สารบัญau.listedcompany.com/misc/form561/20180403-au-form561... · 2018-04-20 ·...

หนา 1 จาก 2

สารบญ หนา สวนท 1 การประกอบธรกจ 1 1.1 นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ 1 1.2 การเปลยนแปลงและพฒนาการส าคญ 1 1.3 โครงสรางการถอหนของบรษท ฯ 3 2. ลกษณะการประกอบธรกจ 4 2.1 ลกษณะผลตภณฑ หรอ บรการ 4 2.2 การตลาดและการแขงขน 8 2.3 การจดหาผลตภณฑหรอบรการ 14 20 - 30 3. ปจจยความเสยง 20 4. ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจและสญญาตาง ๆ 24 5. ขอพพาททางกฎหมาย 29 6. ขอมลทวไปและขอมลส าคญอนๆ 30 31 - 74 สวนท 2 การจดการ และการก ากบดแลกจการ 31

7. ขอมลหลกทรพยและผ ถอหน 31 8. โครงสรางการจดการ 32 8.1 คณะกรรมการ 32 8.2 ผบรหาร 34 8.3 เลขานการบรษท 35 8.4 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร 36 9. การก ากบดแลกจการ 42 9.1 นโยบายการก ากบดแลกจการ 42 9.2 คณะกรรมการชดยอย 49 9.2.1 คณะกรรมการบรษท 49 9.2.2 คณะกรรมการตรวจสอบ 51

หนา 2 จาก 2

9.2.3 คณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน 54 9.3 การสรรหาและแตงตงกรรมการและผบรหารระดบสงสด 55 9.3.1 กรรมการบรษท 55 9.3.2 กรรมการตรวจสอบ 55 9.4 การก ากบดแลการด าเนนงานของบรษทยอย กจการทควบคมรวมกน และบรษทรวม

56

9.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน 56 9.6 คาตอบแทนผสอบบญช 57 10. ความรบผดชอบตอสงคม 57 11. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง 63 12. รายการระหวางกน 65 76 - 92 สวนท 3 ฐานะการเงน และผลด าเนนงาน 76 13. ขอมลการเงนทส าคญและงบการเงน 76 14. การวเคราะหและค าอธบายของฝายจดการ 83 15. รบรองความถกตองขอมล 93 เอกสารแนบ เอกสารแนบ 1 รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผ มอ านาจควบคมและเลขานการบรษท

94 - 102

เอกสารแนบ 2 รายละเอยดเกยวกบกรรมการ บรษทยอย 103 เอกสารแนบ 3 รายละเอยดเกยวกบผตรวจสอบภายในและหวหนางานก ากบดแล ฯ 104 เอกสารแนบ 4 รายงานประเมนทรพยสน 105 เอกสารแนบ 5 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจ าป 2560 106

แบบแสดงรายการขอมลประจ าป 2560 (แบบ 56-1) บรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน)

บรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน)

สวนท 1

การประกอบธรกจ


หนา 1

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ

1.1 วสยทศน และเปาหมายการด าเนนธรกจ

บรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน) (“บรษทฯ”) มงมนทจะเปนผน าในการด าเนนธรกจรานของหวานทมคณภาพมาตรฐาน และรกษาความนยมของผบรโภคในสนคาของ “อาฟเตอร ย” ใหมความตอเนอง ดวยความใสใจในรายละเอยดรวมถงการสรางสรรคเมนใหมๆ อยางตอเนองเพอเพมความแปลกใหม หลากหลาย และรองรบความตองการของผบรโภคทเปลยนแปลงไป รวมถงการพฒนาโอกาสทางธรกจเพอเพมขดความสามารถในการแขงขนในประชาคมเศรษฐกจอาเซยน (ASEAN Economic Community: AEC) ตอไป โดยบรษทฯ ไดวางแผนการเพมสาขารานขนมอยางตอเนองทงใหครอบคลมพนทใหบรการทวกรงเทพฯ ปรมณฑล และมแผนทจะขยายไปตามหวเมองใหญในตางจงหวดทมศกยภาพและมก าลงซอสง นอกจากน บรษทฯ ยงแสวงหาโอกาสในการขยายธรกจไปยงประเทศเพอนบาน รวมถงขยายชองทางการจดจ าหนายสนคาและขยายสายผลตภณฑสนคาอกดวย

1.2 การเปลยนแปลงและพฒนาการทส าคญ

ป พฒนาการทส าคญ

2548 - บรษทฯ กอตงในนาม บรษท ซมนช จ ากด โดยครอบครวกนกวฒนาวรรณ และ ครอบครว ต. สวรรณและเครอญาต เพอประกอบธรกจรานอาหาร ดวยทนจดทะเบยนเรมตน 2 ลานบาท

2550 - เพมทนจดทะเบยนจาก 2 ลานบาท เปน 5 ลานบาทในเดอนมนาคม

- เปลยนแปลงการด าเนนธรกจเปนรานของหวาน เรมด าเนนกจการรานของหวานภายใตแบรนด อาฟเตอร ย โดยเปดอาฟเตอร ย สาขาแรก ทเจ อเวนว ซอยทองหลอ 13

2551 - เปลยนชอบรษทฯ เปน บรษท อาฟเตอร ย จ ากด เพอใหสอดคลองกบตราสนคาของบรษทฯ

2552 - เปดอาฟเตอร ย สาขาท 2 คอ สาขาลา วลลา พหลโยธน

2553 - บรษทฯ ไดมการจดโครงสรางกลมบรษทฯ โดยไดจดตงบรษท อาฟเตอร ย 2007 จ ากด(“อาฟเตอร ย 2007”) ขนในวนท 17 มนาคม 2553 และไดโอนซอทรพยสนทงหมดของอาฟเตอร ย สาขาทองหลอเขามาในอาฟเตอร ย 2007

- เปดอาฟเตอร ย สาขาใหมจ านวน 1 สาขา คอ สาขาเซนทรลเวลด ภายใตบรษทฯ

- จากเหตการณไฟไหมศนยการคาเซนทรลเวลด ท าใหรานอาฟเตอร ย สาขาเซนทรลเวลดตองปดไป

2554 - เปดอาฟเตอร ย สาขาใหมจ านวน 2 สาขา คอ สาขาสยามพารากอน และครสตลพารค ภายใตบรษทฯ

- เพมสายผลตภณฑเพอวางจ าหนายส าหรบการซอกลบบานหรอเปนของฝาก เชน คกก และขนมบรรจหอพลาสตก

2555 - บรษทฯ ไดมการจดโครงสรางกลมบรษทฯ โดยไดโอนซอทรพยสนทงหมดของอาฟเตอร ย สาขาทองหลอจากอาฟเตอร ย 2007 เขามาในบรษทฯ


หนา 2


- ขยายสาขาอยางตอเนอง ทงในศนยการคาและคอมมนตมอลล เปดอาฟเตอร ย สาขาใหมจ านวน 3 สาขา คอ เซนทรลลาดพราว ภายใตบรษทฯ และอนท-อนเตอรเซค พระราม 3 และสลมคอมเพลกซ ภายใต อาฟเตอร ย 2007

- ขยายชองทางการจดจ าหนาย เชน การบรการจดงานเลยงนอกสถานท และขายสงสนคา

2556 - เปดอาฟเตอร ย สาขาเซนทรลเวลดอกครงภายหลงจากเหตการณไฟไหม

- บรษทฯ มการปรบโครงสรางกลม โดยโอนซอสนทรพยในการด าเนนงานทงหมดของอาฟเตอร ย 2007 จ านวน 2 สาขาไดแก สาขาอนท-อนเตอรเซค พระราม 3 และสาขาสลมคอมเพลกซ เขามาในบรษทฯ ตงแตวนท 1 กรกฎาคม 2556

2557 - เพมทนจดทะเบยนจาก 5 ลานบาท เปน 25 ลานบาท ในเดอนกรกฏาคม และ 50 ลานบาท ในเดอนธนวาคม เพอรองรบการขยายการด าเนนงานและสาขาของบรษทฯ

- ขยายสาขาอยางตอเนอง โดยเปดสาขาใหม 2 สาขา คอ เดอะมอลลบางกะป และสยามสแควรวน

- ขยายสายผลตภณฑใหม โดยเปดรานไอศกรมโฮมเมดเครองหมายการคา ครม (Crumb) สาขาแรกทสาขาเซนทรลเอมบาสซในเดอนมถนายน

- เรมจ าหนายของทระลกภายใตเครองหมายการคา อาฟเตอร ย

2558 - เพมทนจดทะเบยนจาก 50 ลานบาท เปน 54 ลานบาท ในเดอนเมษายนเพอรองรบการขยายการด าเนนงานและสาขาของบรษทฯ

- ขยายสาขาครอบคลมการขยายตวของเขตเมอง โดยเปดอาฟเตอร ย สาขาใหมจ านวน 5 สาขา คอ สาขาครสตลราชพฤกษ ทามหาราช เมกาบางนา เดอะมอลลบางแค และฟวเจอรพารครงสต

- กอสรางโรงงานใหมในนคมอตสาหกรรมสนสาคร จงหวดสมทรสาคร เพอตอบสนองการขยายตวของธรกจและรองรบการเตบโตในอนาคต

- บรษท ออรม แอนด ออรม จ ากด ซงเปนบรษทยอยของบรษทฯ ไดจดทะเบยนและจดตงขนเพอด าเนนการจดซอวตถดบในการผลตใหแกบรษทฯ

- ปดรานไอศกรมโฮมเมด Crumb ทสาขาเซนทรลเอมบาสซ ในเดอนกนยายน เนองจากผลการด าเนนงานไมเปนไปตามทประมาณการไว

2559 - เรมด าเนนการผลตส าหรบโรงงานใหมในนคมอตสาหกรรมสนสาคร จงหวดสมทรสาคร ในเดอนมกราคม

- ขยายสาขาอาฟเตอร ย อยางตอเนอง โดยเปดสาขาใหม 3 สาขา คอ เทอรมนอล 21 ซคอนสแควร และเซนทรลปนเกลา

- ขยายสายผลตภณฑใหม โดยเปดรานน าแขงไสเครองหมายการคา เมโกร สาขาแรกทเดอะคอมมอนส ซอยทองหลอ 17 ในเดอนกมภาพนธ และสาขาท 2 ทสยามสแควรวน ในเดอนมถนายน

- จดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชนจ ากด และเปลยนชอเปน บรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน) ในเดอนมนาคม


หนา 3


- เปลยนแปลงมลคาหนทตราไว จากเดมมลคาทตราไวหนละ 100 บาท เปนมลคาหนทตราไวหนละ 0.10 บาทและเพมทนจดทะเบยนจาก 54 ลานบาท เปน 56 ลานบาท ในเดอนเมษายน 2559

- เพมทนจดทะเบยนจาก 56 ลานบาท เปน 72.50 ลานบาท เพอเสนอขายใหแกกรรมการของบรษทฯ จ านวน 1.50 ลานหน ผบรหาร และ/หรอพนกงานของบรษทจ านวน 1.91 ลานหน และประชาชนจ านวน 161.59 ลานหน

- บรษทฯ ไดเสนอขายห นสามญเพมทนจ านวน 165 ลานห น มลคาทตราไวห นละ 0.10 บาท ใหแกประชาชน (IPO) ซงรวมถงการเสนอขายตอกรรมการ ผบรหาร และ/หรอพนกงานของบรษทฯ ในวนท 14 -16 ธนวาคม 2559

- บรษทฯ เขาจดทะเบยนซอขายหลกทรพยวนแรกในตลาดหลกทรพย MAI ในวนท 23 ธนวาคม 2559

- กอสรางส านกงานแหงใหม เพอใชเปนอาคารส านกงาน สถานทฝกอบรมพนกงาน และศนยกระจายสนคา เพอรองรบการขยายธรกจของบรษทฯ ในอนาคต

2560

- เปดไลนผลตภณฑ ใหม “อาฟเตอร ย ทเรยน” ทหางพารากอน

- เปด 8 สาขาใหม ใน เขต กทม. และปรมณฑล ไดแก สาขาเมองทองธาน , โรงพยาบาลกรงเทพ, เอสพละนาด รชดา, MBK, เดอะ พรอมานาด, เซนทรลบางนา , และ เซนทรล เวสเกต

- เปด สาขาแรก ใน ตางจงหวด ท เดอะ มอลล โคราช

- ขยายสายผลตภณฑใหม คอ เรมเปด “อาฟเตอร ย ทเรยน“ ทสยามพารากอน เมอ พฤษภาคม 2560

- โรงงานผลตไดผาน Certificate of Good Manufacturing Practice (GMP) และ Hazard Analysis and Critical Control Points (HACCP) เมอ เดอน มถนายน 2560

- เรมบรการ Catering ตางประเทศ ท สงคโปร และ มาเลเซย ในไตรมาส 4

- เรมกจกรรม Co-Branding กบรานกาแฟชนน า โดยสนคาของบรษทฯ คอ ชบยา ฮนนโทสต ชอคโกแลตบราวน และ ไอศกรม เขาไปขายในสาขา Reserve ของสตารบค

1.3 โครงสรางการถอหนของบรษทฯ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 บรษทฯ มบรษทยอยจ านวน 1 บรษท ภายใตนโยบายการด าเนนงานตามประเภทธรกจ โดยมโครงสรางธรกจ ดงน

บมจ. อาฟเตอร ย จ าหนายขนมหวาน

บจ. ออรม แอนด ออรม จ าหนายสนคาและอปกรณเบเกอร

100%


หนา 4

2. ลกษณะการประกอบธรกจ

โครงสรางรายได

โครงสรางรายไดของบรษทฯ สามารถแบงตามประเภทการด าเนนธรกจ ดงน

สายผลตภณฑ / กลมธรกจ

ด าเนนการโดย

2560 2559 2558

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

รายไดจากการขาย 1. รายไดจากรานขนมหวาน บรษทฯ 704.29 95.77 597.83 98.26 406.53 97.99 2. รายไดจากการจดงานนอกสถานทและการรบจางผลต

บรษทฯ 19.67 2.67 8.55 1.41 7.74 1.87

รายไดจากการขายรวม 723.96 98.45 606.38 99.67 414.27 99.86 รายไดอน 11.42 1.55 2.01 0.33 0.58 0.14 รวม 735.38 100.00 608.39 100.00 414.86 100.00

หมายเหต : รายไดอน ประกอบดวย ดอกเบยรบ รายไดจากการขายเศษวสด รายไดคาฝากขายหนงสอ รายไดจากบตรของขวญทหมดอายและลกคาไมไดน ามาใช และเงนชดเชยคาความเสยหายจากการกอสรางลาชา

2.1 ลกษณะผลตภณฑหรอบรการ

1) ธรกจรานขนมหวาน

1.1) รานอาฟเตอร ย

บรษทฯ เปนผประกอบการรานขนมหวาน ภายใตเครองหมายการคา อาฟเตอร ย ซงมแนวการตกแตงรานทใหบรรยากาศอบอนเหมอนอยกบครอบครว และดวยแนวคดของรานทดสบายเปนกนเอง และสามารถเขาถงผบรโภคไดงาย ท าใหกลมผบรโภค มหลากหลายครอบคลมทกเพศ วยและอายตงแตเดกนกเรยนไปจนถงผสงอาย ดงนน บรษทฯ จงมผลตภณฑทเปนของหวานและเครองดมรวมกวา 100 รายการ แบงเปนประเภทหลกๆ ดงน

– ของหวาน ประกอบดวย ของหวานปรงสดเสรฟรอนคกบไอศกรม โดยมเมนหลกทไดรบความนยมอยางสงจากลกคา เชน สนคากลม ฮนนโทส ชอคโกแลตลาวา น าแขงไสคากโกร เคก ไอศกรม นอกจากนยงมคกกและขนมบรรจหอพลาสตกเพอวางจ าหนายส าหรบการซอกลบบานหรอเปนของฝาก

– เครองดม เชน ชา กาแฟ ชอคโกแลต น าผลไมปน – ของทระลก เชน เสอ สมด และอปกรณตางๆ ทใชในการท าขนม แกวน า


หนา 5

ชบยา ฮนนโทส

สตรอวเบอรรชสเคก คากโกร

โฮจฉะ

บานานามฟฟน

ชอคโกแลตลาวา

matcha macchiato

Shibuya Toast “to go”

Nomyen Kakikori “to-go”


หนา 6

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 รานขนมหวานอาฟเตอร ย มจ านวนทงสน 26 สาขา โดยมรายละเอยดดงน

ล าดบ สาขา จงหวด ลกษณะทตงของสาขา

1 เจ อเวนว ซอยทองหลอ 13 กรงเทพฯ คอมมนตมอลล 2 ลา วลลา พหลโยธน กรงเทพฯ คอมมนตมอลล 3 สยามพารากอน กรงเทพฯ ศนยการคา 4 ครสตลพารค กรงเทพฯ คอมมนตมอลล 5 เซนทรลลาดพราว กรงเทพฯ ศนยการคา 6 อนท-อนเตอรเซค พระราม 3 กรงเทพฯ คอมมนตมอลล 7 สลมคอมเพลกซ กรงเทพฯ ศนยการคา 8 เซนทรลเวลด กรงเทพฯ ศนยการคา 9 เดอะมอลลบางกะป กรงเทพฯ ศนยการคา

10 สยามสแควรวน กรงเทพฯ ศนยการคา 11 ครสตล เอสบ ราชพฤกษ นนทบร คอมมนตมอลล 12 ทามหาราช กรงเทพฯ คอมมนตมอลล 13 เมกาบางนา สมทรปราการ ศนยการคา 14 เดอะมอลลบางแค กรงเทพฯ ศนยการคา 15 ฟวเจอรพารครงสต ปทมธาน ศนยการคา 16 เทอรมนอล 21 กรงเทพฯ ศนยการคา 17 ซคอนสแควร กรงเทพฯ ศนยการคา 18 เซนทรลปนเกลา กรงเทพฯ ศนยการคา 19 เมองทองธาน นนทบร ศนยประชม 20 โรงพยาบาลกรงเทพ กรงเทพฯ โรงพยาบาล

21 เอสพละนาด รชดา กรงเทพฯ ศนยการคา 22 MBK กรงเทพฯ ศนยการคา 23 เดอะ พรอมานาด กรงเทพฯ ศนยการคา 24 เซนทรลบางนา กรงเทพฯ ศนยการคา 25 เดอะมอลล โคราช นครราชสมา ศนยการคา 26 เซนทรล เวสเกต นนทบร ศนยการคา

1.2) รานเมโกร ในป 2558 เมนน าแขงไส คากโกร ทใหบรการในราน อาฟเตอร ย ไดรบความนยมและผลตอบรบทดจากผบรโภคเปนอยางมาก จนไดรบการบรรจเปนเมนหลกของราน ใน เมอ ป 2559 บรษทฯ เลงเหนโอกาสทางธรกจในการขยายฐานผบรโภค บรษทฯ จงไดขยายสายผลตภณฑสรานน าแขงไสภายใตชอ ” เมโกร “ ซงรานน าแขงไสนมแนวการตกแตงรานทใหบรรยากาศแบบสบายเปนกนเอง ท าใหผบรโภครสกผอนคลายเสมอนอยบาน ดวยแนวคดของรานน าแขงไสทเปนของหวานคกบเขตเมองรอนของประเทศไทย กลมผบรโภคจงมความหลากหลายไมใชเพยงแคกลม นกเรยน นกศกษา คนท างาน เทานน แตครอบคลมไปถงกลมแมบาน


หนา 7

ไปจนถงผ สงอาย ซงมผลตภณฑเปนน าแขงไสหลากหลายเมนทถกเลอกสรรพเศษ อาท Ichigo and yogurt, Mont Blanc Chestnut, Hojicha, Ume เปนตน

Ichigo and Yogurt Mont Blanc Chestnut Hojicha Ume

สาขารานเมโกร ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 มจ านวน 1 สาขา โดยมรายละเอยด ดงนi

ล าดบ สาขา จงหวด ลกษณะทตงของสาขา

1 สยามสแควรวน กรงเทพฯ ศนยการคา

2) ธรกจการบรการจดงานนอกสถานท และการรบจางผลต

บรษทฯ ไดมการขยายชองทางการจดจ าหนายสนคาไปสการบรการจดงานเลยงนอกสถานท เชน งานสงสรรค งานแตงงาน งานจดกจกรรมตางๆ ซงมผลตภณฑหลกทไดใหบรการ ไดแก ชบยา ฮนนโทส ชอคโกแลตลาวา สตรอวเบอรรครมเบล และอนๆ นอกจากน บรษทฯ ยงไดมการรบจางผลตสนคาภายใตเครองหมายการคาของบรษทฯ ใหกบลกคากลมตางๆ เชน ผประกอบการสายการบน และรานอาหาร ซงมผลตภณฑหลกทจ าหนาย อาท พาย คกก ขนมปง ของหวานตาง ๆ

การจดงานนอกสถานท รบจางผลตสนคาภายใตเครองหมายการคาของบรษทฯ


หนา 8

2.2 การตลาดและภาวะการแขงขน

2.2.1 การสรางความแตกตางในผลตภณฑและบรการ

ปจจยทสงผลใหบรษทฯ เตบโตอยางกาวหนาและมนคงในธรกจขนมหวานและเบเกอร คอ การสรางความแตกตางในผลตภณฑและบรการของบรษทฯ จากผประกอบการรายอน (Differentiate) โดยมรายละเอยดดงตอไปน

1) การรบรและเปนทรจกของผลตภณฑและบรการ (Brand Awareness)

จากการเปดตวสาขาแรกของรานขนมหวานและเบเกอรรภายใตชอ “อาฟเตอร ย” ในป 2550 บรษทฯ ไดรบการตอบรบเปนอยางดจากผบรโภค จากการบอกปากตอปาก และการสอสารผานทางสงคมออนไลน (Social Network) ถงคณภาพผลตภณฑและบรการของ อาฟเตอร ย สงผลใหความนยมของผบรโภคทมตอ อาฟเตอร ย เพมขนอยางรวดเรวและตอเนองมาจนถงปจจบน รานอาฟเตอร ย เรมมาจากคณกลพชร กนกวฒนาวรรณ ผ ถอหนรายใหญของบรษทฯ ทมความชนชอบในการท าขนมหวานมาตงแตเดก และจากการสงสมประสบการณในการท าขนมหวานมาเปนระยะเวลานาน รวมถงการเขยนหนงสอสตรขนมหวาน “May Made” ท าใหเครองหมายการคา อาฟเตอร ย เปนทยอมรบในหมคนทรกการท าและรบประทานขนมหวาน ประกอบกบความเปนตวตนของรานทเปนของหวานสดเสรฟรอน ความใสใจในรายละเอยด และการน าเสนอและสรางสรรคเมนใหมๆ ออกมาอยางตอเนอง รวมไปถงแนวคดของรานทดสบายเปนกนเองและสามารถเขาถงลกคาได ท าใหเครองหมายการคาอาฟเตอร ย เปนทยอมรบในหมผ ทชนชอบการรบประทานของหวานทกเพศ ทกวยตงแตเดกนกเรยน คนท างาน ตลอดจนถงผสงอาย

2) คณภาพและรสชาตของผลตภณฑ

บรษทฯ มนโยบายมงเนนในเรองการคดคนผลตภณฑทมความแปลกใหมขนมาอยางตอเนองและน าเสนอผลตภณฑทมความแตกตางจากคแขงใหกบผบรโภค รวมถงคณภาพของสนคา ความสดใหมของวตถดบทน ามาใช และความหลากหลายของผลตภณฑ บรษทฯ เรมตนจากการน าเสนอผลตภณฑของหวานปรงสดทท าสดเสรฟคกบไอศกรม ซงมความแตกตางจากรานขนมหวานทวไปในเวลานน จนไดรบการยอมรบวาเปนผน ารายแรกๆ ส าหรบของหวานปรงสด บรษทฯ ใหความส าคญในการควบคมคณภาพโดยเรมตงแตการจดหาวตถดบ โดยการคดสรรวตถดบชนดและไดมาตรฐานทางโภชนาการ การตรวจสอบคณภาพของวตถดบกอนน าเขาสกระบวนการผลตทพถพถน ซงด าเนนการโดยโรงงานครวกลางของบรษทฯ เอง รวมทงบรษทฯ มระบบการขนสงวตถดบและอาหารจากโรงงานครวกลางมายงรานสาขาดวยรถขนสงของบรษทฯ เองรวมทงการใชบรการบรษทขนสงทมมาตรฐาน ท าใหสามารถควบคมคณภาพของวตถดบและผลตภณฑทสงไปยงสาขาตางๆ ผลตภณฑทปรงทสาขากจะมการตรวจสอบคณภาพกอนทจะเสรฟใหกบลกคา ท าใหผลตภณฑของบรษทฯ มคณภาพและมมาตรฐานเดยวกนในทกสาขา

นอกจากน บรษทฯ มการพฒนาและคดคนผลตภณฑใหมๆ อยางสม าเสมอ รวมถงมเมนพเศษเพอน าเสนอแกลกคาในชวงเทศกาลส าคญตางๆ เชน วน Halloween และวน Valentine ซงโดยเฉลยบรษทฯ จะออกเมนอาหารแนะน าใหม ทก 2 เดอน เพอสรางความแปลกใหม เพมทางเลอกใหลกคา รวมทงสรางความแตกตางจากคแขง และยงสงเสรมใหเกดการเพมความถในการรบประทานของหวานของลกคาไดอกดวย ซงเมนดงกลาวสวนใหญไดรบความนยมและไดรบการตอบรบอยางดจากลกคา ส าหรบบางเมนทไดรบความนยมมากกจะบรรจเปนเมนประจ าเพอเพมความหลากหลายของผลตภณฑ

3) การบรการเปนเลศ

บรษทฯ เนนย าในเรองคณภาพการใหบรการและการสรางความประทบใจแกผบรโภคทกครงทเขามารบประทานของหวานหรอใชบรการของ อาฟเตอร ย โดยลกคาจะไดรบการตอนรบจากพนกงานทมรอยยมและใบหนาทแจมใส เปนกนเอง มมารยาทและอธยาศย ไดรบการแนะน าสนคา และการใหบรการทสะดวก รวดเรว และค านงถงความสะอาดซงเปนปจจยส าคญในธรกจ


หนา 9

อาหารและของหวาน ซงบรษทฯ มผจดการเขต และผจดการฝายควบคมมาตรฐาน เขามาสมตรวจสอบคณภาพการใหบรการของพนกงานทกคนตงแตพนกงานในครว พนกงานเสรฟ แคชเชยร อยางสม าเสมอ เพอใหมนใจวาพนกงานทกคนปฏบตตามขนตอนทบรษทฯ วางไว รวมทงมการพฒนาคณภาพและทกษะการใหบรการของพนกงานประจ ารานอยเปนประจ า เพอใหลกคาไดรบความพงพอใจสงสด นอกจากน บรษทฯ ยงมการสมส ารวจความพงพอใจของลกคาจากการเขามารบประทานขนมหวานทรานผานทางแบบสอบถาม เพอน ามาพฒนาปรบปรงการบรการอกดวย

4) การสรางความพงพอใจแกผบรโภค

บรษทฯ ใหความส าคญเปนอยางมากในการสรางและรกษาความพงพอใจของผบรโภค โดยบรษทฯ ใหความใสใจในการปรบปรงแกไข และพจารณาขอเสนอแนะตางๆ ทไดรบขอมลจากการแสดงความเหนในใบแสดงความคดเหนของผบรโภคทกใบ นอกจากนบรษทฯ มนโยบายใหพนกงานพดคยสอบถามความพอใจจากผบรโภคอยางใกลชด

5) การรกษาและขยายฐานลกคา

บรษทฯ ไดจดใหมการสะสมคะแนนของลกคาโดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 สมาชกรานอาฟเตอร ย มใกลเคยง 300,000 คน โดยสมาชกจะไดรบการสะสมคะแนนทก 100 บาทจะได 1 คะแนน ซงสมาชกจะไดรบสทธประโยชนจากการสะสมคะแนนโดยการน าคะแนนสะสมภายในปมาใชแลกของรางวลในปถดไป อกทงบรษทฯ มการน าเสนอขาวสารหรอเมนใหมๆ ของอาฟเตอร ย ผานทางขอมลสมาชก เชน ทางอเมล เปนตน เพอสรางการรบรในเครองหมายการคาของบรษทฯ อยางสม าเสมอ นอกจากน บรษทฯ สามารถน าขอมลสมาชกดงกลาวไปใชในการเกบสถตและวเคราะหศกษาขอมลสมาชกเพอท าความเขาใจพฤตกรรมของลกคาไดดยงขน

6) การตลาดผานสงคมออนไลน

บรษทฯ เนนการท าการตลาดบนสงคมออนไลน (Social Media) ผานชองทางตางๆ คอ - facebook ของบรษทฯ (https://www.facebook.com/afteryoufanpage) - Instagram ของรานอาฟเตอร ย (https://www.instagram.com/afteryoudessertcafe) - Instagram ของรานเมโกร (https://www.instagram.com/maygori) - Instagram ของคณกลพชร กนกวฒนาวรรณ (https://www.instagram.com/mayafteryou) ซงการท าการตลาดผานชองทางดงกลาวท าใหเขาถงไลฟสไตลคนรนใหมและกลมลกคาของบรษทฯ ซงสวนมากเปนกลม

วยรนทมารบประทานกบกลมเพอนหรอพาครอบครวมารบประทานของหวานทราน การท าการตลาดผานชองทางดงกลาวท าใหเกดการสรางแรงจงใจเพอใหเกดการซอซ าของกลมลกคาเดม (Repeat Customer) และขยายฐานกลมลกคาใหม รวมไปถงการสงเสรมใหเกดความแขงแกรงของเครองหมายการคา นอกจากนบรษทฯ ไดใชชองทางอเมลจากขอมลสมาชกของรานอาฟเตอร ย เปนอกชองทางในการน าเสนอสนคาใหมๆ หรอสนคาตามเทศกาลตางๆ ทงน บรษทฯ เชอวาการท าการตลาดแบบปากตอปาก หรอผานสงคมออนไลนเปนกลยทธทางการตลาดทเหมาะสมกบธรกจของบรษทฯ ท าใหเกดการกระต นยอดขาย และมประสทธภาพสง เนองจากสามารถกระจายตวไดอยางรวดเรวและมอทธพลกบการตดสนใจของลกคาสงในขณะทมตนทนต า


หนา 10

7) ทตงสาขาในจดทส าคญ (Strategic Location)

กลมบรษทฯ ด าเนนการขยายสาขาโดยไดเรมจากพนทใจกลางเมองทเปนพนทชมชนทมความหนาแนนของประชากรกลมลกคาเปาหมายของบรษทฯ เชน ทองหลอ พหลโยธน ลาดพราว และสยามสแควร เปนตน และขยายสาขาอยางตอเนองทกปเพอใหครอบคลมในเขตพนทกรงเทพฯและปรมณฑลมากขน ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 บรษทฯ มสาขาของรานอาฟเตอร ย และรานเมโกร จ านวน 27 สาขา โดยจะตงอยทศนยการคา และคอมมนตมอลลชนน า

2.2.2 ชองทางการจดจ าหนาย

บรษทฯ มชองทางการจ าหนาย 5 ชองทาง คอ 1) รานขนมหวานของบรษทฯ ในเขตกรงเทพฯและปรมณฑล 2) การซอของหวานกลบไปรบประทานทบาน 3) บรการจดงานนอกสถานท 4) รบจางผลตสนคา และ 5) การขายบตรของขวญ (Gift Voucher)

2.2.3 นโยบายการก าหนดราคา

บรษทฯ มนโยบายก าหนดราคาโดยค านงถงตนทนและคาใชจายหลก เชน ตนทนวตถดบ คาใชจายในการด าเนนงาน คาเชา และคาใชจายเกยวกบพนกงาน รวมทงการพจารณาราคาตลาด และค านงถงราคาทกลมลกคาเปาหมายยอมรบได สนคาทบรษทฯ ผลตและจ าหนายเปนสนคาระดบพรเมยม ดวยวตถดบทมคณภาพและการใสใจในรายละเอยดทกขนตอน ราคาสนคาจงถอวาอยในระดบปานกลางถงสง บรษทฯ เชอมนวาการก าหนดราคาสนคาของบรษทฯ มความเหมาะสมและเปนไปอยางสมเหตสมผลเมอเทยบกบคณภาพของสนคา

ประเภทราน/ เครองหมายการคา

กลมลกคาเปาหมาย การก าหนดราคา

1. รานขนมหวาน อาฟเตอร ย และ อาฟเตอร ย ทเรยน

ระดบรายไดปานกลางถงคอนขางสง ตงแตเดกนกเรยน คนวยท างาน ตลอดจนถงผ สงอาย ทเขามารบประทานกบกลมเพอน หรอครอบครว

ราคาขนมหวานตอจาน 125 - 345 บาท ราคาเครองดมตอแกว 95 - 145 บาท

2. รานน าแขงไส เมโกร ระดบรายไดปานกลางถงคอนขางสง กลมนกเรยน นกศกษา วยรนจนถงวยกลางคน

ราคาตอจาน 125 - 245 บาท

2.2.4 ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน

ธรกจภตตาคาร/รานอาหาร

ธรกจภตตาคาร/รานอาหาร: การบรการจดหาอาหารและเครองดม รวมถงไอศกรมและเคก จดเตรยมไวพรอมบรโภค มหรอไมมทนงกตาม ไมวาจะเปนบรการแบบใหนงโตะหรอแบบบรการตนเองจากชนวางอาหาร ไมวาจะรบประทานอาหารภายในรานน ากลบ หรอสงใหจดสงทบาน เชน รานอาหาร ภตตาคาร คาเฟ เคานเตอร หรอบธ รานอาหารแบบบรการตนเอง รานอาหารจานดวน เคานเตอร หรอบธในยานพาหนะ รานอาหารทใหบรการจดสง เปนตน

จากขอมลการจดทะเบยนจดตงธรกจภตตาคาร/รานอาหาร ในเดอน ม.ค. 60 มจ านวนจดตงสงเปนอนดบท 3 จากจ านวนการจดทะเบยนจดตงธรกจทงหมด ซงมจ านวน 175 ราย สงกวาเดอนกอน (ก.พ.60) จ านวน 56 ราย คดเปน 47% และเมอเทยบกบชวงเวลาเดยวกนของ ปกอน (ม.ค.59) มจ านวนสงกวา 10 ราย คดเปน 6%


