a132. pressupost del sector públic per a 20 resum · 2020-08-06 · amb un increment del +24,4%...
TRANSCRIPT
NP_A132_Pres.2020SP_202000806 Pàgina 1 de 176
A132. Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
Data de publicació: dijous, 06/08/2020
www.estadistica.ad
Resum
Es presenta la informació del Pressupost d’ingressos i despeses del sector públic per a l’exercici 2020, que inclou l’Administració pública i les societats públiques participades per l’Administració pública, segons la classificació per sectors i subsectors institucionals d’acord amb els criteris i les definicions del Sistema europeu de comptes 2010 (SEC 2010). L’adopció del SEC 2010 permet comptar amb un marc comptable per a l’economia andorrana que és comparable a escala europea i també internacional, atès que el SEC 2010 s’inspira a la vegada amb el vigent Sistema de comptes nacionals (SCN 2008) aprovat per la Comissió Estadística de les Nacions Unides l’any 2009.
A grans trets, la finalitat principal del sistema de comptes és fer una descripció sistemàtica i detallada d’una economia d’un país o territori, els seus components i les seves relacions amb altres economies. En aquest sentit, la presentació del pressupost agregat del sector públic andorrà per a l’any 2020 i la seva evolució des del 2013 confirmen el procés d’adaptació de les estadístiques econòmiques del Principat als estàndards metodològics internacionals. A la nota metodològica que figura al final d’aquesta nota interna s’amplien les referències al SEC 2010 i s’incorporen les principals definicions que se’n deriven i que s’han aplicat a aquesta presentació del pressupost del sector públic andorrà.
A continuació, es resumeixen les principals xifres del pressupost de l’exercici 2020 del sector públic, indicant els valors agregats de cada sector institucional i, en la mesura que escau, una indicació de les dades que presenten una variació rellevant o extraordinària en relació amb l’exercici 2019. S’hi inclou per primer cop quadres comparatius del pressupost d’ingressos per cada entitat de la mateixa manera que es presenten els comparatius de les despeses pressupostades. El pressupost de despesa agregat total del sector públic per a l’exercici 2020 és d’ 1.739.704,48 milers d’euros, amb una disminució del -1,1% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats totals, és d’1.735.990,64 milers d’euros, amb una disminució del -1,1% respecte a l’exercici anterior. Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat total és d’1.269.310,74 milers d’euros, amb un increment del +3,1% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats totals és d’1.264.569,68 milers d’euros, amb un augment del +1,1% respecte a l’any anterior. El pressupost de despesa agregat per al 2020 del sector institucional S.11 Societats no financeres públiques és de 223.370,10 milers d’euros, amb una disminució del -12,1% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és de 223.367,09 milers d’euros, amb una disminució del -12,1% respecte a l’exercici anterior.
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 2 de 176
Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 181.367,52 milers d’euros, amb un augment del +4,3% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 167.277,56 milers d’euros, amb una disminució del -8,8% respecte a l’any anterior. Aquí s’hi inclouen:
- AAnnddoorrrraa TTeelleeccoomm,, SSAAUU,, que té un pressupost de 122.493,44 milers d’euros, amb una disminució del -6,9% respecte a l’exercici anterior.
- FFoorrcceess EEllèèccttrriiqquueess dd’’AAnnddoorrrraa ((FFEEDDAA)),, que té un pressupost de 80.545,15 milers d’euros amb una disminució del -18,5% respecte a l’exercici anterior.
- RRaammaaddeerrss dd’’AAnnddoorrrraa,, SSAA,, que té un pressupost de 1.637,00 milers d’euros, amb una disminució del -1,2% respecte a l’exercici anterior.
- CCeennttrree ddee TTrraaccttaammeenntt ddee RReessiidduuss dd’’AAnnddoorrrraa,, SSAA ((CCTTRRAA,,SSAA)),, que té un pressupost de 10.806,64 milers d’euros, amb un increment del +0,9% respecte a l’exercici anterior;
- FFEEDDAA SSoolluucciioonnss SSAAUU,, amb un pressupost de 463,02 milers d’euros, amb una disminució del -83,4%, degut principalment a una disminució en les seves inversions.
- CCaappççaalleerraa dd’’IInnffrraaeessttrruuccttuurreess EEnneerrggèèttiiqquueess SSAAUU ((FFEEDDAA EEccootteerrmm)),, que té un pressupost de 7.424,83 milers d’euros amb una disminució del -13,8% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a una disminució en les seves inversions.
El pressupost de despesa agregat per al 2020 del sector institucional S.12 Institucions financeres és de 49.805,39 milers d’euros, amb un augment del +22,1% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és del mateix import amb el mateix percentatge d’augment respecte a l’ant anterior.
Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 8.437,25 milers d’euros, amb una disminució del -3,9% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 5.588,16 milers d’euros, amb un augment del +2,7 % respecte a l’any anterior. Aquí s’hi inclouen:
- LL’’AAggèènncciiaa EEssttaattaall ddee RReessoolluucciióó dd’’EEnnttiittaattss BBaannccààrriieess ((AARREEBB)),, que té un pressupost de 1.810,00 milers d’euros, amb una disminució del -17,9% respecte a l’exercici anterior.
- L’AAuuttoorriittaatt FFiinnaanncceerraa AAnnddoorrrraannaa ((AAFFAA)),, que té un pressupost de 47.995,39 milers d’euros, amb un increment del +24,4% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a l’increment en actius financers.
El pressupost de despesa agregat per al 2020 del sector institucional S.13 Administracions públiques és d’1.466.529,00 milers d’euros, amb un increment del +0,2% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és d’1.462.818,16 milers d’euros, amb un augment del +0,2% respecte a l’exercici anterior.
Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és d’1.079.505,97 milers d’euros, amb un augment del +3,0% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és d’1.091.703,94 milers d’euros, amb un augment del +2,8% respecte a l’any anterior.
Aquest sector es divideix en tres subsectors: l’Administració central (diferenciant el Govern central de les seves institucions sense finalitat de lucre i no de mercat i de les societats públiques no de mercat), l’Administració local i els Fons de la Seguretat Social.
El pressupost de despesa per al 2020 del subsector institucional S.1311a Administració central és de 804.146,30 milers d’euros, amb una disminució del -1,3% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats és el mateix import i el mateix percentatge de disminució.
Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 470.353,52 milers d’euros, amb un augment del +2,7% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 447.057,77 milers d’euros, amb un augment del +0,5% respecte a l’any anterior. Aquí s’hi inclou el GGoovveerrnn dd’’AAnnddoorrrraa..
El pressupost de despesa agregat per al 2020 del subsector institucional S.1311b Administració central (institucions sense finalitat de lucre) és de 91.891,09 milers
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 3 de 176
d’euros, amb un increment del +7,3% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és del mateix import i el mateix percentatge d’augment -1,3% respecte a l’exercici anterior.
Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 91.891,09 milers d’euros, amb un augment del +7,3% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 90.130,64 milers d’euros, amb un augment del +7,5% respecte a l’any anterior.
El detall de les entitats incloses és el següent:
- El SSeerrvveeii AAnnddoorrrràà dd’’AAtteenncciióó SSaanniittààrriiaa ((SSAAAASS)) té un pressupost de 73.391,81 milers d’euros, amb un increment del +7,4% respecte a l’exercici anterior;
- LL’’EEssccoollaa ddee FFoorrmmaacciióó ddee PPrrooffeessssiioonnss EEssppoorrttiivveess ii ddee MMuunnttaannyyaa ((EEFFPPEEMM)) té un pressupost de 388,94 milers d’euros, amb una disminució del -2,9% respecte a l’exercici anterior.
- LL’’IInnssttiittuutt dd’’EEssttuuddiiss AAnnddoorrrraannss ((IIEEAA)) té un pressupost de 1.075,37 milers d’euros, amb un increment del +3,6% respecte a l’exercici anterior.
- La UUnniivveerrssiittaatt dd’’AAnnddoorrrraa ((UUddAA)) té un pressupost de 3.743,10 milers d’euros, amb un increment del +4,7% respecte a l’exercici anterior.
- El FFòòrruumm NNaacciioonnaall ddee llaa JJoovveennttuutt dd’’AAnnddoorrrraa ((FFNNJJAA)) té un pressupost de 52,13 milers d’euros, amb un increment del +46,2% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a un increment en les despeses de funcionament.
- La SSoocciieettaatt ddee DDrreettss dd’’AAuuttoorr ii DDrreettss VVeeïïnnss ((SSDDAADDVV)) té un pressupost de 521,17 milers d’euros, amb un increment del +5,5% respecte a l’exercici anterior.
- El CCoonnsseellll RReegguullaaddoorr AAnnddoorrrràà ddeell JJoocc ((CCRRAAJJ)) té un pressupost de 432,27 milers d’euros, amb un increment del +2,7% respecte a l’exercici anterior.
- El TTrriibbuunnaall CCoonnssttiittuucciioonnaall amb un pressupost de 774,31 milers d’euros, amb un increment del +11,3% respecte a l’exercici anterior.
- LL’’AAggèènncciiaa AAnnddoorrrraannaa AAnnttiiddooppaattggee ((AAGGAADD)) té un pressupost de 129,56 milers d’euros, amb un increment del +19,5% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a un increment en les despeses de funcionament.
- El CCoonnsseellll SSuuppeerriioorr ddee llaa JJuussttíícciiaa té un pressupost de 2.314,71 milers d’euros, amb un increment del +29,7% respecte a l’exercici anterior.
- El CCoonnsseellll GGeenneerraall té un pressupost de 6.962,30 milers d’euros, amb un increment del +3,9% respecte a l’exercici anterior.
- El TTrriibbuunnaall ddee CCoommpptteess ((òòrrggaann vviinnccuullaatt aall CCoonnsseellll GGeenneerraall)) té un pressupost de 1.143,49 milers d’euros, amb un increment del +1,9% respecte a l’exercici anterior.
- LL’’AAggèènncciiaa AAnnddoorrrraannaa ddee PPrrootteecccciióó ddee DDaaddeess ((oorrggaanniissmmee iinnddeeppeennddeenntt ffiinnaannççaatt ppeell
CCoonnsseellll GGeenneerraall)) té un pressupost de 423,14 milers d’euros, amb un increment del +0,6% respecte a l’exercici anterior.
- El RRaaoonnaaddoorr ddeell CCiiuuttaaddàà ((iinnssttiittuucciióó ddeelleeggaaddaa ddeell CCoonnsseellll GGeenneerraall)) té un pressupost de 360,94 milers d’euros, amb una disminució del -3,6% respecte a l’exercici anterior.
- L’AAggèènncciiaa ddee QQuuaalliittaatt ddee ll’’EEnnsseennyyaammeenntt SSuuppeerriioorr dd’’AAnnddoorrrraa ((AAQQUUAA)) té un pressupost de 177,87 milers d’euros, amb un increment del +12,4% respecte a l’exercici anterior.
El pressupost de despesa agregat per al 2020 del subsector institucional S.1311c Administració central (societats públiques no de mercat) és de 23.036,12 milers d’euros, amb una disminució del -1,4% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats és el mateix import i el mateix percentatge d’augment respecte a l’any anterior.
Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 23.036,12 milers d’euros, amb una disminució del -1,4% respecte a l‘any anterior. Pel que fa al pressupost d’ingressos agregats és el mateix import i el mateix percentatge de disminució respecte a l’any anterior.
El detall de les entitats incloses és el següent:
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 4 de 176
- RRààddiioo ii TTeelleevviissiióó dd’’AAnnddoorrrraa,, SSAA ((RRTTVVAA,, SSAA)) té un pressupost de 4.041,66 milers d’euros, amb un increment del +3,7% respecte a l’exercici anterior.
- AAnnddoorrrraa TTuurriissmmee,, SSAAUU té un pressupost de 17.435,56 milers d’euros, amb un disminució del -2,5% respecte a l’exercici anterior.
- AAnnddoorrrraa DDeesseennvvoolluuppaammeenntt ii IInnvveerrssiióó,, SSAAUU ((AADDII,, SSAAUU)) té un pressupost de 1.588,90 milers d’euros, amb una disminució del -1,7% respecte a l’exercici anterior.
El pressupost de despesa agregat per al 2020 del subsector institucional S.1313 Administració local és de 174.409,04 milers d’euros, amb una disminució del -2,9% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és de 170.680,20 milers d’euros, amb una disminució del -3,3% respecte a l’exercici anterior.
Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat total és de 157.347,29 milers d’euros, amb una disminució del -1,0% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats totals és de 160.845,50 milers d’euros, amb un augment del +5,6% respecte a l’any anterior.
El detall dels comuns és el següent:
- El CCoommúú ddee CCaanniilllloo té un pressupost de 14.842,87 milers d’euros, amb una disminució del -15,3% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a una disminució en les inversions reals.
- El CCoommúú dd’’EEnnccaammpp té un pressupost de 33.370,17 milers d’euros, amb una disminució del -4,6% respecte a l‘exercici anterior.
- El CCoommúú dd’’OOrrddiinnoo té un pressupost de 15.623,58 milers d’euros, amb un increment del +6,2% respecte a l’exercici anterior.
- El CCoommúú ddee llaa MMaassssaannaa té un pressupost de 14.551,18 milers d’euros, amb un increment del +3,1% respecte a l’exercici anterior.
- El CCoommúú dd’’AAnnddoorrrraa llaa VVeellllaa té un pressupost de 49.747,14 milers d’euros, amb un increment del +5,0% respecte a l’exercici anterior.
- El CCoommúú ddee SSaanntt JJuulliiàà té un pressupost de 15.142,94 milers d’euros, amb una disminució del -23,6%, respecte a l’exercici anterior, degut principalment per una disminució tant en les inversions com en els actius financers.
- Pel CCoommúú dd’’EEssccaallddeess--EEnnggoorrddaannyy es considera el mateix pressupost que l’exercici anterior, de 31.131,16 milers d’euros, degut a que actualment no està aprovat el seu pressupost 2020.
El pressupost de despesa agregat per al 2020 del subsector institucional S.1314 Fons de la Seguretat Social és de 373.046,45 milers d’euros, amb un augment del +3,6% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és de 373.064,45 milers d’euros, amb un augment del +3,6% respecte a l’exercici anterior.
Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 336.877,99 milers d’euros, amb un augment del +4,5 % respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 370.663,92 milers d’euros, amb un augment del +3,6% respecte a l’any anterior.
El detall de les entitats incloses és:
- La CCaaiixxaa AAnnddoorrrraannaa ddee SSeegguurreettaatt SSoocciiaall ((CCAASSSS)) té un pressupost de 332.316,55 milers d’euros, amb un increment del +4,6% respecte a l’exercici anterior.
- El FFoonnss ddee RReesseerrvvaa ddee JJuubbiillaacciióó té un pressupost de 40.729,90 milers d’euros, amb una disminució del -3,5% respecte a l’exercici anterior.
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 5 de 176
D’altra banda, els gràfics que segueixen presenten l’evolució dels anys 2013-2020 del Pressupost de despeses i ingressos agregat per a cadascun dels sectors i subsectors institucionals, a més del resultat pressupostari de caixa previst. Aquest resultat pressupostari de caixa s’obté com el saldo entre els ingressos corrents i de capital menys les despeses corrents i de capital, sense tenir en compte ni els actius ni els passius financers de despesa ni d’ingrés. Al capítol 1 d'aquesta nota es presenta el pressupost del sector públic de l’exercici 2020 des de dos òptiques: diferenciant les entitats del sector públic en sectors i subsectors institucionals segons la classificació del Sistema europeu de comptes 2010 (SEC 2010), i segons la classificació establerta a la Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a l’exercici 2020. En els capítols següents es presenta la informació pressupostària fent èmfasi en els sectors institucionals i les entitats que els pressuposten i, per a cadascun, els capítols d’ingressos i despeses corresponents.
Resum gràfic
0
100
200
300
400
500
600
S.1311a Administraciócentral
S.1314 Fons de laSeguretat Social
S.11 Societats nofinanceres
S.1313 Administraciólocal
S.1311b Administraciócentral (institucions sensefinalitat de lucre i no de
mercat)
S.1311c Administraciócentral (Stats. públiques
no de mercat)
S.12601 Auxiliarsfinanceres
Mil
ion
s d
'eu
ros
Pressupost de despeses Sector públic (sense actius ni passius financers)
Pressupost 2019 Pressupost 2020
0
10
20
30
40
50
60
70
S.1313Administració local
Caixa Andorranade Seguretat
Social (CASS)
Servei Andorràd'Atenció Sanitària
(SAAS)
Andorra Turisme,SAU
Consell General Ràdio i Televisiód'Andorra, SA(RTVA, SA)
Universitatd'Andorra (UdA)
Milio
ns
d'e
uro
s
Transferències del pressupost de Govern cap a les administracions públiques
Transferència 2019 Transferència 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 6 de 176
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
Consell Superiorde la Justícia
AndorraDesenvolupament
i Inversió, SAU -ADI, SAU
Institut d'EstudisAndorrans (IEA)
TribunalConstitucional
ConsellRegulador
Andorrà del Joc(CRAJ)
Escola Form.Prof. Esport. i deMunt. (EFPEM)
AgènciaAndorrana
Antidopatge(AGAD)
Forum Nacionalde la Joventut
d'Andorra (FNJA)
Mile
rs d
'eu
ros
Transferències del pressupost de Govern cap a les administracions públiques
Transferència 2019 Transferència 2020
153,8152,2 151,3
163,1 161,5 162,2
183,5
167,3164,7158,5 160,2
177,9187,9
177,8173,9
181,4
0
50
100
150
200
250
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Milio
ns
d'e
uro
s
Pressupost de Despeses i Ingressos - S.11 Societats no financeres (sense actius ni passus financers)
Ingressos Despeses
-11,0
-6,4-8,9
-14,7
-26,4
-15,6
9,5
-14,1
-40
-30
-20
-10
0
10
20
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Mili
on
s d
'eu
ros
Resultat pressupostari de caixa previstS.11 Societats no financeres
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 7 de 176
0,92,4
3,5 2,9
6,4
3,6
5,4 5,6
3,4 2,9
24,0
4,76,1
8,3 8,8 8,4
0
5
10
15
20
25
30
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Milio
ns
d'e
uro
s
Pressupost de Despeses i Ingressos - S.12 Institucions financeres (sense actius ni passus financers)
Ingressos Despeses
-2,5-0,6
-20,5
-1,8
0,4
-4,7-3,3 -2,8
-30
-25
-20
-15
-10
-5
0
5
10
15
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Milio
ns
d'e
uro
s
Resultat pressupostari de caixa previstS.12 Institucions financeres
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
500
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Milio
ns
d'e
uro
s
Pressupost de Despeses i Ingressos - S.1311a Adm. central i S.1313 Adm. local(sense actius ni passus financers)
S.1311a Adm.Central (ingressos) S.1313 Adm. Local (ingressos)
S.1311a Adm.Central (despeses) S.1313 Adm. Local (despeses)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 8 de 176
-39,4-34,0
-26,1 -28,2 -25,5 -25,7
-13,1
-23,3
16,1 15,212,2
20,0
11,6
1,6
-6,6
3,5
-70
-50
-30
-10
10
30
50
70
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Milio
ns
d'e
uro
s
Resultat pressupostari de caixa previstS.1311a Administració central i S.1313 Administració local
S.1311a Administració central S.1313 Administració local
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Milio
ns
d'e
uro
s
Pressupost de Despeses i Ingressos S.1311b Inst.sense finalitat lucre i S.1311c Stats. públiques de no mercat
(sense actius ni passus financers)
S.1311b (ingressos) S.1311c (ingressos) S.1311b (despeses) S.1311c (despeses)
-317
-1.076
-883
-1.021
-1.162
-1.468
-1.788 -1.760
-2.000
-1.800
-1.600
-1.400
-1.200
-1.000
-800
-600
-400
-200
0
200
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Mile
rs d
'eu
ros
Resultat pressupostari de caixa previst
S.1311b Administració central (institucions sense finalitat de lucre) S.1311c Administració central (stats. públiques no de mercat)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 9 de 176
0
50
100
150
200
250
300
350
400
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Milio
ns
d'e
uro
s
Pressupost de Despeses i Ingressos - S.1314 Fons de la seguretat social (sense actius ni passus financers)
S.1314 Fons de la seguretat social (ingressos) S.1314 Fons de la seguretat social (despeses)
31,126,8
37,3
27,8 30,6 32,7 35,5 33,8
-70
-50
-30
-10
10
30
50
70
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Millo
ne
s
Resultat pressupostari de caixa previstS.1314
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 10 de 176
Índex
1 Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020 ...................................................... 12 1.1 Pressupost segons Sectors institucionals del Sistema europeu de Comptes 2010 .............. 12
1.1.1 Despeses corrents, de capital i actius i passius financers ...................................................... 12 1.1.2 Ingressos corrents, de capital i actius i passius financers ...................................................... 13 1.1.3 Despeses corrents i de capital (sense actius ni passius financers) ........................................ 14 1.1.4 Ingressos corrents i de capital (sense actius ni passius financers) ......................................... 15 1.1.5 Distribució dels ingressos i despeses pressupostades ........................................................... 16
1.2 Pressupost segons la Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a l’exercici del 202018 1.2.1 Despeses corrents, de capital i actius i passius financers ...................................................... 18 1.2.2 Ingressos corrents, de capital i actius i passius financers ...................................................... 19 1.2.3 Despeses corrents i de capital (sense actius ni passius financers) ........................................ 20 1.2.4 Ingressos corrents i de capital (sense actius ni passius financers) ......................................... 21
2 Pressupost d’ingressos i despeses per sectors institucionals i capítols ................. 22 2.1 Total Sector Públic ....................................................................................................................... 22 2.2 Societats no financeres (S.11) .................................................................................................... 23
2.2.1 Societats no financeres públiques (S.11001) ......................................................................... 23 2.3 Institucions financeres (S.12) ...................................................................................................... 24
2.3.1 Altres intermediaris financers (S.12501) ................................................................................. 25 2.3.2 Auxiliars financers (S.12601) .................................................................................................. 26
2.4 Administracions públiques (S.13) ............................................................................................... 27 2.4.1 Administració central (S.1311a) .............................................................................................. 28 2.4.2 Administració central: institucions sense finalitat de lucre (S.1311b)...................................... 29 2.4.3 Administració central: societats públiques no de mercat (S.1311c) ........................................ 30 2.4.4 Administració local (S.1313) ................................................................................................... 31 2.4.5 Fons de la Seguretat Social (S.1314) .................................................................................... 32
3 Pressupost d’ingressos i despeses per capítols, sectors institucionals i entitats .. 33 3.1 Despeses per capítols, sectors institucionals i entitats ........................................................... 33
3.1.1 Despeses de personal (capítol 1) ........................................................................................... 33 3.1.2 Despeses de consum de béns corrents i serveis (capítol 2) ................................................... 35 3.1.3 Despeses financeres (capítol 3) ............................................................................................. 37 3.1.4 Despeses de transferències corrents (capítol 4)..................................................................... 39 3.1.5 Despeses d’inversió real (capítol 6) ........................................................................................ 41 3.1.6 Despeses de transferències de capital (capítol 7) .................................................................. 43 3.1.7 Despeses d’actius financers (capítol 8) .................................................................................. 45 3.1.8 Despeses de passius financers (capítol 9) ............................................................................. 47
3.2 Ingressos per capítols, sectors institucionals i entitats ........................................................... 49 3.2.1 Ingressos d’impostos directes (capítol 1) ................................................................................ 49 3.2.2 Ingressos d’impostos indirectes (capítol 2) ............................................................................. 51 3.2.3 Ingressos de taxes i altres ingressos (capítol 3) ..................................................................... 53 3.2.4 Ingressos de transferències corrents (capítol 4) ..................................................................... 55 3.2.5 Ingressos patrimonials (capítol 5) ........................................................................................... 57 3.2.6 Ingressos d’alineació d’inversions reals (capítol 6) ................................................................. 59 3.2.7 Ingressos de transferències de capital (capítol 7)................................................................... 61 3.2.8 Ingressos d’actius financers (capítol 8) ................................................................................... 63 3.2.9 Ingressos de passius financers (capítol 9) .............................................................................. 65
4 Pressupost d’ingressos i despeses per sectors institucionals, entitats i capítols .. 67 4.1 Societats no financeres (S.11) .................................................................................................... 67
4.1.1 Societats no financeres públiques (S.11001) ......................................................................... 67 4.1.1.1 Andorra Telecom, SAU ................................................................................................. 67 4.1.1.2 Forces Elèctriques d’Andorra (FEDA) ........................................................................... 70 4.1.1.3 Ramaders d’Andorra, SA .............................................................................................. 73 4.1.1.4 Centre de Tractament de Residus d’Andorra, SA (CTRA, SA) ..................................... 76 4.1.1.5 FEDA Solucions SAU.................................................................................................... 79 4.1.1.6 Capçalera d’Infraestructures Energètiques SAU (FEDA Ecoterm) ............................... 81
4.2 Institucions financeres (S.12) ...................................................................................................... 83 4.2.1 Altres intermediaris financers (S.12501) ................................................................................. 83
4.2.1.1 Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries (AREB) .......................................... 83
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 11 de 176
4.2.2 Auxiliars financeres (S.12601) ................................................................................................ 86 4.2.2.1 Autoritat Financera Andorrana (AFA) ............................................................................ 86
4.3 Administracions públiques (S.13) ............................................................................................... 89 4.3.1 Administració central (S.1311a) .............................................................................................. 89
4.3.1.1 Govern d’Andorra .......................................................................................................... 89 4.3.2 Administració central (S.1311b): institucions i entitats sense finalitat de lucre ....................... 92
4.3.2.1 Servei Andorrà d’Atenció Sanitària (SAAS) .................................................................. 92 4.3.2.2 Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya (EFPEM) ..................... 95 4.3.2.3 Institut d’Estudis Andorrans (IEA) ................................................................................. 98 4.3.2.4 Universitat d’Andorra (UdA) ........................................................................................ 101 4.3.2.5 Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (FNJA) ....................................................... 104 4.3.2.6 Societat de Drets d’Autor i Drets Veïns (SDADV) ....................................................... 107 4.3.2.7 Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) ................................................................ 110 4.3.2.8 Tribunal Constitucional................................................................................................ 113 4.3.2.9 Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) .................................................................... 116 4.3.2.10 Consell Superior de la Justícia .................................................................................... 119 4.3.2.11 Consell General .......................................................................................................... 122 4.3.2.12 Tribunal de Comptes (òrgan vinculat al Consell General) .......................................... 125 4.3.2.13 Agència Andorrana de Protecció de Dades (organisme independent finançat pel Consell General) .............................................................................................................................. 128 4.3.2.14 Raonador del Ciutadà (institució delegada del Consell General) ............................... 131 4.3.2.15 Agència de Qualitat de l’Ensenyament Superior d’Andorra (AQUA) ........................... 134
4.3.3 Administració Central (S.1311c): Societats públiques no de mercat .................................... 137 4.3.3.1 Ràdio i Televisió d’Andorra, SA (RTVA, SA) ............................................................... 137 4.3.3.2 Andorra Turisme, SAU ................................................................................................ 140 4.3.3.3 Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) .............................................. 143
4.3.4 Administració local (S.1313) ................................................................................................. 146 4.3.4.1 Comú de Canillo ......................................................................................................... 146 4.3.4.2 Comú d’Encamp ......................................................................................................... 149 4.3.4.3 Comú d’Ordino ............................................................................................................ 152 4.3.4.4 Comú de la Massana .................................................................................................. 155 4.3.4.5 Comú d’Andorra la Vella ............................................................................................. 158 4.3.4.6 Comú de Sant Julià de Lòria ....................................................................................... 161 4.3.4.7 Comú d’Escaldes-Engordany ...................................................................................... 164
4.3.5 Fons de la Seguretat Social (S.1314) ................................................................................... 167 4.3.5.1 Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) ............................................................ 167 4.3.5.2 Fons de Reserva de Jubilació ..................................................................................... 170
5. Nota metodològica ................................................................................................................ 174
6. Dates de les publicacions previstes ................................................................................... 176
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 12 de 176
1 Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
1.1 Pressupost segons Sectors institucionals del Sistema europeu de Comptes 2010
1.1.1 Despeses corrents, de capital i actius i passius financers
S.11 Societats no financeres 254.204.828 223.370.092 -12,1%
S.11001 Públiques 254.204.828 223.370.092 -12,1%
Andorra Telecom, SAU 131.573.502 122.493.444 -6,9%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 98.863.060 80.545.152 -18,5%
Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 10.715.439 10.806.635 0,9%
FEDA Solucions SAU 2.785.643 463.024 -83,4%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)8.611.069 7.424.830 -13,8%
S.12 Institucions financeres 40.782.090 49.805.390 22,1%
S.12501 Altres intermediaris financers 2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries
(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%
S.12601 Auxiliars financeres 38.578.360 47.995.390 24,4%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 38.578.360 47.995.390 24,4%
S.13 Administracions públiques 1.463.730.070 1.466.529.002 0,2%
S.1311a Administració central 815.011.256 804.146.301 -1,3%
Govern d'Andorra 815.011.256 804.146.301 -1,3%
S.1311b Administració central (institucions sense
finalitat de lucre i no de mercat)85.656.012 91.891.087 7,3%
Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%
Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 400.576 388.935 -2,9%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.574.855 3.743.097 4,7%
Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 494.183 521.174 5,5%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%
Tribunal Constitucional 695.908 774.306 11,3%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 129.561 19,5%
Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%
Consell General 6.698.523 6.962.295 3,9%
Tribunal de Comptes 1.121.714 1.143.485 1,9%
Agència Andorrana de Protecció de Dades 420.660 423.141 0,6%
Raonador del Ciutadà 374.430 360.938 -3,6%
Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%
S.1311c Administració central (stats. públiques no
de mercat)23.372.134 23.036.118 -1,4%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%
Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%
S.1313 Administració local 179.652.614 174.409.044 -2,9%
Comú de Canillo 17.520.040 14.842.865 -15,3%
Comú d'Encamp 34.966.055 33.370.173 -4,6%
Comú d'Ordino 14.713.253 15.623.583 6,2%
Comú de la Massana 14.118.974 14.551.177 3,1%
Comú d'Andorra la Vella 47.376.126 49.747.139 5,0%
Comú de Sant Julià 19.827.002 15.142.944 -23,6%
Comú d'Escaldes-Engordany 31.131.164 31.131.164 0,0%
S.1314 Fons de la Seguretat Social 360.038.054 373.046.453 3,6%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 317.846.997 332.316.551 4,6%
Fons de Reserva de Jubilació 42.191.057 40.729.902 -3,5%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.758.716.987 1.739.704.484 -1,1%
2020% Pres. 2019-
2020
Pressupost de DESPESES del Sector Públic per
Sectors Institucionals (SEC'2010)
(euros)
2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 13 de 176
1.1.2 Ingressos corrents, de capital i actius i passius financers
S.11 Societats no financeres 254.204.828 223.367.092 -12,1%
S.11001 Públiques 254.204.828 223.367.092 -12,1%
Andorra Telecom, SAU 131.573.502 122.493.443 -6,9%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 98.863.060 80.545.152 -18,5%
Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 10.715.439 10.803.636 0,8%
FEDA Solucions SAU 2.785.643 463.024 -83,4%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)8.611.069 7.424.830 -13,8%
S.12 Institucions financeres 40.782.090 49.805.390 22,1%
S.12501 Altres intermediaris financers 2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries
(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%
S.12601 Auxiliars financeres 38.578.360 47.995.390 24,4%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 38.578.360 47.995.390 24,4%
S.13 Administracions públiques 1.460.496.037 1.462.818.159 0,2%
S.1311a Administració central 815.011.256 804.146.301 -1,3%
Govern d'Andorra 815.011.256 804.146.301 -1,3%
S.1311b Administració central (institucions sense
finalitat de lucre i no de mercat)85.656.012 91.891.086 7,3%
Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%
Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 400.576 388.935 -2,9%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.574.855 3.743.096 4,7%
Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 494.183 521.174 5,5%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%
Tribunal Constitucional 695.908 774.306 11,3%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 129.561 19,5%
Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%
Consell General 6.698.522 6.962.295 3,9%
Tribunal de Comptes 1.121.714 1.143.485 1,9%
Agència Andorrana de Protecció de Dades 420.660 423.141 0,6%
Raonador del Ciutadà 374.430 360.938 -3,6%
Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%
S.1311c Administració central (stats. públiques
no de mercat)23.372.134 23.036.118 -1,4%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%
Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%
S.1313 Administració local 176.418.582 170.680.202 -3,3%
Comú de Canillo 17.520.040 14.842.865 -15,3%
Comú d'Encamp 34.966.055 33.370.173 -4,6%
Comú d'Ordino 11.479.221 11.894.740 3,6%
Comú de la Massana 14.118.974 14.551.177 3,1%
Comú d'Andorra la Vella 47.376.126 49.747.139 5,0%
Comú de Sant Julià 19.827.002 15.142.944 -23,6%
Comú d'Escaldes-Engordany 31.131.164 31.131.164 0,0%
S.1314 Fons de la Seguretat Social 360.038.054 373.064.453 3,6%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 317.846.997 332.316.551 4,6%
Fons de Reserva de Jubilació 42.191.057 40.747.902 -3,4%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.755.482.955 1.735.990.640 -1,1%
% Pres. 2019-
20202019 2020
Pressupost d'INGRESSOS del Sector Públic
Sectors Institucionals (SEC'2010)
(euros)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 14 de 176
1.1.3 Despeses corrents i de capital (sense actius ni passius financers)
S.11 Societats no financeres 173.934.716 181.367.520 4,3%
S.11001 Públiques 173.934.716 181.367.520 4,3%
Andorra Telecom, SAU 88.123.502 92.293.444 4,7%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 65.600.994 73.242.159 11,6%
Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 7.157.453 6.927.408 -3,2%
FEDA Solucions SAU 2.785.583 444.865 -84,0%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)8.611.069 6.822.636 -20,8%
S.12 Institucions financeres 8.782.090 8.437.250 -3,9%
S.12501 Altres intermediaris financers 2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries
(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%
S.12601 Auxiliars financeres 6.578.360 6.627.250 0,7%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 6.578.360 6.627.250 0,7%
S.13 Administracions públiques 1.048.270.699 1.079.505.974 3,0%
S.1311a Administració central 457.908.500 470.353.517 2,7%
Govern d'Andorra 457.908.500 470.353.517 2,7%
S.1311b Administració central (institucions sense
finalitat de lucre i no de mercat)85.647.789 91.891.087 7,3%
Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%
Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 400.576 388.935 -2,9%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.574.855 3.743.097 4,7%
Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 485.961 521.174 7,2%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%
Tribunal Constitucional 695.908 774.306 11,3%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 129.561 19,5%
Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%
Consell General 6.698.523 6.962.295 3,9%
Tribunal de Comptes 1.121.714 1.143.485 1,9%
Agència Andorrana de Protecció de Dades 420.660 423.141 0,6%
Raonador del Ciutadà 374.430 360.938 -3,6%
Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%
S.1311c Administració central (Stats. públiques no
de mercat)23.372.134 23.036.118 -1,4%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%
Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%
S.1313 Administració local 158.895.986 157.347.268 -1,0%
Comú de Canillo 15.107.919 12.540.268 -17,0%
Comú d'Encamp 31.847.545 31.223.170 -2,0%
Comú d'Ordino 13.203.253 13.928.583 5,5%
Comú de la Massana 11.846.479 12.273.844 3,6%
Comú d'Andorra la Vella 43.976.126 46.455.139 5,6%
Comú de Sant Julià 14.671.188 12.682.788 -13,6%
Comú d'Escaldes-Engordany 28.243.476 28.243.476 0,0%
S.1314 Fons de la Seguretat Social 322.446.291 336.877.985 4,5%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 315.114.715 329.679.614 4,6%
Fons de Reserva de Jubilació 7.331.576 7.198.371 -1,8%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.230.987.505 1.269.310.744 3,1%
% Pres. 2019-
20202020
Pressupost de DESPESES del Sector Públic per
Sectors Institucionals (SEC'2010)
(euros)
sense actius ni passius financers
2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 15 de 176
1.1.4 Ingressos corrents i de capital (sense actius ni passius financers)
S.11 Societats no financeres 183.457.716 167.277.575 -8,8%
S.11001 Públiques 183.457.716 167.277.575 -8,8%
Andorra Telecom, SAU 84.938.367 84.733.386 -0,2%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 84.205.986 66.979.776 -20,5%
Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 10.715.439 10.803.636 0,8%
FEDA Solucions SAU 240.186 98.940 -58,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)1.701.623 3.024.830 77,8%
S.12 Institucions financeres 5.438.824 5.588.160 2,7%
S.12501 Altres intermediaris financers 2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries
(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%
S.12601 Auxiliars financeres 3.235.094 3.778.160 16,8%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 3.235.094 3.778.160 16,8%
S.13 Administracions públiques 1.062.198.920 1.091.703.942 2,8%
S.1311a Administració central 444.771.051 447.057.772 0,5%
Govern d'Andorra 444.771.051 447.057.772 0,5%
S.1311b Administració central (institucions sense
finalitat de lucre i no de mercat)83.859.857 90.130.636 7,5%
Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%
Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 387.250 365.538 -5,6%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.427.857 3.549.428 3,5%
Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 494.183 521.174 5,5%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%
Tribunal Constitucional 570.000 700.000 22,8%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 128.661 18,7%
Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%
Consell General 5.673.598 5.831.828 2,8%
Tribunal de Comptes 924.964 1.014.226 9,7%
Agència Andorrana de Protecció de Dades 252.411 249.687 -1,1%
Raonador del Ciutadà 254.430 325.938 28,1%
Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%
S.1311c Administració central (Stats. públiques
no de mercat)23.372.134 23.036.118 -1,4%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%
Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%
S.1313 Administració local 152.293.356 160.845.495 5,6%
Comú de Canillo 13.929.182 14.842.865 6,6%
Comú d'Encamp 27.662.439 29.365.976 6,2%
Comú d'Ordino 11.479.221 11.894.740 3,6%
Comú de la Massana 14.118.974 14.551.177 3,1%
Comú d'Andorra la Vella 40.738.734 46.959.988 15,3%
Comú de Sant Julià 16.277.002 15.142.944 -7,0%
Comú d'Escaldes-Engordany 28.087.804 28.087.804 0,0%
S.1314 Fons de la Seguretat Social 357.902.522 370.633.921 3,6%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 315.751.997 329.926.551 4,5%
Fons de Reserva de Jubilació 42.150.525 40.707.370 -3,4%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.251.095.461 1.264.569.676 1,1%
sense actius ni passius financers
2019 2020% Pres. 2019-
2020
Pressupost d'INGRESSOS del Sector Públic
Sectors Institucionals (SEC'2010)
(euros)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 16 de 176
1.1.5 Distribució dels ingressos i despeses pressupostades1
Pressupost de Despeses
S.1311a Administració central
DESPESES DE FUNCIONAMENT 74,7% 73,1% 74,1% 87,2% 86,3% 86,5% 87,3% 83,1%
1 Despeses de personal 24,1% 24,3% 24,6% 25,5% 24,5% 24,6% 26,0% 26,2%
2 Despeses en béns i serveis 12,0% 12,1% 11,3% 12,0% 11,3% 11,9% 11,4% 11,3%
3 Despeses financeres 6,8% 5,8% 4,6% 4,3% 3,6% 2,9% 2,9% 2,9%
4 Transferències corrents 31,9% 30,9% 33,7% 45,3% 47,0% 47,2% 46,9% 42,6%
DESPESES D'INVERSIÓ 25,3% 26,9% 25,9% 12,8% 13,7% 13,5% 12,7% 16,9%
6 Inversions reals 11,6% 12,7% 11,8% 11,4% 11,8% 11,0% 9,4% 9,4%
7 Transferències de capital 13,7% 14,2% 14,1% 1,4% 1,9% 2,5% 3,3% 7,5%
TOTAL PRESSUPOST (sense APF) 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
2017 20182013 2014 2015 2016 2019 2020
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Distribució de la despesa(Pressupost de l'Administració Central)
DESPESES DE FUNCIONAMENT DESPESES D'INVERSIÓ
Pressupost d'Ingressos
S.1311a Administració central
INGRESSOS CORRENTS 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
1 Impostos directes 19,9% 13,3% 17,3% 15,5% 17,9% 17,5% 18,4% 19,6%
2 Impostos indirectes 72,1% 76,4% 73,9% 70,6% 67,7% 68,7% 68,3% 66,4%
3 Taxes i altres ingressos 5,6% 6,7% 6,1% 6,4% 6,0% 6,0% 5,7% 5,9%
4 Transferències corrents 0,0% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
5 Ingressos patrimonials 2,5% 3,2% 2,7% 7,6% 8,4% 7,8% 7,6% 8,1%
INGRESSOS DE CAPITAL 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
6 Alienació d'inversions reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
7 Transferències de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
TOTAL PRESSUPOST (sense APF) 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Distribució dels Ingressos Corrents(Pressupost de l'Administració Central)
1 Impostos directes 2 Impostos indirectes 3 Taxes i altres ingressos 5 Ingressos patrimonials
1 A partir de l’exercici 2016 s’incrementa la proporció de les transferències corrents de Govern i disminueix el pes de les transferències de capital degut
principalment al canvi legislatiu (Llei 15/2015, qualificada de transferències als comuns) que suposa que els Comuns rebin més transferències corrents i menys de capital.
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 17 de 176
Pressupost de Despeses
S.1313 Administració local
DESPESES DE FUNCIONAMENT 88,4% 86,3% 82,0% 86,3% 78,2% 70,0% 65,9% 67,9%
1 Despeses de personal 48,2% 46,7% 44,3% 45,9% 41,0% 35,8% 33,1% 34,1%
2 Despeses en béns i serveis 31,6% 31,4% 30,4% 32,9% 31,0% 28,8% 28,1% 29,2%
3 Despeses financeres 3,3% 2,3% 2,2% 1,9% 1,5% 1,2% 0,9% 0,9%
4 Transferències corrents 5,3% 5,8% 5,2% 5,6% 4,7% 4,3% 3,8% 3,7%
DESPESES D'INVERSIÓ 11,6% 13,7% 18,0% 13,7% 21,8% 30,0% 34,1% 32,1%
6 Inversions reals 9,6% 11,5% 15,9% 13,1% 21,5% 29,7% 34,0% 32,0%
7 Transferències de capital 1,9% 2,2% 2,1% 0,5% 0,3% 0,3% 0,1% 0,1%
TOTAL PRESSUPOST (sense APF) 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Distribució de la Despesa(Pressupost de l'Administració Local)
DESPESES DE FUNCIONAMENT DESPESES D'INVERSIÓ
Pressupost d'Ingressos
S.1313 Administració local
INGRESSOS CORRENTS 65,3% 64,7% 64,6% 69,5% 72,2% 74,1% 75,1% 75,6%
1 Impostos directes 19,3% 19,2% 18,3% 18,6% 18,6% 18,4% 19,3% 20,5%
2 Impostos indirectes 1,4% 1,5% 2,3% 2,6% 2,8% 3,3% 3,4% 3,3%
3 Taxes i altres ingressos 26,0% 25,8% 25,8% 26,5% 27,7% 27,4% 28,1% 29,3%
4 Transferències corrents 9,9% 9,8% 9,9% 13,6% 14,7% 17,1% 16,5% 14,7%
5 Ingressos patrimonials 8,7% 8,3% 8,3% 8,1% 8,3% 8,0% 7,8% 7,7%
INGRESSOS DE CAPITAL 34,7% 35,3% 35,4% 30,5% 27,8% 25,9% 24,9% 24,4%
6 Alienació d'inversions reals 0,4% 0,4% 0,4% 0,4% 0,4% 0,3% 0,3% 0,3%
7 Transferències de capital 34,4% 34,9% 35,1% 30,2% 27,5% 25,5% 24,6% 24,1%
TOTAL PRESSUPOST (sense APF) 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Distribució dels Ingressos(Pressupost de l'Administració Local)
INGRESSOS CORRENTS INGRESSOS DE CAPITAL
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 18 de 176
1.2 Pressupost segons la Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a l’exercici del 2020
1.2.1 Despeses corrents, de capital i actius i passius financers
Administració general 815.011.256 804.146.301 -1,3%
Govern d'Andorra 815.011.256 804.146.301 -1,3%
Entitats parapúbliques, de dret públic i altres
organismes574.085.571 583.131.340 1,6%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 317.846.997 332.316.551 4,6%
Fons de Reserva de Jubilació 42.191.057 40.729.902 -3,5%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 38.578.360 47.995.390 24,4%
Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 98.863.060 80.545.152 -18,5%
Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 400.576 388.935 -2,9%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.574.855 3.743.097 4,7%
Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 494.183 521.174 5,5%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%
Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries
(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 129.561 19,5%
Societats públiques participades per
l'Administració general178.713.901 165.861.058 -7,2%
Andorra Telecom, SAU 131.573.502 122.493.444 -6,9%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%
Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%
Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 10.715.439 10.806.635 0,9%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%
FEDA Solucions SAU 2.785.643 463.024 -83,4%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)8.611.069 7.424.830 -13,8%
Organismes institucionals 11.253.645 12.156.741 8,0%
Consell General 6.698.523 6.962.295 3,9%
Agència Andorrana de protecció de dades 420.660 423.141 0,6%
Raonador del ciutadà 374.430 360.938 -3,6%
Tribunal de Comptes 1.121.714 1.143.485 1,9%
Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%
Tribunal Constitucional 695.908 774.306 11,3%
Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT
(Llei 2/2020) 1.579.064.374 1.565.295.439 -0,9%
Comuns 179.652.614 174.409.044 -2,9%
Comú de Canillo 17.520.040 14.842.865 -15,3%
Comú d'Encamp 34.966.055 33.370.173 -4,6%
Comú d'Ordino 14.713.253 15.623.583 6,2%
Comú de la Massana 14.118.974 14.551.177 3,1%
Comú d'Andorra la Vella 47.376.126 49.747.139 5,0%
Comú de Sant Julià 19.827.002 15.142.944 -23,6%
Comú d'Escaldes-Engordany 31.131.164 31.131.164 0,0%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.758.716.987 1.739.704.484 -1,1%
2020% Pres. 2019-
2020
Pressupost de DESPESES del Sector Públic
Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a
l'exercici del 2020 i Pressupost dels Comuns (euros)
2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 19 de 176
1.2.2 Ingressos corrents, de capital i actius i passius financers
Administració general 815.011.256 804.146.301 -1,3%
Govern d'Andorra 815.011.256 804.146.301 -1,3%
Entitats parapúbliques, de dret públic i altres
organismes574.085.571 583.149.339 1,6%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 317.846.997 332.316.551 4,6%
Fons de Reserva de Jubilació 42.191.057 40.747.902 -3,4%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 38.578.360 47.995.390 24,4%
Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 98.863.060 80.545.152 -18,5%
Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 400.576 388.935 -2,9%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.574.855 3.743.096 4,7%
Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 494.183 521.174 5,5%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%
Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries
(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 129.561 19,5%
Societats públiques participades per
l'Administració general178.713.901 165.858.058 -7,2%
Andorra Telecom, SAU 131.573.502 122.493.443 -6,9%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%
Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%
Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 10.715.439 10.803.636 0,8%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%
FEDA Solucions SAU 2.785.643 463.024 -83,4%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)8.611.069 7.424.830 -13,8%
Organismes institucionals 11.253.645 12.156.741 8,0%
Consell General 6.698.522 6.962.295 3,9%
Agència Andorrana de protecció de dades 420.660 423.141 0,6%
Raonador del ciutadà 374.430 360.938 -3,6%
Tribunal de Comptes 1.121.714 1.143.485 1,9%
Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%
Tribunal Constitucional 695.908 774.306 11,3%
Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT
(Llei 2/2020) 1.579.064.373 1.565.310.438 -0,9%
Comuns 176.418.582 170.680.202 -3,3%
Comú de Canillo 17.520.040 14.842.865 -15,3%
Comú d'Encamp 34.966.055 33.370.173 -4,6%
Comú d'Ordino 11.479.221 11.894.740 3,6%
Comú de la Massana 14.118.974 14.551.177 3,1%
Comú d'Andorra la Vella 47.376.126 49.747.139 5,0%
Comú de Sant Julià 19.827.002 15.142.944 -23,6%
Comú d'Escaldes-Engordany 31.131.164 31.131.164 0,0%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.755.482.955 1.735.990.640 -1,1%
2019 2020% Pres. 2019-
2020
Pressupost d'INGRESSOS del Sector Públic
Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a
l'exercici del 2010 i Pressupost dels Comuns (euros)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 20 de 176
1.2.3 Despeses corrents i de capital (sense actius ni passius financers)
Administració general 457.908.500 470.353.517 2,7%
Govern d'Andorra 457.908.500 470.353.517 2,7%
Entitats parapúbliques, de dret públic i altres
organismes471.223.519 498.291.739 5,7%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 315.114.715 329.679.614 4,6%
Fons de Reserva de Jubilació 7.331.576 7.198.371 -1,8%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 6.578.360 6.627.250 0,7%
Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 65.600.994 73.242.159 11,6%
Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 400.576 388.935 -2,9%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.574.855 3.743.097 4,7%
Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 485.961 521.174 7,2%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%
Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries
(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 129.561 19,5%
Societats públiques participades per
l'Administració general131.705.855 131.161.479 -0,4%
Andorra Telecom, SAU 88.123.502 92.293.444 4,7%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%
Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%
Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 7.157.453 6.927.408 -3,2%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%
FEDA Solucions SAU 2.785.583 444.865 -84,0%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)8.611.069 6.822.636 -20,8%
Organismes institucionals 11.253.645 12.156.741 8,0%
Consell General 6.698.523 6.962.295 3,9%
Agència Andorrana de protecció de dades 420.660 423.141 0,6%
Raonador del ciutadà 374.430 360.938 -3,6%
Tribunal de Comptes 1.121.714 1.143.485 1,9%
Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%
Tribunal Constitucional 695.908 774.306 11,3%
Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT
(Llei 2/2020) 1.072.091.519 1.111.963.476 3,7%
Comuns 158.895.986 157.347.268 -1,0%
Comú de Canillo 15.107.919 12.540.268 -17,0%
Comú d'Encamp 31.847.545 31.223.170 -2,0%
Comú d'Ordino 13.203.253 13.928.583 5,5%
Comú de la Massana 11.846.479 12.273.844 3,6%
Comú d'Andorra la Vella 43.976.126 46.455.139 5,6%
Comú de Sant Julià 14.671.188 12.682.788 -13,6%
Comú d'Escaldes-Engordany 28.243.476 28.243.476 0,0%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.230.987.505 1.269.310.744 3,1%
% Pres. 2019-
20202020
sense actius ni passius financers
Pressupost de DESPESES del Sector Públic
Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a
l'exercici del 2020 i Pressupost dels Comuns
(euros)
2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 21 de 176
1.2.4 Ingressos corrents i de capital (sense actius ni passius financers)
Administració general 444.771.051 447.057.772 0,5%
Govern d'Andorra 444.771.051 447.057.772 0,5%
Entitats parapúbliques, de dret públic i altres
organismes521.789.376 522.718.236 0,2%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 315.751.997 329.926.551 4,5%
Fons de Reserva de Jubilació 42.150.525 40.707.370 -3,4%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 3.235.094 3.778.160 16,8%
Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 84.205.986 66.979.776 -20,5%
Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 387.250 365.538 -5,6%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.427.857 3.549.428 3,5%
Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 494.183 521.174 5,5%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%
Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries
(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 128.661 18,7%
Societats públiques participades per
l'Administració general122.623.864 123.333.916 0,6%
Andorra Telecom, SAU 84.938.367 84.733.386 -0,2%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%
Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%
Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 10.715.439 10.803.636 0,8%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%
FEDA Solucions SAU 240.186 98.940 -58,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)1.701.623 3.024.830 77,8%
Organismes institucionals 9.617.814 10.614.256 10,4%
Consell General 5.673.598 5.831.828 2,8%
Agència Andorrana de protecció de dades 252.411 249.687 -1,1%
Raonador del ciutadà 254.430 325.938 28,1%
Tribunal de Comptes 924.964 1.014.226 9,7%
Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%
Tribunal Constitucional 570.000 700.000 22,8%
Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT
(Llei 2/2020) 1.098.802.105 1.103.724.181 0,4%
Comuns 152.293.356 160.845.495 5,6%
Comú de Canillo 13.929.182 14.842.865 6,6%
Comú d'Encamp 27.662.439 29.365.976 6,2%
Comú d'Ordino 11.479.221 11.894.740 3,6%
Comú de la Massana 14.118.974 14.551.177 3,1%
Comú d'Andorra la Vella 40.738.734 46.959.988 15,3%
Comú de Sant Julià 16.277.002 15.142.944 -7,0%
Comú d'Escaldes-Engordany 28.087.804 28.087.804 0,0%
TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.251.095.461 1.264.569.676 1,1%
2020% Pres. 2019-
2020
sense actius ni passius financers
Pressupost d'INGRESSOS del Sector Públic
Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a
l'exercici del 2010 i Pressupost dels Comuns
(euros)
2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 22 de 176
2 Pressupost d’ingressos i despeses per sectors institucionals i capítols
2.1 Total Sector Públic
Personal 260.490.432 269.143.614 3,3%
Consum de béns i serveis 223.416.250 236.511.218 5,9%
Despeses financeres 17.332.936 17.745.542 2,4%
Transf. corrents 489.881.493 491.540.053 0,3%
Total despeses corrents 991.121.111 1.014.940.427 2,4%
Inversions 153.993.276 148.422.247 -3,6%
Transf. de capital 85.873.119 105.948.070 23,4%
Total despeses de capital 239.866.395 254.370.317 6,0%
Actius financers 155.103.054 123.857.364 -20,1%
Passius financers 372.626.428 346.536.376 -7,0%
Total actius i passius financers 527.729.482 470.393.740 -10,9%
Total Despeses 1.758.716.987 1.739.704.484 -1,1%
Impostos directes 380.639.041 403.756.412 6,1%
Impostos indirectes 309.203.855 302.187.416 -2,3%
Taxes i altres ingressos 282.648.161 293.725.575 3,9%
Transferències corrents 121.241.002 122.631.547 1,1%
Ingressos patrimonials 56.472.493 60.867.814 7,8%
Total ingressos corrents 1.150.204.552 1.183.168.764 2,9%
Alienació d'inversions reals 20.100.250 482.001 -97,6%
Transferències de capital 80.790.659 80.918.911 0,2%
Total ingressos de capital 100.890.909 81.400.912 -19,3%
Actius financers 113.236.128 100.560.492 -11,2%
Passius financers 391.151.365 370.860.473 -5,2%
Total actius i passius financers 504.387.494 471.420.964 -6,5%
Total Ingressos 1.755.482.955 1.735.990.640 -1,1%
DESPESES per CAPÍTOLS
Sector Públic2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
Sector públic2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 23 de 176
2.2 Societats no financeres (S.11)
2.2.1 Societats no financeres públiques (S.11001)
El SEC’2010 defineix al punt 2.45 el sector institucional “S.11 Societats no financeres” com el que està compost per les unitats institucionals dotades de personalitat jurídica que són productores de mercat i l’activitat principal de les quals és la producció de béns i serveis no financers.
El subsector “S.11001 Societats no financeres públiques” ve definit al punt 2.51 com el que està compost per totes les societats i quasi-societats no financeres i per les institucions sense finalitat de lucre dotades de personalitat jurídica que són productores de mercat i que estan sotmeses al control de les unitats de les administracions públiques.
Aquest sector institucional el componen les societats públiques que són productors de mercat:
- Andorra Telecom, SAU - Forces Elèctriques d’Andorra (FEDA), - Ramaders d’Andorra, SA - Centre de Tractament de Residus d’Andorra (CTRA, SA) - FEDA Solucions, SAU - Capçalera d’Infraestructures Energètiques SAU (FEDA Ecoterm)
Personal 23.881.278 24.038.630 0,7%
Consum de béns i serveis 67.808.405 76.154.467 12,3%
Despeses financeres 2.039.554 2.112.132 3,6%
Transf. corrents 1.379.634 1.343.065 -2,7%
Total despeses corrents 95.108.870 103.648.294 9,0%
Inversions 48.002.098 45.523.883 -5,2%
Transf. de capital 30.823.747 32.195.342 4,4%
Total despeses de capital 78.825.845 77.719.226 -1,4%
Actius financers 74.339.423 35.223.407 -52,6%
Passius financers 5.930.689 6.779.165 14,3%
Total actius i passius financers 80.270.112 42.002.572 -47,7%
Total Despeses 254.204.828 223.370.092 -12,1%
Impostos directes 0 0 -
Impostos indirectes 0 0 -
Taxes i altres ingressos 157.707.810 160.463.316 1,7%
Transferències corrents 99.472 94.557 -4,9%
Ingressos patrimonials 6.032.236 6.719.703 11,4%
Total ingressos corrents 163.839.518 167.277.575 2,1%
Alienació d'inversions reals 19.618.199 0 -100,0%
Transferències de capital 0 0 -
Total ingressos de capital 19.618.199 0 -100,0%
Actius financers 68.766.751 51.008.917 -25,8%
Passius financers 1.980.360 5.080.600 156,5%
Total actius i passius financers 70.747.111 56.089.517 -20,7%
Total Ingressos 254.204.828 223.367.092 -12,1%
DESPESES per CAPÍTOLS
S.11 Societats no financeres
S.11001 Públiques
2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.11 Societats no financeres
S.11001 Públiques
2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 24 de 176
2.3 Institucions financeres (S.12)
El SEC’ 2010 defineix al punt 2.55 aquest sector institucional, “S.12 Institucions financeres”, com el que està compost per les unitats institucionals dotades de personalitat jurídica que són productores de mercat i l’activitat principal de les quals és la producció de serveis financers.
