.

6.1.5 La Oficina General de Administración es la única encargada de disponer laadquisición de pasajes, asignación de viáticos y otros medios o recursosnecesarios para el viaje.

6.1.6 Los viajes en comisión de servicio a nombre del MINAM fuera del territorionacional, serán programados mensualmente por la Alta Dirección. Estaprogramación será remitida a la Oficina General de Administración, antes delos cinco (05) días hábiles del inicio de cada mes. En los casos de viajes noprogramados, se aplicará et mismo procedimiento de las comisiones dentrodel territorio nacional.

6.2 De la autorización de viaje

6.2.1 La autorización de las comisiones de servicio dentro del territorio nacional,se realiza en los memorándum de programación mensual y los efectúa elSecretario General o Viceministro correspondiente. En el caso de viajes noprogramados y/o urgentes, la autorización se realiza en la Planilla deViáticos.

6.2.2 La Planilla de Viáticos obligatoriamente debe consignar las firmas delcomisionado, Directores y Jefes de Direcciones u Oficinas.

6.2.3 Los viajes en comisión de servicios dentro del territorio nacional delSecretario General y Viceministros serán autorizados por el Ministro delAmbiente. En el caso, de los Directores Generales, Procurador Público,Asesores de Aita Dirección, Jefes de Oficina y/o Programa, seránautorizados por el Ministro, Viceministros y/o Secretario General, según elámbito de competencia. .

6.2.4 Los viajes en comisión de servicios fuera del territorio nacional que irroguengastos al Estado, se autorizarán por Resolución Suprema publicada en elDiario Oficial "El Peruano" antes del inicio de la comisión de servicios, deconformidad con la Ley N" 27619 Y et Decreto Supremo N" 047-2002-PCMmodificado por Decreto Supremo N° 056-2013-PCM, salvo las excepcionesque puedan ser establecidas en las Leyes Anuales de Presupuesto, siendoque en todos los casos la Resolución a emitirse debe indicar el monto delgasto con cargo al Pliego. Para efectuar el compromiso de la Planilla deViáticos es necesario que exista un documento administrativo que autorice

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la comisión de servicios.

6.2.5 No se tramitarán viáticos ni pasajes cuando el comisionado dé serviciotenga pendientes de rendir cuenta de viáticos y/o pasajes.Excepcionalmente, se podrá autorizar siendo responsable solidario antecualquier incumplimiento en la rendición quien autoriza dicha comisión deservicio.

6.2.6 Podrá autorizarse el otorgamiento de pasajes y viáticos a personal visitantede otros organismos, en calidad de delegado, representante o similares,para lo cual se requiere ia autorización previa del Viceministrocorrespondiente o el Secretario General.

6.3 . Del otorgamiento de viáticos y pasajes

6.3.1 Para la asignación de viáticos se utilizarán los formatos denominados:• Anexo W 02 - Planilla de Viáticos. .• Anexo W 03 - Autorización de Descuento (Para personal que labora

en la Entidad)

6.3.2 Con el Anexo N° 03 Autorización de Descuento (Para personal que labora.en la Entidad) el Comisionado autoriza a la Oficina Generai deAdministración el descuento en la planilla de remuneraciones en caso de nocumplir con la presentación de la rendición de cuentas en ei plazoestablecido en la presente directiva.

6.3.3 La asignación de viáticos (alojamiento, alimentación y movilidad) para viajesdentro dei territorio nacional, se otorgará según lo establecido en el DecretoSupremo N° 007-2013-EF, que regula el otorgamiento de viáticos paraviajes en comisión de servicios en el territorio nacional, según la escalasiguiente:

~iiC!óíiá~¡oS "Ú>b!~cgg~~piéadosglrbCónfi'¡nza~ ~E~C~ladé~'. . . ...__. Servidores Pub!,,,ºs;yCAST.. . ' Vjáticps (sM l

a) Ministro, Viceministros y Secretario General. 380,00

b) Funcionarios y empleados públicos, independientemente del vínculoque tenga con el Estado, incluyendo los que brinden servicios de 320,00consultorías.