หนา 11

นอกจากน มลคาทนจดทะเบยนจดตงของธรกจประเภทน ในเดอน ม.ค.60 ยงมมลคาสงสดในรอบ 1 ป (ม.ค.59-ม.ค.60)

ภาพรวมธรกจ ขอมล ณ 31 มนาคม 2560 มธรกจภตตาคาร/รานอาหารท ด าเนน กจ ก า ร อ ยทว ป ร ะ เ ท ศ จ า น วน 11,945 ร าย โ ด ย สวน ใหญ จะจดตงในรปแบบบรษทจ ากด จ านวน 10,443 ราย คดเปน 87.43% ร อ ง ล ง ม า คอ หา ง หน สวนจ ากด / หางหน สวนสามญนตบคคล จ านวน 1,497 ราย คดเปน 12.53% ในขณะทมการจดตงในรปแบบบรษทมหาชนจ ากดมจ านวนเพยง 5 ราย คดเปน 0.04%

ทตงของธรกจภตตาคาร/รานอาหาร สวนใหญตงอยในพนทกรงเทพมหานครมากทสดถง 43.72% รองลงมา คอ ภาคใต 22.12% และ ภาค ตะวนออก 14.93% ตามล าดบ

ตลาดธรกจรานอาหารในประเทศไทย ประกอบดวย 6 ประเภทหลก คอ รานอาหารขนาดเลก คาเฟ/บาร รานอาหารทใหบรการเตมรปแบบ ฟาสตฟด รานอาหารแบบสงกลบบาน และฟดคอรท ดงรายละเอยดตอไปน

1) รานอาหารขนาดเลก (Street Stalls/Kiosks) คอ รานอาหารทมขนาดเลก ราคาถก และมรายการอาหารทจ ากด โดยจะใหบรการอาหารจานเดยวทเนนความรวดเรวเปนหลก เชน ไกยางหาดาว ชายสบะหมเกยว

2) คาเฟ/บาร (Cafés/Bars) คอ รานขายเครองดมทวไป เครองดมแอลกอฮอล รวมทงขนมหวานและอาหารหลากหลายรายการ เชน สตารบคคอฟฟ คาเฟอเมซอน อาฟเตอรย และรานขนมอสระทวไป

3) รานอาหารทใหบรการเตมรปแบบ (Full-Service Restaurant) คอ รานอาหารประเภททใหบรการนงรบประทานทราน เนนใหบรการอาหารมากกวาเครองดม รานอาหารประเภทนจะมรายการอาหารทความหลากหลายและประณต เชน เอมเคสก เอสแอนดพ ฟจ ซงรานอาหารทใหบรการเตมรปแบบไมรวมถงรานอาหารทใหผบรโภคสงอาหารทเคานเตอรเอง

4) ฟาสตฟด (Fast Food) คอ รานอาหารทมรายการอาหารอยางจ ากด และเนนเพยงไมกรายการ โดยมากจะเปนอาหารจานดวนทเนนความสะดวกและรวดเรว และมบรการซออาหารกลบบาน และไดรฟทร (Drive-through) ใหบรการแกลกคา เชน แมคโดนลด เคเอฟซ 7-Eleven

5) รานอาหารแบบสงกลบบาน (100% Home Delivery/Takeaway) เปนรานอาหารทไมมโตะบรการ โดยเปนบรการสงกลบบาน เชน โออช ดลเวอร

6) ฟดคอรท (Food Court หรอ Self-Service Cafeterias) คอ รานอาหารทไมมการใหบรการทโตะอาหาร โดยลกคาจะตองสง รบ และจายคาอาหารดวยตนเองทเคานเตอรบรการ อาหาร ขนมหวาน และเครองดมทใหบรการจะมความหลากหลาย และนยมใหบรการในศนยการคาขนาดใหญ เชน ฟดคอรทในเทสโก โลตส บกซ และทอปส

บรษทฯ จดอยในธรกจคาเฟ/บาร ซงสามารถแบงออกเปน 4 ประเภทหลกๆ ไดแก บาร/ผบ คาเฟ รานน าผลไม และรานกาแฟ ซงธรกจคาเฟจดเปนธรกจทมความใกลเคยงกบบรษทฯ มากทสด คแขงทางธรกจของบรษทฯ คอ รานขนมหวานและเครองดม รวมถงคาเฟทมลกษณะเมนคลายคลงกน ทงทอยในหางสรรพสนคาและเปนรานคาตงเดยว เชน ไอเบอรร (Iberry) Kyo Roll En และรานกาแฟทขายขนมหวานเปนสวนหนงของรายการสนคา อาท Coffee World


หนา 12

ทมา: ขอมลจาก Website ของแตละบรษท (เฉพาะสาขาในประเทศไทย) กมภาพนธ 2561

อยางไรกตาม ธรกจคาเฟ/บาร เปนธรกจทมการกระจายตวของผประกอบการมากราย เนองจากมรานคาอสระหรอรานคาทมสาขาอยนอยกวา 10 สาขา (Independent Players) อยจ านวนมาก และครองสวนแบงการตลาดอยทรอยละ 96.2 ของมลคาตลาดคาเฟ โดยเฉพาะในธรกจบาร/ผบ คาเฟ และรานน าผลไม เนองจากเปนธรกจทมอตราการเตบโตสง ใชเงนลงทนต า และมอปสรรคในการเขาสธรกจ (Barrier to Entry) ต า

ปจจย และแนวโนม การเตบโตของตลาดธรกจรานอาหารในประเทศไทย จะขนอยกบ ปจจยตอไปน

ก) ความสามารถในการจบจายใชสอยของผบรโภค (ป 2560 มรายไดสงขนเลกนอยจากปกอน ๆ )

เมอเปรยบเทยบรายได คาใชจาย และหนสนตอรายได พบวาครวเรอนทวประเทศตงแตป 2550 ถง 2560 มรายได เฉลยมากกวาคาใชจายทจ าเปนในการยงชพ และพบวารายได และคาใชจายฯ ตงแตป 2550 ถง 2560 เพมขนเรอย ๆ คอ รายไดเพมขนจาก 18,660 บาท ในป 2550 เปน 26,973 บาท ในป 2560 และเชนเดยวกบคาใชจายฯ ทเพมขนจาก 14,500 บาท ในป 2550 เปน 21,897 บาท ในป 2560 ตามล าดบ และเมอพจารณาผลตางของรายได และคาใชจายฯ ในป 2560 พบวา รายไดสงกวาคาใชจายทจ าเปนในการยงชพ 5,076 บาท ตอครวเรอน หรอประมาณ 1,750 บาทตอคน (ขนาดของครวเรอน เฉลยเทากบ 2.9 คน) ซงสวนใหญถกน าไปใชในการช าระหน เชน หนเพอการซอบาน/ทดน หนอปโภคบรโภคและรายไดสวนทเหลอจากการช าระหนและไมไดถกใชสอยออกไป กมเหลอไวส าหรบการเกบออม เปนตน

2550 2552 2554 2556 2558 2560

รายได 18,660

20,903

23,236

25,194

26,915

26,973

คาใชจาย 14,500

16,205

17,403

19,061

21,157

21,897

ทมา: ส านกงานสถตแหงชาต สรปผลเบองตนการส ารวจภาวะเศรษฐกจและสงคมของครวเรอน 6 เดอนแรกของป 2560

ข) สถานการณของธรกจคาปลกสมยใหม (มการเปดพนทขายปลก ชองทางของรานอาหาร มากขน)

สถานการณของธรกจคาปลกสมยใหมเมอพจารณาเฉพาะหางสรรพสนคา ซงเปน ชองทางส าคญของ ธรกจรานอาหาร มดงน

รานคา จ านวนสาขาในไทย 14 กมภาพนธ 2560

After You 28

Maygori 1

Coffee World 52 Farm Design 24 Kyo Roll En 16

Iberry 17 Bake a wish 5


หนา 13

ธรกจหางสรรพสนคาในไทยขยายการลงทนอยางตอเนองในชวงหลายปทผานมา มการซอ ขายทดนและการลงทนโครงการทอยอาศยจ านวนมาก จงเปนโอกาส ในการขยายการลงทนพนทคาปลกขนาดใหญ โดยผประกอบการ หางสรรพสนคาตางขยายการลงทนในจงหวดศนยกลางภมภาคและ จงหวดทองเทยว

จ านวนหางสรรพสนคาหลกในประเทศไทย

2555 2556 2557 2558 2559 เครอเซนทรล 15 17 19 21 22 เครอเดอะมอลล

8 8 8 8 10

โรบนสน 30 34 39 43 45 รวม 53 59 66 72 77

จากการรวบรวมขอมล พบวาในป 2559 มสาขาหางสรรพสนคาทงสน 77 แหงทวประเทศ เพมขนจาก 72 แหงในปกอน (รวบรวมเฉพาะกลมผประกอบการหลก 2-3 ราย) โดย ในอนาคต กจะมศนยการคาเปดเพมทกป เปนขนต าตามตารางตอไปน ทงน ยงไมนบถงผประกอบการทยงไมเปดเผยขอมล

2560 2561 2562 2563 กทม. Show DC ,

ไอคอน สยาม เกตเวย บางซอ เอมสเฟยร (EmSphere),

บางกอกมอลล ตางจงหวด เซนทรล (สาขา

นครราชสมา , มหาชย, ภเกต)

คลงสเตชน โคราช (Klang Station Korat)

ดารา ฮารเบอร ชลบร

เทอรมนอล 21 พทยา บลเพรล ภเกต รวม (แหง) 5 4 1 2

ทมา – Krungsri Research ธรกจรานคาปลกสมยใหม พฤษภาคม 2560

อตราเตบโต (%) เทยบปตอป (ทมา – Krungsri Research ธรกจรานคาปลกสมยใหม พฤษภาคม 2560)

2555 2556 2557 2558 2559 (คาดการณ)

2560 – 2562 (คาดการณ)

ยอดขายหางสรรพสนคา (Sales Growth of Department Stores)

12% 5.5% 3.4% 3% 2.8% - -

ยอดคาปลก (Retail Business Growth) 12% 6.3% 3.2% 2.8% 3% 4 – 6 %

ค) นกทองเทยว (ปจจยบวก เนองจากมจ านวนนกทองเทยวมากขนเรอง ๆ จากปกอน)


หนา 14

ภาคการทองเทยวมสวนส าคญทชวยสนบสนนการขยายตว ประโยชนจากการทองเทยว โดยรายไดจากการทองเทยวทเกยวกบอาหารและเครองดม คดเปน 20% ของรายไดรวมจาก การทองเทยวทงหมด (กรมการทองเทยว) เมอพจารณาจาก

สถตนกทองเทยวในชวง 5 ปทผานมา (ป 2555 - 2559) จะ พบวา ทงนกทองเทยวชาวไทยและนกทองเทยวตางชาตท

เดนทางมายงประเทศไทย มแนวโนมเตบโตอยางตอเนอง โดยใน ป 2559 มจ านวนนกทองเทยวตางชาตสงถง 32.58 ลานคน เพมขนจากปกอน 8.91% ในขณะทนกทองเทยวชาวไทยยงม จ านวนเพมสงขนตอเนองมาโดยตลอดจาก 86.41 ลานคน ส าหรบในป 2560 การทองเทยวแหงประเทศไทย (ททท.) ไดวางแผนการตลาดเพอสรางกระแสการเดนทางทองเทยวภายในประเทศ โดยการเขาไปแกปญหาเชงโครงสรางและพฤตกรรมของนกทองเทยวชาวไทยใหหนไปทองเทยว ในวนธรรมดามากขน และกระจายการเดนทางไปยงเมองทองเทยวรอง ซงจะท าใหจ านวนประชาชนทเดนทางทองเทยวม การใชจายเพอรบประทานอาหารและเครองดมเพมสงขนดวย

(ทมา : กรมการทองเทยว กระทรวงการทองเทยวและกฬา)

2.3 การจดหาผลตภณฑหรอบรการ

การจดหาผลตภณฑและบรการแบงออกเปน 2 สวนหลก คอ โรงงานครวกลางและสาขารานขนมหวาน มรายละเอยดดงน

2.3.1 โรงงานครวกลาง

ในเดอนมกราคม 2559 บรษทฯ ไดยายสายการผลตจากโรงงานครวกลางเดม ซงตงอยทถนนพฒนาการ กรงเทพฯ บนพนทใชสอย 700 ตารางเมตร ไปทโรงงานครวกลางใหม ซงตงอยทนคมอตสาหกรรมสนสาคร จงหวดสมทรสาคร บนพนทใชสอย 5,000 ตารางเมตร เพอขยายก าลงการผลตและยกมาตรฐานการผลตใหมมาตรฐานสากล และรองรบการเตบโตทางธรกจในอนาคต ซงโรงงานครวกลางใหมนสามารถรองรบการผลตไดมากถงประมาณ 40 – 45 สาขา ใน 1 ชวงเวลาการท างาน (1 Shift)

โรงงานครวกลางเปนหนวยงานทจดหาวตถดบ ตรวจสอบคณภาพ จดเตรยมและผลตของหวานใหไดรสชาตทดทสด รวมถงสะอาดและถกหลกอนามย จดเกบวตถดบและสนคาเพอใหคงคณภาพของวตถดบและสนคา และเปนศนยกระจายวตถดบและสนคาไปยงสาขาตางๆ ขนตอนในการจดหาผลตภณฑและบรการในโรงงานครวกลางสามารถแบงออกเปน 6 ขนตอนโดยม รายละเอยดดงน

1) การจดหาวตถดบ

วตถดบหลกในการผลตของหวาน ไดแก แปง น าตาล ไขไก ชอกโกแลต เนย นม และผลไม บรษทฯ มการจดหาวตถดบจากผผลตและผจ าหนายวตถดบทงในประเทศและตางประเทศ โดยฝายผลตจะวางแผนการผลตตามประมาณการยอดขายทผจดการสาขาแตละแหงประมาณการมาให และสงขอมลใหฝายคลงสนคาประเมนจ านวนการสงวตถดบและสงใบขอซอไปยงฝายจดซอ

ฝายจดซอจะมกระบวนการและขนตอนในการคดเลอกผผลตและผจ าหนายวตถดบ ซงจะพจารณาเปรยบเทยบคณสมบตจากผผลตและผจ าหนายวตถดบจ านวนอยางนอย 2-3 ราย โดยมปจจยในการพจารณา ไดแก คณสมบตและคณภาพของวตถดบ ราคา การใหบรการของผจ าหนายวตถดบ ส าหรบวตถดบทมการสงซอเปนประจ าจะมการทบทวนราคาและคณภาพอยางนอยปละ 2 ครง ยกเวนสนคาทมการเปลยนแปลงของราคาบอย เชน ของสดหรอพชผลทางการเกษตร จะมการทบทวนราคาอยางนอยทกๆ 3 เดอน


หนา 15

ส าหรบวตถดบทมการสงซอจ านวนมากหรอมการสงซอเปนประจ า บรษทฯ ไดท าสญญากบผผลตและจ าหนายวตถดบดงกลาว โดยมการก าหนดปรมาณและราคา เพอเปนการลดความเสยงจากการขาดแคลนวตถดบและบรหารตนทนอยางมประสทธภาพ ในป 2560 กลมบรษทฯ มยอดสงซอสนคาและวตถดบจากผผลตและผจ าหนายรายใหญ 10 รายแรก เทากบรอยละ 59 ของมลคาการสงซอตามงบการเงนรวม กลมบรษทฯ ไมมการพงพงผผลตและผจ าหนายรายใดรายหนงมากกวารอยละ 30

2) การตรวจสอบคณภาพ

เมอวตถดบถกจดสงมาทโรงงานครวกลาง ฝายคลงสนคาจะท าหนาทตรวจสอบรายการวตถดบทไดรบวาถกตองและครบถวนตามจ านวน และมการสมตรวจประมาณรอยละ 5 ของปรมาณวตถดบทรบมา เพอตรวจสอบวนเดอนปทผลตและหมดอาย สภาพสนคา หบหอบรรจ ความสดใหม ส กลน ขนาด และน าหนกตามทก าหนดไว จากนนจะน าวตถดบไปจดเกบในตแชแขง ต เยน หรอหองเกบของอณหภมปกต แลวแตประเภทของวตถดบ เพอเปนการรกษาคณภาพของวตถดบใหมความสดใหม ภายใตระบบการบรหารจดการแบบเขากอนออกกอน (First In First Out : FIFO) เพอใหวตถดบหมนเวยนสม าเสมอและลดความเสยหายจากสนคาหมดอาย

3) จดเตรยมและผลต

โรงงานครวกลางจะเปนศนยกลางในการแปรรปวตถดบ และจดเตรยมเปนอาหารพรอมปรง (อาหารทไดจดเตรยมสวนประกอบตางๆ บรรจไวในภาชนะ เพอน าไปปรงเปนอาหารชนดใดชนดหนงโดยเฉพาะ เชน ขนมปงชบยา น าแขงไสคากโกร ซงมสดสวนการแปรรปพรอมปรงส าเรจแลวกวารอยละ 80) และอาหารพรอมรบประทาน (อาหารทผลตเรยบรอยพรอมบรโภคทบรรจในภาชนะพรอมจ าหนายไดทนท เชน เคก คกก และขนมบรรจหอพลาสตก) โดยฝายผลตจะน าขอมลการประมาณการขายของผจดการแตละสาขามาใชในการวางแผนการผลตและประมาณการใชวตถดบ และเบกวตถดบจากคลงสนคา โดยในการวางแผนผลตฝายผลตจะมการก าหนดสนคาคงคลงส ารอง (Safety Stock) เพอปองกนสนคาขาด หลงจากท าการแปรรปและผลตสนคาเสรจ ฝายคลงสนคาจะท าหนาทสงวตถดบและสนคาไปยงสาขาตางๆ เพอน าไปปรงตอหรอขายทหนารานตอไป

กระบวนการผลตของฝายผลตจะแบงเปนสายการผลตตามประเภทของสนคา เชน เคก ขนมปง น าแขงไส คกก เครองดม ฝายเตรยมสวนผสมและบรรจภณฑ เปนตน โดยเรมจากการแปรรปวตถดบ และผสมเปนสดสวนตางๆ ตามสตรทคดคนมาจากฝายพฒนาผลตภณฑ โดยทางโรงงานจะมการวจยเพมเตมในสวนของการผลต อาท การปรบสวนผสมหรอวธการใหเขากบกระบวนการผลต หรอการค านวณอายการจดเกบและวธจดสงทเหมาะสม ซงมขนตอนการปฏบตงานในการจดเตรยมและปรงของหวานใหพนกงานปฏบตตาม เพอใหไดสนคาทมคณภาพและมาตรฐานเดยวกน หลงจากผลตเสรจจะมแผนกควบคมคณภาพคอยตรวจสอบคณภาพสนคาทงในดานกระบวนการผลตและการควบคมคณภาพสนคากอนจดเกบเขาคลงสนคาเพอน าสงใหแกสาขาตอไป

บรษทฯ มความมงมนในการพฒนาการด าเนนงานของบรษทฯ ใหมประสทธภาพสง โดยจะน าเทคโนโลยททนสมยเขามาสนบสนนกระบวนการผลต และมาตรฐานในการท างาน การควบคมคณภาพระหวางการผลตเพอใหไดผลตภณฑทมคณภาพตามมาตรฐานทก าหนด บรษทฯ มแผนทจะด าเนนการใหโรงงานครวกลางไดรบการรบรองมาตรฐานสากลในระบบตางๆ เชน ISO 9001 : 2000 ใบรบรองมาตรฐานรระบบบรหารงานคณภาพตางๆ GMP (Good Manufacturing Practice) ใบรบรองหลกเกณฑการปฏบตทดในการผลต HACCP (Hazard Analysis and Critical Control Point) ใบรบรองระบบการวเคราะหอนตรายและจดวกฤตทตองควบคมในการผลตอาหาร และฮาลาล (Halal) จากส านกงานคณะกรรมการกลางอสลามแหงประเทศไทย โดยเปนการรบรองวาไดด าเนนการตามกรรมวธอยางถกตองตามหลกการศาสนาอสลาม โดย โรงงานผลตไดผาน


หนา 16

การThe Factory passed and received the certificate of Good Manufacturing Practice (GMP) and Hazard Analysis and Critical Control Points (HACCP) เมอ เดอน มถนายน 2560

4) การจดเกบวตถดบและสนคา

ฝายคลงสนคาจะท าการจดเกบวตถดบและสนคาไวในหองทมอณหภมทเหมาะสมกบสนคาเพอเปนการรกษาคณภาพของสนคาใหมความสดใหม โดยสนคาทกรายการจะมฉลากทระบวนทผลตและวนหมดอายอยางชดเจน และใชระบบการบรหารจดการแบบ FIFO เพอใหวตถดบหมนเวยนสม าเสมอและลดความเสยหายจากสนคาหมดอาย

5) การควบคมสนคาคงเหลอ

ฝายคลงสนคาและฝายจดซอหรอฝายทสงซอรวมกนตรวจนบวตถดบหรอสนคาทสงซอและบนทกเขาระบบ เมอฝายผลตมความตองการใชงาน ฝายผลตจะท าการค านวณสวนผสมตามสตรทก าหนดและจดท าเอกสารทเกยวของ พรอมกบท าการเบกวตถดบจากคลงสนคามาใชงาน หลงจากฝายผลตท าการผลตเสรจแลว จะมการบรรจลงกลองหรอถงหรอภาชนะ และน าไปจดเกบในคลงสนคา พรอมกบจดท าเอกสารทเกยวของ หลงจากนน ฝายจดสงสนคา จดท าเอกสารและเบกสนคาจากคลงสนคา และน าสงใหกบสาขาตอไป

นอกจากน เพอเปนการควบคมสนคาคงเหลออยางมประสทธภาพ บรษทฯ ยงก าหนดใหฝายคลงสนคาและฝายผลต และฝายบญช ตรวจนบสนคาคงเหลอทกสนเดอน

6) การกระจายวตถดบและสนคา

บรษทฯ มการกระจายวตถดบและสนคาไปตามสาขาตางๆ เปนประจ าทกวน ผานรถหองเยนและรถตของบรษทฯ รวมถงบรการขนสงจากบรษทขนสงทไดมาตรฐาน ซงท าใหบรษทฯ สามารถควบคมคณภาพของวตถดบและสนคาไดด ประกอบกบมนใจในความสะอาด สดใหม ถกหลกอนามย และจดสงไดอยางมประสทธภาพ ตามเวลาทก าหนด และเปนไปตามแผนงานการจดสงสนคาของบรษทฯ ควบคไปกบการบรหารตนทนและคาใชจายทมการดแลจดการทด นอกจากน บรษทฯ ยงใชระบบ GPS ตดตามรถขนสงเพอการบรหารจดการไดอยางมประสทธภาพอกดวย

2.3.2 รานขนมหวาน

สาขารานขนมหวาน อาฟเตอร ย และรานน าแขงไส เมโกร ทกสาขาจะเปนผ รบผดชอบในการจดหาวตถดบและสนคาจากโรงงานครวกลางและจากผผลตและผจ าหนายวตถดบ การจดเกบวตถดบในสาขา การจดเตรยมและปรงสนคา การบรการลกคา และการเกบเงนสด โดยมรายละเอยดดงน

1) การจดหาวตถดบและสนคา

สาขารานขนมหวานแตละสาขาจะท าประมาณการยอดขายลวงหนา 3 วน ตามสถตการขายของในแตละชวงเวลา เพอใหปรมาณวตถดบและสนคาทสงมปรมาณทเหมาะสม และสอดคลองกบพฤตกรรมของลกคาทเขาใชบรการในแตละชวงเวลา ท าใหการบรหารจดการสนคาคงเหลอมประสทธภาพ และวตถดบและสนคามความสดใหมอยเสมอ โดย โรงงานครวกลางจะด าเนนการผลตและจดสงสนคาใหแตละสาขา ทงน ส าหรบวตถดบทมอายสนและงายตอการเสอมสภาพและไมตองผานกระบวนการการผลตทโรงงาน เชน ผลไม นม ผจดการสาขาจะเปนผท าการสงซอโดยตรงจากผผลตและผจ าหนายวตถดบ การสงซอวตถดบหรอสนคาของผจดการสาขาจะเปนไปตามอ านาจอนมตด าเนนการของบรษทฯ ส าหรบการช าระเงนคาวตถดบและ


หนา 17

สนคาทผจดการสาขาสงดงกลาว จะช าระโดยส านกงานใหญผานการตรวจสอบของฝายบญชและฝายจดซอกอนสงใหกรรมการอนมต

2) การจดเกบวตถดบในสาขา

พนกงานสาขาจะท าหนาทตรวจรบสนคาทไดรบจากโรงงานครวกลาง และจากผผลตและผ จ าหนายวตถดบวาถกตองและครบถวนตามจ านวน ส าหรบวตถดบทไดรบมาจากผผลตและผจ าหนายวตถดบจะมการตรวจสอบคณภาพอยางละเอยด และลงบนทกจ านวนวตถดบในระบบขายของสาขา จากนนจะน าวตถดบไปจดเกบในตแชแขง ต เยน หรอหองเกบของอณหภมปกต แลวแตประเภทของวตถดบ เพอเปนการรกษาคณภาพของสนคาใหมความสดใหม ภายใตระบบการบรหารจดการแบบ FIFO เพอใหวตถดบหมนเวยนสม าเสมอและลดความเสยหายจากสนคาหมดอาย

3) การจดเตรยมและปรงสนคา

เมอลกคาสงซอของหวานและเครองดม และช าระเงนทเคานเตอรขาย รายการทสงจะสงตรงมาทครวปรงภายในรานผานระบบออนไลน และสงไปทผตรวจสอบรายการและคณภาพสนคากอนเสรฟใหลกคา ทงน กระบวนการจดเตรยมจะแบงเปน 2 สายหลก คอ ของหวาน และเครองดม โดยพนกงานทกคนจะปฏบตตามขนตอนการปฏบตงานในครวในการจดเตรยมและปรงของหวานและเครองดมตามทบรษทฯ ก าหนดไว และมผตรวจสอบความถกตองของรายการรวมทงความสวยงามและความเปนมาตรฐานของสนคาทกรายการกอนเสรฟใหลกคา เพอใหไดสนคาทมคณภาพและมาตรฐานเดยวกน นอกจากน ยงมผจดการเขตและผจดการแผนกควบคมคณภาพ (QC) เขามาสมตรวจขนตอนและวธปฏบตงานของทกสาขาเปนประจ า

4) การบรการลกคา

พนกงานทใหบรการในรานของบรษทฯ ทงพนกงานเสรฟ พนกงานในครว แคชเชยร พนกงานจดเกบโตะ และท าความสะอาดราน เฉลยอยทประมาณ 20 - 30 คนตอสาขา ขนกบอยขนาดของรานสาขาแตละแหง พนกงานสาขาทกคนจะตองผานการฝกอบรมทส านกงานใหญ การฝกสอนทหนาราน รวมทงการทดสอบความร กอนทจะไดบรรจเปนพนกงานประจ าของบรษทฯ เพอใหมนใจไดวาพนกงานมความเขาใจในผลตภณฑ วธการท างาน รวมทงวฒนธรรมขององคกร ส าหรบการใหบรการลกคา บรษทฯ มการใชหลกสตรการสอน กระบวนการสอบ และการใหคะแนน เพอควบคมมาตรฐานการท างานใหเปนไปในมาตรฐานเดยวกน

นอกจากน ฝายตรวจสอบคณภาพจะเขามาสมตรวจคณภาพของสนคาและบรการของพนกงาน รวมทงความสะอาด และสงอ านวยความสะดวกตางๆ แตละสาขาเปนประจ าทกเดอน เพอใหมนใจวา คณภาพอาหารและการใหบรการเปนไปตามมาตรฐานทบรษทฯ ก าหนดไว นอกจากน บรษทฯ ยงใหความส าคญกบการน าขอมลจากใบแสดงความคดเหนของลกคามาพฒนาการใหบรการของบรษทฯ อยางสม าเสมอและตอเนอง

5) ชองทางช าระคาสนคา (เงนสด , บตรเครดต, ควอารโคต , อาลเพย, บตรของขวญ)

ในการช าระคาสนคาทหนารานลกคาสามารถ ช าระ ได หลายชองทางทง ช าระเปนเงนสด บตรเครดต ควอารโคต อาลเพย หรอบตรของขวญ (Gift Voucher) ของทางรานเทานน ผจดการสาขาจะเปนคนนบเงนสดและกระทบยอดการขายทกสนวนเพอสงยอดใหส านกงานใหญ ผจดการสาขารวมกบผชวยผจดการหรอพนกงานอาวโส จะเปนผน าเงนสดจากการขายในแตละวนไปฝากเขาบญชธนาคาร ทงนจะมการเขามาสมตรวจนบเงนสดและวธการปฏบตในการเกบเงนสด 2 ครงตอเดอน โดยผจดการ


หนา 18

ตรวจสอบคณภาพ 1 ครงและการสมจากผจดการเขตอก 1 ครง เพอใหแนใจวาทกสาขาไดปฏบตตามขนตอนทบรษทฯ ก าหนดไวอยางถกตอง

6) การควบคมสนคาคงเหลอ

บรษทฯ มการควบคมของเสย โดยก าหนดใหพนกงานสาขาตองบนทกของเสยในรายงานของเสยทกครงกอนทงลงถงขยะ และบรษทฯ มการสมตรวจสอบของเสยในถงขยะ โดยทมผจดการ 2 - 3 ครงตอวน และเพอเปนการควบคมสนคาคงเหลออยางมประสทธภาพ บรษทฯ ก าหนดใหทกสาขาตองมการตรวจนบสนคารายการใหญ 35 รายการทกสนวน และนบรายการสนคาคงเหลอทงหมดทกสนเดอน ฝายปฏบตการและฝายบญชจะท าการสมตรวจนบสนคาคงเหลอทกสนเดอนอกดวย

2.3.3 การจดหาทตงสาขา

การเลอกท าเลทตงและขนาดพนทของสาขาเปนหวใจส าคญในความส าเรจของธรกจรานขนมหวาน เนองจากมผลโดยตรงตอรายได สวนแบงการตลาด งานดานการตลาด และคาใชจายทเกดขนจากการบรหารและลงทน ดงนนบรษทฯ จงใหความส าคญตอทตงของรานขนมหวานเปนอยางมาก บรษทฯ มขนตอนในการพจารณาเปดสาขาใหมส าหรบใหบรการรานขนมหวานและเครองดม ดงน

1) บรษทฯ มทมงานท าการศกษาและส ารวจพนททมศกยภาพททมงานบรษทฯ เปนผสรรหา หรอทไดรบขอเสนอจากผใหบรการศนยการคา หรอคอมมนตมอลล โดยปจจยหลกทบรษทฯ มงเนนและใหความส าคญในการตดสนใจเลอกพนททจะเปดใหบรการ มดงน (1) ต าแหนงทตงของรานตงอยในท าเลทมผคนมากทงในวนปกตและวนหยด มความหนาแนนของประชากรและ

ศกยภาพการเจรญเตบโตทางเศรษฐกจสง ท าเลทสามารถมองเหนไดชดเจน ไมอยในทลบตา เขาถงงาย สงผลใหทศนวสยของรานเดนชด รวมทงเปนแหลงทผคนนยมมารบประทานอาหาร นอกจากน ยงตองตงอยในท าเลทมการคมนาคมสะดวก สามารถน ากลมลกคาเปาหมายเขามาถงไดงาย เชน ทางรถยนตสวนตวหรอ ระบบขนสงสาธารณะ รวมทงมทจอดรถเพยงพอ เพออ านวยความสะดวกใหกบลกคา

(2) ขนาดพนทเชาและแผนผงของรานเหมาะสมกบการด าเนนงานของรานขนมหวาน โดยในแตละสาขาบรษทฯ จะเนนพนทใชสอยขนาดกลางประมาณ 75 - 150 ตารางเมตร มทนงเฉลยประมาณ 15 - 30 โตะ เพอใหคลองตวและเกดประสทธภาพในการบรหารจดการ นอกจากน บรษทฯ ยงค านงถงความเหมาะสมของอตราคาเชา เงอนไขการมดจ า การท าสญญา รวมทงคาบรการสาธารณปโภคตางๆ ซงมผลตอระยะเวลาการคนทน และผลการด าเนนงานของแตละสาขา

(3) ความพรอมของศนยการคาและหางสรรพสนคา อาท มซปเปอรมารเกตทดและขนาดใหญเพยงพอ มระบบและจ านวนทจอดรถเพยงพอ มรานอาหารทมคณภาพใหบรการในศนยการคา มการบรหารจดการงานสวนกลางของศนยการคาและระบบปฏบตการทด รวมถงมทมบรหารทมคณภาพและประสบการณ

(4) ปรมาณประชากรในพนท โดยสงเกตจากจ านวนแหลงทพกอาศย สถาบนการศกษา อาคารส านกงาน และชมชนในลกษณะตางๆ ในบรเวณดงกลาว โดยบรษทฯ ค านงถงโอกาสในการขยายตวของยอดขายและธรกจ รวมไปถงสวนแบงตลาดขนมหวานและการแขงขนในพนทดงกลาว


หนา 19

2) ทมงานของบรษทฯ จะน าขอมลจากการศกษาและส ารวจทไดมาวเคราะหและประชมรวมกน เพอศกษาความเปนไปไดของการเปดสาขาในพนทตงดงกลาว ทงรปแบบและขนาดพนทของสาขา รวมถงแผนการตลาด โดยค านงถงประสทธภาพในการเขาถงผบรโภคทเปนกลมเปาหมาย พรอมศกษาความเปนไปไดของการลงทนตามนโยบายของบรษทฯ และพจารณาตามล าดบขนตอนอนมตของบรษทฯ ตอไป