Personal 3.726.940 3.929.992 5,4%
Consum de béns i serveis 3.305.650 3.257.688 -1,5%
Despeses financeres 304.500 304.570 0,0%
Transf. corrents 0 0 -
Total despeses corrents 7.337.090 7.492.250 2,1%
Inversions 1.445.000 945.000 -34,6%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 1.445.000 945.000 -34,6%
Actius financers 32.000.000 41.368.140 29,3%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 32.000.000 41.368.140 29,3%
Total Despeses 40.782.090 49.805.390 22,1%
Impostos directes 0 0 -
Impostos indirectes 0 0 -
Taxes i altres ingressos 2.263.756 2.504.856 10,7%
Transferències corrents 2.098.852 1.700.000 -19,0%
Ingressos patrimonials 1.046.217 1.353.304 29,4%
Total ingressos corrents 5.408.824 5.558.160 2,8%
Alienació d'inversions reals 0 0 -
Transferències de capital 30.000 30.000 0,0%
Total ingressos de capital 30.000 30.000 0,0%
Actius financers 35.343.266 44.217.230 25,1%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 35.343.266 44.217.230 25,1%
Total Ingressos 40.782.090 49.805.390 22,1%
2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.12 Institucions financeres 2019 2020 Var %
DESPESES per CAPÍTOLS
S.12 Institucions financeres
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 25 de 176
2.3.1 Altres intermediaris financers (S.12501)
El subsector “S.12501 Altres intermediaris financers” ve definit al SEC’ 2010, al punt 2.86 com el que està compost per totes les institucions financeres que es dediquen principalment a la intermediació financera, i adquireixen passius diferents d’efectiu, els dipòsits o les participacions en fons d’inversió, o passius diferents dels relacionats amb els sistemes d’assegurances, de pensions i de garanties estandarditzades provinents d’unitats institucionals. Aquest subsector el compon l’Agència de Resolució d’Entitats Bancàries (AREB).
Personal 672.480 624.442 -7,1%
Consum de béns i serveis 1.197.750 851.988 -28,9%
Despeses financeres 303.500 303.570 0,0%
Transf. corrents 0 0 -
Total despeses corrents 2.173.730 1.780.000 -18,1%
Inversions 30.000 30.000 0,0%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 30.000 30.000 0,0%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 0 0 -
Total Despeses 2.203.730 1.810.000 -17,9%
Impostos directes 0 0 -
Impostos indirectes 0 0 -
Taxes i altres ingressos 0 0 -
Transferències corrents 2.098.852 1.700.000 -19,0%
Ingressos patrimonials 74.878 80.000 6,8%
Total ingressos corrents 2.173.730 1.780.000 -18,1%
Alienació d'inversions reals 0 0 -
Transferències de capital 30.000 30.000 0,0%
Total ingressos de capital 30.000 30.000 0,0%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 0 0 -
Total Ingressos 2.203.730 1.810.000 -17,9%
DESPESES per CAPÍTOLS
S.12 Institucions financeres
S.12501 Altres intermediaris financers
2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.12 Institucions financeres
S.12501 Altres intermediaris financers
2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 26 de 176
2.3.2 Auxiliars financers (S.12601)
El subsector “S.12601 Auxiliars financers” defineix al punt 2.95 com el que està compost per totes les institucions i quasi-societats financeres que es dediquen principalment a activitats estretament vinculades amb la intermediació financera, però que no en formen part. Al punt 2.96 distingeix diverses institucions i quasi-societats i en l’apartat g) defineix les autoritats centrals encarregades de la supervisió dels intermediaris financers i dels mercats financers, quan constitueixen unitats institucionals diferenciades.
Aquest subsector el compon l’Autoritat Financera Andorrana (AFA).
Personal 3.054.460 3.305.550 8,2%
Consum de béns i serveis 2.107.900 2.405.700 14,1%
Despeses financeres 1.000 1.000 0,0%
Transf. corrents 0 0 -
Total despeses corrents 5.163.360 5.712.250 10,6%
Inversions 1.415.000 915.000 -35,3%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 1.415.000 915.000 -35,3%
Actius financers 32.000.000 41.368.140 29,3%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 32.000.000 41.368.140 29,3%
Total Despeses 38.578.360 47.995.390 24,4%
Impostos directes 0 0 -
Impostos indirectes 0 0 -
Taxes i altres ingressos 2.263.756 2.504.856 10,7%
Transferències corrents 0 0 -
Ingressos patrimonials 971.339 1.273.304 31,1%
Total ingressos corrents 3.235.094 3.778.160 16,8%
Alienació d'inversions reals 0 0 -
Transferències de capital 0 0 -
Total ingressos de capital 0 0 -
Actius financers 35.343.266 44.217.230 25,1%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 35.343.266 44.217.230 25,1%
Total Ingressos 38.578.360 47.995.390 24,4%
DESPESES per CAPÍTOLS
S.12 Institucions financeres
S.12601 Auxiliars financers
2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.12 Institucions financeres
S.12601 Auxiliars financers
2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 27 de 176
2.4 Administracions públiques (S.13)
El SEC’ 2010 defineix al punt 2.114 aquest sector institucional, “S.13 Administracions públiques”, com el que inclou totes les unitats institucionals que són productors no de mercat la producció de les quals es destina al consum individual o col·lectiu, que es financen mitjançant pagaments obligatoris efectuats per unitats pertanyents a d’altres sectors i que efectuen operacions de redistribució de la renda i de la riquesa nacional. S’hi inclouen les institucions sense finalitat de lucre dotades de personalitat jurídica pròpia que són productors no de mercat i són controlades per les administracions públiques. Alhora, també inclouen institucions o quasi-societats de les administracions públiques, si la seva producció és principalment no de mercat i és controlada per una unitat de les administracions públiques.
Personal 232.882.214 241.174.992 3,6%
Consum de béns i serveis 152.302.195 157.099.064 3,1%
Despeses financeres 14.988.882 15.328.840 2,3%
Transf. corrents 488.501.859 490.196.988 0,3%
Total despeses corrents 888.675.150 903.799.883 1,7%
Inversions 104.546.178 101.953.364 -2,5%
Transf. de capital 55.049.371 73.752.727 34,0%
Total despeses de capital 159.595.549 175.706.091 10,1%
Actius financers 48.763.631 47.265.817 -3,1%
Passius financers 366.695.740 339.757.211 -7,3%
Total actius i passius financers 415.459.370 387.023.028 -6,8%
Total Despeses 1.463.730.070 1.466.529.002 0,2%
Impostos directes 380.639.041 403.756.412 6,1%
Impostos indirectes 309.203.855 302.187.416 -2,3%
Taxes i altres ingressos 122.676.595 130.757.404 6,6%
Transferències corrents 119.042.678 120.836.991 1,5%
Ingressos patrimonials 49.394.041 52.794.808 6,9%
Total ingressos corrents 980.956.210 1.010.333.030 3,0%
Alienació d'inversions reals 482.051 482.001 0,0%
Transferències de capital 80.760.659 80.888.911 0,2%
Total ingressos de capital 81.242.710 81.370.912 0,2%
Actius financers 9.126.111 5.334.345 -41,5%
Passius financers 389.171.005 365.779.873 -6,0%
Total actius i passius financers 398.297.116 371.114.217 -6,8%
Total Ingressos 1.460.496.037 1.462.818.159 0,2%
2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques 2019 Var %
DESPESES per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques 2019
2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 28 de 176
2.4.1 Administració central (S.1311a)
Aquest subsector, “S.1311a Administració central”, dins el sector Administracions públiques, el compon el Govern d’Andorra.
Personal 119.202.031 123.127.167 3,3%
Consum de béns i serveis 52.370.883 53.343.512 1,9%
Despeses financeres 13.372.765 13.836.554 3,5%
Transf. corrents 214.981.456 200.530.727 -6,7%
Total despeses corrents 399.927.134 390.837.961 -2,3%
Inversions 43.054.318 44.421.282 3,2%
Transf. de capital 14.927.047 35.094.274 135,1%
Total despeses de capital 57.981.366 79.515.556 37,1%
Actius financers 813.893 4.296.927 427,9%
Passius financers 356.288.864 329.495.856 -7,5%
Total actius i passius financers 357.102.756 333.792.783 -6,5%
Total Despeses 815.011.256 804.146.301 -1,3%
Impostos directes 81.759.944 87.732.627 7,3%
Impostos indirectes 303.983.855 296.875.176 -2,3%
Taxes i altres ingressos 25.368.107 26.203.285 3,3%
Transferències corrents 0 0 -
Ingressos patrimonials 33.659.145 36.246.684 7,7%
Total ingressos corrents 444.771.051 447.057.772 0,5%
Alienació d'inversions reals 0 0 -
Transferències de capital 0 0 -
Total ingressos de capital 0 0 -
Actius financers 560.204 100.000 -82,1%
Passius financers 369.680.001 356.988.528 -3,4%
Total actius i passius financers 370.240.205 357.088.528 -3,6%
Total Ingressos 815.011.256 804.146.301 -1,3%
DESPESES per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1311a Administració central
2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1311a Administració central
2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 29 de 176
2.4.2 Administració central: institucions sense finalitat de lucre (S.1311b)
El subsector “S.1311b Administració central: institucions sense finalitat de lucre” dins el sector Administracions públiques, el componen les entitats següents:
- Servei Andorrà d’Atenció Sanitària (SAAS) - Escola de Formacions Professionals Esportives i de Muntanya (EFPEM) - Institut d’Estudis Andorrans (IEA) - Universitat d’Andorra (UdA) - Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (FNJA) - Societat de Drets d’Autor i Drets Veïns (SDADV) - Centre Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - Tribunal Constitucional - Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - Consell Superior de la Justícia - Consell General (més Tribunal de Comptes, Agència de Protecció de Dades d’Andorra, Raonador del Ciutadà
i Agència de Qualitat de l’Ensenyament Superior d’Andorra AQUA).
Personal 50.692.491 53.482.015 5,5%
Consum de béns i serveis 29.036.471 32.050.294 10,4%
Despeses financeres 55.901 60.263 7,8%
Transf. corrents 2.592.582 2.780.101 7,2%
Total despeses corrents 82.377.445 88.372.673 7,3%
Inversions 3.217.814 3.469.058 7,8%
Transf. de capital 52.530 49.356 -6,0%
Total despeses de capital 3.270.344 3.518.414 7,6%
Actius financers 8.223 0 -100,0%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 8.223 0 -100,0%
Total Despeses 85.656.012 91.891.087 7,3%
Impostos directes 0 0 -
Impostos indirectes 0 0 -
Taxes i altres ingressos 52.172.936 54.768.946 5,0%
Transferències corrents 28.569.834 31.985.588 12,0%
Ingressos patrimonials 67.518 68.112 0,9%
Total ingressos corrents 80.810.288 86.822.647 7,4%
Alienació d'inversions reals 0 0 -
Transferències de capital 3.049.569 3.307.989 8,5%
Total ingressos de capital 3.049.569 3.307.989 8,5%
Actius financers 1.796.154 1.760.450 -2,0%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 1.796.154 1.760.450 -2,0%
Total Ingressos 85.656.012 91.891.086 7,3%
2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1311b Administració central (institucions sense
finalitat de lucre)
2019 2020 Var %
DESPESES per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1311b Administració central (institucions sense
finalitat de lucre)
2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 30 de 176
2.4.3 Administració central: societats públiques no de mercat (S.1311c)
El subsector “S.1311c Administració central: societats públiques no de mercat”, dins el sector Administracions públiques, el componen les societats públiques següents:
- Ràdio i Televisió d’Andorra, SA (RTVA, SA) - Andorra Turisme, SAU - Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU)
Personal 4.411.176 4.548.003 3,1%
Consum de béns i serveis 18.308.698 17.792.985 -2,8%
Despeses financeres 28.100 28.100 0,0%
Transf. corrents 255.000 297.000 16,5%
Total despeses corrents 23.002.974 22.666.088 -1,5%
Inversions 369.160 370.030 0,2%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 369.160 370.030 0,2%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 0 0 -
Total Despeses 23.372.134 23.036.118 -1,4%
Impostos directes 0 0 -
Impostos indirectes 0 0 -
Taxes i altres ingressos 680.000 592.525 -12,9%
Transferències corrents 20.750.613 20.311.425 -2,1%
Ingressos patrimonials 1.593.294 1.792.000 12,5%
Total ingressos corrents 23.023.907 22.695.950 -1,4%
Alienació d'inversions reals 0 0 -
Transferències de capital 348.226 340.168 -2,3%
Total ingressos de capital 348.226 340.168 -2,3%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 0 0 -
Total Ingressos 23.372.134 23.036.118 -1,4%
DESPESES per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1311c Administració central (Stats. públiques no de mercat)
2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1311c Administració central (Stats. públiques no de mercat)
2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 31 de 176
2.4.4 Administració local (S.1313)
El subsector “S.1313 Administració local”, dins el sector Administracions públiques, ve definit al SEC’ 2010 al punt 2.116, com el que comprèn totes les administracions públiques la competència de les quals abasta únicament una circumscripció local del territori econòmic, a excepció del fons de la seguretat social de les mateixes corporacions locals. S’hi inclouen, a més, les institucions sense finalitat de lucre controlades i finançades per les corporacions locals i la competència de les quals es limita al seu territori econòmic.
Aquest subsector institucional el componen els set comuns.
Personal 52.572.881 53.607.597 2,0%
Consum de béns i serveis 44.594.205 45.881.502 2,9%
Despeses financeres 1.506.916 1.393.122 -7,6%
Transf. corrents 6.092.595 5.880.473 -3,5%
Total despeses corrents 104.766.596 106.762.694 1,9%
Inversions 53.964.189 50.418.947 -6,6%
Transf. de capital 165.200 165.626 0,3%
Total despeses de capital 54.129.389 50.584.573 -6,5%
Actius financers 10.349.752 6.800.422 -34,3%
Passius financers 10.406.876 10.261.355 -1,4%
Total actius i passius financers 20.756.628 17.061.777 -17,8%
Total Despeses 179.652.614 174.409.044 -2,9%
Impostos directes 29.421.983 33.026.129 12,2%
Impostos indirectes 5.220.000 5.312.240 1,8%
Taxes i altres ingressos 42.794.953 47.160.058 10,2%
Transferències corrents 25.097.948 23.673.672 -5,7%
Ingressos patrimonials 11.818.152 12.394.113 4,9%
Total ingressos corrents 114.353.036 121.566.212 6,3%
Alienació d'inversions reals 482.051 482.001 0,0%
Transferències de capital 37.458.270 38.797.283 3,6%
Total ingressos de capital 37.940.321 39.279.284 3,5%
Actius financers 4.634.221 1.043.363 -77,5%
Passius financers 19.491.005 8.791.344 -54,9%
Total actius i passius financers 24.125.225 9.834.707 -59,2%
Total Ingressos 176.418.582 170.680.202 -3,3%
2019 2020 Var %
DESPESES per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1313 Administració local
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1313 Administració local
2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 32 de 176
2.4.5 Fons de la Seguretat Social (S.1314)
El subsector “S.1314 Fons de la Seguretat Social”, dins el sector Administracions públiques, està definit al SEC’ 2010, al punt 2.117, com el que comprèn les unitats institucionals, centrals i territorials l’activitat principal de les quals consisteix a proporcionar prestacions socials i que compleixen els dos criteris següents:
Determinats grups de la població estan obligats a participar en el sistema o a pagar cotitzacions, en virtut de disposicions legals o normatives.
Independentment del paper que desenvolupin com a organismes de supervisió o com a ocupadors, les administracions públiques són responsables de la gestió d’aquestes unitats referent a l’establiment o l’aprovació de les cotitzacions i les prestacions.
Aquest subsector institucional el componen la Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) i el Fons de Reserva de Jubilació.
Personal 6.003.636 6.410.209 6,8%
Consum de béns i serveis 7.991.939 8.030.771 0,5%
Despeses financeres 25.200 10.800 -57,1%
Transf. corrents 264.580.226 280.708.687 6,1%
Total despeses corrents 278.601.001 295.160.467 5,9%
Inversions 3.940.696 3.274.046 -16,9%
Transf. de capital 39.904.594 38.443.471 -3,7%
Total despeses de capital 43.845.290 41.717.517 -4,9%
Actius financers 37.591.763 36.168.468 -3,8%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 37.591.763 36.168.468 -3,8%
Total Despeses 360.038.054 373.046.453 3,6%
Impostos directes 269.457.114 282.997.656 5,0%
Impostos indirectes 0 0 -
Taxes i altres ingressos 1.660.600 2.032.589 22,4%
Transferències corrents 44.624.283 44.866.306 0,5%
Ingressos patrimonials 2.255.931 2.293.899 1,7%
Total ingressos corrents 317.997.928 332.190.450 4,5%
Alienació d'inversions reals 0 0 -
Transferències de capital 39.904.594 38.443.471 -3,7%
Total ingressos de capital 39.904.594 38.443.471 -3,7%
Actius financers 2.135.532 2.430.532 13,8%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius financers 2.135.532 2.430.532 13,8%
Total Ingressos 360.038.054 373.064.453 3,6%
2020
2020 Var %
DESPESES per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1314 Fons de la seguretat social
2019
Var %
INGRESSOS per CAPÍTOLS
S.13 Administracions públiques
S.1314 Fons de la seguretat social
2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 33 de 176
3 Pressupost d’ingressos i despeses per capítols, sectors institucionals i entitats
3.1 Despeses per capítols, sectors institucionals i entitats
3.1.1 Despeses de personal (capítol 1)
S.11 Societats no financeres 23.881.278 24.038.630 0,7%
S.11001 Públiques 23.881.278 24.038.630 0,7%
Andorra Telecom, SAU 15.308.727 15.332.244 0,2%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 6.788.633 6.923.993 2,0%
Ramaders d'Andorra, SA 79.660 121.663 52,7%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)1.223.917 1.237.112 1,1%
FEDA Solucions SAU 176.309 159.996 -9,3%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)304.032 263.623 -13,3%
S.12 Institucions financers 3.726.940 3.929.992 5,4%
S.12501 Altres intermediaris financers 672.480 624.442 -7,1% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)672.480 624.442 -7,1%
S.12601 Auxiliars financeres 3.054.460 3.305.550 8,2%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 3.054.460 3.305.550 8,2%
S.13 Administracions públiques 232.882.214 241.174.992 3,6%
S.1311a Administració central 119.202.031 123.127.167 3,3%
Govern d'Andorra 119.202.031 123.127.167 3,3%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)50.692.491 53.482.015 5,5%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 41.412.852 43.558.834 5,2%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)278.407 278.960 0,2%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 833.551 873.079 4,7%
Universitat d'Andorra (UdA) 2.348.590 2.533.555 7,9%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 26.682 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 64.886 66.420 2,4%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 226.000 239.069 5,8%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 71.775 72.342 0,8%
Tribunal Constitucional 493.936 521.134 5,5%
Consell Superior de la Justícia 1.373.341 1.582.152 15,2%
Consell General 2.351.777 2.396.681 1,9%
Agència de protecció de dades (APDA) 300.862 303.268 0,8%
Raonador del Ciutadà 241.713 247.877 2,6%
Tribunal de Comptes 623.798 699.325 12,1%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 71.004 82.634 16,4%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)4.411.176 4.548.003 3,1%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 2.496.790 2.614.478 4,7%
Andorra Turisme, SAU 1.304.976 1.319.074 1,1%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 609.409 614.452 0,8%
S.1313 Administració Local 52.572.881 53.607.597 2,0%
Comú de Canillo 3.801.110 3.804.805 0,1%
Comú d'Encamp 10.057.815 10.114.571 0,6%
Comú d'Ordino 4.355.747 4.623.958 6,2%
Comú de La Massana 3.983.356 4.153.460 4,3%
Comú d'Andorra la Vella 15.538.501 15.894.028 2,3%
Comú de Sant Julià de Lòria 4.849.740 5.030.163 3,7%
Comú d'Escaldes-Engordany 9.986.612 9.986.612 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 6.003.636 6.410.209 6,8%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 5.724.497 6.134.576 7,2%
Fons de Reserva de Jubilació 279.139 275.633 -1,3%
TOTAL 260.490.432 269.143.614 3,3%
PRESSUPOST DE DESPESES DE PERSONAL
(€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 34 de 176
S.11 Societats no financeres 18.872.020 18.795.535 18.787.225 19.572.828 22.046.285 22.944.978 23.881.278 24.038.630
S.11001 Públiques 18.872.020 18.795.535 18.787.225 19.572.828 22.046.285 22.944.978 23.881.278 24.038.630
Andorra Telecom, SAU 11.986.890 11.823.750 11.808.603 12.587.221 14.620.340 14.956.470 15.308.727 15.332.244
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 5.893.360 5.952.000 5.937.887 5.927.714 6.249.288 6.774.579 6.788.633 6.923.993
Ramaders d'Andorra, SA 29.140 29.140 50.090 51.231 82.165 78.185 79.660 121.663
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)962.630 990.645 990.645 1.006.662 1.094.492 1.135.744 1.223.917 1.237.112
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 176.309 159.996
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 304.032 263.623
S.12 Institucions financers 1.563.480 1.598.000 1.703.200 1.897.850 2.508.590 3.292.670 3.726.940 3.929.992
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - 474.750 505.000 672.480 624.442 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - 474.750 505.000 672.480 624.442
S.12601 Auxiliars financeres 1.563.480 1.598.000 1.703.200 1.897.850 2.033.840 2.787.670 3.054.460 3.305.550
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 1.563.480 1.598.000 1.703.200 1.897.850 2.033.840 2.787.670 3.054.460 3.305.550
S.13 Administracions públiques 198.768.590 198.432.801 207.289.946 212.721.821 215.310.179 219.137.537 232.882.214 241.174.992
S.1311a Administració central 97.320.168 96.689.102 104.422.965 107.987.838 107.798.666 110.745.447 119.202.031 123.127.167
Govern d'Andorra 97.320.168 96.689.102 104.422.965 107.987.838 107.798.666 110.745.447 119.202.031 123.127.167
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)40.799.070 42.059.897 43.289.460 45.433.128 47.477.837 48.148.223 50.692.491 53.482.015
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 34.870.380 36.112.630 36.288.217 37.790.884 39.462.092 39.533.883 41.412.852 43.558.834
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)128.020 128.480 164.476 184.113 235.446 247.567 278.407 278.960
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 739.450 740.720 742.174 769.749 777.332 809.365 833.551 873.079
Universitat d'Andorra (UdA) 1.792.540 1.814.690 1.811.119 1.984.293 2.023.261 2.202.170 2.348.590 2.533.555
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 6.930 0 0 26.682
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 31.525 31.525 25.305 34.900 29.647 49.194 64.886 66.420
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 41.758 167.033 161.411 230.091 226.000 239.069
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 37.375 44.000 71.775 72.342
Tribunal Constitucional 346.609 349.999 357.115 379.195 393.778 426.641 493.936 521.134
Consell Superior de la Justícia 0 0 977.641 1.013.809 1.107.333 1.212.638 1.373.341 1.582.152
Consell General 2.056.549 2.047.463 2.047.463 2.207.302 2.228.897 2.290.144 2.351.777 2.396.681
Agència de protecció de dades (APDA) 244.385 244.630 244.070 285.230 287.488 295.832 300.862 303.268
Raonador del Ciutadà 172.036 172.036 172.036 172.036 173.449 175.703 241.713 247.877
Tribunal de Comptes 417.576 417.724 418.087 444.586 553.399 572.615 623.798 699.325
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 58.378 71.004 82.634
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)3.603.350 3.740.280 3.655.385 3.880.740 4.040.900 4.279.444 4.411.176 4.548.003
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 2.174.300 2.190.560 2.216.557 2.266.830 2.375.153 2.406.841 2.496.790 2.614.478
Andorra Turisme, SAU 1.174.460 1.175.630 1.067.744 1.160.081 1.246.024 1.263.162 1.304.976 1.319.074
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 254.590 374.090 371.084 453.830 419.723 609.441 609.409 614.452
S.1313 Administració Local 52.274.142 51.219.342 50.876.883 49.927.413 50.498.300 50.464.011 52.572.881 53.607.597
Comú de Canillo 3.233.781 3.159.556 3.226.127 3.189.207 3.289.055 3.514.989 3.801.110 3.804.805
Comú d'Encamp 9.776.705 9.314.049 9.254.183 9.250.390 9.535.505 9.767.389 10.057.815 10.114.571
Comú d'Ordino 4.133.066 4.181.311 4.174.701 4.185.260 4.036.180 4.195.419 4.355.747 4.623.958
Comú de La Massana 3.841.541 3.737.613 3.666.479 3.664.863 3.778.687 3.889.963 3.983.356 4.153.460
Comú d'Andorra la Vella 16.275.198 16.084.044 16.084.366 15.151.645 15.366.231 14.818.771 15.538.501 15.894.028
Comú de Sant Julià de Lòria 5.070.856 4.834.795 4.790.004 4.808.819 4.735.122 4.664.751 4.849.740 5.030.163
Comú d'Escaldes-Engordany 9.942.995 9.907.974 9.681.024 9.677.229 9.757.520 9.612.728 9.986.612 9.986.612
S.1314 Fons de la seguretat social 4.771.860 4.724.180 5.045.253 5.492.702 5.494.476 5.500.412 6.003.636 6.410.209
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 4.771.860 4.724.180 5.045.253 5.336.905 5.330.682 5.319.242 5.724.497 6.134.576
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 155.797 163.794 181.170 279.139 275.633
TOTAL 219.204.090 218.826.336 227.780.371 234.192.500 239.865.054 245.375.185 260.490.432 269.143.614
PRESSUPOST DE DESPESES DE PERSONAL
(€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres -2,7% -0,4% 0,0% 4,2% 12,6% 4,1% 4,1% 0,7%
S.11001 Públiques -2,7% -0,4% 0,0% 4,2% 12,6% 4,1% 4,1% 0,7%
Andorra Telecom, SAU -4,8% -1,4% -0,1% 6,6% 16,2% 2,3% 2,4% 0,2%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0,0% 1,0% -0,2% -0,2% 5,4% 8,4% 0,2% 2,0%
Ramaders d'Andorra, SA - 0,0% 71,9% 2,3% 60,4% -4,8% 1,9% 52,7%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)5,3% 2,9% 0,0% 1,6% 8,7% 3,8% 7,8% 1,1%
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -9,3%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -13,3%
S.12 Institucions financers 6,6% 2,2% 6,6% 11,4% 32,2% 31,3% 13,2% 5,4%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - 6,4% 33,2% -7,1% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - 6,4% 33,2% -7,1%
S.12601 Auxiliars financeres 6,6% 2,2% 6,6% 11,4% 7,2% 37,1% 9,6% 8,2%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 6,6% 2,2% 6,6% 11,4% 7,2% 37,1% 9,6% 8,2%
S.13 Administracions públiques -0,7% -0,2% 4,5% 2,6% 1,2% 1,8% 6,3% 3,6%
S.1311a Administració central 0,7% -0,6% 8,0% 3,4% -0,2% 2,7% 7,6% 3,3%
Govern d'Andorra 0,7% -0,6% 8,0% 3,4% -0,2% 2,7% 7,6% 3,3%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)-2,8% 3,1% 2,9% 5,0% 4,5% 1,4% 5,3% 5,5%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -2,4% 3,6% 0,5% 4,1% 4,4% 0,2% 4,8% 5,2%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)-0,8% 0,4% 28,0% 11,9% 27,9% 5,1% 12,5% 0,2%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) -2,3% 0,2% 0,2% 3,7% 1,0% 4,1% 3,0% 4,7%
Universitat d'Andorra (UdA) -3,5% 1,2% -0,2% 9,6% 2,0% 8,8% 6,6% 7,9%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - -100,0% - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - 0,0% -19,7% 37,9% -15,1% 65,9% 31,9% 2,4%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - 300,0% -3,4% 42,5% -1,8% 5,8%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - 17,7% 63,1% 0,8%
Tribunal Constitucional -10,9% 1,0% 2,0% 6,2% 3,8% 8,3% 15,8% 5,5%
Consell Superior de la Justícia - - - 3,7% 9,2% 9,5% 13,3% 15,2%
Consell General -7,7% -0,4% 0,0% 7,8% 1,0% 2,7% 2,7% 1,9%
Agència de protecció de dades (APDA) -0,1% 0,1% -0,2% 16,9% 0,8% 2,9% 1,7% 0,8%
Raonador del Ciutadà -1,9% 0,0% 0,0% 0,0% 0,8% 1,3% 37,6% 2,6%
Tribunal de Comptes -8,8% 0,0% 0,1% 6,3% 24,5% 3,5% 8,9% 12,1%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - 21,6% 16,4%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-3,2% 3,8% -2,3% 6,2% 4,1% 5,9% 3,1% 3,1%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -12,8% 0,7% 1,2% 2,3% 4,8% 1,3% 3,7% 4,7%
Andorra Turisme, SAU 19,5% 0,1% -9,2% 8,6% 7,4% 1,4% 3,3% 1,1%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 4,3% 46,9% -0,8% 22,3% -7,5% 45,2% 0,0% 0,8%
S.1313 Administració Local -1,2% -2,0% -0,7% -1,9% 1,1% -0,1% 4,2% 2,0%
Comú de Canillo -2,7% -2,3% 2,1% -1,1% 3,1% 6,9% 8,1% 0,1%
Comú d'Encamp -1,8% -4,7% -0,6% 0,0% 3,1% 2,4% 3,0% 0,6%
Comú d'Ordino 0,0% 1,2% -0,2% 0,3% -3,6% 3,9% 3,8% 6,2%
Comú de La Massana -0,6% -2,7% -1,9% 0,0% 3,1% 2,9% 2,4% 4,3%
Comú d'Andorra la Vella -0,7% -1,2% 0,0% -5,8% 1,4% -3,6% 4,9% 2,3%
Comú de Sant Julià de Lòria -3,0% -4,7% -0,9% 0,4% -1,5% -1,5% 4,0% 3,7%
Comú d'Escaldes-Engordany -0,8% -0,4% -2,3% 0,0% 0,8% -1,5% 3,9% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social -2,8% -1,0% 6,8% 8,9% 0,0% 0,1% 9,1% 6,8%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -2,8% -1,0% 6,8% 5,8% -0,1% -0,2% 7,6% 7,2%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - 5,1% 10,6% 54,1% -1,3%
TOTAL -0,8% -0,2% 4,1% 2,8% 2,4% 2,3% 6,2% 3,3%
Variacions interanuals (Desp. de Personal) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 35 de 176
3.1.2 Despeses de consum de béns corrents i serveis (capítol 2)
S.11 Societats no financeres 67.808.405 76.154.467 12,3%
S.11001 Públiques 67.808.405 76.154.467 12,3%
Andorra Telecom, SAU 26.145.289 28.208.252 7,9%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 35.240.582 40.867.345 16,0%
Ramaders d'Andorra, SA 1.573.255 1.494.944 -5,0%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)3.568.121 4.009.511 12,4%
FEDA Solucions SAU 269.645 86.721 -67,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)1.011.513 1.487.693 47,1%
S.12 Institucions financers 3.305.650 3.257.688 -1,5%
S.12501 Altres intermediaris financers 1.197.750 851.988 -28,9% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)1.197.750 851.988 -28,9%
S.12601 Auxiliars financeres 2.107.900 2.405.700 14,1%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 2.107.900 2.405.700 14,1%
S.13 Administracions públiques 152.302.195 157.099.064 3,1%
S.1311a Administració central 52.370.883 53.343.512 1,9%
Govern d'Andorra 52.370.883 53.343.512 1,9%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)29.036.471 32.050.294 10,4%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 23.979.484 26.915.497 12,2%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)119.279 107.237 -10,1%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 185.416 182.967 -1,3%
Universitat d'Andorra (UdA) 954.221 926.843 -2,9%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 31.914 22.200 -30,4%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 385.270 415.945 8,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 190.866 189.066 -0,9%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 28.473 50.031 75,7%
Tribunal Constitucional 177.192 224.392 26,6%
Consell Superior de la Justícia 402.598 454.819 13,0%
Consell General 1.802.366 1.848.005 2,5%
Agència de protecció de dades (APDA) 112.649 112.672 0,0%
Raonador del Ciutadà 98.837 80.855 -18,2%
Tribunal de Comptes 484.466 431.460 -10,9%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 83.440 88.305 5,8%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)18.308.698 17.792.985 -2,8%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 1.122.686 1.127.154 0,4%
Andorra Turisme, SAU 16.509.162 16.035.181 -2,9%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 676.850 630.650 -6,8%
S.1313 Administració Local 44.594.205 45.881.502 2,9%
Comú de Canillo 3.096.254 2.884.588 -6,8%
Comú d'Encamp 9.416.969 9.318.571 -1,0%
Comú d'Ordino 3.165.122 3.718.155 17,5%
Comú de La Massana 3.740.745 3.998.803 6,9%
Comú d'Andorra la Vella 13.173.117 14.101.742 7,0%
Comú de Sant Julià de Lòria 4.502.688 4.360.334 -3,2%
Comú d'Escaldes-Engordany 7.499.309 7.499.309 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 7.991.939 8.030.771 0,5%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 2.852.650 3.021.381 5,9%
Fons de Reserva de Jubilació 5.139.289 5.009.390 -2,5%
TOTAL 223.416.250 236.511.218 5,9%
PRESSUPOST DE DESPESES DE BÉNS
CORRENTS I SERVEIS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 36 de 176
S.11 Societats no financeres 76.162.841 74.692.052 75.082.383 74.134.349 70.688.907 71.285.606 67.808.405 76.154.467
S.11001 Públiques 76.162.841 74.692.052 75.082.383 74.134.349 70.688.907 71.285.606 67.808.405 76.154.467
Andorra Telecom, SAU 30.945.070 29.581.620 30.928.214 32.525.945 28.899.213 28.917.944 26.145.289 28.208.252
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 40.347.000 40.345.400 38.591.289 36.372.088 36.795.322 37.440.541 35.240.582 40.867.345
Ramaders d'Andorra, SA 1.484.100 1.503.860 1.706.013 1.653.516 1.465.650 1.506.730 1.573.255 1.494.944
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)3.386.671 3.261.172 3.856.867 3.582.800 3.528.722 3.420.391 3.568.121 4.009.511
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 269.645 86.721
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 1.011.513 1.487.693
S.12 Institucions financers 997.070 839.170 21.259.358 1.858.146 2.365.225 3.608.585 3.305.650 3.257.688
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 20.373.482 494.846 385.425 1.123.085 1.197.750 851.988 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 20.373.482 494.846 385.425 1.123.085 1.197.750 851.988
S.12601 Auxiliars financeres 997.070 839.170 885.876 1.363.300 1.979.800 2.485.500 2.107.900 2.405.700
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 997.070 839.170 885.876 1.363.300 1.979.800 2.485.500 2.107.900 2.405.700
S.13 Administracions públiques 124.235.293 124.170.131 126.831.788 136.558.850 138.715.760 147.684.778 152.302.195 157.099.064
S.1311a Administració central 48.188.268 48.169.838 47.922.469 50.849.183 49.743.837 53.408.710 52.370.883 53.343.512
Govern d'Andorra 48.188.268 48.169.838 47.922.469 50.849.183 49.743.837 53.408.710 52.370.883 53.343.512
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)21.438.594 22.126.746 23.357.483 23.962.202 24.419.687 27.552.182 29.036.471 32.050.294
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 17.705.020 18.523.860 19.252.363 19.740.019 19.940.543 22.193.372 23.979.484 26.915.497
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)169.320 165.360 161.005 164.093 133.493 130.883 119.279 107.237
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 182.940 181.470 180.013 179.813 172.430 207.405 185.416 182.967
Universitat d'Andorra (UdA) 910.070 821.980 790.391 809.626 913.780 979.469 954.221 926.843
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 34.960 32.970 0 32.055 24.800 29.178 31.914 22.200
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 72.050 115.051 171.213 218.943 104.033 335.238 385.270 415.945
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 8.102 196.433 222.371 305.327 190.866 189.066
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 34.707 29.825 28.473 50.031
Tribunal Constitucional 170.046 170.046 152.197 251.443 157.093 351.492 177.192 224.392
Consell Superior de la Justícia 0 0 557.212 357.619 273.079 490.083 402.598 454.819
Consell General 1.618.373 1.547.970 1.519.512 1.467.169 1.790.390 1.771.177 1.802.366 1.848.005
Agència de protecció de dades (APDA) 131.340 124.328 121.888 111.305 110.435 111.275 112.649 112.672
Raonador del Ciutadà 61.223 60.764 60.764 60.764 60.167 60.498 98.837 80.855
Tribunal de Comptes 383.252 382.946 382.821 372.921 482.367 483.860 484.466 431.460
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 73.099 83.440 88.305
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)17.569.960 16.609.080 17.697.184 18.359.658 18.407.275 18.389.669 18.308.698 17.792.985
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 1.217.920 1.133.920 1.086.398 1.073.415 1.144.748 1.113.060 1.122.686 1.127.154
Andorra Turisme, SAU 15.460.250 15.216.870 16.409.571 16.626.598 16.603.696 16.518.294 16.509.162 16.035.181
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 891.790 258.290 201.214 659.645 658.831 758.315 676.850 630.650
S.1313 Administració Local 34.267.681 34.477.957 34.905.005 35.834.822 38.211.469 40.622.989 44.594.205 45.881.502
Comú de Canillo 2.622.310 2.543.054 2.512.633 2.512.192 2.675.962 2.655.750 3.096.254 2.884.588
Comú d'Encamp 7.552.770 7.932.774 7.808.410 7.831.036 8.200.830 8.631.161 9.416.969 9.318.571
Comú d'Ordino 2.192.084 2.161.266 2.172.517 2.154.331 2.391.657 2.630.865 3.165.122 3.718.155
Comú de La Massana 3.685.921 3.476.514 3.523.839 3.722.359 3.533.029 3.666.500 3.740.745 3.998.803
Comú d'Andorra la Vella 9.794.346 9.676.076 9.460.868 10.213.705 10.980.747 12.433.807 13.173.117 14.101.742
Comú de Sant Julià de Lòria 3.445.460 3.536.108 3.782.618 3.447.649 3.574.647 3.700.632 4.502.688 4.360.334
Comú d'Escaldes-Engordany 4.974.791 5.152.165 5.644.121 5.953.550 6.854.597 6.904.273 7.499.309 7.499.309
S.1314 Fons de la seguretat social 2.770.790 2.786.510 2.949.647 7.552.984 7.933.493 7.711.228 7.991.939 8.030.771
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 2.770.790 2.786.510 2.949.647 2.499.363 2.763.233 2.733.460 2.852.650 3.021.381
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 5.053.621 5.170.260 4.977.768 5.139.289 5.009.390
TOTAL 201.395.204 199.701.353 223.173.530 212.551.346 211.769.892 222.578.969 223.416.250 236.511.218
PRESSUPOST DE DESPESES DE BÉNS
CORRENTS I SERVEIS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres -4,0% -1,9% 0,5% -1,3% -4,6% 0,8% -4,9% 12,3%
S.11001 Públiques -4,0% -1,9% 0,5% -1,3% -4,6% 0,8% -4,9% 12,3%
Andorra Telecom, SAU -7,1% -4,4% 4,6% 5,2% -11,2% 0,1% -9,6% 7,9%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -0,4% 0,0% -4,3% -5,8% 1,2% 1,8% -5,9% 16,0%
Ramaders d'Andorra, SA 2,7% 1,3% 13,4% -3,1% -11,4% 2,8% 4,4% -5,0%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)-17,3% -3,7% 18,3% -7,1% -1,5% -3,1% 4,3% 12,4%
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -67,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - 47,1%
S.12 Institucions financers 21,9% -15,8% 2433,4% -91,3% 27,3% 52,6% -8,4% -1,5%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - -97,6% -22,1% 191,4% 6,6% -28,9% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - -97,6% -22,1% 191,4% 6,6% -28,9%
S.12601 Auxiliars financeres 21,9% -15,8% 5,6% 53,9% 45,2% 25,5% -15,2% 14,1%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 21,9% -15,8% 5,6% 53,9% 45,2% 25,5% -15,2% 14,1%
S.13 Administracions públiques 3,6% -0,1% 2,1% 7,7% 1,6% 6,5% 3,1% 3,1%
S.1311a Administració central 4,9% 0,0% -0,5% 6,1% -2,2% 7,4% -1,9% 1,9%
Govern d'Andorra 4,9% 0,0% -0,5% 6,1% -2,2% 7,4% -1,9% 1,9%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)-4,2% 3,2% 5,6% 2,6% 1,9% 12,8% 5,4% 10,4%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -4,2% 4,6% 3,9% 2,5% 1,0% 11,3% 8,0% 12,2%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)-2,4% -2,3% -2,6% 1,9% -18,6% -2,0% -8,9% -10,1%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) -10,0% -0,8% -0,8% -0,1% -4,1% 20,3% -10,6% -1,3%
Universitat d'Andorra (UdA) -6,0% -9,7% -3,8% 2,4% 12,9% 7,2% -2,6% -2,9%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% -5,7% -100,0% - -22,6% 17,7% 9,4% -30,4%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - 59,7% 48,8% 27,9% -52,5% 222,2% 14,9% 8,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - 2324,6% 13,2% 37,3% -37,5% -0,9%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - -14,1% -4,5% 75,7%
Tribunal Constitucional -10,0% 0,0% -10,5% 65,2% -37,5% 123,7% -49,6% 26,6%
Consell Superior de la Justícia - - - -35,8% -23,6% 79,5% -17,9% 13,0%
Consell General -2,0% -4,4% -1,8% -3,4% 22,0% -1,1% 1,8% 2,5%
Agència de protecció de dades (APDA) -18,9% -5,3% -2,0% -8,7% -0,8% 0,8% 1,2% 0,0%
Raonador del Ciutadà -23,1% -0,7% 0,0% 0,0% -1,0% 0,5% 63,4% -18,2%
Tribunal de Comptes -12,0% -0,1% 0,0% -2,6% 29,3% 0,3% 0,1% -10,9%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - 14,1% 5,8%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)21,4% -5,5% 6,6% 3,7% 0,3% -0,1% -0,4% -2,8%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 56,7% -6,9% -4,2% -1,2% 6,6% -2,8% 0,9% 0,4%
Andorra Turisme, SAU 14,6% -1,6% 7,8% 1,3% -0,1% -0,5% -0,1% -2,9%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 328,7% -71,0% -22,1% 227,8% -0,1% 15,1% -10,7% -6,8%
S.1313 Administració Local -0,9% 0,6% 1,2% 2,7% 6,6% 6,3% 9,8% 2,9%
Comú de Canillo 9,2% -3,0% -1,2% 0,0% 6,5% -0,8% 16,6% -6,8%
Comú d'Encamp -1,5% 5,0% -1,6% 0,3% 4,7% 5,2% 9,1% -1,0%
Comú d'Ordino 2,0% -1,4% 0,5% -0,8% 11,0% 10,0% 20,3% 17,5%
Comú de La Massana -6,4% -5,7% 1,4% 5,6% -5,1% 3,8% 2,0% 6,9%
Comú d'Andorra la Vella 0,5% -1,2% -2,2% 8,0% 7,5% 13,2% 5,9% 7,0%
Comú de Sant Julià de Lòria 2,9% 2,6% 7,0% -8,9% 3,7% 3,5% 21,7% -3,2%
Comú d'Escaldes-Engordany -6,4% 3,6% 9,5% 5,5% 15,1% 0,7% 8,6% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 7,7% 0,6% 5,9% 156,1% 5,0% -2,8% 3,6% 0,5%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 7,7% 0,6% 5,9% -15,3% 10,6% -1,1% 4,4% 5,9%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - 2,3% -3,7% 3,2% -2,5%
TOTAL 0,6% -0,8% 11,8% -4,8% -0,4% 5,1% 0,4% 5,9%
Variacions interanuals (Desp.
Béns corrents i serveis)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 37 de 176
3.1.3 Despeses financeres (capítol 3)
S.11 Societats no financeres 2.039.554 2.112.132 3,6%
S.11001 Públiques 2.039.554 2.112.132 3,6%
Andorra Telecom, SAU 200.650 202.450 0,9%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 152.315 110.967 -27,1%
Ramaders d'Andorra, SA 700 400 -42,9%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)1.685.889 1.472.815 -12,6%
FEDA Solucions SAU 0 6.767 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 318.733 -
S.12 Institucions financers 304.500 304.570 0,0%
S.12501 Altres intermediaris financers 303.500 303.570 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)303.500 303.570 0,0%
S.12601 Auxiliars financeres 1.000 1.000 0,0%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 1.000 1.000 0,0%
S.13 Administracions públiques 14.988.882 15.328.840 2,3%
S.1311a Administració central 13.372.765 13.836.554 3,5%
Govern d'Andorra 13.372.765 13.836.554 3,5%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)55.901 60.263 7,8%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 47.000 51.500 9,6%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)450 420 -6,7%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 300 400 33,3%
Universitat d'Andorra (UdA) 3.500 3.543 1,2%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 250 250 0,0%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 1.200 1.200 0,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 1.000 1.000 0,0%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 100 100 0,0%
Tribunal Constitucional 200 200 0,0%
Consell Superior de la Justícia 300 0 -100,0%
Consell General 201 200 -0,4%
Agència de protecció de dades (APDA) 250 300 20,0%
Raonador del Ciutadà 400 400 0,0%
Tribunal de Comptes 150 150 0,0%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 600 600 0,0%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)28.100 28.100 0,0%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 3.000 3.000 0,0%
Andorra Turisme, SAU 24.300 24.300 0,0%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 800 800 0,0%
S.1313 Administració Local 1.506.916 1.393.122 -7,6%
Comú de Canillo 92.000 75.000 -18,5%
Comú d'Encamp 350.491 330.964 -5,6%
Comú d'Ordino 93.974 90.103 -4,1%
Comú de La Massana 61.746 55.905 -9,5%
Comú d'Andorra la Vella 586.000 532.100 -9,2%
Comú de Sant Julià de Lòria 111.826 98.171 -12,2%
Comú d'Escaldes-Engordany 210.879 210.879 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 25.200 10.800 -57,1%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 14.400 0 -100,0%
Fons de Reserva de Jubilació 10.800 10.800 0,0%
TOTAL 17.332.936 17.745.542 2,4%
PRESSUPOST DE DESPESES FINANCERES (€) 2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 38 de 176
S.11 Societats no financeres 3.668.703 3.548.368 3.073.026 2.783.437 2.516.355 2.286.543 2.039.554 2.112.132
S.11001 Públiques 3.668.703 3.548.368 3.073.026 2.783.437 2.516.355 2.286.543 2.039.554 2.112.132
Andorra Telecom, SAU 211.730 215.000 209.780 204.780 200.000 200.000 200.650 202.450
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 740.170 761.270 443.448 325.995 240.763 198.611 152.315 110.967
Ramaders d'Andorra, SA 400 500 600 600 600 1.500 700 400
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)2.716.403 2.571.598 2.419.198 2.252.062 2.074.992 1.886.432 1.685.889 1.472.815
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 6.767
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 318.733
S.12 Institucions financers 384.500 12.500 14.600 16.100 295.600 5.600 304.500 304.570
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 2.100 3.600 293.600 3.600 303.500 303.570 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 2.100 3.600 293.600 3.600 303.500 303.570
S.12601 Auxiliars financeres 384.500 12.500 12.500 12.500 2.000 2.000 1.000 1.000
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 384.500 12.500 12.500 12.500 2.000 2.000 1.000 1.000
S.13 Administracions públiques 30.897.636 25.687.928 22.008.254 20.400.675 17.736.294 14.974.874 14.988.882 15.328.840
S.1311a Administració central 27.215.248 23.047.566 19.396.512 18.217.580 15.811.249 13.220.457 13.372.765 13.836.554
Govern d'Andorra 27.215.248 23.047.566 19.396.512 18.217.580 15.811.249 13.220.457 13.372.765 13.836.554
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)45.798 43.998 44.118 44.548 44.348 48.051 55.901 60.263
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 42.000 40.000 39.000 39.000 39.000 43.000 47.000 51.500
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)300 300 420 350 450 450 450 420
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 600 800 800 1.000 800 700 300 400
Universitat d'Andorra (UdA) 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 3.500 3.543
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 300 300 0 400 500 250 250 250
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 300 300 1.500 500 300 0 1.200 1.200
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 100 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 100 100 100
Tribunal Constitucional 200 200 200 200 200 200 200 200
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 300 0
Consell General 198 198 198 198 198 201 201 200
Agència de protecció de dades (APDA) 250 250 250 250 250 250 250 300
Raonador del Ciutadà 200 200 200 200 200 300 400 400
Tribunal de Comptes 150 150 150 150 150 150 150 150
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 150 600 600
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)8.000 8.880 6.746 28.540 27.840 28.000 28.100 28.100
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
Andorra Turisme, SAU 5.000 5.010 3.476 25.000 24.300 24.300 24.300 24.300
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 870 270 540 540 700 800 800
S.1313 Administració Local 3.603.160 2.567.284 2.542.578 2.080.607 1.826.457 1.662.453 1.506.916 1.393.122
Comú de Canillo 276.543 231.000 191.666 128.435 118.000 104.064 92.000 75.000
Comú d'Encamp 625.362 453.562 504.150 459.800 454.067 386.374 350.491 330.964
Comú d'Ordino 405.500 178.200 194.101 198.200 118.300 93.800 93.974 90.103
Comú de La Massana 261.999 172.899 130.520 98.797 73.207 67.532 61.746 55.905
Comú d'Andorra la Vella 1.267.000 856.000 855.000 636.825 540.000 510.000 586.000 532.100
Comú de Sant Julià de Lòria 295.925 307.261 269.199 235.028 233.068 193.549 111.826 98.171
Comú d'Escaldes-Engordany 470.831 368.362 397.942 323.522 289.815 307.134 210.879 210.879
S.1314 Fons de la seguretat social 25.430 20.200 18.300 29.400 26.400 15.913 25.200 10.800
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 25.430 20.200 18.300 7.800 15.600 12.600 14.400 0
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 21.600 10.800 3.313 10.800 10.800
TOTAL 34.950.839 29.248.796 25.095.880 23.200.212 20.548.250 17.267.017 17.332.936 17.745.542
PRESSUPOST DE DESPESES FINANCERES (€) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres -2,9% -3,3% -13,4% -9,4% -9,6% -9,1% -10,8% 3,6%
S.11001 Públiques -2,9% -3,3% -13,4% -9,4% -9,6% -9,1% -10,8% 3,6%
Andorra Telecom, SAU 4,7% 1,5% -2,4% -2,4% -2,3% 0,0% 0,3% 0,9%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 6,8% 2,9% -41,7% -26,5% -26,1% -17,5% -23,3% -27,1%
Ramaders d'Andorra, SA -60,0% 25,0% 20,0% 0,0% 0,0% 150,0% -53,3% -42,9%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)-5,8% -5,3% -5,9% -6,9% -7,9% -9,1% -10,6% -12,6%
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers -36,6% -96,7% 16,8% 10,3% 1736,0% -98,1% 5337,5% 0,0%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - 71,4% 8055,6% -98,8% 8330,6% 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - 71,4% 8055,6% -98,8% 8330,6% 0,0%
S.12601 Auxiliars financeres -36,6% -96,7% 0,0% 0,0% -84,0% 0,0% -50,0% 0,0%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) -36,6% -96,7% 0,0% 0,0% -84,0% 0,0% -50,0% 0,0%
S.13 Administracions públiques -20,9% -16,9% -14,3% -7,3% -13,1% -15,6% 0,1% 2,3%
S.1311a Administració central -19,8% -15,3% -15,8% -6,1% -13,2% -16,4% 1,2% 3,5%
Govern d'Andorra -19,8% -15,3% -15,8% -6,1% -13,2% -16,4% 1,2% 3,5%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)226,9% -3,9% 0,3% 1,0% -0,4% 8,3% 16,3% 7,8%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 274,7% -4,8% -2,5% 0,0% 0,0% 10,3% 9,3% 9,6%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- 0,0% 40,0% -16,7% 28,6% 0,0% 0,0% -6,7%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) -14,3% 33,3% 0,0% 25,0% -20,0% -12,5% -57,1% 33,3%
Universitat d'Andorra (UdA) 85,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 169,2% 1,2%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% 0,0% -100,0% - 25,0% -50,0% 0,0% 0,0%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - 0,0% 400,0% -66,7% -40,0% -100,0% - 0,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - 900,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - 0,0% 0,0%
Tribunal Constitucional 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -100,0%
Consell General 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,3% 0,0% -0,4%
Agència de protecció de dades (APDA) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 20,0%
Raonador del Ciutadà 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 50,0% 33,3% 0,0%
Tribunal de Comptes -40,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - 300,0% 0,0%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-88,3% 11,0% -24,0% 323,1% -2,5% 0,6% 0,4% 0,0%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -95,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Andorra Turisme, SAU -2,7% 0,2% -30,6% 619,2% -2,8% 0,0% 0,0% 0,0%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - -69,0% 100,0% 0,0% 29,6% 14,3% 0,0%
S.1313 Administració Local -28,2% -28,7% -1,0% -18,2% -12,2% -9,0% -9,4% -7,6%
Comú de Canillo -32,3% -16,5% -17,0% -33,0% -8,1% -11,8% -11,6% -18,5%
Comú d'Encamp -26,9% -27,5% 11,2% -8,8% -1,2% -14,9% -9,3% -5,6%
Comú d'Ordino -16,9% -56,1% 8,9% 2,1% -40,3% -20,7% 0,2% -4,1%
Comú de La Massana -30,8% -34,0% -24,5% -24,3% -25,9% -7,8% -8,6% -9,5%
Comú d'Andorra la Vella -11,4% -32,4% -0,1% -25,5% -15,2% -5,6% 14,9% -9,2%
Comú de Sant Julià de Lòria -33,6% 3,8% -12,4% -12,7% -0,8% -17,0% -42,2% -12,2%
Comú d'Escaldes-Engordany -53,3% -21,8% 8,0% -18,7% -10,4% 6,0% -31,3% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 23,3% -20,6% -9,4% 60,7% -10,2% -39,7% 58,4% -57,1%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 23,3% -20,6% -9,4% -57,4% 100,0% -19,2% 14,3% -100,0%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - -50,0% -69,3% 226,0% 0,0%
TOTAL -19,5% -16,3% -14,2% -7,6% -11,4% -16,0% 0,4% 2,4%
Variacions interanuals
(Despeses financeres)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 39 de 176
3.1.4 Despeses de transferències corrents (capítol 4)
S.11 Societats no financeres 1.379.634 1.343.065 -2,7%
S.11001 Públiques 1.379.634 1.343.065 -2,7%
Andorra Telecom, SAU 759.634 811.065 6,8%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 620.000 532.000 -14,2%
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 0 0 -
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 488.501.859 490.196.988 0,3%
S.1311a Administració central 214.981.456 200.530.727 -6,7%
Govern d'Andorra 214.981.456 200.530.727 -6,7%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)2.592.582 2.780.101 7,2%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 15.500 15.500 0,0%
Universitat d'Andorra (UdA) 118.444 130.156 9,9%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 33.604 35.609 6,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 5.987 5.987 0,0%
Tribunal Constitucional 6.580 10.580 60,8%
Consell Superior de la Justícia 4.718 9.436 100,0%
Consell General 2.404.648 2.566.052 6,7%
Agència de protecció de dades (APDA) 700 700 0,0%
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 2.400 2.400 0,0%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 3.680 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)255.000 297.000 16,5%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 255.000 297.000 16,5%
S.1313 Administració Local 6.092.595 5.880.473 -3,5%
Comú de Canillo 564.555 415.875 -26,3%
Comú d'Encamp 756.055 635.433 -16,0%
Comú d'Ordino 710.913 737.703 3,8%
Comú de La Massana 927.509 937.080 1,0%
Comú d'Andorra la Vella 1.555.672 1.565.673 0,6%
Comú de Sant Julià de Lòria 527.757 538.574 2,0%
Comú d'Escaldes-Engordany 1.050.134 1.050.134 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 264.580.226 280.708.687 6,1%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 264.580.226 280.708.687 6,1%
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 489.881.493 491.540.053 0,3%
PRESSUPOST DE DESPESES DE
TRANSFERÈNCIES CORRENTS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 40 de 176
S.11 Societats no financeres 201.730 299.010 404.789 399.043 1.688.160 1.727.176 1.379.634 1.343.065
S.11001 Públiques 201.730 299.010 404.789 399.043 1.688.160 1.727.176 1.379.634 1.343.065
Andorra Telecom, SAU 201.730 299.010 404.789 285.043 974.160 1.004.676 759.634 811.065
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 114.000 714.000 722.500 620.000 532.000
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 0 0 0 0 0 0 0 0
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 335.510.934 335.556.550 362.684.115 422.500.277 454.253.439 473.192.583 488.501.859 490.196.988
S.1311a Administració central 128.420.421 123.013.817 143.151.149 191.853.938 206.863.584 212.634.198 214.981.456 200.530.727
Govern d'Andorra 128.420.421 123.013.817 143.151.149 191.853.938 206.863.584 212.634.198 214.981.456 200.530.727
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)3.094.302 2.738.762 2.179.291 2.165.671 2.478.271 2.650.165 2.592.582 2.780.101
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 799.820 775.830 20.000 3.000 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 15.500 15.500
Universitat d'Andorra (UdA) 76.970 97.210 84.923 91.842 106.984 103.691 118.444 130.156
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 69.705 5.300 14.549 18.985 23.341 28.093 33.604 35.609
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 5.957 5.914 5.987 5.987
Tribunal Constitucional 9.750 9.080 6.580 6.580 10.080 6.580 6.580 10.580
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 4.718 9.436
Consell General 2.134.865 1.848.150 2.050.047 2.042.165 2.328.810 2.499.768 2.404.648 2.566.052
Agència de protecció de dades (APDA) 792 792 792 700 700 700 700 700
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 3.019 0 3.680
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)50.000 0 40.000 80.000 40.000 190.000 255.000 297.000
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 50.000 0 40.000 80.000 40.000 190.000 255.000 297.000
S.1313 Administració Local 5.800.210 6.326.341 5.947.519 6.122.711 5.835.761 6.014.509 6.092.595 5.880.473
Comú de Canillo 726.031 767.309 765.015 759.790 809.521 844.584 564.555 415.875
Comú d'Encamp 1.014.343 937.653 530.046 564.050 716.610 694.532 756.055 635.433
Comú d'Ordino 546.410 569.149 554.545 580.511 685.160 707.555 710.913 737.703
Comú de La Massana 791.288 885.098 851.226 886.301 931.492 881.575 927.509 937.080
Comú d'Andorra la Vella 1.396.968 1.408.208 1.392.220 1.215.097 1.286.713 1.435.166 1.555.672 1.565.673
Comú de Sant Julià de Lòria 924.170 992.455 1.007.404 1.121.589 406.801 434.144 527.757 538.574
Comú d'Escaldes-Engordany 401.000 766.470 847.064 995.373 999.464 1.016.954 1.050.134 1.050.134
S.1314 Fons de la seguretat social 198.146.000 203.477.630 211.366.155 222.277.957 239.035.823 251.703.710 264.580.226 280.708.687
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 198.146.000 203.477.630 211.366.155 222.277.957 239.035.823 251.703.710 264.580.226 280.708.687
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 335.712.664 335.855.560 363.088.904 422.899.320 455.941.599 474.919.759 489.881.493 491.540.053
PRESSUPOST DE DESPESES DE
TRANSFERÈNCIES CORRENTS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres 0,0% 48,2% 35,4% -1,4% 323,1% 2,3% -20,1% -2,7%
S.11001 Públiques 0,0% 48,2% 35,4% -1,4% 323,1% 2,3% -20,1% -2,7%
Andorra Telecom, SAU 0,0% 48,2% 35,4% -29,6% 241,8% 3,1% -24,4% 6,8%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - 526,3% 1,2% -14,2% -14,2%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - - - - - -
S.12501 Altres intermediaris financers Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - - - -
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques -4,3% 0,0% 8,1% 16,5% 7,5% 4,2% 3,2% 0,3%
S.1311a Administració central -4,1% -4,2% 16,4% 34,0% 7,8% 2,8% 1,1% -6,7%
Govern d'Andorra -4,1% -4,2% 16,4% 34,0% 7,8% 2,8% 1,1% -6,7%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)5,3% -11,5% -20,4% -0,6% 14,4% 6,9% -2,2% 7,2%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 32,4% -3,0% -97,4% -85,0% -100,0% - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - 0,0%
Universitat d'Andorra (UdA) -10,7% 26,3% -12,6% 8,1% 16,5% -3,1% 14,2% 9,9%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - -92,4% 174,5% 30,5% 22,9% 20,4% 19,6% 6,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - -0,7% 1,2% 0,0%
Tribunal Constitucional 0,0% -6,9% -27,5% 0,0% 53,2% -34,7% 0,0% 60,8%
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - 100,0%
Consell General -4,4% -13,4% 10,9% -0,4% 14,0% 7,3% -3,8% 6,7%
Agència de protecció de dades (APDA) 0,0% 0,0% 0,0% -11,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes -7,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - -100,0% -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-50,0% -100,0% - 100,0% -50,0% 375,0% 34,2% 16,5%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU - - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) -50,0% -100,0% - 100,0% -50,0% 375,0% 34,2% 16,5%
S.1313 Administració Local 2,9% 9,1% -6,0% 2,9% -4,7% 3,1% 1,3% -3,5%
Comú de Canillo -7,7% 5,7% -0,3% -0,7% 6,5% 4,3% -33,2% -26,3%
Comú d'Encamp -2,1% -7,6% -43,5% 6,4% 27,0% -3,1% 8,9% -16,0%
Comú d'Ordino 4,2% 4,2% -2,6% 4,7% 18,0% 3,3% 0,5% 3,8%
Comú de La Massana -7,7% 11,9% -3,8% 4,1% 5,1% -5,4% 5,2% 1,0%
Comú d'Andorra la Vella 17,4% 0,8% -1,1% -12,7% 5,9% 11,5% 8,4% 0,6%
Comú de Sant Julià de Lòria 11,6% 7,4% 1,5% 11,3% -63,7% 6,7% 21,6% 2,0%
Comú d'Escaldes-Engordany -3,9% 91,1% 10,5% 17,5% 0,4% 1,7% 3,3% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social -4,8% 2,7% 3,9% 5,2% 7,5% 5,3% 5,1% 6,1%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -4,8% 2,7% 3,9% 5,2% 7,5% 5,3% 5,1% 6,1%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL -4,3% 0,0% 8,1% 16,5% 7,8% 4,2% 3,2% 0,3%
Variacions interanuals (Desp.