6.3.4 Las Planillas de Viáticos deben consignar con claridad los datos delcomisionado tales como nombres y apellidos, cargo que desempeñan,órgano donde trabajan, condición laboral, siendo responsabilidad delrequirente la veracidad y corrección de los datos consig'nados en dicho

. documento,

6.3.5 La asignación de viáticos por comlslon de servicios se otorga por diasefectivos de labores. Asimismo, se considerará un día a las comisionescuya duración sea mayor a cuatro (04) horas y menor o igual a veinticuatro(24) horas.

6.3.6 Para la comisión de servicio que tenga una duración menor a cuatro (04)horas, el viático será otorgado de manera proporcional a las horas decomisión de servicios, para lo cual se dividirá el monto asignado entreveinticuatro ,(24) horas y luego multiplicado por el número de horas quedemande ia comisión de servicios.

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~""""'.'.w .. Ministeriodel Ambiente

6.3.7 Las comisiones de servicio fuera del territorio nacional serán calculadas deacuerdo a la Escala siguiente'

ZONA'GE9GRAFJCAW.~li$~=i~iario)África 480.00

América Central 315.00

América del Norte 440.00

América del Sur 370.00

Asia 500.00

Medio Oriente 510.00

Caribe 430,00

Europa 540.00

Oceanía 385.00

6.3.8 Igualmente podrá adicionarse un (01) día de viáticos por gastos deinstalación y traslado cuando el viaje se realice dentro del ámMo delcontinente americano, y el equivalente a dos (02) días de viáticos cuando elviaje se realice a otro continente. No procede la autorización de gastos deinstalación cuando los costos de viáticos no son asumidos por el Estado.

FINANctAMIENTO PARCIAl! . t'rRCENf~EINlAXIM()'. _ ': DE ,YIATICOS

6.3.9 En las comisiones de servicio fuera del territorio nacional que incluyanfinanciamiento parcial, se usarán los porcentajes previstos en la ResoluciónMinisterial N° 282-2013-M INAM, de acuerdo al detalle siguiente:

Si cubre alimentación

Si cubre hospedaje

Si cubre hospedaje yalimentación

Setenta por ciento (70%)

Cincuenta por ciento (50%)

Veinticinco por ciento (25%)

6.3.10La Planilla de Viáticos deberá ser tramitada ante la Oficina General deAdministración, con un mínimo, con cuatro (04) días útiles de anticipación,a la comisión de servicio, tiempo requerido para realizar las gestionesadministrativas de registro en el SIAF-SP y efectuar el abono respectivo. Elotorgamiento de los viáticos y pasajes estará condicionado a ladisponibilidad presupuestal y disponibilidad en las empresas.

6.3.11 No se puede adquirir pasajes sin la Planilla de Viáticos. Toda Planilla deViáticos gestionada con un tiempo menor de anticipación a la indicada,deberá ser acompañada con un documento que justifique esta situación.

6.3.12 Toda anulación, postergación y/o modificación de las Planillas de Viáticostramitadas y/o pasajes adquiridos por la Oficina General de Administración,debe justificarse, indicando la razones que originan estos cambios.

6.4 De la Rendición de Cuentas

6.4.1 Los funcionarios y servidores públicos del Ministerio del Ambiente que

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perciban viáticos para comisiones de servicios dentro del territorio nacional,deberán presentar su Rendición de Cuentas documentada dentro de losdiez (10) días hábiles contados desde la culminación de la comisión deseNicios.

6.4.2 El funcionario o servidor asignado a una comisión de servicios, que no hacumplido con la rendición de cuentas, se le descontará de su remuneracióno retribución mensual, de acuerdo a la autorización señalada en el AnexoN° 03 Autorización de Descuento (Para personal que labora en la Entidad).

6.4.3 El área usuaria es responsable de la presentación de las rendiciones decuenta de los Comisionados que no laboran en la entidad y fueronasignados para una comisión de la misma, tales como los consultores y/orepresentantes de otras entidades, debiendo cumplir de acuerdo al numeral6.4.1. En caso de incumplimiento, el Comisionado será pasible de lassanciones administrativas y civiles que corresponda. La autorización se haráa través del Anexo N" 04 Autorización de Descuento (Para personal que nolabora en la Entidad).

6.4.4 La rendición de cuentas se efectuará en el formato denominado Anexo N"05 "Rendición de Cuentas por Comisión de Servicios" que forma parte de lapresente Directiva, la misma que deberá ser presentada a la OficinaGeneral de Administración.