ทงน บรษทฯ มการก าหนดกรอบเงนลงทน ผลตอบแทนการลงทน และระยะเวลาคนทน ดงน

กรอบเงนลงทน : บรษทฯ จะใชเงนลงทนเรมแรกประมาณ 3 ลานบาท ถง 10 ลานบาท ซงเงนลงทนจะขนอยกบขนาดพนทของโครงสรางตนทน ใน 2 รปแบบ คอ รานทมทนง และ แบบ ท-โก (ไมมโตะนง) ไดแก คากอสรางออกแบบและตกแตงสถานท คาวางระบบตาง ๆ (ไฟฟา น าประปา โทรศพท และระบบเกบเงน) และคาอปกรณ เปนตน

ผลตอบแทนการลงทน : ผลตอบแทนการลงทนของสาขาจะตองไมต ากวาอตราทก าหนด ขนอยกบเงนทนหมนเวยนเพอเปนคาใชจาย ไดแก คาวตถดบสนคา คาบรรจภณฑ คาจางพนกงาน คาเชาพนท คาน า คาไฟ คาใชจายในการขายและบรหาร เปนตน

ระยะเวลาคนทน : จะตองไมเกน 1 - 2 ป ขนอยกบสถานทตง ขนาดพนท และก าลงซอของผบรโภคในบรเวณดงกลาว รวมถงปจจยและองคประกอบอนๆ ทเกยวของ

3) บรษทฯ ด าเนนการตดตอประสานงานเชาพนทสาขากบเจาของพนท เสนอหรอตอบกลบขอเสนอดานท าเล ขนาดพนท และคาเชาพนท ใหแกเจาของพนท

4) บรษทฯ ออกแบบและก าหนดรปแบบการใหบรการของสาขาใหม โดยทมงานของบรษทฯ หรอผ เชยวชาญภายนอก และคดเลอกผ รบเหมากอสรางทมผลงานเปนทยอมรบตามขนตอนการคดเลอกของบรษทฯ รวมถงด าเนนการยนขออนญาตด าเนนการกอสรางตอหนวยงานทเกยวของ

5) หลงจากไดรบการอนญาตจากหนวยงานทเกยวของแลว ทมงานของบรษทฯ จะด าเนนการตรวจสอบและควบคมการกอสรางทกขนตอนไมใหผดพลาด รวมทงควบคมงบประมาณ และระยะเวลาในการกอสรางใหเปนไปตามแผนงานทวางไวเพอใหสาขาใหมของบรษทฯ เปนไปตามมาตรฐานทบรษทฯ ก าหนด

2.4 งานทยงไมสงมอบ

-ไมม-


หนา 20

3. ปจจยความเสยง

ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจของบรษทฯ และแนวทางในการปองกนความเสยง สามารถสรปไดดงน

3.1 ความเสยงในการประกอบธรกจ

3.1.1 ความเสยงในการจดหาวตถดบและราคาวตถดบทปรบตวสงขนอยางตอเนอง

วตถดบหลกในการผลตขนมหวานและเครองดมของบรษทฯ ประกอบดวย แปง ไขไก เนย นม น าตาล ผลไมตางๆ อาท สตรอวเบอรร กลวย เปนตน ซงเปนวตถดบทอาจมความผนผวนในดานราคาและปรมาณทสามารถจดหาได ขนอยกบอปสงคและอปทานตามปรมาณผลผลตทเขาสทองตลาด ซงเกยวของกบสภาวะอากาศในแตละป สงผลใหบรษทฯ อาจตองจดหาวตถดบในราคาทสง แตอาจไมสามารถเปลยนแปลงราคาจ าหนายขนมหวานและเครองดมไดทนทตามราคาวตถดบทอาจจะเพมสงขน หรออาจไมสามารถจดหาวตถดบไดเพยงพอตอการจดจ าหนาย ท าใหบรษทฯ สญเสยโอกาสในการสรางยอดขายได นอกจากน จากความตองการบรโภคขนมหวานทเพมขนจากทงในประเทศและตางประเทศ สงผลใหวตถดบหลายประเภทมการปรบราคาสงขนอยางตอเนองซงสงผลกระทบตอตนทนของบรษทฯ โดยตรง

อยางไรกตาม บรษทฯ มการเกบขอมลยอดจ าหนายขนมหวานและเครองดมแตละประเภทจากทกสาขา ซงสามารถน ามาใชวเคราะหและคาดการณปรมาณการจ าหนายขนมหวานและเครองดมแตละประเภท ท าใหสามารถประมาณการและประเมนปรมาณวตถดบทจะใชและสามารถสงซอไดอยางเหมาะสม ส าหรบวตถดบบางประเภททมความผนผวนสงหรอมความตองการใชในปรมาณมากนน บรษทฯ จะท า สญญาก าหนดปรมาณหรอราคาทผจดหาวตถดบตองจ าหนายใหกบบรษทฯ ซงสญญาซอขายทจดท านน บรษทฯ ยดหลกความยตธรรมส าหรบทกฝายและเนนการสรางความสมพนธทดกบผขาย นอกจากน บรษทฯ ยงมการสรางสรรคสนคาใหมเพอใชประโยชนจากวตถดบทราคาดและไดคณภาพมาชดเชย และฝายจดซอยงด าเนนการสรรหาผผลตและผจ าหนายสนคาและวตถดบรายใหมทมศกยภาพอยเสมอ

3.1.2 ความเสยงจากภาวะการแขงขนสงของอตสาหกรรมรวมถงการลอกเลยนแบบ

ในปจจบน ผบรโภคในประเทศไทยนยมรบประทานอาหารนอกบานกนมากขน และนยมรบประทานขนมหวานภายหลงการรบประทานอาหารคาว หรอรบประทานเปนอาหารวาง ท าใหเกดภาวะการแขงขนสง การลอกเลยนแบบ และมผประกอบการรายใหมๆ เขามาในอตสาหกรรม รวมทงมขนมหวานและเครองดมทมรปแบบจากตางประเทศ อาท เกาหล และญป น ทด าเนนธรกจโดยทงผประกอบการชาวไทยและชาวตางชาตในอตสาหกรรมมากขนเรอยๆ ซงอาจสงผลกระทบตอสวนแบงทางการตลาด การเตบโต และผลการด าเนนงานของบรษทฯ ได

ส าหรบการแกปญหาทเกดขนน บรษทมงเนนทการรกษามาตรฐานสนคาและการบรการทประทบใจ รวมถงการออกสนคาใหมๆ ทมคณภาพและไมซ าใครออกมาบรการลกคาอยางตอเนองเพอความพอใจสงสดของลกคาอยางสม าเสมอ การใหบรการทเปนเลศ อกทงมรสชาตทไมมผประกอบการรายอนสามารถลอกเลยนแบบได ท าใหบรษทฯ สามารถแขงขนกบผประกอบการรายอนในอตสาหกรรมได

3.1.3 ความเสยงในการจดหาบคลากรในฝายปฏบตการแตละสาขา

ปญหาการวาจางและลาออกของพนกงานถอเปนปญหาใหญของอตสาหกรรมรานอาหารและสงผลโดยตรงตอตนทนการประกอบการ เนองจากธรกจของบรษทฯ เปนธรกจจ าหนายขนมหวานและเครองดม รวมทงตองมการบรการ ดงนนบคลากรจง


หนา 21

เปนกลไกส าคญในการขบเคลอนธรกจของบรษทฯ และตองมการวางแผนในการรบพนกงานใหมและฝกอบรมอยางตอเนอง เพอรองรบการเปดสาขาใหม และทดแทนพนกงานทอาจจะลาออกในสาขาทมการใหบรการอย

อยางไรกตาม บรษทฯ มการดแลเอาใจใสพนกงานทกระดบชน ใชระบบการท าความรจกกบพนกงานทกๆ คนผานระบบการอบรมทเขาใจงายและไดผล มการฝกอบรมอยางตอเนอง รวมทงมการวางแผนการเตบโต (Career Path) และใหโอกาสพนกงานทมความสามารถเตบโตไปตามล าดบขน จนสามารถเปนถงระดบผจดการสาขาหรอผจดการเขตไดในอนาคต อกทงบรษทฯ ยงมการดแลเรองคาตอบแทนและสวสดการใหอยางเปนธรรมและเหมาะสม รวมถงการคดวธการใหสวสดการทตรงความตองการและสามารถแกปญหาการท างานไปในตว ประกอบกบในอนาคต บรษทฯ มโครงการเขารวมกบสถาบนอาชวศกษา โดยจดใหนกศกษาไดมาฝกปฏบตงานจรง ณ สาขาของบรษทฯ ซงถอเปนอกชองทางหนงในการสรรหาบคลากรทมคณภาพและพรอมทจะท างานกบบรษทฯ

3.1.4 ความเสยงในการจดเกบและบรหารเงนสดทสาขา

บรษทฯ รบช าระคาสนคาทหนารานของแตละสาขาในรปแบบเงนสด หรอบตรของขวญ (Gift Voucher) ของทางรานเทานน หากบรษทฯ มยอดขายตอวนสงขน ท าใหมเงนสดในความดแลของพนกงานเพมขน บรษทฯ มความเสยงทเงนสดดงกลาวจะสญหาย หรอไมสามารถกระทบกบยอดขายในแตละวนได

อยางไรกด บรษทฯ ตระหนกถงความเสยงดงกลาว บรษทฯ จงไดมมาตรการควบคมเงนสดทเกดจากการจ าหนายขนมหวานในแตละสาขาเพอลดความเสยงดงกลาว โดย (1) ก าหนดมลคาขนต าใหแกพนกงานแคชเชยรทจะตองด าเนนการใหผจดการสาขาหรอทมผจดการตรวจสอบยอดเงนและแบงจดเกบเขาต เซฟทนท (2) ก าหนดใหผจดการสาขาหรอทมผจดการเปนผนบเงนสดและกระทบยอดการขายทกสนวนเพอสงยอดใหส านกงานใหญ (3) ก าหนดใหผจดการสาขารวมกบผชวยผจดการหรอพนกงานอาวโส เปนผน าเงนสดจากการขายในแตละวนไปฝากเขาบญชธนาคาร และ (4) การเขามาสมตรวจนบเงนสดและวธการปฏบตในการเกบเงนสด 2 ครงตอเดอน โดยผจดการแผนกตรวจสอบคณภาพ 1 ครงและการสมจากผจดการเขตอก 1 ครง เพอใหแนใจวาทกสาขาไดปฏบตตามขนตอนทบรษทฯ ก าหนดไวอยางถกตอง

3.1.5 ความเสยงจากการไมสามารถตอสญญาเชาสถานท การเพมขนของคาเชา และการไมสามารถหาพนทเชาเพอเปดสาขาใหมในหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลล

สาขาของบรษทฯ ทงหมดในการจ าหนายขนมหวานและเครองดม ตงอยในหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลล ซ งบรษทฯ ไดมการท าสญญาเชาพนทกบหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลล โดยมอายสญญาเชาประมาณ 3 - 9 ป ท าใหตองมการตอสญญาเชาภายหลงหมดอายสญญา และจากการทในปจจบนมการแขงขนในอตสาหกรรมอาหารทงอาหารคาว อาหารหวาน และเครองดมคอนขางสง มรานเปดใหมทมรปแบบขนมหวานและเครองดมทคลายคลงกบผลตภณฑของบรษทฯ อยางตอเนอง ท าใหมการแขงขนระหวางผประกอบการเพอใหไดท าเลทเปนจดเดนในการเปดราน และท าใหหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลลหลายแหงมอ านาจตอรองกบผประกอบการ ซงอาจท าใหหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลล ไมตอสญญาเชากบบรษทฯ หากมผประกอบการรายอนยอมจายคาเชาในราคาทสงกวา หรออาจขนคาเชาเมอมการตอสญญาได รวมทงอาจท าใหบรษทฯ มความเสยงทไมสามารถหาพนทเชาเพอเปดสาขาใหมในอตราคาเชาทเหมาะสมได ซงหากเกดเหตการณขนคาเชาในพนทเดม หรอบรษทฯ มความจ าเปนตองจายคาเชาในอตราทสงในการเปดสาขาใหม อาจท าใหสงผลกระทบตอผลการด าเนนงานของบรษทฯ ในสวนของตนทนคาเชาสถานทอยางมนยส าคญ


หนา 22

อยางไรกตาม บรษทฯ เปนพนธมตรทางธรกจกบหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลลชนน า มความสมพนธทดกบผใหเชามาเปนเวลานาน มประวตการช าระคาเชาทด ปฏบตตามสญญาเชามาโดยตลอด ไมเคยมปญหากบผใหเชา และทผานมาไดรบการตอสญญาเชามาโดยตลอดในระดบราคาทเหมาะสม อกทงบรษทฯ ยงเปนผประกอบการรานขนมหวานและเครองดมชนน า มผลตภณฑทไดรบความนยมและเปนทตองการของผ บรโภค รวมถงสามารถดงดดใหผ บรโภคเขามาจบจายใชสอยในหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลลนนๆ จงท าใหเชอวาความเสยงดงกลาวจะลดลง

3.1.6 ความเสยงจากการกระจกตวของสาขาของบรษทฯ

ในป 2560 รายไดของบรษทฯ กวารอยละ 95.8 มาจากการจ าหนายขนมหวานและเครองดมผานสาขาของบรษทฯ ทงหมด 27สาขา ดงนนหากเกดเหตการณไมคาดคด อาท ปญหาทางการเมอง การประทวง อทกภย เปนเหตใหหางสรรพสนคาหรอคอมมนตมอลลไดรบความเสยหายหรอตองปดใหบรการ จะท าใหสาขาของบรษทฯ ไดรบความเสยหายหรอตองปดใหบรการเชนกน ซงหากเกดกรณดงกลาว และสาขาของบรษทฯ ไมสามารถจ าหนายไดเปนระยะเวลานาน ประกอบกบวตถดบหรอผลตภณฑบางประเภททมอายจ ากด อาจเกดการหมดอายและเสอมสภาพได กรณดงกลาว จะสงผลกระทบตอฐานะการเงนและผลการด าเนนงานของบรษทฯ อยางมนยส าคญ

อยางไรกตาม บรษทฯ เรมขยายสาขาไปตามหวเมองใหญในตางจงหวดทมศกยภาพและมก าลงซอสง ซงจะชวยลดความเสยงของการกระจกตวของสาขาของบรษทฯ ได ในเดอน ตลาคม 2560 ไดเปดสาขาแรกในตางจงหวด แหงแรก คอ เดอะมอลล โคราช บรษทฯ คาดวาจะเปดใหบรการเพมอก 5 สาขา ตามเมองทองเทยว ในป 2561

3.1.7 ความเสยงจากการเปลยนแปลงพฤตกรรมของผบรโภค

หากพจารณาตงแตอดตจนถงปจจบนพบวา ผบรโภคมการเปลยนแปลงพฤตกรรมการรบประทานอาหารและขนมหวานอยตลอดเรอยมา เชน แตเดมทอาจมการรบประทานขนมหวานจ าพวกขนมไทยเทานน กมการเปลยนแปลงจนมาเปนการรบประทานขนมประเภทเบเกอรหรอไอศกรม หรอผสมผสานระหวางเบเกอรและไอศกรมเพมขน เปนตน สงผลใ หบรษทฯ มความเสยงทในอนาคตผบรโภคซงเปนลกคาของบรษทฯ อาจจะเปลยนแปลงพฤตกรรมในการบรโภคขนมหวาน ตามภาวะเศรษฐกจ สงคมและความนยมทเปลยนแปลงไป รวมถงความใสใจในสขภาพของผ บรโภคทอาจลดหรอหลกเลยงการรบประทานขนมหวาน ซงหากมการเปลยนแปลงพฤตกรรมของผบรโภคในเรองดงกลาวเปนจ านวนมาก อาจจะสงผลกระทบตอผลการด าเนนงานของบรษทฯ ไดอยางมนยส าคญ

อยางไรกตาม บรษทฯ ไดใหความส าคญกบความตองการและความพงพอใจของลกคา จงใหความส าคญกบการวจยและพฒนาผลตภณฑของบรษทฯ ใหมความหลากหลาย แปลกใหม ทนสมย อยเสมอ เพอใหสามารถตอบสนองตอการเปลยนแปลงพฤตกรรมของผบรโภคได

3.2 ความเสยงดานการบรหารจดการ

3.2.1 ความเสยงจากการมกลมผถอหนรายใหญมากกวารอยละ 50

ณ วนท 10 มกราคม 2561 กลมคณกลพชร กนกวฒนาวรรณ (“กลมคณกลพชรฯ”) และกลมคณแมทพ ต.สวรรณ (“กลมคณแมทพฯ”) ถอห นทงหมดในบรษทฯ จ านวนรอยละ 39 และรอยละ 32 ของจ านวนห นทจ าหนายไดแลวทงหมดของบรษทฯ ตามล าดบ ซงทง 2 กลมมความสมพนธทางเครอญาต ท าใหมแนวโนมการออกเสยงไปในทศทางเดยวกน หากนบสดสวนรวมกนจะท าใหเปนกลมผ ถอหนรายใหญ มสดสวนการถอหนมากกวารอยละ 50 ซงสดสวนการถอหนดงกลาว จะท าใหสามารถ


หนา 23

ควบคมบรษทฯ และมอทธพลตอการตดสนใจทตองไดรบมตทประชมผ ถอหนไดเกอบทงหมด ยกเวนเรองกฎหมายหรอขอบงคบบรษทฯ ซงก าหนดใหตองไดรบเสยง 3 ใน 4 ของทประชมผ ถอหน ดงนนผ ถอหนรายอนของบรษทฯ จงมความเสยงในการไมสามารถรวบรวมคะแนนเสยงเพอตรวจสอบและถวงดลเรองทผ ถอหนใหญเสนอใหทประชมผ ถอหนพจารณา

อยางไรกตาม คณะกรรมการบรษทประกอบดวยกรรมการทงหมด 7 ทาน ในจ านวนนมกรรมการทเปนกรรมการอสระจ านวน 3 ทาน และมกรรมการอสระเปนประธานกรรมการตรวจสอบและประธานกรรมการบรษท เพอท าหนาทตรวจสอบ ถวงดลการตดสนใจ และพจารณาอนมตรายการตางๆ กอนน าเสนอตอทประชมผ ถอหน นอกจากนในกรณทเขาท ารายการทเกยวโยงกนกบกรรมการ ผ ถอหนรายใหญ ผ มอ านาจควบคมกจการ กจการทเกยวของ รวมถงบคคลทอาจมความขดแยง บคคลดงกลาวจะไมมสทธออกเสยงในการอนมตรายการดงกลาว และในกรณทมการเสนอขายหลกทรพยทกระทบตอผ ถอหน ผ ถอหนรายยอยมสทธออกเสยงคดคาน โดยใชคะแนนเสยงเพยงรอยละ 10 ของผ ถอหนทมารวมประชม รวมทงในการอนมตรายการจะตองปฏบตตามหลกเกณฑของส านกงานก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ส านกงาน ก.ล.ต.”) และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (“ตลาดหลกทรพยฯ”)

3.2.2 ความเสยงจากการบรหารงานทพงพงผบรหารหรอผถอหนรายใหญ

เนองจากคณแมทพ ต.สวรรณ (“คณแมทพฯ”) และคณกลพชร กนกวฒนาวรรณ (“คณกลพชรฯ”) เปนผ รวมกอตงบรษทฯ ซงทง 2 ทานเปนกรรมการ ผ ถอหนรายใหญ และผบรหารของบรษทฯ มความส าคญในการบรหารงานใหบรษทฯ มชอเสยงและเปนทยอมรบของผบรโภค อกทงท าใหบรษทฯ มฐานะทางการเงนทมนคง และมผลการด าเนนงานทด โดยคณแมทพฯ ดแลการบรหารงานของบรษทฯ ในภาพรวม ความเปนไปในรานรวมถงการท าตลาดขยายสาขา ในขณะทคณกลพชรฯ จะเปนผค ดคนพฒนาผลตภณฑ สตรขนมและเมนทจ าหนายในราน ดแลการตลาดและการโฆษณาประชาสมพนธสนคาของบรษทฯ ดงนนหากบรษทฯ สญเสยผบรหารดงกลาวไป อาจสงผลกระทบตอการบรหารจดการของบรษทฯ และการด าเนนกจการ ซงอาจสงผลตอเนองถงผลการด าเนนงานของบรษทฯ อยางมนยส าคญ

อยางไรกตาม โครงสรางการจดการของบรษทฯ ไดมการกระจายอ านาจ การบรหารจดการ ขอบเขตหนาทความรบผดชอบไปยงผบรหารสายงานตางๆ ซงผบรหารและหวหนางานในหนวยงานตางๆ ของบรษทฯ มความร ความสามารถ ประสบการณการท างานในสายงานทเกยวของ และประสบการณการท างานกบบรษทฯ มาเปนเวลานาน นอกจากนบรษทฯ มโครงสรางการจดการทด มการจดท าแผนการขยายสาขาและธรกจของบรษทฯ รวมถงจดท างบประมาณประจ าป ดงนนการมโครงสรางการจดการรองรบ มการกระจายอ านาจในการด าเนนงานและการจดเตรยมแผนงานส าหรบบรษทฯ ขางตน จะสามารถชวยลดความเสยงจากการพงพงผ ถอหนรายใหญ/ผบรหารทง 2 ทานได


หนา 24

4. ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ

4.1 สนทรพยถาวรหลก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

รายการ ลกษณะกรรมสทธ ราคาตามบญชสทธ

(ลานบาท) ภาระผกพน

1. ทดน 1.1 ทดนตามโฉนดเลขท 27475 และ 27664

ซงเปนทตงของส านกงานแหงใหม ทเขตพระโขนง กรงเทพฯ

เจาของ 68.79 ไมม

1.2 ทดนตามโฉนดเลขท 110487 และ 111358 ซงเปนทตงของโรงงานแหงใหม ทอ าเภอเมอง จงหวดสมทรสาคร

เจาของ 33.95 ไมม

2. อาคารและสวนปรบปรงอาคาร เจาของ 170.52 ไมม 3. ระบบสาธารณปโภค เจาของ 34.96 ไมม

4. เครองครวและเครองมอเครองใช เจาของ 39.68 ไมม

5. เครองตกแตงและเครองใชส านกงาน เจาของ 76.95 ไมม

6. ยานพาหนะ เจาของ 9.36 สญญาเชาทางการเงน/1 7. สนทรพยระหวางกอสรางและตดตง เจาของ 2.59 ไมม

รวม 436.80

หมายเหต: /1 รอยละ 10.68 ของยานพาหนะอยภายใตสญญาเชาทางการเงน ซงจะสนสดในป 2562

4.2 สนทรพยไมมตวตน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 บรษทฯ และบรษทยอยมสนทรพยไมมตวตน คอ คอมพวเตอรซอฟตแวร ซงกลมบรษทฯ เปนเจาของสนทรพยดงกลาว โดยมมลคาสทธตามบญชตามงบการเงนรวมของบรษทฯ เทากบ 12.56 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 1.2 ของสนทรพยรวม


หนา 25

4.3 เครองหมายการคา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 บรษทฯ เปนเจาของเครองหมายการคา ซงสามารถสรปรายละเอยดการจดทะเบยนเครองหมายการคาในประเทศไทยและตางประเทศไดดงน

ประเทศไทย

เครองหมายการคา เลขทะเบยน ส าหรบบรการ ระยะเวลาคมครอง

บ69458 บรการจดจ าหนายอาหารและเครองดม 22 เม.ย. 2557 – 21 เม.ย. 2567







บ67003 บรการจ าหนายอาหารและเครองดม 11 ม.ค. 2557 – 10 ม.ค. 2567

171129339 จ าหนายอาหารและเครองดม 6 ม.ค. 2559 – 5 ม.ค. 2569

จ าหนายอาหารและเครองดม รอนายทะเบยนมค าสง

จ าหนายอาหารและเครองดม รอนายทะเบยนมค าสง


หนา 26

ตางประเทศ

บรษทฯ ไดมการจดทะเบยนเครองหมายการคาของบรษทฯ ในตางประเทศ โดยมวตถประสงคเพอใชในการบรการจดจ าหนายอาหารและเครองดม มระยะเวลาความคมครอง 10 ปนบจากวนทไดรบการจดทะเบยน

4.4 สรปสญญาทส าคญ

สรปสญญาของบรษทฯ แยกตามประเภทสญญา ดงน

4.4.1 สญญาเชา 4.4.1.1 สญญาเชาอาคารพาณชย

คสญญา ผใหเชา: บคคลทเกยวของกนและบคคลภายนอก ผ เชา: บรษทฯ และบรษทยอย

ลกษณะของสญญา เชาพนทอาคารพาณชย เพอใชเปนส านกงาน โรงงาน และคลงสนคา อตราคาเชา ผ เชาจะช าระคาตอบแทนใหแกผ ใหเชาตามอตราและระยะเวลาทตกลงกน ระยะเวลาการเชา สญญาเชามอายประมาณ 1 - 3 ป เงอนไขทส าคญ - ผใหเชาเปนผ รบผดชอบภาษโรงเรอน

- เมอครบอายการเชา หากผ เชาประสงคเชาตอทรพยสนนตอไป ใหผ เชาแจงความจ านงลวงหนากอนสนระยะเวลาไมนอยกวา 1 เดอน หากผใหเชายอมรบกใหถอวาสญญาดงกลาวตออายการเชาออกไปโดยอาศยเนอหาสาระตามสญญาเชาฉบบเดม

- ผ เชาตองไมใชทรพยสนทเชาเพอการอยางอนนอกจากทใชกนตามประเพณนยมปกต หรอทก าหนดไวในสญญา ผ เชาตองสงวนรกษาทรพยสนทเชานนเสมอวญญชนจะพงสงวนรกษาทรพยสนของตนเอง และตองบ ารงรกษาทงท าการซอมแซมเลกนอยในทรพยสนนนดวย

- ผ เชายอมรกษาตวหองเชามใหช ารดทรดโทรมไปกวาเดม - หากผ เชาผดนดหรอไมปฏบตตามสญญาไมวาดวยเหตใดๆ ผใหเชามสทธบอกเลกสญญาเชา

ไดทนท - กรณทผ เชาประสงคจะเลกเชา ผ เชาจะตองแจงเปนลายลกษณอกษรกอนการเลกเชาไมนอย

กวา 90 วน - บรรดาสงกอสรางหรอซอมแซมลงในบรเวณหองเชา เมอผ เชาออกจากหองเชา หามมใหรอถอน

หรอท าลายเปนอนขาด และสงกอสรางหรอซอมแซมตองตกเปนของผใหเชาทงสน โดยผ เชาจะเรยกคาเสยหายใดๆ ไมไดเปนอนขาด ถาหองเชาเกดอคคภยขนสญญาเชาเปนอนระงบสนสดลง

- ถาผ เชาออกไปจากหองเชาจะเรยกคาเสยหายหรอคาขนยายใดๆ จากผใหเชาไมได


หนา 27

4.4.1.2 สญญาเชาสาขา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 บรษทฯ มสญญาเชาสาขาตางๆ (รวมพนทใหบรการ และคลงเกบสนคา) ทงหมด 26 แหง (27 สาขา) รายละเอยดดงน

คสญญา ผใหเชา: ผประกอบการเอกชน ไดแก ผประกอบการหางสรรพสนคา และคอมมนตมอลล เชน บรษท สยามฟวเจอรดเวลอปเมนท จ ากด (มหาชน) บรษท สยามพารากอน รเทล จ ากด บรษท เดอะมอลล กรป จ ากด และ บมจ. เซนทรลพฒนา ผ เชา: บรษทฯ

ลกษณะของสญญาเชา เชาพนท เพอใชเปนพนทใหบรการและคลงเกบสนคา อตราคาเชาและคาบรการ

อตราคาเชาและคาบรการตางๆ มอตราการค านวณเปนตอตารางเมตร ทงน รปแบบของการท าสวนใหญจะมการแบงสญญาออกเปนสญญาเชา สญญาบรการ สญญาการใชสาธารณปโภค ขนกบรปแบบของผใหเชาแตราย

ระยะเวลาการเชา สญญาเชามอายประมาณ 3 - 9 ป เงอนไขทส าคญ - พนทเชา แผนผงทเชา วตถประสงคการเชา ขอบเขตการใหเชาหรอใหบรการ

- ในบางสญญาเชาและสญญาบรการอาจมเงอนไขการปรบราคา เมอมการตออายสญญา หรอ ปรบเปนรายป ซงโดยเฉลยการปรบราคาจะอยทประมาณรอยละ 7 - 12 ตอป

- การวางเงนประกนความเสยหาย ซงโดยเฉลยมการวางเงนประกนเปนจ านวน 3 - 8 เดอนของคาเชา โดยจะตองช าระเงนประกนในวนเรมตนสญญา หรอในสญญาบางฉบบอาจแบงช าระเงนประกนออกเปน งวดๆ และเงนดงกลาวจะไดรบคนเมอไมมการตอสญญาภายใน 30 วน

- ผ เชาเปนผ รบผดชอบคาภาษโรงเรอนและทดน ภาษอากรแสตมป ภาษอนๆ และเงนอนใดทเกยวกบสถานทเชา

- ผ เชาตองท าประกนภยส าหรบทรพยสนตลอดระยะเวลาการเชา - ผ เชาตองเปดประกอบกจการทกวนเปนปกต ตามวนและเวลาทผใหเชาใหบรการหรอก าหนด

และตองดแลสถานทเชาใหอยในสภาพทเหมาะสมตามทผใหเชาก าหนด - ผ เชาไมมสทธน าสถานทเชา ไมวาทงหมดหรอบางสวนออกไปใหเชาชวง หรอใหบคคลอนเขาใช

ประโยชนในสถานทเชา เวนแตจะไดรบความยนยอมเปนหนงสอจากผใหเชากอน - กอนการเขาด าเนนการตกแตงสถานท ผ เชาตองจดใหมการท าประกนภยจากการด าเนนการ

ของผ รบเหมา และประกนภยความรบผดตอบคคลทสามในวงเงนทผใหเชาก าหนด - หากผ เชามความประสงคทจะเชาสถานทตอ ตองแจงใหผใหเชาทราบเปนลายลกษณอกษรกอน

สนสดสญญาเชาไมนอยกวา 1 – 6 เดอน - เมอสญญาสนสดลง ผใหเชาเลอกทจะรบเอาทรพยสนทตดตรงหรอสงตอเตม ตกเปนกรรมสทธ

ของผใหเชาแลว ผ เชาสามารถขนยายทรพยสนและสงตดตงอนๆ ของผ เชา ออกไปจากสถานทเชาไดดวยคาใชจายของผ เชา แตผ เชาจะตองซอมแซมและปรบสภาพของสถานทเชาใหคนสสภาพเรยบรอยกอนสงมอบคนผใหเชา


หนา 28

4.5 นโยบายการลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

บรษทฯ มนโยบายการลงทนและบรหารงานในบรษทยอยและบรษทรวม โดยจะลงทนในธรกจทมความเกยวเนอง ใกลเคยง หรอกอใหเกดประโยชนและสนบสนนการด าเนนธรกจของบรษทฯ เพอเสรมสรางความมนคง และผลการด าเนนงานของบรษทฯ

นอกจากน ในการก ากบดแลการด าเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมนน บรษทฯ จะสงตวแทนของบรษทฯ ซงมคณสมบตและประสบการณทเหมาะสมกบธรกจทบรษทฯ เขาลงทนเขาเปนกรรมการในบรษทยอยและบรษทรวมของบรษทดงกลาว โดยตวแทนดงกลาวอาจเปนประธานกรรมการ กรรมการ ผบรหารระดบสง หรอบคคลใดๆ ของบรษทฯ ทปราศจากผลประโยชนขดแยงกบธรกจของบรษทยอยและบรษทรวมเหลานน ทงน เพอใหบรษทฯ สามารถควบคมดแลกจการ และการด าเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมไดเสมอนเปนหนวยงานหนงของบรษทฯ บรษทฯ จงก าหนดใหตวแทนของบรษทฯ จะตองบรหารจดการธรกจของบรษทยอยและบรษทรวมใหเปนไปตามระเบยบและกฎเกณฑซงก าหนดไวในขอบงคบ และกฎหมายทเกยวของกบการด าเนนธรกจของบรษทยอย และ/หรอบรษทรวมนนๆ นอกจากน การสงตวแทนเพอเปนกรรมการในบรษทยอยและบรษทรวมดงกลาวใหเปนไปตามสดสวนการถอหนของบรษทฯ และ/หรอขอตกลงรวมกนในกรณของบรษทรวม

ทงน บรษทฯ จะตดตามผลประกอบการและผลการด าเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมอยางใกลชด รวมถงก ากบใหมการจดเกบขอมลและบนทกบญชของบรษทยอยและบรษทรวมใหบรษทฯ ตรวจสอบ


หนา 29

5. ขอพพาททางกฎหมาย

บรษทฯ และบรษทยอย ไมมคดความ คดอนญาโตตลาการ หรอกระบวนพจารณาคดอนใดทมนยส าคญและเกยวของโดยตรงกบบรษทฯ และบรษทยอย ซงเชอวาจะสงผลกระทบในทางลบอยางรายแรงตอสนทรพยของบรษทฯ และบรษทยอย ทมจ านวนสงกวารอยละ 5 ของสวนของผ ถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 หรอสงผลกระทบตอธรกจ สถานะทางการเงน ผลการด าเนนการ และแนวโนมการด าเนนการในอนาคตของกลมบรษทฯ


หนา 30

6. ขอมลทวไปและขอมลส าคญอน

6.1 ขอมลทวไป

ชอบรษท : บรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน) ประเภทธรกจ : รานขนมหวาน สถานทตงส านกงานใหญ : 1319/9 ซอยพฒนาการ แขวงสวนหลวง เขตสวนหลวง กรงเทพฯ เลขทะเบยนบรษท : 0107559000109 โทรศพท : 0 2318 4488 โทรสาร / อเมล : 0 2318 1022 / [email protected] เวบไซต/โฮมเพจบรษท : http://www.afteryoudessertcafe.com ทนจดทะเบยน ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 : 81,562,500 บาท

ทนช าระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 : 81,562,356 บาท

ชนดและจ านวนหนทจ าหนายแลว : หนสามญจ านวน 815,623,561 หน มลคาหนละ 0.10 บาท

บคคลอางอง

นายทะเบยนหลกทรพย

นายทะเบยนหลกทรพย : บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จ ากด ทตงส านกงานใหญ : 93 ถนนรชดาภเษก แขวงดนแดง เขตดนแดง กรงเทพฯ 10400 โทรศพท : +662 009 9000 , +662 009 9384 โทรสาร : +662 009 9991