Transferències corrents)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
A partir de l’exercici 2016 s’incrementa la proporció de les transferències corrents de Govern i disminueix el pes de les transferències de capital, degut principalment al canvi legislatiu (Llei 15/2015, qualificada de transferències als comuns) que suposa que els Comuns rebin més transferències corrents i menys de capital.
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 41 de 176
3.1.5 Despeses d’inversió real (capítol 6)
S.11 Societats no financeres 48.002.098 45.523.883 -5,2%
S.11001 Públiques 48.002.098 45.523.883 -5,2%
Andorra Telecom, SAU 18.709.202 19.779.654 5,7%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 18.975.717 20.572.290 8,4%
Ramaders d'Andorra, SA 2.500 20.000 700,0%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)679.526 207.970 -69,4%
FEDA Solucions SAU 2.339.629 191.382 -91,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)7.295.524 4.752.587 -34,9%
S.12 Institucions financers 1.445.000 945.000 -34,6%
S.12501 Altres intermediaris financers 30.000 30.000 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)30.000 30.000 0,0%
S.12601 Auxiliars financeres 1.415.000 915.000 -35,3%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 1.415.000 915.000 -35,3%
S.13 Administracions públiques 104.546.178 101.953.364 -2,5%
S.1311a Administració central 43.054.318 44.421.282 3,2%
Govern d'Andorra 43.054.318 44.421.282 3,2%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)3.217.814 3.469.058 7,8%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 2.890.000 2.865.979 -0,8%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)2.440 2.318 -5,0%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 3.600 3.420 -5,0%
Universitat d'Andorra (UdA) 150.100 149.000 -0,7%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 3.500 3.000 -14,3%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 1.000 2.000 100,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 3.135 3.135 0,0%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 2.050 1.100 -46,3%
Tribunal Constitucional 18.000 18.000 0,0%
Consell Superior de la Justícia 3.259 268.300 8132,4%
Consell General 87.000 102.000 17,2%
Agència de protecció de dades (APDA) 6.200 6.200 0,0%
Raonador del Ciutadà 33.480 31.806 -5,0%
Tribunal de Comptes 10.900 10.150 -6,9%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 3.150 2.650 -15,9%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)369.160 370.030 0,2%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 275.200 297.030 7,9%
Andorra Turisme, SAU 49.500 57.000 15,2%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 44.460 16.000 -64,0%
S.1313 Administració Local 53.964.189 50.418.947 -6,6%
Comú de Canillo 7.554.000 5.360.000 -29,0%
Comú d'Encamp 11.266.215 10.823.632 -3,9%
Comú d'Ordino 4.862.298 4.743.037 -2,5%
Comú de La Massana 3.133.123 3.128.596 -0,1%
Comú d'Andorra la Vella 13.122.836 14.361.595 9,4%
Comú de Sant Julià de Lòria 4.529.176 2.505.546 -44,7%
Comú d'Escaldes-Engordany 9.496.541 9.496.541 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 3.940.696 3.274.046 -16,9%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 2.038.348 1.371.498 -32,7%
Fons de Reserva de Jubilació 1.902.348 1.902.548 0,0%
TOTAL 153.993.276 148.422.247 -3,6%
PRESSUPOST DE DESPESES D'INVERSIONS
REALS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 42 de 176
S.11 Societats no financeres 56.989.831 50.878.870 52.215.558 50.960.511 59.236.120 53.491.731 48.002.098 45.523.883
S.11001 Públiques 56.989.831 50.878.870 52.215.558 50.960.511 59.236.120 53.491.731 48.002.098 45.523.883
Andorra Telecom, SAU 27.380.970 26.728.820 27.168.486 30.296.364 38.207.352 31.114.998 18.709.202 19.779.654
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 28.953.330 23.991.050 24.876.946 20.559.647 20.821.018 22.107.961 18.975.717 20.572.290
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 24.000 2.500 20.000
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)655.531 159.000 170.126 104.500 207.750 244.772 679.526 207.970
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 2.339.629 191.382
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 7.295.524 4.752.587
S.12 Institucions financers 452.590 490.150 761.149 687.568 887.150 1.403.000 1.445.000 945.000
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 78.999 418 0 0 30.000 30.000 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 78.999 418 0 0 30.000 30.000
S.12601 Auxiliars financeres 452.590 490.150 682.150 687.150 887.150 1.403.000 1.415.000 915.000
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 452.590 490.150 682.150 687.150 887.150 1.403.000 1.415.000 915.000
S.13 Administracions públiques 60.508.455 66.187.601 72.771.818 67.884.880 84.585.964 96.480.705 104.543.028 101.953.364
S.1311a Administració central 46.930.145 50.517.604 50.261.628 48.374.244 52.023.105 49.404.644 43.054.318 44.421.282
Govern d'Andorra 46.930.145 50.517.604 50.261.628 48.374.244 52.023.105 49.404.644 43.054.318 44.421.282
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)1.969.042 1.588.950 2.823.195 2.467.528 2.367.191 2.739.092 3.214.664 3.469.058
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.253.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420
Universitat d'Andorra (UdA) 30.000 24.450 59.920 97.750 80.050 57.025 150.100 149.000
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 1.370 1.370 0 1.160 1.700 5.000 3.500 3.000
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 3.000 2.500 12.000 0 2.500 1.000 2.000
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100
Tribunal Constitucional 24.050 28.000 14.000 21.000 14.000 12.100 18.000 18.000
Consell Superior de la Justícia - - - - 98.981 160.996 3.259 268.300
Consell General 103.622 55.000 52.000 52.000 72.000 75.500 87.000 102.000
Agència de protecció de dades (APDA) 5.000 5.000 5.000 4.000 3.862 6.200 6.200 6.200
Raonador del Ciutadà 5.000 4.500 4.500 3.605 3.480 3.480 33.480 31.806
Tribunal de Comptes 8.000 8.000 17.500 17.500 14.800 14.800 10.900 10.150
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - 2.650
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)355.800 332.740 246.662 211.709 361.449 417.700 369.160 370.030
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 240.000 195.570 195.569 156.847 275.200 275.200 275.200 297.030
Andorra Turisme, SAU 113.800 136.370 48.093 39.862 58.249 61.500 49.500 57.000
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000
S.1313 Administració Local 10.426.459 12.597.447 18.227.798 14.296.410 26.463.692 41.884.934 53.964.189 50.418.947
Comú de Canillo 920.335 1.163.058 1.794.100 3.591.238 4.212.500 5.218.163 7.554.000 5.360.000
Comú d'Encamp 1.312.040 1.981.628 4.046.666 1.141.817 5.229.890 6.487.112 11.266.215 10.823.632
Comú d'Ordino 1.266.036 2.386.570 1.323.025 0 2.093.818 3.188.225 4.862.298 4.743.037
Comú de La Massana 959.980 1.671.948 1.597.765 1.483.234 1.901.370 2.503.511 3.133.123 3.128.596
Comú d'Andorra la Vella 2.716.532 3.298.499 4.749.005 4.635.804 6.436.990 14.383.122 13.122.836 14.361.595
Comú de Sant Julià de Lòria 1.616.101 1.186.499 1.184.982 523.172 1.410.549 1.161.900 4.529.176 2.505.546
Comú d'Escaldes-Engordany 1.635.435 909.245 3.532.254 2.921.144 5.178.575 8.942.900 9.496.541 9.496.541
S.1314 Fons de la seguretat social 827.010 1.150.860 1.212.534 2.534.990 3.370.528 2.034.336 3.940.696 3.274.046
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 827.010 1.150.860 1.212.534 797.284 1.699.980 1.737.836 2.038.348 1.371.498
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 1.737.706 1.670.548 296.500 1.902.348 1.902.548
TOTAL 117.950.876 117.556.621 125.748.524 119.532.959 144.709.235 151.375.436 153.990.126 148.422.247
PRESSUPOST DE DESPESES D'INVERSIONS
REALS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres -0,4% -10,7% 2,6% -2,4% 16,2% -9,7% -10,3% -5,2%
S.11001 Públiques -0,4% -10,7% 2,6% -2,4% 16,2% -9,7% -10,3% -5,2%
Andorra Telecom, SAU -0,5% -2,4% 1,6% 11,5% 26,1% -18,6% -39,9% 5,7%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -2,5% -17,1% 3,7% -17,4% 1,3% 6,2% -14,2% 8,4%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - -89,6% 700,0%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- -75,7% 7,0% -38,6% 98,8% 17,8% 177,6% -69,4%
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -91,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -34,9%
S.12 Institucions financers 125,6% 8,3% 55,3% -9,7% 29,0% 58,1% 3,0% -34,6%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - -99,5% -100,0% - - 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - -99,5% -100,0% - - 0,0%
S.12601 Auxiliars financeres 125,6% 8,3% 39,2% 0,7% 29,1% 58,1% 0,9% -35,3%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 125,6% 8,3% 39,2% 0,7% 29,1% 58,1% 0,9% -35,3%
S.13 Administracions públiques 31,5% 9,4% 9,9% -6,7% 24,6% 14,1% 8,4% -2,5%
S.1311a Administració central 30,7% 7,6% -0,5% -3,8% 7,5% -5,0% -12,9% 3,2%
Govern d'Andorra 30,7% 7,6% -0,5% -3,8% 7,5% -5,0% -12,9% 3,2%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)-14,7% -19,3% 77,7% -12,6% -4,1% 15,7% 17,4% 7,9%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -14,5% -18,5% 82,8% -15,5% -8,1% 15,2% 21,2% -0,8%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)-33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - 0,0% -5,0%
Universitat d'Andorra (UdA) -53,7% -18,5% 145,1% 63,1% -18,1% -28,8% 163,2% -0,7%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - -16,7% 380,0% -100,0% - -60,0% 100,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%
Tribunal Constitucional -26,1% 16,4% -50,0% 50,0% -33,3% -13,6% 48,8% 0,0%
Consell Superior de la Justícia - - - - - 62,7% -98,0% 8132,4%
Consell General 14,5% -46,9% -5,5% 0,0% 38,5% 4,9% 15,2% 17,2%
Agència de protecció de dades (APDA) -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% 0,0% 0,0%
Raonador del Ciutadà -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%
Tribunal de Comptes -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-8,4% -6,5% -25,9% -14,2% 70,7% 15,6% -11,6% 0,2%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%
Andorra Turisme, SAU 195,5% 19,8% -64,7% -17,1% 46,1% 5,6% -19,5% 15,2%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%
S.1313 Administració Local 66,1% 20,8% 44,7% -21,6% 85,1% 58,3% 28,8% -6,6%
Comú de Canillo -54,6% 26,4% 54,3% 100,2% 17,3% 23,9% 44,8% -29,0%
Comú d'Encamp 149,6% 51,0% 104,2% -71,8% 358,0% 24,0% 73,7% -3,9%
Comú d'Ordino - 88,5% -44,6% -100,0% - 52,3% 52,5% -2,5%
Comú de La Massana 75,3% 74,2% -4,4% -7,2% 28,2% 31,7% 25,1% -0,1%
Comú d'Andorra la Vella 195,6% 21,4% 44,0% -2,4% 38,9% 123,4% -8,8% 9,4%
Comú de Sant Julià de Lòria 93,2% -26,6% -0,1% -55,8% 169,6% -17,6% 289,8% -44,7%
Comú d'Escaldes-Engordany 15,0% -44,4% 288,5% -17,3% 77,3% 72,7% 6,2% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social -25,2% 39,2% 5,4% 109,1% 33,0% -39,6% 93,7% -16,9%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -25,2% 39,2% 5,4% -34,2% 113,2% 2,2% 17,3% -32,7%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - -3,9% -82,3% 541,6% 0,0%
TOTAL 14,1% -0,3% 7,0% -4,9% 21,1% 4,6% 1,7% -3,6%
Variacions interanuals (Desp.
Inversions reals)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 43 de 176
3.1.6 Despeses de transferències de capital (capítol 7)
S.11 Societats no financeres 30.823.747 32.195.342 4,4%
S.11001 Públiques 30.823.747 32.195.342 4,4%
Andorra Telecom, SAU 27.000.000 27.959.779 3,6%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 3.823.747 4.235.563 10,8%
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 0 0 -
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 55.049.371 73.752.727 34,0%
S.1311a Administració central 14.927.047 35.094.274 135,1%
Govern d'Andorra 14.927.047 35.094.274 135,1%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)52.530 49.356 -6,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 52.530 49.356 -6,0%
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 165.200 165.626 0,3%
Comú de Canillo 0 0 -
Comú d'Encamp 0 0 -
Comú d'Ordino 15.200 15.626 2,8%
Comú de La Massana 0 0 -
Comú d'Andorra la Vella 0 0 -
Comú de Sant Julià de Lòria 150.000 150.000 0,0%
Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 -
S.1314 Fons de la seguretat social 39.904.594 38.443.471 -3,7%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 39.904.594 38.443.471 -3,7%
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 85.873.119 105.948.070 23,4%
PRESSUPOST DE DESPESES DE
TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 44 de 176
S.11 Societats no financeres 8.828.870 10.328.350 10.624.777 30.025.340 31.749.110 26.069.722 30.823.747 32.195.342
S.11001 Públiques 8.828.870 10.328.350 10.624.777 30.025.340 31.749.110 26.069.722 30.823.747 32.195.342
Andorra Telecom, SAU 7.000.000 8.300.000 8.300.000 26.900.000 28.234.435 22.884.942 27.000.000 27.959.779
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 1.828.870 2.028.350 2.324.777 3.125.340 3.514.675 3.184.780 3.823.747 4.235.563
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 0 0 0 0 0 0 0 0
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 57.243.952 58.766.882 62.379.582 39.220.226 44.169.742 46.957.460 55.049.371 73.752.727
S.1311a Administració central 55.109.285 56.298.552 59.934.641 5.952.105 8.346.942 11.283.327 14.927.047 35.094.274
Govern d'Andorra 55.109.285 56.298.552 59.934.641 5.952.105 8.346.942 11.283.327 14.927.047 35.094.274
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)25.000 17.500 27.000 25.105 22.142 29.830 52.530 49.356
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 7.000 0 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia - - - - 0 0 0 0
Consell General 18.000 17.500 27.000 25.105 22.142 29.830 52.530 49.356
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 0 0 0 0 0 0
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 2.109.667 2.450.831 2.417.941 588.194 377.134 374.534 165.200 165.626
Comú de Canillo 216.000 281.120 340.936 488.194 365.065 251.091 0 0
Comú d'Encamp 1.893.667 2.169.711 2.077.005 25.000 12 1 0 0
Comú d'Ordino 0 0 0 25.000 12.057 13.442 15.200 15.626
Comú de La Massana 0 0 0 25.000 0 0 0 0
Comú d'Andorra la Vella 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 0 110.000 150.000 150.000
Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 0 25.000 0 0 0 0
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 66.072.822 69.095.232 73.004.359 69.245.566 75.918.853 73.027.182 85.873.119 105.948.070
PRESSUPOST DE DESPESES DE
TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres -7,8% 17,0% 2,9% 182,6% 5,7% -17,9% 18,2% 4,4%
S.11001 Públiques -7,8% 17,0% 2,9% 182,6% 5,7% -17,9% 18,2% 4,4%
Andorra Telecom, SAU -7,8% 18,6% 0,0% 224,1% 5,0% -18,9% 18,0% 3,6%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -7,8% 10,9% 14,6% 34,4% 12,5% -9,4% 20,1% 10,8%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - - - - - -
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - - - -
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques 16,4% 2,7% 6,1% -37,1% 12,6% 6,3% 17,2% 34,0%
S.1311a Administració central 19,0% 2,2% 6,5% -90,1% 40,2% 35,2% 32,3% 135,1%
Govern d'Andorra 19,0% 2,2% 6,5% -90,1% 40,2% 35,2% 32,3% 135,1%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)12,1% -30,0% 54,3% -7,0% -11,8% 34,7% 76,1% -6,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) - - - - - - - -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - -100,0% - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General -19,3% -2,8% 54,3% -7,0% -11,8% 34,7% 76,1% -6,0%
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-100,0% - - - - - - -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU -100,0% - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -
S.1313 Administració Local 8,9% 16,2% -1,3% -75,7% -35,9% -0,7% -55,9% 0,3%
Comú de Canillo 125,0% 30,1% 21,3% 43,2% -25,2% -31,2% -100,0% -
Comú d'Encamp 2,9% 14,6% -4,3% -98,8% -100,0% -91,7% -100,0% -
Comú d'Ordino - - - - -51,8% 11,5% 13,1% 2,8%
Comú de La Massana - - - - -100,0% - - -
Comú d'Andorra la Vella - - - - - - - -
Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - - 36,4% 0,0%
Comú d'Escaldes-Engordany - - - - -100,0% - - -
S.1314 Fons de la seguretat social - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL 12,5% 4,6% 5,7% -5,1% 9,6% -3,8% 17,6% 23,4%
Variacions interanuals
(Transferències de capital)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
A partir de l’exercici 2016 s’incrementa la proporció de les transferències corrents de Govern i disminueix el pes de les transferències de capital, degut principalment al canvi legislatiu (Llei 15/2015, qualificada de transferències als comuns) que suposa que els Comuns rebin més transferències corrents i menys de capital.
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 45 de 176
3.1.7 Despeses d’actius financers (capítol 8)
S.11 Societats no financeres 74.339.423 35.223.407 -52,6%
S.11001 Públiques 74.339.423 35.223.407 -52,6%
Andorra Telecom, SAU 43.450.000 30.200.000 -30,5%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 30.572.740 4.600.000 -85,0%
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)316.683 423.407 33,7%
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 32.000.000 41.368.140 29,3%
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 32.000.000 41.368.140 29,3%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 32.000.000 41.368.140 29,3%
S.13 Administracions públiques 48.763.631 47.265.817 -3,1%
S.1311a Administració central 813.893 4.296.927 427,9%
Govern d'Andorra 813.893 4.296.927 427,9%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)8.223 0 -100,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 8.223 0 -100,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 0 0 -
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 10.349.752 6.800.422 -34,3%
Comú de Canillo 2.098.121 2.065.597 -1,6%
Comú d'Encamp 1.872.504 880.002 -53,0%
Comú d'Ordino 550.000 730.000 32,7%
Comú de La Massana 1.461.500 1.461.500 0,0%
Comú d'Andorra la Vella 0 0 -
Comú de Sant Julià de Lòria 4.367.627 1.663.323 -61,9%
Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 -
S.1314 Fons de la seguretat social 37.591.763 36.168.468 -3,8%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 2.732.282 2.636.937 -3,5%
Fons de Reserva de Jubilació 34.859.481 33.531.531 -3,8%
TOTAL 155.103.054 123.857.364 -20,1%
PRESSUPOST DE DESPESES D'ACTIUS
FINANCERS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 46 de 176
S.11 Societats no financeres 12.500.000 23.391.534 3.399.842 47.843.868 21.270.747 14.720.623 74.339.423 35.223.407
S.11001 Públiques 12.500.000 23.391.534 3.399.842 47.843.868 21.270.747 14.720.623 74.339.423 35.223.407
Andorra Telecom, SAU 12.500.000 22.457.740 2.515.386 47.107.624 21.000.000 13.000.000 43.450.000 30.200.000
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 0 0 1.150.000 30.572.740 4.600.000
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 933.794 884.456 736.244 270.747 570.623 316.683 423.407
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140
S.13 Administracions públiques 37.767.969 33.432.426 44.839.727 38.725.710 42.684.502 45.342.336 48.763.631 47.265.817
S.1311a Administració central 146.251 2.116.231 1.478.621 1.944.490 953.476 1.193.999 813.893 4.296.927
Govern d'Andorra 146.251 2.116.231 1.478.621 1.944.490 953.476 1.193.999 813.893 4.296.927
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 40 0 8.790 17.175 8.223 0
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 8.790 17.175 8.223 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 40 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 0 0 0 0 0 0
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 1.923.048 1.931.335 3.372.048 6.148.562 8.338.809 9.238.514 10.349.752 6.800.422
Comú de Canillo 0 0 0 357.915 376.500 2.476.443 2.098.121 2.065.597
Comú d'Encamp 48 48 48 2.067.294 1.968.248 1.968.004 1.872.504 880.002
Comú d'Ordino 1.923.000 1.855.290 1.910.500 930.000 1.766.300 1.635.900 550.000 730.000
Comú de La Massana 0 75.997 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500
Comú d'Andorra la Vella 0 0 0 31.853 0 0 0 0
Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 1.466.261 1.696.667 4.367.627 1.663.323
Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 0 1.300.000 1.300.000 0 0 0
S.1314 Fons de la seguretat social 35.698.670 29.384.860 39.989.018 30.632.658 33.383.427 34.892.649 37.591.763 36.168.468
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 35.698.670 29.384.860 39.989.018 2.853.785 2.733.254 2.882.712 2.732.282 2.636.937
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 27.778.873 30.650.173 32.009.937 34.859.481 33.531.531
TOTAL 50.267.969 56.823.961 48.239.569 132.138.578 93.955.249 77.062.959 155.103.054 123.857.364
PRESSUPOST DE DESPESES D'ACTIUS
FINANCERS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres 13,8% 87,1% -85,5% 1307,2% -55,5% -30,8% 405,0% -52,6%
S.11001 Públiques 13,8% 87,1% -85,5% 1307,2% -55,5% -30,8% 405,0% -52,6%
Andorra Telecom, SAU 13,8% 79,7% -88,8% 1772,8% -55,4% -38,1% 234,2% -30,5%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - - - 2558,5% -85,0%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - -5,3% -16,8% -63,2% 110,8% -44,5% 33,7%
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - - - -
S.12601 Auxiliars financeres - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%
S.13 Administracions públiques -20,6% -11,5% 34,1% -13,6% 10,2% 6,2% 7,5% -3,1%
S.1311a Administració central -31,9% 1347,0% -30,1% 31,5% -51,0% 25,2% -31,8% 427,9%
Govern d'Andorra -31,9% 1347,0% -30,1% 31,5% -51,0% 25,2% -31,8% 427,9%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)- - - -100,0% - 95,4% -52,1% -100,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) - - - - - - - -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - 95,4% -52,1% -100,0%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - -100,0% - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General - - - - - - - -
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)- - - - - - - -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU - - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -
S.1313 Administració Local 2,6% 0,4% 74,6% 82,3% 35,6% 10,8% 12,0% -34,3%
Comú de Canillo - - - - 5,2% 557,8% -15,3% -1,6%
Comú d'Encamp 0,0% 0,0% 0,0% 4306762,5% -4,8% 0,0% -4,9% -53,0%
Comú d'Ordino 40,1% -3,5% 3,0% -51,3% 89,9% -7,4% -66,4% 32,7%
Comú de La Massana -100,0% - 1823,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Comú d'Andorra la Vella - - - - -100,0% - - -
Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - 15,7% 157,4% -61,9%
Comú d'Escaldes-Engordany - - - - 0,0% -100,0% - -
S.1314 Fons de la seguretat social -21,5% -17,7% 36,1% -23,4% 9,0% 4,5% 7,7% -3,8%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -21,5% -17,7% 36,1% -92,9% -4,2% 5,5% -5,2% -3,5%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - 10,3% 4,4% 8,9% -3,8%
TOTAL -14,1% 13,0% -15,1% 173,9% -28,9% -18,0% 101,3% -20,1%
Variacions interanuals (Actius
financers)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 47 de 176
3.1.8 Despeses de passius financers (capítol 9)
S.11 Societats no financeres 5.930.689 6.779.165 14,3%
S.11001 Públiques 5.930.689 6.779.165 14,3%
Andorra Telecom, SAU 0 0 -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 2.689.326 2.702.993 0,5%
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)3.241.303 3.455.820 6,6%
FEDA Solucions SAU 60 18.159 30164,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 602.193 -
S.12 Institucions financers 0 0 -
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 366.695.740 339.757.211 -7,3%
S.1311a Administració central 356.288.864 329.495.856 -7,5%
Govern d'Andorra 356.288.864 329.495.856 -7,5%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 0 0 -
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 10.406.876 10.261.355 -1,4%
Comú de Canillo 314.000 237.000 -24,5%
Comú d'Encamp 1.246.006 1.267.001 1,7%
Comú d'Ordino 960.000 965.000 0,5%
Comú de La Massana 810.995 815.833 0,6%
Comú d'Andorra la Vella 3.400.000 3.292.000 -3,2%
Comú de Sant Julià de Lòria 788.188 796.834 1,1%
Comú d'Escaldes-Engordany 2.887.688 2.887.688 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 -
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 -
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 372.626.428 346.536.376 -7,0%
PRESSUPOST DE DESPESES DE PASSIUS
FINANCERS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 48 de 176
S.11 Societats no financeres 4.838.086 5.219.111 4.861.191 5.094.356 5.428.807 5.698.662 5.930.689 6.779.165
S.11001 Públiques 4.838.086 5.219.111 4.861.191 5.094.356 5.428.807 5.698.662 5.930.689 6.779.165
Andorra Telecom, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 2.520.290 2.863.020 2.350.391 2.583.556 2.576.599 2.658.271 2.689.326 2.702.993
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)2.317.796 2.356.091 2.510.800 2.510.800 2.852.208 3.040.391 3.241.303 3.455.820
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 60 18.159
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 602.193
S.12 Institucions financers 0 0 0 0 3.200.000 0 0 0
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 3.200.000 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 3.200.000 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 584.666.527 182.403.885 376.273.731 438.244.660 479.546.567 216.848.456 366.695.740 339.757.211
S.1311a Administració central 569.333.920 168.734.039 363.302.432 422.681.133 468.108.653 205.384.904 356.288.864 329.495.856
Govern d'Andorra 569.333.920 168.734.039 363.302.432 422.681.133 468.108.653 205.384.904 356.288.864 329.495.856
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 0 0 0 0 0 0
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 0 0 0 0 0 0
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 15.332.607 13.669.846 12.971.299 15.563.526 11.437.914 11.463.553 10.406.876 10.261.355
Comú de Canillo 3.456.181 2.250.000 2.280.000 4.479.751 296.000 304.000 314.000 237.000
Comú d'Encamp 2.575.103 2.566.462 2.432.560 2.518.718 2.628.632 2.680.005 1.246.006 1.267.001
Comú d'Ordino 1.112.226 894.000 831.400 875.000 955.000 990.656 960.000 965.000
Comú de La Massana 2.200.000 1.540.000 907.513 925.348 800.006 805.681 810.995 815.833
Comú d'Andorra la Vella 2.594.000 2.965.000 2.965.000 2.965.000 2.915.000 2.925.000 3.400.000 3.292.000
Comú de Sant Julià de Lòria 667.058 675.549 744.145 764.504 771.356 780.964 788.188 796.834
Comú d'Escaldes-Engordany 2.728.038 2.778.835 2.810.681 3.035.205 3.071.920 2.977.247 2.887.688 2.887.688
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 0 0 0 0 0
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 589.504.612 187.622.996 381.134.922 443.339.016 488.175.374 222.547.118 372.626.428 346.536.376
PRESSUPOST DE DESPESES DE PASSIUS
FINANCERS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres 35,9% 7,9% -6,9% 4,8% 6,6% 5,0% 4,1% 14,3%
S.11001 Públiques 35,9% 7,9% -6,9% 4,8% 6,6% 5,0% 4,1% 14,3%
Andorra Telecom, SAU - - - - - - - -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 74,3% 13,6% -17,9% 9,9% -0,3% 3,2% 1,2% 0,5%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)9,7% 1,7% 6,6% 0,0% 13,6% 6,6% 6,6% 6,6%
FEDA Solucions SAU - - - - - - - 30164,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - - - -100,0% - -
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - -100,0% - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - -100,0% - -
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques 119,5% -68,8% 106,3% 16,5% 9,4% -54,8% 69,1% -7,3%
S.1311a Administració central 124,0% -70,4% 115,3% 16,3% 10,7% -56,1% 73,5% -7,5%
Govern d'Andorra 124,0% -70,4% 115,3% 16,3% 10,7% -56,1% 73,5% -7,5%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)- - - - - - - -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) - - - - - - - -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General - - - - - - - -
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)- - - - - - - -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU - - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -
S.1313 Administració Local 26,4% -10,8% -5,1% 20,0% -26,5% 0,2% -9,2% -1,4%
Comú de Canillo 127,0% -34,9% 1,3% 96,5% -93,4% 2,7% 3,3% -24,5%
Comú d'Encamp -26,8% -0,3% -5,2% 3,5% 4,4% 2,0% -53,5% 1,7%
Comú d'Ordino 51,3% -19,6% -7,0% 5,2% 9,1% 3,7% -3,1% 0,5%
Comú de La Massana 162,8% -30,0% -41,1% 2,0% -13,5% 0,7% 0,7% 0,6%
Comú d'Andorra la Vella 7,6% 14,3% 0,0% 0,0% -1,7% 0,3% 16,2% -3,2%
Comú de Sant Julià de Lòria 12,6% 1,3% 10,2% 2,7% 0,9% 1,2% 0,9% 1,1%
Comú d'Escaldes-Engordany 8,6% 1,9% 1,1% 8,0% 1,2% -3,1% -3,0% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social - - - - - - - -
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) - - - - - - - -
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL 118,4% -68,2% 103,1% 16,3% 10,1% -54,4% 67,4% -7,0%
Variacions interanuals
(Passius financers)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 49 de 176
3.2 Ingressos per capítols, sectors institucionals i entitats
3.2.1 Ingressos d’impostos directes (capítol 1)
S.11 Societats no financeres 0 0 -
S.11001 Públiques 0 0 -
Andorra Telecom, SAU 0 0 -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 -
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 0 0 -
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 380.639.041 403.756.412 6,1%
S.1311a Administració central 81.759.944 87.732.627 7,3%
Govern d'Andorra 81.759.944 87.732.627 7,3%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 0 0 -
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 29.421.983 33.026.129 12,2%
Comú de Canillo 500.000 1.102.500 120,5%
Comú d'Encamp 3.418.015 3.485.000 2,0%
Comú d'Ordino 1.489.150 1.643.437 10,4%
Comú de La Massana 2.358.218 2.494.630 5,8%
Comú d'Andorra la Vella 12.320.000 13.930.000 13,1%
Comú de Sant Julià de Lòria 2.785.000 3.818.962 37,1%
Comú d'Escaldes-Engordany 6.551.600 6.551.600 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 269.457.114 282.997.656 5,0%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 269.457.114 282.997.656 5,0%
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 380.639.041 403.756.412 6,1%
PRESSUPOST D'INGRESSOS D'IMPOSTOS
DIRECTES (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 50 de 176
S.11 Societats no financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
S.11001 Públiques 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Telecom, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 0 0 0 0 0 0 0 0
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 291.733.104 272.540.855 294.446.315 305.631.270 334.667.745 348.914.944 380.639.041 403.756.412
S.1311a Administració central 72.231.389 48.493.250 68.883.418 61.120.286 74.228.539 74.444.670 81.759.944 87.732.627
Govern d'Andorra 72.231.389 48.493.250 68.883.418 61.120.286 74.228.539 74.444.670 81.759.944 87.732.627
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 0 0 0 0 0 0
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 0 0 0 0 0 0
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 24.055.185 24.001.165 23.235.123 23.914.557 25.137.508 26.205.999 29.421.983 33.026.129
Comú de Canillo 302.000 245.000 295.000 311.970 372.970 378.000 500.000 1.102.500
Comú d'Encamp 3.305.000 3.310.000 3.105.000 3.098.000 3.248.975 3.266.000 3.418.015 3.485.000
Comú d'Ordino 1.780.185 1.777.007 575.908 596.413 617.691 649.027 1.489.150 1.643.437
Comú de La Massana 1.734.700 1.955.069 1.943.147 1.950.000 2.015.000 2.268.864 2.358.218 2.494.630
Comú d'Andorra la Vella 10.178.702 10.210.702 10.612.000 10.716.106 10.981.000 11.349.250 12.320.000 13.930.000
Comú de Sant Julià de Lòria 2.243.000 1.999.647 2.045.000 2.381.000 2.346.584 2.424.858 2.785.000 3.818.962
Comú d'Escaldes-Engordany 4.511.598 4.503.740 4.659.068 4.861.068 5.555.288 5.870.000 6.551.600 6.551.600
S.1314 Fons de la seguretat social 195.446.530 200.046.440 202.327.774 220.596.427 235.301.698 248.264.275 269.457.114 282.997.656
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 195.446.530 200.046.440 202.327.774 220.596.427 235.301.698 248.264.275 269.457.114 282.997.656
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 291.733.104 272.540.855 294.446.315 305.631.270 334.667.745 348.914.944 380.639.041 403.756.412
PRESSUPOST D'INGRESSOS D'IMPOSTOS
DIRECTES (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres - - - - - - - -
S.11001 Públiques - - - - - - - -
Andorra Telecom, SAU - - - - - - - -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - - - - -
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - - - - - -
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - - - -
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques 13,2% -6,6% 8,0% 3,8% 9,5% 4,3% 9,1% 6,1%
S.1311a Administració central 179,4% -32,9% 42,0% -11,3% 21,4% 0,3% 9,8% 7,3%
Govern d'Andorra 179,4% -32,9% 42,0% -11,3% 21,4% 0,3% 9,8% 7,3%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)- - - - - - - -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) - - - - - - - -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General - - - - - - - -
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)- - - - - - - -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU - - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -
S.1313 Administració Local 0,2% -0,2% -3,2% 2,9% 5,1% 4,3% 12,3% 12,2%
Comú de Canillo -54,2% -18,9% 20,4% 5,8% 19,6% 1,3% 32,3% 120,5%
Comú d'Encamp -18,1% 0,2% -6,2% -0,2% 4,9% 0,5% 4,7% 2,0%
Comú d'Ordino 126,2% -0,2% -67,6% 3,6% 3,6% 5,1% 129,4% 10,4%
Comú de La Massana -2,8% 12,7% -0,6% 0,4% 3,3% 12,6% 3,9% 5,8%
Comú d'Andorra la Vella 0,1% 0,3% 3,9% 1,0% 2,5% 3,4% 8,6% 13,1%
Comú de Sant Julià de Lòria 1,6% -10,8% 2,3% 16,4% -1,4% 3,3% 14,9% 37,1%
Comú d'Escaldes-Engordany 3,2% -0,2% 3,4% 4,3% 14,3% 5,7% 11,6% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social -6,0% 2,4% 1,1% 9,0% 6,7% 5,5% 8,5% 5,0%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -6,0% 2,4% 1,1% 9,0% 6,7% 5,5% 8,5% 5,0%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL 13,2% -6,6% 8,0% 3,8% 9,5% 4,3% 9,1% 6,1%
Variacions interanuals
(Impostos directes)2013 2014 20202015 2016 2017 2018 2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 51 de 176
3.2.2 Ingressos d’impostos indirectes (capítol 2)
S.11 Societats no financeres 0 0 -
S.11001 Públiques 0 0 -
Andorra Telecom, SAU 0 0 -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 -
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 0 0 -
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 309.203.855 302.187.416 -2,3%
S.1311a Administració central 303.983.855 296.875.176 -2,3%
Govern d'Andorra 303.983.855 296.875.176 -2,3%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 0 0 -
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 5.220.000 5.312.240 1,8%
Comú de Canillo 850.000 595.000 -30,0%
Comú d'Encamp 850.000 850.000 0,0%
Comú d'Ordino 200.000 517.240 158,6%
Comú de La Massana 850.000 850.000 0,0%
Comú d'Andorra la Vella 1.250.000 1.250.000 0,0%
Comú de Sant Julià de Lòria 120.000 150.000 25,0%
Comú d'Escaldes-Engordany 1.100.000 1.100.000 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 -
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 -
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 309.203.855 302.187.416 -2,3%
PRESSUPOST D'INGRESSOS D'IMPOSTOS
INDIRECTES (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 52 de 176
S.11 Societats no financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
S.11001 Públiques 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Telecom, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 0 0 0 0 0 0 0 0
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 263.914.245 279.736.614 297.711.059 282.086.485 284.653.668 296.708.322 309.203.855 302.187.416
S.1311a Administració central 262.213.745 277.844.213 294.796.059 278.699.279 280.828.668 291.989.241 303.983.855 296.875.176
Govern d'Andorra 262.213.745 277.844.213 294.796.059 278.699.279 280.828.668 291.989.241 303.983.855 296.875.176
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 0 0 0 0 0 0
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 0 0 0 0 0 0
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 1.700.500 1.892.401 2.915.000 3.387.205 3.825.000 4.719.081 5.220.000 5.312.240
Comú de Canillo 200.000 140.000 260.000 280.000 250.000 500.000 850.000 595.000
Comú d'Encamp 200.000 400.000 300.000 500.000 700.000 700.000 850.000 850.000
Comú d'Ordino 75.000 92.401 150.000 249.000 250.000 250.000 200.000 517.240
Comú de La Massana 325.500 330.000 360.000 500.000 550.000 569.081 850.000 850.000
Comú d'Andorra la Vella 500.000 700.000 985.000 938.205 985.000 1.500.000 1.250.000 1.250.000
Comú de Sant Julià de Lòria 200.000 30.000 60.000 120.000 90.000 100.000 120.000 150.000
Comú d'Escaldes-Engordany 200.000 200.000 800.000 800.000 1.000.000 1.100.000 1.100.000 1.100.000
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 0 0 0 0 0
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 263.914.245 279.736.614 297.711.059 282.086.485 284.653.668 296.708.322 309.203.855 302.187.416
PRESSUPOST D'INGRESSOS D'IMPOSTOS
INDIRECTES (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres -100,0% - - - - - - -
S.11001 Públiques -100,0% - - - - - - -
Andorra Telecom, SAU -100,0% - - - - - - -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -100,0% - - - - - - -
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - - - - - -
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - - - -
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques -5,8% 6,0% 6,4% -5,2% 0,9% 4,2% 4,2% -2,3%
S.1311a Administració central -5,3% 6,0% 6,1% -5,5% 0,8% 4,0% 4,1% -2,3%
Govern d'Andorra -5,3% 6,0% 6,1% -5,5% 0,8% 4,0% 4,1% -2,3%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)- - - - - - - -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) - - - - - - - -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General - - - - - - - -
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)- - - - - - - -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU - - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -
S.1313 Administració Local -48,4% 11,3% 54,0% 16,2% 12,9% 23,4% 10,6% 1,8%
Comú de Canillo -59,6% -30,0% 85,7% 7,7% -10,7% 100,0% 70,0% -30,0%
Comú d'Encamp -50,0% 100,0% -25,0% 66,7% 40,0% 0,0% 21,4% 0,0%
Comú d'Ordino -40,0% 23,2% 62,3% 66,0% 0,4% 0,0% -20,0% 158,6%
Comú de La Massana -23,4% 1,4% 9,1% 38,9% 10,0% 3,5% 49,4% 0,0%
Comú d'Andorra la Vella -16,7% 40,0% 40,7% -4,8% 5,0% 52,3% -16,7% 0,0%
Comú de Sant Julià de Lòria -33,3% -85,0% 100,0% 100,0% -25,0% 11,1% 20,0% 25,0%
Comú d'Escaldes-Engordany -78,9% 0,0% 300,0% 0,0% 25,0% 10,0% 0,0% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social - - - - - - - -
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) - - - - - - - -
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL -8,2% 6,0% 6,4% -5,2% 0,9% 4,2% 4,2% -2,3%
Variacions interanuals
(Impostos indirectes)2016 2017 2018 20192013 2014 2015 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 53 de 176
3.2.3 Ingressos de taxes i altres ingressos (capítol 3)
S.11 Societats no financeres 157.707.810 160.463.316 1,7%
S.11001 Públiques 157.707.810 160.463.316 1,7%
Andorra Telecom, SAU 83.908.631 83.356.555 -0,7%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 64.470.530 66.527.063 3,2%
Ramaders d'Andorra, SA 1.598.200 1.579.092 -1,2%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)5.788.639 5.876.836 1,5%
FEDA Solucions SAU 240.186 98.940 -58,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)1.701.623 3.024.830 77,8%
S.12 Institucions financers 2.263.756 2.504.856 10,7%
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 2.263.756 2.504.856 10,7%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 2.263.756 2.504.856 10,7%
S.13 Administracions públiques 122.676.595 130.757.404 6,6%
S.1311a Administració central 25.368.107 26.203.285 3,3%
Govern d'Andorra 25.368.107 26.203.285 3,3%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)52.172.936 54.768.946 5,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 50.543.526 53.277.035 5,4%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)194.509 174.821 -10,1%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 726.362 727.443 0,1%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 494.183 508.700 2,9%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 209.780 54.220 -74,2%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 4.576 5.000 9,3%
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 21.727 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)680.000 592.525 -12,9%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 380.000 380.000 0,0%
Andorra Turisme, SAU 300.000 212.525 -29,2%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 42.794.953 47.160.058 10,2%
Comú de Canillo 2.860.300 3.232.465 13,0%
Comú d'Encamp 5.529.393 5.733.535 3,7%
Comú d'Ordino 2.371.413 2.568.121 8,3%
Comú de La Massana 2.480.970 2.681.856 8,1%
Comú d'Andorra la Vella 15.603.596 20.217.353 29,6%
Comú de Sant Julià de Lòria 4.044.988 2.822.436 -30,2%
Comú d'Escaldes-Engordany 9.904.292 9.904.292 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 1.660.600 2.032.589 22,4%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 1.660.600 2.032.589 22,4%
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 282.648.161 293.725.575 3,9%
PRESSUPOST D'INGRESSOS DE TAXES I
ALTRES INGRESSOS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 54 de 176
S.11 Societats no financeres 147.457.930 146.017.131 145.254.008 156.758.951 155.875.845 156.357.268 157.707.810 160.463.316
S.11001 Públiques 147.457.930 146.017.131 145.254.008 156.758.951 155.875.845 156.357.268 157.707.810 160.463.316
Andorra Telecom, SAU 80.728.130 78.150.940 77.810.748 89.796.467 86.298.856 85.651.114 83.908.631 83.356.555
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 60.187.070 61.047.190 59.839.765 60.049.369 62.984.378 63.782.101 64.470.530 66.527.063
Ramaders d'Andorra, SA 1.430.500 1.473.500 1.698.203 1.646.848 1.490.500 1.552.500 1.598.200 1.579.092
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)5.112.230 5.345.501 5.905.292 5.266.268 5.102.111 5.371.553 5.788.639 5.876.836
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 240.186 98.940
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 1.701.623 3.024.830
S.12 Institucions financers 51.000 1.551.800 1.653.000 1.550.900 1.701.400 1.561.800 2.263.756 2.504.856
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 51.000 1.551.800 1.653.000 1.550.900 1.701.400 1.561.800 2.263.756 2.504.856
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 51.000 1.551.800 1.653.000 1.550.900 1.701.400 1.561.800 2.263.756 2.504.856
S.13 Administracions públiques 97.947.031 102.752.098 103.987.407 108.498.362 112.035.386 115.435.104 122.676.595 130.757.404
S.1311a Administració central 20.464.886 24.424.570 24.474.760 25.343.439 25.043.496 25.657.724 25.368.107 26.203.285
Govern d'Andorra 20.464.886 24.424.570 24.474.760 25.343.439 25.043.496 25.657.724 25.368.107 26.203.285
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)42.245.810 43.924.016 44.636.998 47.082.665 47.470.128 48.377.876 52.172.936 54.768.946
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 41.337.750 43.098.810 43.730.197 46.088.400 46.452.633 46.699.740 50.543.526 53.277.035
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)173.470 166.750 162.375 166.578 177.260 172.830 194.509 174.821
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 547.010 520.030 525.359 532.193 585.734 656.156 726.362 727.443
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 180.580 134.926 215.067 288.994 166.112 432.200 494.183 508.700
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 2.000 83.890 412.450 209.780 54.220
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 7.000 3.500 4.000 4.500 4.500 4.500 4.576 5.000
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 21.727
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)450.000 450.000 570.000 608.000 680.000 680.000 680.000 592.525
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 450.000 450.000 420.000 358.000 380.000 380.000 380.000 380.000
Andorra Turisme, SAU 0 0 150.000 250.000 300.000 300.000 300.000 212.525
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 32.400.845 32.238.603 32.765.836 34.189.263 37.377.318 39.069.881 42.794.953 47.160.058
Comú de Canillo 1.868.041 1.629.887 1.851.965 1.834.750 1.983.200 2.281.200 2.860.300 3.232.465
Comú d'Encamp 5.826.517 5.578.080 4.855.980 4.786.861 5.211.888 4.949.783 5.529.393 5.733.535
Comú d'Ordino 2.216.173 2.288.174 2.367.798 2.449.831 2.382.499 2.303.561 2.371.413 2.568.121
Comú de La Massana 1.831.630 2.138.435 2.104.049 1.956.800 1.948.613 2.360.690 2.480.970 2.681.856
Comú d'Andorra la Vella 11.397.402 11.599.442 12.062.872 12.264.738 14.672.176 15.838.292 15.603.596 20.217.353
Comú de Sant Julià de Lòria 2.605.965 2.452.130 2.369.889 2.755.446 2.751.772 2.648.652 4.044.988 2.822.436
Comú d'Escaldes-Engordany 6.655.117 6.552.455 7.153.283 8.140.837 8.427.171 8.687.704 9.904.292 9.904.292
S.1314 Fons de la seguretat social 2.385.490 1.714.910 1.539.814 1.274.995 1.464.444 1.649.622 1.660.600 2.032.589
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 2.385.490 1.714.910 1.539.814 1.274.995 1.464.444 1.649.622 1.660.600 2.032.589
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 245.455.961 250.321.029 250.894.415 266.808.214 269.612.631 273.354.172 282.648.161 293.725.575
PRESSUPOST D'INGRESSOS DE TAXES I
ALTRES INGRESSOS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres 2,6% -1,0% -0,5% 7,9% -0,6% 0,3% 0,9% 1,7%
S.11001 Públiques 2,6% -1,0% -0,5% 7,9% -0,6% 0,3% 0,9% 1,7%
Andorra Telecom, SAU -1,6% -3,2% -0,4% 15,4% -3,9% -0,8% -2,0% -0,7%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 9,2% 1,4% -2,0% 0,4% 4,9% 1,3% 1,1% 3,2%
Ramaders d'Andorra, SA 3,2% 3,0% 15,2% -3,0% -9,5% 4,2% 2,9% -1,2%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0,7% 4,6% 10,5% -10,8% -3,1% 5,3% 7,8% 1,5%
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -58,8%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - 77,8%
S.12 Institucions financers -32,0% 2942,7% 6,5% -6,2% 9,7% -8,2% 44,9% 10,7%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - - - -
S.12601 Auxiliars financeres -32,0% 2942,7% 6,5% -6,2% 9,7% -8,2% 44,9% 10,7%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) -32,0% 2942,7% 6,5% -6,2% 9,7% -8,2% 44,9% 10,7%
S.13 Administracions públiques -0,2% 4,9% 1,2% 4,3% 3,3% 3,0% 6,3% 6,6%
S.1311a Administració central 0,6% 19,3% 0,2% 3,5% -1,2% 2,5% -1,1% 3,3%
Govern d'Andorra 0,6% 19,3% 0,2% 3,5% -1,2% 2,5% -1,1% 3,3%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)3,6% 4,0% 1,6% 5,5% 0,8% 1,9% 7,8% 5,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 3,2% 4,3% 1,5% 5,4% 0,8% 0,5% 8,2% 5,4%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)3,2% -3,9% -2,6% 2,6% 6,4% -2,5% 12,5% -10,1%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) -4,3% -4,9% 1,0% 1,3% 10,1% 12,0% 10,7% 0,1%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - -25,3% 59,4% 34,4% -42,5% 160,2% 14,3% 2,9%
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - 4094,5% 391,7% -49,1% -74,2%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General -36,4% -50,0% 14,3% 12,5% 0,0% 0,0% 1,7% 9,3%
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-40,0% 0,0% 26,7% 6,7% 11,8% 0,0% 0,0% -12,9%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -40,0% 0,0% -6,7% -14,8% 6,1% 0,0% 0,0% 0,0%
Andorra Turisme, SAU - - - 66,7% 20,0% 0,0% 0,0% -29,2%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -
S.1313 Administració Local -6,7% -0,5% 1,6% 4,3% 9,3% 4,5% 9,5% 10,2%
Comú de Canillo -3,5% -12,7% 13,6% -0,9% 8,1% 15,0% 25,4% 13,0%
Comú d'Encamp -7,7% -4,3% -12,9% -1,4% 8,9% -5,0% 11,7% 3,7%
Comú d'Ordino 5,4% 3,2% 3,5% 3,5% -2,7% -3,3% 2,9% 8,3%
Comú de La Massana -5,0% 16,8% -1,6% -7,0% -0,4% 21,1% 5,1% 8,1%
Comú d'Andorra la Vella -1,8% 1,8% 4,0% 1,7% 19,6% 7,9% -1,5% 29,6%
Comú de Sant Julià de Lòria -7,9% -5,9% -3,4% 16,3% -0,1% -3,7% 52,7% -30,2%
Comú d'Escaldes-Engordany -17,1% -1,5% 9,2% 13,8% 3,5% 3,1% 14,0% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 58,6% -28,1% -10,2% -17,2% 14,9% 12,6% 0,7% 22,4%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 58,6% -28,1% -10,2% -17,2% 14,9% 12,6% 0,7% 22,4%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL 1,5% 2,0% 0,2% 6,3% 1,1% 1,4% 3,4% 3,9%
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019Variacions interanuals (Taxes i
altres ingressos)2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 55 de 176
3.2.4 Ingressos de transferències corrents (capítol 4)
S.11 Societats no financeres 99.472 94.557 -4,9%
S.11001 Públiques 99.472 94.557 -4,9%
Andorra Telecom, SAU 0 0 -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 41.557 36.642 -11,8%
Ramaders d'Andorra, SA 57.915 57.915 0,0%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 2.098.852 1.700.000 -19,0%
S.12501 Altres intermediaris financers 2.098.852 1.700.000 -19,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)2.098.852 1.700.000 -19,0%
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 119.042.678 120.836.991 1,5%
S.1311a Administració central 0 0 -
Govern d'Andorra 0 0 -
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)28.569.834 31.985.588 12,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 14.895.810 17.248.796 15,8%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)190.302 188.399 -1,0%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.034.767 1.071.946 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) 2.654.546 2.749.676 3,6%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 12.474 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 208.086 374.915 80,2%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 106.335 127.561 20,0%
Tribunal Constitucional 570.000 700.000 22,8%
Consell Superior de la Justícia 1.780.958 2.046.407 14,9%
Consell General 5.555.898 5.716.645 2,9%
Agència de protecció de dades (APDA) 247.411 244.937 -1,0%
Raonador del Ciutadà 220.950 294.132 33,1%
Tribunal de Comptes 914.064 1.004.076 9,8%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 155.044 153.493 -1,0%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)20.750.613 20.311.425 -2,1%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 3.242.476 3.364.631 3,8%
Andorra Turisme, SAU 15.966.077 15.403.892 -3,5%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 1.542.059 1.542.902 0,1%
S.1313 Administració Local 25.097.948 23.673.672 -5,7%
Comú de Canillo 1.442.323 1.492.000 3,4%
Comú d'Encamp 2.924.247 1.906.071 -34,8%
Comú d'Ordino 4.165.184 4.340.388 4,2%
Comú de La Massana 5.926.800 5.972.701 0,8%
Comú d'Andorra la Vella 2.541.056 2.753.569 8,4%
Comú de Sant Julià de Lòria 7.681.207 6.791.812 -11,6%
Comú d'Escaldes-Engordany 417.131 417.131 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 44.624.283 44.866.306 0,5%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 44.624.283 44.866.306 0,5%
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 121.241.002 122.631.547 1,1%
PRESSUPOST D'INGRESSOS PER
TRANSFERÈNCIES CORRENTS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 56 de 176
S.11 Societats no financeres 83.140 60.000 66.540 73.700 77.992 99.472 99.472 94.557
S.11001 Públiques 83.140 60.000 66.540 73.700 77.992 99.472 99.472 94.557
Andorra Telecom, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 8.040 15.200 20.077 41.557 41.557 36.642
Ramaders d'Andorra, SA 83.140 60.000 58.500 58.500 57.915 57.915 57.915 57.915
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 0 0 680.359 751.312 873.775 1.631.685 2.098.852 1.700.000
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 680.359 751.312 873.775 1.631.685 2.098.852 1.700.000 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 680.359 751.312 873.775 1.631.685 2.098.852 1.700.000
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 92.217.478 89.714.314 108.042.726 103.289.295 113.562.729 121.358.814 119.042.678 120.836.991
S.1311a Administració central 0 1.500.000 0 0 0 0 0 0
Govern d'Andorra 0 1.500.000 0 0 0 0 0 0
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)22.813.368 21.927.318 23.290.750 23.662.890 25.793.298 28.549.021 28.569.834 31.985.588
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 12.079.470 12.353.510 11.869.383 11.584.503 12.989.002 15.070.515 14.895.810 17.248.796
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)94.000 91.840 89.546 138.570 177.130 192.224 190.302 188.399
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.017.470 1.034.767 1.071.946
Universitat d'Andorra (UdA) 2.219.160 2.200.520 2.146.900 2.302.441 2.397.869 2.542.080 2.654.546 2.749.676
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 34.960 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 12.474
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 50.000 362.466 300.892 123.968 208.086 374.915
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 78.038 79.839 106.335 127.561
Tribunal Constitucional 526.605 529.325 516.092 503.086 498.056 503.086 570.000 700.000
Consell Superior de la Justícia 0 0 1.534.853 1.371.428 1.380.412 1.702.721 1.780.958 2.046.407
Consell General 5.729.823 4.786.620 4.953.059 5.207.172 5.492.717 5.627.362 5.555.898 5.716.645
Agència de protecció de dades (APDA) 276.767 270.000 267.000 247.485 245.010 249.910 247.411 244.937
Raonador del Ciutadà 233.459 213.500 213.500 213.500 211.365 214.001 220.950 294.132
Tribunal de Comptes 696.134 524.373 727.429 748.062 1.038.316 1.056.769 914.064 1.004.076
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 134.646 155.044 153.493
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)20.368.470 19.369.250 20.007.045 20.406.611 20.489.346 20.828.708 20.750.613 20.311.425
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 2.945.220 2.877.480 2.885.955 2.985.245 3.142.901 3.142.901 3.242.476 3.364.631
Andorra Turisme, SAU 16.231.860 15.858.520 16.508.522 16.227.351 16.227.351 16.127.351 15.966.077 15.403.892
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 1.191.390 633.250 612.568 1.194.015 1.119.094 1.558.456 1.542.059 1.542.902
S.1313 Administració Local 12.302.969 12.264.126 12.635.782 17.497.221 19.820.405 24.350.653 25.097.948 23.673.672
Comú de Canillo 1.370.598 1.368.000 1.405.796 1.460.679 1.460.679 1.457.679 1.442.323 1.492.000
Comú d'Encamp 1.947.619 1.908.131 1.948.073 1.952.717 2.827.251 3.337.394 2.924.247 1.906.071
Comú d'Ordino 1.377.125 1.378.000 1.451.448 1.455.000 2.976.733 3.620.887 4.165.184 4.340.388
Comú de La Massana 1.687.308 1.703.112 1.748.391 5.389.596 5.575.546 5.628.733 5.926.800 5.972.701
Comú d'Andorra la Vella 2.444.361 2.449.031 2.536.546 3.036.264 3.005.795 2.584.662 2.541.056 2.753.569
Comú de Sant Julià de Lòria 1.602.856 1.594.856 1.648.417 1.646.235 1.646.235 6.218.000 7.681.207 6.791.812
Comú d'Escaldes-Engordany 1.873.102 1.862.996 1.897.111 2.556.730 2.328.166 1.503.299 417.131 417.131
S.1314 Fons de la seguretat social 36.732.670 34.653.620 52.109.148 41.722.574 47.459.681 47.630.432 44.624.283 44.866.306
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 36.732.670 34.653.620 52.109.148 41.722.574 47.459.681 47.630.432 44.624.283 44.866.306
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 92.300.618 89.774.314 108.789.625 104.114.307 114.514.496 123.089.971 121.241.002 122.631.547
2013 2014PRESSUPOST D'INGRESSOS PER
TRANSFERÈNCIES CORRENTS (€)2017 2018 2019 20202015 2016
A partir de l’exercici 2016 s’incrementa la proporció de les transferències corrents de Govern i disminueix el pes de les transferències de capital, degut principalment al canvi legislatiu (Llei 15/2015, qualificada de transferències als comuns) que suposa que els Comuns rebin més transferències corrents i menys de capital.