6.4.5 La rendición de cuentas de la comlSlon efectuada dentro del territorionacional deberá estar acompañada de un informe detallando las actividadesrealizadas en la comisión de servicios, de acuerdo al Anexo W 06 Informede Actividades de Comisión de Servicio dentro del Territorio Nacional, queforma parte de la presente Directiva, visada por ei Responsable del Órganodonde presta servicios el comisionado. En el caso de las comisiones deservicio en el elcterior, se empleará el Anexo W 07 Informe de Actividadesde Comisión de Servicio en el Exterior. Los Directores y Jefes deDirecciones u Oficinas, son responsables por la falta de supervisión ymonitoreo oportuno de la rendición de cuentas.

6.4.6 La liquidación de los gastos en caso de viajes dentro del territorio nacionaldeberá estar sustentada con los comprobantes de págo por los servicios demovilidad, alimentación y hospedaje obtenidos hasta por un porcentaje nomenor al setenta por ciento (70 %) del monto otorgado; pudiendo ser:

• Facturas, Boletas de Venta, Tickets de máquina registradora, Boletos deviaje u otros comprobantes de pago autorizados por la SUNAT. Debenser emijidas a nombre del Ministerio del Ambiente, RUC N"20492966658. En cada uno de ellos se debe detallar los bienes vJoservicios adquiridos.

• Declaración Jurada. Su uso es excepcional. Pudiendo sustentarse comomáximo hasta treinta por ciento (30 %) del monto asignado, siempre queno sea posible obtener comprobantes de pago reconocidos y emitidos deconformidad con lo establecido por la Superintendencia Nacional deAdministración Tributaria - SUNAT. Asimismo, se deberá consignar losgastos de movilidad local durante la comisión de servicios detallando loslugares visitados, según Anexo N° 08 - Declaración Jurada.

6.4.7 En caso de viajes fuera del territorio nacional, la rendición de cuentasdeberá efectuarse en un plazo no mayor a los quince (15) días calendariosiguiente de haber retornado al pais y el informe se presenta al titular delMinisterio. Se considera la documentación señalada en el Decreto Supremo

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N" 047-2002-PCM modificado por Decreto Supremo N° 056-2013-PCM.Asimismo, se deberá adjuntar a la rendición de cuentas, los talones de losboletos aéreos y el comprobante de pago de la Tarifa Unificada por Uso deAeropuerto - T.U.UA, de corresponder.

Los funcionarios y servidores deberán sustentar con documentos hasta porlo menos el ochenta por ciento (80%) del monto de viáticos asignado. Elveinte por ciento (20%) restante podrá sustentarse mediante el Anexo W08 - Declaración Jurada.

6.4.8 La rendición de cuentas son de exclusiva responsabilidad del trabajador delMINAM o Comisionado que la formula, debiendo visar en cada uno de loscomprobantes de pago en señal de conformidad.

6.4.9 Los funcionarios y servidores que realicen viajes fuera del territorio nacional,sólo para desarrollar acciones de asistencia humanifaria por situaciones deemergencia masiva y/o desastres naturales, en lugares donde resulteimposible obtener comprobantes de pago de los gastos realizados,excepcionalmente sustentarán el gasto de los viáticos mediante DeclaraciónJurada hasta por el 100% del monto asignado, explicando en dichodocumento las circunstancias que determinaron dicha imposibilidad. AnexoW 08 - Declaración Jurada .

.6.4.10 La rendición de cuentas será revisada y podrá ser verificada por la OficinaGeneral de Administración. Rige en las rendiciones de cuenta el Principiode Licitud, y cualquier incumplimiento puede constituir falta grave y darálugar a las sanciones correspondientes. Cabe señalar, que los documentossustentatorios deben guardar razonabilidad en el gasto.

6.4.11 No se aceptarán como sustento de las rendiciones de viáticos, aquellosdocumentos que presenten borrones, correcciones o enmendaduras.

6.4.12 En casos que la rendición de cuenta presente observaciones, eicomisionado deberá subsanar de acuerdo a la complejidad de laobservación, en un plazo de 02 a 04 dlas calendario de comunicadasdichas observaciones por parte de la Oficina General de Administración; deno subsanar en el plazo, se procederá al descuento correspondiente.