ผสอบบญช

ผสอบบญช : บรษท ส านกงาน อวาย จ ากด ทตงส านกงานใหญ : เลครชดา ออฟฟศ คอมเพลกซ เลขท 193/136-137 ชน 33

ถนนรชดาภเษกตดใหม เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110 โทรศพท : 0 2264 0777 โทรสาร : 0 2264 0789-90

ผตรวจสอบภายใน : บรษท ด ไอ เอ ออดท จ ากด ทตงส านกงานใหญ : 958 ถนนออนนช แขวงสวนหลวง เขตสวนหลวง กรงเทพฯ

10250 โทรศพท : 0 2332 9806 โทรสาร : 0 2311 5567


สวนท 2

การจดการและการก ากบดแลกจการ


31

7. ขอมลหลกทรพยและผถอหน

7.1 จ านวนทนจดทะเบยนและทนช าระแลว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 บรษทฯ มทนจดทะเบยนจ านวน 81,562,500 บาท โดยเปนทนช าระแลวจ านวน 81,562,356 บาท แบงเปนหนสามญจ านวน 815,623,561 หน มลคาทตราไวหนละ 0.10 บาท

7.2 ผถอหน

รายชอผ ถอหนรายใหญ 10 รายแรก ทปรากฏในสมดทะเบยนผ ถอหน ณ วนท 10 มกราคม 2561 สรปไดดงน

กลมผถอหน จ านวนหน สดสวน 1 กลมนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ/1 นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ 285,468,750 35.0% นายพฤษภ กนกวฒนาวรรณ/2 15,464,900 1.9% นายมลล กนกวฒนาวรรณ/2 14,982,187 1.8% นายววฒน กนกวฒนาวรรณ/3 4,275,000 0.5% รวมกลมนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ 320,190,837 39.3% 2 กลมนายแมทพ ต.สวรรณ/1 นายแมทพ ต.สวรรณ 239,793,750 29.4% นางสาวกนษฐะวรยา ต.สวรรณ/4 17,128,125 2.1% รวมกลมนายแมทพ ต.สวรรณ 256,921,875 31.5% 3 THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CO.,LTD 40,725,000 4.99% 4 นายพรยรชต ภทรกตตเกษม 12,170,000 1.5% 5 น.ส. พมพภทรา ศภพชรวงศ 9,274,100 1.1% 6 นายคเชนทร เบญจกล 7,094,800 0.9% 7 นายศรทธา หงษวศษฐกล 6,000,000 0.7% 8 นายวรช ธนพราน 5,500,000 0.7% 9 บจ. ไทยเอนวดอาร 5,295,394 0.6%

10 นายจราย อดมพรพฤฒ 5,110,100 0.6% 11 เค มาสเตอร พล ฟนด ซงจดทะเบยนแลว 4,428,300 0.5% 12 อน ๆ 142,913,155 17.5%

รวมทงหมด 815,623,561 100% หมายเหต: /1 กลมนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณเปนเครอญาตกบกลมนายแมทพ ต.สวรรณ

/2 นายพฤษภ กนกวฒนาวรรณและนายมลล กนกวฒนาวรรณ เปนนองชายของนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ /3 นายววฒน กนกวฒนาวรรณ เปนบดาของนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ /4 นางสาวกนษฐะ วรยา ต.สวรรณ เปนพสาวของนายแมทพ ต.สวรรณ


32

7.3 การออกหลกทรพยอน - - ไมม - -

7.4 นโยบายการจายเงนปนผล

นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทฯ

บรษทฯ มนโยบายจายเงนปนผลใหแกผ ถอหนในอตราไมนอยกวารอยละ 50 ของก าไรสทธจากงบเฉพาะกจการภายหลงหกภาษเงนไดนตบคคล และเงนส ารองตางๆ ทกประเภทตามทก าหนดไวในกฎหมายและขอบงคบของบรษทฯ อยางไรกตาม การจายเงนปนผลดงกลาวอาจมการเปลยนแปลงไดขนอยกบความจ าเปน และความเหมาะสมอนๆ ตามทคณะกรรมการบรษทเหนสมควร ทงน การจายเงนปนผลประจ าปจะตองไดรบอนมตจากทประชมผ ถอหน เวนแตเปนการจายเงนปนผลระหวางกาล ซงคณะกรรมการบรษทอาจอนมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลไดเปนครงคราวเมอเหนวาบรษทฯ มก าไรพอทจะท าเชนนนได และใหรายงานการจายเงนปนผลระหวางกาลดงกลาวใหทประชมผ ถอหนทราบในคราวถดไป

นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทยอย

ในการพจารณาจายเงนปนผลของบรษทยอยนนจะอยภายใตอ านาจการพจารณาอนมตของคณะกรรมการบรษทและทประชมผ ถอหนของบรษทยอยแตละบรษท โดยจะตองค านงถงผลการด าเนนงาน สภาพคลอง กระแสเงนสด และสถานะทางการเงน ตลอดจนแผนการลงทนของบรษทยอยแตละบรษท รวมถงปจจยอนๆ ตามทคณะกรรมการบรษทและทประชมผถอหนของบรษทยอยแตละบรษทเหนสมควร ทงน เพอใหการจายเงนปนผลของบรษทยอยเปนไปตามหลกบรรษทภบาล มความโปรงใส และตรวจสอบได เมอบรษทยอยมการจายเงนปนผล คณะกรรมการบรษทยอยแตละบรษทจะท าการรายงานใหทประชมคณะกรรมการบรษท/คณะกรรมการตรวจสอบทราบในการประชมคราวถดไป ทงน บรษท ออรม แอนด ออรม จ ากด บรษทยอยของบรษทฯ มนโยบายจายเงนปนผลใหแกผ ถอหนในอตราไมนอยกวารอยละ 50 ของก าไรสทธจากงบเฉพาะกจการภายหลงหกภาษเงนไดนตบคคล และเงนส ารองตางๆ ทกประเภทตามทก าหนดไวในกฎหมายและขอบงคบของบรษท

คณะกรรมการบรษทฯ มมตอนมตการจายเงนปนผล ใหแกผ ถอหนของบรษทฯ จากผลการด าเนนงาน ตามงบการเงนของ บรษทฯ ส าหรบรอบปบญช สนสดวนท 31 ธนวาคม 2560 เปนเงนสดในอตราหนละ 0.15 บาท หรอคดเปนจ านวนทงสนไมเกน 122,343,534.15 บาท เปนจ านวนทงสนไมเกน คดเปนสดสวนรอยละ 94.7 ของก าไรสทธหลงจากหกภาษเงนไดตามงบการเงนเฉพาะกจการของบรษทฯ ซงเปนไปตามนโยบายการจายเงนปนผลของบรษทฯ ทงน การจายเงนปนผลดงกลาง ยงจะตองไดรบการอนมตจากทประชมสามญผ ถอหน ประจ าป 2561.

8. โครงสรางการจดการ

8.1 คณะกรรมการ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 บรษทฯ มคณะกรรมการ 3 ชด คอ คณะกรรมการบรษท คณะกรรมการตรวจสอบ และ คณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

คณะกรรมการบรษท

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 คณะกรรมการบรษท ประกอบดวย กรรมการจ านวน 7 ทาน ดงน


33

ชอ-สกล ต าแหนง การประชมคณะกรรมการ

จ านวนครงการประชม

จ านวนครงทเขารวมประชม

1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการ กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ / ประธานกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

7 7

2. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ รองประธานกรรมการ / กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

7 7

3. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการตรวจสอบ / กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

7 7

4. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 7 7 5. นายแมทพ ต.สวรรณ กรรมการ 7 7 6. นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 7 7 7. นายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการและเลขานการบรษท 7 7

.

กรรมการผ มอ านาจลงนามแทนบรษทฯ ตามหนงสอรบรองบรษทฯ

กรรมการผ มอ านาจลงนามแทนบรษทฯ คอ นายววฒน กนกวฒนาวรรณ นายแมทพ ต.สวรรณ นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ และนายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 2 ใน 4 คนน ลงลายมอชอรวมกนและประทบตราส าคญของบรษทฯ

คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวย กรรมการจ านวน 3 ทาน ดงน




1. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการตรวจสอบ

4 4

2. นายปรยมน ปนสกล กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 4 4 3. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 4 4

คณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 คณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน ประกอบดวย กรรมการจ านวน 3 ทาน ดงน


34




1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

3 3

2. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน 3 3

3. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน 3 3

8.2 ผบรหาร

โครงสรางการบรหารจดการของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

คณะผบรหาร ประกอบดวย ผบรหารจ านวน 7 ทาน ดงน

1. นายแมทพ ต.สวรรณ กรรมการผจดการ 2. 3.

นางสาวกลพชร นายมลล

กนกวฒนาวรรณ กนกวฒนาวรรณ

รองกรรมการผจดการ ผชวยกรรมการผจดการ

4. นายทรงพล ทศนาเสถยรกจ ผอ านวยการฝายปฏบตการ

คณะกรรมการตรวจสอบ

ฝายปฏบตการ

คณะกรรมการบรษท

กรรมการผจดการ

ฝายผลต

ฝายตรวจสอบภายใน (จางบรษทภายนอก)

เลขานการบรษท เลขานการคณะกรรมการ

ตรวจสอบ

ฝายทรพยากรมนษย ฝายบญชและการเงน

ผชวยกรรมการผจดการ

รองกรรมการผจดการ

ฝายวจยและพฒนา

ฝายการตลาด

คณะกรรมการสรรหา และก าหนดคาตอบแทน

เลขานการคณะกรรมการ /เลขานการคณะกรรมการ

ชดยอย


35

5. นางสาวอไรวรรณ สมานวงศ ผอ านวยการฝายผลต 6. นางสาวชไมพร ตงกตตสวรรณ ผอ านวยการฝายบญชและการเงน

8.3 เลขานการบรษท

ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 5/ 2560 เมอวนท 11 สงหาคม 2560 ไดแตงตง นายมลล กนกวฒนาวรรณ เปนเลขานการบรษท เพอใหเปนไปตามขอก าหนดของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทไดมการแกไขเพมเตม) โดยคณสมบตของผด ารงต าแหนงเปนเลขานการบรษทปรากฎในเอกสารแนบ 1

เลขานการบรษท มหนาทหลกในการจดท าและเกบรกษาทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ รายงานประจ าปของบรษทฯ หนงสอนดประชมผ ถอหน รายงานการประชมผ ถอหน รวมทงเกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร ด าเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการก ากบตลาดทนประกาศก าหนด และจดสงส าเนารายงานการมสวนไดเสยตามมาตรา 89/14 ซงจดท าโดยกรรมการใหประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายในเจดวนท าการนบแตวนทบรษทฯ ไดรบรายงานนน

หนาท และความรบผดชอบของเลขานการบรษท

1. จดท าและเกบรกษาทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ รายงานประจ าปของบรษทฯ หนงสอนดประชมผ ถอห น รายงานการประชมผ ถอห น ในนามของบรษทฯ และ/หรอคณะกรรมการบรษท

2. เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร ในนามของบรษทฯ และ/หรอคณะกรรมการบรษท

3. ด าเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการก ากบตลาดทนก าหนด และจดสงส าเนารายงานการมสวนไดเสยตามมาตรา 89/14 ซงจดท าโดยกรรมการและผบรหารใหประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วนท าการนบแตวนทบรษทไดรบรายงานนน ในนามของบรษทฯ และ/หรอคณะกรรมการบรษท

4. ใหค าแนะน าเบองตนเกยวกบขอกฎหมาย และระเบยบขอบงคบตาง ๆ ของบรษทฯ ทคณะกรรมการบรษทตองทราบและตดตามใหมการปฏบตตามอยางถกตองสม าเสมอ รวมถงรายงานการเปลยนแปลงขอก าหนด และ/หรอกฎหมายทมนยส าคญใหคณะกรรมการบรษทรบทราบ

5. จดการประชมผ ถอหนและการประชมคณะกรรมการบรษทใหเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบของบรษทฯ และขอพงปฏบตทเกยวของ

6. บนทกรายงานการประชมผ ถอหน และการประชมของคณะกรรมการบรษท รวมทงตดตามใหมการปฏบตตามมตทประชมผ ถอหน และทประชมคณะกรรมการบรษท

7. ดแลใหมการเปดเผยขอมลและรายงานสารสนเทศในสวนทรบผดชอบตอหนวยงานทเกยวของ ตามระเบยบและขอก าหนดของหนวยงานดงกลาว

8. ดแลกจกรรมของคณะกรรมการบรษท และการด าเนนการอนใดใหเปนไปตามกฎหมาย และ/หรอ ตามทคณะกรรมการก ากบตลาดทนประกาศก าหนด และ/หรอตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท


36

ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 5/ 2560 เมอวนท 11 สงหาคม 2560 ไดแตงตง นายมลล กนกวฒนาวรรณ เปนเลขานการบรษท เพอใหเปนไปตามขอก าหนดของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทไดมการแกไขเพมเตม) โดยคณสมบตของผด ารงต าแหนงเปนเลขานการบรษทปรากฎในเอกสารแนบ 1

8.4 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

บรษทฯ ไดก าหนดคาตอบแทนกรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส สอดคลองกบบทบาท หนาทความรบผดชอบในการก ากบการท างานของบรษทฯ และผานการพจารณาความเหมาะสมโดยค านงถงผลประโยชนสงสดตอบรษทฯ ส าหรบคาตอบแทนกรรมการและผบรหาร มรายละเอยดดงน

8.4.1 คาตอบแทนทเปนตวเงน

8.4.1.1 กรรมการ

บรษทฯ มการก าหนดคาตอบแทนกรรมการเปนประจ าทกป ผานการอนมตจากทประชมผ ถอหน ทงน ทประชมสามญผ ถอหน ประจ าป 2560 ของบรษทฯ เมอวนท 27 เมษายน 2560 ไดมมตอนมตคาตอบแทนกรรมการประจ าป 2560 เปนรายไตรมาส โดยมรายละเอยดดงน

คาตอบแทนกรรมการบรษทฯ รายไตรมาส

ต าแหนง ประจ าป 2560 ประจ าป 2559

ประธานกรรมการบรษทฯ 20,000 บาท/คน/ไตรมาส 10,000 บาท/คน/ไตรมาส

กรรมการทไมเปนผบรหารของบรษทฯ 10,000 บาท/คน/ไตรมาส 10,000 บาท/คน/ไตรมาส

กรรมการทเปนผบรหาร ไมม ไมม

กรรมการอสระ ไมม ไมม

คาตอบแทนกรรมการตรวจสอบรายไตรมาส

ต าแหนง ประจ าป 2560 ประจ าป 2559

ประธานกรรมการตรวจสอบ 35,000 บาท/คน/ไตรมาส 35,000 บาท/คน/ไตรมาส

กรรมการตรวจสอบ 25,000 บาท/คน/ไตรมาส 25,000 บาท/คน/ไตรมาส


37

ตารางแสดงคาตอบแทนกรรมการของบรษทฯ ในป 2560

ชอ-สกล ต าแหนง คาตอบแทนป 2560 1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการ กรรมการอสระ / กรรมการ

ตรวจสอบ และ ประธานกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

180,000

2. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ รองประธานกรรมการ และ กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

40,000

3. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระ / ประธานกรรมการตรวจสอบ และ กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

140,000

4. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 100,000 5. นายแมทพ ต.สวรรณ กรรมการ -ไมม- 6. นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ กรรมการ -ไมม- 7. นายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการ -ไมม- รวม (บาท) 460,000

8.4.1.2 ผบรหาร ในป 2560 บรษทฯ มการจายคาตอบแทนประกอบดวย เงนเดอน โบนส เงนสมทบกองทนส ารองเลยงชพ ผลประโยชนหลงออกจากงาน ผลประโยชนระยะยาวอน และคาตอบแทนอนๆ ใหแกผบรหาร จ านวน 7 ราย รวมทงสน 13.89 ลานบาท

8.4.2 คาตอบแทนอน

ในป 2560 ไมมการใหคาตอบแทนอน ๆ นอกจากการจายคาตอบแทนใหแกกรรมการและผบรหารในรปของคาตอบแทนทเปนตวเงนขางตน

8.5 บคลากร จ านวนพนกงานทงหมด

จ านวนพนกงานทงหมดในแตละสายงาน ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 มรายละเอยดดงน

สายงาน จ านวนพนกงาน (ราย)

2560 2559 ประจ า ชวคราว ประจ า ชวคราว

1 ฝายปฏบตการ 534 102 432 89

2 ฝายผลต 127 - 100 -

3 ฝายคลงสนคา 40 - 31 -

4 ฝายทรพยากรบคคล 18 - 18 -


38

สายงาน จ านวนพนกงาน (ราย)

2560 2559 ประจ า ชวคราว ประจ า ชวคราว

5 ฝายบญชและการเงน 15 - 10 -

6 ฝายจดซอ 9 - 8 -

7 ฝายการตลาด (กราฟฟค) 5 - 4 -

8 ฝายสนบสนนงานบรหาร 9 - 8 -

9 แผนกซอมบ ารง 13 - 12 -

10 แผนกสารสนเทศ 4 - 3 -

11. ฝายพฒนาโครงการ 3 - -

รวม 777 102 626 89

การเปลยนแปลงจ านวนพนกงานอยางมนยส าคญในชวง 3 ปทผานมา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มจ านวนพนกงานรวม 879 ราย และ 715 ราย ตามล าดบ โดยมการเปลยนแปลงอยางมนยส าคญในฝายปฏบตการเปนหลก ซงเปนไปตามการเตบโตของธรกจบรษทฯ ทมการเปดสาขาเพมขนสทธ 7 สาขา จากป 2559

ขอพพาทดานแรงงานทส าคญในชวง 3 ปทผานมา

-ไมม-

ผลตอบแทนพนกงาน

บรษทฯ และบรษทยอย จายผลตอบแทนใหแกพนกงานในลกษณะตางๆ โดยผลตอบแทนพนกงาน ป 2560 และ 2559 มดงน

คาตอบแทน (ลานบาท) 2560 2559 เงนเดอน 146.6 116.19 เงนโบนส 14.06 11.02 คาตอบแทนอนๆ/1 22.98 17.92 รวม 183.64 145.13 หมายเหต: /1 คาตอบแทนอนๆ ไดแก เงนไดหนาท คาเดนทาง กองทนส ารองเลยงชพ ประกนสงคม และสวสดการอนๆ แตไมรวมผลประโยชนทจายโดยใชหนเปนเกณฑ (ESOP)


39

นโยบายและแนวปฎบตการพฒนาความรและศกยภาพของบคลากร

บรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน) บรษทฯมแนวทางสงเสรมใหกรรมการผบรหาร และพนกงานไดรบการพฒนาความร ทกษะ และศกยภาพ ทจ าเปนในการปฏบตงานทงในปจจบนและในอนาคต เนองจาก บรษทฯ ตระหนกดวาบคลากรเปนสวนสาคญของบรษท และตองการใหบคลากรเตบโตและกาวหนาไปพรอมกบบรษท โดยการสนบสนนการฝกอบรมและการสมมนา ทงภายในองคกร และสถาบนภายนอกทมการเชยวชาญเฉพาะดานตามความเหมาะสมจ าเปน

ค านยามตามนโยบายการพฒนาความรและศกยภาพของบคลากร

1. การฝกอบรมภายใน หมายถง การฝกอบรมทบรษท โดยแผนกฝกอบรมและพฒนา ฝายทรพยากรบคคลจดขนตามความจ าเปนในการด าเนนธรกจของบรษทโดยก าหนดเปนแผนพฒนาและหลกสตรประจ าปเพอพฒนาใหพนกงานมความรและทกษะทจ าเปน ในการปฏบตงานทงในปจจบนและในอนาคต โดยอาจจะจดในสถานท (ภายในบรษท ) หรอนอกสถานท

2. การฝกอบรมภายนอก หมายถงการฝกอบรมทบรษท โดยแผนกฝกอบรมและพฒนา จดใหมขนตามทฝายตางๆ ไดขอมา (ไดรบอนมตจากฝายบรหารใหสงพนกงานในสายงานไปขารบการฝกอบรม ตามความจ าเปนในการดาเนนงานของสายงานนน ) เพอพฒนาใหพนกงานมความรและทกษะทจ าเปนในการปฏบตงานทงในปจจบนและในอนาคต โดยไป เขารบการฝกอบรมตามหลกสตรทสถาบนการศกษาตางๆ จดขน

แนวทางการปฏบต

1. แผนกฝกอบรมและพฒนา ฝายทรพยากรบคคลมหนาทรบผดชอบในการประเมนและส ารวจความตองการ ความจ าเปนในการพฒนาบคลากรของบรษท และ ก าหนดขนเปนแผนพฒนาประจ าปพรอมทงจดท างบประมาณใหเสรจสนกอนเดอนมกราคมของทกป แผนพฒนาบคลากรจะตองสอดคลองกบความตองการทแทจรงตามแผนการพฒนาบรษท และจะตองไดรบการ อนมตจากกรรมการผจดการ รวมท งให สงแผนการพฒนาประจ าปใหกบฝายตางๆ ลวงหนาเสมอ

2. แผนกฝกอบรมและพฒนา จะตองคอยตดตามแผนการฝกอบรม หากมความจ าเปนตองเปลยนแปลงหรอปรบเปลยน จะตองแจงใหฝายทเกยวของทราบลวงหนา

3. แผนกฝกอบรมและพฒนา จะตองควบคมงบประมาณในการพฒนาใหอย ในแผนงบประมาณทไดก าหนดไว

4. แผนกฝกอบรมและพฒนาจะด าเนนงานในฐานะทเปนผดแลรบผดชอบการฝกอบรม ทกฝายทจะจดฝกอบรม จะตองรวมมอ และประสานงานกบแผนกฝกอบรมและพฒนาในเรองของวน เวลา สถานท เครองมอและอปกรณตางๆ ทจะตองใชเปนตน

5.แผนกฝกอบรมในการประเมนและตดตามผลของหลกสตรตางๆ ทไดจดไปแลว

6. บรษทสงเสรมใหผบรหารของบรษท เขาอบรม สมมนา ในหลกสตรทเกยวของและเหมาะสม เพอใหพฒนาความร อยางตอเนองและน าพาใหบรษทเจรญกาวหนาได

7. การพฒนาบคลากร

ในป 2560 บรษทฯมงเนนเสรมสรางและพฒนาศกยภาพของผบรหารระดบตน ทเตบโตขนมาจากพนกงานปฎบตการ และผ ทมาจากบคคลภายนอก การเสรมสรางทศนคตเชงสรางสรรคในการท างาน การเสรมสรางภาวะผน า และทกษะ


40

การบรหารจดการส าหรบหวหนางาน โดยเฉพาะอยางยงทกษะในเรองการพฒนาบคลากรของตนเอง ใหมความเตบโตกาวหนาในหนาทการงาน เพอรองรบการขยายสาขาของบรษทในอนาคต

นอกจากนยงมงเนนพฒนาทกษะการท างานของพนกงานระดบปฏบตการทงทเขาใหม และพนกงานปจจบน โดยเนนดานทกษะการท าผลตภณฑตางๆ ใหถกตอง สวยงาม สะอาด เปนไปตามมาตรฐาน และการปรบทศนคตในการท างานตางๆ ใหสอดคลองตามคานยมและแนวทางการท างานของบรษท โดยหลกสตรหลกๆทไดจดอบรมมดงน

• การปฐมนเทศพนกงานใหม เพอใหเขาใจธรกจ และกลยทธของบรษท ตลอดจนวสยทศนและคานยม ท

พนกงานตองยดถอ กฎระเบยบตางๆ

• การฝกอบรมเพอเปนผใหบรการในรานอาฟเตอร ย อยางมออาชพ

• การฝกอบรมทกษะในการท าผลตภณฑตางๆ

• การฝกอบรมเทคนคการปกครองลกนอง เพอเสรมสรางภาวะผน าใหกบผบรหารระดบตน

• การฝกอบรมเพอเพมทกษะดานตางๆ ส าหรบหวหนางาน เชน การสอสาร เปนตน

โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 ทางบรษทฯ ไดจดฝกอบรมพนกงานทงหมด 15,544 ชวโมง

โดยจ านวนชวโมงเฉลยตอพนกงานหนงคน คอ 19.7 ชวโมง (ค านวณจากจ านวนพนกงาน 789 คน)

8. ประเภทของการพฒนา

8.1 การพฒนาการบรหารจดการ : เปนการพฒนาความรและทกษะพนฐานใน การบรการ การบรหารจดการ และทกษะการคด วเคราะหเพอแกไขปญหา

8.2 การพฒนาความรตาม Function งาน : เปนการพฒนาความรและทกษะของพนกงานประจ ารานสาขา เชน การท าขนมหวาน การท าเครองดมเปนตน

9.การจดการพฒนา

9.1 การพฒนาทจดขนโดยแผนกฝกอบรมและพฒนาฝายทรพยากรบคคล

• การพฒนาตามแผนการพฒนาประจ าป

• การพฒนาเพมเตมจากแผนการพฒนาประจ าป โดยฝายทเกยวของรองขอใหจดให

• สงพนกงานเขารบการฝกอบรมตามหลกสตรทสถาบนฝกอบรมตางๆ จดขน

9.2 ฝายทรพยากรบคคลและแผนกฝกอบรม มหนาทจดเกบขอมลทเกยวของกบการอบรมและพฒนาบคลากร

9.3 ในกรณทพนกงานทไดรบการเสนอชอใหเขารบการฝกอบรมไมสามารถเขารบการฝกอบรมไดตามวนและเวลาทก าหนด พนกงานจะตองแจงใหผจดการฝายของตน และผจดการจะตองแจงใหแผนกฝกอบรม ฝายทรพยากรบคคลทราบลวงหนา

10.ขอบเขตความรบผดชอบ


41

10.1.แผนกฝกอบรมและพฒนา สงกดฝายทรพยากรบคคล มหนาทรบผดชอบในเรองของการพฒนาการบรหารจดการและการพฒนาความรทางเทคนคตางๆของพนกงาน ความรบผดชอบดงกลาวนนรวมถง :

• ประเมนความตองการในการพฒนา

• จดท า Training Roadmap และแผนการอบรมประจ าป

• ออกแบบหลกสตรการพฒนา หรอกจกรรมเพอใหเกดการพฒนา

• จดใหมการฝกอบรมตามเปาหมายทไดก าหนดไว

• ประเมนและตดตามผลอยางตอเนองส าหรบการฝกอบรมทไดจดไปแลว

• เกบขอมลการฝกอบรม

10.2. ฝายอนๆ จะตองใหความชวยเหลอและสนบสนนแผนกฝกอบรมและพฒนาในเรองตางๆ ดงตอไปน

• ใหขอมลและความคดเหนในเรองของการพฒนา

• ประเมนความตองการในการพฒนาของพนกงานทกระดบในฝาย

• ใหความรวมมอในการจดพนกงานในฝายมาเปนวทยากรตามหวขอทไดขอไป

• ใหความรวมมอในการจดพนกงานเขามาอบรม

• สงขอมลการฝกอบรมทจดขนภายในฝาย มายงฝายทรพยากรบคคล และแผนกฝกอบรม

• หวหนางานทกคน จะตองตดตามผลการฝกอบรมทพนกงานของตนไดรบมา ประเมนพฤตกรรม

ความร และทกษะทงกอนและหลงการฝกอบรม และเปดโอกาสใหพนกงานทเขารบการฝกอบรม

ไดแลกเปลยน หรอแบงปนความรทไดมากบพนกงานในฝาย

10.3. แตละฝายทรบผดชอบการฝกอบรมตามลกษณะงานทตนเองเชยวชาญนน จะตองจดท านโยบายและวธการ สาหรบการฝกอบรมนนๆไวดวย ตลอดจนจดใหมพเลยงเพอสอนงานแบบ On the Job Training หรอ One –on-one Training พนกงานใหม


42

9. การก ากบดแลกจการ

9.1 นโยบายการก ากบดแลกจการ

ในการด าเนนงานทผานมา คณะกรรมการบรษท ไดปฏบตตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบ และมตทประชมผ ถอหนของบรษทฯ รวมทงไดยดถอและปฏบตตามหลกการก ากบดแลกจการทดของบรษทจดทะเบยน (The Principles of Good Corporate Governance of Listed Companies) ตามแนวทางทตลาดหลกทรพยฯ ก าหนด เพอเปนแนวทางในการด าเนนงานของบรษทฯ และบรษทยอย เพอใหเกดประสทธภาพในการด าเนนงาน และยงท าใหเกดความโปรงใสตอนกลงทนอนจะท าใหเกดความเชอมนในการด าเนนธรกจของบรษทฯ ตอบคคลภายนอก โดยนโยบายการก ากบดแลกจการทดของบรษทฯ ครอบคลมหลกการ 5 หมวด ดงน

หมวดท 1 สทธของผถอหน

บรษทฯ ตระหนกและใหความส าคญในสทธขนพนฐานตาง ๆ ของผ ถอหน ทงในฐานะของนกลงทนในหลกทรพยและเจาของบรษทฯ เชน สทธในการซอ ขาย โอน หลกทรพยทตนถออย สทธในการทจะไดรบสวนแบงผลก าไรจากบรษทฯ สทธในการไดรบขอมลอยางเพยงพอ สทธตางๆ ในการประชมผ ถอหน สทธในการแสดงความคดเหน สทธในการรวมตดสนใจในเรองส าคญของบรษทฯ เชน การจดสรรเงนปนผล การแตงตงหรอถอดถอนกรรมการ การแตงตงผสอบบญช การอนมตธรกรรมทส าคญและมผลตอทศทางในการด าเนนธรกจของบรษทฯ รวมถงการแกไขหนงสอบรคณหสนธและขอบงคบของบรษทฯ เปนตน

ทงน บรษทฯ มพนธกจในการสงเสรมและอ านวยความสะดวกในการใชสทธของผ ถอหน ดงน

(1) บรษทฯ จะจดสงหนงสอเชญประชมพรอมทงขอมลประกอบการประชมตามวาระตางๆ ใหผ ถอหนรบทราบลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 7 วน หรอระยะเวลาอนใดตามทกฎหมายหรอกฎระเบยบทเกยวของประกาศก าหนด รวมทงขอมลประกอบการประชมทเพยงพอเพอใหผ ถอหนไดมเวลาในการศกษาขอมลลวงหนากอนวนประชม นอกจากน บรษทฯ จะน าขอมลดงกลาวเผยแพรลงในเวบไซตของบรษทฯ กอนวนประชมผ ถอหนดวย

(2) ในกรณทผ ถอหนไมสามารถเขารวมประชมดวยตวเอง บรษทฯ จะเปดโอกาสใหผ ถอหนสามารถมอบฉนทะใหกรรมการอสระหรอบคคลอนใดเขารวมประชมแทนได โดยใชหนงสอมอบฉนทะแบบหนงแบบใดตามทบรษทฯ ไดจดสงไปพรอมกบหนงสอนดประชม

(3) ในการจดประชมผ ถอหน บรษทฯ จะใชสถานทซงสะดวกแกการเดนทาง โดยจะแนบแผนทซงแสดงสถานทจดการประชมผ ถอหนไวในหนงสอเชญประชม รวมถงเลอกวนเวลาทเหมาะสม และจดสรรเวลาในการประชมอยางเพยงพอ ทงน เพอใหเปนไปตามนโยบายทจะอ านวยความสะดวกใหแกผ ถอหนของบรษทฯ

(4) กอนวนประชมผ ถอหน บรษทฯ จะเปดโอกาสใหผ ถอหนสามารถสงความเหน ขอเสนอแนะ หรอขอซกถามไดลวงหนากอนวนประชมตามหลกเกณฑทบรษทฯ ก าหนด โดยบรษทฯ จะเผยแพรหลกเกณฑดงกลาวผานทางเวบไซตของบรษทฯ


43

(5) ในการประชมผ ถอห น บรษทฯ จะเปดโอกาสใหผ ถอห นทกรายมสทธอยางเทาเทยมกนในการแสดงความคดเหน ขอเสนอแนะหรอตงค าถามในวาระตาง ๆ ทเกยวของไดอยางอสระกอนการลงมตในวาระใด ๆ และจะมกรรมการและผบรหารของบรษทฯ ทเกยวของเขารวมในการประชมผ ถอหนเพอตอบค าถามในทประชม

(6) บรษทฯ จะสนบสนนใหมการใชบตรลงคะแนนเสยงในทกวาระ เพอความโปรงใสและตรวจสอบไดในการนบผลการลงคะแนน

(7) ภายหลงการประชมผ ถอหนแลวเสรจ บรษทฯ จะจดท ารายงานการประชมทบนทกขอมลอยางถกตองและครบถวนในสาระส าคญ รวมทงจะมการบนทกประเดนขอซกถาม ความคดเหน และขอเสนอแนะทส าคญไวในรายงานการประชม เพอใหผ ถอหนสามารถตรวจสอบได นอกจากน บรษทฯ จะน าผลการลงคะแนนในแตละวาระ รวมทงรายงานการประชมเผยแพรบนเวบไซตของบรษทฯ เพอใหผ ถอหนไดพจารณา รวมถงสงรายงานการประชมดงกลาวไปยงตลาดหลกทรพยฯ ภายใน 14 วนนบจากวนประชม ซงเปนไปตามขอก าหนดของส านกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ

(8) บรษทฯ จะอ านวยความสะดวกใหแกผ ถอหนในการไดรบเงนปนผล โดยบรษทฯ จะจายเงนปนผลดวยวธการโอนเงนเขาบญชธนาคาร ทงน เพอใหผ ถอหนไดรบเงนปนผลตรงเวลา และปองกนปญหาเรองเชคช ารด สญหาย หรอสงถงผ ถอหนลาชา

(9) บรษทฯ เปดโอกาสใหผ ถอหนไดรบขอมลขาวสารและสารสนเทศของบรษทฯ ทเปนปจจบนผานทางเวบไซตของบรษทฯ อยางสม าเสมอ