S.11 Societats no financeres 38,6% -27,8% 10,9% 10,8% 5,8% 27,5% 0,0% -4,9%
S.11001 Públiques 38,6% -27,8% 10,9% 10,8% 5,8% 27,5% 0,0% -4,9%
Andorra Telecom, SAU - - - - - - - -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - 89,1% 32,1% 107,0% 0,0% -11,8%
Ramaders d'Andorra, SA 38,6% -27,8% -2,5% 0,0% -1,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - 10,4% 16,3% 86,7% 28,6% -19,0%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - 10,4% 16,3% 86,7% 28,6% -19,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - 10,4% 16,3% 86,7% 28,6% -19,0%
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques -6,1% -2,7% 20,4% -4,4% 9,9% 6,9% -1,9% 1,5%
S.1311a Administració central -100,0% - -100,0% - - - - -
Govern d'Andorra -100,0% - -100,0% - - - - -
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)-1,8% -3,9% 6,2% 1,6% 9,0% 10,7% 0,1% 12,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -18,4% 2,3% -3,9% -2,4% 12,1% 16,0% -1,2% 15,8%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)-10,0% -2,3% -2,5% 54,7% 27,8% 8,5% -1,0% -1,0%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,0% 1,7% 3,6%
Universitat d'Andorra (UdA) -4,6% -0,8% -2,4% 7,2% 4,1% 6,0% 4,4% 3,6%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% -0,9% -100,0% - 0,9% 1,5% 3,6% 46,2%
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - 624,9% -17,0% -58,8% 67,9% 80,2%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - 2,3% 33,2% 20,0%
Tribunal Constitucional -10,4% 0,5% -2,5% -2,5% -1,0% 1,0% 13,3% 22,8%
Consell Superior de la Justícia - - - -10,6% 0,7% 23,3% 4,6% 14,9%
Consell General 84,0% -16,5% 3,5% 5,1% 5,5% 2,5% -1,3% 2,9%
Agència de protecció de dades (APDA) -10,0% -2,4% -1,1% -7,3% -1,0% 2,0% -1,0% -1,0%
Raonador del Ciutadà 3,7% -8,5% 0,0% 0,0% -1,0% 1,2% 3,2% 33,1%
Tribunal de Comptes -9,3% -24,7% 38,7% 2,8% 38,8% 1,8% -13,5% 9,8%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - 15,1% -1,0%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)21,1% -4,9% 3,3% 2,0% 0,4% 1,7% -0,4% -2,1%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 13,9% -2,3% 0,3% 3,4% 5,3% 0,0% 3,2% 3,8%
Andorra Turisme, SAU 15,9% -2,3% 4,1% -1,7% 0,0% -0,6% -1,0% -3,5%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 404,8% -46,8% -3,3% 94,9% -6,3% 39,3% -1,1% 0,1%
S.1313 Administració Local 15,0% -0,3% 3,0% 38,5% 13,3% 22,9% 3,1% -5,7%
Comú de Canillo 15,0% -0,2% 2,8% 3,9% 0,0% -0,2% -1,1% 3,4%
Comú d'Encamp 10,1% -2,0% 2,1% 0,2% 44,8% 18,0% -12,4% -34,8%
Comú d'Ordino 23,8% 0,1% 5,3% 0,2% 104,6% 21,6% 15,0% 4,2%
Comú de La Massana 7,8% 0,9% 2,7% 208,3% 3,5% 1,0% 5,3% 0,8%
Comú d'Andorra la Vella 16,6% 0,2% 3,6% 19,7% -1,0% -14,0% -1,7% 8,4%
Comú de Sant Julià de Lòria 17,8% -0,5% 3,4% -0,1% 0,0% 277,7% 23,5% -11,6%
Comú d'Escaldes-Engordany 16,9% -0,5% 1,8% 34,8% -8,9% -35,4% -72,3% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social -22,5% -5,7% 50,4% -19,9% 13,8% 0,4% -6,3% 0,5%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -22,5% -5,7% 50,4% -19,9% 13,8% 0,4% -6,3% 0,5%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL -6,1% -2,7% 21,2% -4,3% 10,0% 7,5% -1,5% 1,1%
20192016 2017Variacions interanuals
(Transferències corrents)2013 2014 2015 20202018
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 57 de 176
3.2.5 Ingressos patrimonials (capítol 5)
S.11 Societats no financeres 6.032.236 6.719.703 11,4%
S.11001 Públiques 6.032.236 6.719.703 11,4%
Andorra Telecom, SAU 1.029.736 1.376.831 33,7%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 75.700 416.072 449,6%
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)4.926.800 4.926.800 0,0%
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 1.046.217 1.353.304 29,4%
S.12501 Altres intermediaris financers 74.878 80.000 6,8% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)74.878 80.000 6,8%
S.12601 Auxiliars financeres 971.339 1.273.304 31,1%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 971.339 1.273.304 31,1%
S.13 Administracions públiques 49.394.041 52.794.808 6,9%
S.1311a Administració central 33.659.145 36.246.684 7,7%
Govern d'Andorra 33.659.145 36.246.684 7,7%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)67.518 68.112 0,9%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 6.924 7.284 5,2%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 60.594 60.828 0,4%
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)1.593.294 1.792.000 12,5%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 1.593.294 1.792.000 12,5%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 11.818.152 12.394.113 4,9%
Comú de Canillo 2.385.215 2.410.900 1,1%
Comú d'Encamp 7.859.675 8.424.932 7,2%
Comú d'Ordino 100.008 100.733 0,7%
Comú de La Massana 230.491 274.657 19,2%
Comú d'Andorra la Vella 428.751 354.789 -17,3%
Comú de Sant Julià de Lòria 40.100 54.190 35,1%
Comú d'Escaldes-Engordany 773.912 773.912 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 2.255.931 2.293.899 1,7%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 10.000 30.000 200,0%
Fons de Reserva de Jubilació 2.245.931 2.263.899 0,8%
TOTAL 56.472.493 60.867.814 7,8%
PRESSUPOST D'INGRESSOS PATRIMONIALS
(€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 58 de 176
S.11 Societats no financeres 6.209.990 6.073.000 6.016.364 6.311.929 5.539.820 5.782.790 6.032.236 6.719.703
S.11001 Públiques 6.209.990 6.073.000 6.016.364 6.311.929 5.539.820 5.782.790 6.032.236 6.719.703
Andorra Telecom, SAU 1.241.300 1.130.240 1.070.464 1.367.914 603.020 690.134 1.029.736 1.376.831
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 41.890 15.960 19.100 17.215 10.000 165.856 75.700 416.072
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 884.150 812.500 1.118.076 561.800 3.867.000 377.990 1.046.217 1.353.304
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 3.500.000 0 74.878 80.000 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 3.500.000 0 74.878 80.000
S.12601 Auxiliars financeres 884.150 812.500 1.118.076 561.800 367.000 377.990 971.339 1.273.304
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 884.150 812.500 1.118.076 561.800 367.000 377.990 971.339 1.273.304
S.13 Administracions públiques 23.460.429 25.100.469 24.229.595 43.822.896 49.866.347 47.973.214 49.394.041 52.794.808
S.1311a Administració central 8.915.914 11.482.301 10.862.281 29.845.368 35.018.371 32.940.007 33.659.145 36.246.684
Govern d'Andorra 8.915.914 11.482.301 10.862.281 29.845.368 35.018.371 32.940.007 33.659.145 36.246.684
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)87.871 74.791 75.634 70.634 70.634 66.153 67.518 68.112
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 14.710 14.630 15.473 15.473 15.473 6.752 6.924 7.284
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 73.161 60.161 60.161 55.161 55.161 59.401 60.594 60.828
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)484.000 639.000 834.000 1.337.828 1.369.807 1.404.794 1.593.294 1.792.000
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 479.000 639.000 834.000 1.337.828 1.369.807 1.404.794 1.593.294 1.792.000
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 5.000 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 10.860.993 10.376.686 10.534.459 10.474.290 11.153.483 11.393.871 11.818.152 12.394.113
Comú de Canillo 2.076.492 1.378.160 1.532.483 1.533.415 2.082.988 2.083.081 2.385.215 2.410.900
Comú d'Encamp 5.895.506 6.455.816 6.890.924 6.813.597 6.952.328 7.226.279 7.859.675 8.424.932
Comú d'Ordino 1.069.337 1.124.278 1.063.843 1.044.780 1.004.374 804.164 100.008 100.733
Comú de La Massana 702.354 59.204 61.531 84.158 128.626 182.117 230.491 274.657
Comú d'Andorra la Vella 288.401 691.881 307.945 354.701 341.794 365.543 428.751 354.789
Comú de Sant Julià de Lòria 60.040 62.050 52.550 52.600 52.600 52.600 40.100 54.190
Comú d'Escaldes-Engordany 768.864 605.297 625.182 591.039 590.772 680.088 773.912 773.912
S.1314 Fons de la seguretat social 3.111.650 2.527.690 1.923.221 2.094.775 2.254.051 2.168.389 2.255.931 2.293.899
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 3.111.650 2.527.690 1.923.221 2.000 12.000 10.000 10.000 30.000
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 2.092.775 2.242.051 2.158.389 2.245.931 2.263.899
TOTAL 30.554.569 31.985.969 31.364.035 50.696.624 59.273.167 54.133.994 56.472.493 60.867.814
PRESSUPOST D'INGRESSOS PATRIMONIALS
(€)2018 2019 20202013 2014 2015 2016 2017
S.11 Societats no financeres -0,6% -2,2% -0,9% 4,9% -12,2% 4,4% 4,3% 11,4%
S.11001 Públiques -0,6% -2,2% -0,9% 4,9% -12,2% 4,4% 4,3% 11,4%
Andorra Telecom, SAU -5,8% -8,9% -5,3% 27,8% -55,9% 14,4% 49,2% 33,7%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 2102,4% -61,9% 19,7% -9,9% -41,9% 1558,6% -54,4% 449,6%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers -48,4% -8,1% 37,6% -49,8% 588,3% -90,2% 176,8% 29,4%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - -100,0% - 6,8% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - -100,0% - 6,8%
S.12601 Auxiliars financeres -48,4% -8,1% 37,6% -49,8% -34,7% 3,0% 157,0% 31,1%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) -48,4% -8,1% 37,6% -49,8% -34,7% 3,0% 157,0% 31,1%
S.13 Administracions públiques -2,9% 7,0% -3,5% 80,9% 13,8% -3,8% 3,0% 6,9%
S.1311a Administració central -17,2% 28,8% -5,4% 174,8% 17,3% -5,9% 2,2% 7,7%
Govern d'Andorra -17,2% 28,8% -5,4% 174,8% 17,3% -5,9% 2,2% 7,7%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)62,4% -14,9% 1,1% -6,6% 0,0% -6,3% 2,1% 0,9%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) -2,6% -0,5% 5,8% 0,0% 0,0% -56,4% 2,5% 5,2%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General 87,6% -17,8% 0,0% -8,3% 0,0% 7,7% 2,0% 0,4%
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-8,4% 32,0% 30,5% 60,4% 2,4% 2,6% 13,4% 12,5%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU -9,4% 33,4% 30,5% 60,4% 2,4% 2,6% 13,4% 12,5%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - -100,0% - - - - - -
S.1313 Administració Local 6,5% -4,5% 1,5% -0,6% 6,5% 2,2% 3,7% 4,9%
Comú de Canillo 50,9% -33,6% 11,2% 0,1% 35,8% 0,0% 14,5% 1,1%
Comú d'Encamp -1,9% 9,5% 6,7% -1,1% 2,0% 3,9% 8,8% 7,2%
Comú d'Ordino -5,1% 5,1% -5,4% -1,8% -3,9% -19,9% -87,6% 0,7%
Comú de La Massana 0,9% -91,6% 3,9% 36,8% 52,8% 41,6% 26,6% 19,2%
Comú d'Andorra la Vella -5,8% 139,9% -55,5% 15,2% -3,6% 6,9% 17,3% -17,3%
Comú de Sant Julià de Lòria -0,9% 3,3% -15,3% 0,1% 0,0% 0,0% -23,8% 35,1%
Comú d'Escaldes-Engordany 23,2% -21,3% 3,3% -5,5% 0,0% 15,1% 13,8% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 19,3% -18,8% -23,9% 8,9% 7,6% -3,8% 4,0% 1,7%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 19,3% -18,8% -23,9% -99,9% 500,0% -16,7% 0,0% 200,0%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - 7,1% -3,7% 4,1% 0,8%
TOTAL -4,9% 4,7% -1,9% 61,6% 16,9% -8,7% 4,3% 7,8%
2016 2017Variacions interanuals
(Ingressos patrimonials)2013 2014 2015 2018 2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 59 de 176
3.2.6 Ingressos d’alineació d’inversions reals (capítol 6)
S.11 Societats no financeres 19.618.199 0 -100,0%
S.11001 Públiques 19.618.199 0 -100,0%
Andorra Telecom, SAU 0 0 -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 19.618.199 0 -100,0%
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 0 0 -
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 482.051 482.001 0,0%
S.1311a Administració central 0 0 -
Govern d'Andorra 0 0 -
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 0 0 -
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 482.051 482.001 0,0%
Comú de Canillo 482.050 482.000 0,0%
Comú d'Encamp 1 1 0,0%
Comú d'Ordino 0 0 -
Comú de La Massana 0 0 -
Comú d'Andorra la Vella 0 0 -
Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 -
Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 -
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 -
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 -
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 20.100.250 482.001 -97,6%
PRESSUPOST D'INGRESSOS D'ALIENACIONS
D'INVERSIONS REALS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 60 de 176
S.11 Societats no financeres 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0
S.11001 Públiques 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0
Andorra Telecom, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 0 0 0 0 0 0 0 0
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.051 482.051 482.001
S.1311a Administració central 0 0 0 0 0 0 0 0
Govern d'Andorra 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 0 0 0 0 0 0
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 0 0 0 0 0 0
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.051 482.051 482.001
Comú de Canillo 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.000
Comú d'Encamp 0 0 0 0 0 1 1 1
Comú d'Ordino 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú de La Massana 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú d'Andorra la Vella 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 0 0 0 0 0
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.051 20.100.250 482.001
2016 20172013 2014 2015PRESSUPOST D'INGRESSOS D'ALIENACIONS
D'INVERSIONS REALS (€)2018 2019 2020
S.11 Societats no financeres - - - - - - - -100,0%
S.11001 Públiques - - - - - - - -100,0%
Andorra Telecom, SAU - - - - - - - -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - - - - -100,0%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - - - - - -
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - - - -
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques -41,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
S.1311a Administració central - - - - - - - -
Govern d'Andorra - - - - - - - -
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)- - - - - - - -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) - - - - - - - -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General - - - - - - - -
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)- - - - - - - -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU - - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -
S.1313 Administració Local -41,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Comú de Canillo 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Comú d'Encamp - - - - - - 0,0% 0,0%
Comú d'Ordino -100,0% - - - - - - -
Comú de La Massana - - - - - - - -
Comú d'Andorra la Vella -100,0% - - - - - - -
Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - - - -
Comú d'Escaldes-Engordany - - - - - - - -
S.1314 Fons de la seguretat social - - - - - - - -
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) - - - - - - - -
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL -41,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 4069,7% -97,6%
2017 2018Variacions interanuals
(Alienació d'inversions reals)2019 20202013 2014 2015 2016
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 61 de 176
3.2.7 Ingressos de transferències de capital (capítol 7)
S.11 Societats no financeres 0 0 -
S.11001 Públiques 0 0 -
Andorra Telecom, SAU 0 0 -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 -
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 0 0 -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 -
S.12 Institucions financers 30.000 30.000 0,0%
S.12501 Altres intermediaris financers 30.000 30.000 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)30.000 30.000 0,0%
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 80.760.659 80.888.911 0,2%
S.1311a Administració central 0 0 -
Govern d'Andorra 0 0 -
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)3.049.569 3.307.989 8,5%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 2.890.000 2.865.979 -0,8%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)2.440 2.318 -5,0%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 3.600 3.420 -5,0%
Universitat d'Andorra (UdA) 40.025 65.025 62,5%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 3.135 3.135 0,0%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 2.050 1.100 -46,3%
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 3.259 268.300 8132,4%
Consell General 52.530 49.356 -6,0%
Agència de protecció de dades (APDA) 5.000 4.750 -5,0%
Raonador del Ciutadà 33.480 31.806 -5,0%
Tribunal de Comptes 10.900 10.150 -6,9%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 3.150 2.650 -15,9%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)348.226 340.168 -2,3%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 275.200 297.030 7,9%
Andorra Turisme, SAU 28.566 27.138 -5,0%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 44.460 16.000 -64,0%
S.1313 Administració Local 37.458.270 38.797.283 3,6%
Comú de Canillo 5.409.294 5.528.000 2,2%
Comú d'Encamp 7.081.108 8.966.437 26,6%
Comú d'Ordino 3.153.466 2.724.821 -13,6%
Comú de La Massana 2.272.495 2.277.333 0,2%
Comú d'Andorra la Vella 8.595.330 8.454.277 -1,6%
Comú de Sant Julià de Lòria 1.605.708 1.505.545 -6,2%
Comú d'Escaldes-Engordany 9.340.869 9.340.869 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 39.904.594 38.443.471 -3,7%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 -
Fons de Reserva de Jubilació 39.904.594 38.443.471 -3,7%
TOTAL 80.790.659 80.918.911 0,2%
PRESSUPOST D'INGRESSOS DE
TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 62 de 176
S.11 Societats no financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
S.11001 Públiques 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Telecom, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12 Institucions financers 0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 45.091.537 45.345.677 47.872.028 74.075.827 75.098.771 74.778.419 80.760.659 80.888.911
S.1311a Administració central 0 0 0 0 0 0 0 0
Govern d'Andorra 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)1.987.342 1.574.080 3.074.190 2.353.647 2.313.608 2.711.834 3.049.569 3.307.989
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.153.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420
Universitat d'Andorra (UdA) 30.000 24.450 59.920 0 40.025 40.025 40.025 65.025
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 1.670 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100
Tribunal Constitucional 24.050 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 240.495 92.924 98.981 160.996 3.259 268.300
Consell General 121.622 72.500 79.000 77.105 74.142 79.492 52.530 49.356
Agència de protecció de dades (APDA) 5.000 5.000 5.000 4.000 3.862 6.200 5.000 4.750
Raonador del Ciutadà 5.000 4.500 4.500 3.605 3.480 3.480 33.480 31.806
Tribunal de Comptes 8.000 8.000 17.500 17.500 14.800 14.800 10.900 10.150
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 5.350 3.150 2.650
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)284.650 232.730 234.931 208.209 338.311 391.311 348.226 340.168
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 240.000 195.570 195.569 156.847 275.200 275.200 275.200 297.030
Andorra Turisme, SAU 42.650 36.360 36.362 36.362 35.111 35.111 28.566 27.138
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000
S.1313 Administració Local 42.819.545 43.538.867 44.562.907 38.859.150 37.023.328 36.405.505 37.458.270 38.797.283
Comú de Canillo 5.152.000 5.152.000 5.283.183 5.510.716 5.510.716 5.510.716 5.409.294 5.528.000
Comú d'Encamp 7.575.265 7.703.715 7.639.533 6.717.384 6.052.177 8.073.782 7.081.108 8.966.437
Comú d'Ordino 5.060.501 5.565.925 5.551.791 5.310.000 3.897.518 4.371.549 3.153.466 2.724.821
Comú de La Massana 5.691.830 5.744.446 5.973.564 2.386.848 2.261.506 2.266.777 2.272.495 2.277.333
Comú d'Andorra la Vella 7.704.117 7.722.794 8.072.724 7.539.915 7.539.915 7.993.231 8.595.330 8.454.277
Comú de Sant Julià de Lòria 5.491.424 5.491.424 5.713.670 5.712.937 5.712.937 1.300.000 1.605.708 1.505.545
Comú d'Escaldes-Engordany 6.144.409 6.158.563 6.328.442 5.681.349 6.048.559 6.889.450 9.340.869 9.340.869
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471
TOTAL 45.091.537 45.345.677 47.892.184 74.076.245 75.098.771 74.778.419 80.790.659 80.918.911
2017 2018PRESSUPOST D'INGRESSOS DE
TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL (€)2019 20202013 2014 2015 2016
A partir de l’exercici 2016 s’incrementa la proporció de les transferències corrents de Govern i disminueix el pes de les transferències de capital, degut principalment al canvi legislatiu (Llei 15/2015, qualificada de transferències als comuns) que suposa que els Comuns rebin més transferències corrents i menys de capital.
S.11 Societats no financeres - - - - - - - -
S.11001 Públiques - - - - - - - -
Andorra Telecom, SAU - - - - - - - -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - - - - -
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - -97,9% -100,0% - - 0,0%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - -97,9% -100,0% - - 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - -97,9% -100,0% - - 0,0%
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques 16,0% 0,6% 5,6% 54,7% 1,4% -0,4% 8,0% 0,2%
S.1311a Administració central - - - - - - - -
Govern d'Andorra - - - - - - - -
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)-14,7% -20,8% 95,3% -23,4% -1,7% 17,2% 12,5% 8,5%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -14,5% -18,5% 82,8% -19,2% -3,9% 15,2% 21,2% -0,8%
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)-33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - 0,0% -5,0%
Universitat d'Andorra (UdA) -53,7% -18,5% 145,1% -100,0% - 0,0% 0,0% 62,5%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% -100,0% - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%
Tribunal Constitucional -26,1% -100,0% - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%
Consell General 7,8% -40,4% 9,0% -2,4% -3,8% 7,2% -33,9% -6,0%
Agència de protecció de dades (APDA) -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% -19,4% -5,0%
Raonador del Ciutadà -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%
Tribunal de Comptes -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - -41,1% -15,9%
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-26,7% -18,2% 0,9% -11,4% 62,5% 15,7% -11,0% -2,3%
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%
Andorra Turisme, SAU 10,8% -14,7% 0,0% 0,0% -3,4% 0,0% -18,6% -5,0%
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%
S.1313 Administració Local 18,4% 1,7% 2,4% -12,8% -4,7% -1,7% 2,9% 3,6%
Comú de Canillo 16,4% 0,0% 2,5% 4,3% 0,0% 0,0% -1,8% 2,2%
Comú d'Encamp 10,1% 1,7% -0,8% -12,1% -9,9% 33,4% -12,3% 26,6%
Comú d'Ordino 17,8% 10,0% -0,3% -4,4% -26,6% 12,2% -27,9% -13,6%
Comú de La Massana 22,2% 0,9% 4,0% -60,0% -5,3% 0,2% 0,3% 0,2%
Comú d'Andorra la Vella 23,1% 0,2% 4,5% -6,6% 0,0% 6,0% 7,5% -1,6%
Comú de Sant Julià de Lòria 21,4% 0,0% 4,0% 0,0% 0,0% -77,2% 23,5% -6,2%
Comú d'Escaldes-Engordany 20,0% 0,2% 2,8% -10,2% 6,5% 13,9% 35,6% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) - - - - - - - -
Fons de Reserva de Jubilació - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%
TOTAL 16,0% 0,6% 5,6% 54,7% 1,4% -0,4% 8,0% 0,2%
2018 2019Variacions interanuals
(Transferències de capital)2013 20202014 2015 2016 2017
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 63 de 176
3.2.8 Ingressos d’actius financers (capítol 8)
S.11 Societats no financeres 59.891.673 51.008.917 -14,8%
S.11001 Públiques 59.891.673 51.008.917 -14,8%
Andorra Telecom, SAU 37.760.057 37.760.057 0,0%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 14.177.075 13.085.376 -7,7%
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 1.045.096 163.484 -84,4%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)6.909.446 0 -100,0%
S.12 Institucions financers 35.343.266 44.217.230 25,1%
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 35.343.266 44.217.230 25,1%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 35.343.266 44.217.230 25,1%
S.13 Administracions públiques 9.126.111 5.334.345 -41,5%
S.1311a Administració central 560.204 100.000 -82,1%
Govern d'Andorra 560.204 100.000 -82,1%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)1.796.154 1.760.450 -2,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)13.325 23.397 75,6%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 146.998 193.668 31,7%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 900 -
Tribunal Constitucional 125.908 74.306 -41,0%
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 1.024.924 1.130.466 10,3%
Agència de protecció de dades (APDA) 168.249 173.454 3,1%
Raonador del Ciutadà 120.000 35.000 -70,8%
Tribunal de Comptes 196.750 129.259 -34,3%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 4.634.221 1.043.363 -77,5%
Comú de Canillo 3.590.858 0 -100,0%
Comú d'Encamp 3 3 0,0%
Comú d'Ordino 0 0 -
Comú de La Massana 0 0 -
Comú d'Andorra la Vella 0 0 -
Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 -
Comú d'Escaldes-Engordany 1.043.360 1.043.360 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 2.135.532 2.430.532 13,8%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 2.095.000 2.390.000 14,1%
Fons de Reserva de Jubilació 40.532 40.532 0,0%
TOTAL 104.361.050 100.560.492 -3,6%
PRESSUPOST D'INGRESSOS D'ACTIUS
FINANCERS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 64 de 176
S.11 Societats no financeres 8.256.950 20.124.760 16.789.786 67.220.968 52.710.834 35.481.511 68.766.751 51.008.917
S.11001 Públiques 8.256.950 20.124.760 16.789.786 67.220.968 52.710.834 35.481.511 68.766.751 51.008.917
Andorra Telecom, SAU 8.256.950 20.124.760 2.454.046 58.742.596 45.233.624 25.737.781 46.635.135 37.760.057
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 14.335.740 8.478.372 7.477.210 9.743.730 14.177.075 13.085.376
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 1.045.096 163.484
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 6.909.446 0
S.12 Institucions financers 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230
S.13 Administracions públiques 2.954.125 3.750.178 5.078.958 10.890.546 10.911.993 9.041.588 9.126.111 5.334.345
S.1311a Administració central 53.207 72.867 1.514.415 1.640.462 3.935.024 1.003.819 560.204 100.000
Govern d'Andorra 53.207 72.867 1.514.415 1.640.462 3.935.024 1.003.819 560.204 100.000
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)237.414 1.075.647 883.510 1.024.938 1.170.724 1.485.181 1.796.154 1.760.450
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)30.170 35.550 73.980 43.408 15.000 13.846 13.325 23.397
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 134.703 86.274 98.641 146.998 193.668
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 20.250 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 900
Tribunal Constitucional 0 28.000 14.000 155.331 77.095 293.926 125.908 74.306
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 0 593.500 600.000 450.000 815.917 895.865 1.024.924 1.130.466
Agència de protecció de dades (APDA) 100.000 100.000 100.000 150.000 153.862 158.147 168.249 173.454
Raonador del Ciutadà 0 19.500 19.500 19.500 22.576 22.500 120.000 35.000
Tribunal de Comptes 107.244 278.847 76.030 71.996 0 2.256 196.750 129.259
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 0 0 0 0 0 0
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 84 84 84 5.393.226 3.041.972 4.407.057 4.634.221 1.043.363
Comú de Canillo 0 0 0 4.093.142 0 2.676.358 3.590.858 0
Comú d'Encamp 84 84 84 84 36 3 3 3
Comú d'Ordino 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú de La Massana 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú d'Andorra la Vella 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 0 1.300.000 3.041.936 1.730.696 1.043.360 1.043.360
S.1314 Fons de la seguretat social 2.663.420 2.601.580 2.680.949 2.831.920 2.764.273 2.145.531 2.135.532 2.430.532
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 2.663.420 2.601.580 2.680.949 2.831.920 2.764.273 2.105.000 2.095.000 2.390.000
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 40.531 40.532 40.532
TOTAL 13.673.565 24.450.458 22.381.394 125.528.614 96.457.218 66.261.479 113.236.128 100.560.492
2018 20192016 2017PRESSUPOST D'INGRESSOS D'ACTIUS
FINANCERS (€)20202013 2014 2015
S.11 Societats no financeres 65,1% 143,7% -16,6% 300,4% -21,6% -32,7% 93,8% -25,8%
S.11001 Públiques 65,1% 143,7% -16,6% 300,4% -21,6% -32,7% 93,8% -25,8%
Andorra Telecom, SAU 65,1% 143,7% -87,8% 2293,7% -23,0% -43,1% 81,2% -19,0%
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - -40,9% -11,8% 30,3% 45,5% -7,7%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -84,4%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -100,0%
S.12 Institucions financers 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%
S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - - - - - -
S.12601 Auxiliars financeres 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%
S.13 Administracions públiques -32,2% 26,9% 35,4% 114,4% 0,2% -17,1% 0,9% -41,5%
S.1311a Administració central -12,5% 36,9% 1978,3% 8,3% 139,9% -74,5% -44,2% -82,1%
Govern d'Andorra -12,5% 36,9% 1978,3% 8,3% 139,9% -74,5% -44,2% -82,1%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)-17,8% 353,1% -17,9% 16,0% 14,2% 26,9% 20,9% -2,0%
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)1,0% 17,8% 108,1% -41,3% -65,4% -7,7% -3,8% 75,6%
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) - - - - -36,0% 14,3% 49,0% 31,7%
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - -100,0% - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - -50,0% 1009,5% -50,4% 281,3% -57,2% -41,0%
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General - - 1,1% -25,0% 81,3% 9,8% 14,4% 10,3%
Agència de protecció de dades (APDA) 0,0% 0,0% 0,0% 50,0% 2,6% 2,8% 6,4% 3,1%
Raonador del Ciutadà -100,0% - 0,0% 0,0% 15,8% -0,3% 433,3% -70,8%
Tribunal de Comptes -16,7% 160,0% -72,7% -5,3% -100,0% - 8619,6% -34,3%
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)-100,0% - - - - - - -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU -100,0% - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) -100,0% - - - - - - -
S.1313 Administració Local 0,0% 0,0% 0,0% 6420407,1% -43,6% 44,9% 5,2% -77,5%
Comú de Canillo - - - - -100,0% - 34,2% -100,0%
Comú d'Encamp 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% -57,1% -91,7% 0,0% 0,0%
Comú d'Ordino - - - - - - - -
Comú de La Massana - - - - - - - -
Comú d'Andorra la Vella - - - - - - - -
Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - - - -
Comú d'Escaldes-Engordany - - - - 134,0% -43,1% -39,7% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social -6,3% -2,3% 3,1% 5,6% -2,4% -22,4% -0,5% 13,8%
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -6,3% -2,3% 3,1% 5,6% -2,4% -23,8% -0,5% 14,1%
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - 0,0% 0,0%
TOTAL 28,3% 78,8% -8,5% 460,9% -23,2% -31,3% 70,9% -11,2%
2019 2020Variacions interanuals (Actius
financers)2013 2014 2015 2016 2017 2018
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 65 de 176
3.2.9 Ingressos de passius financers (capítol 9)
S.11 Societats no financeres 1.980.360 5.080.600 156,5%
S.11001 Públiques 1.980.360 5.080.600 156,5%
Andorra Telecom, SAU 0 0 -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 480.000 480.000 0,0%
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 -
FEDA Solucions SAU 1.500.360 200.600 -86,6%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 4.400.000 -
S.12 Institucions financers 0 0 -
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 -
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -
S.13 Administracions públiques 389.171.005 365.779.873 -6,0%
S.1311a Administració central 369.680.001 356.988.528 -3,4%
Govern d'Andorra 369.680.001 356.988.528 -3,4%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -
Tribunal Constitucional 0 0 -
Consell Superior de la Justícia 0 0 -
Consell General 0 0 -
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -
Raonador del Ciutadà 0 0 -
Tribunal de Comptes 0 0 -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -
Andorra Turisme, SAU 0 0 -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -
S.1313 Administració Local 19.491.005 8.791.344 -54,9%
Comú de Canillo 0 0 -
Comú d'Encamp 7.303.613 4.004.194 -45,2%
Comú d'Ordino 0 0 -
Comú de La Massana 0 0 -
Comú d'Andorra la Vella 6.637.392 2.787.150 -58,0%
Comú de Sant Julià de Lòria 3.550.000 0 -100,0%
Comú d'Escaldes-Engordany 2.000.000 2.000.000 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 -
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 -
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -
TOTAL 391.151.365 370.860.473 -5,2%
PRESSUPOST D'INGRESSOS DE PASSIUS
FINANCERS (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 66 de 176
S.11 Societats no financeres 0 14.877.940 322.094 448.183 420.000 504.000 1.980.360 5.080.600
S.11001 Públiques 0 14.877.940 322.094 448.183 420.000 504.000 1.980.360 5.080.600
Andorra Telecom, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 14.877.940 322.094 448.183 420.000 504.000 480.000 480.000
Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0
FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 1.500.360 200.600
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 4.400.000
S.12 Institucions financers 0 0 20.022.376 0 0 0 0 0
S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 20.022.376 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)0 0 20.022.376 0 0 0 0 0
S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0
Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.13 Administracions públiques 610.315.677 205.683.586 393.718.905 451.511.738 494.796.553 244.476.451 389.171.005 365.779.873
S.1311a Administració central 608.784.567 204.769.549 389.339.484 451.211.678 490.595.414 231.240.224 369.680.001 356.988.528
Govern d'Andorra 608.784.567 204.769.549 389.339.484 451.211.678 490.595.414 231.240.224 369.680.001 356.988.528
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de
lucre)0 0 0 0 0 0 0 0
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal Constitucional 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 0 0
Consell General 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Raonador del Ciutadà 0 0 0 0 0 0 0 0
Tribunal de Comptes 0 0 0 0 0 0 0 0
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)0 0 0 0 0 0 0 0
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 0 0 0 0 0 0
S.1313 Administració Local 1.531.110 914.038 4.379.420 300.060 4.201.139 13.236.226 19.491.005 8.791.344
Comú de Canillo 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú d'Encamp 48 60 2.000.048 60 3.741.139 3.061.337 7.303.613 4.004.194
Comú d'Ordino 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú de La Massana 0 0 0 0 0 0 0 0
Comú d'Andorra la Vella 1.531.062 913.978 929.372 0 0 6.874.890 6.637.392 2.787.150
Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 0 0 3.550.000 0
Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 1.450.000 300.000 460.000 3.300.000 2.000.000 2.000.000
S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 0 0 0 0 0
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 0 0 0 0 0 0
Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 610.315.677 220.561.526 414.063.375 451.959.921 495.216.553 244.980.451 391.151.365 370.860.473
PRESSUPOST D'INGRESSOS DE PASSIUS
FINANCERS (€)20202017 2018 20192013 2015 20162014
S.11 Societats no financeres -100,0% - -97,8% 39,1% -6,3% 20,0% 292,9% 156,5%
S.11001 Públiques -100,0% - -97,8% 39,1% -6,3% 20,0% 292,9% 156,5%
Andorra Telecom, SAU - - - - - - - -
Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -100,0% - -97,8% 39,1% -6,3% 20,0% -4,8% 0,0%
Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -
Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA
(CTRA, SA)- - - - - - - -
FEDA Solucions SAU - - - - - - - -86,6%
Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA
Ecoterm)- - - - - - - -
S.12 Institucions financers - - - -100,0% - - - -
S.12501 Altres intermediaris financers - - - -100,0% - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries
(AREB)- - - -100,0% - - - -
S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -
Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -
S.13 Administracions públiques 94,4% -66,3% 91,4% 14,7% 9,6% -50,6% 59,2% -6,0%
S.1311a Administració central 94,5% -66,4% 90,1% 15,9% 8,7% -52,9% 59,9% -3,4%
Govern d'Andorra 94,5% -66,4% 90,1% 15,9% 8,7% -52,9% 59,9% -3,4%
S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat
de lucre)- - - - - - - -
Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -
Escola de Formació de Professions Esportives i de
Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -
Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -
Universitat d'Andorra (UdA) - - - - - - - -
Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -
Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -
Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -
Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -
Tribunal Constitucional - - - - - - - -
Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -
Consell General - - - - - - - -
Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -
Raonador del Ciutadà - - - - - - - -
Tribunal de Comptes - - - - - - - -
Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -
S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de
mercat)- - - - - - - -
Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -
Andorra Turisme, SAU - - - - - - - -
Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -
S.1313 Administració Local 79,9% -40,3% 379,1% -93,1% 1300,1% 215,1% 47,3% -54,9%
Comú de Canillo - - - - - - - -
Comú d'Encamp 0,0% 25,0% 3333313,3% -100,0% 6235131,2% -18,2% 138,6% -45,2%
Comú d'Ordino - - - - - - - -
Comú de La Massana - - - - - - - -
Comú d'Andorra la Vella 79,9% -40,3% 1,7% -100,0% - - -3,5% -58,0%
Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - - - -100,0%
Comú d'Escaldes-Engordany - - - -79,3% 53,3% 617,4% -39,4% 0,0%
S.1314 Fons de la seguretat social - - - - - - - -
Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) - - - - - - - -
Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -
TOTAL 81,8% -63,9% 87,7% 9,2% 9,6% -50,5% 59,7% -5,2%
2019 2020Variacions interanuals
(Passius financers)2013 20182014 2015 2016 2017
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 67 de 176
4 Pressupost d’ingressos i despeses per sectors institucionals, entitats i capítols
4.1 Societats no financeres (S.11)
4.1.1 Societats no financeres públiques (S.11001)
4.1.1.1 Andorra Telecom, SAU
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 15.332.244
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 28.208.252
Taxes i Altres Ingr. 83.356.555 Despeses Financeres 202.450
Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 811.065
Ingr. Patrimonials 1.376.831 - -
Ingressos corrents 84.733.386 Despeses corrents 44.554.011
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 19.779.654
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 27.959.779
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 47.739.433
Actius Financers 37.760.057 Actius Financers 30.200.000
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 37.760.057 Despeses d'AF i PF 30.200.000
TOTAL INGRESSOS 122.493.444 TOTAL DESPESES 122.493.444
ANDORRA TELECOM, SAU 2020
DESPESES CORRENTS 42.414.300 44.554.011 5,0%
I. Personal 15.308.727 15.332.244 0,2%
II. Consum de béns i serveis 26.145.289 28.208.252 7,9%
III. Despeses financeres 200.650 202.450 0,9%
IV. Transferències corrents 759.634 811.065 6,8%
DESPESES DE CAPITAL 45.709.202 47.739.433 4,4%
VI. Inversions reals 18.709.202 19.779.654 5,7%
VII. Transferències de capital 27.000.000 27.959.779 3,6%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 43.450.000 30.200.000 -30,5%
VIII. Actius financers 43.450.000 30.200.000 -30,5%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 131.573.502 122.493.444 -6,9%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)88.123.502 92.293.444 4,7%
INGRESSOS CORRENTS 84.938.367 84.733.386 -0,2%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 83.908.631 83.356.555 -0,7%
IV. Transferències corrents 0 0 -
V. Ingressos patrimonials 1.029.736 1.376.831 33,7%
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 46.635.135 37.760.057 -19,0%
VIII. Actius financers 46.635.135 37.760.057 -19,0%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 131.573.502 122.493.443 -6,9%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)84.938.367 84.733.386 -0,2%
20202019
Variació %
2020 -20192020
Variació %
2020 -2019
ANDORRA TELECOM, SAU
Pressupost de Despeses (€)2019
ANDORRA TELECOM, SAU
Pressupost d'Ingressos (€)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 68 de 176
ANDORRA TELECOM, SAU
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 11.986.890 11.823.750 11.808.603 12.587.221 14.620.340 14.956.470 15.308.727 15.332.244
Béns i serveis 30.945.070 29.581.620 30.928.214 32.525.945 28.899.213 28.917.944 26.145.289 28.208.252
Despeses financeres 211.730 215.000 209.780 204.780 200.000 200.000 200.650 202.450
Transf. corrents 201.730 299.010 404.789 285.043 974.160 1.004.676 759.634 811.065
Despeses corrents 43.345.420 41.919.380 43.351.386 45.602.989 44.693.713 45.079.090 42.414.300 44.554.011
Inversions 27.380.970 26.728.820 27.168.486 30.296.364 38.207.352 31.114.998 18.709.202 19.779.654
Transf. de capital 7.000.000 8.300.000 8.300.000 26.900.000 28.234.435 22.884.942 27.000.000 27.959.779
Despeses de capital 34.380.970 35.028.820 35.468.486 57.196.364 66.441.787 53.999.940 45.709.202 47.739.433
Actius financers 12.500.000 22.457.740 2.515.386 47.107.624 21.000.000 13.000.000 43.450.000 30.200.000
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 12.500.000 22.457.740 2.515.386 47.107.624 21.000.000 13.000.000 43.450.000 30.200.000
Total 90.226.390 99.405.940 81.335.258 149.906.977 132.135.500 112.079.030 131.573.502 122.493.444
ANDORRA TELECOM,
SAU
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 13,3% 11,9% 14,5% 8,4% 11,1% 13,3% 11,6% 12,5%
Béns i serveis 34,3% 29,8% 38,0% 21,7% 21,9% 25,8% 19,9% 23,0%
Despeses financeres 0,2% 0,2% 0,3% 0,1% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%
Transf. corrents 0,2% 0,3% 0,5% 0,2% 0,7% 0,9% 0,6% 0,7%
Despeses corrents 48,0% 42,2% 53,3% 30,4% 33,8% 40,2% 32,2% 36,4%
Inversions 30,3% 26,9% 33,4% 20,2% 28,9% 27,8% 14,2% 16,1%
Transf. de capital 7,8% 8,3% 10,2% 17,9% 21,4% 20,4% 20,5% 22,8%
Despeses de capital 38,1% 35,2% 43,6% 38,2% 50,3% 48,2% 34,7% 39,0%
Actius financers 13,9% 22,6% 3,1% 31,4% 15,9% 11,6% 33,0% 24,7%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 13,9% 22,6% 3,1% 31,4% 15,9% 11,6% 33,0% 24,7%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
ANDORRA TELECOM, SAU
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -4,8% -1,4% -0,1% 6,6% 16,2% 2,3% 2,4% 0,2%
Béns i serveis -7,1% -4,4% 4,6% 5,2% -11,2% 0,1% -9,6% 7,9%
Despeses financeres 4,7% 1,5% -2,4% -2,4% -2,3% 0,0% 0,3% 0,9%
Transf. corrents 0,0% 48,2% 35,4% -29,6% 241,8% 3,1% -24,4% 6,8%
Despeses corrents -6,4% -3,3% 3,4% 5,2% -2,0% 0,9% -5,9% 5,0%
Inversions -0,5% -2,4% 1,6% 11,5% 26,1% -18,6% -39,9% 5,7%
Transf. de capital -7,8% 18,6% 0,0% 224,1% 5,0% -18,9% 18,0% 3,6%
Despeses de capital -2,0% 1,9% 1,3% 61,3% 16,2% -18,7% -15,4% 4,4%
Actius financers 13,8% 79,7% -88,8% 1772,8% -55,4% -38,1% 234,2% -30,5%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers 13,8% 79,7% -88,8% 1772,8% -55,4% -38,1% 234,2% -30,5%
Total -2,3% 10,2% -18,2% 84,3% -11,9% -15,2% 17,4% -6,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 69 de 176
ANDORRA TELECOM, SAU
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 80.728.130 78.150.940 77.810.748 89.796.467 86.298.856 85.651.114 83.908.631 83.356.555
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos patrimonials 1.241.300 1.130.240 1.070.464 1.367.914 603.020 690.134 1.029.736 1.376.831
Ingressos corrents 81.969.430 79.281.180 78.881.212 91.164.381 86.901.876 86.341.248 84.938.367 84.733.386
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 8.256.950 20.124.760 2.454.046 58.742.596 45.233.624 25.737.781 46.635.135 37.760.057
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 8.256.950 20.124.760 2.454.046 58.742.596 45.233.624 25.737.781 46.635.135 37.760.057
Total 90.226.380 99.405.940 81.335.258 149.906.977 132.135.500 112.079.029 131.573.502 122.493.443
ANDORRA TELECOM,
SAU
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 89,5% 78,6% 95,7% 59,9% 65,3% 76,4% 63,8% 68,0%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos patrimonials 1,4% 1,1% 1,3% 0,9% 0,5% 0,6% 0,8% 1,1%
Ingressos corrents 90,8% 79,8% 97,0% 60,8% 65,8% 77,0% 64,6% 69,2%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers 9,2% 20,2% 3,0% 39,2% 34,2% 23,0% 35,4% 30,8%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 9,2% 20,2% 3,0% 39,2% 34,2% 23,0% 35,4% 30,8%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
ANDORRA TELECOM, SAU
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes -100,0% - - - - - - -
Taxes i altres ingressos -1,6% -3,2% -0,4% 15,4% -3,9% -0,8% -2,0% -0,7%
Transf. corrents - - - - - - - -
Ingressos patrimonials -5,8% -8,9% -5,3% 27,8% -55,9% 14,4% 49,2% 33,7%
Ingressos corrents -6,2% -3,3% -0,5% 15,6% -4,7% -0,6% -1,6% -0,2%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - - -
Ingressos de capital - - - - - - - -
Actius financers 65,1% 143,7% -87,8% 2293,7% -23,0% -43,1% 81,2% -19,0%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers 65,1% 143,7% -87,8% 2293,7% -23,0% -43,1% 81,2% -19,0%
Total -2,3% 10,2% -18,2% 84,3% -11,9% -15,2% 17,4% -6,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 70 de 176
4.1.1.2 Forces Elèctriques d’Andorra (FEDA)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 6.923.993
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 40.867.345
Taxes i Altres Ingr. 66.527.063 Despeses Financeres 110.967
Transfer. Corrents 36.642 Transfer. Corrents 532.000
Ingr. Patrimonials 416.072 - -
Ingressos corrents 66.979.776 Despeses corrents 48.434.305
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 20.572.290
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 4.235.563
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 24.807.854
Actius Financers 13.085.376 Actius Financers 4.600.000
Passius Financers 480.000 Passius Financers 2.702.993
Ingressos d'AF i PF 13.565.376 Despeses d'AF i PF 7.302.993
TOTAL INGRESSOS 80.545.152 TOTAL DESPESES 80.545.152
FEDA 2020
DESPESES CORRENTS 42.801.530 48.434.305 13,2%
I. Personal 6.788.633 6.923.993 2,0%
II. Consum de béns i serveis 35.240.582 40.867.345 16,0%
III. Despeses financeres 152.315 110.967 -27,1%
IV. Transferències corrents 620.000 532.000 -14,2%
DESPESES DE CAPITAL 22.799.465 24.807.854 8,8%
VI. Inversions reals 18.975.717 20.572.290 8,4%
VII. Transferències de capital 3.823.747 4.235.563 10,8%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 33.262.066 7.302.993 -78,0%
VIII. Actius financers 30.572.740 4.600.000 -85,0%
IX. Passius financers 2.689.326 2.702.993 0,5%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 98.863.060 80.545.152 -18,5%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)65.600.994 73.242.159 11,6%
INGRESSOS CORRENTS 64.587.787 66.979.776 3,7%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 64.470.530 66.527.063 3,2%
IV. Transferències corrents 41.557 36.642 -11,8%
V. Ingressos patrimonials 75.700 416.072 449,6%
INGRESSOS DE CAPITAL 19.618.199 0 -100,0%
VI. Alienació d'inversions reals 19.618.199 0 -100,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 14.657.075 13.565.376 -7,4%
VIII. Actius financers 14.177.075 13.085.376 -7,7%
IX. Passius financers 480.000 480.000 0,0%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 98.863.060 80.545.151 -18,5%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)84.205.986 66.979.775 -20,5%
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -2019
FEDA
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
FEDA
Pressupost de Despeses (€)20202019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 71 de 176
FEDA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 5.893.360 5.952.000 5.937.887 5.927.714 6.249.288 6.774.579 6.788.633 6.923.993
Béns i serveis 40.347.000 40.345.400 38.591.289 36.372.088 36.795.322 37.440.541 35.240.582 40.867.345
Despeses financeres 740.170 761.270 443.448 325.995 240.763 198.611 152.315 110.967
Transf. corrents 0 0 0 114.000 714.000 722.500 620.000 532.000
Despeses corrents 46.980.530 47.058.670 44.972.624 42.739.797 43.999.373 45.136.231 42.801.530 48.434.305
Inversions 28.953.330 23.991.050 24.876.946 20.559.647 20.821.018 22.107.961 18.975.717 20.572.290
Transf. de capital 1.828.870 2.028.350 2.324.777 3.125.340 3.514.675 3.184.780 3.823.747 4.235.563
Despeses de capital 30.782.200 26.019.400 27.201.723 23.684.987 24.335.694 25.292.741 22.799.465 24.807.854
Actius financers 0 0 0 0 0 1.150.000 30.572.740 4.600.000
Passius financers 2.520.290 2.863.020 2.350.391 2.583.556 2.576.599 2.658.271 2.689.326 2.702.993
Actius i passius financers 2.520.290 2.863.020 2.350.391 2.583.556 2.576.599 3.808.271 33.262.066 7.302.993
Total 80.283.020 75.941.090 74.524.738 69.008.340 70.911.665 74.237.243 98.863.060 80.545.152
FEDA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 7,3% 7,8% 8,0% 8,6% 8,8% 9,1% 6,9% 8,6%
Béns i serveis 50,3% 53,1% 51,8% 52,7% 51,9% 50,4% 35,6% 50,7%
Despeses financeres 0,9% 1,0% 0,6% 0,5% 0,3% 0,3% 0,2% 0,1%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% 1,0% 1,0% 0,6% 0,7%
Despeses corrents 58,5% 62,0% 60,3% 61,9% 62,0% 60,8% 43,3% 60,1%
Inversions 36,1% 31,6% 33,4% 29,8% 29,4% 29,8% 19,2% 25,5%
Transf. de capital 2,3% 2,7% 3,1% 4,5% 5,0% 4,3% 3,9% 5,3%
Despeses de capital 38,3% 34,3% 36,5% 34,3% 34,3% 34,1% 23,1% 30,8%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,5% 30,9% 5,7%
Passius financers 3,1% 3,8% 3,2% 3,7% 3,6% 3,6% 2,7% 3,4%
Actius i passius financers 3,1% 3,8% 3,2% 3,7% 3,6% 5,1% 33,6% 9,1%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
FEDA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0,0% 1,0% -0,2% -0,2% 5,4% 8,4% 0,2% 2,0%
Béns i serveis -0,4% 0,0% -4,3% -5,8% 1,2% 1,8% -5,9% 16,0%
Despeses financeres 6,8% 2,9% -41,7% -26,5% -26,1% -17,5% -23,3% -27,1%
Transf. corrents - - - - 526,3% 1,2% -14,2% -14,2%
Despeses corrents -0,3% 0,2% -4,4% -5,0% 2,9% 2,6% -5,2% 13,2%
Inversions -2,5% -17,1% 3,7% -17,4% 1,3% 6,2% -14,2% 8,4%
Transf. de capital -7,8% 10,9% 14,6% 34,4% 12,5% -9,4% 20,1% 10,8%
Despeses de capital -2,9% -15,5% 4,5% -12,9% 2,7% 3,9% -9,9% 8,8%
Actius financers - - - - - - 2558,5% -85,0%
Passius financers 74,3% 13,6% -17,9% 9,9% -0,3% 3,2% 1,2% 0,5%
Actius i passius financers 74,3% 13,6% -17,9% 9,9% -0,3% 47,8% 773,4% -78,0%
Total 0,1% -5,4% -1,9% -7,4% 2,8% 4,7% 33,2% -18,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 72 de 176
FEDA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 60.187.070 61.047.190 59.839.765 60.049.369 62.984.378 63.782.101 64.470.530 66.527.063
Transf. corrents 0 0 8.040 15.200 20.077 41.557 41.557 36.642
Ingressos patrimonials 41.890 15.960 19.100 17.215 10.000 165.856 75.700 416.072
Ingressos corrents 60.228.960 61.063.150 59.866.905 60.081.783 63.014.455 63.989.514 64.587.787 66.979.776
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0
Actius financers 0 0 14.335.740 8.478.372 7.477.210 9.743.730 14.177.075 13.085.376
Passius financers 0 14.877.940 322.094 448.183 420.000 504.000 480.000 480.000
Actius i passius financers 0 14.877.940 14.657.834 8.926.556 7.897.210 10.247.730 14.657.075 13.565.376
Total 60.228.960 75.941.090 74.524.739 69.008.339 70.911.665 74.237.244 98.863.060 80.545.152
FEDA
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 99,9% 80,4% 80,3% 87,0% 88,8% 85,9% 65,2% 82,6%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0%
Ingressos patrimonials 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% 0,1% 0,5%
Ingressos corrents 100,0% 80,4% 80,3% 87,1% 88,9% 86,2% 65,3% 83,2%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 19,8% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 19,8% 0,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 19,2% 12,3% 10,5% 13,1% 14,3% 16,2%
Passius financers 0,0% 19,6% 0,4% 0,6% 0,6% 0,7% 0,5% 0,6%
Actius i passius financers 0,0% 19,6% 19,7% 12,9% 11,1% 13,8% 14,8% 16,8%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
FEDA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes -100,0% - - - - - - -
Taxes i altres ingressos 9,2% 1,4% -2,0% 0,4% 4,9% 1,3% 1,1% 3,2%
Transf. corrents - - - 89,1% 32,1% 107,0% 0,0% -11,8%
Ingressos patrimonials 2102,4% -61,9% 19,7% -9,9% -41,9% 1558,6% -54,4% 449,6%
Ingressos corrents 3,0% 1,4% -2,0% 0,4% 4,9% 1,5% 0,9% 3,7%
Alien. inver. reals - - - - - - - -100,0%
Transfers. capital - - - - - - - -
Ingressos de capital - - - - - - - -100,0%
Actius financers - - - -40,9% -11,8% 30,3% 45,5% -7,7%
Passius financers -100,0% - -97,8% 39,1% -6,3% 20,0% -4,8% 0,0%
Actius i passius financers -100,0% - -1,5% -39,1% -11,5% 29,8% 43,0% -7,4%
Total -24,9% 26,1% -1,9% -7,4% 2,8% 4,7% 33,2% -18,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 73 de 176
4.1.1.3 Ramaders d’Andorra, SA
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 121.663
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 1.494.944
Taxes i Altres Ingr. 1.579.092 Despeses Financeres 400
Transfer. Corrents * 57.915 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 1.637.007 Despeses corrents 1.617.007
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 20.000
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 20.000
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 1.637.007 TOTAL DESPESES 1.637.007
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 57.915€ de la transferència corrent de Govern.