6.4.13 En caso de existir saldo de viáticos no utilizados, corresponde alComisionado su inmediata devolución al Sistema de Tesorería y se leextenderá el respectivo Comprobante de Pago, el cual se adjuntará a larendición de cuentas. De no ser asl, la Oficina Generai de Administraciónemitirá el requerimiento de devolución, a partir de cuyo momento seaplicarán intereses de acuerdo a la Tasa de Interés Legal Efectiva quepublica la Superintendencia de Banca y Seguros.

6.4.14 Las solicitudes de reembolso serán tramitadas únicamente ante situacionescontingentes debidamente justificadas que hubieran motivado la falta deentrega del viático correspondiente antes del inicio de la comisión delservicio, o, que de ser el caso, se hubiera extendido el tiempo inicialmenteprevisto para el desarrollo de dicha comisión.

6.4.15 Las solicitudes de reembolso deberán ser presentadas a la Oficina Generalde Administración dentro de los diez (10) dlas hábiles de terminada lacomisión de servicio.

6.4.16 En caso de robo y/o pérdida de los documentos sustentatorios se aceptarácomo rendición el Anexo W 08 e Declaración Jurada, sólo hasta el treinta

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por ciento(30%) del valor del viático asignado, debiendo adjuntarsecopia de la denuncia policial respectiva; caso contrario, el comisionadoestará obligado a devolver el integro de los viáticos otorgados.

VII. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

7.1 Cuando la comisión requiera más tiempo de lo previsto, ei Comisionado solicitaráautorización para continuar la comisión de servicios, la misma que será autorizadapor los mismos niveles que autorizaron ia planilla inicial, quien de estimarlopertinente solicitará la respectiva autorización presupuestal, por el medio decomunicación más expeditivo y directo posible (teléfono, fax, etc.). Dichaautorización deberá ser formaiizada por escrito y copia de ella deberáacompañarse a la rendición de cuentas para efectos del respectivo reembolso.

7.2 La programación de viajes en comisión de servicios en los dias feriados y nolaborables, acarrea responsabilidad solidaria de quien autoriza el gasto. Porexcepción ei Titular del Pliego o el funcionario que éste delegue, podrá autorizareste gasto, sin perjuicio que el Comisionado presente la documentaciónsustentatoria correspondiente.

7.3 Los viajes de capacitación de los funcionarios y servidores del MINAM, asi comolos consultores externos, personal especializado y/o caiificado u otros que realizanviajes en representación. del MINAM que sean cubiertos por la entidadorganizadora o auspiciante del evento no darán lugar a viáticos por comisión deservicios, bajo responsabilidad. En estos casos sólo se permilirá otorgar movilidadlocal para trasladarse al tenninal aéreo y/o terrestre en ei lugar de origen ydestino.

7.4 Podrá autorizarse el otorgamiento de pasajes y viáticos para aquellos consultoresy personas especializadas y/o calilicadas que no tienen vinculo laborai con elMINAM, a requerimiento del Órgano competente o disposición de la Alta Dirección,para lo cual se requiere la autorización previa del Viceministerio correspondiente ode la Secretaria General en el respectivo Anexo W 02 - Planilía de Viáticos,debiendo adecuarse a las disposiciones que establece la presente directiva para elpersonal del MINAM. El Anexo W 04 - Autorización de Descuento (Para personaique no labora en la entidad) implicará responsabilidad administrativa y civil.

7.5 El Comisionado deberá informar al sistema de Recursos Humanos, las fechas deinicio y término de comisión de servicio, con ia finalidad de evitar descuentos en elpago de sus haberes.

7.6 La Oficina General de Administración podrá efectuar supervisiones y verificacionescomo un procedimiento de control para el cumplimiento de lo dispuesto en lapresente directiva.

7.7 El Órgano de Control Institucional mediante sus acciones de control y de acuerdoa su competencia, verificará el cumplimiento de la presente Directiva.

VIII. DISPOSICIONES FINALES

8.1 La Oficina General de Administración velará por el cumplimiento de la presentedirectiva, para cuyo efecto adoptará las acciones que corresponda para elcumplimiento de su responsabilidad, y propondrá las modificaciones que estimeconveniente, cuando el caso lo amerite.

8.2 El incumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva, dará lugar a la sanciónadministrativa, además de la devoiución del integro del monto recibido, sinperjuicio de las acciones administrativas, civiles o penales que correspondan.