หมวดท 2 การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

บรษทฯ ไดก าหนดใหมการปฏบตตอผ ถอหนทกรายอยางเทาเทยมกน ไมวาจะเปนผ ถอหนรายใหญหรอผ ถอหนรายยอย ผ ถอหนทเปนผบรหารหรอผ ถอหนทมไดเปนผบรหาร ผ ถอหนสญชาตไทยหรอตางดาว โดยมรายละเอยดดงน

(1) บรษทฯ จะแจงก าหนดการประชมผ ถอห น รวมทงวาระการประชมทเกยวของตอตลาดหลกทรพยฯ และเผยแพรก าหนดการประชมดงกลาวผานทางเวบไซตของบรษทฯ รวมทงจะจดท าและเผยแพรหนงสอเชญประชมทงฉบบภาษาไทยและภาษาองกฤษบนเวบไซตของบรษทฯ เชนกน

(2) บรษทฯ จะอ านวยความสะดวกใหผ ถอหนรายยอยสามารถเสนอชอกรรมการหรอเสนอวาระเพมเตมไดกอนวนประชมผถอหน โดยบรษทฯ จะก าหนดหลกเกณฑทชดเจนเปนการลวงหนาเกยวกบวธการทใหผ ถอหนรายยอยจะเสนอชอบคคลเพอเขาด ารงต าแหนงกรรมการ รวมทงหลกเกณฑเพอพจารณาวาบรษทฯ จะเพมวาระการประชมทผ ถอหนรายยอยเสนอหรอไม

(3) ในการด าเนนการประชมผ ถอหนแตละครง บรษทฯ จะใหโอกาสแกผ ถอหนทกรายอยางเทาเทยมกน โดยกอนเรมการประชม ประธานในทประชมจะชแจงวธการใชสทธออกเสยง และวธนบคะแนนเสยงของผ ถอหนทตองลงมตในแตละวาระ และยงเปดโอกาสใหผ ถอหนและผ รบมอบฉนทะทเขารวมประชมทกรายสามารถแสดงความคดเหน ขอเสนอแนะ รวมทงซกถามในแตละวาระโดยใชเวลาอยางเหมาะสม และเพยงพอ โดยประธานในทประชมจะด าเนนการประชมตามระเบยบวาระทก าหนดไว รวมทงจะมใหผบรหารเพมวาระการประชมทไมแจงใหผ ถอหนทราบลวงหนาโดยไมจ าเปน โดยเฉพาะวาระทมความส าคญซงผ ถอหนตองใชเวลาในการศกษาขอมลกอนการตดสนใจ

(4) ในวาระเลอกตงกรรมการ บรษทฯ จะสนบสนนใหมการเลอกตงเปนรายคน


44

(5) บรษทฯ ไดก าหนดใหกรรมการรายงานการมสวนไดเสยในวาระการประชมใด ๆ อยางนอยกอนการพจารณาในวาระทเกยวของในการประชมคณะกรรมการบรษทและบนทกสวนไดเสยดงกลาวในรายงานการประชมคณะกรรมการบรษท รวมทงหามมใหกรรมการทมสวนไดเสยอยางมนยส าคญในลกษณะทจะไมสามารถใหความเหนไดอยางอสระในวาระทเกยวของมสวนรวมในการประชมในวาระนน ๆ

(6) บรษทฯ ไดก าหนดแนวทางในการเกบรกษาและปองกนการน าขอมลภายในของบรษทฯ ไปใช โดยหามบคคลหรอหนวยงานททราบขอมลภายในน าขอมลดงกลาวไปเปดเผยตอหนวยงานหรอบคคลอนทไมเกยวของ ในกรณทบคคลใดเปดเผยขอมลดงกลาวหรอน าขอมลนนไปใชไมวาเพอประโยชนของตนเองหรอผ อน หรอกระท ารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชน ถอเปนความผดอยางรายแรงและจะถกลงโทษทางวนย นอกจากน บรษทฯ ไดก าหนดใหกรรมการทกคนและผบรหารทมหนาทรายงานการถอครองหลกทรพยตามกฎหมายมหนาทจดสงรายงานดงกลาวใหแกเลขานการบรษทเปนประจ าและเปดเผยในรายงานประจ าปของบรษทฯ

หมวดท 3 บทบาทของผมสวนไดเสย

บรษทฯ ไดใหความส าคญตอสทธของผ มสวนไดเสยทกกลม ไมวาจะเปนผ มสวนไดเสยภายใน ไดแก ผ ถอหนและพนกงานของบรษทฯ หรอผ มสวนไดเสยภายนอก เชน คคา ลกคา เปนตน โดยบรษทฯ ตระหนกดวาการสนบสนนและขอคดเหนจากผมสวนไดเสยทกกลมจะเปนประโยชนในการด าเนนการและการพฒนาธรกจของบรษทฯ ดงนน บรษทฯ จะปฏบตตามกฎหมายและขอก าหนดทเกยวของเพอใหสทธของผ มสวนไดเสยดงกลาวไดรบการดแลอยางด นอกจากน ในการด าเนนธรกจของบรษทฯ บรษทฯ ไดค านงถงสทธของผ มสวนไดเสยทกฝาย ตามแนวทางดงตอไปน

ผถอหน : บรษทฯ จะด าเนนธรกจดวยความโปรงใสและมประสทธภาพ โดยมงมนทจะสรางผลการด าเนนงานทดและการเจรญเตบโตทมนคง เพอใหเกดประโยชนสงสดแกผถอหนในระยะยาว รวมทงด าเนนการเปดเผยขอมลดวยความโปรงใสและเชอถอไดตอผถอหน

พนกงาน : บรษทฯ จะปฏบตตอพนกงานทกรายอยางเทาเทยม เปนธรรม และใหผลตอบแทนทเหมาะสม นอกจากน บรษทฯ ยงใหความส าคญตอการพฒนาทกษะ ความรความสามารถและศกยภาพของพนกงานอยางสม าเสมอ เชน การจดอบรม การสมมนา และการฝกอบรม เปนตน โดยใหโอกาสอยางทวถงกบพนกงานทกคน และพยายามสรางแรงจงใจใหพนกงานทมความรความสามารถสงใหคงอยกบบรษทฯ เพอพฒนาองคกรตอไป อกทงยงไดก าหนดแนวทางในการตอตานการทจรตคอรปชน รวมทงปลกฝงใหพนกงานทกคนปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบทเกยวของ เชน การหามใชขอมลภายในอยางเครงครด เปนตน

คคา : บรษทมกระบวนการในการคดเลอกคคาโดยการใหคคาแขงขนบนขอมลทเทาเทยมกน และคดเลอกคคาดวยความยตธรรมภายใตหลกเกณฑในการประเมนและคดเลอกคคาของบรษทฯ นอกจากน บรษทฯ ยงไดจดท ารปแบบสญญาทเหมาะสมและเปนธรรมแกคสญญาทกฝาย และจดใหมระบบตดตามเพอใหมนใจวาไดมการปฏบตตามเงอนไขของสญญาอยางครบถวน และปองกนการทจรตและประพฤตมชอบในทกขนตอนของกระบวนการจดหา โดยบรษทฯ ซอสนคาจากคคาตามเงอนไขทางการคา ตลอดจนปฏบตตามสญญาตอคคาอยางเครงครด

ลกคา : บรษทฯ รบผดชอบตอลกคาโดยการรกษาคณภาพและมาตรฐานของสนคาและบรการ รวมถงการตอบสนองตอความตองการของลกคาใหครบถวนและครอบคลมใหมากทสด เพอมงเนนการสรางความพงพอใจใหแกลกคาในระยะยาว นอกจากน บรษทฯ ยงค านงถงสขลกษณะและอนามยของลกคาในการบรโภคสนคาของบรษทฯ และการใหขอมลเกยวกบสนคาทถกตองและครบถวนแกลกคา รวมทงยงจดใหมชองทางใหลกคาของบรษทฯ สามารถแจงปญหาสนคาหรอการ


45

ใหบรการทไมเหมาะสมเพอทบรษทฯ จะไดปองกน และแกไขปญหาเกยวกบสนคาและบรการของบรษทฯ ไดอยางรวดเรว โดยลกคาสามารถแจงปญหาผานชองทางตางๆ ทงทางโทรศพทและชองทางออนไลนตางๆ ของบรษทฯ เชน เวบไซต Facebook และ Instagram

เจาหน : บรษทฯ จะปฏบตตามเงอนไขตาง ๆ ตามสญญาทมตอเจาหนเปนส าคญ รวมทง การช าระคนเงนตน ดอกเบยและการดแลหลกประกนตาง ๆ ภายใตสญญาทเกยวของ

คแขง : บรษทฯ ประพฤตตามกรอบการแขงขนทด มจรรยาบรรณและอยในกรอบของกฎหมาย รวมทงสนบสนนและสงเสรมนโยบายการแขงขนอยางเสรและเปนธรรม

สงคมและสวนรวม : บรษทฯ ใสใจและใหความส าคญตอความปลอดภยตอสงคม สงแวดลอมและคณภาพชวตของผคนทมสวนเกยวของกบการด าเนนงานของบรษทฯ และสงเสรมใหพนกงานของบรษทฯ มจตส านกและความรบผดชอบตอสงแวดลอมและสงคม รวมทงจดใหมการปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบตาง ๆ ทเกยวของอยางเครงครด นอกจากน บรษทฯ พยายามเขาไปมสวนรวมในกจกรรมตาง ๆ ทเปนการสรางและรกษาไวซงสงแวดลอมและสงคม

นอกจากน ผ มสวนไดเสยสามารถสอบถามรายละเอยด แจงขอรองเรยน หรอเบาะแสการกระท าผดทางกฎหมาย ความไมถกตองของรายงานทางการเงน ระบบควบคมภายในทบกพรอง หรอการผดจรรยาบรรณธรกจของบรษทฯ ผานกรรมการอสระ หรอกรรมการตรวจสอบของบรษทฯ ได ทงน ขอมลรองเรยนและเบาะแสทแจงมายงบรษทฯ จะถกเกบไวเปนความลบ โดยกรรมการอสระหรอกรรมการตรวจสอบจะด าเนนการสงการตรวจสอบขอมลและหาแนวทางแกไข (หากม) และจะรายงานตอคณะกรรมการบรษทตอไป โดยจะเปดเผยกระบวนการและชองทางบนเวบไซตหรอรายงานประจ าปของบรษท

หมวดท 4 การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

(1) คณะกรรมการบรษทใหความส าคญตอการเปดเผยขอมลทมความถกตอง ครบถวน เพยงพอ โปรงใส และทนเวลา ทงขอมลทางการเงนและขอมลทวไป ตลอดจนขอมลอนทมผลหรออาจมผลกระทบตอราคาหลกทรพยของบรษทฯ ซงลวนมผลตอกระบวนการตดสนใจของผลงทนและผ มสวนไดเสยของบรษทฯ โดยบรษทฯ จะเปดเผยขอมลดงกลาวตามหลกเกณฑของส านกงานคณะกรรมการก ากบตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการก ากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ

(2) บรษทฯ จดใหม ฝายนกลงทนสมพนธ (Investor Relations) เพอท าหนาทตดตอสอสารกบนกลงทนหรอผ ถอหน โดยบรษทฯ จะจดใหมการประชมเพอวเคราะหผลการด าเนนงานเปนประจ า รวมทงจะเผยแพรขอมลของบรษทฯ ขอมลทางการเงนและขอมลทวไปของบรษทฯ ใหแกผ ถอหน นกวเคราะหหลกทรพย บรษทจดอนดบความนาเชอถอ และหนวยงานรฐทเกยวของรบทราบผานชองทางตาง ๆ กลาวคอ การรายงานตอส านกงานคณะกรรมการก ากบตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตลาดหลกทรพยฯ และเวบไซตของบรษทฯ นอกจากน บรษทฯ ยงใหความส าคญในการเปดเผยขอมลอยางสม าเสมอทงภาษาไทยและภาษาองกฤษ เพอใหผ ถอหนไดรบขาวสารเปนประจ าผานทางเวบไซตของบรษทฯ โดยขอมลทอยบนเวบไซตของบรษทฯ จะมการปรบปรงใหทนสมยอยเสมอ ซงขอมลดงกลาวรวมถงวสยทศน พนธกจ งบการเงน ขาวประชาสมพนธ รายงานประจ าป โครงสรางบรษทฯ และผบรหาร ตลอดจนโครงสราง


46

การถอหนและผ ถอหนรายใหญ หนงสอเชญประชม เอกสารทางทะเบยนของบรษทฯ กฎบตรตาง ๆ เปนตน โดยตดตอไดท คณกอบสกาว 02-318-4488 ตอ 206 / อเมล [email protected]

(3) บรษทฯ ใหความส าคญตองบการเงนของบรษทฯ และสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจ าป โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะเปนผสอบทานคณภาพของรายงานทางการเงนและระบบควบคมภายใน รวมถงการเปดเผยขอมลส าคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงนและรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบ และจะจดใหมรายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงนแสดงควบคกบรายงานของผสอบบญชในรายงานประจ าป นอกจากน คณะกรรมการยงสนบสนนใหมการจดท าค าอธบายและการวเคราะหของฝายจดการ (Management Discussion and Analysis) เพอประกอบการเปดเผยงบการเงนในทกไตรมาส

(4) บรษทฯ จะเปดเผยขอมลเกยวกบกรรมการแตละทาน บทบาทและหนาทของคณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการชดยอยของบรษท จ านวนครงของการประชมและการเขาประชมในปทผานมา และความเหนจากการท าหนาท รวมทงการฝกอบรมและพฒนาความรดานวชาชพอยางตอเนองในรายงานประจ าป และแบบแสดงรายการขอมลประจ าปของบรษทฯ รวมถงการเปดเผยนโยบายการจายคาตอบแทน ลกษณะและรายละเอยดของคาตอบแทนของกรรมการและผบรหารระดบสงในบรษทฯ และบรษทยอย (หากม) ดวย

(5) บรษทฯ จะเปดเผยคาสอบบญชและคาบรการอนทผสอบบญชใหบรการ

(6) บรษทฯ จะจดใหมรายงานนโยบายการก ากบดแลกจการ จรรยาบรรณธรกจ นโยบายดานการบรหารความเสยง และนโยบายเกยวกบความรบผดชอบตอสงคม และสงแวดลอมทไดใหความเหนชอบไวโดยสรป และผลการปฏบตตามนโยบายดงกลาวรวมทงกรณทไมสามารถปฏบตตามนโยบายดงกลาวไดพรอมดวยเหตผล โดยรายงานผานชองทางตาง ๆ เชน รายงานประจ าป และเวบไซตของบรษทฯ เปนตน

หมวดท 5 ความรบผดชอบของคณะกรรมการ (Responsibilities of the Board of Directors)

1. โครงสรางคณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอย

คณะกรรมการบรษทประกอบดวยบคคลซงเปนผ มความรความสามารถและประสบการณทสามารถเออประโยชนใหกบบรษทฯ โดยเปนผ มบทบาทส าคญในการก าหนดนโยบายและภาพรวมขององคกร ตลอดจนมบทบาทส าคญในการก ากบดแล ตรวจสอบ และประเมนผลการด าเนนงานของบรษทฯ ใหเปนไปตามแผนทวางไว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 คณะกรรมการบรษทมจ านวน 7 ทาน ประกอบดวย

(1) กรรมการบรษททเปนผบรหารจ านวน 3 ทาน (Executive Directors) ไดแก นายแมทพ ต.สวรรณ นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ และนายมลล กนกวฒนาวรรณ

(2) กรรมการบรษททไมเปนผบรหารจ านวน 1 ทาน (Non-executive Directors) ไดแก นายววฒน กนกวฒนาวรรณ

(3) กรรมการอสระ ซงมคณสมบตเปนอสระตามหลกเกณฑท ก.ล.ต. ก าหนดจ านวน 3 ทาน ไดแก นายพเชษฐ ภมะโยธน นายปรยมน ปนสกล และ ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย


47

กรรมการทเปนอสระ คดเปนจ านวนไมนอยกวา 1 ใน 3 ของจ านวนกรรมการบรษททงคณะอนจะท าใหเกดการถวงดลในการพจารณาและออกเสยงในเรองตาง ๆ อยางเหมาะสม ทงน คณะกรรมการบรษทมวาระการด ารงต าแหนงคราวละไมเกน 3 ปตามกฎหมายทเกยวของก าหนด โดยกรรมการอสระจะมวาระการด ารงต าแหนงตอเนองไมเกน 9 ป เวนแตคณะกรรมการบรษทจะเหนวาบคคลนนสมควรด ารงต าแหนงเปนกรรมการอสระของบรษทฯ ตอไปเพอประโยชนสงสดของบรษทฯ นอกจากน กรรมการและผบรหารของบรษทฯ สามารถเขาด ารงต าแหนงกรรมการหรอผบรหารของบรษทในเครอหรอบรษทอนได แตตองเปนไปตามขอก าหนดของส านกงานคณะกรรมการก ากบตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการก ากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ และหนวยงานทเกยวของ โดยจะตองแจงตอทประชมคณะกรรมการบรษทใหรบทราบดวย

นอกจากน คณะกรรมการบรษทยงไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบเพอชวยในการก ากบดแลกจการของบรษทฯ โดยคณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวยกรรมการตรวจสอบจ านวน 3 ทาน เพอท าหนาทชวยสนบสนนคณะกรรมการบรษทในการก ากบดแลและตรวจสอบการบรหารงาน การควบคมภายในและการปฏบตตามกฎหมายทเกยวของ รวมทงการจดท ารายงานทางการเงน เพอใหการปฏบตงานและการเปดเผยขอมลของบรษทฯ เปนไปอยางโปรงใสและนาเชอถอ

คณะกรรมการบรษทฯ ไดแตงตง นายมลล กนกวฒนาวรรณ ด ารงต าแหนงเลขานการบรษท เพอท าหนาทในการด าเนนการทเกยวของกบการประชมคณะกรรมการบรษท และการประชมผ ถอหน รวมทงสนบสนนงานของคณะกรรมการบรษทโดยการใหค าแนะน าในเรองขอก าหนดตามกฎหมายและกฎระเบยบตางๆ ทเกยวของกบการปฏบตหนาทของคณะกรรมการ รวมทงประสานงานใหมการปฏบตตามมตของคณะกรรมการบรษท

2. บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษทมความรบผดชอบตอผ ถอหนเกยวกบการด าเนนธรกจของบรษทฯ และมหนาทก าหนดนโยบายและทศทางการด า เ นนงานของบร ษทฯ รวมท งก ากบดแลใ หการบรหารจดการ เ ปนไปตามเปาหมายและแนวทาง เพอประโยชนระยะยาวแกผ ถอห นภายใตกรอบขอก าหนดของกฎหมายและหลกจรรยาบรรณในการด าเนนธรกจ ขณะเดยวกนกค านงถงผลประโยชนของผ มสวนไดสวนเสยทกฝาย ทงน โดยมรายละเอยดตามทก าหนดไวในกฎบตรของคณะกรรมการบรษท

(1) นโยบายการก ากบดแลกจการ

บรษทฯ ไดจดใหมนโยบายการก ากบดแลกจการของบรษทฯ เปนลายลกษณอกษร เพอน าเสนอทประชมคณะกรรมการไดใหความเหนชอบนโยบายดงกลาว ทงน การจดท าคมอการก ากบดแลกจการมวตถประสงคเพอเปนแนวทางแกกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน ในการปฏบตตามนโยบายดงกลาว โดยบรษทฯ จดใหมการทบทวนนโยบายดงกลาวเปนประจ าทกป

(2) หลกจรรยาบรรณในการด าเนนธรกจ

บรษทฯ มเจตนารมณในการด าเนนธรกจของบรษทฯ อยางโปรงใส มคณธรรม มความรบผดชอบตอผ มสวนไดสวนเสย ตลอดจนสงคมและสงแวดลอม โดยบรษทฯ ไดก าหนดขอพงปฏบตเปนลายลกษณอกษรเพอใหคณะกรรมการบรษท ผบรหาร และพนกงานยดถอเปนหลกในการปฏบต ดงน

(ก) จรรยาบรรณวาดวยความรบผดชอบตอผ ถอหน

(ข) จรรยาบรรณวาดวยความสมพนธตอลกคา

(ค) จรรยาบรรณวาดวยความสมพนธตอคคา คแขงทางการคา และเจาหน


48

(ง) จรรยาบรรณวาดวยความรบผดชอบตอพนกงาน

(จ) จรรยาบรรณวาดวยความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

บรษทฯ ไดประกาศและแจงใหพนกงานทกคนรบทราบและปฏบตอยางเครงครด

(3) ความขดแยงทางผลประโยชน

บรษทฯ มนโยบายขจดปญหาความขดแยงทางผลประโยชนอยางรอบคอบ ดวยความซอสตยสจรต มเหตผลและเปนอสระภายใตกรอบจรยธรรมทด เพอผลประโยชนของบรษทฯ เปนส าคญ โดยก าหนดใหผ ทมสวนเกยวของหรอเกยวโยงกบรายการทพจารณาเปดเผยขอมลเกยวกบสวนไดเสยของตนและผ ทเกยวของใหบรษทฯ ทราบ และตองไมเขารวมการพจารณา รวมถงไมมอ านาจอนมตในรายการดงกลาว

บรษทฯ มนโยบายในการท ารายการเกยวโยงกน และรายการทมความขดแยงทางผลประโยชน ทสอดคลองกบกฎหมาย ตลอดจนขอบงคบของส านกงาน ก.ล.ต. คณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการก ากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ รวมทงจะเปดเผยรายการดงกลาวไวในรายงานประจ าป และแบบแสดงรายการขอมลประจ าป (แบบ 56-1)

(4) การควบคมภายใน

บรษทฯ ไดจดใหมระบบการควบคมภายในเพอการก ากบดแลและการควบคมภายใน ทงในระดบบรหารและระดบปฏบตงานทมประสทธภาพ โดยบรษทฯ มการวาจางผตรวจสอบภายใน เพอท าหนาทประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายในและรายงานผลตอคณะกรรมการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบทวางไว โดยบรษทฯ ไดจดใหมการเปดเผยความเหนของคณะกรรมการบรษทหรอคณะกรรมการตรวจสอบถงความเพยงพอของระบบควบคมภายในไวในรายงานประจ าปของบรษทฯ

(5) การบรหารความเสยง

คณะกรรมการบรษทก าหนดนโยบายดานการบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร รวมทงก ากบดแลใหมระบบหรอกระบวนการบรหารจดการความเสยงเพอลดผลกระทบตอธรกจของบรษทฯ อยางเหมาะสม โดยฝายจดการเปนผปฏบตตามนโยบายและรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบเปนประจ าและบรษทฯ จดใหมการทบทวนระบบหรอกระบวนการบรหารจดการความเสยงเปนประจ าทกป (6) รายงานของคณะกรรมการ

คณะกรรมการตรวจสอบมหนาทสอบทานรายงานทางการเงน โดยมฝายบญชและผสอบบญชมาประชมรวมกน และน าเสนอรายงานทางการเงนตอคณะกรรมการบรษททกไตรมาส โดยคณะกรรมการบรษทเปนผ รบผดชอบตองบการเงนรวมของบรษทฯ และบรษทยอย รวมทงสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจ าป

2. การประชมคณะกรรมการและการประเมนตนเอง

บรษทฯ จดใหมการประชมคณะกรรมการบรษทอยางนอยทกไตรมาส และมการประชมพเศษเพมตามความจ าเปน โดยมการก าหนดวาระประชมชดเจนลวงหนา และมวาระพจารณาตดตามผลการด าเนนงานเปนประจ า บรษทฯ จดสงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชมและเอกสารประกอบการประชมใหกรรมการทกทานลวงหนาไมนอยกวา 7 วนกอนวนประชม เพอใหคณะกรรมการไดมเวลาศกษาขอมลอยางเพยงพอกอนเขารวมประชม เวนแตกรณมเหตจ าเปนเรงดวน และจดใหมการบนทกรายงานการประชมและจดเกบรวบรวมเอกสารทรบรองแลวเพอใชในการอางองและสามารถตรวจสอบได โดยในการประชมทกครง บรษทฯ จดใหมผบรหารและผ ทเกยวของเขารวมประชมเพอใหขอมลและรายละเอยดประกอบการตดสนใจทถกตองและทนเวลา


49

ในการลงมตในทประชมคณะกรรมการบรษท บรษทฯ ถอมตของเสยงขางมาก โดยใหกรรมการหนงคนมหนงเสยง โดยกรรมการทมสวนไดเสยในวาระใดจะไมเขารวมประชมและไมใชสทธออกเสยงลงคะแนนในวาระนน ในกรณทคะแนนเสยงเทากน ประธานในทประชมจะออกเสยงเพมขนอกหนงเสยงเปนเสยงชขาด

นอกจากน คณะกรรมการบรษทสนบสนนใหมการประเมนผลการปฏบตงานอยางนอยปละ 1 ครง เพอปรบปรงและแกไขการด าเนนงาน โดยมการก าหนดหวขอทจะประชมชดเจนกอนทจะวดผลการประเมนดงกลาว เพอรวบรวมความเหนและน าเสนอตอทประชม รวมทงเปดเผยหลกเกณฑ ขนตอน และผลการประเมนในภาพรวมในรายงานประจ าป

4. คาตอบแทน

คาตอบแทนของกรรมการ คอ คาตอบแทนรายไตรมาส ซงอยในเกณฑเฉลยเมอเทยบกบอตสาหกรรมเดยวกน โดยค านงถงความเพยงพอตอการปฏบตหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท สวนผบรหารจะไดรบผลตอบแทนทเปนเงนเดอนและโบนสประจ าป โดยพจารณาจากผลการด าเนนงานของบรษทฯ เปนส าคญ ทงน คาตอบแทนรายปของคณะกรรมการและผบรหารรวมกนจะตองไมเปนจ านวนทสงผดปกตเมอเทยบกบผลตอบแทนของกรรมการและผบรหารโดยเฉลยของบรษทในอตสาหกรรมเดยวกน โดยจะค านงถงประโยชนสงสดของผ ถอหนเปนหลก ทงน เนองจากบรษทฯ มคณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน เปนผก าหนดตามรปแบบและหลกเกณฑในการจายคาตอบแทน และ น าเสนอใหทประชมคณะกรรมการและผ ถอหนพจารณาอนมตเปนล าดบ

5. การพฒนากรรมการและผบรหาร

คณะกรรมการบรษทมนโยบายสงเสรมและอ านวยความสะดวกใหมการฝกอบรมและใหความรแกผ เกยวของในระบบการก ากบดแลกจการของบรษทฯ เชน กรรมการ กรรมการตรวจสอบ ผบรหาร และเลขานการบรษท เปนตน เพอใหมการปรบปรงการปฏบตงานอยางตอเนอง การฝกอบรมและใหความรอาจกระท าเปนการภายในบรษทฯ หรอใชบรการของสถาบนภายนอกกได

ในกรณทมการเปลยนแปลงกรรมการหรอมกรรมการเขาใหม ฝายจดการจะจดใหมเอกสารและขอมลทเปนประโยชนตอการปฏบตหนาทของกรรมการเขาใหม รวมถงจดใหมการแนะน าลกษณะธรกจ และแนวทางการด าเนนธรกจของบรษทฯ ใหแกกรรมการใหม

คณะกรรมการบรษทจะจดใหมการหมนเปลยนงานทไดรบมอบหมายตามความถนดของผบรหารและพนกงาน โดยพจารณาตามความเหมาะสมของงานและเวลาเปนหลก โดยกรรมการผจดการจะก าหนดชวงเวลาและพจารณาผลการปฏบตงานดงกลาวเพอเปนแผนพฒนาและสบทอดงานของบรษทฯ ทงน เพอพฒนาผบรหารและพนกงานใหมความรความสามารถในการท างานมากขนและใหสามารถท างานแทนกนได

9.2 คณะกรรมการชดยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

คณะกรรมการชดยอย ของบรษทฯ ประกอบดวย คณะกรรมการจ านวน 3 ชด คอ คณะกรรมการบรษท คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน โดยมรายละเอยดดงน

9.2.1 คณะกรรมการบรษท

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 คณะกรรมการบรษท ประกอบดวย กรรมการจ านวน 7 ทาน ดงน

1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการ กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ


50

2. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ รองประธานกรรมการ 3. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ 4. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 5. นายแมทพ ต.สวรรณ กรรมการ 6. นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 7. นายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการและ เลขานการบรษท

กรรมการผ มอ านาจลงนามแทนบรษทฯ ตามหนงสอรบรองบรษทฯ

กรรมการผ มอ านาจลงนามแทนบรษทฯ คอ นายววฒน กนกวฒนาวรรณ นายแมทพ ต.สวรรณ นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ และนายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 2 ใน 4 คนน ลงลายมอชอรวมกนและประทบตราส าคญของบรษทฯ

ขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท

ในการประชมสามญผ ถอหนประจ าป 2559 ของบรษทฯ เมอวนท 23 มนาคม 2559 ไดก าหนดขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท ดงตอไปน

(1) ปฏบตหนาท และก ากบดแลกจการของบรษทฯ ใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบ มตทประชมคณะกรรมการบรษท ตลอดจนมตทประชมผ ถอหน ดวยความรบผดชอบ ความระมดระวง ความซอสตยสจรตและระมดระวงรกษาผลประโยชนของบรษทฯ

(2) ก าหนดวสยทศน กลยทธ ทศทางของธรกจ นโยบาย เปาหมาย แผนธรกจ งบประมาณ โครงสรางการบรหารจดการ และอ านาจอนมตของบรษทฯ และบรษทยอยตามทฝายจดการน าเสนอ และก ากบดแลการบรหารงานและผลการปฏบตงานของฝายจดการ คณะกรรมการชดยอยของบรษทฯ หรอบคคลใดๆ ซงไดรบมอบหมายใหท าหนาทดงกลาวเพอใหเปนไปตามนโยบายทก าหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผลเพอเพมมลคาสงสดใหแกบรษทฯ และผ ถอหน

(3) ตดตามและประเมนผลการปฏบตหนาทของฝายจดการ และ/หรอคณะกรรมการชดยอยของบรษทฯ อยางตอเนองและสม าเสมอเพอใหบรรลกลยทธและเปนไปตามแผนงานและงบประมาณ

(4) ด าเนนการใหบรษทฯ และบรษทยอยมระบบงานบญชทเหมาะสมและมประสทธภาพ และจดใหมการรายงานทางการเงนและการสอบบญชทเชอถอได รวมทงจดใหมระบบควบคมภายใน และระบบตรวจสอบภายในทเพยงพอและเหมาะสม

(5) พจารณาใหความเหนชอบในการคดเลอกและเสนอแตงตงผ สอบบญชและพจารณาคาตอบแทนทเหมาะสมตามทคณะกรรมการตรวจสอบน าเสนอกอนเสนอตอผ ถอหนในการประชมสามญประจ าปเพอพจารณาอนมต

(6) ก าหนดกรอบและนโยบายส าหรบการก าหนดเงนเดอน การปรบขนเงนเดอน การก าหนดเงนโบนส คาตอบแทน และบ าเหนจรางวลของผบรหาร รวมถงดแลระบบกลไกการจายคาตอบแทนผบรหารทเหมาะสม

(7) พจารณารายงานการตรวจสอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

(8) พจารณาอนมตการไดมาหรอจ าหนายไปซงทรพยสน (ในกรณทขนาดของรายการไมจ าเปนตองไดรบการพจารณาโดยทประชมผ ถอหน) การลงทนในธรกจใหม และการด าเนนงานใด ๆ ใหเปนไปตามกฎหมาย ประกาศ และระเบยบขอบงคบทเกยวของ


51

(9) พจารณาอนมตและใหความเหนตอรายการทเกยวโยงกน (ในกรณทขนาดของรายการไมจ าเปนตองพจารณาโดยทประชมผ ถอหน) ของบรษทฯ และบรษทยอยใหเปนไปตามกฎหมาย ประกาศ และระเบยบขอบงคบทเกยวของ

(10) อนมตการจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผ ถอหนของบรษทฯ

(11) สอบทานกระบวนการและนโยบายในการบรหารความเสยงและตดตามผลการปฏบตงาน

(12) ดแลไมใหเกดปญหาความขดแยงทางผลประโยชนระหวางผ มสวนไดเสยของบรษทฯ และบรษทยอย ทงน ในกรณทกรรมการรายใดมสวนไดเสยในธรกรรมใดทท ากบบรษทฯ หรอมสดสวนการถอหนในบรษทฯ และ/หรอบรษทยอยเพมขนหรอลดลง ใหกรรมการรายดงกลาวแจงใหบรษทฯ ทราบโดยไมชกชา

(13) สอบทานนโยบายในการก ากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคม รวมถงการตอตานคอรรปชน (Anti-Corruption) ของบรษทฯ และพจารณาอนมตรายงานผลการประเมนการก ากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคมและการตอตานคอรรปชนประจ าปทจดท าโดยคณะกรรมการชดยอยทไดรบมอบหมาย

(14) ดแลไมใหเกดปญหาความขดแยงทางผลประโยชนระหวางผ มสวนไดเสยของบรษทฯ และบรษทยอย ทงน ในกรณทกรรมการรายใดมสวนไดเสยในธรกรรมใดทท ากบบรษทฯ หรอมสดสวนการถอหนในบรษทฯ และ/หรอบรษทยอยเพมขนหรอลดลง ใหกรรมการรายดงกลาวแจงใหบรษทฯ ทราบโดยไมชกชา

(15) แตงตงคณะกรรมการชดยอยเพอชวยเหลอและสนบสนนการปฏบตหนาทของคณะกรรมการบรษทตามความเหมาะสม

(16) แตงตงเลขานการบรษท และ/หรอเลขานการคณะกรรมการบรษท เพอชวยเหลอคณะกรรมการบรษทในการปฏบตงานตางๆ เพอใหการด าเนนธรกจของบรษทฯ เปนไปตามกฎหมายและกฎเกณฑทเกยวของ

(17) วาจางทปรกษาหรอบคคลทมความเปนอสระ เพอใหความเหนหรอค าแนะน าตามความจ าเปน

(18) จดท ารายงานประจ าป และรบผดชอบตอการจดท าและเปดเผยงบการเงนเพอแสดงถงฐานะทางการเงนและผลการด าเนนงานของบรษทฯ ในรอบปทผานมาเพอเสนอตอทประชมผ ถอหน