RAMADERS D'ANDORRA SA 2020
DESPESES CORRENTS 1.653.615 1.617.007 -2,2%
I. Personal 79.660 121.663 52,7%
II. Consum de béns i serveis 1.573.255 1.494.944 -5,0%
III. Despeses financeres 700 400 -42,9%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 2.500 20.000 700,0%
VI. Inversions reals 2.500 20.000 700,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1.656.115 1.637.007 -1,2%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)1.656.115 1.637.007 -1,2%
INGRESSOS CORRENTS 1.656.115 1.637.007 -1,2%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 1.598.200 1.579.092 -1,2%
IV. Transferències corrents 57.915 57.915 0,0%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 1.656.115 1.637.007 -1,2%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)1.656.115 1.637.007 -1,2%
Variació %
2020 -2019
2019 2020Variació %
2020 -2019
2019 2020
Ramaders d'Andorra, SA
Pressupost de Despeses (€)
Ramaders d'Andorra, SA
Pressupost d'Ingressos (€)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 74 de 176
RAMADERS D'ANDORRA,
SA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 29.140 29.140 50.090 51.231 82.165 78.185 79.660 121.663
Béns i serveis 1.484.100 1.503.860 1.706.013 1.653.516 1.465.650 1.506.730 1.573.255 1.494.944
Despeses financeres 400 500 600 600 600 1.500 700 400
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 1.513.640 1.533.500 1.756.703 1.705.348 1.548.415 1.586.415 1.653.615 1.617.007
Inversions 0 0 0 0 0 24.000 2.500 20.000
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 0 0 0 0 0 24.000 2.500 20.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1.513.640 1.533.500 1.756.703 1.705.348 1.548.415 1.610.415 1.656.115 1.637.007
RAMADERS D'ANDORRA,
SA
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 1,9% 1,9% 2,9% 3,0% 5,3% 4,9% 4,8% 7,4%
Béns i serveis 98,0% 98,1% 97,1% 97,0% 94,7% 93,6% 95,0% 91,3%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 98,5% 99,8% 98,8%
Inversions 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,5% 0,2% 1,2%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,5% 0,2% 1,2%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
RAMADERS D'ANDORRA,
SA
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - 0,0% 71,9% 2,3% 60,4% -4,8% 1,9% 52,7%
Béns i serveis 2,7% 1,3% 13,4% -3,1% -11,4% 2,8% 4,4% -5,0%
Despeses financeres -60,0% 25,0% 20,0% 0,0% 0,0% 150,0% -53,3% -42,9%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents 4,7% 1,3% 14,6% -2,9% -9,2% 2,5% 4,2% -2,2%
Inversions - - - - - - -89,6% 700,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - - - - - - -89,6% 700,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total 4,7% 1,3% 14,6% -2,9% -9,2% 4,0% 2,8% -1,2%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 75 de 176
RAMADERS D'ANDORRA,
SA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 1.430.500 1.473.500 1.698.203 1.646.848 1.490.500 1.552.500 1.598.200 1.579.092
Transf. corrents 83.140 60.000 58.500 58.500 57.915 57.915 57.915 57.915
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 1.513.640 1.533.500 1.756.703 1.705.348 1.548.415 1.610.415 1.656.115 1.637.007
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1.513.640 1.533.500 1.756.703 1.705.348 1.548.415 1.610.415 1.656.115 1.637.007
RAMADERS D'ANDORRA,
SA
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 94,5% 96,1% 96,7% 96,6% 96,3% 96,4% 96,5% 96,5%
Transf. corrents 5,5% 3,9% 3,3% 3,4% 3,7% 3,6% 3,5% 3,5%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
RAMADERS D'ANDORRA,
SA
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos 3,2% 3,0% 15,2% -3,0% -9,5% 4,2% 2,9% -1,2%
Transf. corrents 38,6% -27,8% -2,5% 0,0% -1,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents 4,7% 1,3% 14,6% -2,9% -9,2% 4,0% 2,8% -1,2%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - - -
Ingressos de capital - - - - - - - -
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total 4,7% 1,3% 14,6% -2,9% -9,2% 4,0% 2,8% -1,2%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 76 de 176
4.1.1.4 Centre de Tractament de Residus d’Andorra, SA (CTRA, SA)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 1.237.112
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 4.009.511
Taxes i Altres Ingr. 5.876.836 Despeses Financeres 1.472.815
Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 4.926.800 - -
Ingressos corrents 10.803.636 Despeses corrents 6.719.438
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 207.970
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 207.970
Actius Financers 0 Actius Financers 423.407
Passius Financers 0 Passius Financers 3.455.820
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 3.879.227
TOTAL INGRESSOS 10.803.636 TOTAL DESPESES 10.806.635
CRTA SA 2020
DESPESES CORRENTS 6.477.927 6.719.438 3,7%
I. Personal 1.223.917 1.237.112 1,1%
II. Consum de béns i serveis 3.568.121 4.009.511 12,4%
III. Despeses financeres 1.685.889 1.472.815 -12,6%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 679.526 207.970 -69,4%
VI. Inversions reals 679.526 207.970 -69,4%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 3.557.986 3.879.227 9,0%
VIII. Actius financers 316.683 423.407 33,7%
IX. Passius financers 3.241.303 3.455.820 6,6%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 10.715.439 10.806.635 0,9%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)7.157.453 6.927.408 -3,2%
INGRESSOS CORRENTS 10.715.439 10.803.636 0,8%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 5.788.639 5.876.836 1,5%
IV. Transferències corrents 0 0 -
V. Ingressos patrimonials 4.926.800 4.926.800 0,0%
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 10.715.439 10.803.636 0,8%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)10.715.439 10.803.636 0,8%
CTRA, SA
Pressupost d'Ingressos (€)2019
2020Variació %
2020 -2019
CTRA, SA
Pressupost de Despeses (€)2019
Variació %
2020 -20192020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 77 de 176
CTRA, SA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 962.630 990.645 990.645 1.006.662 1.094.492 1.135.744 1.223.917 1.237.112
Béns i serveis 3.386.671 3.261.172 3.856.867 3.582.800 3.528.722 3.420.391 3.568.121 4.009.511
Despeses financeres 2.716.403 2.571.598 2.419.198 2.252.062 2.074.992 1.886.432 1.685.889 1.472.815
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 7.065.704 6.823.415 7.266.710 6.841.524 6.698.206 6.442.567 6.477.927 6.719.438
Inversions 655.531 159.000 170.126 104.500 207.750 244.772 679.526 207.970
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 655.531 159.000 170.126 104.500 207.750 244.772 679.526 207.970
Actius financers 0 933.794 884.456 736.244 270.747 570.623 316.683 423.407
Passius financers 2.317.796 2.356.091 2.510.800 2.510.800 2.852.208 3.040.391 3.241.303 3.455.820
Actius i passius financers 2.317.796 3.289.886 3.395.256 3.247.044 3.122.955 3.611.014 3.557.986 3.879.227
Total 10.039.030 10.272.301 10.832.092 10.193.068 10.028.911 10.298.353 10.715.439 10.806.635
CTRA, SA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 9,6% 9,6% 9,1% 9,9% 10,9% 11,0% 11,4% 11,4%
Béns i serveis 33,7% 31,7% 35,6% 35,1% 35,2% 33,2% 33,3% 37,1%
Despeses financeres 27,1% 25,0% 22,3% 22,1% 20,7% 18,3% 15,7% 13,6%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 70,4% 66,4% 67,1% 67,1% 66,8% 62,6% 60,5% 62,2%
Inversions 6,5% 1,5% 1,6% 1,0% 2,1% 2,4% 6,3% 1,9%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 6,5% 1,5% 1,6% 1,0% 2,1% 2,4% 6,3% 1,9%
Actius financers 0,0% 9,1% 8,2% 7,2% 2,7% 5,5% 3,0% 3,9%
Passius financers 23,1% 22,9% 23,2% 24,6% 28,4% 29,5% 30,2% 32,0%
Actius i passius financers 23,1% 32,0% 31,3% 31,9% 31,1% 35,1% 33,2% 35,9%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CTRA, SA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 5,3% 2,9% 0,0% 1,6% 8,7% 3,8% 7,8% 1,1%
Béns i serveis -17,3% -3,7% 18,3% -7,1% -1,5% -3,1% 4,3% 12,4%
Despeses financeres -5,8% -5,3% -5,9% -6,9% -7,9% -9,1% -10,6% -12,6%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents -10,5% -3,4% 6,5% -5,9% -2,1% -3,8% 0,5% 3,7%
Inversions - -75,7% 7,0% -38,6% 98,8% 17,8% 177,6% -69,4%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - -75,7% 7,0% -38,6% 98,8% 17,8% 177,6% -69,4%
Actius financers - - -5,3% -16,8% -63,2% 110,8% -44,5% 33,7%
Passius financers 9,7% 1,7% 6,6% 0,0% 13,6% 6,6% 6,6% 6,6%
Actius i passius financers 9,7% 41,9% 3,2% -4,4% -3,8% 15,6% -1,5% 9,0%
Total 0,3% 2,3% 5,4% -5,9% -1,6% 2,7% 4,1% 0,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 78 de 176
CTRA, SA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 5.112.230 5.345.501 5.905.292 5.266.268 5.102.111 5.371.553 5.788.639 5.876.836
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos patrimonials 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800
Ingressos corrents 10.039.030 10.272.301 10.832.092 10.193.068 10.028.911 10.298.353 10.715.439 10.803.636
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 10.039.030 10.272.301 10.832.092 10.193.068 10.028.911 10.298.353 10.715.439 10.803.636
CTRA, SA
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 50,9% 52,0% 54,5% 51,7% 50,9% 52,2% 54,0% 54,4%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos patrimonials 49,1% 48,0% 45,5% 48,3% 49,1% 47,8% 46,0% 45,6%
Ingressos corrents 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CTRA, SA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos 0,7% 4,6% 10,5% -10,8% -3,1% 5,3% 7,8% 1,5%
Transf. corrents - - - - - - - -
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 0,3% 2,3% 5,4% -5,9% -1,6% 2,7% 4,1% 0,8%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - - -
Ingressos de capital - - - - - - - -
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total 0,3% 2,3% 5,4% -5,9% -1,6% 2,7% 4,1% 0,8%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 79 de 176
4.1.1.5 FEDA Solucions SAU
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 159.996
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 86.721
Taxes i Altres Ingr. 98.940 Despeses Financeres 6.767
Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 98.940 Despeses corrents 253.483
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 191.382
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 191.382
Actius Financers 163.484 Actius Financers 0
Passius Financers 200.600 Passius Financers 18.159
Ingressos d'AF i PF 364.084 Despeses d'AF i PF 18.159
TOTAL INGRESSOS 463.024 TOTAL DESPESES 463.024
FEDA SOLUCIONS SAU 2020
DESPESES CORRENTS 445.954 253.483 -43,2%
I. Personal 176.309 159.996 -9,3%
II. Consum de béns i serveis 269.645 86.721 -67,8%
III. Despeses financeres 0 6.767 -
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 2.339.629 191.382 -91,8%
VI. Inversions reals 2.339.629 191.382 -91,8%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 60 18.159 30164,8%
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 60 18.159 30164,8%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.785.643 463.024 -83,4%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)2.785.583 444.865 -84,0%
INGRESSOS CORRENTS 240.186 98.940 -58,8%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 240.186 98.940 -58,8%
IV. Transferències corrents 0 0 -
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 2.545.456 364.084 -85,7%
VIII. Actius financers 1.045.096 163.484 -84,4%
IX. Passius financers 1.500.360 200.600 -86,6%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 2.785.643 463.024 -83,4%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)240.186 98.940 -58,8%
FEDA Solucions SAU
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
FEDA Solucions SAU
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 80 de 176
FEDA SOLUCIONS SAU
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - - - 176.309 159.996
Béns i serveis - - - - - - 269.645 86.721
Despeses financeres - - - - - - 0 6.767
Transf. corrents - - - - - - 0 0
Despeses corrents - - - - - - 445.954 253.483
Inversions - - - - - - 2.339.629 191.382
Transf. de capital - - - - - - 0 0
Despeses de capital - - - - - - 2.339.629 191.382
Actius financers - - - - - - 0 0
Passius financers - - - - - - 60 18.159
Actius i passius financers - - - - - - 60 18.159
Total - - - - - - 2.785.643 463.024
FEDA SOLUCIONS SAU
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - - - 0,4% 0,4%
Béns i serveis - - - - - - 0,6% 0,2%
Despeses financeres - - - - - - 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - 0,0% 0,0%
Despeses corrents - - - - - - 1,1% 0,6%
Inversions - - - - - - 5,5% 0,5%
Transf. de capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Despeses de capital - - - - - - 5,5% 0,5%
Actius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Total - - - - - - 6,6% 1,1%
FEDA SOLUCIONS SAU
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - 0 0
Impostos indirectes - - - - - - 0 0
Taxes i altres ingressos - - - - - - 240.186 98.940
Transf. corrents - - - - - - 0 0
Ingressos patrimonials - - - - - - 0 0
Ingressos corrents - - - - - - 240.186 98.940
Alien. inver. reals - - - - - - 0 0
Transfers. capital - - - - - - 0 0
Ingressos de capital - - - - - - 0 0
Actius financers - - - - - - 1.045.096 163.484
Passius financers - - - - - - 1.500.360 200.600
Actius i passius financers - - - - - - 2.545.456 364.084
Total - - - - - - 2.785.643 463.024
FEDA SOLUCIONS SAU
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - 0,0% 0,0%
Impostos indirectes - - - - - - 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos - - - - - - 0,6% 0,2%
Transf. corrents - - - - - - 0,0% 0,0%
Ingressos patrimonials - - - - - - 0,0% 0,0%
Ingressos corrents - - - - - - 0,6% 0,2%
Alien. inver. reals - - - - - - 0,0% 0,0%
Transfers. capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Ingressos de capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Actius financers - - - - - - 2,5% 0,4%
Passius financers - - - - - - 3,6% 0,5%
Actius i passius financers - - - - - - 6,0% 0,9%
Total - - - - - - 6,6% 1,1%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 81 de 176
4.1.1.6 Capçalera d’Infraestructures Energètiques SAU (FEDA Ecoterm)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 263.623
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 1.487.693
Taxes i Altres Ingr. 3.024.830 Despeses Financeres 318.733
Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 3.024.830 Despeses corrents 2.070.049
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 4.752.587
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 4.752.587
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 4.400.000 Passius Financers 602.193
Ingressos d'AF i PF 4.400.000 Despeses d'AF i PF 602.193
TOTAL INGRESSOS 7.424.830 TOTAL DESPESES 7.424.830
FEDA ECOTERM 2020
DESPESES CORRENTS 1.315.545 2.070.049 57,4%
I. Personal 304.032 263.623 -13,3%
II. Consum de béns i serveis 1.011.513 1.487.693 47,1%
III. Despeses financeres 0 318.733 -
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 7.295.524 4.752.587 -34,9%
VI. Inversions reals 7.295.524 4.752.587 -34,9%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 602.193 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 602.193 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 8.611.069 7.424.830 -13,8%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)8.611.069 6.822.636 -20,8%
INGRESSOS CORRENTS 1.701.623 3.024.830 77,8%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 1.701.623 3.024.830 77,8%
IV. Transferències corrents 0 0 -
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 6.909.446 4.400.000 -36,3%
VIII. Actius financers 6.909.446 0 -100,0%
IX. Passius financers 0 4.400.000 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 8.611.069 7.424.830 -13,8%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)1.701.623 3.024.830 77,8%
FEDA Ecoterm
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
FEDA Ecoterm
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 82 de 176
FEDA ECOTERM
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - - - 71.004 82.634
Béns i serveis - - - - - - 83.440 88.305
Despeses financeres - - - - - - 600 600
Transf. corrents - - - - - - 0 3.680
Despeses corrents - - - - - - 155.044 175.220
Inversions - - - - - - 3.150 2.650
Transf. de capital - - - - - - 0 0
Despeses de capital - - - - - - 3.150 2.650
Actius financers - - - - - - 0 0
Passius financers - - - - - - 0 0
Actius i passius financers - - - - - - 0 0
Total - - - - - - 158.194 177.870
FEDA ECOTERM
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - - - 0,2% 0,2%
Béns i serveis - - - - - - 0,2% 0,2%
Despeses financeres - - - - - - 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - 0,0% 0,0%
Despeses corrents - - - - - - 0,4% 0,4%
Inversions - - - - - - 0,0% 0,0%
Transf. de capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Despeses de capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Actius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Total - - - - - - 0,4% 0,4%
FEDA ECOTERM
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - 0 0
Impostos indirectes - - - - - - 0 0
Taxes i altres ingressos - - - - - - 0 21.727
Transf. corrents - - - - - - 155.044 153.493
Ingressos patrimonials - - - - - - 0 0
Ingressos corrents - - - - - - 155.044 175.220
Alien. inver. reals - - - - - - 0 0
Transfers. capital - - - - - - 3.150 2.650
Ingressos de capital - - - - - - 3.150 2.650
Actius financers - - - - - - 0 0
Passius financers - - - - - - 0 0
Actius i passius financers - - - - - - 0 0
Total - - - - - - 158.194 177.870
FEDA ECOTERM
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - 0,0% 0,0%
Impostos indirectes - - - - - - 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos - - - - - - 0,0% 0,1%
Transf. corrents - - - - - - 0,4% 0,4%
Ingressos patrimonials - - - - - - 0,0% 0,0%
Ingressos corrents - - - - - - 0,4% 0,4%
Alien. inver. reals - - - - - - 0,0% 0,0%
Transfers. capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Ingressos de capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Actius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Total - - - - - - 0,4% 0,4%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 83 de 176
4.2 Institucions financeres (S.12)
4.2.1 Altres intermediaris financers (S.12501)
4.2.1.1 Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries (AREB)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 624.442
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 851.988
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 303.570
Transfer. Corrents * 1.700.000 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 80.000 - -
Ingressos corrents 1.780.000 Despeses corrents 1.780.000
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 30.000
Transfer. de Capital 30.000 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 30.000 Despeses de capital 30.000
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 1.810.000 TOTAL DESPESES 1.810.000
AGÈNCIA ESTATAL DE RESOLUCIÓ D'ENTITATS BANCÀRIES 2020
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 2.098.852€ de la transferència corrent de Govern.
DESPESES CORRENTS 2.173.730 1.780.000 -18,1%
I. Personal 672.480 624.442 -7,1%
II. Consum de béns i serveis 1.197.750 851.988 -28,9%
III. Despeses financeres 303.500 303.570 0,0%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 30.000 30.000 0,0%
VI. Inversions reals 30.000 30.000 0,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.203.730 1.810.000 -17,9%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)2.203.730 1.810.000 -17,9%
INGRESSOS CORRENTS 2.173.730 1.780.000 -18,1%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 2.098.852 1.700.000 -19,0%
V. Ingressos patrimonials 74.878 80.000 6,8%
INGRESSOS DE CAPITAL 30.000 30.000 0,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 30.000 30.000 0,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 2.203.730 1.810.000 -17,9%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)2.203.730 1.810.000 -17,9%
Agència Estatal de Resolució
d'Entitats Bancàries
Pressupost de Despeses (€)
2019 2020Variació %
2020 -2019
Agència Estatal de Resolució
d'entitats Bancàries
Pressupost d'Ingressos (€)
2019 2020Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 84 de 176
AREB
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0 0 268.309 252.865 474.750 505.000 672.480 624.442
Béns i serveis 0 0 20.373.482 494.846 385.425 1.123.085 1.197.750 851.988
Despeses financeres 0 0 2.100 3.600 293.600 3.600 303.500 303.570
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 0 0 20.643.892 751.312 1.153.775 1.631.685 2.173.730 1.780.000
Inversions 0 0 78.999 418 0 0 30.000 30.000
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 0 0 78.999 418 0 0 30.000 30.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 3.200.000 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 3.200.000 0 0 0
Total 0 0 20.722.890 751.730 4.353.775 1.631.685 2.203.730 1.810.000
AREB
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - 1,3% 33,6% 10,9% 30,9% 30,5% 34,5%
Béns i serveis - - 98,3% 65,8% 8,9% 68,8% 54,4% 47,1%
Despeses financeres - - 0,0% 0,5% 6,7% 0,2% 13,8% 16,8%
Transf. corrents - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents - - 99,6% 99,9% 26,5% 100,0% 98,6% 98,3%
Inversions - - 0,4% 0,1% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%
Transf. de capital - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital - - 0,4% 0,1% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%
Actius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - 0,0% 0,0% 73,5% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - 0,0% 0,0% 73,5% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
AREB
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - -5,8% 87,7% 6,4% 33,2% -7,1%
Béns i serveis - - - -97,6% -22,1% 191,4% 6,6% -28,9%
Despeses financeres - - - 71,4% 8055,6% -98,8% 8330,6% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents - - - -96,4% 53,6% 41,4% 33,2% -18,1%
Inversions - - - -99,5% -100,0% - - 0,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - - - -99,5% -100,0% - - 0,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - -100,0% - -
Actius i passius financers - - - - - -100,0% - -
Total - - - -96,4% 479,2% -62,5% 35,1% -17,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 85 de 176
AREB
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 0 0 680.359 751.312 873.775 1.631.685 2.098.852 1.700.000
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 3.500.000 0 74.878 80.000
Ingressos corrents 0 0 680.359 751.312 4.373.775 1.631.685 2.173.730 1.780.000
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000
Ingressos de capital 0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 20.022.376 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 20.022.376 0 0 0 0 0
Total 0 0 20.722.890 751.730 4.373.775 1.631.685 2.203.730 1.810.000
AREB
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - 3,3% 99,9% 20,0% 100,0% 95,2% 93,9%
Ingressos patrimonials - - 0,0% 0,0% 80,0% 0,0% 3,4% 4,4%
Ingressos corrents - - 3,3% 99,9% 100,0% 100,0% 98,6% 98,3%
Alien. inver. reals - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital - - 0,1% 0,1% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%
Ingressos de capital - - 0,1% 0,1% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%
Actius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - 96,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - 96,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
AREB
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents - - - 10,4% 16,3% 86,7% 28,6% -19,0%
Ingressos patrimonials - - - - - -100,0% - 6,8%
Ingressos corrents - - - 10,4% 482,2% -62,7% 33,2% -18,1%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - -97,9% -100,0% - - 0,0%
Ingressos de capital - - - -97,9% -100,0% - - 0,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - -100,0% - - - -
Actius i passius financers - - - -100,0% - - - -
Total - - - -96,4% 481,8% -62,7% 35,1% -17,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 86 de 176
4.2.2 Auxiliars financeres (S.12601)
4.2.2.1 Autoritat Financera Andorrana (AFA)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 3.305.550
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 2.405.700
Taxes i Altres Ingr. 2.504.856 Despeses Financeres 1.000
Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 1.273.304 - -
Ingressos corrents 3.778.160 Despeses corrents 5.712.250
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 915.000
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 915.000
Actius Financers 44.217.230 Actius Financers 41.368.140
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 44.217.230 Despeses d'AF i PF 41.368.140
TOTAL INGRESSOS 47.995.390 TOTAL DESPESES 47.995.390
AFA 2020
DESPESES CORRENTS 5.163.360 5.712.250 10,6%
I. Personal 3.054.460 3.305.550 8,2%
II. Consum de béns i serveis 2.107.900 2.405.700 14,1%
III. Despeses financeres 1.000 1.000 0,0%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 1.415.000 915.000 -35,3%
VI. Inversions reals 1.415.000 915.000 -35,3%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 32.000.000 41.368.140 29,3%
VIII. Actius financers 32.000.000 41.368.140 29,3%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 38.578.360 47.995.390 24,4%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES (sense Actius i Passius financers)
6.578.360 6.627.250 0,7%
INGRESSOS CORRENTS 3.235.094 3.778.160 16,8%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 2.263.756 2.504.856 10,7%
IV. Transferències corrents 0 0 -
V. Ingressos patrimonials 971.339 1.273.304 31,1%
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 35.343.266 44.217.230 25,1%
VIII. Actius financers 35.343.266 44.217.230 25,1%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 38.578.360 47.995.390 24,4%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)3.235.094 3.778.160 16,8%
2020Variació %
2020 -20192019
Variació %
2020 -2019
AFA
Pressupost de Despeses (€)
AFA
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 87 de 176
AFA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 1.563.480 1.598.000 1.703.200 1.897.850 2.033.840 2.787.670 3.054.460 3.305.550
Béns i serveis 997.070 839.170 885.876 1.363.300 1.979.800 2.485.500 2.107.900 2.405.700
Despeses financeres 384.500 12.500 12.500 12.500 2.000 2.000 1.000 1.000
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 2.945.050 2.449.670 2.601.576 3.273.650 4.015.640 5.275.170 5.163.360 5.712.250
Inversions 452.590 490.150 682.150 687.150 887.150 1.403.000 1.415.000 915.000
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 452.590 490.150 682.150 687.150 887.150 1.403.000 1.415.000 915.000
Actius financers 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140
Total 3.397.640 2.939.820 3.283.726 49.529.800 34.902.790 23.678.170 38.578.360 47.995.390
AFA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 46,0% 54,4% 51,9% 3,8% 5,8% 11,8% 7,9% 6,9%
Béns i serveis 29,3% 28,5% 27,0% 2,8% 5,7% 10,5% 5,5% 5,0%
Despeses financeres 11,3% 0,4% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 86,7% 83,3% 79,2% 6,6% 11,5% 22,3% 13,4% 11,9%
Inversions 13,3% 16,7% 20,8% 1,4% 2,5% 5,9% 3,7% 1,9%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 13,3% 16,7% 20,8% 1,4% 2,5% 5,9% 3,7% 1,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 92,0% 86,0% 71,8% 82,9% 86,2%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 92,0% 86,0% 71,8% 82,9% 86,2%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
AFA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 6,6% 2,2% 6,6% 11,4% 7,2% 37,1% 9,6% 8,2%
Béns i serveis 21,9% -15,8% 5,6% 53,9% 45,2% 25,5% -15,2% 14,1%
Despeses financeres -36,6% -96,7% 0,0% 0,0% -84,0% 0,0% -50,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents 1,9% -16,8% 6,2% 25,8% 22,7% 31,4% -2,1% 10,6%
Inversions 125,6% 8,3% 39,2% 0,7% 29,1% 58,1% 0,9% -35,3%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital 125,6% 8,3% 39,2% 0,7% 29,1% 58,1% 0,9% -35,3%
Actius financers - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%
Total 9,9% -13,5% 11,7% 1408,3% -29,5% -32,2% 62,9% 24,4%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 88 de 176
AFA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 51.000 1.551.800 1.653.000 1.550.900 1.701.400 1.561.800 2.263.756 2.504.856
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos patrimonials 884.150 812.500 1.118.076 561.800 367.000 377.990 971.339 1.273.304
Ingressos corrents 935.150 2.364.300 2.771.076 2.112.700 2.068.400 1.939.790 3.235.094 3.778.160
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230
Total 3.397.640 2.939.820 3.283.726 49.529.800 34.902.790 23.678.170 38.578.360 47.995.390
AFA
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 1,5% 52,8% 50,3% 3,1% 4,9% 6,6% 5,9% 5,2%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos patrimonials 26,0% 27,6% 34,0% 1,1% 1,1% 1,6% 2,5% 2,7%
Ingressos corrents 27,5% 80,4% 84,4% 4,3% 5,9% 8,2% 8,4% 7,9%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers 72,5% 19,6% 15,6% 95,7% 94,1% 91,8% 91,6% 92,1%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 72,5% 19,6% 15,6% 95,7% 94,1% 91,8% 91,6% 92,1%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
AFA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos -32,0% 2942,7% 6,5% -6,2% 9,7% -8,2% 44,9% 10,7%
Transf. corrents - - - - - - - -
Ingressos patrimonials -48,4% -8,1% 37,6% -49,8% -34,7% 3,0% 157,0% 31,1%
Ingressos corrents -47,7% 152,8% 17,2% -23,8% -2,1% -6,2% 66,8% 16,8%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - - -
Ingressos de capital - - - - - - - -
Actius financers 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%
Total 9,9% -13,5% 11,7% 1408,3% -29,5% -32,2% 62,9% 24,4%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 89 de 176
4.3 Administracions públiques (S.13)
4.3.1 Administració central (S.1311a)
4.3.1.1 Govern d’Andorra
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 87.732.627 Despeses de Personal 123.127.167
Impostos Indirectes 296.875.176 Consum Bens/Serveis 53.343.512
Taxes i Altres Ingr. 26.203.285 Despeses Financeres 13.836.554
Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 200.530.727
Ingr. Patrimonials 36.246.684 - -
Ingressos corrents 447.057.772 Despeses corrents 390.837.961
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 44.421.282
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 35.094.274
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 79.515.556
Actius Financers 100.000 Actius Financers 4.296.927
Passius Financers * 356.988.528 Passius Financers 329.495.856
Ingressos d'AF i PF 357.088.528 Despeses d'AF i PF 333.792.783
TOTAL INGRESSOS 804.146.301 TOTAL DESPESES 804.146.301
* Els passius financers d'ingrés inclouen els 13.137.448,68 € de dèficit de caixa previst.
GOVERN D'ANDORRA 2020
Resultats Pressupostaris previstos
Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)
Caixa (Ops. Corrents i de Capital)
Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)
Import
-9.459.191
-23.295.745
-
DESPESES CORRENTS 399.927.134 390.837.961 -2,3%
I. Personal 119.202.031 123.127.167 3,3%
II. Consum de béns i serveis 52.370.883 53.343.512 1,9%
III. Despeses financeres 13.372.765 13.836.554 3,5%
IV. Transferències corrents 214.981.456 200.530.727 -6,7%
DESPESES DE CAPITAL 57.981.366 79.515.556 37,1%
VI. Inversions reals 43.054.318 44.421.282 3,2%
VII. Transferències de capital 14.927.047 35.094.274 135,1%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 357.102.756 333.792.783 -6,5%
VIII. Actius financers 813.893 4.296.927 427,9%
IX. Passius financers 356.288.864 329.495.856 -7,5%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 815.011.256 804.146.301 -1,3%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)457.908.500 470.353.517 2,7%
INGRESSOS CORRENTS 444.771.051 447.057.772 0,5%
I. Impostos directes 81.759.944 87.732.627 7,3%
II. Impostos indirectes 303.983.855 296.875.176 -2,3%
III. Taxes i altres ingressos 25.368.107 26.203.285 3,3%
IV. Transferències corrents 0 0 -
V. Ingressos patrimonials 33.659.145 36.246.684 7,7%
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 370.240.205 357.088.528 -3,6%
VIII. Actius financers 560.204 100.000 -82,1%
IX. Passius financers 369.680.001 356.988.528 -3,4%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 815.011.256 804.146.301 -1,3%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)444.771.051 447.057.772 0,51%
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -2019
2020
2020
GOVERN D'ANDORRA
Pressupost de Despeses (€)2019
GOVERN D'ANDORRA
Pressupost d'Ingressos (€)2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 90 de 176
GOVERN D'ANDORRA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 97.320.168 96.689.102 104.422.965 107.987.838 107.798.666 110.745.447 119.202.031 123.127.167
Béns i serveis 48.188.268 48.169.838 47.922.469 50.849.183 49.743.837 53.408.710 52.370.883 53.343.512
Despeses financeres 27.215.248 23.047.566 19.396.512 18.217.580 15.811.249 13.220.457 13.372.765 13.836.554
Transf. corrents 128.420.421 123.013.817 143.151.149 191.853.938 206.863.584 212.634.198 214.981.456 200.530.727
Despeses corrents 301.144.106 290.920.323 314.893.095 368.908.539 380.217.335 390.008.812 399.927.134 390.837.961
Inversions 46.930.145 50.517.604 50.261.628 48.374.244 52.023.105 49.404.644 43.054.318 44.421.282
Transf. de capital 55.109.285 56.298.552 59.934.641 5.952.105 8.346.942 11.283.327 14.927.047 35.094.274
Despeses de capital 102.039.430 106.816.156 110.196.270 54.326.349 60.370.047 60.687.971 57.981.366 79.515.556
Actius financers 146.251 2.116.231 1.478.621 1.944.490 953.476 1.193.999 813.893 4.296.927
Passius financers 569.333.920 168.734.039 363.302.432 422.681.133 468.108.653 205.384.904 356.288.864 329.495.856
Actius i passius financers 569.480.171 170.850.270 364.781.053 424.625.623 469.062.129 206.578.902 357.102.756 333.792.783
Total 972.663.707 568.586.749 789.870.417 847.860.512 909.649.511 657.275.685 815.011.256 804.146.301
GOVERN D'ANDORRA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 10,0% 17,0% 13,2% 12,7% 11,9% 16,8% 14,6% 15,3%
Béns i serveis 5,0% 8,5% 6,1% 6,0% 5,5% 8,1% 6,4% 6,6%
Despeses financeres 2,8% 4,1% 2,5% 2,1% 1,7% 2,0% 1,6% 1,7%
Transf. corrents 13,2% 21,6% 18,1% 22,6% 22,7% 32,4% 26,4% 24,9%
Despeses corrents 31,0% 51,2% 39,9% 43,5% 41,8% 59,3% 49,1% 48,6%
Inversions 4,8% 8,9% 6,4% 5,7% 5,7% 7,5% 5,3% 5,5%
Transf. de capital 5,7% 9,9% 7,6% 0,7% 0,9% 1,7% 1,8% 4,4%
Despeses de capital 10,5% 18,8% 14,0% 6,4% 6,6% 9,2% 7,1% 9,9%
Actius financers 0,0% 0,4% 0,2% 0,2% 0,1% 0,2% 0,1% 0,5%
Passius financers 58,5% 29,7% 46,0% 49,9% 51,5% 31,2% 43,7% 41,0%
Actius i passius financers 58,5% 30,0% 46,2% 50,1% 51,6% 31,4% 43,8% 41,5%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
GOVERN D'ANDORRA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0,7% -0,6% 8,0% 3,4% -0,2% 2,7% 7,6% 3,3%
Béns i serveis 4,9% 0,0% -0,5% 6,1% -2,2% 7,4% -1,9% 1,9%
Despeses financeres -19,8% -15,3% -15,8% -6,1% -13,2% -16,4% 1,2% 3,5%
Transf. corrents -4,1% -4,2% 16,4% 34,0% 7,8% 2,8% 1,1% -6,7%
Despeses corrents -3,0% -3,4% 8,2% 17,2% 3,1% 2,6% 2,5% -2,3%
Inversions 30,7% 7,6% -0,5% -3,8% 7,5% -5,0% -12,9% 3,2%
Transf. de capital 19,0% 2,2% 6,5% -90,1% 40,2% 35,2% 32,3% 135,1%
Despeses de capital 24,1% 4,7% 3,2% -50,7% 11,1% 0,5% -4,5% 37,1%
Actius financers -31,9% 1347,0% -30,1% 31,5% -51,0% 25,2% -31,8% 427,9%
Passius financers 124,0% -70,4% 115,3% 16,3% 10,7% -56,1% 73,5% -7,5%
Actius i passius financers 123,8% -70,0% 113,5% 16,4% 10,5% -56,0% 72,9% -6,5%
Total 50,3% -41,5% 38,9% 7,3% 7,3% -27,7% 24,0% -1,3%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 91 de 176
GOVERN D'ANDORRA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 72.231.389 48.493.250 68.883.418 61.120.286 74.228.539 74.444.670 81.759.944 87.732.627
Impostos indirectes 262.213.745 277.844.213 294.796.059 278.699.279 280.828.668 291.989.241 303.983.855 296.875.176
Taxes i altres ingressos 20.464.886 24.424.570 24.474.760 25.343.439 25.043.496 25.657.724 25.368.107 26.203.285
Transf. corrents 0 1.500.000 0 0 0 0 0 0
Ingressos patrimonials 8.915.914 11.482.301 10.862.281 29.845.368 35.018.371 32.940.007 33.659.145 36.246.684
Ingressos corrents 363.825.933 363.744.334 399.016.518 395.008.373 415.119.074 425.031.642 444.771.051 447.057.772
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 53.207 72.867 1.514.415 1.640.462 3.935.024 1.003.819 560.204 100.000
Passius financers 608.784.567 204.769.549 389.339.484 451.211.678 490.595.414 231.240.224 369.680.001 356.988.528
Actius i passius financers 608.837.774 204.842.415 390.853.900 452.852.140 494.530.437 232.244.043 370.240.205 357.088.528
Total 972.663.707 568.586.749 789.870.417 847.860.512 909.649.511 657.275.685 815.011.256 804.146.301
GOVERN D'ANDORRA
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 7,4% 8,5% 8,7% 7,2% 8,2% 11,3% 10,0% 10,9%
Impostos indirectes 27,0% 48,9% 37,3% 32,9% 30,9% 44,4% 37,3% 36,9%
Taxes i altres ingressos 2,1% 4,3% 3,1% 3,0% 2,8% 3,9% 3,1% 3,3%
Transf. corrents 0,0% 0,3% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos patrimonials 0,9% 2,0% 1,4% 3,5% 3,8% 5,0% 4,1% 4,5%
Ingressos corrents 37,4% 64,0% 50,5% 46,6% 45,6% 64,7% 54,6% 55,6%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,2% 0,2% 0,4% 0,2% 0,1% 0,0%
Passius financers 62,6% 36,0% 49,3% 53,2% 53,9% 35,2% 45,4% 44,4%
Actius i passius financers 62,6% 36,0% 49,5% 53,4% 54,4% 35,3% 45,4% 44,4%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
GOVERN D'ANDORRA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 179,4% -32,9% 42,0% -11,3% 21,4% 0,3% 9,8% 7,3%
Impostos indirectes -5,3% 6,0% 6,1% -5,5% 0,8% 4,0% 4,1% -2,3%
Taxes i altres ingressos 0,6% 19,3% 0,2% 3,5% -1,2% 2,5% -1,1% 3,3%
Transf. corrents -100,0% - -100,0% - - - - -
Ingressos patrimonials -17,2% 28,8% -5,4% 174,8% 17,3% -5,9% 2,2% 7,7%
Ingressos corrents 9,0% 0,0% 9,7% -1,0% 5,1% 2,4% 4,6% 0,5%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - - -
Ingressos de capital - - - - - - - -
Actius financers -12,5% 36,9% 1978,3% 8,3% 139,9% -74,5% -44,2% -82,1%
Passius financers 94,5% -66,4% 90,1% 15,9% 8,7% -52,9% 59,9% -3,4%
Actius i passius financers 94,4% -66,4% 90,8% 15,9% 9,2% -53,0% 59,4% -3,6%
Total 50,3% -41,5% 38,9% 7,3% 7,3% -27,7% 24,0% -1,3%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 92 de 176
4.3.2 Administració central (S.1311b): institucions i entitats sense finalitat de lucre
4.3.2.1 Servei Andorrà d’Atenció Sanitària (SAAS)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 43.558.834
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 26.915.497
Taxes i Altres Ingr. 53.277.035 Despeses Financeres 51.500
Transfer. Corrents * 17.248.796 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 70.525.831 Despeses corrents 70.525.831
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 2.865.979
Transfer. de Capital ** 2.865.979 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 2.865.979 Despeses de capital 2.865.979
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 73.391.810 TOTAL DESPESES 73.391.810
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 14.895.810€ de la transf. corrent de Govern.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 2.890.000€ de la transf. de capital de Govern.
SAAS 2020
DESPESES CORRENTS 65.439.336 70.525.831 7,8%
I. Personal 41.412.852 43.558.834 5,2%
II. Consum de béns i serveis 23.979.484 26.915.497 12,2%
III. Despeses financeres 47.000 51.500 9,6%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 2.890.000 2.865.979 -0,8%
VI. Inversions reals 2.890.000 2.865.979 -0,8%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 68.329.336 73.391.810 7,4%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)68.329.336 73.391.810 7,4%
INGRESSOS CORRENTS 65.439.336 70.525.831 7,8%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 50.543.526 53.277.035 5,4%
IV. Transferències corrents 14.895.810 17.248.796 15,8%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 2.890.000 2.865.979 -0,8%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 2.890.000 2.865.979 -0,8%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 68.329.336 73.391.810 7,4%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)68.329.336 73.391.810 7,4%
Variació %
2020 -2019
2020
2020SAAS
Pressupost de Despeses (€)2019
Variació %
2020 -2019
SAAS
Pressupost d'Ingressos (€)2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 93 de 176
SAAS
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 34.870.380 36.112.630 36.288.217 37.790.884 39.462.092 39.533.883 41.412.852 43.558.834
Béns i serveis 17.705.020 18.523.860 19.252.363 19.740.019 19.940.543 22.193.372 23.979.484 26.915.497
Despeses financeres 42.000 40.000 39.000 39.000 39.000 43.000 47.000 51.500
Transf. corrents 799.820 775.830 20.000 3.000 0 0 0 0
Despeses corrents 53.417.220 55.452.320 55.599.580 57.572.903 59.441.635 61.770.255 65.439.336 70.525.831
Inversions 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.253.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.253.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 55.207.220 56.910.320 58.264.855 59.826.025 61.511.405 64.155.103 68.329.336 73.391.810
SAAS
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 63,2% 63,5% 62,3% 63,2% 64,2% 61,6% 60,6% 59,4%
Béns i serveis 32,1% 32,5% 33,0% 33,0% 32,4% 34,6% 35,1% 36,7%
Despeses financeres 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 1,4% 1,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 96,8% 97,4% 95,4% 96,2% 96,6% 96,3% 95,8% 96,1%
Inversions 3,2% 2,6% 4,6% 3,8% 3,4% 3,7% 4,2% 3,9%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 3,2% 2,6% 4,6% 3,8% 3,4% 3,7% 4,2% 3,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
SAAS
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -2,4% 3,6% 0,5% 4,1% 4,4% 0,2% 4,8% 5,2%
Béns i serveis -4,2% 4,6% 3,9% 2,5% 1,0% 11,3% 8,0% 12,2%
Despeses financeres 274,7% -4,8% -2,5% 0,0% 0,0% 10,3% 9,3% 9,6%
Transf. corrents 32,4% -3,0% -97,4% -85,0% -100,0% - - -
Despeses corrents -2,6% 3,8% 0,3% 3,5% 3,2% 3,9% 5,9% 7,8%
Inversions -14,5% -18,5% 82,8% -15,5% -8,1% 15,2% 21,2% -0,8%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital -14,5% -18,5% 82,8% -15,5% -8,1% 15,2% 21,2% -0,8%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -3,0% 3,1% 2,4% 2,7% 2,8% 4,3% 6,5% 7,4%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 94 de 176
SAAS
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 41.337.750 43.098.810 43.730.197 46.088.400 46.452.633 46.699.740 50.543.526 53.277.035
Transf. corrents 12.079.470 12.353.510 11.869.383 11.584.503 12.989.002 15.070.515 14.895.810 17.248.796
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 53.417.220 55.452.320 55.599.580 57.672.903 59.441.635 61.770.255 65.439.336 70.525.831
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.153.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979
Ingressos de capital 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.153.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 55.207.220 56.910.320 58.264.855 59.826.025 61.511.405 64.155.103 68.329.336 73.391.810
SAAS
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 74,9% 75,7% 75,1% 77,0% 75,5% 72,8% 74,0% 72,6%
Transf. corrents 21,9% 21,7% 20,4% 19,4% 21,1% 23,5% 21,8% 23,5%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 96,8% 97,4% 95,4% 96,4% 96,6% 96,3% 95,8% 96,1%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 3,2% 2,6% 4,6% 3,6% 3,4% 3,7% 4,2% 3,9%
Ingressos de capital 3,2% 2,6% 4,6% 3,6% 3,4% 3,7% 4,2% 3,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
SAAS
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos 3,2% 4,3% 1,5% 5,4% 0,8% 0,5% 8,2% 5,4%
Transf. corrents -18,4% 2,3% -3,9% -2,4% 12,1% 16,0% -1,2% 15,8%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents -2,6% 3,8% 0,3% 3,7% 3,1% 3,9% 5,9% 7,8%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital -14,5% -18,5% 82,8% -19,2% -3,9% 15,2% 21,2% -0,8%
Ingressos de capital -14,5% -18,5% 82,8% -19,2% -3,9% 15,2% 21,2% -0,8%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -3,0% 3,1% 2,4% 2,7% 2,8% 4,3% 6,5% 7,4%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 95 de 176
4.3.2.2 Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya (EFPEM)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 278.960
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 107.237
Taxes i Altres Ingr. 174.821 Despeses Financeres 420
Transfer. Corrents * 188.399 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 363.220 Despeses corrents 386.617
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 2.318
Transfer. de Capital ** 2.318 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 2.318 Despeses de capital 2.318
Actius Financers 23.397 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 23.397 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 388.935 TOTAL DESPESES 388.935
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 190.301,82€ de la transferència corrent de Govern.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 2.440€ de la transferència de capital de Govern.
EFPEM 2020
DESPESES CORRENTS 398.136 386.617 -2,9%
I. Personal 278.407 278.960 0,2%
II. Consum de béns i serveis 119.279 107.237 -10,1%
III. Despeses financeres 450 420 -6,7%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 2.440 2.318 -5,0%
VI. Inversions reals 2.440 2.318 -5,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 400.576 388.935 -2,9%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)400.576 388.935 -2,9%
INGRESSOS CORRENTS 384.810 363.220 -5,6%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 194.509 174.821 -10,1%
IV. Transferències corrents 190.302 188.399 -1,0%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 2.440 2.318 -5,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 2.440 2.318 -5,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 13.325 23.397 75,6%
VIII. Actius financers 13.325 23.397 75,6%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 400.576 388.935 -2,9%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)387.250 365.538 -5,6%
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -2019
EFPEM
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
2020EFPEM
Pressupost d'Ingressos (€)2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 96 de 176
EFPEM
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 128.020 128.480 164.476 184.113 235.446 247.567 278.407 278.960
Béns i serveis 169.320 165.360 161.005 164.093 133.493 130.883 119.279 107.237
Despeses financeres 300 300 420 350 450 450 450 420
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 297.640 294.140 325.901 348.556 369.390 378.901 398.136 386.617
Inversions 2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 299.640 295.770 328.401 351.556 372.390 381.901 400.576 388.935
EFPEM
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 42,7% 43,4% 50,1% 52,4% 63,2% 64,8% 69,5% 71,7%
Béns i serveis 56,5% 55,9% 49,0% 46,7% 35,8% 34,3% 29,8% 27,6%
Despeses financeres 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 99,3% 99,4% 99,2% 99,1% 99,2% 99,2% 99,4% 99,4%
Inversions 0,7% 0,6% 0,8% 0,9% 0,8% 0,8% 0,6% 0,6%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 0,7% 0,6% 0,8% 0,9% 0,8% 0,8% 0,6% 0,6%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
EFPEM
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -0,8% 0,4% 28,0% 11,9% 27,9% 5,1% 12,5% 0,2%
Béns i serveis -2,4% -2,3% -2,6% 1,9% -18,6% -2,0% -8,9% -10,1%
Despeses financeres - 0,0% 40,0% -16,7% 28,6% 0,0% 0,0% -6,7%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents -1,6% -1,2% 10,8% 7,0% 6,0% 2,6% 5,1% -2,9%
Inversions -33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital -33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -1,9% -1,3% 11,0% 7,1% 5,9% 2,6% 4,9% -2,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 97 de 176
EFPEM
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 173.470 166.750 162.375 166.578 177.260 172.830 194.509 174.821
Transf. corrents 94.000 91.840 89.546 138.570 177.130 192.224 190.302 188.399
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 267.470 258.590 251.921 305.148 354.390 365.055 384.810 363.220
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318
Ingressos de capital 2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318
Actius financers 30.170 35.550 73.980 43.408 15.000 13.846 13.325 23.397
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 30.170 35.550 73.980 43.408 15.000 13.846 13.325 23.397
Total 299.640 295.770 328.401 351.556 372.390 381.901 400.576 388.935
EFPEM
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 57,9% 56,4% 49,4% 47,4% 47,6% 45,3% 48,6% 44,9%
Transf. corrents 31,4% 31,1% 27,3% 39,4% 47,6% 50,3% 47,5% 48,4%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 89,3% 87,4% 76,7% 86,8% 95,2% 95,6% 96,1% 93,4%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,7% 0,6% 0,8% 0,9% 0,8% 0,8% 0,6% 0,6%
Ingressos de capital 0,7% 0,6% 0,8% 0,9% 0,8% 0,8% 0,6% 0,6%
Actius financers 10,1% 12,0% 22,5% 12,3% 4,0% 3,6% 3,3% 6,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 10,1% 12,0% 22,5% 12,3% 4,0% 3,6% 3,3% 6,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
EFPEM
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos 3,2% -3,9% -2,6% 2,6% 6,4% -2,5% 12,5% -10,1%
Transf. corrents -10,0% -2,3% -2,5% 54,7% 27,8% 8,5% -1,0% -1,0%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents -1,9% -3,3% -2,6% 21,1% 16,1% 3,0% 5,4% -5,6%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital -33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%
Ingressos de capital -33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%
Actius financers 1,0% 17,8% 108,1% -41,3% -65,4% -7,7% -3,8% 75,6%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers 1,0% 17,8% 108,1% -41,3% -65,4% -7,7% -3,8% 75,6%
Total -1,9% -1,3% 11,0% 7,1% 5,9% 2,6% 4,9% -2,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 98 de 176
4.3.2.3 Institut d’Estudis Andorrans (IEA)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 873.079
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 182.967
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 400
Transfer. Corrents * 1.071.946 Transfer. Corrents 15.500
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 1.071.946 Despeses corrents 1.071.946
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 3.420
Transfer. de Capital ** 3.420 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 3.420 Despeses de capital 3.420
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 1.075.366 TOTAL DESPESES 1.075.366
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 1.034.767€ de la transf. corrent de Govern.
IEA 2020
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 3.600€ de la transf. de capital de Govern.
DESPESES CORRENTS 1.034.767 1.071.946 3,6%
I. Personal 833.551 873.079 4,7%
II. Consum de béns i serveis 185.416 182.967 -1,3%
III. Despeses financeres 300 400 33,3%
IV. Transferències corrents 15.500 15.500 0,0%
DESPESES DE CAPITAL 3.600 3.420 -5,0%
VI. Inversions reals 3.600 3.420 -5,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1.038.367 1.075.366 3,6%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)1.038.367 1.075.366 3,6%
INGRESSOS CORRENTS 1.034.767 1.071.946 3,6%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 1.034.767 1.071.946 3,6%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 3.600 3.420 -5,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 3.600 3.420 -5,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 1.038.367 1.075.366 3,6%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)1.038.367 1.075.366 3,6%
2019
Variació %
2020 -2019
IEA
Pressupost d'Ingressos (€)2020
2019 2020
Variació %
2020 -2019
IEA
Pressupost de Despeses (€)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 99 de 176
IEA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 739.450 740.720 742.174 769.749 777.332 809.365 833.551 873.079
Béns i serveis 182.940 181.470 180.013 179.813 172.430 207.405 185.416 182.967
Despeses financeres 600 800 800 1.000 800 700 300 400
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 15.500 15.500
Despeses corrents 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.017.470 1.034.767 1.071.946
Inversions 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.021.070 1.038.367 1.075.366
IEA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 80,1% 80,3% 80,4% 81,0% 81,8% 79,3% 80,3% 81,2%
Béns i serveis 19,8% 19,7% 19,5% 18,9% 18,1% 20,3% 17,9% 17,0%
Despeses financeres 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,5% 1,4%
Despeses corrents 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 99,6% 99,7% 99,7%
Inversions 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,4% 0,3% 0,3%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,4% 0,3% 0,3%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
IEA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -2,3% 0,2% 0,2% 3,7% 1,0% 4,1% 3,0% 4,7%
Béns i serveis -10,0% -0,8% -0,8% -0,1% -4,1% 20,3% -10,6% -1,3%
Despeses financeres -14,3% 33,3% 0,0% 25,0% -20,0% -12,5% -57,1% 33,3%
Transf. corrents - - - - - - - 0,0%
Despeses corrents -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,0% 1,7% 3,6%
Inversions - - - - - - 0,0% -5,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - - - - - - 0,0% -5,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,4% 1,7% 3,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 100 de 176
IEA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.017.470 1.034.767 1.071.946
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.017.470 1.034.767 1.071.946
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.021.070 1.038.367 1.075.366
IEA
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 99,6% 99,7% 99,7%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 99,6% 99,7% 99,7%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,4% 0,3% 0,3%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,4% 0,3% 0,3%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
IEA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,0% 1,7% 3,6%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,0% 1,7% 3,6%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - 0,0% -5,0%
Ingressos de capital - - - - - - 0,0% -5,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,4% 1,7% 3,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 101 de 176
4.3.2.4 Universitat d’Andorra (UdA)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 2.533.555
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 926.843
Taxes i Altres Ingr. 727.443 Despeses Financeres 3.543
Transfer. Corrents * 2.749.676 Transfer. Corrents 130.156
Ingr. Patrimonials 7.284 - -
Ingressos corrents 3.484.403 Despeses corrents 3.594.097
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 149.000
Transfer. de Capital ** 65.025 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 65.025 Despeses de capital 149.000
Actius Financers 193.668 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 193.668 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 3.743.096 TOTAL DESPESES 3.743.096
* Les Transferències Corrents d'ingressos inclouen 2.609.342€ de la transf. corrent de Govern
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 40.025€ de la transf. de capital de Govern.