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Ministeriodel AmbIente

ANEXO N" 01

PROGRAMACiÓN DE VIAJES POR COMISiÓN DE SERVICIOS

MES DE.•............ DE 201 ....

UNIDAD ORGANICA: .

NO Apellidos y Meta Fuente Comisión de servicio PresupuestoNombres

Pptal. GPR Financ. Destino del I al Viático Pasaje Pasaje Totalterrestre aéreo SI.

Total SI.

10

0ztD6 lisl Cornf"loruIdo

1-Sl'(.}e••••e~••e~t.NotiYO del , .I .•.••Jo


ANEXON"2.~. - -- --- -

PL4NILLA DE VIA neos N' 2014.0'.2.000

Dp.QAF:

omn.lfu GDb:ls !:te"COm1ll/6n el. S.",IdO*;N" 0.11 TOTAl.

tUnti"áJ'iO,F2~._L 0rl1Jflil

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HctaRettlmo 1

tmporu (SI.. 1

-j~8FtoFtc Clntl'.Guta McntD(SI.)

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______ ----.J

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ANEXO N° 03

AUTORIZACION DE DESCUENTO(Para personal que labora en la Entidad)

El que suscribe, Sr(a) : ,identificado con DNI N" En condición (Nombrado o Contratado) de laDirección u Oficina AUTORIZO a la OficinaGeneral de Administración a efectuar el descuento en la planilla de pago de haberes o delos Contratos Administrativos de Servicios por el importe otorgado por concepto de Viáticos,de acuerdo a la planilla N° .

Este descuento se hará efectivo en caso no haber rendido dentro de los diez (10)días hábiles contados a partir de la culminación de la comisión de servicios, o al nohaber subsanado la rendición defectuosa dentro del plazo otorgado, de acuerdo a loestablecido en el Decreto Supremo N" 007-2013-EF, que regula el otorgamiento deviáticos para viajes en comisión de servicios dentro del territorio nacional.

El descuento se hará efectivo en caso de no haber rendido dentro de los quince (15).días calendario contados a partir de la culminación de la comisión de servicios en elexterior, o ai no haber subsanado la rendición defectuosa dentro del plazo otorgado,de acuerdo a lo establecido en el Decreto Supremo N° 047-2002-PCM modificadopor Decreto Supremo N° 056-2013-PCM, que aprueba normas reglamentarias sobrela autorización de viajes al exterior de servidores y funcionarios públicos.

Lima, .

Firma del Comisionado (a)

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ANEXOW04

AUTORIZACION(Para personal que no labora en la Entidad)

El que suscribe, Sr(a) ,identificado con DNI N" En condición de consuttor y/o representante deotras Entidades, AUTORIZO a la Oficina General de Administración en caso deincumplimiento el comisionado será pasible de las sanciones administrativas y civiles quecorresponda por el importe otorgado por concepto de Viáticos, de acuerdo a la planillaN° .

El descuento se hará efectivo en caso que no haber rendido dentro de los diez (10)días hábiles contados a partir de la culminación de la comisión de servicios, o al nohaber subsanado la rendición defectuosa dentro del plazo otorgado, de acuerdo a loestablecido en el Decreto Supremo W 007-2013-EF, que regula el otorgamiento deviáticos para viajes en comisión de servicios dentro del territorio nacional.

El descuento se hará electivo en caso de no haber rendido' dentro de los quince (15)días calendario contados a partir de la culminación de la comisión de servicios en elexterior, o al no haber subsanado la rendición defectuosa dentro del plazo otorgado,de acuerdo a lo establecido en el Decreto Supremo N" 047-2002-PCM modificadopor Decreto Supremo N" 056-2013-PCM, que aprueba.normas reglamenlarias sobreautorización de viajes al exterior de servidores y funcionarios públicos.

Lima, , .