(19) จดใหมการประชมผ ถอห นเปนการประชมสามญประจ าปภายใน 4 เดอนนบแตวนสนสดของรอบปบญชของ บรษทฯ

(20) พจารณาอนมตเรองตางๆ โดยค านงถงผลประโยชนของผ ถอหนและผ มสวนไดเสยทกกลมของบรษทฯ อยางเปนธรรม

(21) จดใหมการก าหนดแผนการสบทอดต าแหนงผบรหารระดบสงของบรษทฯ

(22) ทบทวนและแกไขกฎบตรคณะกรรมการบรษทใหสอดคลองกบสภาวการณ

(23) มอบหมายใหกรรมการคนหนงหรอหลายคนหรอบคคลอนใดปฏบตการอยางหนงอยางใดแทนคณะกรรมการบรษทได

ทงน การมอบหมายอ านาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทนน จะไมมลกษณะเปนการมอบอ านาจ หรอมอบอ านาจชวงทท าใหคณะกรรมการบรษท หรอผ รบมอบอ านาจจากคณะกรรมการบรษทสามารถอนมตรายการทตนหรอบคคลทอาจมความขดแยง (ตามทนยามไวในกฎเกณฑทเกยวของ) อาจมสวนไดเสย หรออาจไดรบประโยชนในลกษณะใดๆ หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนอนใดกบบรษทฯ หรอบรษทยอยของบรษทฯ ยกเวนเปนการอนมตรายการทเปนไปตามนโยบาย และหลกเกณฑททประชมผ ถอหนหรอคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมตไว

9.2.2 คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวย กรรมการจ านวน 3 ทาน ดงน


52

1. นายพเชษฐ ภมะโยธน ประธานกรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ 2. นายปรยมน ปนสกล กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ 3. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ

ทงน นายปรยมน ปนสกล และดร. ธรรมนญ อานนโทไทย เปนกรรมการตรวจสอบทมความรและประสบการณทจะสามารถสอบทานความนาเชอถอของงบการเงนของบรษทฯ สามารถดรายละเอยดคณสมบตและประสบการณของกรรมการตรวจสอบทง 3 ทานเพมเตมไดในเอกสารแนบ 1 รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผ มอ านาจควบคม และเลขานการบรษทฯ

นอกจากน บรษทฯ ไดวาจางให บรษท ส านกงานสอบบญชดไอเอ อนเตอรเนชนแนล จ ากด ในฐานะหนวยงานภายนอก (Outsource) ใหเปนผตรวจสอบภายในของบรษทฯ และรายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ โดยมนางสาวกอบสกาว เอยมสรย เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

วาระการด ารงต าแหนงและการแตงตงกรรมการตรวจสอบ

ใหคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผ ถอห นเปนผ แตงตงกรรมการอสระของบรษทฯ เปนกรรมการตรวจสอบ โดย วาระการด ารงต าแหนงของกรรมการตรวจสอบใหเปนไปตามวาระการด ารงต าแหนงกรรมการบรษท ทงน กรรมการตรวจสอบซงพนต าแหนงตามวาระอาจไดรบแตงตงใหกลบเขาด ารงต าแหนงเปนกรรมการตรวจสอบไดอก

นอกจากการพนจากต าแหนงตามวาระดงกลาวขางตน กรรมการตรวจสอบพนจากต าแหนงเมอ

1) ตาย

2) ลาออก

3) ขาดคณสมบตการเปนกรรมการตรวจสอบตามกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบ หรอมลกษณะตองหามตามกฎหมาย

4) คณะกรรมการบรษท มมตใหพนจากต าแหนง

ในกรณกรรมการตรวจสอบลาออกหรอถกพนจากต าแหนงกอนครบวาระการด ารงต าแหนง ใหบรษทฯ แจงตลาดหลกทรพยฯ ทนท ทงน กรรมการตรวจสอบทลาออกหรอถกถอดถอนสามารถชแจงเหตดงกลาวใหส านกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ ดวยกได

ในกรณทกรรมการตรวจสอบครบวาระการด ารงต าแหนงหรอไมอาจด ารงต าแหนงจนครบก าหนดวาระไดตามทก าหนดไวขางตน ซงจะสงผลใหบรษทฯ มจ านวนกรรมการตรวจสอบต ากวา 3 คน ใหทประชมคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผ ถอหนมมตแตงตงกรรมการตรวจสอบรายใหม เพอใหมจ านวนครบถวนทนทหรออยางชาภายใน 3 เดอนนบแตวนทมจ านวนกรรมการตรวจสอบไมครบถวน เพอใหเกดความตอเนองในการปฏบตหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ

ขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

ในการประชมสามญผ ถอหนประจ าป 2559 ของบรษทฯ เมอวนท 23 มนาคม 2559 ไดก าหนดขอบเขต อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ ดงตอไปน

(1) สอบทานใหบรษทฯ มการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเปดเผยขอมลอยางเพยงพอ


53

(2) สอบทานใหบรษทฯ มระบบควบคมภายใน (Internal Control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ทมความเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย เลกจางหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

(3) ทบทวนแผนการตรวจสอบภายในประจ าป (Audit Plan) ของบรษทฯ และประเมนผลการตรวจสอบรวมกบผตรวจสอบภายในและผสอบบญชของบรษทฯ

(4) สอบทานใหบรษทฯ ปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอบงคบและประกาศของตลาดหลกทรพยฯ และกฎหมายทเกยวของซงมผลใชบงคบกบบรษทฯ และ/หรอธรกจของบรษทฯ

(5) พจารณา คดเลอก และเสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอท าหนาทเปนผสอบบญชของบรษทฯ พรอมทงเสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 ครง

(6) พจารณารายการทเกยวโยงกน หรอรายการทอาจจะมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมทงขอบงคบและประกาศของตลาดหลกทรพยฯ/กฎหมายทเกยวของซงมผลใชบงคบกบบรษทฯ และ/หรอธรกจของบรษทฯ ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวมความสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ

(7) จดท ารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยเปดเผยไวในรายงานประจ าปของบรษทฯ ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมลอยางนอยดงตอไปน

(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษทฯ

(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอบงคบและประกาศของตลาดหลกทรพยฯ และกฎหมายอน ๆ ทเกยวของและมผลใชบงคบกบบรษทฯ และ/หรอธรกจของบรษทฯ

(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช

(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนหรอรายการทเกยวโยงกน

(ฉ) จ านวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน

(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎบตร (Charter)

(ซ) รายการอนใดทเหนวาผ ถอหนของบรษทฯ และผลงทนทวไปควรทราบภายใตขอบเขตอ านาจ หนาทและความรบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

(8) ทบทวนและเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาแกไขขอบเขตอ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบใหสอดคลองกบสภาวการณ

(9) ตรวจสอบผ ทเกยวของภายใตอ านาจหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ และมอ านาจในการวาจางหรอน าผ เชยวชาญเฉพาะดานมาชวยในงานตรวจสอบ


54

(10) หากพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระท าดงตอไปน ซงอาจมผลกระทบอยางมนยส าคญตอฐานะทางการเงนและผลการด าเนนงานของบรษทฯ ใหคณะกรรมการตรวจสอบรายงานตอคณะกรรมการบรษทเพอด าเนนการปรบปรงแกไขภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควร

(ก) รายการทเกดความขดแยงทางผลประโยชน

(ข) การทจรตหรอมสงผดปกตหรอมความบกพรองทส าคญในระบบควบคมภายใน

(ค) การฝาฝนกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอบงคบและประกาศของตลาดหลกทรพยฯ หรอกฎหมายอนทเกยวของและมผลใชบงคบกบบรษทฯ และ/หรอธรกจของบรษทฯ

หากคณะกรรมการบรษทหรอผบรหารไมด าเนนการใหมการปรบปรงแกไขภายในเวลาขางตน กรรมการตรวจสอบรายใดรายหนงอาจรายงานวามรายการหรอการกระท าตามขางตนตอส านกงาน ก.ล.ต. หรอตลาดหลกทรพยฯ

(11) ใหความเหนตอฝายจดการเกยวกบการแตงตง เลกจาง ผลการด าเนนงาน งบประมาณ และอตราของฝายตรวจสอบภายในหรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

(12) จดท ารายงานการด าเนนงานของคณะกรรมการตรวจสอบเพอเสนอตอคณะกรรมการบรษทอยางนอยปละ 1 ครง

(13) สอบทานและใหความเหนเกยวกบนโยบายการก ากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคม และการตอตานการคอรรปชน

(14) ทบทวนกระบวนการการก ากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคม รวมถงการตอตานการคอรรปชนของบรษทฯ

(15) สอบทานและใหความเหนในรายงานผลการประเมนการก ากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคม และการตอตานการคอรรปชนประจ าปของบรษทฯ

(16) พจารณาประเมนและทบทวนลกษณะความเสยงทบรษทฯ ประสบอยหรอคาดวาจะเกดขนและสงผลกระทบตอ บรษทฯ (Identification of Risk) และก าหนดระดบความเสยงทยอมรบไดของบรษทฯ (Risk Appetite) รวมทงก าหนดนโยบายการบรหารความเสยงทงภายนอกและภายในบรษทฯ ใหมความครอบคลม และสอดคลองกบกลยทธและทศทางของธรกจ ทงน ตองครอบคลมความเสยงอยางนอย 4 ประการ ดงน

(ก) ความเสยงทางการเงน (Financial Risk)

(ข) ความเสยงดานการด าเนนงาน (Operational Risk)

(ค) ความเสยงดานกลยทธการด าเนนธรกจ (Strategic Risk)

(ง) ความเสยงดานกฎหมายและระเบยบขอบงคบตาง ๆ (Compliance Risk)

(17) ก าหนดกลยทธ โครงสรางและทรพยากรทใชในการบรหารความเสยงขององคกรใหสอดคลองกบนโยบายการบรหารความเสยงตลอดจนกลยทธและทศทางธรกจของบรษทฯ

(18) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

9.2.3 คณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 คณะกรรมการ สรรหาและก าหนดคาตอบแทน ประกอบดวย กรรมการจ านวน 3 ทาน ดงน


55

1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

2. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

3. นาย ววฒน กนกวฒนาวรรณ กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

โดยม นายแมทพ ต. สวรรณ เปนเลขานการคณะสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

9.3 การสรรหาและแตงตงกรรมการและผบรหารระดบสงสด

9.3.1 กรรมการบรษท

ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 2/2560 เมอวนท 20 กมภาพนธ 2560 มมตอนมตการแตงตงคณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทนขน โดยคณะกรรมการประกอบดวย นายปรยมน ปนสกล นายพเชษฐ ภมะโยธน และนายววตน กนกวฒนาวรรณ โดยม นายปรยมน ปนสกล เปนประธานกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

ทประชมผ ถอหนเปนผ เลอกตงกรรมการบรษทฯ แตในกรณทเปนการเลอกตงกรรมการแทนต าแหนงกรรมการทวางลงเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ ใหคณะกรรมการบรษทสามารถเลอกตงบคคลซงถกเสนอชอโดยผ ถอหนรายใหญและ/หรอตวแทนผ ถอหนรายใหญ ผทรงคณวฒตามสายงานทเกยวของ กรรมการ กรรมการอสระ และผบรหารของบรษทฯ เขาด ารงต าแหนงกรรมการได ทงน บคคลซงเขารบต าแหนงเปนกรรมการในกรณดงกลาวใหอยในต าแหนงเพยงเทาวาระทยงเหลออยของกรรมการซงตนแทน

ในการประชมผ ถอหนสามญประจ าปทกครง ใหกรรมการออกจากต าแหนงจ านวนหนงในสามของจ านวนกรรมการทงหมด ถาจ านวนกรรมการจะแบงออกใหตรงเปนสามสวนไมได กใหออกโดยจ านวนใกลทสดกบสวนหนงในสาม โดยกรรมการซงพนจากต าแหนงอาจไดรบเลอกใหกลบเขามารบต าแหนงได ทงน กรรมการทจะตองออกจากต าแหนงในปแรกและปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนนใหจบสลากกน สวนปหลงๆ ตอไปใหกรรมการคนทอยในต าแหนงนานทสดเปนผออกจากต าแหนง

กรรมการซงพนจากต าแหนงตามวาระ อาจไดรบการเลอกตงใหกลบเขาด ารงต าแหนงไดอกวาระหนง ทงน กรรมการอสระจะมวาระการด ารงต าแหนงรวมไมเกน 9 ป เวนแตคณะกรรมการบรษทจะเหนวาบคคลนนสมควรด ารงต าแหนงเปนกรรมการอสระของบรษทฯ ตอไปเพอประโยชนสงสดของบรษทฯ

นอกจากการพนจากต าแหนงตามวาระดงกลาวขางตน กรรมการบรษทฯ พนจากต าแหนงเมอ

1) ตาย

2) ลาออก

3) ขาดคณสมบตการเปนกรรมการตามกฎบตรคณะกรรมการบรษท หรอมลกษณะตองหามตามกฎหมาย



56

9.3.2 กรรมการตรวจสอบ

ใหคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผ ถอหนเปนผแตงตงกรรมการอสระของบรษทฯ เปนกรรมการตรวจสอบ โดยวาระการด ารงต าแหนงของกรรมการตรวจสอบใหเปนไปตามวาระการด ารงต าแหนงกรรมการบรษทฯ ทงน กรรมการตรวจสอบซงพนต าแหนงตามวาระอาจไดรบแตงตงใหกลบเขาด ารงต าแหนงเปนกรรมการตรวจสอบไดอก

นอกจากการพนจากต าแหนงตามวาระดงกลาวขางตน กรรมการตรวจสอบพนจากต าแหนงเมอ

1) ตาย

2) ลาออก

3) ขาดคณสมบตการเปนกรรมการตรวจสอบตามกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบ หรอมลกษณะตองหามตามกฎหมาย


ในกรณกรรมการตรวจสอบลาออกหรอถกพนจากต าแหนงกอนครบวาระการด ารงต าแหนง ใหบรษทฯ แจงตลาดหลกทรพยฯ ทนท ทงน กรรมการตรวจสอบทลาออกหรอถกถอดถอนสามารถชแจงเหตดงกลาวให ส านกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ ดวยกได

ในกรณทกรรมการตรวจสอบครบวาระการด ารงต าแหนงหรอไมอาจด ารงต าแหนงจนครบก าหนดวาระไดตามทก าหนดไวขางตน ซงจะสงผลใหบรษทฯ มจ านวนกรรมการตรวจสอบต ากวา 3 คน ใหทประชมคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผ ถอหนมมตแตงตงกรรมการตรวจสอบรายใหม เพอใหมจ านวนครบถวนทนทหรออยางชาภายใน 3 เดอนนบแตวนทมจ านวนกรรมการตรวจสอบไมครบถวน เพอใหเกดความตอเนองในการปฏบตหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ

9.4 การก ากบดแลการด าเนนงานของบรษทยอย กจการทควบคมรวมกน และบรษทรวม

นโยบายการก ากบดแลการด าเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวม

บรษทฯ จะสงตวแทนของบรษทฯ ซงมคณสมบตและประสบการณทเหมาะสมกบธรกจทบรษทฯ เขาลงทนเขาเปนกรรมการในบรษทยอยและบรษทรวมของบรษทดงกลาว โดยตวแทนดงกลาวอาจเปนประธานกรรมการ กรรมการผจดการ กรรมการ ผบรหารระดบสง หรอบคคลใดๆ ของบรษทฯ ทปราศจากผลประโยชนขดแยงกบธรกจของบรษทยอยและบรษทรวมเหลานน ทงน เพอใหบรษทฯ สามารถควบคมดแลกจการ และการด าเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมไดเสมอนเปนหนวยงานหนงของบรษทฯ บรษทฯ จงก าหนดใหตวแทนของบรษทฯ จะตองบรหารจดการธรกจของบรษทยอยและบรษทรวมใหเปนไปตามระเบยบและกฎเกณฑซงก าหนดไวในขอบงคบ และกฎหมายทเกยวของกบการด าเนนธรกจของบรษทยอย และ/หรอบรษทรวมนนๆ นอกจากน การสงตวแทนเพอเปนกรรมการในบรษทยอยและบรษทรวมดงกลาวใหเปนไปตามสดสวนการถอหนของบรษทฯ และ/หรอขอตกลงรวมกนในกรณของบรษทรวม

ทงน บรษทฯ จะตดตามผลประกอบการและผลการด าเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมอยางใกลชด รวมถงก ากบใหมการจดเกบขอมลและบนทกบญชของบรษทยอยและบรษทรวมใหบรษทฯ ตรวจสอบ

9.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน

บรษทฯ ใหความส าคญตอการปองกนการใชขอมลภายในของบรษทฯ และบรษทยอย บรษทฯ มนโยบายหามมใหกรรมการ ผบรหาร พนกงาน และลกจางของบรษทฯ น าความลบและ/หรอขอมลภายในของบรษทฯ ทยงไมเปดเผยตอสาธารณชนไปเปดเผยหรอแสวงหาประโยชนแกตนเองหรอผ อนไมวาทางตรงหรอทางออม และไมวาจะไดรบผลตอบแทนหรอไมกตาม


57

รวมทงตองไมท าการซอขายหลกทรพยของบรษทฯ โดยใชขอมลภายใน ทงน บรษทฯ ไดก าหนดแนวทางปองกนการใชขอมลภายใน ดงน

(1) ใหความรแกกรรมการและผบรหารของบรษทฯ เกยวกบหนาทในการรายงานการถอครองหลกทรพยของตนเอง คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะ ตอส านกงาน ก.ล.ต. ตามมาตรา 59 และบทก าหนดโทษตามมาตรา 275 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทมการแกไขเพมเตม) รวมทงการรายงานการไดมาหรอจ าหนายไปซงหลกทรพยของตนเอง คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะตอส านกงาน ก.ล.ต. ตามมาตรา 246 และบทก าหนดโทษตามมาตรา 298 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทมการแกไขเพมเตม)

(2) ก าหนดใหกรรมการและผบรหารของบรษทฯ รวมทงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะจดท า และเปดเผยรายงานการถอครองหลกทรพย และรายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของบรษทฯ ตอส านกงาน ก.ล.ต. ตามมาตรา 59 และบทก าหนดโทษตามมาตรา 275 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทมการแกไขเพมเตม) และจดสงส าเนารายงานนใหแกบรษทฯ ในวนเดยวกนกบทสงรายงานตอส านกงาน ก.ล.ต.

(3) ก าหนดใหกรรมการ ผ บรหาร พนกงาน และลกจางของบรษทฯ และบรษทยอยทไดรบทราบขอมลภายในทเปนสาระส าคญซงมผลหรออาจมผลตอการเปลยนแปลงราคาหลกทรพยจะตองงดการซอขายหลกทรพยของบรษทฯ ในชวง 30 วนกอนทงบการเงนหรอขอมลภายในนนจะเปดเผยตอสาธารณชน และในชวงเวลา 24 ชวโมงภายหลงจากทขอมลดงกลาวของบรษทฯ ไดเปดเผยตอสาธารณชนแลว และผ ทเกยวของกบขอมลดงกลาวจะตองไมเปดเผยขอมลนนใหผ อนทราบจนกวาจะไดมการแจงขอมลนนตอตลาดหลกทรพยฯ ทงน หากมการกระท าอนฝาฝนระเบยบปฏบตดงกลาวขางตน บรษทฯ จะถอเปนความผดทางวนยตามขอบงคบการท างานของบรษทฯ โดยจะพจารณาลงโทษตามควรแกกรณ ตงแต การตกเตอนดวยวาจา การตกเตอนเปนหนงสอ การภาคทณฑ ตลอดจนการเลกจางใหพนสภาพการเปนพนกงาน

9.6 คาตอบแทนผสอบบญช

ส าหรบงวดปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2560 กลมบรษทฯ จายคาตอบแทนทงหมดเปนคาตอบแทนการสอบบญช (Audit Fee) ใหแก บรษท ส านกงาน อวาย จ ากด รวมทงสน 1.58 ลานบาท ประกอบดวย คาสอบบญชรายไตรมาส และคาสอบบญชรายป และคาสอบบญชทเกยวกบการอาน และพจารณาขอมลอน โดยไมมการจายคาบรการอนใด (Non-Audit Fee)

9.7 การปฏบตตามหลกการก ากบดแลกจการทดในเรองอนๆ

-ไมม-

10. ความรบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibilities : CSR)

10.1 นโยบายภาพรวม

บรษทฯ ตระหนกถงความส าคญของการด าเนนธรกจใหเตบโตอยางยงยนภายใตความรบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibilities) โดยมงเนนการประกอบกจการดวยความดแลเอาใจใสตอผ มสวนไดเสย เศรษฐกจ สงคมและ


58

สงแวดลอมอยางมคณธรรม จรยธรรม และจรรยาบรรณ ซงบรษทฯ เชอวาการด าเนนธรกจภายใตความรบผดชอบตอสงคมจะกอใหเกดประโยชนตอสวนรวมพรอมกบการเจรญเตบโตของบรษทฯ ควบคกนไปดวย

10.2 การด าเนนงานและการจดท ารายงาน

จากการทบรษทฯ ไดตระหนกถงความรบผดชอบทางสงคม คณะกรรมการบรษทฯ มแนวนโยบายเกยวกบความรบผดชอบตอสงคม ตอผ มสวนไดเสยตางๆ เพอใหฝายจดการน าไปศกษาหรอปฏบต โดยบรษทฯ ไดจดท านโยบายความรบผดชอบตอสงคมโดยแบงเปน 8 หมวด ดงน

1) การประกอบกจการดวยความเปนธรรม

บรษทฯ มงเนนทจะประกอบธรกจดวยความซอสตยสจรต เปนธรรม มจรรยาบรรณ และตงมนทจะแขงขนทางการคาตามหลกจรยธรรมในการประกอบการคา กฎหมาย และหลกการแขงขนทางการคาอยางเสมอภาคกน รวมถงปฏเสธพฤตกรรมใด ๆ กตามทขดขวางการแขงขนอยางเปนธรรม เชน การแสวงหาขอมลทความเปนความลบของคแข งทางการคา การเรยก รบ และไมใหผลประโยชนใดๆ ทไมสจรตทางการคาในการจดซอเครองจกร นอกจากน ยงไดเคารพตอสทธในทรพยสนทางปญญาของผ อน โดยบรษทฯ มนโยบายใหบคลากรปฏบตตามกฎหมายหรอขอก าหนดเกยวกบสทธในทรพยสนทางปญญา อาท การใชโปรแกรมคอมพวเตอรทมลขสทธถกตองตามกฎหมาย อกทง บรษทฯ มโครงการรณรงคการสงเสรมและปลกจตใตส านกใหแกบคลากรของบรษทฯ ในทกระดบชนใหเกดความรบผดชอบตอสงคมดวย

2) การตอตานการทจรตคอรรปชน

บรษทฯ มการบรหารกจการบนพนฐานความโปรงใส มจรยธรรม ยดมนในหลกการการก ากบดแลกจการ และปฏบตตามกฎหมายทเกยวของกบการปองกนและตอตานการทจรตคอรรปชน การใหหรอรบสนบนกบเจาหนาทของรฐหรอภาคเอกชน โดยบรษทฯ ไดก าหนดโครงสรางองคกรใหมการแบงหนาทความรบผดชอบ กระบวนการท างาน และสายการบงคบบญชาในแตละหนวยงานใหมความชดเจน เพอใหมการถวงดลอ านาจและมความรดกมในการตรวจสอบระหวางกนอยางเหมาะสม

นอกจากน เนองจากบรษทฯ ใหความส าคญตอการตอตานคอรรปชน บรษทฯ ไดด าเนนการสมครเพอเขารวมเปนหนงในภาคเครอขายตอตานคอรรปชน เมอวนท 16 พฤษภาคม 2559 เพอรวมประกาศเจตนารมณเปนแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต โครงการนด าเนนการโดยความรวมมอของ 8 องคกรชนน า อนไดแก สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย หอการคาไทย หอการคานานาชาต สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย สมาคมธนาคารไทย สภาธรกจตลาดทนไทย สภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย และสภาอตสาหกรรมการทองเทยวแหงประเทศไทย

บรษทฯ ยงไดก าหนดแนวทางการปฏบตใหแกกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของบรษทฯ และบรษทยอย ดงน

1. หามมใหกรรมการ ผบรหารและพนกงานของบรษทฯ ด าเนนการหรอยอมรบการทจรตคอรรปชนในทกรปแบบทงทางตรงหรอทางออม โดยครอบคลมถงทกหนวยงานทเกยวของ และใหมการสอบทานการปฏบตตามนโยบายตอตานการทจรตคอรรปชนนอยางสม าเสมอ

2. กรรมการ ผบรหารและพนกงานของบรษทฯ มหนาทตองรายงานใหบรษทฯ ทราบถงการกระท าทเขาขายการทจรตคอรรปชนทเกยวของกบบรษทฯ โดยแจงตอผบงคบบญชา หรอบคคลทรบผดชอบ และใหความรวมมอในการตรวจสอบขอเทจจรงตางๆ

3. บรษทฯ จะใหความเปนธรรมและคมครองผ รองเรยนทแจงเรองการทจรตคอรรปชน รวมทงบคคลทใหความรวมมอในการรายงานและในกระบวนการสอบสวนการทจรตคอรรปชน


59

4. คณะกรรมการบรษทและฝายจดการตองปฏบตตนเปนแบบอยางในการตอตานการทจรตคอรรปชน และมหนาทในการใหการสงเสรมและสนบสนนนโยบายตอตานการทจรตคอรรปชน เพอสอสารไปยงพนกงานและผ ทเกยวของทกฝาย รวมทงทบทวนความเหมาะสมของนโยบายและมาตรการตาง ๆ เพอใหเหมาะสมกบการเปลยนแปลงของสภาพธรกจ ระเบยบ ขอบงคบ และขอก าหนดของกฎหมาย

5. ผ ทกระท าการทจรตคอรรปชนจะตองไดรบการพจารณาโทษทางวนยตามระเบยบทบรษทฯ ก าหนดไว และอาจไดรบโทษตามกฎหมาย หากการกระท านนผดกฎหมาย

6. บรษทฯ จดใหมการฝกอบรมและการเผยแพรความรใหแกกรรมการ ผบรหารและพนกงานของบรษทฯ ใหมความเขาใจในการปฏบตตามนโยบายการตอตานการทจรตคอรรปชน และสงเสรมดานคณธรรม ความซอสตยความรบผดชอบ และภาระหนาทของตน

7. บรษทฯ สนบสนนใหคสญญา คคา หรอบคคลอนทตองปฏบตหนาททเกยวของกบบรษทฯ รายงานการละเมดนโยบายตอตานการทจรตคอรรปชนของบรษทฯ

8. บรษทฯ มนโยบายในการสรรหาหรอการคดเลอกบคลากร การเลอนต าแหนง การฝกอบรม การประเมนผลการปฏบตงาน และการก าหนดคาตอบแทนของพนกงานและลกจางของบรษทฯ อยางเปนธรรมและเพยงพอ เพอปองกนการทจรตคอรรปชนภายในองคกร และเปนการสรางหลกประกนใหแกพนกงานและลกจางของบรษทฯ

9. เพอความชดเจนในการด าเนนการในเรองทมความเสยงสงกบการเกดการทจรตคอรรปชนในเรองดงตอไปน ใหกรรมการ ผบรหารและพนกงานของบรษทฯ ตองปฏบตดวยความระมดระวง และตรวจสอบใหแนชด

9.1 การให มอบหรอรบของก านล และการเลยงรบรองจะตองเปนไปอยางโปรงใส ถกตองตามกฎหมาย เปนตามธรรมเนยมทางการคาปกตหรอประเพณนยมในมลคาทเหมาะสม

9.2 การใหหรอรบเงนบรจาค หรอเงนสนบสนนตองเปนไปอยางโปรงใส และถกตองตามกฎหมาย โดยตองมนใจวาการใหหรอรบเงนบรจาค หรอเงนสนบสนนดงกลาวไมไดเปนการอ าพรางการตดสนบน

9.3 ในการด าเนนกจการ การตดตอ การเจรจา การประมล และการด าเนนการอนๆ กบหนวยงานภาครฐหรอเอกชนจะตองเปนไปอยางโปรงใส และถกตองตามกฎหมาย นอกจากน กรรมการบรษทฯ ผบรหาร พนกงาน และลกจางของบรษทฯ จะตองไมใหหรอรบสนบนในทกขนตอนของการด าเนนกจการ

3) การเคารพสทธมนษยชน

บรษทฯ มนโยบายสนบสนนและเคารพการปกปองสทธมนษยชน โดยการปฏบตตอผ ทมสวนเกยวของไมวาจะเปนพนกงาน ชมชน และสงคมรอบขางดวยความเคารพในคณคาของความเปนมนษย ค านงถงความเสมอภาคและเสรภาพทเทาเทยมกน ไมละเมดสทธขนพนฐาน และไมเลอกปฏบตไมวาจะเปนในเรองของเชอชาต สญชาต ศาสนา ภาษา สผว เพศ อาย การศกษา สภาวะทางรางกาย หรอสถานะทางสงคม รวมถงจดใหมการดแลไมใหธรกจของบรษทฯ เขาไปมสวนเกยวของกบการละเมดสทธมนษยชน เชน การใชแรงงานเดก และการคกคามทางเพศ นอกจากน บรษทฯ ไดสงเสรมใหมการเฝาระวงการปฏบตตาม


60

ขอก าหนดดานสทธมนษยชน โดยจดใหมการมสวนรวมในการแสดงความคดเหน และชองทางในการรองเรยนส าหรบผ ทไดรบความเสยหายจากการถกละเมดสทธอนเกดจากการด าเนนธรกจของบรษทฯ และด าเนนการเยยวยาตามสมควร

ทงน เพอใหการเคารพสทธมนษยชนเปนไปอยางมประสทธภาพ บรษทฯ ไดด าเนนการสรางองคความรดานสทธมนษยชนและปลกจตส านกใหบคลากรของบรษทฯ ปฏบตตามหลกสทธมนษยชน

4) การปฏบตตอแรงงานอยางเปนธรรม

บรษทฯ ตระหนกถงความส าคญของการพฒนาทรพยากรมนษยและปฏบตตอแรงงานอยางเปนธรรม อนเปนปจจยทจะชวยเพมมลคาของกจการและเสรมสรางความสามารถในการแขงขนและการเจรญเตบโตอยางยงยนของบรษทฯ ในอนาคต ทงน บรษทฯ ไดก าหนดนโยบายและแนวปฏบต ดงน

1. เคารพสทธของพนกงานตามหลกสทธมนษยชน และปฏบตตามกฎหมายแรงงาน

2. จดใหมกระบวนการจางงาน และเงอนไขการจางงานเปนธรรม รวมถงการก าหนดคาตอบแทน และการพจารณาผลงานความดความชอบภายใตกระบวนการประเมนผลการท างานทเปนธรรม

3. สงเสรมการพฒนาบคลากร โดยจดใหมการจดอบรม สมมนา ฝกอบรม รวมถงสงบคลากรเขารวมสมมนา และฝกอบรมวชาการดานตาง ๆ ทเกยวของเพอพฒนาความร ความสามารถศกยภาพของบคลากร รวมถงปลกฝงทศนคตทด มคณธรรม จรยธรรม และการท างานเปนทมแกบคลากร

4. จดใหมสวสดการดานตาง ๆ ส าหรบพนกงานตามทกฎหมายก าหนด เชน ประกนสงคม และนอกเหนอจากทกฎหมายก าหนด เชน ประกนสขภาพ และประกนอบตเหต รวมถงการใหเงนชวยเหลอประเภทตาง ๆ แกพนกงาน เชน ทนการศกษาแกบตร และเงนชวยฌาปนกจ

5. จดใหมบรการตรวจสขภาพประจ าปแกบคลากรทกระดบชนของบรษทฯ โดยพจารณาจากปจจยความเสยงตามระดบ อาย เพศ และสภาพแวดลอมในการท างานของแตละบคคล

6. ด าเนนการใหพนกงานปฏบตงานไดอยางปลอดภย และมสขอนามยในสถานทท างานทด โดยจดใหมมาตรการปองกนการเกดอบตเหต และเสรมสรางใหพนกงานมจตส านกดานความปลอดภย รวมถงจดการฝกอบรม และสงเสรมใหพนกงานมสขอนามยทด และดแลสถานทท างานใหถกสขลกษณะ มความปลอดภยอยเสมอ

7. เปดโอกาสใหพนกงานสามารถแสดงความคดเหน หรอรองเรยนเกยวกบปฏบตอยางไม เปนธรรมหรอการกระท าทไมถกตองในบรษทฯ รวมถงใหการคมครองพนกงานทรายงานเรองดงกลาว

5) ความรบผดชอบตอลกคา

บรษทฯ มงมนทจะพฒนาสนคาและบรการของบรษทฯ และบรษทในเครอเพอความพงพอใจและประโยชนสงสดของลกคาและยดมนในการปฏบตตอลกคาดวยความรบผดชอบ ความซอสตย และเอาใจใสลกคาเสมอนเปนบคคลในครอบครวของบรษทฯ ดงน

1. บรษทฯ ค านงถงคณภาพและมาตรฐานของสนคาและบรการเปนส าคญ โดยบรษทฯ มงเนนทการใชวตถดบทมคณภาพ และการผลตทมมาตรฐาน เพอใหลกคาไดบรโภคสนคาทมคณภาพ ถกสขลกษณะอนามย และไดรบความพงพอใจสงสด นอกจากน บรษทฯ เลงเหนความส าคญของการใหความรความเขาใจเกยวกบสนคา โดยพนกงานของบรษทฯ จะท าหนาทใหขอมลของสนคาอยางถกตองและครบถวน


61

2. บรษทฯ มโครงการทจะพฒนาคดคนสนคาใหมอยางตอเนอง เพอตอบสนองความตองการของลกคา เพอใหลกคาไดบรโภคสนคาและไดรบบรการทหลากหลาย มคณภาพและมาตรฐาน และตรงความตองการในการบรโภค