UdA 2020
DESPESES CORRENTS 3.424.755 3.594.097 4,9%
I. Personal 2.348.590 2.533.555 7,9%
II. Consum de béns i serveis 954.221 926.843 -2,9%
III. Despeses financeres 3.500 3.543 1,2%
IV. Transferències corrents 118.444 130.156 9,9%
DESPESES DE CAPITAL 150.100 149.000 -0,7%
VI. Inversions reals 150.100 149.000 -0,7%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 3.574.855 3.743.096 4,7%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)3.574.855 3.743.096 4,7%
INGRESSOS CORRENTS 3.387.832 3.484.403 2,9%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 726.362 727.443 0,1%
IV. Transferències corrents 2.654.546 2.749.676 3,6%
V. Ingressos patrimonials 6.924 7.284 5,2%
INGRESSOS DE CAPITAL 40.025 65.025 62,5%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 40.025 65.025 62,5%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 146.998 193.668 31,7%
VIII. Actius financers 146.998 193.668 31,7%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 3.574.855 3.743.096 4,7%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)3.427.857 3.549.428 3,5%
Variació %
2020 -2019
Universitat d'Andorra
Pressupost de Despeses (€)
Variació %
2020 -20192019 2020
Universitat d'Andorra
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 102 de 176
UNIVERSITAT D'ANDORRA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 1.792.540 1.814.690 1.811.119 1.984.293 2.023.261 2.202.170 2.348.590 2.533.555
Béns i serveis 910.070 821.980 790.391 809.626 913.780 979.469 954.221 926.843
Despeses financeres 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 3.500 3.543
Transf. corrents 76.970 97.210 84.923 91.842 106.984 103.691 118.444 130.156
Despeses corrents 2.780.880 2.735.180 2.687.733 2.887.061 3.045.325 3.286.630 3.424.755 3.594.097
Inversions 30.000 24.450 59.920 97.750 80.050 57.025 150.100 149.000
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 30.000 24.450 59.920 97.750 80.050 57.025 150.100 149.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 2.810.880 2.759.630 2.747.653 2.984.811 3.125.375 3.343.655 3.574.855 3.743.096
UNIVERSITAT
D'ANDORRA %
cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 63,8% 65,8% 65,9% 66,5% 64,7% 65,9% 65,7% 67,7%
Béns i serveis 32,4% 29,8% 28,8% 27,1% 29,2% 29,3% 26,7% 24,8%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 2,7% 3,5% 3,1% 3,1% 3,4% 3,1% 3,3% 3,5%
Despeses corrents 98,9% 99,1% 97,8% 96,7% 97,4% 98,3% 95,8% 96,0%
Inversions 1,1% 0,9% 2,2% 3,3% 2,6% 1,7% 4,2% 4,0%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 1,1% 0,9% 2,2% 3,3% 2,6% 1,7% 4,2% 4,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
UNIVERSITAT D'ANDORRA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -3,5% 1,2% -0,2% 9,6% 2,0% 8,8% 6,6% 7,9%
Béns i serveis -6,0% -9,7% -3,8% 2,4% 12,9% 7,2% -2,6% -2,9%
Despeses financeres 85,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 169,2% 1,2%
Transf. corrents -10,7% 26,3% -12,6% 8,1% 16,5% -3,1% 14,2% 9,9%
Despeses corrents -4,6% -1,6% -1,7% 7,4% 5,5% 7,9% 4,2% 4,9%
Inversions -53,7% -18,5% 145,1% 63,1% -18,1% -28,8% 163,2% -0,7%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital -53,7% -18,5% 145,1% 63,1% -18,1% -28,8% 163,2% -0,7%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -5,6% -1,8% -0,4% 8,6% 4,7% 7,0% 6,9% 4,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 103 de 176
UNIVERSITAT D'ANDORRA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 547.010 520.030 525.359 532.193 585.734 656.156 726.362 727.443
Transf. corrents 2.219.160 2.200.520 2.146.900 2.302.441 2.397.869 2.542.080 2.654.546 2.749.676
Ingressos patrimonials 14.710 14.630 15.473 15.473 15.473 6.752 6.924 7.284
Ingressos corrents 2.780.880 2.735.180 2.687.732 2.850.108 2.999.076 3.204.988 3.387.832 3.484.403
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 30.000 24.450 59.920 0 40.025 40.025 40.025 65.025
Ingressos de capital 30.000 24.450 59.920 0 40.025 40.025 40.025 65.025
Actius financers 0 0 0 134.703 86.274 98.641 146.998 193.668
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 134.703 86.274 98.641 146.998 193.668
Total 2.810.880 2.759.630 2.747.652 2.984.811 3.125.375 3.343.654 3.574.855 3.743.096
UNIVERSITAT
D'ANDORRA
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 19,5% 18,8% 19,1% 17,8% 18,7% 19,6% 20,3% 19,4%
Transf. corrents 78,9% 79,7% 78,1% 77,1% 76,7% 76,0% 74,3% 73,5%
Ingressos patrimonials 0,5% 0,5% 0,6% 0,5% 0,5% 0,2% 0,2% 0,2%
Ingressos corrents 98,9% 99,1% 97,8% 95,5% 96,0% 95,9% 94,8% 93,1%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 1,1% 0,9% 2,2% 0,0% 1,3% 1,2% 1,1% 1,7%
Ingressos de capital 1,1% 0,9% 2,2% 0,0% 1,3% 1,2% 1,1% 1,7%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 4,5% 2,8% 3,0% 4,1% 5,2%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 4,5% 2,8% 3,0% 4,1% 5,2%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
UNIVERSITAT D'ANDORRA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos -4,3% -4,9% 1,0% 1,3% 10,1% 12,0% 10,7% 0,1%
Transf. corrents -4,6% -0,8% -2,4% 7,2% 4,1% 6,0% 4,4% 3,6%
Ingressos patrimonials -2,6% -0,5% 5,8% 0,0% 0,0% -56,4% 2,5% 5,2%
Ingressos corrents -4,6% -1,6% -1,7% 6,0% 5,2% 6,9% 5,7% 2,9%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital -53,7% -18,5% 145,1% -100,0% - 0,0% 0,0% 62,5%
Ingressos de capital -53,7% -18,5% 145,1% -100,0% - 0,0% 0,0% 62,5%
Actius financers - - - - -36,0% 14,3% 49,0% 31,7%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - -36,0% 14,3% 49,0% 31,7%
Total -5,6% -1,8% -0,4% 8,6% 4,7% 7,0% 6,9% 4,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 104 de 176
4.3.2.5 Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (FNJA)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 26.682
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 22.200
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 250
Transfer. Corrents 52.132 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 52.132 Despeses corrents 49.132
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 3.000
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 3.000
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 52.132 TOTAL DESPESES 52.132
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 35.664€ de la transferència corrent de Govern
FNJA 2020
DESPESES CORRENTS 32.164 49.132 52,8%
I. Personal 0 26.682 -
II. Consum de béns i serveis 31.914 22.200 -30,4%
III. Despeses financeres 250 250 0,0%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 3.500 3.000 -14,3%
VI. Inversions reals 3.500 3.000 -14,3%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 35.664 52.132 46,2%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)35.664 52.132 46,2%
INGRESSOS CORRENTS 35.664 52.132 46,2%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 35.664 52.132 46,2%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 35.664 52.132 46,2%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)35.664 52.132 46,2%
Variació %
2020 -2019
FNJA
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
FNJA
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 105 de 176
FNJA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0 0 0 0 6.930 0 0 26.682
Béns i serveis 34.960 32.970 0 32.055 24.800 29.178 31.914 22.200
Despeses financeres 300 300 0 400 500 250 250 250
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 35.260 33.270 0 32.455 32.230 29.428 32.164 49.132
Inversions 1.370 1.370 0 1.160 1.700 5.000 3.500 3.000
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 1.370 1.370 0 1.160 1.700 5.000 3.500 3.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 36.630 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132
FNJA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0,0% 0,0% - 0,0% 20,4% 0,0% 0,0% 51,2%
Béns i serveis 95,4% 95,2% - 95,4% 73,1% 84,8% 89,5% 42,6%
Despeses financeres 0,8% 0,9% - 1,2% 1,5% 0,7% 0,7% 0,5%
Transf. corrents 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 96,3% 96,0% - 96,5% 95,0% 85,5% 90,2% 94,2%
Inversions 3,7% 4,0% - 3,5% 5,0% 14,5% 9,8% 5,8%
Transf. de capital 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 3,7% 4,0% - 3,5% 5,0% 14,5% 9,8% 5,8%
Actius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
FNJA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - - -100,0% - -
Béns i serveis 0,0% -5,7% -100,0% - -22,6% 17,7% 9,4% -30,4%
Despeses financeres 0,0% 0,0% -100,0% - 25,0% -50,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents 0,0% -5,6% -100,0% - -0,7% -8,7% 9,3% 52,8%
Inversions 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total 0,0% -5,4% -100,0% - 0,9% 1,5% 3,6% 46,2%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 106 de 176
FNJA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 34.960 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 34.960 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 1.670 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 1.670 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 36.630 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132
FNJA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0,0% 0,0% - 0,0% 20,4% 0,0% 0,0% 51,2%
Béns i serveis 95,4% 95,2% - 95,4% 73,1% 84,8% 89,5% 42,6%
Despeses financeres 0,8% 0,9% - 1,2% 1,5% 0,7% 0,7% 0,5%
Transf. corrents 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 96,3% 96,0% - 96,5% 95,0% 85,5% 90,2% 94,2%
Inversions 3,7% 4,0% - 3,5% 5,0% 14,5% 9,8% 5,8%
Transf. de capital 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 3,7% 4,0% - 3,5% 5,0% 14,5% 9,8% 5,8%
Actius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
FNJA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - - -100,0% - -
Béns i serveis 0,0% -5,7% -100,0% - -22,6% 17,7% 9,4% -30,4%
Despeses financeres 0,0% 0,0% -100,0% - 25,0% -50,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents 0,0% -5,6% -100,0% - -0,7% -8,7% 9,3% 52,8%
Inversions 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total 0,0% -5,4% -100,0% - 0,9% 1,5% 3,6% 46,2%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 107 de 176
4.3.2.6 Societat de Drets d’Autor i Drets Veïns (SDADV)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 66.420
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 415.945
Taxes i Altres Ingr. 508.700 Despeses Financeres 1.200
Transfer. Corrents 12.474 Transfer. Corrents 35.609
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 521.174 Despeses corrents 519.174
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 2.000
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 2.000
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 521.174 TOTAL DESPESES 521.174
SDADV 2020
DESPESES CORRENTS 484.961 519.174 7,1%
I. Personal 64.886 66.420 2,4%
II. Consum de béns i serveis 385.270 415.945 8,0%
III. Despeses financeres 1.200 1.200 0,0%
IV. Transferències corrents 33.604 35.609 6,0%
DESPESES DE CAPITAL 1.000 2.000 100,0%
VI. Inversions reals 1.000 2.000 100,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 8.223 0 -100,0%
VIII. Actius financers 8.223 0 -100,0%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 494.183 521.174 5,5%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)485.961 521.174 7,2%
INGRESSOS CORRENTS 494.183 521.174 5,5%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 494.183 508.700 2,9%
IV. Transferències corrents 0 12.474 -
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 494.183 521.174 5,5%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)494.183 521.174 5,5%
Societat drets d'autor i drets veïns
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Societat drets d'autor i drets veïns
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 108 de 176
SDADV
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 31.525 31.525 25.305 34.900 29.647 49.194 64.886 66.420
Béns i serveis 72.050 115.051 171.213 218.943 104.033 335.238 385.270 415.945
Despeses financeres 300 300 1.500 500 300 0 1.200 1.200
Transf. corrents 69.705 5.300 14.549 18.985 23.341 28.093 33.604 35.609
Despeses corrents 173.580 152.176 212.567 273.327 157.321 412.525 484.961 519.174
Inversions 0 3.000 2.500 12.000 0 2.500 1.000 2.000
Transf. de capital 7.000 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 7.000 3.000 2.500 12.000 0 2.500 1.000 2.000
Actius financers 0 0 0 0 8.790 17.175 8.223 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 8.790 17.175 8.223 0
Total 180.580 155.176 215.067 285.327 166.112 432.200 494.183 521.174
SDADV
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 17,5% 20,3% 11,8% 12,2% 17,8% 11,4% 13,1% 12,7%
Béns i serveis 39,9% 74,1% 79,6% 76,7% 62,6% 77,6% 78,0% 79,8%
Despeses financeres 0,2% 0,2% 0,7% 0,2% 0,2% 0,0% 0,2% 0,2%
Transf. corrents 38,6% 3,4% 6,8% 6,7% 14,1% 6,5% 6,8% 6,8%
Despeses corrents 96,1% 98,1% 98,8% 95,8% 94,7% 95,4% 98,1% 99,6%
Inversions 0,0% 1,9% 1,2% 4,2% 0,0% 0,6% 0,2% 0,4%
Transf. de capital 3,9% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 3,9% 1,9% 1,2% 4,2% 0,0% 0,6% 0,2% 0,4%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 5,3% 4,0% 1,7% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 5,3% 4,0% 1,7% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
SDADV
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - 0,0% -19,7% 37,9% -15,1% 65,9% 31,9% 2,4%
Béns i serveis - 59,7% 48,8% 27,9% -52,5% 222,2% 14,9% 8,0%
Despeses financeres - 0,0% 400,0% -66,7% -40,0% -100,0% - 0,0%
Transf. corrents - -92,4% 174,5% 30,5% 22,9% 20,4% 19,6% 6,0%
Despeses corrents - -12,3% 39,7% 28,6% -42,4% 162,2% 17,6% 7,1%
Inversions - - -16,7% 380,0% -100,0% - -60,0% 100,0%
Transf. de capital - -100,0% - - - - - -
Despeses de capital - -57,1% -16,7% 380,0% -100,0% - -60,0% 100,0%
Actius financers - - - - - 95,4% -52,1% -100,0%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - 95,4% -52,1% -100,0%
Total - -14,1% 38,6% 32,7% -41,8% 160,2% 14,3% 5,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 109 de 176
SDADV
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 180.580 134.926 215.067 288.994 166.112 432.200 494.183 508.700
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 12.474
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 180.580 134.926 215.067 288.994 166.112 432.200 494.183 521.174
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 0 20.250 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 20.250 0 0 0 0 0 0
Total 180.580 155.176 215.067 288.994 166.112 432.200 494.183 521.174
SDADV
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 100,0% 87,0% 100,0% 101,3% 100,0% 100,0% 100,0% 97,6%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 2,4%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 100,0% 87,0% 100,0% 101,3% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers 0,0% 13,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 13,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 101,3% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
SDADV
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - -25,3% 59,4% 34,4% -42,5% 160,2% 14,3% 2,9%
Transf. corrents - - - - - - - -
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents - -25,3% 59,4% 34,4% -42,5% 160,2% 14,3% 5,5%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - - -
Ingressos de capital - - - - - - - -
Actius financers - - -100,0% - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - -100,0% - - - - -
Total - -14,1% 38,6% 34,4% -42,5% 160,2% 14,3% 5,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 110 de 176
4.3.2.7 Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 239.069
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 189.066
Taxes i Altres Ingr. 54.220 Despeses Financeres 1.000
Transfer. Corrents * 374.915 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 429.135 Despeses corrents 429.135
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 3.135
Transfer. de Capital ** 3.135 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 3.135 Despeses de capital 3.135
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 432.270 TOTAL DESPESES 432.270
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 208.085,63€ de la transferència corrent de Govern.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 3.135€ de la transferència de capital de Govern
DESPESES CORRENTS 417.866 429.135 2,7%
I. Personal 226.000 239.069 5,8%
II. Consum de béns i serveis 190.866 189.066 -0,9%
III. Despeses financeres 1.000 1.000 0,0%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 3.135 3.135 0,0%
VI. Inversions reals 3.135 3.135 0,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 421.001 432.270 2,7%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)421.001 432.270 2,7%
INGRESSOS CORRENTS 417.866 429.135 2,7%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 209.780 54.220 -74,2%
IV. Transferències corrents 208.086 374.915 80,2%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 3.135 3.135 0,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 3.135 3.135 0,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 421.001 432.270 2,7%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)421.001 432.270 2,7%
Consell Regulador Andorrà del Joc
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Consell Regulador Andorrà del Joc
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 111 de 176
CRAJ
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0 0 41.758 167.033 161.411 230.091 226.000 239.069
Béns i serveis 0 0 8.102 196.433 222.371 305.327 190.866 189.066
Despeses financeres 0 0 100 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 0 0 49.960 364.466 384.782 536.418 417.866 429.135
Inversions 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135
Actius financers 0 0 40 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 40 0 0 0 0 0
Total 0 0 50.000 366.856 387.085 544.905 421.001 432.270
CRAJ
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - 45,5% 41,7% 42,2% 53,7% 55,3%
Béns i serveis - - - 53,5% 57,4% 56,0% 45,3% 43,7%
Despeses financeres - - - 0,3% 0,3% 0,2% 0,2% 0,2%
Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents - - - 99,3% 99,4% 98,4% 99,3% 99,3%
Inversions - - - 0,7% 0,6% 1,6% 0,7% 0,7%
Transf. de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital - - - 0,7% 0,6% 1,6% 0,7% 0,7%
Actius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CRAJ
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - 300,0% -3,4% 42,5% -1,8% 5,8%
Béns i serveis - - - 2324,6% 13,2% 37,3% -37,5% -0,9%
Despeses financeres - - - 900,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents - - - 629,5% 5,6% 39,4% -22,1% 2,7%
Inversions - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%
Actius financers - - - -100,0% - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - -100,0% - - - -
Total - - - 633,7% 5,5% 40,8% -22,7% 2,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 112 de 176
CRAJ
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 2.000 83.890 412.450 209.780 54.220
Transf. corrents 0 0 50.000 362.466 300.892 123.968 208.086 374.915
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 0 0 50.000 364.466 384.782 536.418 417.866 429.135
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135
Ingressos de capital 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 50.000 366.856 387.085 544.905 421.001 432.270
CRAJ
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos - - 0,0% 0,5% 21,7% 75,7% 49,8% 12,5%
Transf. corrents - - 100,0% 98,8% 77,7% 22,8% 49,4% 86,7%
Ingressos patrimonials - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents - - 100,0% 99,3% 99,4% 98,4% 99,3% 99,3%
Alien. inver. reals - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital - - 0,0% 0,7% 0,6% 1,6% 0,7% 0,7%
Ingressos de capital - - 0,0% 0,7% 0,6% 1,6% 0,7% 0,7%
Actius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CRAJ
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - 4094,5% 391,7% -49,1% -74,2%
Transf. corrents - - - 624,9% -17,0% -58,8% 67,9% 80,2%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents - - - 628,9% 5,6% 39,4% -22,1% 2,7%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%
Ingressos de capital - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total - - - - 5,5% 40,8% -22,7% 2,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 113 de 176
4.3.2.8 Tribunal Constitucional
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 521.134
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 224.392
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 200
Transfer. Corrents * 700.000 Transfer. Corrents 10.580
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 700.000 Despeses corrents 756.306
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 18.000
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 18.000
Actius Financers 74.306 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 74.306 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 774.306 TOTAL DESPESES 774.306
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 570.000€ de la transferència corrent de Govern.
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 2020
DESPESES CORRENTS 677.908 756.306 11,6%
I. Personal 493.936 521.134 5,5%
II. Consum de béns i serveis 177.192 224.392 26,6%
III. Despeses financeres 200 200 0,0%
IV. Transferències corrents 6.580 10.580 60,8%
DESPESES DE CAPITAL 18.000 18.000 0,0%
VI. Inversions reals 18.000 18.000 0,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 695.908 774.306 11,3%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)695.908 774.306 11,3%
INGRESSOS CORRENTS 570.000 700.000 22,8%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 570.000 700.000 22,8%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 125.908 74.306 -41,0%
VIII. Actius financers 125.908 74.306 -41,0%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 695.908 774.306 11,3%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)570.000 700.000 22,8%
2020
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -2019
2020
Tribunal Constitucional
Pressupost d'Ingressos (€)2019
Tribunal Constitucional
Pressupost de Despeses (€)2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 114 de 176
TRIBUNAL
CONSTITUCIONAL
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 346.609 349.999 357.115 379.195 393.778 426.641 493.936 521.134
Béns i serveis 170.046 170.046 152.197 251.443 157.093 351.492 177.192 224.392
Despeses financeres 200 200 200 200 200 200 200 200
Transf. corrents 9.750 9.080 6.580 6.580 10.080 6.580 6.580 10.580
Despeses corrents 526.605 529.325 516.092 637.417 561.151 784.913 677.908 756.306
Inversions 24.050 28.000 14.000 21.000 14.000 12.100 18.000 18.000
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 24.050 28.000 14.000 21.000 14.000 12.100 18.000 18.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 550.655 557.325 530.092 658.417 575.151 797.013 695.908 774.306
TRIBUNAL
CONSTITUCIONAL
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 62,9% 62,8% 67,4% 57,6% 68,5% 53,5% 71,0% 67,3%
Béns i serveis 30,9% 30,5% 28,7% 38,2% 27,3% 44,1% 25,5% 29,0%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 1,8% 1,6% 1,2% 1,0% 1,8% 0,8% 0,9% 1,4%
Despeses corrents 95,6% 95,0% 97,4% 96,8% 97,6% 98,5% 97,4% 97,7%
Inversions 4,4% 5,0% 2,6% 3,2% 2,4% 1,5% 2,6% 2,3%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 4,4% 5,0% 2,6% 3,2% 2,4% 1,5% 2,6% 2,3%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
TRIBUNAL
CONSTITUCIONAL
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -10,9% 1,0% 2,0% 6,2% 3,8% 8,3% 15,8% 5,5%
Béns i serveis -10,0% 0,0% -10,5% 65,2% -37,5% 123,7% -49,6% 26,6%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 0,0% -6,9% -27,5% 0,0% 53,2% -34,7% 0,0% 60,8%
Despeses corrents -10,4% 0,5% -2,5% 23,5% -12,0% 39,9% -13,6% 11,6%
Inversions -26,1% 16,4% -50,0% 50,0% -33,3% -13,6% 48,8% 0,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital -26,1% 16,4% -50,0% 50,0% -33,3% -13,6% 48,8% 0,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -11,2% 1,2% -4,9% 24,2% -12,6% 38,6% -12,7% 11,3%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 115 de 176
TRIBUNAL
CONSTITUCIONAL
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 526.605 529.325 516.092 503.086 498.056 503.086 570.000 700.000
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 526.605 529.325 516.092 503.086 498.056 503.086 570.000 700.000
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 24.050 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 24.050 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 0 28.000 14.000 155.331 77.095 293.926 125.908 74.306
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 28.000 14.000 155.331 77.095 293.926 125.908 74.306
Total 550.655 557.325 530.092 658.417 575.151 797.013 695.908 774.306
TRIBUNAL
CONSTITUCIONAL
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 95,6% 95,0% 97,4% 76,4% 86,6% 63,1% 81,9% 90,4%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 95,6% 95,0% 97,4% 76,4% 86,6% 63,1% 81,9% 90,4%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 4,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 4,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers 0,0% 5,0% 2,6% 23,6% 13,4% 36,9% 18,1% 9,6%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 5,0% 2,6% 23,6% 13,4% 36,9% 18,1% 9,6%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
TRIBUNAL
CONSTITUCIONAL
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents -10,4% 0,5% -2,5% -2,5% -1,0% 1,0% 13,3% 22,8%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents -10,4% 0,5% -2,5% -2,5% -1,0% 1,0% 13,3% 22,8%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital -26,1% -100,0% - - - - - -
Ingressos de capital -26,1% -100,0% - - - - - -
Actius financers - - -50,0% 1009,5% -50,4% 281,3% -57,2% -41,0%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - -50,0% 1009,5% -50,4% 281,3% -57,2% -41,0%
Total -11,2% 1,2% -4,9% 24,2% -12,6% 38,6% -12,7% 11,3%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 116 de 176
4.3.2.9 Agència Andorrana Antidopatge (AGAD)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 72.342
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 50.031
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 100
Transfer. Corrents * 127.561 Transfer. Corrents 5.987
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 127.561 Despeses corrents 128.461
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 1.100
Transfer. de Capital ** 1.100 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 1.100 Despeses de capital 1.100
Actius Financers 900 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 900 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 129.561 TOTAL DESPESES 129.561
AGÈNCIA ANDORRANA ANTIDOPATGE 2020
* Les transferències corrents d'ingressos corresponen a 106.335€ de la transferència corrent de Govern
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 2.050€ de la transferència de capital de Govern
DESPESES CORRENTS 106.335 128.461 20,8%
I. Personal 71.775 72.342 0,8%
II. Consum de béns i serveis 28.473 50.031 75,7%
III. Despeses financeres 100 100 0,0%
IV. Transferències corrents 5.987 5.987 0,0%
DESPESES DE CAPITAL 2.050 1.100 -46,3%
VI. Inversions reals 2.050 1.100 -46,3%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 108.385 129.561 19,5%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)108.385 129.561 19,5%
INGRESSOS CORRENTS 106.335 127.561 20,0%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 106.335 127.561 20,0%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 2.050 1.100 -46,3%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 2.050 1.100 -46,3%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 900 -
VIII. Actius financers 0 900 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 108.385 129.561 19,5%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)108.385 128.661 18,7%
Agència Andorrana Antidopatge
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Agència Andorrana Antidopatge
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 117 de 176
AGÈNCIA ANDORRANA
ANTIDOPATGE
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0 0 0 0 37.375 44.000 71.775 72.342
Béns i serveis 0 0 0 0 34.707 29.825 28.473 50.031
Despeses financeres 0 0 0 0 0 100 100 100
Transf. corrents 0 0 0 0 5.957 5.914 5.987 5.987
Despeses corrents 0 0 0 0 78.038 79.839 106.335 128.461
Inversions 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 81.282 81.396 108.385 129.561
AGÈNCIA ANDORRANA
ANTIDOPATGE
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - 0,0% 0,1% 0,1% 0,2% 0,2%
Béns i serveis - - - 0,0% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Despeses financeres - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%
Inversions - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%
AGÈNCIA ANDORRANA
ANTIDOPATGE
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - - 17,7% 63,1% 0,8%
Béns i serveis - - - - - -14,1% -4,5% 75,7%
Despeses financeres - - - - - - 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - -0,7% 1,2% 0,0%
Despeses corrents - - - - - 2,3% 33,2% 20,8%
Inversions - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total - - - - - 0,1% 33,2% 19,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 118 de 176
AGÈNCIA ANDORRANA
ANTIDOPATGE
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 0 0 0 0 78.038 79.839 106.335 127.561
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 0 0 0 0 78.038 79.839 106.335 127.561
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100
Ingressos de capital 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 900
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 900
Total 0 0 0 0 81.282 81.396 108.385 129.561
AGÈNCIA ANDORRANA
ANTIDOPATGE
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%
Ingressos patrimonials - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%
Alien. inver. reals - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%
AGÈNCIA ANDORRANA
ANTIDOPATGE
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents - - - - - 2,3% 33,2% 20,0%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents - - - - - 2,3% 33,2% 20,0%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%
Ingressos de capital - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total - - - - - 0,1% 33,2% 19,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 119 de 176
4.3.2.10 Consell Superior de la Justícia
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 1.582.152
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 454.819
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 0
Transfer. Corrents * 2.046.407 Transfer. Corrents 9.436
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 2.046.407 Despeses corrents 2.046.407
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 268.300
Transfer. de Capital ** 268.300 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 268.300 Despeses de capital 268.300
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 2.314.707 TOTAL DESPESES 2.314.707
* Les Transferències Corrents d'ingressos inclouen 1.780.957,56€ de la transferència corrent de Govern.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 3.259€ de la transf. de capital de Govern.
CONSELL SUPERIOR DE LA JUSTICIA 2020
DESPESES CORRENTS 1.780.958 2.046.407 14,9%
I. Personal 1.373.341 1.582.152 15,2%
II. Consum de béns i serveis 402.598 454.819 13,0%
III. Despeses financeres 300 0 -100,0%
IV. Transferències corrents 4.718 9.436 100,0%
DESPESES DE CAPITAL 3.259 268.300 8132,4%
VI. Inversions reals 3.259 268.300 8132,4%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1.784.217 2.314.707 29,7%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)1.784.217 2.314.707 29,7%
INGRESSOS CORRENTS 1.780.958 2.046.407 14,9%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 1.780.958 2.046.407 14,9%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 3.259 268.300 8132,4%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 3.259 268.300 8132,4%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 1.784.217 2.314.707 29,7%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)1.784.217 2.314.707 29,7%
Consell Superior de la Justícia
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Consell Superior de la Justícia
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 120 de 176
CONSELL SUPERIOR DE
LA JUSTÍCIA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0 0 977.641 1.013.809 1.107.333 1.212.638 1.373.341 1.582.152
Béns i serveis 0 0 557.212 357.619 273.079 490.083 402.598 454.819
Despeses financeres 0 0 0 0 0 0 300 0
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 4.718 9.436
Despeses corrents 0 0 1.534.853 1.371.428 1.380.412 1.702.721 1.780.958 2.046.407
Inversions 0 0 240.495 92.924 98.981 160.996 3.259 268.300
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 0 0 240.495 92.924 98.981 160.996 3.259 268.300
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 1.775.348 1.464.352 1.479.393 1.863.717 1.784.217 2.314.707
CONSELL SUPERIOR DE
LA JUSTÍCIA
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - 55,1% 69,2% 74,9% 65,1% 77,0% 68,4%
Béns i serveis - - 31,4% 24,4% 18,5% 26,3% 22,6% 19,6%
Despeses financeres - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,3% 0,4%
Despeses corrents - - 86,5% 93,7% 93,3% 91,4% 99,8% 88,4%
Inversions - - 13,5% 6,3% 6,7% 8,6% 0,2% 11,6%
Transf. de capital - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital - - 13,5% 6,3% 6,7% 8,6% 0,2% 11,6%
Actius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CONSELL SUPERIOR DE
LA JUSTÍCIA
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - 3,7% 9,2% 9,5% 13,3% 15,2%
Béns i serveis - - - -35,8% -23,6% 79,5% -17,9% 13,0%
Despeses financeres - - - - - - - -100,0%
Transf. corrents - - - - - - - 100,0%
Despeses corrents - - - -10,6% 0,7% 23,3% 4,6% 14,9%
Inversions - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total - - - -17,5% 1,0% 26,0% -4,3% 29,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 121 de 176
CONSELL SUPERIOR DE
LA JUSTÍCIA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 0 0 1.534.853 1.371.428 1.380.412 1.702.721 1.780.958 2.046.407
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 0 0 1.534.853 1.371.428 1.380.412 1.702.721 1.780.958 2.046.407
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 98.981 160.996 3.259 268.300
Ingressos de capital 0 0 0 0 98.981 160.996 3.259 268.300
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 1.534.853 1.371.428 1.479.393 1.863.717 1.784.217 2.314.707
CONSELL SUPERIOR DE
LA JUSTÍCIA
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - 86,5% 93,7% 93,3% 91,4% 99,8% 88,4%
Ingressos patrimonials - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents - - 86,5% 93,7% 93,3% 91,4% 99,8% 88,4%
Alien. inver. reals - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital - - 0,0% 0,0% 6,7% 8,6% 0,2% 11,6%
Ingressos de capital - - 0,0% 0,0% 6,7% 8,6% 0,2% 11,6%
Actius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - 86,5% 93,7% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CONSELL SUPERIOR DE
LA JUSTÍCIA
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents - - - -10,6% 0,7% 23,3% 4,6% 14,9%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents - - - -10,6% 0,7% 23,3% 4,6% 14,9%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%
Ingressos de capital - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total - - - -17,5% 1,0% 26,0% -4,3% 29,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 122 de 176
4.3.2.11 Consell General
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 2.396.681
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 1.848.005
Taxes i Altres Ingr. 5.000 Despeses Financeres 200
Transfer. Corrents * 5.716.645 Transfer. Corrents 2.566.052
Ingr. Patrimonials 60.828 - -
Ingressos corrents 5.782.472 Despeses corrents 6.810.939
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 102.000
Transfer. de Capital ** 49.356 Transfer. de Capital 49.356
Ingressos de capital 49.356 Despeses de capital 151.356
Actius Financers 1.130.466 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 1.130.466 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 6.962.295 TOTAL DESPESES 6.962.295
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 5.555.897,93€ de la transferència corrent de Govern.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 52.530€ de la transferència de capital de Govern.
CONSELL GENERAL 2020
DESPESES CORRENTS 6.558.993 6.810.939 3,8%
I. Personal 2.351.777 2.396.681 1,9%
II. Consum de béns i serveis 1.802.366 1.848.005 2,5%
III. Despeses financeres 201 200 -0,4%
IV. Transferències corrents 2.404.648 2.566.052 6,7%
DESPESES DE CAPITAL 139.530 151.356 8,5%
VI. Inversions reals 87.000 102.000 17,2%
VII. Transferències de capital 52.530 49.356 -6,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 6.698.523 6.962.295 3,9%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)6.698.523 6.962.295 3,9%
INGRESSOS CORRENTS 5.621.068 5.782.472 2,9%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 4.576 5.000 9,3%
IV. Transferències corrents 5.555.898 5.716.645 2,9%
V. Ingressos patrimonials 60.594 60.828 0,4%
INGRESSOS DE CAPITAL 52.530 49.356 -6,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 52.530 49.356 -6,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 1.024.924 1.130.466 10,3%
VIII. Actius financers 1.024.924 1.130.466 10,3%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 6.698.522 6.962.295 3,9%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)5.673.598 5.831.828 2,8%
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -2019
2020
CONSELL GENERAL
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
CONSELL GENERAL
Pressupost d'Ingressos (€)2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 123 de 176
CONSELL GENERAL
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 2.056.549 2.047.463 2.047.463 2.207.302 2.228.897 2.290.144 2.351.777 2.396.681
Béns i serveis 1.618.373 1.547.970 1.519.512 1.467.169 1.790.390 1.771.177 1.802.366 1.848.005
Despeses financeres 198 198 198 198 198 201 201 200
Transf. corrents 2.134.865 1.848.150 2.050.047 2.042.165 2.328.810 2.499.768 2.404.648 2.566.052
Despeses corrents 5.809.985 5.443.781 5.617.221 5.716.834 6.348.295 6.561.291 6.558.993 6.810.939
Inversions 103.622 55.000 52.000 52.000 72.000 75.500 87.000 102.000
Transf. de capital 18.000 17.500 27.000 25.105 22.142 29.830 52.530 49.356
Despeses de capital 121.622 72.500 79.000 77.105 94.142 105.330 139.530 151.356
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 5.931.606 5.516.281 5.696.221 5.793.939 6.442.437 6.666.621 6.698.523 6.962.295
CONSELL GENERAL
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 34,7% 37,1% 35,9% 38,1% 34,6% 34,4% 35,1% 34,4%
Béns i serveis 27,3% 28,1% 26,7% 25,3% 27,8% 26,6% 26,9% 26,5%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 36,0% 33,5% 36,0% 35,2% 36,1% 37,5% 35,9% 36,9%
Despeses corrents 97,9% 98,7% 98,6% 98,7% 98,5% 98,4% 97,9% 97,8%
Inversions 1,7% 1,0% 0,9% 0,9% 1,1% 1,1% 1,3% 1,5%
Transf. de capital 0,3% 0,3% 0,5% 0,4% 0,3% 0,4% 0,8% 0,7%
Despeses de capital 2,1% 1,3% 1,4% 1,3% 1,5% 1,6% 2,1% 2,2%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CONSELL GENERAL
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -7,7% -0,4% 0,0% 7,8% 1,0% 2,7% 2,7% 1,9%
Béns i serveis -2,0% -4,4% -1,8% -3,4% 22,0% -1,1% 1,8% 2,5%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,3% 0,0% -0,4%
Transf. corrents -4,4% -13,4% 10,9% -0,4% 14,0% 7,3% -3,8% 6,7%
Despeses corrents -5,0% -6,3% 3,2% 1,8% 11,0% 3,4% 0,0% 3,8%
Inversions 14,5% -46,9% -5,5% 0,0% 38,5% 4,9% 15,2% 17,2%
Transf. de capital -19,3% -2,8% 54,3% -7,0% -11,8% 34,7% 76,1% -6,0%
Despeses de capital 7,8% -40,4% 9,0% -2,4% 22,1% 11,9% 32,5% 8,5%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -4,8% -7,0% 3,3% 1,7% 11,2% 3,5% 0,5% 3,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 124 de 176
CONSELL GENERAL
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 7.000 3.500 4.000 4.500 4.500 4.500 4.576 5.000
Transf. corrents 5.729.823 4.786.620 4.953.059 5.207.172 5.492.717 5.627.362 5.555.898 5.716.645
Ingressos patrimonials 73.161 60.161 60.161 55.161 55.161 59.401 60.594 60.828
Ingressos corrents 5.809.985 4.850.281 5.017.221 5.266.834 5.552.378 5.691.263 5.621.068 5.782.472
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 121.622 72.500 79.000 77.105 74.142 79.492 52.530 49.356
Ingressos de capital 121.622 72.500 79.000 77.105 74.142 79.492 52.530 49.356
Actius financers 0 593.500 600.000 450.000 815.917 895.865 1.024.924 1.130.466
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 593.500 600.000 450.000 815.917 895.865 1.024.924 1.130.466
Total 5.931.606 5.516.281 5.696.221 5.793.939 6.442.437 6.666.621 6.698.522 6.962.295
CONSELL GENERAL
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 96,6% 86,8% 87,0% 89,9% 85,3% 84,4% 82,9% 82,1%
Ingressos patrimonials 1,2% 1,1% 1,1% 1,0% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9%
Ingressos corrents 97,9% 87,9% 88,1% 90,9% 86,2% 85,4% 83,9% 83,1%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 2,1% 1,3% 1,4% 1,3% 1,2% 1,2% 0,8% 0,7%
Ingressos de capital 2,1% 1,3% 1,4% 1,3% 1,2% 1,2% 0,8% 0,7%
Actius financers 0,0% 10,8% 10,5% 7,8% 12,7% 13,4% 15,3% 16,2%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 10,8% 10,5% 7,8% 12,7% 13,4% 15,3% 16,2%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CONSELL GENERAL
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos -36,4% -50,0% 14,3% 12,5% 0,0% 0,0% 1,7% 9,3%
Transf. corrents 84,0% -16,5% 3,5% 5,1% 5,5% 2,5% -1,3% 2,9%
Ingressos patrimonials 87,6% -17,8% 0,0% -8,3% 0,0% 7,7% 2,0% 0,4%
Ingressos corrents 83,6% -16,5% 3,4% 5,0% 5,4% 2,5% -1,2% 2,9%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital 7,8% -40,4% 9,0% -2,4% -3,8% 7,2% -33,9% -6,0%
Ingressos de capital 7,8% -40,4% 9,0% -2,4% -3,8% 7,2% -33,9% -6,0%
Actius financers - - 1,1% -25,0% 81,3% 9,8% 14,4% 10,3%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - 1,1% -25,0% 81,3% 9,8% 14,4% 10,3%
Total 81,0% -7,0% 3,3% 1,7% 11,2% 3,5% 0,5% 3,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 125 de 176
4.3.2.12 Tribunal de Comptes (òrgan vinculat al Consell General)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 699.325
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 431.460
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 150
Transfer. Corrents * 1.004.076 Transfer. Corrents 2.400
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 1.004.076 Despeses corrents 1.133.335
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 10.150
Transfer. de Capital ** 10.150 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 10.150 Despeses de capital 10.150
Actius Financers 129.259 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 129.259 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 1.143.485 TOTAL DESPESES 1.143.485
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 914.064€ de la transferència corrent del Consell
General.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 10.900€ de la transferència de capital del Consell
General.
TRIBUNAL DE COMPTES 2020
DESPESES CORRENTS 1.110.814 1.133.335 2,0%
I. Personal 623.798 699.325 12,1%
II. Consum de béns i serveis 484.466 431.460 -10,9%
III. Despeses financeres 150 150 0,0%
IV. Transferències corrents 2.400 2.400 0,0%
DESPESES DE CAPITAL 10.900 10.150 -6,9%
VI. Inversions reals 10.900 10.150 -6,9%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1.121.714 1.143.485 1,9%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)1.121.714 1.143.485 1,9%
INGRESSOS CORRENTS 914.064 1.004.076 9,8%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 914.064 1.004.076 9,8%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 10.900 10.150 -6,9%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 10.900 10.150 -6,9%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 196.750 129.259 -34,3%
VIII. Actius financers 196.750 129.259 -34,3%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 1.121.714 1.143.485 1,9%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)924.964 1.014.226 9,7%
2019 2020
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -2019
2020Tribunal de Comptes
Pressupost d'Ingressos (€)2019
Tribunal de Comptes
Pressupost de Despeses (€)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 126 de 176
TRIBUNAL DE COMPTES
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 417.576 417.724 418.087 444.586 553.399 572.615 623.798 699.325
Béns i serveis 383.252 382.946 382.821 372.921 482.367 483.860 484.466 431.460
Despeses financeres 150 150 150 150 150 150 150 150
Transf. corrents 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400
Despeses corrents 803.378 803.220 803.458 820.057 1.038.316 1.059.025 1.110.814 1.133.335
Inversions 8.000 8.000 17.500 17.500 14.800 14.800 10.900 10.150
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 8.000 8.000 17.500 17.500 14.800 14.800 10.900 10.150
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 811.378 811.220 820.958 837.557 1.053.116 1.073.825 1.121.714 1.143.485
TRIBUNAL DE COMPTES
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 51,5% 51,5% 50,9% 53,1% 52,5% 53,3% 55,6% 61,2%
Béns i serveis 47,2% 47,2% 46,6% 44,5% 45,8% 45,1% 43,2% 37,7%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 0,3% 0,3% 0,3% 0,3% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%
Despeses corrents 99,0% 99,0% 97,9% 97,9% 98,6% 98,6% 99,0% 99,1%
Inversions 1,0% 1,0% 2,1% 2,1% 1,4% 1,4% 1,0% 0,9%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 1,0% 1,0% 2,1% 2,1% 1,4% 1,4% 1,0% 0,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
TRIBUNAL DE COMPTES
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -8,8% 0,0% 0,1% 6,3% 24,5% 3,5% 8,9% 12,1%
Béns i serveis -12,0% -0,1% 0,0% -2,6% 29,3% 0,3% 0,1% -10,9%
Despeses financeres -40,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents -7,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents -10,4% 0,0% 0,0% 2,1% 26,6% 2,0% 4,9% 2,0%
Inversions -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -10,5% 0,0% 1,2% 2,0% 25,7% 2,0% 4,5% 1,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 127 de 176
TRIBUNAL DE COMPTES
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 696.134 524.373 727.429 748.062 1.038.316 1.056.769 914.064 1.004.076
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 696.134 524.373 727.429 748.062 1.038.316 1.056.769 914.064 1.004.076
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 8.000 8.000 17.500 17.500 14.800 14.800 10.900 10.150
Ingressos de capital 8.000 8.000 17.500 17.500 14.800 14.800 10.900 10.150
Actius financers 107.244 278.847 76.030 71.996 0 2.256 196.750 129.259
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 107.244 278.847 76.030 71.996 0 2.256 196.750 129.259
Total 811.378 811.220 820.958 837.557 1.053.116 1.073.825 1.121.714 1.143.485
TRIBUNAL DE COMPTES
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 85,8% 64,6% 88,6% 89,3% 98,6% 98,4% 81,5% 87,8%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 85,8% 64,6% 88,6% 89,3% 98,6% 98,4% 81,5% 87,8%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 1,0% 1,0% 2,1% 2,1% 1,4% 1,4% 1,0% 0,9%
Ingressos de capital 1,0% 1,0% 2,1% 2,1% 1,4% 1,4% 1,0% 0,9%
Actius financers 13,2% 34,4% 9,3% 8,6% 0,0% 0,2% 17,5% 11,3%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 13,2% 34,4% 9,3% 8,6% 0,0% 0,2% 17,5% 11,3%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
TRIBUNAL DE COMPTES
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents -9,3% -24,7% 38,7% 2,8% 38,8% 1,8% -13,5% 9,8%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents -9,3% -24,7% 38,7% 2,8% 38,8% 1,8% -13,5% 9,8%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%
Ingressos de capital -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%
Actius financers -16,7% 160,0% -72,7% -5,3% -100,0% - 8619,6% -34,3%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers -16,7% 160,0% -72,7% -5,3% -100,0% - 8619,6% -34,3%
Total -10,5% 0,0% 1,2% 2,0% 25,7% 2,0% 4,5% 1,9%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 128 de 176
4.3.2.13 Agència Andorrana de Protecció de Dades (organisme independent finançat pel
Consell General)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 303.268
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 112.672
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 300
Transfer. Corrents * 244.937 Transfer. Corrents 700
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 244.937 Despeses corrents 416.941
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 6.200
Transfer. de Capital ** 4.750 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 4.750 Despeses de capital 6.200
Actius Financers 173.454 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 173.454 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 423.141 TOTAL DESPESES 423.141
AGÈNCIA ANDORRANA DE PROTECCIÓ DE DADES 2020
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 247.411,18€ de la transferència corrent del Consell
General.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 5.000€ de la transferència de capital del Consell
General.
DESPESES CORRENTS 414.460 416.941 0,6%
I. Personal 300.862 303.268 0,8%
II. Consum de béns i serveis 112.649 112.672 0,0%
III. Despeses financeres 250 300 20,0%
IV. Transferències corrents 700 700 0,0%
DESPESES DE CAPITAL 6.200 6.200 0,0%
VI. Inversions reals 6.200 6.200 0,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 420.660 423.141 0,6%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)420.660 423.141 0,6%
INGRESSOS CORRENTS 247.411 244.937 -1,0%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 247.411 244.937 -1,0%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 5.000 4.750 -5,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 5.000 4.750 -5,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 168.249 173.454 3,1%
VIII. Actius financers 168.249 173.454 3,1%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 420.660 423.141 0,6%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)252.411 249.687 -1,1%
Variació %
2020 -2019
Agència Andorrana
de Protecció de Dades
Pressupost d'Ingressos (€)
2019
2019 2020
Variació %
2020 -20192020
Agència Andorrana
de Protecció de Dades
Pressupost de Despeses (€)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 129 de 176
AGÈNCIA AND. DE
PROTECCIÓ DE DADES
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 244.385 244.630 244.070 285.230 287.488 295.832 300.862 303.268
Béns i serveis 131.340 124.328 121.888 111.305 110.435 111.275 112.649 112.672
Despeses financeres 250 250 250 250 250 250 250 300
Transf. corrents 792 792 792 700 700 700 700 700
Despeses corrents 376.767 370.000 367.000 397.485 398.873 408.057 414.460 416.941
Inversions 5.000 5.000 5.000 4.000 3.862 6.200 6.200 6.200
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 5.000 5.000 5.000 4.000 3.862 6.200 6.200 6.200
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 381.767 375.000 372.000 401.485 402.735 414.257 420.660 423.141
AGÈNCIA AND. DE
PROTECCIÓ DE DADES
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 64,0% 65,2% 65,6% 71,0% 71,4% 71,4% 71,5% 71,7%
Béns i serveis 34,4% 33,2% 32,8% 27,7% 27,4% 26,9% 26,8% 26,6%
Despeses financeres 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%
Despeses corrents 98,7% 98,7% 98,7% 99,0% 99,0% 98,5% 98,5% 98,5%
Inversions 1,3% 1,3% 1,3% 1,0% 1,0% 1,5% 1,5% 1,5%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 1,3% 1,3% 1,3% 1,0% 1,0% 1,5% 1,5% 1,5%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
AGÈNCIA AND. DE
PROTECCIÓ DE DADES
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -0,1% 0,1% -0,2% 16,9% 0,8% 2,9% 1,7% 0,8%
Béns i serveis -18,9% -5,3% -2,0% -8,7% -0,8% 0,8% 1,2% 0,0%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 20,0%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% -11,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents -7,6% -1,8% -0,8% 8,3% 0,3% 2,3% 1,6% 0,6%
Inversions -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% 0,0% 0,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% 0,0% 0,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -7,7% -1,8% -0,8% 7,9% 0,3% 2,9% 1,5% 0,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 130 de 176
AGÈNCIA AND. DE
PROTECCIÓ DE DADES
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 276.767 270.000 267.000 247.485 245.010 249.910 247.411 244.937
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 276.767 270.000 267.000 247.485 245.010 249.910 247.411 244.937
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 5.000 5.000 5.000 4.000 3.862 6.200 5.000 4.750
Ingressos de capital 5.000 5.000 5.000 4.000 3.862 6.200 5.000 4.750
Actius financers 100.000 100.000 100.000 150.000 153.862 158.147 168.249 173.454
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 100.000 100.000 100.000 150.000 153.862 158.147 168.249 173.454
Total 381.767 375.000 372.000 401.485 402.735 414.257 420.660 423.141
AGÈNCIA AND. DE
PROTECCIÓ DE DADES
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 72,5% 72,0% 71,8% 61,6% 60,8% 60,3% 58,8% 57,9%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 72,5% 72,0% 71,8% 61,6% 60,8% 60,3% 58,8% 57,9%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 1,3% 1,3% 1,3% 1,0% 1,0% 1,5% 1,2% 1,1%
Ingressos de capital 1,3% 1,3% 1,3% 1,0% 1,0% 1,5% 1,2% 1,1%
Actius financers 26,2% 26,7% 26,9% 37,4% 38,2% 38,2% 40,0% 41,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 26,2% 26,7% 26,9% 37,4% 38,2% 38,2% 40,0% 41,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
AGÈNCIA AND. DE
PROTECCIÓ DE DADES
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents -10,0% -2,4% -1,1% -7,3% -1,0% 2,0% -1,0% -1,0%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents -10,0% -2,4% -1,1% -7,3% -1,0% 2,0% -1,0% -1,0%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% -19,4% -5,0%
Ingressos de capital -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% -19,4% -5,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 50,0% 2,6% 2,8% 6,4% 3,1%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 50,0% 2,6% 2,8% 6,4% 3,1%
Total -7,7% -1,8% -0,8% 7,9% 0,3% 2,9% 1,5% 0,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 131 de 176
4.3.2.14 Raonador del Ciutadà (institució delegada del Consell General)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 247.877
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 80.855
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 400
Transfer. Corrents * 294.132 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 294.132 Despeses corrents 329.132
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 31.806
Transfer. de Capital ** 31.806 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 31.806 Despeses de capital 31.806
Actius Financers 35.000 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 35.000 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 360.938 TOTAL DESPESES 360.938
RAONADOR DEL CIUTADÀ 2020
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 220.950€ de la transferència corrent del Consell
General.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 33.480€ de la transferència de capital del Consell
General.
DESPESES CORRENTS 340.950 329.132 -3,5%
I. Personal 241.713 247.877 2,6%
II. Consum de béns i serveis 98.837 80.855 -18,2%
III. Despeses financeres 400 400 0,0%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 33.480 31.806 -5,0%
VI. Inversions reals 33.480 31.806 -5,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 374.430 360.938 -3,6%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)374.430 360.938 -3,6%
INGRESSOS CORRENTS 220.950 294.132 33,1%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 220.950 294.132 33,1%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 33.480 31.806 -5,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 33.480 31.806 -5,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 120.000 35.000 -70,8%
VIII. Actius financers 120.000 35.000 -70,8%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 374.430 360.938 -3,6%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)254.430 325.938 28,1%
Raonador del Ciutadà
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -201920202019
Raonador del Ciutadà
Pressupost de Despeses (€)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 132 de 176
RAONADOR DEL CIUTADÀ
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 172.036 172.036 172.036 172.036 173.449 175.703 241.713 247.877
Béns i serveis 61.223 60.764 60.764 60.764 60.167 60.498 98.837 80.855
Despeses financeres 200 200 200 200 200 300 400 400
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 233.459 233.000 233.000 233.000 233.816 236.501 340.950 329.132
Inversions 5.000 4.500 4.500 3.605 3.480 3.480 33.480 31.806
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 5.000 4.500 4.500 3.605 3.480 3.480 33.480 31.806
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 238.459 237.500 237.500 236.605 237.296 239.981 374.430 360.938
RAONADOR DEL CIUTADÀ
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 72,1% 72,4% 72,4% 72,7% 73,1% 73,2% 64,6% 68,7%
Béns i serveis 25,7% 25,6% 25,6% 25,7% 25,4% 25,2% 26,4% 22,4%
Despeses financeres 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 97,9% 98,1% 98,1% 98,5% 98,5% 98,5% 91,1% 91,2%
Inversions 2,1% 1,9% 1,9% 1,5% 1,5% 1,5% 8,9% 8,8%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 2,1% 1,9% 1,9% 1,5% 1,5% 1,5% 8,9% 8,8%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
RAONADOR DEL CIUTADÀ
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -1,9% 0,0% 0,0% 0,0% 0,8% 1,3% 37,6% 2,6%
Béns i serveis -23,1% -0,7% 0,0% 0,0% -1,0% 0,5% 63,4% -18,2%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 50,0% 33,3% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents -8,5% -0,2% 0,0% 0,0% 0,4% 1,1% 44,2% -3,5%
Inversions -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -8,6% -0,4% 0,0% -0,4% 0,3% 1,1% 56,0% -3,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 133 de 176
RAONADOR DEL CIUTADÀ
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 233.459 213.500 213.500 213.500 211.365 214.001 220.950 294.132
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 233.459 213.500 213.500 213.500 211.365 214.001 220.950 294.132
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 5.000 4.500 4.500 3.605 3.480 3.480 33.480 31.806
Ingressos de capital 5.000 4.500 4.500 3.605 3.480 3.480 33.480 31.806
Actius financers 0 19.500 19.500 19.500 22.576 22.500 120.000 35.000
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 19.500 19.500 19.500 22.576 22.500 120.000 35.000
Total 238.459 237.500 237.500 236.605 237.421 239.981 374.430 360.938
RAONADOR DEL CIUTADÀ
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 97,9% 89,9% 89,9% 90,2% 89,0% 89,2% 59,0% 81,5%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 97,9% 89,9% 89,9% 90,2% 89,0% 89,2% 59,0% 81,5%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 2,1% 1,9% 1,9% 1,5% 1,5% 1,5% 8,9% 8,8%
Ingressos de capital 2,1% 1,9% 1,9% 1,5% 1,5% 1,5% 8,9% 8,8%
Actius financers 0,0% 8,2% 8,2% 8,2% 9,5% 9,4% 32,0% 9,7%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 8,2% 8,2% 8,2% 9,5% 9,4% 32,0% 9,7%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
RAONADOR DEL CIUTADÀ
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents 3,7% -8,5% 0,0% 0,0% -1,0% 1,2% 3,2% 33,1%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents 3,7% -8,5% 0,0% 0,0% -1,0% 1,2% 3,2% 33,1%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%
Ingressos de capital -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%
Actius financers -100,0% - 0,0% 0,0% 15,8% -0,3% 433,3% -70,8%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers -100,0% - 0,0% 0,0% 15,8% -0,3% 433,3% -70,8%
Total -8,6% -0,4% 0,0% -0,4% 0,3% 1,1% 56,0% -3,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 134 de 176
4.3.2.15 Agència de Qualitat de l’Ensenyament Superior d’Andorra (AQUA)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 82.634
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 88.305
Taxes i Altres Ingr. 21.727 Despeses Financeres 600
Transfer. Corrents * 153.493 Transfer. Corrents 3.680
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 175.220 Despeses corrents 175.220
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 2.650
Transfer. de Capital ** 2.650 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 2.650 Despeses de capital 2.650
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 177.870 TOTAL DESPESES 177.870
* Les Transferències Corrents d'ingressos inclouen 153.043,62€ de la transferència corrent del Consell
General.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 3.150€ de la transferència de capital del Consell
General.