Firma del Comisionado (a)

13

¡¡¡.•

1. ApebJ4ot. Y Nambres :

2. PlanlUS N°;


."...H,m

ANEXO N° 5: ~é:1¡1¡n:!l~-- __ o. • • - _

RENDIC10N DE CUENTAS POR COM1SION DE SERVICIOS

NOExp. SJAf:

3. Comprobante de Pago N°:

4. Motivo W ~ Comi$I6n:

5. Fecha de lnk:;1o: 7.NrodiM:

RAZOH SOCIAL

DETALLE DEL GASTO :------------------------------------FI'~ ~.l,

IJ

E CONCEPTO

roTAL

PARnOA ENTREGADO A I\EEM8OLSAft ADEV01.YER

lima. de 201Finna Comisionado

'4


ANEXO N"06

INFORME DE ACTIVIDADES DE COMISiÓN DE SERVICIO DENTRO DELTERRITORIO NACIONAL

Nombres y apellidosCargoÓrgano

Motivo de la comisión:Lugar y fecha de la comisión:

1. Objetivo del viaje (detallar los logros que se esperan alcanzar)

2. Descripción de las actividades realizadas:

3. Resultados de la comisión y/o compromisos asumidos por el Ministerio delAmbiente:

Firma del Comisionado VOBO Jefe Inmediato

15


ANEXO N° 07

INFORME DE ACTIVIDADES DE .COMISION DE SERVICIO EN EL EXTERIOR

1. DATOS GENERALES

NOMBRE Y APELLIDOS DEL COMISIONADO:

CARGO:

ORGANO AL QUE PERTENECE:

TIPO DE EVENTO /DENOMINACION. especificar:

Taller, Conferencia, Congreso,Convención, Reunión deNegociación y similares

Entidad que Organiza

Lugar de la Comisión de ServicioPaís / Ciudad:

Fechas: Del .................. AI. ..............

2. ACTIVIDADES, RESULTADOS ALCANZADOS y RECOMENDACIONESDebe especificarse brevemente y en forma clara y precisa las actividades, losresultados alcanzados por la participación, y expresar las recomendaciones y/osugerencias pertinentes, resaltando los que beneficien directamente al Ministerio delAmbiente.

•

Actividades:

Resultado (s):

Recomendación (es):

16


3. ACCIONES A DESARROLLAR DESPUES DE LA PARTICIPACIONAtendiendo a la importancia y materia del tema, la Alta Dirección dispondrá. de ser elcaso, que el comisionado brinde una capacitación, en un plazo que no exceda de los 30días calendario de cumplida la comisión de servicios, con el objetivo que replique loaprendido, transmitiendo la información y conocimientos recibidos al personal de lasáreas objetivo.

4. DESCRIBA LOS MATERIALES TÉCNICOS RECABADOS EN EL EVENTO, L1NKS yOTROS CONTACTOS DE INTERÉS.

5. ÁREAS Y ORGANISMOS A LOS QUE REMITE COPIA DEL INFORME (Marcar conUX")

. .

ALTA DIRECCION DIRECCIONES DE OTRALINEAlAPOYO/UE ENTIDAD/Esoecificar

DESPACHO MINISTERIAL DGCA SENAMHIVICEMINISTRO DERN DGDB IGPVICEMINISTRO GA DGIIA SERNANPSECRETARIO GENERAL DGECCA OEFAJEFE DE GABINETE DGOT IIAP

DGCCDRH otroDGPNIGADGEVPNPNCBPEPENAROGA

ti OAJOPPOCNI -

Fecha, Nombre y firma del Comisionado

-- --- ------------------- -------------- ------------------------------------,

VOBJefe Inmediato

, J

,Ministeriodel Ambiente

ANEXO N"08

DECLARACION JURADA

yo, , ,identificado con DNI N": Trabajador del Ministerio del Ambiente,desempeñando el cargo de , enconfonnidad con lo dispuesto en los:Decreto Supremo N" 007-2013-EF, que Regula el otorgamiento de Viáticos para viajesen comisión de Servicios en el territorio nacional y Decreto Supremo N" 047-2002-PCM modificado por Decreto Supremo N" 056-2013-PCM, que aprueba normasreglamentarias sobre autorización de viajes al exterior, declaro bajo juramento haberefectuado los gastos que detallo a continuación, de los que no me ha sido posible obtenerdocumentación sustentatoria durante mi comisión detallada del al................... en la ciudad de asimismo, consigno losgastos de movilidad local durante la comisión de servicios, detallando los lugares visitados.

N" FECHA CONCEPTO DESCRIPCION IMPORTES/.12345678910

TOTALS/.

Lima, de de 201 .

Nombres y Apellidos:DNI:

18

2{esoÚlción deset:retaría generar 9{°022 -2014-mi9{.9l!m

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