3. บรษทฯ ยดมนในการตลาดทเปนธรรม โดยมนโยบายในการด าเนนการใหลกคาไดรบขอมลเกยวกบสนคาและบรการของบรษทฯ ทถกตอง ไมบดเบอน คลมเครอ หรอโฆษณาเกนจรง เพอใหลกคามขอมลทถกตองและเพยงพอในการตดสนใจ

4. บรษทฯ ค านงถงความปลอดภยของลกคา และมงมนทจะใหลกคาไดรบสนคาและบรการทมคณภาพและมความปลอดภยตามมาตรฐานและกฎระเบยบขอบงคบดานความปลอดภยในระดบสากล และตามทกฎหมายก าหนด รวมถงออกแบบ สรางสรรค และพฒนาสนคาและบรการอยเสมอ เพอใหลกคามความมนใจในคณภาพ มาตรฐาน และความปลอดภยของสนคาและบรการของบรษทฯ

5. บรษทฯ จดใหมระบบลกคาสมพนธเพอใชในการสอสารตดตอกบลกคา รวมถงการรบเรองรองเรยนเกยวกบคณภาพของสนคาและบรการอยางมประสทธภาพ ผานทางเวบไซตและสอสงคมออนไลน (Social Media) ของบรษทฯ เพอใหสามารถตอบสนองความตองการของลกคาไดอยางรวดเรว

6. บรษทฯ จะรกษาขอมลของลกคาไวเปนความลบ และจะไมใชขอมลดงกลาวไปใชในทางทมชอบ

7. บรษทฯ จดใหมกจกรรมตาง ๆ เพอเสรมสรางความสมพนธระหวางลกคา และระหวางลกคากบบรษทฯ ใหยงยน

6) การดแลรกษาสงแวดลอม

บรษทฯ ใหความส าคญตอความรบผดชอบตอสงคมในการดแลรกษาสงแวดลอมโดยบรษทฯ ด าเนนการและควบคมใหการผลตสนคาและการใหบรการของบรษทฯ และบรษทในเครอมการปฏบตตามกฎหมายทเกยวของกบการดแลรกษาสงแวดลอมอยางเครงครด บรษทฯ ยงด าเนนกจการภายใตแนวคดการใสใจและรกษาสงแวดลอม โดยมงเนนดแลและพฒนากระบวนการผลต และเลอกใชวสดทเปนมตรกบธรรมชาตและสงแวดลอม นอกจากน บรษทฯ ยงใหความส าคญตอการลดของเสยจากกระบวนการผลต โดยยดหลกการใชใหนอยหรอใชเทาทจ าเปน โดยมวตถประสงค เพอใหมการหมนเวยนการใชทรพยากรรวมกนอยางเกดประสทธภาพสงสด เพอการดแลรกษาและหลกเลยงการท าลายสงแวดลอม โดยเรมจากการออกแบบทเปนมตรกบสงแวดลอม ใชวสดไมสนเปลองและสามารถน ากลบมาใชไดหลายครง จดหาระบบรกษาสงแวดลอมทงทก าหนดเปนแนวทางปฏบต และเปนอปกรณในการด าเนนธรกจ

7) การรวมพฒนาชมชนหรอสงคม

บรษทฯ ตระหนกถงความรบผดชอบตอชมชนและสงคม เพอเสรมสรางความเขมแขงใหแกชมชนและตอบแทนคนสสงคมอยางแทจรง โดยมวตถประสงคในการสรางองคความร สรางงาน สรางคน ดงนน บรษทฯ จงมนโยบายในการใหความชวยเหลอและพฒนาสงคมโดยมงเนนการบรจาคและการสนบสนนการศกษา ใหความรวมมอในกจกรรมตาง ๆ กบชมชนโดยรอบในพนททบรษทฯ เขาด าเนนธรกจตามควรแกกรณ รวมทงตอบสนองตอเหตการณทมผลกระทบตอชมชน สงคมและสงแวดลอมอนเนองมาจากการด าเนนงานของบรษทฯ ดวยความรวดเรวและมประสทธภาพ นอกจากน บรษทฯ ยงไดสงเสรมใหพนกงานของบรษทฯ มจตส านกและความรบผดชอบตอสงแวดลอมและสงคมดวย โดยในป 2560 บรษทฯ ไดจดใหมกจกรรมเพอสงคม ดงน


62

• เนองดวยเกดสถานการณอทกภย ในพนทภาคใต ฝนทตกหนกตงแตวนท 1 ธ.ค. 2559 - 3 ก.พ. 2560 สงผลใหเกดอทกภย วาตภย น าปาไหลหลากในพนทภาคใตและจงหวดประจวบครขนธ โดยมจงหวดไดรบผลกระทบ 12 จงหวด รวม 129 อ าเภอ 835 ต าบล 6 ,307 หมบาน ประชาชนไดรบผลกระทบ 587 ,544 ครวเรอน 1,815,618 คน ผ เสยชวต 97 ราย ถนน 4,314 จด คอสะพาน 348 แหง ทอระบายน า 270 แหง ฝาย 126 แหง อางเกบน า 2 แหง สถานทราชการเสยหาย 165 แหง โรงเรยน 2 ,336 แหง ซงทาง บรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน ) ไดเลงเหนความส าคญ และมความตงใจชวยเหลอผประสบภยในเขตพนท จงไดจดกจกรรม เพอขอบรจาคเงนสมทบเพอชวยเหลอ จากคณะผบรหารและพนกงานของบรษมขน เพอน าไปซอของจ าใชจ าเปนน าสงไปบรจาคใหผประสบภย

• สงทไดจากการจดกจกรรมรบบรจาคชวยเหลอผประสบภย o พนกงานรจกแบงปนและชวยเหลอผ อน รวมถงการมจตสาธารณะตอสงคม o พนกงานมความอดทน รจกแบงปนและชวยเหลอผ อน รวมถงการมจตสาธารณะ o รจกเหนใจผ ทดอยโอกาสและ มปญหามากกวาตนเอง o พนกงานไดรบแรงจงใจ และมความตงใจทจะปฏบตตนในทางทดตอไป

• ในวนท 15 พฤษภาคม 2560 รวมบรจาคสงของจ าเปน และรวมเปนอาสาสมครเพอสงมอบความสขผานขนมหวานอาฟเตอรย โดยทางบรษทอาฟเตอรย จ ากด มหาชน จดเลยงขนมหวาน ใหแกผ ปวยทหารผานศก เวลา 10.00 – 14.00 น. ณ โรงพยาบาล ทหารผานศก 123 ถนนวภาวดรงสต แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร 10400

• วนท 18 กนยายน 2560 กจกรรม คนปะการงสทองทะเล ณ หาดนางรอง อ สตหบ

• ปลายป 2560 รวม โครงการ Stronger Than Cancer ชมรมเพอนมะเรงไทย (Thai Cancer Society, TCS) ภายใตมลนธมตรภาพบ าบด (นายแพทย สงวน นตยารมภพงศ) ไดกอตวเปนองคกรเครอขายของผ ปวย ครอบครว อาสาสมคร จตอาสา และวชาชพ ทางการแพทยและสาธารณสขทมความเขาใจ และพรอมเขารวมเปนสวนหนงของการชวยเหลอผ ปวยมะเรงในรป แบบมตรภาพบ าบด “เพอนชวยเพอน” รวมทงเขารวมสนบสนนการพฒนาระบบ และพฒนานโยบายสาธารณะท เกยวกบโรคมะเรงใหเปนประโยชนมากขนโดยรวม เพอใหการชวยเหลอผ ปวยมะเรงใหมคณภาพชวตทดขน ชมรม เพอนมะเรงไทยจงไดรวมกบองคกรภาคตางๆ จดใหมโครงการรณรงค Stronger than Cancer ขน และทางบรษท อาฟเตอรย จ ากดมหาชน ไดเลงเหนถงความส าคญ ตอโรคมะเรง โรครายน จะจดรณรงคใหพนกงานในบรษทออกมาออกก าลงกายและรวมสมทบทนบรจาคใหกบโครงการน


63

ครงการ Stronger Than Cancer ชมรมเพอนมะเรงไทย(Thai Cancer Society, TCS)

11. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง

บรษทฯ ใหความส าคญกบระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และการจดการความเสยง เนองจากบรษทฯ ตระหนกดวาระบบการควบคมภายในทดจะชวยลดความเสยงทางธรกจและความเสยงในกระบวนการปฏบตงานใหอยในระดบทยอมรบได และชวยใหสามารถคนพบขอบกพรองทเกดขนไดภายในเวลาทเหมาะสม อกทงยงสามารถชวยใหรายงานทางการเงนของบรษทมความถกตอง นาเชอถอ และชวยใหการด าเนนงานของบรษทบรรลเปาหมายทก าหนดไวอยางมประสทธภาพ ซงบรษทฯ ไดยดกรอบแนวทางปฏบตดานการควบคมภายในของ The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission : COSO มาประยกตใชในการด าเนนธรกจดงน

(1) การควบคมภายในองคกร (Control Environment)

บรษทฯ มนโยบายการด าเนนธรกจ โดยใหความส าคญกบความซอสตยและจรยธรรม และไดแสดงเจตนารมณเปนแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต รวมทงก าหนดเปาหมายการด าเนนธรกจอยางชดเจนทงในระยะสนและระยะยาว และใหผลประโยชนตอบแทนแกพนกงานอยางเหมาะสมและเปนธรรม นอกจากน บรษทฯ ยงจดโครงสรางองคกรและการก าหนดระเบยบวธปฏบตงานทชวยใหการบรหารงานมความรดกมและสามารถปองกนการน าทรพยสนของบรษทไปใชโดยมชอบได

(2) การประเมนความเสยง (Risk Assessment)

บรษทประเมนปจจยความเสยงในการประกอบธรกจทงจากปจจยภายนอกและปจจยภายในองคกรอยางสม าเสมอ ซงรวมถงความเสยงทอาจกอใหเกดการทจรตหรอการกระท าทไมเหมาะะสม นอกจากน บรษทฯ ยงมการก าหนดวตถประสงคทชดเจนส าหรบการปฏบตงาน การรายงานขอมลทงขอมลทางการเงนและขอมลทมใชขอมลทางการเงน รวมถงการปฏบตตามกฎหมายทเกยวของและก าหนดระดบความเสยงทยอมรบไดอยางเหมาะสม

(3) การควบคมการปฏบตงาน (Control Activities)

บรษทฯ มมาตรการควบคมภายในทก าหนดเปนลายลกษณอกษร และครอบคลมกระบวนการตางๆ เพอลดความเสยงทอาจเกดขนใหอยในระดบทยอมรบได ซงรวมถงการควบคมเชงปองกน ไดแก การแบงแยกหนาท การควบคมการเขาถงขอมล การควบคมทรพยสนของบรษทฯ การก าหนดขนาดวงเงนและอ านาจอนมตของผบรหารแตละระดบอยางเหมาะสม

(4) ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล (Information & Communication)


64

บรษทฯ รายงานขอมลส าคญ ตอคณะกรรมการอยางเพยงพอส าหรบใชประกอบการตดสนใจ และมชองทางและกระบวนการสอสารขอมลภายในระหวางฝายจดการและพนกงานหลากหลายชองทาง เชน อเมล ปดบอรดประกาศ การแจงเฉพาะตวบคคล โดยพจารณาจากความเหมาะสมในแตละเรองหรอสถานการณ

(5) ระบบการตดตาม (Monitoring Activities)

บรษทฯ ไดวาจางบรษท ด ไอ เอ ออดท จ ากด เพอตรวจสอบการปฏบตตามระบบการควบคมภายในทวางไว และท าหนาทตรวจสอบและประเมนประสทธภาพและประสทธผลของระบบการควบคมภายในรวมถงระบบสารสนเทศของบรษทฯ โดยมการรายงานผลการตดตามและประเมนผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการตรวจสอบทกไตรมาส

คณะกรรมการบรษทฯ ไดมอบหมายใหคณะกรรมการตรวจสอบท าหนาทพจารณาความเพยงพอของระบบการควบคมภายในและระบบการตรวจสอบภายในของบรษทฯ รวมถงสอบทานการควบคมการปฏบตงานตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ และนโยบายตางๆ ทเกยวของ โดยคณะกรรมการตรวจสอบจดตงขนเพอประโยชนในการก ากบดแลกจการทดตามหลกธรรมาภบาล รวมถงเปนผประเมนผลเกยวกบความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

ในป 2560 คณะกรรมการตรวจสอบไดมการจดประชมจ านวน 4 ครง โดยมการประชมรวมกบผสอบบญชของบรษทฯ โดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยจ านวน 1 ครง

11.1 ความเหนของคณะกรรมการเกยวกบระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

ในการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 3/ 2560 เมอวนท 13 พฤศจกายน 2560 โดยมคณะกรรมการตรวจสอบเขารวมประชมดวย คณะกรรมการไดประเมนระบบการควบคมภายในของบรษทฯ โดยการซกถามขอมลจากฝายบรหารและจากรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบแบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในทฝายบรหารจดท าขน แลวสรปไดวา จากการประเมนระบบการควบคมภายในของบรษทฯ ในดานตางๆ 5 องคประกอบ คอ การควบคมภายในองคกร การประเมนความเสยง การควบคมการปฏบตงาน ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล และระบบการตดตาม คณะกรรมการมความเหนวา ระบบการควบคมภายในของบรษทมความเพยงพอและเหมาะสมกบขนาดของกจการและสภาวการณปจจบนของบรษทฯ โดยบรษทฯ ไดจดใหมบคลากรอยางเพยงพอทจะด าเนนการตามระบบไดอยางมประสทธภาพ รวมทงมระบบควบคมภายในในเรองการตดตามควบคมดแลการด าเนนงานของบรษทยอยใหสามารถปองกนทรพยสนของบรษทและบรษทยอยจากการทกรรมการหรอผบรหารน าไปใชโดยมชอบหรอโดยไมมอ านาจ รวมถงการท าธรกรรมกบบคคลทอาจมความขดแยงและบคคลทเกยวโยงกนอยางเพยงพอแลว และไดพจารณาอนมตแบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

11.2 ความเหนของผตรวจสอบภายในเกยวกบระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

ในป 2560 บรษท ด ไอ เอ ออดท จ ากด (“DIA”) ไดท าการตรวจสอบระบบควบคมภายในของบรษทฯ โดยมขอบเขตการตรวจสอบดงน

(1) การควบคมภายในระดบองคกร ตรวจสอบในดานตางๆ คอ สภาพแวดลอมการควบคม การประเมนความเสยง กจกรรมควบคม การสอสาร และการตดตามผลการปฏบต

(2) การควบคมภายในระดบกจกรรม ตรวจสอบระบบตางๆ คอ ระบบการควบคมการขายและสนคาทสาขา ระบบควบคมการจายเชคและฐานะทางการเงน ระบบการควบคมการจดการและบรหารทรพยากรบคคล ระบบการควบคมการจดการวตถดบ และระบบควบคมการจดการกระบวนการผลตและสนคาทส าเรจ


65

โดยบรษทฯ มระบบการควบคมภายในทดและเพยงพอตอการด าเนนงาน ขอสงเกตบางประการทผตรวจสอบภายในตรวจพบเปนไปเพอใหระบบการควบคมภายในรดกมและดยงขน ซงไมใชประเดนทเปนสาระส าคญอนอาจจะกระทบตอการด าเนนธรกจของบรษทฯ

11.3 หวหนางานตรวจสอบภายในของบรษทฯ

ในการประชมคณะกรรมการตรวจสอบเมอวนท 27 กมภาพนธ 2561 ครงท 1/2561 ไดแตงตงบรษท ด ไอ เอ ออดท จ ากด ใหปฏบตหนาทผตรวจสอบภายในของบรษทฯ ซงบรษท ด ไอ เอ ออดท จ ากด ไดมอบหมายให นายจมพฏ ไพรรตนากร เปนผ รบผดชอบหลกในการปฏบตหนาทผตรวจสอบภายในของบรษทฯ ซงคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลวเหนวา ผด ารงต าแหนงหวหนางานตรวจสอบภายในมวฒการศกษา ประสบการณ การอบรม ทเหมาะสมเพยงพอกบการปฏบตหนาทดงกลาว

ทงน การแตงตง ถอดถอน และโยกยายผด ารงต าแหนงหวหนางานตรวจสอบภายในตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบ โดยคณสมบตของผด ารงต าแหนงเปนหวหนางานและทมงานตรวจสอบภายในปรากฎในเอกสารแนบ 3

12. รายการระหวางกน

12.1 รายละเอยดบคคลทอาจมความขดแยงและความสมพนธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

บคคลทอาจมความขดแยงและ ลกษณะการประกอบธรกจ

ความสมพนธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

1. คณกลพชร กนกวฒนาวรรณ (“คณกลพชรฯ”)

• กรรมการ ผบรหารและผ ถอหนใหญของบรษทฯ

2. คณแมทพ ต. สวรรณ (“คณแมทพฯ”) • กรรมการ ผบรหารและผ ถอหนใหญของบรษทฯ 3. หางหนสวนสามญเมหมง (“เมหมง”)

ประกอบธรกจใหเชาอาคารพาณชย • มผ ถอหนใหญรวมกน โดยคณกลพชรฯ ถอหนในบรษทฯ รอย

ละ 35 และถอหนในเมหมงรอยละ 55 และคณแมทพฯ ถอหนในบรษทฯ รอยละ 29.40 และถอหนในเมหมง รอยละ 45

4. บรษท พรมา พบบลชชง จ ากด (“พรมา”) ประกอบธรกจผลตและจ าหนายสอสงพมพ

• มผ ถอหนใหญรวมกน โดยคณแมทพฯ ถอหนในบรษทฯ รอยละ 29.40 และถอหนในพรมา รอยละ 50

• มกรรมการรวมกน คอ คณแมทพฯ ซงเปนกรรมการ ผบรหารและผ ถอหนใหญของบรษทฯ ด ารงต าแหนงกรรมการในพรมา

5. คณววฒน กนกวฒนาวรรณ (“คณววฒนฯ”) • กรรมการของบรษทฯ

• เปนบดาของคณกลพชรฯ ซงเปนกรรมการ ผบรหาร และผ ถอหนใหญของบรษทฯ

6. คณไพบลย กนกวฒนาวรรณ (“คณไพบลยฯ”)

• เปนพชายของคณววฒนฯ ซงเปนกรรมการของบรษทฯ

7. คณพฤษภ กนกวฒนาวรรณ (“คณพฤษภ”) • เปนนองชายของคณกลพชรฯ ซงเปนกรรมการ ผบรหาร และผถอหนใหญของบรษทฯ


66

8. บรษท เอมแอนดเอม 2007 จ ากด (“เอมแอนดเอม 2007”) (เดมชอ บรษท อาฟเตอร ย 2007 จ ากด) ปจจบนมไดประกอบการใดๆ ทงน หากมการประกอบกจการใดๆ ในอนาคต เอมแอนดเอม 2007 จะไมประกอบธรกจทเปนการแขงขนกบบรษทฯ

• มผ ถอหนใหญรวมกน โดยคณกลพชรฯ และคณแมทพฯ ถอหนในบรษทฯ รอยละ 35 และรอยละ 29.40 ตามล าดบ และถอหนในเอมแอนดเอม 2007 รอยละ 54 และรอยละ 45 ตามล าดบ

• มกรรมการรวมกน คอ คณกลพชรฯ และคณแมทพฯ กรรมการ ผบรหาร และผ ถอหนใหญของบรษทฯ ด ารงต าแหนงกรรมการในเอมแอนดเอม 2007

9. บรษท แพคฟด จ ากด (มหาชน) (“แพคฟด”) • มกรรมการรวมกน คอ คณววฒนฯ ซงเปนกรรมการของบรษทฯ ด ารงต าแหนงกรรมการในแพคฟด


หนา 67

12.2 รายละเอยดรายการระหวางกนทเกดขนในป 2560 และ 2559

รายละเอยดรายการระหวางกนทเกดขนในชวงป 2559 และ 2560

บคคลทอาจมความขดแยง ลกษณะรายการ

มลคารายการ (ลานบาท) ความจ าเปนและ

ความสมเหตสมผลของรายการ 31 ธนวาคม 2560

31 ธนวาคม2559

1. หางหนสวนสามญเมหมง เชาอาคารพาณชย บรษทฯ เชาอาคารพาณชย จ านวน 2 อาคาร สง 5 ชน ดาดฟา 1 ชน โดยมพนทประมาณ 240 ตารางเมตรตออาคาร ตงอยทอาคารเลขท 338, 338/1 ซอยพฒนาการ 30 ถนนพฒนาการ เขตสวนหลวง กรงเทพฯ เพอใชเปนส านกงานของบรษทฯ ในอตราคาเชาเดอนละ 65,000 บาท หรอคดเปนคาเชาประมาณเดอนละ 135 บาทตอตารางเมตร จายช าระเปนประจ าทกเดอน ตามสญญาเชาทมอายสญญา 3 ป และสามารถท าการตอสญญาไดตามเงอนไขและรายละเอยดทก าหนดไวในสญญา โดยบรษทฯ เรมเชาส านกงานดงกลาวตงแต 1 มกราคม 2557 ในเดอนมถนายน 2560 บรษทฯ ไดยายส านกงานไปยงอาคารใหมทสรางเสรจ บรษทฯ จงเชาอาคารพาณชยดงกลาวเพอเปนทพกอาศยชวคราวส าหรบพนกงานสาขาตางจงหวดทเขามาฝกอบรมทส านกงานใหญ - คาเชา

0.78

0.78

บรษทฯ เชาอาคารพาณชยจากเมหมงจ านวน 2 อาคาร เพอใชเปนส านกงานของบรษทฯ โดยอตราคาเชาประมาณเดอนละ 135 บาทตอตารางเมตร เปนอตราคาเชาทเทยบเคยงไดกบคาเชาบรเวณใกลเคยง ทมอตราคาเชาระหวาง 125 – 156.25 บาทตอตารางเมตรตอเดอน และเงอนไขการช าระราคา เปนไปตามเงอนไขทางการคาปกตเชนเดยวกบบคคลภายนอก ดงน น รายการดงกลาวจ ง มความจ า เ ปนและสมเหตสมผล ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล เปนประโยชนในการด าเนนธรกจของบรษทฯ โดยทท าเลทตงของพนทเชาอยใกลเคยงกบอาคารส านกงานใหญของบรษทฯ โดยอตราคาเชาทคดระหวางกนเปนอตราราคาตลาด และเงอนไขการช าระราคาเปนไปตามธรกจเชาอาคารพาณชยโดยทวไป โดยรายการดงกลาวจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต


หนา 68





2. คณไพบลย กนกวฒนาวรรณ การเชาอาคารพาณชย บรษทฯ เชาอาคารพาณชยจ านวน 2 อาคาร อาคาร สง 4 ชน ดาดฟา 1 ชน โดยมพนทประมาณ 288 ตารางเมตรตออาคาร ตงอยทอาคารเลขท 324, 326 ซอยพฒนาการ 30 ถนนพฒนาการ เขตสวนหลวง กรงเทพฯ เพอประกอบธรกจผลตขนมหวาน และใชเปนส านกงานและศนยกระจายสนคาของบรษทฯ ในราคาคาเชาเดอนละ 66,250 บาท หรอคดเปนคาเชาประมาณ เดอนละ 115 บาทตอตารางเมตร จายช าระเปนประจ าทกเดอน และสามารถท าการตอสญญาไดตามเงอนไขและรายละเอยดทก าหนดไวในสญญา โดยเรมเชาตงแต 15 สงหาคม 2557 เปนรายป กรณทบรษทฯ ประสงคจะเลกเชา สามารถแจงเปนลายลกษณอกษรกอนเลกเชาเปนระยะเวลาไมนอยกวา 90 วน ในเดอนมถนายน 2560 บรษทฯ ไดยายส านกงานและศนยกระจายสนคาไปยงอาคารใหมทสรางเสรจ บรษทฯ จงเชาอาคารพาณชยดงกลาวเพอเปนทผลตสนคาบางสวนทไมไดผลตจากโรงงาน - คาเชา

0.80

0.80

ตามทบรษทฯ เชาอาคารพาณชยจากคณไพบลยฯ เพอใชเปนอาคารผลต อาคารส านกงานและศนยกระจายสนคาของบรษทฯ ในอตราคาเชาประมาณเดอนละ 115 บาทตอตารางเมตร เปนอตราคาเชาทเทยบเคยงไดกบคาเชาบรเวณใกลเคยง ทมอตราคาเชาระหวาง 125 – 156.25 บาทตอตารางเมตรตอเดอน และเงอนไขการช าระราคา เปนไปตามเงอนไขทางการคาปกตเชนเดยวกบบคคลภายนอก ดงนน รายการดงกลาวจงมความจ าเปนและสมเหตสมผล ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล เปนประโยชนในการด าเนนธรกจของบรษทฯ โดยทท าเลทตงของพนทเชาอยใกลเคยงกบอาคารส านกงานใหญของบรษทฯ ซงมการสะดวกเหมาะสมในการด าเนนธรกจ โดยอตราคาเชาทคดระหวางกนเปนอตราราคาตลาด และเงอนไขการช าระราคาเปนไปตามธรกจเชาอาคารพาณชยโดยทวไป โดยรายการดงกลาวจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต


หนา 69





3. บรษท พรมา พบบลชชง จ ากด รบฝากขายหนงสอ บรษทฯ ไดน าหนงสอสตรเมนการท าขนมหวาน May Made และ Sweeter Tokyo มาวางจ าหนายเปนหนงในสนคาของบรษทฯ ในลกษณะของสนคาฝากขาย หนงสอ May Made และ Sweeter Tokyo แตงโดยคณกลพชรฯ และด าเนนการพมพและจดจ าหนายโดยพรมา หนงสอดงกลาวเปนลขสทธของคณกลพชรฯ ซงไดเ รมเขยนหนงสอMay Made ตงแตป 2549 กอนเปดด าเนนการรานอาฟเตอร ย หนงสอ May Made เปนหนงสอทรวบรวมรวมสตรขนมหวานโดยทวไป มใชสตรลบของบรษทฯ ตวอยางสตรขนมหวานในหนงสอ ไดแก เคกชอกโกแลตหนานม เคกชาเขยวลายหนออน เคกลกพรน บราวนชสเคก เปนตน ส าหรบหนงสอ Sweeter Tokyo เปนหนงสอแนะน ารานขนมหวาน 40 ราน ใน 7 ยานทส าคญๆ ในกรงโตเกยว ของประเทศญป น และน าเสนอสตรขนม 7 สตรใหมทไดไอเดยจากการทองเทยวในกรงโตเกยว และมใชสตรลบของบรษทฯ เชน ราสเบอรร เมอแรงค ทารต, สตรอเบอร ชอคโกแลต วป ลาเต, พรเมยม คอฟฟ ครม บรเล เปนตน

เนองจากสาขารานขนมหวานของบรษทฯ มบรเวณจ าหนายสนคาและของทระลก บรษทฯ จงไดน าหนงสอสตรเมนการท าขนมหวานมาวางจ าหนายในลกษณะของสนคาฝากขาย โดยสวนลดคาหนงสอและเงอนไขการช าระราคาทบรษทฯ ท ากบพรมาสามารถเทยบเคยงไดกบสวนลดและเงอนไขทพรมาเสนอใหกบบคคลภายนอก ดงนน รายการดงกลาวจงมความจ าเปนและสมเหตสมผล ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล โดยมการวางจ าหนายสนคาซงสอดคลองกบรานของบรษทฯ และจดเปนรายการทสนบสนนธรกจของบรษทฯ โดยสวนลดคาหนงสอและเงอนไขทางการคาทคดระหวางกนเปนไปตามธรกจการขายฝากหนงสอโดยทวไป ดงน น รายการดงกลาวจ ง มความจ า เ ปนและสมเหตสมผล และจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต


หนา 70





ส าหรบการบนทกบญชการรบฝากหนงสอขางตน บรษทฯ จะมการรบรรายไดคาฝากขายหนงสอ และเจาหนคาหนงสอ ณ วนทจ าหนายสนคาดงกลาวได - รายไดคาฝากขายหนงสอ - เจาหนการคา

0.03 0.03

0.04

0.04

4. บรษท แพคฟด จ ากด (มหาชน) คาบรการ บรษทฯ จายคาบรการจดเตรยมวตถดบบางสวนเพอใหพรอมส าหรบการน าเขาสกระบวนการผลต - คาบรการจาย - เจาหนการคา

- -

0.12

-

ในชวงกลางเดอนพฤษภาคม 2559 บรษทฯ ไดเพมเมนใหมและไดรบผลตอบรบจากลกคาสงกวาทบรษทฯ คาดการณไว ท าใหก าลงการผลตทบรษทฯ มอยในขณะนนไมเพยงพอตอการผลตสนคาดงกลาวใหทนตอความตองการของลกคา แตเ นองจากบรษทฯ พจารณาแลวเหนวาบรษทฯ สามารถจดการและวางแผนการผลตในระยะยาวใหทนตอความตองการของลกคาโดยไมตองเพมจ านวนแรงงาน บรษทฯ จงพจารณาวาจางแพคฟดเปนการชวคราวในการจดเตรยมวตถดบบางสวนใหพรอมส าหรบการน าเขาสกระบวนการผลต ซงเมอบรษทฯ ปรบแผนการผลตใหมในชวงปลายเดอนมถนายนแลวกไดหยดการวาจางงานบรการ อยางไรกตาม บรษทฯ อาจพจารณา


หนา 71





คาซอวตถดบ บ ร ษทฯ ไ ด ซ อ วตถด บบางส วน เ พ อน า ใ ช ใ น เ ป นสวนประกอบในการขายสนคา - คาซอวตถดบ - เจาหนการคา

1.59 -

0.36 -

ใชบรการเชนนอกในอนาคตโดยค านงถงตนทนและประโยชนตอบรษทฯ เปนส าคญ ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล โดยการรบบรการดงกลาวเปนไปเพอชวยใหบรษทฯ สามารถผลตและใหบรการสนคาเมนใหมไดเพยงพอและทนตอความตองการของลกคา ซงเปนประโยชนในการด าเนนธรกจของบรษทฯ และคาดวาจะมตอไปในอนาคต ในชวงเดอนกรกฎาคม 2559 บรษทฯ ไดเรมซอวตถดบบางสวนเพอน ามาใชเปนสวนประกอบในการขายสนคา เนองจากราคาวตถดบดงกลาวมราคาต ากวาผขายรายอนๆ โดยทมคณภาพเทาเทยมกน รายการด ง กล า ว เ ป น ไปตาม เ ง อน ไ ขทา งกา ร ค าปกตเชนเดยวกบบคคลภายนอก ดงนน รายการดงกลาวจงมความจ าเปนและสมเหตสมผล ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล เปนประโยชนในการด าเนนธรกจของบรษทฯ และจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต


หนา 72





5. คณพฤษภ กนกวฒนาวรรณ การเชาอาคาร บรษทยอยของบรษทฯ เชาอาคารจ านวน 1 อาคาร โดยมพนทเชาประมาณ 450 ตารางเมตร เพอใชผลตวตถดบขายใหกบบรษทฯ ในราคาคาเชาเดอนละ 10,000 บาท หรอคดเปนคาเชาประมาณเดอนละ 22 บาทตอตารางเมตร จายช าระภายในวนท 31 ธนวาคม 2560 สญญามอาย 2 ป เรมตงแตวนท 1 มกราคม 2559 และสามารถท าการตอสญญาไดตามเงอนไขและรายละเอยดทก าหนดไวในสญญา กรณทบรษทยอยประสงคจะเลกเชา สามารถแจงเปนลายลกษณอกษรกอนการเลกเชาเปนระยะเวลาไมนอยกวา 1 เดอน - คาเชา

0.12

0.12

ตามทบรษทฯ เชาอาคารจากคณพฤษภฯ เพอใชเปนอาคารผลตของบรษทยอยของบรษทฯ ในอตราคาเชาประมาณเดอนละ 22 บาทตอตารางเมตร เปนอตราคาเชา ทถกกวาราคาตลาดมาก ดงนน รายการดงกลาวจงมความจ าเปนและสมเหตสมผล ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล เปนประโยชนในการด าเนนธรกจของบรษทยอยของบรษทฯ โดยอตราคาเชาทคดระหวางกนเปนอตราทต ากวาราคาตลาด และเงอนไขการช าระราคาเปนไปตามธรกจเชาอาคารโดยทวไป โดยรายการดงกลาวจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต


หนา 73

12.3 มาตรการหรอขนตอนในการอนมตใหเขาท ารายการระหวางกน

ตามมตคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 3/2559 เมอวนท 28 มนาคม 2559 ไดมการก าหนดมาตรการและขนตอนการอนมตการท ารายการระหวางกนของบรษทฯ และบรษทยอยกบบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน มสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนในอนาคตกบบรษทฯ อาท ผ ถอหนรายใหญ กรรมการ ผบรหาร ผ มอ านาจควบคม หรอบคคลทเกยวโยงกนนน บรษทฯ จะปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอบงคบ ประกาศ และค าสงของคณะกรรมการก ากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ ทงน ผ ทมสวนไดเสยจะไมสามารถเขามามสวนรวมในการพจารณาอนมตรายการดงกลาวได

ในกรณทกฎหมายก าหนดใหรายการระหวางกนนนตองไดรบอนมตจากทประชมคณะกรรมการบรษทฯ บรษทฯ จะจดใหมคณะกรรมการตรวจสอบเขารวมประชมเพอพจารณาและใหความเหนเกยวกบความจ าเปนในการท ารายการและความสมเหตสมผลของรายการนน ๆ ทงน ในการเขาท ารายการทเปนขอตกลงทางการคาทมเงอนไขการคาโดยทวไป และรายการทเปนขอตกลงทางการคาทไมเปนเงอนไขการคาโดยทวไป ใหเปนไปตามหลกการดงน

การท ารายการทเปนขอตกลงทางการคาทมเงอนไขการคาโดยทวไป

คณะกรรมการบรษทฯ ไดอนมตเปนหลกการใหฝายจดการสามารถอนมตการท ารายการระหวางกนทเปนขอตกลงทางการคาทมเงอนไขการคาโดยทวไประหวางบรษทฯ และบรษทยอย กบกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของได หากรายการดงกลาวนนมขอตกลงทางการคาในลกษณะเดยวกบทวญญชนจะพงกระท ากบคสญญาทวไปในสถานการณเดยวกน ดวยอ านาจตอรองทางการคาทปราศจากอทธพลในการทตนมสถานะเปนกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของ (แลวแตกรณ)