AGÈNCIA DE QUALITAT DE L'ENSENYAMENT SUPERIOR D'ANDORRA
(AQUA) 2020
DESPESES CORRENTS 155.044 175.220 13,0%
I. Personal 0 0 -
II. Consum de béns i serveis 0 0 -
III. Despeses financeres 0 21.727 -
IV. Transferències corrents 155.044 153.493 -1,0%
DESPESES DE CAPITAL 3.150 2.650 -15,9%
VI. Inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 3.150 2.650 -15,9%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 158.194 177.870 12,4%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)158.194 177.870 12,4%
INGRESSOS CORRENTS 155.044 175.220 13,0%
I. Cotitzacions socials 71.004 82.634 16,4%
II. Impostos indirectes 83.440 88.305 5,8%
III. Taxes i altres ingressos 600 600 0,0%
IV. Transferències corrents 0 3.680 -
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 3.150 2.650 -15,9%
VI. Alienació d'inversions reals 3.150 2.650 -15,9%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 158.194 177.870 12,4%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)158.194 177.870 12,4%
Agència de Qualitat de l'Ensenyament
Superior a Andorra (AQUA)
Pressupost de Despeses (€)
2019 2020Variació %
2020 -2019
Agència de Qualitat de l'Ensenyament
Superior a Andorra (AQUA)
Pressupost d'Ingressos (€)
2019 2020Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 135 de 176
AGÈNCIA DE QUALITAT DE
L'ENSENYAMENT
SUPERIOR D'ANDORRA
(AQUA)
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0 0 0 0 0 58.378 71.004 82.634
Béns i serveis 0 0 0 0 0 73.099 83.440 88.305
Despeses financeres 0 0 0 0 0 150 600 600
Transf. corrents 0 0 0 0 0 3.019 0 3.680
Despeses corrents 0 0 0 0 0 134.646 155.044 175.220
Inversions 0 0 0 0 0 5.350 3.150 2.650
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 0 0 0 0 0 5.350 3.150 2.650
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0 139.996 158.194 177.870
AGÈNCIA DE QUALITAT
DE L'ENSENYAMENT
SUPERIOR D'ANDORRA
(AQUA)
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - 0,0% 0,0% 0,2% 0,2% 0,2%
Béns i serveis - - - 0,0% 0,0% 0,2% 0,2% 0,2%
Despeses financeres - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents - - - 0,0% 0,0% 0,4% 0,4% 0,4%
Inversions - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total - - - 0,0% 0,0% 0,4% 0,4% 0,4%
AGÈNCIA DE QUALITAT DE
L'ENSENYAMENT
SUPERIOR D'ANDORRA
(AQUA)
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - - - 21,6% 16,4%
Béns i serveis - - - - - - 14,1% 5,8%
Despeses financeres - - - - - - 300,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - -100,0% -
Despeses corrents - - - - - - 15,1% 13,0%
Inversions - - - - - - -41,1% -15,9%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - - - - - - -41,1% -15,9%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total - - - - - - 13,0% 12,4%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 136 de 176
AGÈNCIA DE QUALITAT DE
L'ENSENYAMENT
SUPERIOR D'ANDORRA
(AQUA)
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 21.727
Transf. corrents 0 0 0 0 0 134.646 155.044 153.493
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 0 0 0 0 0 134.646 155.044 175.220
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 5.350 3.150 2.650
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 5.350 3.150 2.650
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0 139.996 158.194 177.870
AGÈNCIA DE QUALITAT
DE L'ENSENYAMENT
SUPERIOR D'ANDORRA
(AQUA)
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - 0,0% 0,0%
Impostos indirectes - - - - - - 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos - - - - - - 0,0% 0,1%
Transf. corrents - - - - - - 0,4% 0,4%
Ingressos patrimonials - - - - - - 0,0% 0,0%
Ingressos corrents - - - - - - 0,4% 0,4%
Alien. inver. reals - - - - - - 0,0% 0,0%
Transfers. capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Ingressos de capital - - - - - - 0,0% 0,0%
Actius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Total - - - - - - 0,4% 0,4%
AGÈNCIA DE QUALITAT DE
L'ENSENYAMENT
SUPERIOR D'ANDORRA
(AQUA)
Variacions interanuals %
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents - - - - - - 15,1% -1,0%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents - - - - - - 15,1% 13,0%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - -41,1% -15,9%
Ingressos de capital - - - - - - -41,1% -15,9%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total - - - - - - 13,0% 12,4%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 137 de 176
4.3.3 Administració Central (S.1311c): Societats públiques no de mercat
4.3.3.1 Ràdio i Televisió d’Andorra, SA (RTVA, SA)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 2.614.478
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 1.127.154
Taxes i Altres Ingr. 380.000 Despeses Financeres 3.000
Transfer. Corrents * 3.364.631 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 3.744.631 Despeses corrents 3.744.631
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 297.030
Transfer. de Capital ** 297.030 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 297.030 Despeses de capital 297.030
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 4.041.661 TOTAL DESPESES 4.041.661
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 3.242.479€ de la transferència corrent de Govern.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 275.200€ de la transf. de capital de Govern.
RTVA,SA 2020
DESPESES CORRENTS 3.622.476 3.744.631 3,4%
I. Personal 2.496.790 2.614.478 4,7%
II. Consum de béns i serveis 1.122.686 1.127.154 0,4%
III. Despeses financeres 3.000 3.000 0,0%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 275.200 297.030 7,9%
VI. Inversions reals 275.200 297.030 7,9%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 3.897.676 4.041.661 3,7%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)3.897.676 4.041.661 3,7%
INGRESSOS CORRENTS 3.622.476 3.744.631 3,4%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 380.000 380.000 0,0%
IV. Transferències corrents 3.242.476 3.364.631 3,8%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 275.200 297.030 7,9%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 275.200 297.030 7,9%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 3.897.676 4.041.661 3,7%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)3.897.676 4.041.661 3,7%
Variació %
2020 -2019
RTVA,SA
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
RTVA,SA
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 138 de 176
RTVA,SA
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 2.174.300 2.190.560 2.216.557 2.266.830 2.375.153 2.406.841 2.496.790 2.614.478
Béns i serveis 1.217.920 1.133.920 1.086.398 1.073.415 1.144.748 1.113.060 1.122.686 1.127.154
Despeses financeres 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 3.395.220 3.327.480 3.305.955 3.343.245 3.522.901 3.522.901 3.622.476 3.744.631
Inversions 240.000 195.570 195.569 156.847 275.200 275.200 275.200 297.030
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 240.000 195.570 195.569 156.847 275.200 275.200 275.200 297.030
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 3.635.220 3.523.050 3.501.524 3.500.091 3.798.101 3.798.101 3.897.676 4.041.661
RTVA,SA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 59,8% 62,2% 63,3% 64,8% 62,5% 63,4% 64,1% 64,7%
Béns i serveis 33,5% 32,2% 31,0% 30,7% 30,1% 29,3% 28,8% 27,9%
Despeses financeres 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 93,4% 94,4% 94,4% 95,5% 92,8% 92,8% 92,9% 92,7%
Inversions 6,6% 5,6% 5,6% 4,5% 7,2% 7,2% 7,1% 7,3%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 6,6% 5,6% 5,6% 4,5% 7,2% 7,2% 7,1% 7,3%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
RTVA,SA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -12,8% 0,7% 1,2% 2,3% 4,8% 1,3% 3,7% 4,7%
Béns i serveis 56,7% -6,9% -4,2% -1,2% 6,6% -2,8% 0,9% 0,4%
Despeses financeres -95,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents 1,8% -2,0% -0,6% 1,1% 5,4% 0,0% 2,8% 3,4%
Inversions -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -1,4% -3,1% -0,6% 0,0% 8,5% 0,0% 2,6% 3,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 139 de 176
RTVA,SA
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 450.000 450.000 420.000 358.000 380.000 380.000 380.000 380.000
Transf. corrents 2.945.220 2.877.480 2.885.955 2.985.245 3.142.901 3.142.901 3.242.476 3.364.631
Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 3.395.220 3.327.480 3.305.955 3.343.245 3.522.901 3.522.901 3.622.476 3.744.631
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 240.000 195.570 195.569 156.847 275.200 275.200 275.200 297.030
Ingressos de capital 240.000 195.570 195.569 156.847 275.200 275.200 275.200 297.030
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 3.635.220 3.523.050 3.501.524 3.500.091 3.798.101 3.798.101 3.897.676 4.041.661
RTVA,SA
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 12,4% 12,8% 12,0% 10,2% 10,0% 10,0% 9,7% 9,4%
Transf. corrents 81,0% 81,7% 82,4% 85,3% 82,7% 82,7% 83,2% 83,2%
Ingressos patrimonials 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 93,4% 94,4% 94,4% 95,5% 92,8% 92,8% 92,9% 92,7%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 6,6% 5,6% 5,6% 4,5% 7,2% 7,2% 7,1% 7,3%
Ingressos de capital 6,6% 5,6% 5,6% 4,5% 7,2% 7,2% 7,1% 7,3%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
RTVA,SA
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos -40,0% 0,0% -6,7% -14,8% 6,1% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 13,9% -2,3% 0,3% 3,4% 5,3% 0,0% 3,2% 3,8%
Ingressos patrimonials - - - - - - - -
Ingressos corrents 1,8% -2,0% -0,6% 1,1% 5,4% 0,0% 2,8% 3,4%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%
Ingressos de capital -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total -1,4% -3,1% -0,6% 0,0% 8,5% 0,0% 2,6% 3,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 140 de 176
4.3.3.2 Andorra Turisme, SAU
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 1.319.074
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 16.035.181
Taxes i Altres Ingr. 212.525 Despeses Financeres 24.300
Transfer. Corrents * 15.403.892 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 1.792.000 - -
Ingressos corrents 17.408.417 Despeses corrents 17.378.555
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 57.000
Transfer. de Capital ** 27.138 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 27.138 Despeses de capital 57.000
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 17.435.555 TOTAL DESPESES 17.435.555
* les transferències corrents d'ingressos corresponen a 15.966.077€ de la transferència corrent de Govern.
** les transferències de capital d'ingressos corresponen a 28.566€ de la transferència de capital de Govern.
ANDORRA TURISME SAU 2020
DESPESES CORRENTS 17.838.438 17.378.555 -2,6%
I. Personal 1.304.976 1.319.074 1,1%
II. Consum de béns i serveis 16.509.162 16.035.181 -2,9%
III. Despeses financeres 24.300 24.300 0,0%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 49.500 57.000 15,2%
VI. Inversions reals 49.500 57.000 15,2%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 17.887.938 17.435.555 -2,5%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)17.887.938 17.435.555 -2,5%
INGRESSOS CORRENTS 17.859.372 17.408.417 -2,5%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 300.000 212.525 -29,2%
IV. Transferències corrents 15.966.077 15.403.892 -3,5%
V. Ingressos patrimonials 1.593.294 1.792.000 12,5%
INGRESSOS DE CAPITAL 28.566 27.138 -5,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 28.566 27.138 -5,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 17.887.938 17.435.555 -2,5%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)17.887.938 17.435.555 -2,5%
Andorra Turisme, SAU
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Andorra Turisme, SAU
Pressupost de Despeses (€)
Variació %
2020 -20192019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 141 de 176
ANDORRA TURISME, SAU
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 1.174.460 1.175.630 1.067.744 1.160.081 1.246.024 1.263.162 1.304.976 1.319.074
Béns i serveis 15.460.250 15.216.870 16.409.571 16.626.598 16.603.696 16.518.294 16.509.162 16.035.181
Despeses financeres 5.000 5.010 3.476 25.000 24.300 24.300 24.300 24.300
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 16.639.710 16.397.510 17.480.791 17.811.679 17.874.020 17.805.756 17.838.438 17.378.555
Inversions 113.800 136.370 48.093 39.862 58.249 61.500 49.500 57.000
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 113.800 136.370 48.093 39.862 58.249 61.500 49.500 57.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 16.753.510 16.533.880 17.528.884 17.851.541 17.932.270 17.867.256 17.887.938 17.435.555
ANDORRA TURISME, SAU
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 7,0% 7,1% 6,1% 6,5% 6,9% 7,1% 7,3% 7,6%
Béns i serveis 92,3% 92,0% 93,6% 93,1% 92,6% 92,5% 92,3% 92,0%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents 99,3% 99,2% 99,7% 99,8% 99,7% 99,7% 99,7% 99,7%
Inversions 0,7% 0,8% 0,3% 0,2% 0,3% 0,3% 0,3% 0,3%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 0,7% 0,8% 0,3% 0,2% 0,3% 0,3% 0,3% 0,3%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
ANDORRA TURISME, SAU
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 19,5% 0,1% -9,2% 8,6% 7,4% 1,4% 3,3% 1,1%
Béns i serveis 14,6% -1,6% 7,8% 1,3% -0,1% -0,5% -0,1% -2,9%
Despeses financeres -2,7% 0,2% -30,6% 619,2% -2,8% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents 15,0% -1,5% 6,6% 1,9% 0,4% -0,4% 0,2% -2,6%
Inversions 195,5% 19,8% -64,7% -17,1% 46,1% 5,6% -19,5% 15,2%
Transf. de capital -100,0% - - - - - - -
Despeses de capital -87,9% 19,8% -64,7% -17,1% 46,1% 5,6% -19,5% 15,2%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total 8,7% -1,3% 6,0% 1,8% 0,5% -0,4% 0,1% -2,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 142 de 176
ANDORRA TURISME, SAU
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 150.000 250.000 300.000 300.000 300.000 212.525
Transf. corrents 16.231.860 15.858.520 16.508.522 16.227.351 16.227.351 16.127.351 15.966.077 15.403.892
Ingressos patrimonials 479.000 639.000 834.000 1.337.828 1.369.807 1.404.794 1.593.294 1.792.000
Ingressos corrents 16.710.860 16.497.520 17.492.522 17.815.179 17.897.158 17.832.145 17.859.372 17.408.417
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 42.650 36.360 36.362 36.362 35.111 35.111 28.566 27.138
Ingressos de capital 42.650 36.360 36.362 36.362 35.111 35.111 28.566 27.138
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 16.753.510 16.533.880 17.528.884 17.851.541 17.932.270 17.867.256 17.887.938 17.435.555
ANDORRA TURISME, SAU
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 0,0% 0,0% 0,9% 1,4% 1,7% 1,7% 1,7% 1,2%
Transf. corrents 96,9% 95,9% 94,2% 90,9% 90,5% 90,3% 89,3% 88,3%
Ingressos patrimonials 2,9% 3,9% 4,8% 7,5% 7,6% 7,9% 8,9% 10,3%
Ingressos corrents 99,7% 99,8% 99,8% 99,8% 99,8% 99,8% 99,8% 99,8%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,3% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%
Ingressos de capital 0,3% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
ANDORRA TURISME, SAU
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - 66,7% 20,0% 0,0% 0,0% -29,2%
Transf. corrents 15,9% -2,3% 4,1% -1,7% 0,0% -0,6% -1,0% -3,5%
Ingressos patrimonials -9,4% 33,4% 30,5% 60,4% 2,4% 2,6% 13,4% 12,5%
Ingressos corrents 15,0% -1,3% 6,0% 1,8% 0,5% -0,4% 0,2% -2,5%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital 10,8% -14,7% 0,0% 0,0% -3,4% 0,0% -18,6% -5,0%
Ingressos de capital 10,8% -14,7% 0,0% 0,0% -3,4% 0,0% -18,6% -5,0%
Actius financers -100,0% - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers -100,0% - - - - - - -
Total 8,7% -1,3% 6,0% 1,8% 0,5% -0,4% 0,1% -2,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 143 de 176
4.3.3.3 Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 614.452
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 630.650
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 800
Transfer. Corrents 1.542.902 Transfer. Corrents 297.000
Ingr. Patrimonials 0 - -
Ingressos corrents 1.542.902 Despeses corrents 1.542.902
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 16.000
Transfer. de Capital 16.000 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 16.000 Despeses de capital 16.000
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0
TOTAL INGRESSOS 1.558.902 TOTAL DESPESES 1.558.902
* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 1.542.059 de la transferència corrent de Govern.
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen 44.460€ de la transferència de capital de Govern.
ADI, SAU 2020
DESPESES CORRENTS 1.542.059 1.542.902 0,1%
I. Personal 609.409 614.452 0,8%
II. Consum de béns i serveis 676.850 630.650 -6,8%
III. Despeses financeres 800 800 0,0%
IV. Transferències corrents 255.000 297.000 16,5%
DESPESES DE CAPITAL 44.460 16.000 -64,0%
VI. Inversions reals 44.460 16.000 -64,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1.586.519 1.558.902 -1,7%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)1.586.519 1.558.902 -1,7%
INGRESSOS CORRENTS 1.542.059 1.542.902 0,1%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 1.542.059 1.542.902 0,1%
V. Ingressos patrimonials 0 0 -
INGRESSOS DE CAPITAL 44.460 16.000 -64,0%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 44.460 16.000 -64,0%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -
VIII. Actius financers 0 0 -
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 1.586.519 1.558.902 -1,7%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)1.586.519 1.558.902 -1,7%
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -2019
2019 2020
ADI, SAU
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
ADI, SAU
Pressupost d'Ingressos (€)
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 144 de 176
ADI, SAU
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 254.590 374.090 371.084 453.830 419.723 609.441 609.409 614.452
Béns i serveis 891.790 258.290 201.214 659.645 658.831 758.315 676.850 630.650
Despeses financeres 0 870 270 540 540 700 800 800
Transf. corrents 50.000 0 40.000 80.000 40.000 190.000 255.000 297.000
Despeses corrents 1.196.380 633.250 612.568 1.194.015 1.119.094 1.558.456 1.542.059 1.542.902
Inversions 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1.198.380 634.050 615.568 1.209.015 1.147.094 1.639.456 1.586.519 1.558.902
ADI, SAU
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 21,2% 59,0% 60,3% 37,5% 36,6% 37,2% 38,4% 39,4%
Béns i serveis 74,4% 40,7% 32,7% 54,6% 57,4% 46,3% 42,7% 40,5%
Despeses financeres 0,0% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,1%
Transf. corrents 4,2% 0,0% 6,5% 6,6% 3,5% 11,6% 16,1% 19,1%
Despeses corrents 99,8% 99,9% 99,5% 98,8% 97,6% 95,1% 97,2% 99,0%
Inversions 0,2% 0,1% 0,5% 1,2% 2,4% 4,9% 2,8% 1,0%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 0,2% 0,1% 0,5% 1,2% 2,4% 4,9% 2,8% 1,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
ADI, SAU
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 4,3% 46,9% -0,8% 22,3% -7,5% 45,2% 0,0% 0,8%
Béns i serveis 328,7% -71,0% -22,1% 227,8% -0,1% 15,1% -10,7% -6,8%
Despeses financeres - - -69,0% 100,0% 0,0% 29,6% 14,3% 0,0%
Transf. corrents -50,0% -100,0% - 100,0% -50,0% 375,0% 34,2% 16,5%
Despeses corrents 116,7% -47,1% -3,3% 94,9% -6,3% 39,3% -1,1% 0,1%
Inversions - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - - -
Total 117,1% -47,1% -2,9% 96,4% -5,1% 42,9% -3,2% -1,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 145 de 176
ADI, SAU
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 1.191.390 633.250 612.568 1.194.015 1.119.094 1.558.456 1.542.059 1.542.902
Ingressos patrimonials 5.000 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos corrents 1.196.390 633.250 612.568 1.194.015 1.119.094 1.558.456 1.542.059 1.542.902
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000
Ingressos de capital 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 1.198.390 634.050 615.568 1.209.015 1.147.094 1.639.456 1.586.519 1.558.902
ADI, SAU
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 99,4% 99,9% 99,5% 98,8% 97,6% 95,1% 97,2% 99,0%
Ingressos patrimonials 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 99,8% 99,9% 99,5% 98,8% 97,6% 95,1% 97,2% 99,0%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,2% 0,1% 0,5% 1,2% 2,4% 4,9% 2,8% 1,0%
Ingressos de capital 0,2% 0,1% 0,5% 1,2% 2,4% 4,9% 2,8% 1,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
ADI, SAU
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents 404,8% -46,8% -3,3% 94,9% -6,3% 39,3% -1,1% 0,1%
Ingressos patrimonials - -100,0% - - - - - -
Ingressos corrents 406,9% -47,1% -3,3% 94,9% -6,3% 39,3% -1,1% 0,1%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%
Ingressos de capital - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%
Actius financers -100,0% - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers -100,0% - - - - - - -
Total 117,1% -47,1% -2,9% 96,4% -5,1% 42,9% -3,2% -1,7%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 146 de 176
4.3.4 Administració local (S.1313)
4.3.4.1 Comú de Canillo
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 1.102.500 Despeses de Personal 3.804.805
Impostos Indirectes 595.000 Consum Bens/Serveis 2.884.588
Taxes i Altres Ingr. 3.232.465 Despeses Financeres 75.000
Transfer. Corrents 1.492.000 Transfer. Corrents 415.875
Ingr. Patrimonials 2.410.900 - -
Ingressos corrents 8.832.865 Despeses corrents 7.180.268
Alienació Inv. Reals 482.000 Inversions Reals 5.360.000
Transfer. de Capital 5.528.000 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 6.010.000 Despeses de capital 5.360.000
Actius Financers 0 Actius Financers 2.065.597
Passius Financers 0 Passius Financers 237.000
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 2.302.597
Total Ingressos 14.842.865 Total Despeses 14.842.865
Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)
Resultats Pressupostaris previstos
Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)
COMÚ DE CANILLO 2020
Import
2.377.597
2.302.597
0
Caixa (Ops. Corrents i de Capital)
Personal 3.801.110 3.804.805 0,1%
Consum de béns i serveis 3.096.254 2.884.588 -6,8%
Despeses financeres 92.000 75.000 -18,5%
Transf. corrents 564.555 415.875 -26,3%
Total despeses corrents 7.553.919 7.180.268 -4,9%
Inversions 7.554.000 5.360.000 -29,0%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 7.554.000 5.360.000 -29,0%
Actius financers 2.098.121 2.065.597 -1,6%
Passius financers 314.000 237.000 -24,5%
Total actius i passius
financers2.412.121 2.302.597 -4,5%
Total Despeses 17.520.040 14.842.865 -15,3%
Impostos directes 500.000 1.102.500 120,5%
Impostos indirectes 850.000 595.000 -30,0%
Taxes 2.860.300 3.232.465 13,0%
Transf. corrents 1.442.323 1.492.000 3,4%
Ingressos patrimonials 2.385.215 2.410.900 1,1%
Total ingressos corrents 8.037.838 8.832.865 9,9%
Alien. inver. reals 482.050 482.000 0,0%
Transfers. capital 5.409.294 5.528.000 2,2%
Total ingressos de capital 5.891.344 6.010.000 2,0%
Actius financers 3.590.858 0 -100,0%
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius
financers3.590.858 0 -100,0%
Total Ingressos 17.520.040 14.842.865 -15,3%
DESPESES per CAPÍTOL
Comú de Canillo (€)2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOL
Comú de Canillo (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 147 de 176
COMÚ DE CANILLO
PRESSUPOST DESPESA
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 3.233.781 3.159.556 3.226.127 3.189.207 3.289.055 3.514.989 3.801.110 3.804.805
Béns i serveis 2.622.310 2.543.054 2.512.633 2.512.192 2.675.962 2.655.750 3.096.254 2.884.588
Despeses financeres 276.543 231.000 191.666 128.435 118.000 104.064 92.000 75.000
Transf. corrents 726.031 767.309 765.015 759.790 809.521 844.584 564.555 415.875
Despeses corrents 6.858.665 6.700.919 6.695.441 6.589.624 6.892.538 7.119.387 7.553.919 7.180.268
Inversions 920.335 1.163.058 1.794.100 3.591.238 4.212.500 5.218.163 7.554.000 5.360.000
Transf. de capital 216.000 281.120 340.936 488.194 365.065 251.091 0 0
Despeses de capital 1.136.335 1.444.178 2.135.036 4.079.432 4.577.565 5.469.254 7.554.000 5.360.000
Actius financers 0 0 0 357.915 376.500 2.476.443 2.098.121 2.065.597
Passius financers 3.456.181 2.250.000 2.280.000 4.479.751 296.000 304.000 314.000 237.000
Despeses per actius i
passius financers3.456.181 2.250.000 2.280.000 4.837.666 672.500 2.780.443 2.412.121 2.302.597
Total 11.451.181 10.395.097 11.110.477 15.506.722 12.142.603 15.369.084 17.520.040 14.842.865
COMÚ DE CANILLO
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 28,2% 30,4% 29,0% 20,6% 27,1% 22,9% 21,7% 25,6%
Béns i serveis 22,9% 24,5% 22,6% 16,2% 22,0% 17,3% 17,7% 19,4%
Despeses financeres 2,4% 2,2% 1,7% 0,8% 1,0% 0,7% 0,5% 0,5%
Transf. corrents 6,3% 7,4% 6,9% 4,9% 6,7% 5,5% 3,2% 2,8%
Despeses corrents 59,9% 64,5% 60,3% 42,5% 56,8% 46,3% 43,1% 48,4%
Inversions 8,0% 11,2% 16,1% 23,2% 34,7% 34,0% 43,1% 36,1%
Transf. de capital 1,9% 2,7% 3,1% 3,1% 3,0% 1,6% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 9,9% 13,9% 19,2% 26,3% 37,7% 35,6% 43,1% 36,1%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 2,3% 3,1% 16,1% 12,0% 13,9%
Passius financers 30,2% 21,6% 20,5% 28,9% 2,4% 2,0% 1,8% 1,6%
Despeses per actius i
passius financers30,2% 21,6% 20,5% 31,2% 5,5% 18,1% 13,8% 15,5%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ DE CANILLO
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -2,7% -2,3% 2,1% -1,1% 3,1% 6,9% 8,1% 0,1%
Béns i serveis 9,2% -3,0% -1,2% 0,0% 6,5% -0,8% 16,6% -6,8%
Despeses financeres -32,3% -16,5% -17,0% -33,0% -8,1% -11,8% -11,6% -18,5%
Transf. corrents -7,7% 5,7% -0,3% -0,7% 6,5% 4,3% -33,2% -26,3%
Despeses corrents -0,9% -2,3% -0,1% -1,6% 4,6% 3,3% 6,1% -4,9%
Inversions -54,6% 26,4% 54,3% 100,2% 17,3% 23,9% 44,8% -29,0%
Transf. de capital 125,0% 30,1% 21,3% 43,2% -25,2% -31,2% -100,0% -
Despeses de capital -46,5% 27,1% 47,8% 91,1% 12,2% 19,5% 38,1% -29,0%
Actius financers - - - - 5,2% 557,8% -15,3% -1,6%
Passius financers 127,0% -34,9% 1,3% 96,5% -93,4% 2,7% 3,3% -24,5%
Despeses per actius i
passius financers127,0% -34,9% 1,3% 112,2% -86,1% 313,4% -13,2% -4,5%
Total 8,4% -9,2% 6,9% 39,6% -21,7% 26,6% 14,0% -15,3%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 148 de 176
COMÚ DE CANILLO
PRESSUPOST INGRESSOS
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 302.000 245.000 295.000 311.970 372.970 378.000 500.000 1.102.500
Impostos indirectes 200.000 140.000 260.000 280.000 250.000 500.000 850.000 595.000
Taxes 1.868.041 1.629.887 1.851.965 1.834.750 1.983.200 2.281.200 2.860.300 3.232.465
Transf. corrents 1.370.598 1.368.000 1.405.796 1.460.679 1.460.679 1.457.679 1.442.323 1.492.000
Ingressos patrimonials 2.076.492 1.378.160 1.532.483 1.533.415 2.082.988 2.083.081 2.385.215 2.410.900
Ingressos corrents 5.817.131 4.761.047 5.345.244 5.420.814 6.149.837 6.699.960 8.037.838 8.832.865
Alien. inver. reals 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.000
Transfers. capital 5.152.000 5.152.000 5.283.183 5.510.716 5.510.716 5.510.716 5.409.294 5.528.000
Ingressos de capital 5.634.050 5.634.050 5.765.233 5.992.766 5.992.766 5.992.766 5.891.344 6.010.000
Actius financers 0 0 0 4.093.142 0 2.676.358 3.590.858 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos per actius i
passius financers0 0 0 4.093.142 0 2.676.358 3.590.858 0
Total 11.451.181 10.395.097 11.110.477 15.506.722 12.142.603 15.369.084 17.520.040 14.842.865
COMÚ DE CANILLO
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 2,6% 2,4% 2,7% 2,0% 3,1% 2,5% 2,9% 7,4%
Impostos indirectes 1,7% 1,3% 2,3% 1,8% 2,1% 3,3% 4,9% 4,0%
Taxes 16,3% 15,7% 16,7% 11,8% 16,3% 14,8% 16,3% 21,8%
Transf. corrents 12,0% 13,2% 12,7% 9,4% 12,0% 9,5% 8,2% 10,1%
Ingressos patrimonials 18,1% 13,3% 13,8% 9,9% 17,2% 13,6% 13,6% 16,2%
Ingressos corrents 50,8% 45,8% 48,1% 35,0% 50,6% 43,6% 45,9% 59,5%
Alien. inver. reals 4,2% 4,6% 4,3% 3,1% 4,0% 3,1% 2,8% 3,2%
Transfers. capital 45,0% 49,6% 47,6% 35,5% 45,4% 35,9% 30,9% 37,2%
Ingressos de capital 49,2% 54,2% 51,9% 38,6% 49,4% 39,0% 33,6% 40,5%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 26,4% 0,0% 17,4% 20,5% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos per actius i
passius financers0,0% 0,0% 0,0% 26,4% 0,0% 17,4% 20,5% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ DE CANILLO
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes -54,2% -18,9% 20,4% 5,8% 19,6% 1,3% 32,3% 120,5%
Impostos indirectes -59,6% -30,0% 85,7% 7,7% -10,7% 100,0% 70,0% -30,0%
Taxes -3,5% -12,7% 13,6% -0,9% 8,1% 15,0% 25,4% 13,0%
Transf. corrents 15,0% -0,2% 2,8% 3,9% 0,0% -0,2% -1,1% 3,4%
Ingressos patrimonials 50,9% -33,6% 11,2% 0,1% 35,8% 0,0% 14,5% 1,1%
Ingressos corrents 2,8% -18,2% 12,3% 1,4% 13,4% 8,9% 20,0% 9,9%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 16,4% 0,0% 2,5% 4,3% 0,0% 0,0% -1,8% 2,2%
Ingressos de capital 14,8% 0,0% 2,3% 3,9% 0,0% 0,0% -1,7% 2,0%
Actius financers - - - - -100,0% - 34,2% -100,0%
Passius financers - - - - - - - -
Ingressos per actius i
passius financers- - - - -100,0% - 34,2% -100,0%
Total 8,4% -9,2% 6,9% 39,6% -21,7% 26,6% 14,0% -15,3%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 149 de 176
4.3.4.2 Comú d’Encamp
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 3.485.000 Despeses de Personal 10.114.571
Impostos Indirectes 850.000 Consum Bens/Serveis 9.318.571
Taxes i Altres Ingr. 5.733.535 Despeses Financeres 330.964
Transfer. Corrents 1.906.071 Transfer. Corrents 635.433
Ingr. Patrimonials 8.424.932 - -
Ingressos corrents 20.399.538 Despeses corrents 20.399.538
Alienació Inv. Reals 1 Inversions Reals 10.823.632
Transfer. de Capital 8.966.437 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 8.966.438 Despeses de capital 10.823.632
Actius Financers 3 Actius Financers 880.002
Passius Financers 4.004.194 Passius Financers 1.267.001
Ingressos d'AF i PF 4.004.197 Despeses d'AF i PF 2.147.003
Total Ingressos 33.370.173 Total Despeses 33.370.173
-1.526.230
-1.857.194
0
Import
Caixa (Ops. Corrents i de Capital)
Resultats Pressupostaris previstos
Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)
Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)
COMÚ D'ENCAMP 2020
Personal 10.057.815 10.114.571 0,6%
Consum de béns i serveis 9.416.969 9.318.571 -1,0%
Despeses financeres 350.491 330.964 -5,6%
Transf. corrents 756.055 635.433 -16,0%
Total despeses corrents 20.581.330 20.399.538 -0,9%
Inversions 11.266.215 10.823.632 -3,9%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 11.266.215 10.823.632 -3,9%
Actius financers 1.872.504 880.002 -53,0%
Passius financers 1.246.006 1.267.001 1,7%
Total actius i passius
financers3.118.510 2.147.003 -31,2%
Total Despeses 34.966.055 33.370.173 -4,6%
Impostos directes 3.418.015 3.485.000 2,0%
Impostos indirectes 850.000 850.000 0,0%
Taxes 5.529.393 5.733.535 3,7%
Transf. corrents 2.924.247 1.906.071 -34,8%
Ingressos patrimonials 7.859.675 8.424.932 7,2%
Total ingressos corrents 20.581.330 20.399.538 -0,9%
Alien. inver. reals 1 1 0,0%
Transfers. capital 7.081.108 8.966.437 26,6%
Total ingressos de capital 7.081.109 8.966.438 26,6%
Actius financers 3 3 0,0%
Passius financers 7.303.613 4.004.194 -45,2%
Total actius i passius
financers7.303.616 4.004.197 -45,2%
Total Ingressos 34.966.055 33.370.173 -4,6%
DESPESES per CAPÍTOL
Comú d'Encamp (€)2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOL
Comú d'Encamp (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 150 de 176
COMÚ D'ENCAMP
PRESSUPOST DESPESA
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 9.776.705 9.314.049 9.254.183 9.250.390 9.535.505 9.767.389 10.057.815 10.114.571
Béns i serveis 7.552.770 7.932.774 7.808.410 7.831.036 8.200.830 8.631.161 9.416.969 9.318.571
Despeses financeres 625.362 453.562 504.150 459.800 454.067 386.374 350.491 330.964
Transf. corrents 1.014.343 937.653 530.046 564.050 716.610 694.532 756.055 635.433
Despeses corrents 18.969.180 18.638.038 18.096.788 18.105.275 18.907.012 19.479.456 20.581.330 20.399.538
Inversions 1.312.040 1.981.628 4.046.666 1.141.817 5.229.890 6.487.112 11.266.215 10.823.632
Transf. de capital 1.893.667 2.169.711 2.077.005 25.000 12 1 0 0
Despeses de capital 3.205.707 4.151.339 6.123.671 1.166.817 5.229.902 6.487.113 11.266.215 10.823.632
Actius financers 48 48 48 2.067.294 1.968.248 1.968.004 1.872.504 880.002
Passius financers 2.575.103 2.566.462 2.432.560 2.518.718 2.628.632 2.680.005 1.246.006 1.267.001
Despeses per actius i
passius financers2.575.151 2.566.510 2.432.608 4.586.012 4.596.880 4.648.009 3.118.510 2.147.003
Total 24.750.039 25.355.886 26.653.067 23.858.104 28.733.794 30.614.579 34.966.055 33.370.173
COMÚ D'ENCAMP
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 39,5% 36,7% 34,7% 38,8% 33,2% 31,9% 28,8% 30,3%
Béns i serveis 30,5% 31,3% 29,3% 32,8% 28,5% 28,2% 26,9% 27,9%
Despeses financeres 2,5% 1,8% 1,9% 1,9% 1,6% 1,3% 1,0% 1,0%
Transf. corrents 4,1% 3,7% 2,0% 2,4% 2,5% 2,3% 2,2% 1,9%
Despeses corrents 76,6% 73,5% 67,9% 75,9% 65,8% 63,6% 58,9% 61,1%
Inversions 5,3% 7,8% 15,2% 4,8% 18,2% 21,2% 32,2% 32,4%
Transf. de capital 7,7% 8,6% 7,8% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 13,0% 16,4% 23,0% 4,9% 18,2% 21,2% 32,2% 32,4%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 8,7% 6,8% 6,4% 5,4% 2,6%
Passius financers 10,4% 10,1% 9,1% 10,6% 9,1% 8,8% 3,6% 3,8%
Despeses per actius i
passius financers10,4% 10,1% 9,1% 19,2% 16,0% 15,2% 8,9% 6,4%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ D'ENCAMP
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -1,8% -4,7% -0,6% 0,0% 3,1% 2,4% 3,0% 0,6%
Béns i serveis -1,5% 5,0% -1,6% 0,3% 4,7% 5,2% 9,1% -1,0%
Despeses financeres -26,9% -27,5% 11,2% -8,8% -1,2% -14,9% -9,3% -5,6%
Transf. corrents -2,1% -7,6% -43,5% 6,4% 27,0% -3,1% 8,9% -16,0%
Despeses corrents -2,8% -1,7% -2,9% 0,0% 4,4% 3,0% 5,7% -0,9%
Inversions 149,6% 51,0% 104,2% -71,8% 358,0% 24,0% 73,7% -3,9%
Transf. de capital 2,9% 14,6% -4,3% -98,8% -100,0% -91,7% -100,0% -
Despeses de capital 35,5% 29,5% 47,5% -80,9% 348,2% 24,0% 73,7% -3,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 4306762,5% -4,8% 0,0% -4,9% -53,0%
Passius financers -26,8% -0,3% -5,2% 3,5% 4,4% 2,0% -53,5% 1,7%
Despeses per actius i
passius financers-26,8% -0,3% -5,2% 88,5% 0,2% 1,1% -32,9% -31,2%
Total -2,6% 2,4% 5,1% -10,5% 20,4% 6,5% 14,2% -4,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 151 de 176
COMÚ D'ENCAMP
PRESSUPOST
INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 3.305.000 3.310.000 3.105.000 3.098.000 3.248.975 3.266.000 3.418.015 3.485.000
Impostos indirectes 200.000 400.000 300.000 500.000 700.000 700.000 850.000 850.000
Taxes 5.826.517 5.578.080 4.855.980 4.786.861 5.211.888 4.949.783 5.529.393 5.733.535
Transf. corrents 1.947.619 1.908.131 1.948.073 1.952.717 2.827.251 3.337.394 2.924.247 1.906.071
Ingressos patrimonials 5.895.506 6.455.816 6.890.924 6.813.597 6.952.328 7.226.279 7.859.675 8.424.932
Ingressos corrents 17.174.642 17.652.027 17.099.977 17.151.175 18.940.442 19.479.456 20.581.330 20.399.538
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 1 1 1
Transfers. capital 7.575.265 7.703.715 7.639.533 6.717.384 6.052.177 8.073.782 7.081.108 8.966.437
Ingressos de capital 7.575.265 7.703.715 7.639.533 6.717.384 6.052.177 8.073.783 7.081.109 8.966.438
Actius financers 84 84 84 84 36 3 3 3
Passius financers 48 60 2.000.048 60 3.741.139 3.061.337 7.303.613 4.004.194
Ingressos per actius i
passius financers132 144 2.000.132 144 3.741.175 3.061.340 7.303.616 4.004.197
Total 24.750.039 25.355.886 26.739.643 23.868.703 28.733.794 30.614.579 34.966.055 33.370.173
COMÚ D'ENCAMP
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 13,4% 13,1% 11,6% 13,0% 11,3% 10,7% 9,8% 10,4%
Impostos indirectes 0,8% 1,6% 1,1% 2,1% 2,4% 2,3% 2,4% 2,5%
Taxes 23,5% 22,0% 18,2% 20,1% 18,1% 16,2% 15,8% 17,2%
Transf. corrents 7,9% 7,5% 7,3% 8,2% 9,8% 10,9% 8,4% 5,7%
Ingressos patrimonials 23,8% 25,5% 25,8% 28,5% 24,2% 23,6% 22,5% 25,2%
Ingressos corrents 69,4% 69,6% 63,9% 71,9% 65,9% 63,6% 58,9% 61,1%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 30,6% 30,4% 28,6% 28,1% 21,1% 26,4% 20,3% 26,9%
Ingressos de capital 30,6% 30,4% 28,6% 28,1% 21,1% 26,4% 20,3% 26,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 7,5% 0,0% 13,0% 10,0% 20,9% 12,0%
Ingressos per actius i
passius financers0,0% 0,0% 7,5% 0,0% 13,0% 10,0% 20,9% 12,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ D'ENCAMP
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes -18,1% 0,2% -6,2% -0,2% 4,9% 0,5% 4,7% 2,0%
Impostos indirectes -50,0% 100,0% -25,0% 66,7% 40,0% 0,0% 21,4% 0,0%
Taxes -7,7% -4,3% -12,9% -1,4% 8,9% -5,0% 11,7% 3,7%
Transf. corrents 10,1% -2,0% 2,1% 0,2% 44,8% 18,0% -12,4% -34,8%
Ingressos patrimonials -1,9% 9,5% 6,7% -1,1% 2,0% 3,9% 8,8% 7,2%
Ingressos corrents -7,3% 2,8% -3,1% 0,3% 10,4% 2,8% 5,7% -0,9%
Alien. inver. reals - - - - - - 0,0% 0,0%
Transfers. capital 10,1% 1,7% -0,8% -12,1% -9,9% 33,4% -12,3% 26,6%
Ingressos de capital 10,1% 1,7% -0,8% -12,1% -9,9% 33,4% -12,3% 26,6%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% -57,1% -91,7% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 25,0% 3333313,3% -100,0% 6235131,2% -18,2% 138,6% -45,2%
Ingressos per actius i
passius financers0,0% 9,1% 1388880,6% -100,0% 2597938,0% -18,2% 138,6% -45,2%
Total -2,6% 2,4% 5,5% -10,7% 20,4% 6,5% 14,2% -4,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 152 de 176
4.3.4.3 Comú d’Ordino
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 1.643.437 Despeses de Personal 4.623.958
Impostos Indirectes 517.240 Consum Bens/Serveis 3.718.155
Taxes i Altres Ingr. 2.568.121 Despeses Financeres 90.103
Transfer. Corrents 4.340.388 Transfer. Corrents 737.703
Ingr. Patrimonials 100.733 - -
Ingressos corrents 9.169.919 Despeses corrents 9.169.919
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 4.743.037
Transfer. de Capital 2.724.821 Transfer. de Capital 15.626
Ingressos de capital 2.724.821 Despeses de capital 4.758.663
Actius Financers 0 Actius Financers 730.000
Passius Financers 0 Passius Financers 965.000
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 1.695.000
Total Ingressos 11.894.740 Total Despeses 15.623.583
Caixa (Ops. Corrents i de Capital)
Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)
Resultats Pressupostaris previstos
Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)
-2.033.842
-3.728.842
Import
-1.943.739
COMÚ D'ORDINO 2020
Personal 4.355.747 4.623.958 6,2%
Consum de béns i serveis 3.165.122 3.718.155 17,5%
Despeses financeres 93.974 90.103 -4,1%
Transf. corrents 710.913 737.703 3,8%
Total despeses corrents 8.325.755 9.169.919 10,1%
Inversions 4.862.298 4.743.037 -2,5%
Transf. de capital 15.200 15.626 2,8%
Total despeses de capital 4.877.498 4.758.663 -2,4%
Actius financers 550.000 730.000 32,7%
Passius financers 960.000 965.000 0,5%
Total actius i passius
financers1.510.000 1.695.000 12,3%
Total Despeses 14.713.253 15.623.583 6,2%
Impostos directes 1.489.150 1.643.437 10,4%
Impostos indirectes 200.000 517.240 158,6%
Taxes 2.371.413 2.568.121 8,3%
Transf. corrents 4.165.184 4.340.388 4,2%
Ingressos patrimonials 100.008 100.733 0,7%
Total ingressos corrents 8.325.755 9.169.919 10,1%
Alien. inver. reals 0 0 -
Transfers. capital 3.153.466 2.724.821 -13,6%
Total ingressos de capital 3.153.466 2.724.821 -13,6%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius
financers0 0 -
Total Ingressos 11.479.221 11.894.740 3,6%
DESPESES per CAPÍTOL
Comú d'Ordino (€)2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOL
Comú d'Ordino (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 153 de 176
COMÚ D'ORDINO
PRESSUPOST DESPESA
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 4.133.066 4.181.311 4.174.701 4.185.260 4.036.180 4.195.419 4.355.747 4.623.958
Béns i serveis 2.192.084 2.161.266 2.172.517 2.154.331 2.391.657 2.630.865 3.165.122 3.718.155
Despeses financeres 405.500 178.200 194.101 198.200 118.300 93.800 93.974 90.103
Transf. corrents 546.410 569.149 554.545 580.511 685.160 707.555 710.913 737.703
Despeses corrents 7.277.059 7.089.926 7.095.863 7.118.303 7.231.297 7.627.638 8.325.755 9.169.919
Inversions 1.266.036 2.386.570 1.323.025 0 2.093.818 3.188.225 4.862.298 4.743.037
Transf. de capital 0 0 0 25.000 12.057 13.442 15.200 15.626
Despeses de capital 1.266.036 2.386.570 1.323.025 25.000 2.105.875 3.201.667 4.877.498 4.758.663
Actius financers 1.923.000 1.855.290 1.910.500 930.000 1.766.300 1.635.900 550.000 730.000
Passius financers 1.112.226 894.000 831.400 875.000 955.000 990.656 960.000 965.000
Despeses per actius i
passius financers3.035.226 2.749.290 2.741.900 1.805.000 2.721.300 2.626.556 1.510.000 1.695.000
Total 11.578.321 12.225.786 11.160.788 8.948.303 12.058.472 13.455.862 14.713.253 15.623.583
COMÚ D'ORDINO
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 35,7% 34,2% 37,4% 46,8% 33,5% 31,2% 29,6% 29,6%
Béns i serveis 18,9% 17,7% 19,5% 24,1% 19,8% 19,6% 21,5% 23,8%
Despeses financeres 3,5% 1,5% 1,7% 2,2% 1,0% 0,7% 0,6% 0,6%
Transf. corrents 4,7% 4,7% 5,0% 6,5% 5,7% 5,3% 4,8% 4,7%
Despeses corrents 62,9% 58,0% 63,6% 79,5% 60,0% 56,7% 56,6% 58,7%
Inversions 10,9% 19,5% 11,9% 0,0% 17,4% 23,7% 33,0% 30,4%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,3% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Despeses de capital 10,9% 19,5% 11,9% 0,3% 17,5% 23,8% 33,2% 30,5%
Actius financers 16,6% 15,2% 17,1% 10,4% 14,6% 12,2% 3,7% 4,7%
Passius financers 9,6% 7,3% 7,4% 9,8% 7,9% 7,4% 6,5% 6,2%
Despeses per actius i
passius financers26,2% 22,5% 24,6% 20,2% 22,6% 19,5% 10,3% 10,8%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ D'ORDINO
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0,0% 1,2% -0,2% 0,3% -3,6% 3,9% 3,8% 6,2%
Béns i serveis 2,0% -1,4% 0,5% -0,8% 11,0% 10,0% 20,3% 17,5%
Despeses financeres -16,9% -56,1% 8,9% 2,1% -40,3% -20,7% 0,2% -4,1%
Transf. corrents 4,2% 4,2% -2,6% 4,7% 18,0% 3,3% 0,5% 3,8%
Despeses corrents -0,2% -2,6% 0,1% 0,3% 1,6% 5,5% 9,2% 10,1%
Inversions - 88,5% -44,6% -100,0% - 52,3% 52,5% -2,5%
Transf. de capital - - - - -51,8% 11,5% 13,1% 2,8%
Despeses de capital - 88,5% -44,6% -98,1% 8323,5% 52,0% 52,3% -2,4%
Actius financers 40,1% -3,5% 3,0% -51,3% 89,9% -7,4% -66,4% 32,7%
Passius financers 51,3% -19,6% -7,0% 5,2% 9,1% 3,7% -3,1% 0,5%
Despeses per actius i
passius financers44,0% -9,4% -0,3% -34,2% 50,8% -3,5% -42,5% 12,3%
Total 23,2% 5,6% -8,7% -19,8% 34,8% 11,6% 9,3% 6,2%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 154 de 176
COMÚ D'ORDINO
PRESSUPOST
INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 1.780.185 1.777.007 575.908 596.413 617.691 649.027 1.489.150 1.643.437
Impostos indirectes 75.000 92.401 150.000 249.000 250.000 250.000 200.000 517.240
Taxes 2.216.173 2.288.174 2.367.798 2.449.831 2.382.499 2.303.561 2.371.413 2.568.121
Transf. corrents 1.377.125 1.378.000 1.451.448 1.455.000 2.976.733 3.620.887 4.165.184 4.340.388
Ingressos patrimonials 1.069.337 1.124.278 1.063.843 1.044.780 1.004.374 804.164 100.008 100.733
Ingressos corrents 6.517.820 6.659.861 5.608.997 5.795.024 7.231.297 7.627.638 8.325.755 9.169.919
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 5.060.501 5.565.925 5.551.791 5.310.000 3.897.518 4.371.549 3.153.466 2.724.821
Ingressos de capital 5.060.501 5.565.925 5.551.791 5.310.000 3.897.518 4.371.549 3.153.466 2.724.821
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos per actius i
passius financers0 0 0 0 0 0 0 0
Total 11.578.321 12.225.786 11.160.788 11.105.024 11.128.815 11.999.187 11.479.221 11.894.740
COMÚ D'ORDINO
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 15,4% 14,5% 5,2% 5,4% 5,6% 5,4% 13,0% 13,8%
Impostos indirectes 0,6% 0,8% 1,3% 2,2% 2,2% 2,1% 1,7% 4,3%
Taxes 19,1% 18,7% 21,2% 22,1% 21,4% 19,2% 20,7% 21,6%
Transf. corrents 11,9% 11,3% 13,0% 13,1% 26,7% 30,2% 36,3% 36,5%
Ingressos patrimonials 9,2% 9,2% 9,5% 9,4% 9,0% 6,7% 0,9% 0,8%
Ingressos corrents 56,3% 54,5% 50,3% 52,2% 65,0% 63,6% 72,5% 77,1%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 43,7% 45,5% 49,7% 47,8% 35,0% 36,4% 27,5% 22,9%
Ingressos de capital 43,7% 45,5% 49,7% 47,8% 35,0% 36,4% 27,5% 22,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos per actius i
passius financers0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ D'ORDINO
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 126,2% -0,2% -67,6% 3,6% 3,6% 5,1% 129,4% 10,4%
Impostos indirectes -40,0% 23,2% 62,3% 66,0% 0,4% 0,0% -20,0% 158,6%
Taxes 5,4% 3,2% 3,5% 3,5% -2,7% -3,3% 2,9% 8,3%
Transf. corrents 23,8% 0,1% 5,3% 0,2% 104,6% 21,6% 15,0% 4,2%
Ingressos patrimonials -5,1% 5,1% -5,4% -1,8% -3,9% -19,9% -87,6% 0,7%
Ingressos corrents 24,1% 2,2% -15,8% 3,3% 24,8% 5,5% 9,2% 10,1%
Alien. inver. reals -100,0% - - - - - - -
Transfers. capital 17,8% 10,0% -0,3% -4,4% -26,6% 12,2% -27,9% -13,6%
Ingressos de capital 13,8% 10,0% -0,3% -4,4% -26,6% 12,2% -27,9% -13,6%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Ingressos per actius i
passius financers- - - - - - - -
Total 19,4% 5,6% -8,7% -0,5% 0,2% 7,8% -4,3% 3,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 155 de 176
4.3.4.4 Comú de la Massana
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 2.494.630 Despeses de Personal 4.153.460
Impostos Indirectes 850.000 Consum Bens/Serveis 3.998.803
Taxes i Altres Ingr. 2.681.856 Despeses Financeres 55.905
Transfer. Corrents 5.972.701 Transfer. Corrents 937.080
Ingr. Patrimonials 274.656 - -
Ingressos corrents 12.273.843 Despeses corrents 9.145.248
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 3.128.596
Transfer. de Capital 2.277.333 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 2.277.333 Despeses de capital 3.128.596
Actius Financers 0 Actius Financers 1.461.500
Passius Financers 0 Passius Financers 815.833
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 2.277.333
Total Ingressos 14.551.176 Total Despeses 14.551.177
Resultats Pressupostaris previstos
COMÚ DE LA MASSANA 2020
Import
Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)
Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)
Caixa (Ops. Corrents i de Capital)
2.333.237
2.277.332
-1
Personal 3.983.356 4.153.460 4,3%
Consum de béns i serveis 3.740.745 3.998.803 6,9%
Despeses financeres 61.746 55.905 -9,5%
Transf. corrents 927.509 937.080 1,0%
Total despeses corrents 8.713.356 9.145.248 5,0%
Inversions 3.133.123 3.128.596 -0,1%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 3.133.123 3.128.596 -0,1%
Actius financers 1.461.500 1.461.500 0,0%
Passius financers 810.995 815.833 0,6%
Total actius i passius
financers2.272.495 2.277.333 0,2%
Total Despeses 14.118.974 14.551.177 3,1%
Impostos directes 2.358.218 2.494.630 5,8%
Impostos indirectes 850.000 850.000 0,0%
Taxes 2.480.970 2.681.856 8,1%
Transf. corrents 5.926.800 5.972.701 0,8%
Ingressos patrimonials 230.491 274.656 19,2%
Total ingressos corrents 11.846.479 12.273.843 3,6%
Alien. inver. reals 0 0 -
Transfers. capital 2.272.495 2.277.333 0,2%
Total ingressos de capital 2.272.495 2.277.333 0,2%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 0 0 -
Total actius i passius
financers0 0 -
Total Ingressos 14.118.974 14.551.176 3,1%
DESPESES per CAPÍTOL
Comú de La Massana (€)2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOL
Comú de La Massana (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 156 de 176
COMÚ DE LA MASSANA
PRESSUPOST DESPESA
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 3.841.541 3.737.613 3.666.479 3.664.863 3.778.687 3.889.963 3.983.356 4.153.460
Béns i serveis 3.685.921 3.476.514 3.523.839 3.722.359 3.533.029 3.666.500 3.740.745 3.998.803
Despeses financeres 261.999 172.899 130.520 98.797 73.207 67.532 61.746 55.905
Transf. corrents 791.288 885.098 851.226 886.301 931.492 881.575 927.509 937.080
Despeses corrents 8.580.749 8.272.124 8.172.064 8.372.320 8.316.415 8.505.570 8.713.356 9.145.248
Inversions 959.980 1.671.948 1.597.765 1.483.234 1.901.370 2.503.511 3.133.123 3.128.596
Transf. de capital 0 0 0 25.000 0 0 0 0
Despeses de capital 959.980 1.671.948 1.597.765 1.508.234 1.901.370 2.503.511 3.133.123 3.128.596
Actius financers 0 75.997 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500
Passius financers 2.200.000 1.540.000 907.513 925.348 800.006 805.681 810.995 815.833
Despeses per actius i
passius financers2.200.000 1.615.997 2.369.013 2.386.848 2.261.506 2.267.181 2.272.495 2.277.333
Total 11.740.729 11.560.069 12.138.842 12.267.402 12.479.291 13.276.262 14.118.974 14.551.177
COMÚ DE LA MASSANA
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 32,7% 32,3% 30,2% 29,9% 30,3% 29,3% 28,2% 28,5%
Béns i serveis 31,4% 30,1% 29,0% 30,3% 28,3% 27,6% 26,5% 27,5%
Despeses financeres 2,2% 1,5% 1,1% 0,8% 0,6% 0,5% 0,4% 0,4%
Transf. corrents 6,7% 7,7% 7,0% 7,2% 7,5% 6,6% 6,6% 6,4%
Despeses corrents 73,1% 71,6% 67,3% 68,2% 66,6% 64,1% 61,7% 62,8%
Inversions 8,2% 14,5% 13,2% 12,1% 15,2% 18,9% 22,2% 21,5%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 8,2% 14,5% 13,2% 12,3% 15,2% 18,9% 22,2% 21,5%
Actius financers 0,0% 0,7% 12,0% 11,9% 11,7% 11,0% 10,4% 10,0%
Passius financers 18,7% 13,3% 7,5% 7,5% 6,4% 6,1% 5,7% 5,6%
Despeses per actius i
passius financers18,7% 14,0% 19,5% 19,5% 18,1% 17,1% 16,1% 15,7%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ DE LA MASSANA
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -0,6% -2,7% -1,9% 0,0% 3,1% 2,9% 2,4% 4,3%
Béns i serveis -6,4% -5,7% 1,4% 5,6% -5,1% 3,8% 2,0% 6,9%
Despeses financeres -30,8% -34,0% -24,5% -24,3% -25,9% -7,8% -8,6% -9,5%
Transf. corrents -7,7% 11,9% -3,8% 4,1% 5,1% -5,4% 5,2% 1,0%
Despeses corrents -5,1% -3,6% -1,2% 2,5% -0,7% 2,3% 2,4% 5,0%
Inversions 75,3% 74,2% -4,4% -7,2% 28,2% 31,7% 25,1% -0,1%
Transf. de capital - - - - -100,0% - - -
Despeses de capital 75,3% 74,2% -4,4% -5,6% 26,1% 31,7% 25,1% -0,1%
Actius financers -100,0% - 1823,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 162,8% -30,0% -41,1% 2,0% -13,5% 0,7% 0,7% 0,6%
Despeses per actius i
passius financers64,3% -26,5% 46,6% 0,8% -5,3% 0,3% 0,2% 0,2%
Total 7,4% -1,5% 5,0% 1,1% 1,7% 6,4% 6,3% 3,1%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 157 de 176
COMÚ DE LA MASSANA
PRESSUPOST
INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 1.734.700 1.955.069 1.943.147 1.950.000 2.015.000 2.268.864 2.358.218 2.494.630
Impostos indirectes 325.500 330.000 360.000 500.000 550.000 569.081 850.000 850.000
Taxes 1.831.630 2.138.435 2.104.049 1.956.800 1.948.613 2.360.690 2.480.970 2.681.856
Transf. corrents 1.687.308 1.703.112 1.748.391 5.389.596 5.575.546 5.628.733 5.926.800 5.972.701
Ingressos patrimonials 702.354 59.204 61.531 84.158 128.626 182.117 230.491 274.657
Ingressos corrents 6.281.492 6.185.820 6.217.118 9.880.554 10.217.785 11.009.485 11.846.479 12.273.844
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 5.691.830 5.744.446 5.973.564 2.386.848 2.261.506 2.266.777 2.272.495 2.277.333
Ingressos de capital 5.691.830 5.744.446 5.973.564 2.386.848 2.261.506 2.266.777 2.272.495 2.277.333
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos per actius i
passius financers0 0 0 0 0 0 0 0
Total 11.973.322 11.930.266 12.190.682 12.267.402 12.479.291 13.276.262 14.118.974 14.551.177
COMÚ DE LA MASSANA
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 14,5% 16,4% 15,9% 15,9% 16,1% 17,1% 16,7% 17,1%
Impostos indirectes 2,7% 2,8% 3,0% 4,1% 4,4% 4,3% 6,0% 5,8%
Taxes 15,3% 17,9% 17,3% 16,0% 15,6% 17,8% 17,6% 18,4%
Transf. corrents 14,1% 14,3% 14,3% 43,9% 44,7% 42,4% 42,0% 41,0%
Ingressos patrimonials 5,9% 0,5% 0,5% 0,7% 1,0% 1,4% 1,6% 1,9%
Ingressos corrents 52,5% 51,8% 51,0% 80,5% 81,9% 82,9% 83,9% 84,3%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 47,5% 48,2% 49,0% 19,5% 18,1% 17,1% 16,1% 15,7%
Ingressos de capital 47,5% 48,2% 49,0% 19,5% 18,1% 17,1% 16,1% 15,7%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos per actius i
passius financers0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ DE LA MASSANA
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes -2,8% 12,7% -0,6% 0,4% 3,3% 12,6% 3,9% 5,8%
Impostos indirectes -23,4% 1,4% 9,1% 38,9% 10,0% 3,5% 49,4% 0,0%
Taxes -5,0% 16,8% -1,6% -7,0% -0,4% 21,1% 5,1% 8,1%
Transf. corrents 7,8% 0,9% 2,7% 208,3% 3,5% 1,0% 5,3% 0,8%
Ingressos patrimonials 0,9% -91,6% 3,9% 36,8% 52,8% 41,6% 26,6% 19,2%
Ingressos corrents -1,8% -1,5% 0,5% 58,9% 3,4% 7,7% 7,6% 3,6%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital 22,2% 0,9% 4,0% -60,0% -5,3% 0,2% 0,3% 0,2%
Ingressos de capital 22,2% 0,9% 4,0% -60,0% -5,3% 0,2% 0,3% 0,2%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -
Ingressos per actius i
passius financers- - - - - - - -
Total 8,3% -0,4% 2,2% 0,6% 1,7% 6,4% 6,3% 3,1%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 158 de 176
4.3.4.5 Comú d’Andorra la Vella
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 13.930.000 Despeses de Personal 15.894.028
Impostos Indirectes 1.250.000 Consum Bens/Serveis 14.101.742
Taxes i Altres Ingr. 20.217.353 Despeses Financeres 532.100
Transfer. Corrents 2.753.569 Transfer. Corrents 1.565.673
Ingr. Patrimonials 354.789 - -
Ingressos corrents 38.505.711 Despeses corrents 32.093.544
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 14.361.595
Transfer. de Capital 8.454.277 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 8.454.277 Despeses de capital 14.361.595
Actius Financers 0 Actius Financers 0
Passius Financers 2.787.150 Passius Financers 3.292.000
Ingressos d'AF i PF 2.787.150 Despeses d'AF i PF 3.292.000
Total Ingressos 49.747.139 Total Despeses 49.747.139
Resultats Pressupostaris previstos
Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)
COMÚ D'ANDORRA LA VELLA 2020
Import
Caixa (Ops. Corrents i de Capital)
Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)
1.036.950
504.850
0
Personal 15.538.501 15.894.028 2,3%
Consum de béns i serveis 13.173.117 14.101.742 7,0%
Despeses financeres 586.000 532.100 -9,2%
Transf. corrents 1.555.672 1.565.673 0,6%
Total despeses corrents 30.853.290 32.093.544 4,0%
Inversions 13.122.836 14.361.595 9,4%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 13.122.836 14.361.595 9,4%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 3.400.000 3.292.000 -3,2%
Total actius i passius
financers3.400.000 3.292.000 -3,2%
Total Despeses 47.376.126 49.747.139 5,0%
Impostos directes 12.320.000 13.930.000 13,1%
Impostos indirectes 1.250.000 1.250.000 0,0%
Taxes 15.603.596 20.217.353 29,6%
Transf. corrents 2.541.056 2.753.569 8,4%
Ingressos patrimonials 428.751 354.789 -17,3%
Total ingressos corrents 32.143.404 38.505.711 19,8%
Alien. inver. reals 0 0 -
Transfers. capital 8.595.330 8.454.277 -1,6%
Total ingressos de capital 8.595.330 8.454.277 -1,6%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 6.637.392 2.787.150 -58,0%
Total actius i passius
financers6.637.392 2.787.150 -58,0%
Total Ingressos 47.376.126 49.747.139 5,0%
DESPESES per CAPÍTOL
Comú d'Andorra la Vella (€)2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOL
Comú d'Andorra la Vella (€)2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 159 de 176
COMÚ D'ANDORRA LA
VELLA
PRESSUPOST DESPESA
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 16.275.198 16.084.044 16.084.366 15.151.645 15.366.231 14.818.771 15.538.501 15.894.028
Béns i serveis 9.794.346 9.676.076 9.460.868 10.213.705 10.980.747 12.433.807 13.173.117 14.101.742
Despeses financeres 1.267.000 856.000 855.000 636.825 540.000 510.000 586.000 532.100
Transf. corrents 1.396.968 1.408.208 1.392.220 1.215.097 1.286.713 1.435.166 1.555.672 1.565.673
Despeses corrents 28.733.513 28.024.328 27.792.454 27.217.271 28.173.691 29.197.745 30.853.290 32.093.544
Inversions 2.716.532 3.298.499 4.749.005 4.635.804 6.436.990 14.383.122 13.122.836 14.361.595
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 2.716.532 3.298.499 4.749.005 4.635.804 6.436.990 14.383.122 13.122.836 14.361.595
Actius financers 0 0 0 31.853 0 0 0 0
Passius financers 2.594.000 2.965.000 2.965.000 2.965.000 2.915.000 2.925.000 3.400.000 3.292.000
Despeses per actius i
passius financers2.594.000 2.965.000 2.965.000 2.996.853 2.915.000 2.925.000 3.400.000 3.292.000
Total 34.044.044 34.287.827 35.506.459 34.849.929 37.525.681 46.505.867 47.376.126 49.747.139
COMÚ D'ANDORRA LA
VELLA
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 47,8% 46,9% 45,3% 43,5% 40,9% 31,9% 32,8% 31,9%
Béns i serveis 28,8% 28,2% 26,6% 29,3% 29,3% 26,7% 27,8% 28,3%
Despeses financeres 3,7% 2,5% 2,4% 1,8% 1,4% 1,1% 1,2% 1,1%
Transf. corrents 4,1% 4,1% 3,9% 3,5% 3,4% 3,1% 3,3% 3,1%
Despeses corrents 84,4% 81,7% 78,3% 78,1% 75,1% 62,8% 65,1% 64,5%
Inversions 8,0% 9,6% 13,4% 13,3% 17,2% 30,9% 27,7% 28,9%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 8,0% 9,6% 13,4% 13,3% 17,2% 30,9% 27,7% 28,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 7,6% 8,6% 8,4% 8,5% 7,8% 6,3% 7,2% 6,6%
Despeses per actius i
passius financers7,6% 8,6% 8,4% 8,6% 7,8% 6,3% 7,2% 6,6%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ D'ANDORRA LA
VELLA
Variacions interanuals
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -0,7% -1,2% 0,0% -5,8% 1,4% -3,6% 4,9% 2,3%
Béns i serveis 0,5% -1,2% -2,2% 8,0% 7,5% 13,2% 5,9% 7,0%
Despeses financeres -11,4% -32,4% -0,1% -25,5% -15,2% -5,6% 14,9% -9,2%
Transf. corrents 17,4% 0,8% -1,1% -12,7% 5,9% 11,5% 8,4% 0,6%
Despeses corrents -0,1% -2,5% -0,8% -2,1% 3,5% 3,6% 5,7% 4,0%
Inversions 195,6% 21,4% 44,0% -2,4% 38,9% 123,4% -8,8% 9,4%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital 195,6% 21,4% 44,0% -2,4% 38,9% 123,4% -8,8% 9,4%
Actius financers - - - - -100,0% - - -
Passius financers 7,6% 14,3% 0,0% 0,0% -1,7% 0,3% 16,2% -3,2%
Despeses per actius i
passius financers7,6% 14,3% 0,0% 1,1% -2,7% 0,3% 16,2% -3,2%
Total 6,1% 0,7% 3,6% -1,8% 7,7% 23,9% 1,9% 5,0%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 160 de 176
COMÚ D'ANDORRA LA
VELLA
PRESSUPOST
INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 10.178.702 10.210.702 10.612.000 10.716.106 10.981.000 11.349.250 12.320.000 13.930.000
Impostos indirectes 500.000 700.000 985.000 938.205 985.000 1.500.000 1.250.000 1.250.000
Taxes 11.397.402 11.599.442 12.062.872 12.264.738 14.672.176 15.838.292 15.603.596 20.217.353
Transf. corrents 2.444.361 2.449.031 2.536.546 3.036.264 3.005.795 2.584.662 2.541.056 2.753.569
Ingressos patrimonials 288.401 691.881 307.945 354.701 341.794 365.543 428.751 354.789
Ingressos corrents 24.808.865 25.651.055 26.504.363 27.310.014 29.985.766 31.637.746 32.143.404 38.505.711
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 7.704.117 7.722.794 8.072.724 7.539.915 7.539.915 7.993.231 8.595.330 8.454.277
Ingressos de capital 7.704.117 7.722.794 8.072.724 7.539.915 7.539.915 7.993.231 8.595.330 8.454.277
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 1.531.062 913.978 929.372 0 0 6.874.890 6.637.392 2.787.150
Ingressos per actius i
passius financers1.531.062 913.978 929.372 0 0 6.874.890 6.637.392 2.787.150
Total 34.044.044 34.287.827 35.506.459 34.849.929 37.525.681 46.505.867 47.376.126 49.747.139
COMÚ D'ANDORRA LA
VELLA
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 29,9% 29,8% 29,9% 30,7% 29,3% 24,4% 26,0% 28,0%
Impostos indirectes 1,5% 2,0% 2,8% 2,7% 2,6% 3,2% 2,6% 2,5%
Taxes 33,5% 33,8% 34,0% 35,2% 39,1% 34,1% 32,9% 40,6%
Transf. corrents 7,2% 7,1% 7,1% 8,7% 8,0% 5,6% 5,4% 5,5%
Ingressos patrimonials 0,8% 2,0% 0,9% 1,0% 0,9% 0,8% 0,9% 0,7%
Ingressos corrents 72,9% 74,8% 74,6% 78,4% 79,9% 68,0% 67,8% 77,4%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 22,6% 22,5% 22,7% 21,6% 20,1% 17,2% 18,1% 17,0%
Ingressos de capital 22,6% 22,5% 22,7% 21,6% 20,1% 17,2% 18,1% 17,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 4,5% 2,7% 2,6% 0,0% 0,0% 14,8% 14,0% 5,6%
Ingressos per actius i
passius financers4,5% 2,7% 2,6% 0,0% 0,0% 14,8% 14,0% 5,6%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ D'ANDORRA LA
VELLA
Variacions interanuals
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0,1% 0,3% 3,9% 1,0% 2,5% 3,4% 8,6% 13,1%
Impostos indirectes -16,7% 40,0% 40,7% -4,8% 5,0% 52,3% -16,7% 0,0%
Taxes -1,8% 1,8% 4,0% 1,7% 19,6% 7,9% -1,5% 29,6%
Transf. corrents 16,6% 0,2% 3,6% 19,7% -1,0% -14,0% -1,7% 8,4%
Ingressos patrimonials -5,8% 139,9% -55,5% 15,2% -3,6% 6,9% 17,3% -17,3%
Ingressos corrents 0,1% 3,4% 3,3% 3,0% 9,8% 5,5% 1,6% 19,8%
Alien. inver. reals -100,0% - - - - - - -
Transfers. capital 23,1% 0,2% 4,5% -6,6% 0,0% 6,0% 7,5% -1,6%
Ingressos de capital 19,5% 0,2% 4,5% -6,6% 0,0% 6,0% 7,5% -1,6%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers 79,9% -40,3% 1,7% -100,0% - - -3,5% -58,0%
Ingressos per actius i
passius financers79,9% -40,3% 1,7% -100,0% - - -3,5% -58,0%
Total 6,1% 0,7% 3,6% -1,8% 7,7% 23,9% 1,9% 5,0%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 161 de 176
4.3.4.6 Comú de Sant Julià de Lòria
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 3.818.962 Despeses de Personal 5.030.163
Impostos Indirectes 150.000 Consum Bens/Serveis 4.360.334
Taxes i Altres Ingr. 2.822.436 Despeses Financeres 98.171
Transfer. Corrents 6.791.812 Transfer. Corrents 538.574
Ingr. Patrimonials 54.190
Ingressos corrents 13.637.399 Despeses corrents 10.027.242
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 2.505.546
Transfer. de Capital 1.505.545 Transfer. de Capital 150.000
Ingressos de capital 1.505.545 Despeses de capital 2.655.546
Actius Financers 0 Actius Financers 1.663.323
Passius Financers 0 Passius Financers 796.834
Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 2.460.156
Total Ingressos 15.142.944 Total Despeses 15.142.944
Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)
Caixa (Ops. Corrents i de Capital)
Resultats Pressupostaris previstos
COMÚ DE SANT JULIÀ 2020
2.460.156
Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers) 0
Import
2.558.328
Personal 4.849.740 5.030.163 3,7%
Consum de béns i serveis 4.502.688 4.360.334 -3,2%
Despeses financeres 111.826 98.171 -12,2%
Transf. corrents 527.757 538.574 2,0%
Total despeses corrents 9.992.012 10.027.242 0,4%
Inversions 4.529.176 2.505.546 -44,7%
Transf. de capital 150.000 150.000 0,0%
Total despeses de capital 4.679.176 2.655.546 -43,2%
Actius financers 4.367.627 1.663.323 -61,9%
Passius financers 788.188 796.834 1,1%
Total actius i passius
financers5.155.814 2.460.156 -52,3%
Total Despeses 19.827.002 15.142.944 -23,6%
Impostos directes 2.785.000 3.818.962 37,1%
Impostos indirectes 120.000 150.000 25,0%
Taxes 4.044.988 2.822.436 -30,2%
Transf. corrents 7.681.207 6.791.812 -11,6%
Ingressos patrimonials 40.100 54.190 35,1%
Total ingressos corrents 14.671.295 13.637.399 -7,0%
Alien. inver. reals 0 0 -
Transfers. capital 1.605.708 1.505.545 -6,2%
Total ingressos de capital 1.605.708 1.505.545 -6,2%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 3.550.000 0 -100,0%
Total actius i passius
financers3.550.000 0 -100,0%
Total Ingressos 19.827.002 15.142.944 -23,6%
DESPESES per CAPÍTOL
Comú de Sant Julià de Lòria (€)
2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOL
Comú de Sant Julià de Lòria (€)
2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 162 de 176
COMÚ DE SANT JULIÀ
PRESSUPOST DESPESA
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 5.070.856 4.834.795 4.790.004 4.808.819 4.735.122 4.664.751 4.849.740 5.030.163
Béns i serveis 3.445.460 3.536.108 3.782.618 3.447.649 3.574.647 3.700.632 4.502.688 4.360.334
Despeses financeres 295.925 307.261 269.199 235.028 233.068 193.549 111.826 98.171
Transf. corrents 924.170 992.455 1.007.404 1.121.589 406.801 434.144 527.757 538.574
Despeses corrents 9.736.411 9.670.619 9.849.225 9.613.085 8.949.638 8.993.076 9.992.012 10.027.242
Inversions 1.616.101 1.186.499 1.184.982 523.172 1.410.549 1.161.900 4.529.176 2.505.546
Transf. de capital 0 0 0 0 0 110.000 150.000 150.000
Despeses de capital 1.616.101 1.186.499 1.184.982 523.172 1.410.549 1.271.900 4.679.176 2.655.546
Actius financers 0 0 0 0 1.466.261 1.696.667 4.367.627 1.663.323
Passius financers 667.058 675.549 744.145 764.504 771.356 780.964 788.188 796.834
Despeses per actius i
passius financers667.058 675.549 744.145 764.504 2.237.617 2.477.631 5.155.814 2.460.156
Total 12.019.570 11.532.667 11.778.352 10.900.761 12.597.804 12.742.607 19.827.002 15.142.944
COMÚ DE SANT JULIÀ
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 42,2% 41,9% 40,7% 44,1% 37,6% 36,6% 24,5% 33,2%
Béns i serveis 28,7% 30,7% 32,1% 31,6% 28,4% 29,0% 22,7% 28,8%
Despeses financeres 2,5% 2,7% 2,3% 2,2% 1,9% 1,5% 0,6% 0,6%
Transf. corrents 7,7% 8,6% 8,6% 10,3% 3,2% 3,4% 2,7% 3,6%
Despeses corrents 81,0% 83,9% 83,6% 88,2% 71,0% 70,6% 50,4% 66,2%
Inversions 13,4% 10,3% 10,1% 4,8% 11,2% 9,1% 22,8% 16,5%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,9% 0,8% 1,0%
Despeses de capital 13,4% 10,3% 10,1% 4,8% 11,2% 10,0% 23,6% 17,5%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 11,6% 13,3% 22,0% 11,0%
Passius financers 5,5% 5,9% 6,3% 7,0% 6,1% 6,1% 4,0% 5,3%
Despeses per actius i
passius financers5,5% 5,9% 6,3% 7,0% 17,8% 19,4% 26,0% 16,2%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ DE SANT JULIÀ
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -3,0% -4,7% -0,9% 0,4% -1,5% -1,5% 4,0% 3,7%
Béns i serveis 2,9% 2,6% 7,0% -8,9% 3,7% 3,5% 21,7% -3,2%
Despeses financeres -33,6% 3,8% -12,4% -12,7% -0,8% -17,0% -42,2% -12,2%
Transf. corrents 11,6% 7,4% 1,5% 11,3% -63,7% 6,7% 21,6% 2,0%
Despeses corrents -1,1% -0,7% 1,8% -2,4% -6,9% 0,5% 11,1% 0,4%
Inversions 93,2% -26,6% -0,1% -55,8% 169,6% -17,6% 289,8% -44,7%
Transf. de capital - - - - - - 36,4% 0,0%
Despeses de capital 93,2% -26,6% -0,1% -55,8% 169,6% -9,8% 267,9% -43,2%
Actius financers - - - - - 15,7% 157,4% -61,9%
Passius financers 12,6% 1,3% 10,2% 2,7% 0,9% 1,2% 0,9% 1,1%
Despeses per actius i
passius financers12,6% 1,3% 10,2% 2,7% 192,7% 10,7% 108,1% -52,3%
Total 6,6% -4,1% 2,1% -7,5% 15,6% 1,1% 55,6% -23,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 163 de 176
COMÚ DE SANT JULIÀ
PRESSUPOST INGRESSOS
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 2.243.000 1.999.647 2.045.000 2.381.000 2.346.584 2.424.858 2.785.000 3.818.962
Impostos indirectes 200.000 30.000 60.000 120.000 90.000 100.000 120.000 150.000
Taxes 2.605.965 2.452.130 2.369.889 2.755.446 2.751.772 2.648.652 4.044.988 2.822.436
Transf. corrents 1.602.856 1.594.856 1.648.417 1.646.235 1.646.235 6.218.000 7.681.207 6.791.812
Ingressos patrimonials 60.040 62.050 52.550 52.600 52.600 52.600 40.100 54.190
Ingressos corrents 6.711.861 6.138.683 6.175.856 6.955.281 6.887.191 11.444.110 14.671.295 13.637.399
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 5.491.424 5.491.424 5.713.670 5.712.937 5.712.937 1.300.000 1.605.708 1.505.545
Ingressos de capital 5.491.424 5.491.424 5.713.670 5.712.937 5.712.937 1.300.000 1.605.708 1.505.545
Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Passius financers 0 0 0 0 0 0 3.550.000 0
Ingressos per actius i
passius financers0 0 0 0 0 0 3.550.000 0
Total 12.203.285 11.630.107 11.889.526 12.668.218 12.600.128 12.744.110 19.827.002 15.142.944
COMÚ DE SANT JULIÀ
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 18,4% 17,2% 17,2% 18,8% 18,6% 19,0% 14,0% 25,2%
Impostos indirectes 1,6% 0,3% 0,5% 0,9% 0,7% 0,8% 0,6% 1,0%
Taxes 21,4% 21,1% 19,9% 21,8% 21,8% 20,8% 20,4% 18,6%
Transf. corrents 13,1% 13,7% 13,9% 13,0% 13,1% 48,8% 38,7% 44,9%
Ingressos patrimonials 0,5% 0,5% 0,4% 0,4% 0,4% 0,4% 0,2% 0,4%
Ingressos corrents 55,0% 52,8% 51,9% 54,9% 54,7% 89,8% 74,0% 90,1%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 45,0% 47,2% 48,1% 45,1% 45,3% 10,2% 8,1% 9,9%
Ingressos de capital 45,0% 47,2% 48,1% 45,1% 45,3% 10,2% 8,1% 9,9%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 17,9% 0,0%
Ingressos per actius i
passius financers0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 17,9% 0,0%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ DE SANT JULIÀ
Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 1,6% -10,8% 2,3% 16,4% -1,4% 3,3% 14,9% 37,1%
Impostos indirectes -33,3% -85,0% 100,0% 100,0% -25,0% 11,1% 20,0% 25,0%
Taxes -7,9% -5,9% -3,4% 16,3% -0,1% -3,7% 52,7% -30,2%
Transf. corrents 17,8% -0,5% 3,4% -0,1% 0,0% 277,7% 23,5% -11,6%
Ingressos patrimonials -0,9% 3,3% -15,3% 0,1% 0,0% 0,0% -23,8% 35,1%
Ingressos corrents -0,7% -8,5% 0,6% 12,6% -1,0% 66,2% 28,2% -7,0%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital 21,4% 0,0% 4,0% 0,0% 0,0% -77,2% 23,5% -6,2%
Ingressos de capital 21,4% 0,0% 4,0% 0,0% 0,0% -77,2% 23,5% -6,2%
Actius financers - - - - - - - -
Passius financers - - - - - - - -100,0%
Ingressos per actius i
passius financers- - - - - - - -100,0%
Total 8,2% -4,7% 2,2% 6,5% -0,5% 1,1% 55,6% -23,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 164 de 176
4.3.4.7 Comú d’Escaldes-Engordany
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 6.551.600 Despeses de Personal 9.986.612
Impostos Indirectes 1.100.000 Consum Bens/Serveis 7.499.309
Taxes i Altres Ingr. 9.904.292 Despeses Financeres 210.879
Transfer. Corrents 417.131 Transfer. Corrents 1.050.134
Ingr. Patrimonials 773.912
Ingressos corrents 18.746.935 Despeses corrents 18.746.935
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 9.496.541
Transfer. de Capital 9.340.869 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 9.340.869 Despeses de capital 9.496.541
Actius Financers 1.043.360 Actius Financers 0
Passius Financers 2.000.000 Passius Financers 2.887.688
Ingressos d'AF i PF 3.043.360 Despeses d'AF i PF 2.887.688
Total Ingressos 31.131.164 Total Despeses 31.131.164
0Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)
Resultats Pressupostaris previstos
Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)
COMÚ D'ESCALDES-ENGORDANY 2020
Import
55.207
-155.672Caixa (Ops. Corrents i de Capital)
Personal 9.986.612 9.986.612 0,0%
Consum de béns i serveis 7.499.309 7.499.309 0,0%
Despeses financeres 210.879 210.879 0,0%
Transf. corrents 1.050.134 1.050.134 0,0%
Total despeses corrents 18.746.935 18.746.935 0,0%
Inversions 9.496.541 9.496.541 0,0%
Transf. de capital 0 0 -
Total despeses de capital 9.496.541 9.496.541 0,0%
Actius financers 0 0 -
Passius financers 2.887.688 2.887.688 0,0%
Total actius i passius
financers2.887.688 2.887.688 0,0%
Total Despeses 31.131.164 31.131.164 0,0%
Impostos directes 6.551.600 6.551.600 0,0%
Impostos indirectes 1.100.000 1.100.000 0,0%
Taxes 9.904.292 9.904.292 0,0%
Transf. corrents 417.131 417.131 0,0%
Ingressos patrimonials 773.912 773.912 0,0%
Total ingressos corrents 18.746.935 18.746.935 0,0%
Alien. inver. reals 0 0 -
Transfers. capital 9.340.869 9.340.869 0,0%
Total ingressos de capital 9.340.869 9.340.869 0,0%
Actius financers 1.043.360 1.043.360 0,0%
Passius financers 2.000.000 2.000.000 0,0%
Total actius i passius
financers3.043.360 3.043.360 0,0%
Total ingressos 31.131.164 31.131.164 0,0%
DESPESES per CAPÍTOL
Comú d'Escaldes-Engordany (€)
2019 2020 Var %
INGRESSOS per CAPÍTOL
Comú d'Escaldes-Engordany (€)
2019 2020 Var %
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 165 de 176
COMÚ D'ESCALDES-
ENGORDANY
PRESSUPOST DESPESA
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 9.942.995 9.907.974 9.681.024 9.677.229 9.757.520 9.612.728 9.986.612 9.986.612
Béns i serveis 4.974.791 5.152.165 5.644.121 5.953.550 6.854.597 6.904.273 7.499.309 7.499.309
Despeses financeres 470.831 368.362 397.942 323.522 289.815 307.134 210.879 210.879
Transf. corrents 401.000 766.470 847.064 995.373 999.464 1.016.954 1.050.134 1.050.134
Despeses corrents 15.789.617 16.194.971 16.570.151 16.949.674 17.901.396 17.841.090 18.746.935 18.746.935
Inversions 1.635.435 909.245 3.532.254 2.921.144 5.178.575 8.942.900 9.496.541 9.496.541
Transf. de capital 0 0 0 25.000 0 0 0 0
Despeses de capital 1.635.435 909.245 3.532.254 2.946.144 5.178.575 8.942.900 9.496.541 9.496.541
Actius financers 0 0 0 1.300.000 1.300.000 0 0 0
Passius financers 2.728.038 2.778.835 2.810.681 3.035.205 3.071.920 2.977.247 2.887.688 2.887.688
Despeses per actius i
passius financers2.728.038 2.778.835 2.810.681 4.335.205 4.371.920 2.977.247 2.887.688 2.887.688
Total 20.153.090 19.883.051 22.913.086 24.231.024 27.451.891 29.761.237 31.131.164 31.131.164
COMÚ D'ESCALDES-
ENGORDANY
% cap. despesa / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 49,3% 49,8% 42,3% 39,9% 35,5% 32,3% 32,1% 32,1%
Béns i serveis 24,7% 25,9% 24,6% 24,6% 25,0% 23,2% 24,1% 24,1%
Despeses financeres 2,3% 1,9% 1,7% 1,3% 1,1% 1,0% 0,7% 0,7%
Transf. corrents 2,0% 3,9% 3,7% 4,1% 3,6% 3,4% 3,4% 3,4%
Despeses corrents 78,3% 81,5% 72,3% 70,0% 65,2% 59,9% 60,2% 60,2%
Inversions 8,1% 4,6% 15,4% 12,1% 18,9% 30,0% 30,5% 30,5%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital 8,1% 4,6% 15,4% 12,2% 18,9% 30,0% 30,5% 30,5%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 5,4% 4,7% 0,0% 0,0% 0,0%
Passius financers 13,5% 14,0% 12,3% 12,5% 11,2% 10,0% 9,3% 9,3%
Despeses per actius i
passius financers13,5% 14,0% 12,3% 17,9% 15,9% 10,0% 9,3% 9,3%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ D'ESCALDES-
ENGORDANY
Variacions interanuals
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -0,8% -0,4% -2,3% 0,0% 0,8% -1,5% 3,9% 0,0%
Béns i serveis -6,4% 3,6% 9,5% 5,5% 15,1% 0,7% 8,6% 0,0%
Despeses financeres -53,3% -21,8% 8,0% -18,7% -10,4% 6,0% -31,3% 0,0%
Transf. corrents -3,9% 91,1% 10,5% 17,5% 0,4% 1,7% 3,3% 0,0%
Despeses corrents -5,8% 2,6% 2,3% 2,3% 5,6% -0,3% 5,1% 0,0%
Inversions 15,0% -44,4% 288,5% -17,3% 77,3% 72,7% 6,2% 0,0%
Transf. de capital - - - - -100,0% - - -
Despeses de capital 15,0% -44,4% 288,5% -16,6% 75,8% 72,7% 6,2% 0,0%
Actius financers - - - - 0,0% -100,0% - -
Passius financers 8,6% 1,9% 1,1% 8,0% 1,2% -3,1% -3,0% 0,0%
Despeses per actius i
passius financers8,6% 1,9% 1,1% 54,2% 0,8% -31,9% -3,0% 0,0%
Total -2,6% -1,3% 15,2% 5,8% 13,3% 8,4% 4,6% 0,0%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 166 de 176
COMÚ D'ESCALDES-
ENGORDANY
PRESSUPOST INGRESSOS
(€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 4.511.598 4.503.740 4.659.068 4.861.068 5.555.288 5.870.000 6.551.600 6.551.600
Impostos indirectes 200.000 200.000 800.000 800.000 1.000.000 1.100.000 1.100.000 1.100.000
Taxes 6.655.117 6.552.455 7.153.283 8.140.837 8.427.171 8.687.704 9.904.292 9.904.292
Transf. corrents 1.873.102 1.862.996 1.897.111 2.556.730 2.328.166 1.503.299 417.131 417.131
Ingressos patrimonials 768.864 605.297 625.182 591.039 590.772 680.088 773.912 773.912
Ingressos corrents 14.008.681 13.724.488 15.134.644 16.949.674 17.901.396 17.841.090 18.746.935 18.746.935
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 6.144.409 6.158.563 6.328.442 5.681.349 6.048.559 6.889.450 9.340.869 9.340.869
Ingressos de capital 6.144.409 6.158.563 6.328.442 5.681.349 6.048.559 6.889.450 9.340.869 9.340.869
Actius financers 0 0 0 1.300.000 3.041.936 1.730.696 1.043.360 1.043.360
Passius financers 0 0 1.450.000 300.000 460.000 3.300.000 2.000.000 2.000.000
Ingressos per actius i
passius financers0 0 1.450.000 1.600.000 3.501.936 5.030.696 3.043.360 3.043.360
Total 20.153.090 19.883.051 22.913.086 24.231.024 27.451.891 29.761.237 31.131.164 31.131.164
COMÚ D'ESCALDES-
ENGORDANY
% cap. ingrés / total
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 22,4% 22,7% 20,3% 20,1% 20,2% 19,7% 21,0% 21,0%
Impostos indirectes 1,0% 1,0% 3,5% 3,3% 3,6% 3,7% 3,5% 3,5%
Taxes 33,0% 33,0% 31,2% 33,6% 30,7% 29,2% 31,8% 31,8%
Transf. corrents 9,3% 9,4% 8,3% 10,6% 8,5% 5,1% 1,3% 1,3%
Ingressos patrimonials 3,8% 3,0% 2,7% 2,4% 2,2% 2,3% 2,5% 2,5%
Ingressos corrents 69,5% 69,0% 66,1% 70,0% 65,2% 59,9% 60,2% 60,2%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 30,5% 31,0% 27,6% 23,4% 22,0% 23,1% 30,0% 30,0%
Ingressos de capital 30,5% 31,0% 27,6% 23,4% 22,0% 23,1% 30,0% 30,0%
Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 5,4% 11,1% 5,8% 3,4% 3,4%
Passius financers 0,0% 0,0% 6,3% 1,2% 1,7% 11,1% 6,4% 6,4%
Ingressos per actius i
passius financers0,0% 0,0% 6,3% 6,6% 12,8% 16,9% 9,8% 9,8%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
COMÚ D'ESCALDES-
ENGORDANY
Variacions interanuals
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 3,2% -0,2% 3,4% 4,3% 14,3% 5,7% 11,6% 0,0%
Impostos indirectes -78,9% 0,0% 300,0% 0,0% 25,0% 10,0% 0,0% 0,0%
Taxes -17,1% -1,5% 9,2% 13,8% 3,5% 3,1% 14,0% 0,0%
Transf. corrents 16,9% -0,5% 1,8% 34,8% -8,9% -35,4% -72,3% 0,0%
Ingressos patrimonials 23,2% -21,3% 3,3% -5,5% 0,0% 15,1% 13,8% 0,0%
Ingressos corrents -10,1% -2,0% 10,3% 12,0% 5,6% -0,3% 5,1% 0,0%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital 20,0% 0,2% 2,8% -10,2% 6,5% 13,9% 35,6% 0,0%
Ingressos de capital 20,0% 0,2% 2,8% -10,2% 6,5% 13,9% 35,6% 0,0%
Actius financers - - - - 134,0% -43,1% -39,7% 0,0%
Passius financers - - - -79,3% 53,3% 617,4% -39,4% 0,0%
Ingressos per actius i
passius financers- - - 10,3% 118,9% 43,7% -39,5% 0,0%
Total -2,6% -1,3% 15,2% 5,8% 13,3% 8,4% 4,6% 0,0%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 167 de 176
4.3.5 Fons de la Seguretat Social (S.1314)
4.3.5.1 Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS)
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 282.997.656 Despeses de Personal 6.134.576
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 3.021.381
Taxes i Altres Ingr. 2.032.589 Despeses Financeres 0
Transfer. Corrents * 44.866.306 Transfer. Corrents 280.708.687
Ingr. Patrimonials 30.000 - -
Ingressos corrents 329.926.551 Despeses corrents 289.864.644
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 1.371.498
Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 38.443.471
Ingressos de capital 0 Despeses de capital 39.814.969
Actius Financers 2.390.000 Actius Financers 2.636.937
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 2.390.000 Despeses d'AF i PF 2.636.937
TOTAL INGRESSOS 332.316.551 TOTAL DESPESES 332.316.551
CASS 2020
* Les transferències corrents d'ingrés inclouen 40.236.8850€ pel finançament del dèficit de la branca general i
4.387.398€ pel finançament de complements no contributius i pensions.
DESPESES CORRENTS 273.171.773 289.864.644 6,1%
I. Personal 5.724.497 6.134.576 7,2%
II. Consum de béns i serveis 2.852.650 3.021.381 5,9%
III. Despeses financeres 14.400 0 -100,0%
IV. Transferències corrents 264.580.226 280.708.687 6,1%
DESPESES DE CAPITAL 41.942.942 39.814.969 -5,1%
VI. Inversions reals 2.038.348 1.371.498 -32,7%
VII. Transferències de capital 39.904.594 38.443.471 -3,7%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 2.732.282 2.636.937 -3,5%
VIII. Actius financers 2.732.282 2.636.937 -3,5%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 317.846.997 332.316.551 4,6%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)315.114.715 329.679.614 4,6%
INGRESSOS CORRENTS 315.751.997 329.926.551 4,5%
I. Cotitzacions socials 269.457.114 282.997.656 5,0%
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 1.660.600 2.032.589 22,4%
IV. Transferències corrents 44.624.283 44.866.306 0,5%
V. Ingressos patrimonials 10.000 30.000 200,0%
INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 2.095.000 2.390.000 14,1%
VIII. Actius financers 2.095.000 2.390.000 14,1%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 317.846.997 332.316.551 4,6%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)315.751.997 329.926.551 4,5%
Variació %
2020 -2019
Variació %
2020 -2019
2020
CASS
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
CASS
Pressupost d'Ingressos (€)2019
º
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 168 de 176
CASS
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 4.771.860 4.724.180 5.045.253 5.336.905 5.330.682 5.319.242 5.724.497 6.134.576
Béns i serveis 2.770.790 2.786.510 2.949.647 2.499.363 2.763.233 2.733.460 2.852.650 3.021.381
Despeses financeres 25.430 20.200 18.300 7.800 15.600 12.600 14.400 0
Transf. corrents 198.146.000 203.477.630 211.366.155 222.277.957 239.035.823 251.703.710 264.580.226 280.708.687
Despeses corrents 205.714.080 211.008.520 219.379.355 230.122.025 247.145.338 259.769.012 273.171.773 289.864.644
Inversions 827.010 1.150.860 1.212.534 797.284 1.699.980 1.737.836 2.038.348 1.371.498
Transf. de capital 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471
Despeses de capital 827.010 1.150.860 1.212.534 33.452.106 37.123.504 37.007.605 41.942.942 39.814.969
Actius financers 35.698.670 29.384.860 39.989.018 2.853.785 2.733.254 2.882.712 2.732.282 2.636.937
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 35.698.670 29.384.860 39.989.018 2.853.785 2.733.254 2.882.712 2.732.282 2.636.937
Total 242.239.760 241.544.240 260.580.907 266.427.916 287.002.096 299.659.329 317.846.997 332.316.551
CASS
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 2,0% 2,0% 1,9% 2,0% 1,9% 1,8% 1,8% 1,8%
Béns i serveis 1,1% 1,2% 1,1% 0,9% 1,0% 0,9% 0,9% 0,9%
Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents 81,8% 84,2% 81,1% 83,4% 83,3% 84,0% 83,2% 84,5%
Despeses corrents 84,9% 87,4% 84,2% 86,4% 86,1% 86,7% 85,9% 87,2%
Inversions 0,3% 0,5% 0,5% 0,3% 0,6% 0,6% 0,6% 0,4%
Transf. de capital 0,0% 0,0% 0,0% 12,3% 12,3% 11,8% 12,6% 11,6%
Despeses de capital 0,3% 0,5% 0,5% 12,6% 12,9% 12,3% 13,2% 12,0%
Actius financers 14,7% 12,2% 15,3% 1,1% 1,0% 1,0% 0,9% 0,8%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 14,7% 12,2% 15,3% 1,1% 1,0% 1,0% 0,9% 0,8%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CASS
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal -2,8% -1,0% 6,8% 5,8% -0,1% -0,2% 7,6% 7,2%
Béns i serveis 7,7% 0,6% 5,9% -15,3% 10,6% -1,1% 4,4% 5,9%
Despeses financeres 23,3% -20,6% -9,4% -57,4% 100,0% -19,2% 14,3% -100,0%
Transf. corrents -4,8% 2,7% 3,9% 5,2% 7,5% 5,3% 5,1% 6,1%
Despeses corrents -4,6% 2,6% 4,0% 4,9% 7,4% 5,1% 5,2% 6,1%
Inversions -25,2% 39,2% 5,4% -34,2% 113,2% 2,2% 17,3% -32,7%
Transf. de capital - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%
Despeses de capital -25,2% 39,2% 5,4% 2658,9% 11,0% -0,3% 13,3% -5,1%
Actius financers -21,5% -17,7% 36,1% -92,9% -4,2% 5,5% -5,2% -3,5%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers -21,5% -17,7% 36,1% -92,9% -4,2% 5,5% -5,2% -3,5%
Total -7,6% -0,3% 7,9% 2,2% 7,7% 4,4% 6,1% 4,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 169 de 176
CASS
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 195.446.530 200.046.440 202.327.774 220.596.427 235.301.698 248.264.275 269.457.114 282.997.656
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 2.385.490 1.714.910 1.539.814 1.274.995 1.464.444 1.649.622 1.660.600 2.032.589
Transf. corrents 36.732.670 34.653.620 52.109.148 41.722.574 47.459.681 47.630.432 44.624.283 44.866.306
Ingressos patrimonials 3.111.650 2.527.690 1.923.221 2.000 12.000 10.000 10.000 30.000
Ingressos corrents 237.676.340 238.942.660 257.899.957 263.595.996 284.237.823 297.554.329 315.751.997 329.926.551
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius financers 2.663.420 2.601.580 2.680.949 2.831.920 2.764.273 2.105.000 2.095.000 2.390.000
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 2.663.420 2.601.580 2.680.949 2.831.920 2.764.273 2.105.000 2.095.000 2.390.000
Total 240.339.760 241.544.240 260.580.907 266.427.916 287.002.096 299.659.329 317.846.997 332.316.551
CASS
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 81,3% 82,8% 77,6% 82,8% 82,0% 82,8% 84,8% 85,2%
Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos 1,0% 0,7% 0,6% 0,5% 0,5% 0,6% 0,5% 0,6%
Transf. corrents 15,3% 14,3% 20,0% 15,7% 16,5% 15,9% 14,0% 13,5%
Ingressos patrimonials 1,3% 1,0% 0,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos corrents 98,9% 98,9% 99,0% 98,9% 99,0% 99,3% 99,3% 99,3%
Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius financers 1,1% 1,1% 1,0% 1,1% 1,0% 0,7% 0,7% 0,7%
Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers 1,1% 1,1% 1,0% 1,1% 1,0% 0,7% 0,7% 0,7%
Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
CASS
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes -6,0% 2,4% 1,1% 9,0% 6,7% 5,5% 8,5% 5,0%
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos 58,6% -28,1% -10,2% -17,2% 14,9% 12,6% 0,7% 22,4%
Transf. corrents -22,5% -5,7% 50,4% -19,9% 13,8% 0,4% -6,3% 0,5%
Ingressos patrimonials 19,3% -18,8% -23,9% -99,9% 500,0% -16,7% 0,0% 200,0%
Ingressos corrents -8,4% 0,5% 7,9% 2,2% 7,8% 4,7% 6,1% 4,5%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - - - - -
Ingressos de capital - - - - - - - -
Actius financers -6,3% -2,3% 3,1% 5,6% -2,4% -23,8% -0,5% 14,1%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers -6,3% -2,3% 3,1% 5,6% -2,4% -23,8% -0,5% 14,1%
Total -8,4% 0,5% 7,9% 2,2% 7,7% 4,4% 6,1% 4,6%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 170 de 176
4.3.5.2 Fons de Reserva de Jubilació
Pressupost Pressupost
Impostos Directes 0 Despeses de Personal 275.633
Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 5.009.390
Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 10.800
Transfer. Corrents * 0 Transfer. Corrents 0
Ingr. Patrimonials 2.263.899 - -
Ingressos corrents 2.263.899 Despeses corrents 5.295.823
Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 1.902.548
Transfer. de Capital ** 38.443.471 Transfer. de Capital 0
Ingressos de capital 38.443.471 Despeses de capital 1.902.548
Actius Financers 40.532 Actius Financers 33.531.531
Passius Financers 0 Passius Financers 0
Ingressos d'AF i PF 40.532 Despeses d'AF i PF 33.531.531
TOTAL INGRESSOS 40.747.902 TOTAL DESPESES 40.729.902
** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 39.904.594€ de la transferència de capital de la
CASS.
FONS DE RESERVA DE JUBILACIÓ 2020
DESPESES CORRENTS 5.429.228 5.295.823 -2,5%
I. Personal 279.139 275.633 -1,3%
II. Consum de béns i serveis 5.139.289 5.009.390 -2,5%
III. Despeses financeres 10.800 10.800 0,0%
IV. Transferències corrents 0 0 -
DESPESES DE CAPITAL 1.902.348 1.902.548 0,0%
VI. Inversions reals 1.902.348 1.902.548 0,0%
VII. Transferències de capital 0 0 -
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 34.859.481 33.531.531 -3,8%
VIII. Actius financers 34.859.481 33.531.531 -3,8%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 42.191.057 40.729.902 -3,5%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES
(sense Actius i Passius financers)7.331.576 7.198.371 -1,8%
INGRESSOS CORRENTS 2.245.931 2.263.899 0,8%
I. Cotitzacions socials 0 0 -
II. Impostos indirectes 0 0 -
III. Taxes i altres ingressos 0 0 -
IV. Transferències corrents 0 0 -
V. Ingressos patrimonials 2.245.931 2.263.899 0,8%
INGRESSOS DE CAPITAL 39.904.594 38.443.471 -3,7%
VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -
VII. Transferències de capital 39.904.594 38.443.471 -3,7%
ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 40.532 40.532 0,0%
VIII. Actius financers 40.532 40.532 0,0%
IX. Passius financers 0 0 -
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 42.191.057 40.747.902 -3,4%
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS
(sense Actius i Passius financers)42.150.525 40.707.370 -3,4%
Fons de Reserva de Jubilació
Pressupost de Despeses (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Fons de Reserva de Jubilació
Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020
Variació %
2020 -2019
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 171 de 176
FRJ
PRESSUPOST DE
DESPESES (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal 0 0 0 155.797 163.794 181.170 279.139 275.633
Béns i serveis 0 0 0 5.053.621 5.170.260 4.977.768 5.139.289 5.009.390
Despeses financeres 0 0 0 21.600 10.800 3.313 10.800 10.800
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses corrents 0 0 0 5.231.018 5.344.854 5.162.251 5.429.228 5.295.823
Inversions 0 0 0 1.737.706 1.670.548 296.500 1.902.348 1.902.548
Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Despeses de capital 0 0 0 1.737.706 1.670.548 296.500 1.902.348 1.902.548
Actius financers 0 0 0 27.778.873 30.650.173 32.009.937 34.859.481 33.531.531
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 27.778.873 30.650.173 32.009.937 34.859.481 33.531.531
Total 0 0 0 34.747.597 37.665.575 37.468.688 42.191.057 40.729.902
FRJ
% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - 0,4% 0,4% 0,5% 0,7% 0,7%
Béns i serveis - - - 14,5% 13,7% 13,3% 12,2% 12,3%
Despeses financeres - - - 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses corrents - - - 15,1% 14,2% 13,8% 12,9% 13,0%
Inversions - - - 5,0% 4,4% 0,8% 4,5% 4,7%
Transf. de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Despeses de capital - - - 5,0% 4,4% 0,8% 4,5% 4,7%
Actius financers - - - 79,9% 81,4% 85,4% 82,6% 82,3%
Passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - 79,9% 81,4% 85,4% 82,6% 82,3%
Total - - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
FRJ
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Personal - - - - 5,1% 10,6% 54,1% -1,3%
Béns i serveis - - - - 2,3% -3,7% 3,2% -2,5%
Despeses financeres - - - - -50,0% -69,3% 226,0% 0,0%
Transf. corrents - - - - - - - -
Despeses corrents - - - - 2,2% -3,4% 5,2% -2,5%
Inversions - - - - -3,9% -82,3% 541,6% 0,0%
Transf. de capital - - - - - - - -
Despeses de capital - - - - -3,9% -82,3% 541,6% 0,0%
Actius financers - - - - 10,3% 4,4% 8,9% -3,8%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - 10,3% 4,4% 8,9% -3,8%
Total - - - - 8,4% -0,5% 12,6% -3,5%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 172 de 176
FRJ
PRESSUPOST
D'INGRESSOS (€)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0
Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingressos patrimonials 0 0 0 2.092.775 2.242.051 2.158.389 2.245.931 2.263.899
Ingressos corrents 0 0 0 2.092.775 2.242.051 2.158.389 2.245.931 2.263.899
Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0
Transfers. capital 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471
Ingressos de capital 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471
Actius financers 0 0 0 0 0 40.531 40.532 40.532
Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0
Actius i passius financers 0 0 0 0 0 40.531 40.532 40.532
Total 0 0 0 34.747.597 37.665.575 37.468.688 42.191.057 40.747.902
FRJ
% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Impostos indirectes - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Taxes i altres ingressos - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Ingressos patrimonials - - - 6,0% 6,0% 5,8% 5,3% 5,6%
Ingressos corrents - - - 6,0% 6,0% 5,8% 5,3% 5,6%
Alien. inver. reals - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Transfers. capital - - - 94,0% 94,0% 94,1% 94,6% 94,3%
Ingressos de capital - - - 94,0% 94,0% 94,1% 94,6% 94,3%
Actius financers - - - 0,0% 0,0% 0,1% 0,1% 0,1%
Passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Actius i passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,1% 0,1% 0,1%
Total - - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
FRJ
Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Impostos directes - - - - - - - -
Impostos indirectes - - - - - - - -
Taxes i altres ingressos - - - - - - - -
Transf. corrents - - - - - - - -
Ingressos patrimonials - - - - 7,1% -3,7% 4,1% 0,8%
Ingressos corrents - - - - 7,1% -3,7% 4,1% 0,8%
Alien. inver. reals - - - - - - - -
Transfers. capital - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%
Ingressos de capital - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%
Actius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Passius financers - - - - - - - -
Actius i passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%
Total - - - - 8,4% -0,5% 12,6% -3,4%
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 173 de 176
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 174 de 176
5. Nota metodològica
• Font: dades generades amb periodicitat anyal per les institucions públiques i recollides a la Llei 18/2019, del 15 de febrer, del pressupost per a l’exercici del 2019 (BOPA núm. 27, any 2019, del 20 de març del 2019). Pel que respecta als pressupostos comunals, es recullen en les ordinacions comunals publicades al BOPA: pel Comú de Canillo (BOPA núm. 78, any 2018), pel Comú d’Encamp (BOPA núm. 79, any 2018), pel Comú d’Ordino (BOPA 73, any 2018), pel Comú de la Massana (BOPA núm. 1, any 2019), pel Comú d’Andorra la Vella (BOPA núm. 79, any 2018), pel Comú de Sant Julià (acord de Comú de 21/05/2019) i pel Comú d’Escaldes-Engordany (BOPA núm. 75, any 2018). Dades tractades i revisades pel Departament d’Estadística del Govern per a l’elaboració d’aquesta nota interna.
• Sistema europeu de Comptes’2010 (SEC): El Departament d’Estadística utilitza la metodologia del Sistema Europeu de Comptes en la seva darrera versió 2010, de manera que permet disposar de dades econòmiques del sector públic que siguin comparables sobre la estructura de la economia i la evolució de la situació econòmica de cada estat europeu.
Un tret significatiu d’aquesta presentació dels comptes radica en la divisió de l’economia nacional per sectors institucionals els quals inclouen unitats institucionals amb autonomia de decisió i que disposen d’un conjunt complet de comptes.
Així, els comptes dels sector públic s’han distribuït en tres sectors, les Societats no financeres (S.11) i públiques (S.11001), les Institucions financeres (S.12) i auxiliars financeres (S.126) i les Administracions públiques (S.13) amb les seves subdivisions com Administració central (S.1311a), institucions sense finalitat de lucre i productores no de mercat (S.1311b) i les societats públiques no de mercat (S.1311c), l’Administració local (S.1313) i els Fons de la seguretat social (S.1314).
• Dades: estan disponibles al banc de dades al web www.estadistica.ad, dins l’apartat “Administració”.
• Citació: Per a qualsevol utilització de la informació continguda en aquest anota de premsa gràcies de citar “Dades del Departament d’Estadística per a la Nota de Premsa ref. A132_NP_Pres.2020SP_20200730”.
• Contactes: Per estar informat en qualsevol moment de les noves publicacions us podeu inscriure a la nostra “Alerta informativa” a la nostra web. També hi podeu trobar l’històric de les notes de premsa d’aquest tema: http://www.estadistica.ad. Amb l’objectiu de maximitzar la difusió de la informació estadística d’Andorra, les Notes de Premsa del Departament d’Estadística es podran seguir també per TWITTER.
• Definicions: Les quanties dels pressupostos, s’expressen en valor euros o milers d’euros en cada capítol d’ingressos i de despeses. Els capítols que integren tots dos pressupostos es defineixen resumidament com:
Despesa (partides corresponents a operacions corrents):
Personal: els sous i salaris de cada tipus de personal, quotes i despeses socials, i despesa de gratificació.
Consum de béns i serveis: lloguers, reparacions i manteniments, compra de material, subministraments.
Despeses financeres: despeses de préstecs i altres despeses bancàries.
Transferències corrents: subvencions i ajudes allotjades a altres entitats públiques o privades per a operacions corrents.
Despesa (partides corresponents a operacions de capital):
Inversions reals: inversions anyals efectuades en immobilitzacions materials i immaterials.
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 175 de 176
Transferències de capital: transferències o aportacions a entitats públiques o privades per al desenvolupament d’inversions reals.
Ingressos (partides corresponents a operacions corrents):
Impostos directes: Tributs per la imposició sobre la renda.
Impostos indirectes: Tributs per la imposició sobre les transmissions patrimonials, el consum i el joc.
Taxes i altres ingressos”: Tributs per taxes i ingressos per prestacions de serveis, venda de béns i altres ingressos.
Transferències corrents: transferències i subvencions d’ens públics o privats, destinades al finançament d’operacions corrents.
Ingressos patrimonials: ingressos procedents de rendes, concessions i altres rendiments del patrimoni. Ingressos (partides corresponents a operacions de capital):
Alienació d’inversions reals: ingressos per la venda de béns patrimonials.
Transferències de capital: transferències i subvencions d’ens públics o privats, destinades al finançament d’operacions de capital.
La definició de productors de mercat o no de mercat ve definida al SEC’2010 entre els punts 20.19 i 20.30 per una sèrie de característiques o trets diferencials, que són:
Els productors no de mercat ofereixen la seva producció de forma gratuïta o amb preus econòmicament no significatius, és a dir, el preu no té una influència important en la quantitat de producte que es subministra ni en la quantitat de producte que els clients volen adquirir. Si les entitats que subministren el producte són societats privades es pot presumir que els preus són significatius. Si existeix control públic, els preus de l’entitat poden establir-se o modificar-se amb finalitat de política pública i provoca dificultats en establir si els preus són significatius o no. Tot i poder cobrir gran part dels seus costos amb les seves vendes, responen a les forces del mercat de manera diferent a les societats privades sense control públic. Si més de la meitat de la producció es destina a unitats no pertanyents a les administracions públiques, es considera un productor de mercat. Si existeixen varis prestadors, un productor públic és un productor de mercat si competeix amb els demés productors mitjançant la licitació d’un contracte (contractació pública) . Si la entitat cobreix com a mínim els 50% dels seus costos mitjançant les seves vendes (s’exclou la transferència de Govern) per varis anys, es considera un productor de mercat.
Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020
A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 176 de 176
6. Dates de les publicacions previstes
Nota de premsa “A132. Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2021”: maig del 2021.