ทงน บรษทฯ จะจดท ารายงานสรปการท าธรกรรมดงกลาวเพอรายงานในการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการประชมคณะกรรมการบรษทฯ ทกไตรมาส

การท ารายการทเปนขอตกลงทางการคาทไมเปนเงอนไขการคาโดยทวไป

การท ารายการทเปนขอตกลงทางการคาทไมเปนเงอนไขการคาโดยทวไปจะตองไดรบการพจารณาและใหความเหนโดยคณะกรรมการตรวจสอบกอนน าเสนอตอคณะกรรมการบรษทฯ หรอทประชมผ ถอหน (แลวแตกรณ) เพอพจารณาอนมตตอไป ทงน ใหปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมทงขอบงคบ ประกาศ และค าสงของคณะกรรมการก ากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ รวมถงการปฏบตตามขอก าหนดเกยวกบการเปดเผยขอมลการท ารายการทเกยวโยงกน

ในกรณทคณะกรรมการตรวจสอบไมมความช านาญในการพจารณารายการระหวางกนทอาจจะเกดขน บรษทฯ จะแตงตงผ เชยวชาญอสระหรอผ สอบบญชของบรษทฯ เปนผ ใหความเหนเกยวกบรายการระหวางกนดงกลาวเพอใหคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรษทฯ หรอผ ถอหน (แลวแตกรณ) ใชเปนขอมลประกอบการตดสนใจ เพอใหมนใจวาการ เขาท ารายการดงกลาวมความจ าเปนและมความสมเหตสมผล โดยค านงถงผลประโยชนของบรษทฯ เปนส าคญ ทงน บรษทฯ จะเปดเผยรายการระหวางกนไวในแบบแสดงรายการขอมลประจ าป และหมายเหตประกอบงบการเงนทไดรบการตรวจสอบจากผสอบบญชของบรษทฯ

12.4 นโยบายการท ารายการระหวางกนในอนาคต


หนา 74

รายการระหวางกนทอาจเกดขนในอนาคตนน คณะกรรมการบรษทฯ จะตองยดหลกปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมทงขอบงคบ ประกาศ และค าสงของคณะกรรมการก ากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ รวมถงการปฏบตตามขอก าหนดเกยวกบการเปดเผยขอมลการท ารายการเกยวโยงกนของบรษทฯ หรอบรษทยอยตามมาตรฐานการบญชทก าหนดโดยสภาวชาชพบญชในพระบรมราชปถมภ

12.5 แนวโนมการท ารายการระหวางกนในอนาคต

บรษทฯ คาดวาในอนาคต รายการคาทวไป หรอรายการสนบสนนธรกจปกตของบรษทฯ เชน การซอวตถดบ การรบฝากขายสนคา การเชาพนทส านกงานและสถานทเพอประกอบการผลตสนคาของบรษทฯ การรบบรการ เปนตน จะยงคงเกดขน โดยบรษทฯ จะด าเนนการใหราคาและเงอนไขช าระราคาเปนไปตามเงอนไขการคาปกต นอกจากน กลมบรษทฯ อาจมการพจารณาแกไขราคาและเงอนไขทเกยวของกบการใชสถานท โดยจะด าเนนการใหราคาและเงอนไขการช าระราคามความเหมาะสม เปนไปตามหลกเกณฑและกฎหมายทเกยวของ


สวนท 3

ฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน


หนา 76

13. ขอมลทางการเงนทส าคญ

ตารางสรปงบการเงนรวมส าหรบป 2558 - 2560

งบแสดงฐานะการเงนรวม 2560 2559 2558

บาท รอยละ บาท รอยละ บาท รอยละ สนทรพย

สนทรพยหมนเวยน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 48,635,122 4.70 628,398,173 64.00 82,271,637 22.61 เงนลงทนชวคราว 463,346,053 44.82 ลกหนการคาและลกหนอน 11,100,917 1.07 7,268,327 0.74 1,594,492 0.44 สนคาคงเหลอ 24,486,225 2.37 21,575,684 2.20 14,739,681 4.05 สนทรพยหมนเวยนอน 5,164,638 0.50 7,742,044 0.79 4,073,616 1.12 รวมสนทรพยหมนเวยน 552,732,955 53.47 664,984,228 67.72 102,679,426 28.22 สนทรพยไมหมนเวยน เงนฝากธนาคารทมภาระค าประกน 400,000 0.04 200,000 0.02 - ทดน อาคารและอปกรณ 436,796,921 42.25 282,993,912 28.82 235,839,152 64.83 สนทรพยไมมตวตน 12,555,752 1.21 3,306,128 0.34 1,454,406 0.40 เงนจายลวงหนาคากอสราง / คาซอสนทรพย 0 - 5,514,000 0.56 - เงนประกนการเชา 28,379,649 2.75 22,065,023 2.25 19,228,970 5.29 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 2,947,198 0.29 2,170,319 0.22 1,519,475 0.42 สนทรพยไมหมนเวยนอน 0 - 699,412 0.07 3,071,773 0.84 รวมสนทรพยไมหมนเวยน 481,079,520 46.53 316,948,794 32.28 261,113,776 71.78 รวมสนทรพย 1,033,812,475 100.00 981,933,022 100.00 363,793,202 100.00

หนสนและสวนของผถอหน หนสนหมนเวยน เจาหนการคาและเจาหนอน 59,381,285 5.74 63,789,842 6.50 47,456,286 13.04 หนสนตามสญญาเชาทางการเงนทถงก าหนดช าระภายในหนงป

232,704 0.02 394,418 0.04 629,578 0.17

เงนกยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกนทถงก าหนดช าระภายในหนงป

- - -

เงนกยมระยะยาวจากธนาคารทถงก าหนดช าระภายในหนงป

- - 12,506,038 1.27 13,597,596 3.74

ภาษเงนไดคางจาย 15,143,298 1.46 10,275,717 1.05 8,750,812 2.41 เงนปนผลคางจาย - - 25,380,000 6.98 หนสนหมนเวยนอน 8,613,119 0.83 16,588,008 1.69 6,309,339 1.73 รวมหนสนหมนเวยน 83,370,406 8.06 103,554,023 10.55 102,123,611 28.07 หนสนไมหมนเวยน หนสนตามสญญาเชาการเงน 154,968 0.01 387,652 0.04 781,919 0.21 เงนกยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกน - - - - - เงนกยมระยะยาวจากบคคลทวไป - - - 101,413,699 27.88 เงนกยมระยะยาวจากธนาคาร - 53,806,060 5.48 31,927,660 8.78 ประมาณการหนสนในการรอถอน 9,119,457 0.9 6,770,930 0.69 5,434,439 1.49 ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 6,346,910 0.6 4,662,131 0.47 2,021,610 0.56 หนสนไมหมนเวยนอน 2,522,737 0.2 3,918,501 0.40 3,124,024 0.86 รวมหนสนไมหมนเวยน 18,144,072 1.8 69,545,274 7.08 144,703,351 39.78 รวมหนสน 101,514,478 9.8 173,099,297 17.63 246,826,962 67.85

หนสามญ 815,625,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท


หนา 77

งบแสดงฐานะการเงนรวม 2560 2559 2558

บาท รอยละ บาท รอยละ บาท รอยละ (2560: หนสามญ 815,625,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท, 2559: หนสามญ 725,000,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท)

ทนจดทะเบยน 81,562,500

7.89 72,500,000

7.38

54,000,000

14.84 หนสามญ 815,623,561หน มลคาหนละ 0.10 บาท (2560: หนสามญ 815,623,561 หน มลคาหนละ 0.10 บาท, 2559: หนสามญ 725,000,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท)

ทนทออกและช าระแลว 81,562,356 7.89 72,500,000 7.38 54,000,000 14.84 สวนเกนมลคาหนสามญ 709,575,820 68.64 709,575,820 72.26 - ก าไรสะสม จดสรรแลว 8,156,250 0.79 7,250,000 0.74 5,400,000 1.48 ส ารองตามกฎหมาย – บรษทฯ 100,000 0.01 100,000 0.01 - ส ารองตามกฎหมาย – บรษทยอย ยงไมไดจดสรร 132,903,571 12.86 19,407,905 1.98 57,566,240 15.82 รวมสวนของผถอหน 932,297,997 90.18 808,833,725 82.37 116,966,240 32.15 รวมหนสนและสวนของผถอหน 1,033,812,475 100.00 981,933,022 100.00 363,793,202 100.00

งบก าไรขาดทนเบดเสรจรวม 2560 2559 2558

บาท รอยละ บาท รอยละ บาท รอยละ รายได รายไดจากการขาย 723,963,348 98.4 606,377,892 99.67 414,273,599 99.86 รายไดอน 11,417,049 1.6 2,009,658 0.33 582,864 0.14 รวมรายได 735,380,397 100.0 608,387,550 100.00 414,856,463 100.00

คาใชจาย ตนทนขาย 244,334,351 33.2 217,781,441 35.80 156,184,525 37.65 คาใชจายในการขาย 227,519,463 30.9 178,530,426 29.34 122,159,085 29.45 คาใชจายในการบรหาร 106,091,531 14.4 84,169,991 13.83 58,316,274 14.06 รวมคาใชจาย 577,945,345 78.6 480,481,858 78.98 336,659,884 81.15

ก าไรกอนคาใชจายทางการเงนและคาใชจายภาษเงนได 157,435,052 21.4 127,905,692 21.02 78,196,579 18.85

คาใชจายทางการเงน (635,986) -0.1 (6,798,117) (1.12) (5,687,976) (1.37) ก าไรกอนคาใชจายภาษเงนได 156,799,066 21.3 121,107,575 19.91 72,508,603 17.48

คาใชจายภาษเงนได (27,896,004) -3.8 (22,338,410) (3.67) (14,999,452) (3.62) ก าไรส าหรบป 128,903,062 17.5 98,769,165 16.23 57,509,151 13.86 ก าไรขาดทนเบดเสรจอน:

รายการทจะไมถกบนทกในสวนของก าไรหรอขาดทนภายหลง ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย – สทธจากภาษเงนได (147,500) (0.02) - - ก าไรขาดทนเบดเสรจรวมส าหรบป 128,903,062 17.5 98,621,665 16.21 57,509,151 13.86 ก าไรตอหน ก าไรตอหนขนพนฐาน/1 ก าไรสวนทเปนของผ ถอหนของบรษทฯ (บาทตอหน) 0.16 0.16 0.11 จ านวนหนสามญถวเฉลยถวงน าหนก (หน) 815,623,561 629,523,566 529,917,808

หมายเหต /1 - ก าไรตอหนขนพนฐานค านวณโดยหารก าไรส าหรบปทเปนของผถอหนของบรษทฯ (ไมรวมก าไรขาดทนเบดเสรจอน) ดวยจ านวนถวเฉลยถวงน าหนกของหนสามญทออกอยในระหวางป และไดปรบปรงจ านวนหนสามญทใชค านวณก าไรตอหนส าหรบปส นสดวนท 31 ธนวาคม 2560 และ 2559 ตามสดสวนทเปลยนแปลงของจ านวนหนสามญทเกดจากการออกหนปนผลเมอวนท 11 พฤษภาคม 2560 จ านวน 90,623,561 หน โดยถอเสมอนวาการออกหนปนผลไดเกดขนตงแตวนเรมตนของงวดแรกทเสนอรายงาน


หนา 78

- ปรบจ านวนหนสามญส าหรบปส นสดวนท 31 ธนวาคม 2558 ตามสดสวนทเปลยนไปของจ านวนหนสามญทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวจากมลคาหนละ 100 บาท เปนมลคาหนละ 0.10 บาท โดยถอเสมอนวาการแตกหนไดเกดขนตงแตวนท 1 มกราคม 2557

งบกระแสเงนสดรวม 2560 2559 2558

บาท บาท บาท กระแสเงนสดจากกจกรรมด าเนนงาน

ก าไรกอนภาษ

156,799,066 121,107,575

72,508,603

รายการปรบกระทบยอดก าไรกอนภาษเปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมด าเนนงาน

คาเสอมราคาและคาตดจ าหนาย

38,583,156

27,875,955 17,993,587

ส ารองผลขาดทนจากสนคาเสอมสภาพ 579,973 119,554

ตดจ าหนายสนคาเสอมสภาพ 213,501 -

ก าไรทยงไมเกดขนจากการวดมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา

(2,062,483) -

ก าไรจากการจ าหนายเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา (1,268,570) -

ขาดทนจากการจ าหนายอปกรณ 91,678

302,074 3,731

ตดจ าหนายอปกรณ 701,842

- 3,018,113

เผอดอย คา ซอฟแวร 780,391

ตดจ าหนายเงนประกนการเชา 252,000

-

1,203,350

ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 2,200,600

2,456,146

727,947

คาใชจายทเกดจากการจายโดยใชหนเปนเกณฑ -

7,681,188

โอนกลบประมาณการหนสนในการรอถอน

- -143,906

รายไดดอกเบย

(3,841,398)

(358,761) -319,501

คาใชจายทางการเงน

241,396

7,457,563 3,934,218

ก าไรจากการด าเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนด าเนนงาน

193,271,152 166,641,294 98,926,142

สนทรพยด าเนนงาน (เพมขน) ลดลง

ลกหนการคาและลกหนอน

(3,282,235)

(5,673,835) 3,489,954

สนคาคงเหลอ

(3,704,015)

(6,955,557) -4,775,634

สนทรพยหมนเวยนอน

2,453,506

(3,665,179) -1,169,508

เงนประกนการเชา

(6,566,626)

(2,836,053) -5,890,702


หนา 79


บาท บาท บาท

สนทรพยไมหมนเวยนอน

699,412

2,372,361 -663,993

หนสนด าเนนงานเพมขน

เจาหนการคาและเจาหนอน

(4,112,579)

5,450,374 14,172,406

หนสนหมนเวยนอน

(7,974,889)

10,278,668 3,138,314

หนสนไมหมนเวยนอน

(1,395,764)

794,476 651,702

เงนสดจากกจกรรมด าเนนงาน

169,387,962 166,406,549

107,878,681

ดอกเบยรบ 3,291,043 358,761 319,501

จายดอกเบย (253,044) (8,866,525) -3,088,819

จายคารอถอนสนทรพย (52,051) - -265,000

จายผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน

(515,821)

- -422,657

จายภาษเงนได

(23,833,902)

(21,430,722) -11,322,067

เงนสดสทธจากกจกรรมด าเนนงาน

148,024,187 136,468,063 93,099,639

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

ซอเงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและทจะถอจนครบก าหนด (670,015,000)

-

เงนสดรบจากการจ าหนายเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา 210,000,000

-

เงนฝากธนาคารทมภาระค าประกนเพมขน

(200,000)

(200,000)

ซออาคารและอปกรณ

(151,759,629)

(77,050,807) -111,107,503

ซอคอมพวเตอรซอฟตแวร

(4,437,180)

(2,436,620) -983,288

เงนจายลวงหนาคากอสราง / คาซอสนทรพย

(39,336,684)

(5,514,000)

เงนสดรบจากการจ าหนายอปกรณ

134,327

55,210 51

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน

(655,614,166) (85,146,217)

-112,090,740

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน


หนา 80


บาท บาท บาท เงนกยมระยะสนจากกรรมการ (ลดลง) เพมขน -

หนสนตามสญญาเชาการเงนลดลง (425,821)

(690,965)

-535,991

เงนสดรบจากเงนกยมระยะยาวจากธนาคาร -

33,000,000

32,000,000

ช าระคนเงนกยมระยะยาวจากบคคลทวไป -

(100,000,000)

88,776,494

ช าระคนเงนกยมระยะยาวจากธนาคาร (66,312,098)

(12,213,158)

-30,553,218

เงนสดรบจากการเพมทน -

736,818,813

4,000,000

เงนสดจายคาใชจายทางตรงในการเสนอขายหน -

(1,900,000)

จายเงนปนผล (5,435,153)

(160,210,000)

-25,380,000

เงนสดสทธจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน (72,173,072)

494,804,690

68,307,285

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ (579,763,051)

546,126,536

49,316,184

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนป 628,398,173

82,271,637

32,955,453

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายป 48,635,122

628,398,173 82,271,637

ขอมลกระแสเงนสดเปดเผยเพมเตม

รายการทมใชเงนสด

โอนสนทรพยหมนเวยนอนไปบญชเงนจายลวงหนาคาซอสนทรพย

(152,500)

-

6,000,000

ซออปกรณตามสญญาเชาการเงน

1,153,738

โอนเงนจายลวงหนาคาซอสนทรพยไปบญชอาคารและอปกรณ

38,205,934

-

โอนเงนจายลวงหนาคาซอสนทรพยไปบญชคอมพวเตอรซอฟตแวร

6,797,250

-

เจาหนคางานกอสรางและซออปกรณลดลง

(108,122)

(3,727,265) 10,291,421

เจาหนคาใชจายทางตรงในการเสนอขายหนเพมขน

-

14,524,181

ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย

-

(184,375)

ลกหนเงนปนผลจากบรษทยอย

-

-

เงนปนผลคางจาย

3,637

-

งบกระแสเงนสดรวม 2557 - 2559 2559 2558 2557

บาท บาท บาท

กระแสเงนสดจากกจกรรมด าเนนงาน

ก าไรกอนภาษ 121,107,575 72,508,603 57,155,428 รายการปรบกระทบยอดก าไรกอนภาษเปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมด าเนนงาน คาเสอมราคาและคาตดจ าหนาย 27,875,955 17,993,587 13,278,759 ส ารองผลขาดทนจากสนคาเสอมสภาพ 119,554 - 110,160


หนา 81


บาท บาท บาท ขาดทนจากการจ าหนายอปกรณ 302,074 3,731 - ตดจ าหนายอปกรณ - 3,018,113 - โอนกลบประมาณการหนสนในการรอถอน - (143,906) - ตดจ าหนายเงนประกนการเชา - 1,203,350 - ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 2,456,146 727,947 2,001,074 คาใชจายทเกดจากการจายโดยใชหนเปนเกณฑ 7,681,188 - - รายไดดอกเบย (358,761) (319,501) (311,723) คาใชจายทางการเงน 7,457,563 3,934,218 4,055,078 ก าไรจากการด าเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนด าเนนงาน 166,641,294 98,926,142 76,288,776 สนทรพยด าเนนงาน (เพมขน) ลดลง

ลกหนการคาและลกหนอน (5,673,835) 3,489,954 (5,071,882) สนคาคงเหลอ (6,955,557) (4,775,634) (3,267,507) สนทรพยหมนเวยนอน (3,665,179) (1,169,508) (1,478,413) เงนประกนการเชา (2,836,053) (5,890,702) (3,695,868) สนทรพยไมหมนเวยนอน 2,372,361 (663,993) 1,754,420

หนสนด าเนนงานเพมขน เจาหนการคาและเจาหนอน 5,450,374 14,172,406 (3,399,839) หนสนหมนเวยนอน 10,278,668 3,138,314 2,428,195 หนสนไมหมนเวยนอน 794,476 651,702 1,589,091

เงนสดจากกจกรรมด าเนนงาน 166,406,549 107,878,681 65,146,973 ดอกเบยรบ 358,761 319,501 311,723 จายดอกเบย (8,866,525) (3,088,819) (3,890,440) จายคารอถอนสนทรพย - (265,000) - จายผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน - (422,657) (388,700) จายภาษเงนได (21,430,722) (11,322,067) (8,284,171)

เงนสดสทธจากกจกรรมด าเนนงาน 136,468,063 93,099,639 52,895,385 กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน เงนฝากธนาคารทมภาระค าประกนเพมขน (200,000) - - ซออาคารและอปกรณ (77,050,807) (111,107,503) (30,191,279) ซอคอมพวเตอรซอฟตแวร (2,436,620) (983,288) (558,500) เงนจายลวงหนาคากอสราง / คาซอสนทรพย (5,514,000) - (6,000,000) เงนสดรบจากการจ าหนายอปกรณ 55,210 51 - เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (85,146,217) (112,090,740) (36,749,779)


หนา 82


บาท บาท บาท กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน เงนก ยมระยะสนจากกรรมการ (ลดลง) เพมขน - - (89,810,969) หนสนตามสญญาเชาการเงน (ลดลง) เพมขน (690,965) (535,991) (306,349) เงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป - 100,000,000 - เงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกน - - - เงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 33,000,000 32,000,000 - ช าระคนจากเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป (100,000,000) - - ช าระคนเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกน - (11,223,506) (2,543,994) ช าระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร (12,213,158) (30,553,218) (7,511,077) เงนสดรบจากการเพมทน 736,818,813 4,000,000 45,000,000 เงนสดจายคาใชจายทางตรงในการเสนอขายหน (1,900,000) - - จายเงนปนผล (160,210,000) (25,380,000) - เงนสดสทธจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 494,804,690 68,307,285 (55,172,389) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 546,126,536 49,316,184 (39,026,783) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนป 82,271,637 32,955,453 71,982,236 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายป 628,398,173 82,271,637 32,955,453 ขอมลกระแสเงนสดเปดเผยเพมเตม รายการทมใชเงนสด ซออปกรณตามสญญาเชาการเงน - 1,153,738 393,925 โอนเงนจายลวงหนาคากอสรางไปบญชอาคารและอปกรณ - 6,000,000 - เจาหนคางานกอสรางและซออปกรณเพมขน (ลดลง) (3,727,265) 10,291,421 419,793 โอนบญชอปกรณไปบญชคอมพวเตอรซอฟแวร - - (272,586) เจาหนคาใชจายทางตรงในการเสนอขายหนเพมขน 14,524,181 - - ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (184,375) - -

อตราสวนทางการเงนทส าคญ

อตราสวนทางการเงน หนวย 2560 2559 2558

อตราสวนสภาพคลอง เทา 6.63 6.42 1.01

อตราสวนสภาพคลองหมนเรว เทา 6.25 6.11 0.81

อตราสวนสภาพคลองกระแสเงนสด เทา 1.58 1.33 1.30

อตราสวนหมนเวยนลกหนการคา เทา 107.81 263.49 234.38

ระยะเวลาเกบหนเฉลย วน 3.34 1.37 1.54

อตราสวนหมนเวยนสนคาคงเหลอ เทา 43.88 49.35 56.72

ระยะเวลาขายสนคาเฉลย วน 8.20 7.29 6.35

อตราสวนหมนเวยนเจาหน เทา 11.25 12.34 12.15

ระยะเวลาช าระหน วน 31.99 29.16 29.63

Cash cycle วน (20.45) (20.50) (21.74)


หนา 83

อตราสวนทางการเงน หนวย 2560 2559 2558

อตราสวนแสดงความสามารถในการหาก าไร

อตราก าไรขนตน รอยละ 66.25% 64.08% 62.30%

อตราก าไรจากการด าเนนงาน รอยละ 20.17% 20.76% 18.74%

อตราก าไรอน รอยละ 1.55% 0.33% 0.13%

อตราสวนเงนสดตอการท าก าไร รอยละ 101.82

% 114.58% 129.37%

อตราก าไรสทธ รอยละ 17.53% 16.23% 13.86%

อตราผลตอบแทนผถอหน รอยละ 14.81% 21.34% 51.54%

อตราสวนแสดงประสทธภาพในการด าเนนงาน

อตราผลตอบแทนจากสนทรพย รอยละ 12.79% 14.68% 20.36%

อตราผลตอบแทนจากสนทรพยถาวร รอยละ 46.54% 48.82% 41.05%

อตราการหมนของสนทรพย เทา 0.73 0.90 1.47

อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน

อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน เทา 0.11 0.21 2.11

อตราสวนความสามารถช าระดอกเบย เทา 680.16 18.81 34.81

อตราสวนความสามารถช าระภาระผกพน (cash basis) เทา 0.55 0.37 0.52

อตราการจายเงนปนผล (ใชจ านวนหนจรง ณ สนปงบการเงน) รอยละ 94.70% 93.75% 100%

14. การวเคราะหและค าอธบายของฝายจดการ

การวเคราะหการด าเนนงานและฐานะทางการเงน

บรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน) (“บรษทฯ”) ด าเนนธรกจจ าหนายขนมหวานและเบเกอร โดยแบงธรกจเปน 2 ประเภท คอ

1) รานขนมหวาน ซงด าเนนธรกจภายใตชอ “อาฟเตอร ย” และ “เมโกร”

2) การจดงานนอกสถานทและการรบจางผลต โดยบรษทฯ ด าเนนธรกจการใหบรการจดงานนอกสถานท เชน งานสงสรรค งานแตงงาน งานกจกรรมเพอสงเสรมการขาย และไดมการรบจางผลตสนคาภายใตเครองหมายการคาของบรษทฯ ใหกบลกคา เชน ผประกอบการสายการบน และรานอาหาร


หนา 84

14.1 ภาพรวมผลการด าเนนงานและฐานะทางการเงนในป 2560

ในป 2560 บรษทฯ เปดสาขารานอาฟเตอร ย เพมทงหมด 8 สาขา และปดสาขารานเมโกร 1 สาขา ท าให ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

บรษทฯ มสาขาของรานอาฟเตอร ย ทงสน 26 สาขา และรานเมโกร 1 สาขา รวมเปน 27 สาขา (ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 มสาขา

ของรานอาฟเตอร ย ทงสน 18 สาขา และมสาขาของรานเมโกร 2 สาขา)

ในระหวางป 2560 บรษทฯไดพฒนาและคดคนผลตภณฑใหมๆ อยางตอเนอง โดยมการเปดรานส าหรบขายผลตภณฑเกยวกบ

ทเรยนเปนสวนขยายของรานอาฟเตอร ย สาขาพารากอน ตวอยางเมนทขาย เชน น าแขงไสทเรยน โทสตทเรยน น าทเรยนปน

นอกจากน บรษทฯ ยงออกเมนใหมๆ อยางตอเนอง ซงมหลายเมนทไดรบความนยมและไดรบการตอบรบอยางดจากลกคาจน

สามารถเพมยอดขายใหกบบรษทฯ เปนอยางมาก เชน น าแขงไสโฮจฉะ และชบยาแบลคโทสต

จากปจจยดงกลาวขางตน สงผลใหรายไดจากการขายรวมของบรษทฯ ในป 2560 อยท 723.96 ลานบาท เพมขนรอยละ 19.39 จาก 606.38 ลานบาทในป 2559 ก าไรสทธในป 2560 เพมขนรอยละ 30.47 เปน 128.90 ลานบาท จาก 98.77 ลานบาทในป 2559 อตราก าไรสทธอยทรอยละ 17.53 ในป 2560 เทยบกบรอยละ 16.23 ในป 2559

14.2 การวเคราะหผลการด าเนนงาน

รายได

สายผลตภณฑ/กลมธรกจ

ด าเนน การโดย

ประจ าป สนสดวนท 31 ธนวาคม เปลยนแปลงเพมขน (ลดลง)

2560 2559 ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

รายไดจากการขาย

1. รายไดจากรานขนมหวาน บรษทฯ 704.29 95.77 597.59 98.22 17.86

2. รายไดจากการจดงานนอกสถานทและการรบจางผลต บรษทฯ 19.67 2.67 8.79 1.44 123.78

รายไดจากการขายรวม 723.96 98.45 606.38 99.67 19.39 รายไดอน 11.42 1.55 2.01 0.33 468.16 รวม 735.38 100.00 608.39 100.00 20.87

จ านวนสาขาของบรษทฯ

หนวย 2560 2559

จ านวนสาขาทเปดใหมสทธ สาขา 8 5 จ านวนสาขาทปดสทธ สาขา 1 - จ านวนสาขา ณ สนงวด สาขา 27 20 ยอดขายเฉลยตอสาขาของสาขาเดม ลานบาท 34.21 36.27 อตราการเตบโตของรายไดจากการขาย – สาขาเดม (ไมรวมรานเมโกร) (Same-Store Sales Growth: SSSG excluded Maygori branches)

รอยละ -2.97 7.70

อตราการเตบโตของรายไดจากการขาย รอยละ 19.39 46.37


หนา 85

รายไดของบรษทฯ ประกอบดวย รายไดจากการขาย และรายไดอน โดยรายไดเกอบทงหมดเปนรายไดทมาจากการขายทงจากรานขนมหวานและจากการจดงานนอกสถานทและการรบจางผลตสนคาภายใตเครองหมายการคาของบรษทฯ

รายไดจากการขายของบรษทฯ จากรานขนมหวานในป 2560 เทากบ 704.29 ลานบาท เพมขนจาก 597.59 ลานบาทในป 2559 คดเปนอตราเตบโตรอยละ 17.86 เนองมาจากจ านวนสาขาทเพมขน 8 สาขา เมอเทยบกบปกอนหนา สวนรายไดจากการจดงานนอกสถานทและการรบจางผลตเพมขนจาก 8.79 ลานบาทในป 2559 เปน 19.67 ลานบาทในป 2560 เนองจากบรษทฯ ไดขยายงานในสวนนอยางตอเนอง

บรษทฯ มรายไดอน เทากบ 11.42 ลานบาทในป 2560 เพมขนจาก 2.01 ลานบาท ในปกอนหนา โดยรายไดหลกทเพมขนมาจากผลตอบแทนจากเงนลงทนระยะสน ซงบรษทฯ ไดเรมลงทนตงแตเดอนมกราคม 2560

ตนทนขายและก าไรขนตน

ตนทนขายของบรษทฯ ประกอบดวย วตถดบ บรรจภณฑ สนคาส าเรจรป วสดและอปกรณตางๆ เงนเดอนและคาแรงของพนกงานฝายผลต คาเสอมราคาของโรงงาน อปกรณเครองครวเครองใช และคาใชจายเกยวกบสถานทของฝายผลต ทงน ตนทนขายหลกกวารอยละ 80 เปนวตถดบ โดยตนทนขายไดเพมขนจาก 217.78 ลานบาท ในป 2559 เปน 244.33 ลานบาท ในป 2560 ตามสดสวนรายไดจากการขายทเพมขน

หนวย : ลานบาท 2560 2559 รายไดจากการขาย 723.96 606.38 ตนทนขาย 244.33 217.78 ก าไรขนตน 479.63 388.60 อตราก าไรขนตน (รอยละ) 66.25 64.09

ส าหรบป 2560 ก าไรขนตนของบรษทฯ เทากบ 479.63 ลานบาท คดเปนอตราก าไรขนตนรอยละ 66.25 ซงปรบตวดขนรอยละ 2.16 จากปกอนหนาทมอตราก าไรขนตนรอยละ 64.09 เนองจากสาเหตหลกคอการบรหารจดการตนทนไดดขน โดยเฉพาะการบรหารจดการวตถดบทใชในการผลต ซงเปนสดสวนทส าคญในตนทนขายของกลมบรษทฯ และการปรบราคาขายตงแตกลางเดอนพฤษภาคมปน นอกจากน เมนใหมหลายเมนทออกขายในปน มอตราก าไรขนตนสงกวาอตราก าไรขนตนเฉลยเดม

คาใชจายในการขาย

คาใชจายในการขายโดยหลก ประกอบดวย คาใชจายพนกงานประจ าสาขา คาเชาสถานทของรานอาฟเตอร ย และรานเมโกร คาเชาอปกรณ คาสาธารณปโภค และคาใชจายอนๆ ในการขาย อาท คาโฆษณาและสงเสรมการขาย คาเสอมราคาสนทรพยในสาขา

ส าหรบป 2560 บรษทฯ มคาใชจายในการขาย เทากบ 227.52 ลานบาท เพมขน 48.99 ลานบาท จากป 2559 ทมคาใชจายอยท 178.53 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 27.44 เนองมาจากจ านวนสาขาทเพมขน ท าใหตองมการจางพนกงานประจ าสาขาและเชาสถานทเพมขน

คาใชจายในการบรหาร

คาใชจายในการบรหาร ประกอบดวย คาใชจายพนกงานในส านกงานใหญ คาซอมแซมบ ารงรกษา คาทปรกษาและคาธรรมเนยมวชาชพ คาเสอมราคาทรพยสนและคาตดจ าหนาย การขาดทนจากการยกเลกสญญาเชากอนก าหนด และคาใชจายในการบรหาร


หนา 86

อนๆ อาท คาเชาอาคารส านกงาน โรงงาน และคลงเกบสนคา คาสาธารณปโภค คาใชจายส านกงานและเบดเตลด คาใชจายเกยวกบภาษอากร

ส าหรบป 2560 บรษทฯ มคาใชจายในการบรหาร 106.09 ลานบาท เพมขนจาก 84.17 ลานบาท ในป 2559 โดยเพมขน 21.92 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 26.04

ทงน ในป 2559 บรษทฯ ไดบนทกผลตางระหวางราคาขายกบมลคายตธรรมทผบรหารและ/หรอพนกงานของบรษทฯ ใชสทธตามโครงการเสนอขายหนสามญเพมทนของบรษทฯ ใหแกผบรหาร และ/หรอพนกงานของบรษท (ESOP) จ านวนเงน 7.68 ลานบาท เปนคาใชจาย อตราสวนคาใชจายในการบรหารตอรายไดรวมโดยไมนบคาใชจาย ESOP อยทรอยละ 12.57

สาเหตหลกทคาใชจายในการบรหารของป 2560 เพมสงขนจากป 2559 มาจากการจางพนกงานในส านกงานใหญเพมขนเพอรองรบปรมาณงานทเพมขนตามแผนการขยายสาขา

นอกจากน บรษทฯ มคาใชจายในป 2560 สงขน เนองมาจาก ในเดอนกมภาพนธ 2560 บรษทฯ ไดบนทกคาใชจายในการจดกจกรรมสมมนาประจ าปส าหรบพนกงานซงเลอนมาจากปลายป 2559 จ านวน 1.69 ลานบาท คดเปนรอยละ 0.23 ของยอดรายไดรวม และบนทกผลขาดทนจากการยกเลกสญญาเชากอนก าหนดเนองมาจากการปดสาขารานเมโกรทเดอะคอมมอนส ทองหลอ จ านวน 0.96 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 0.13 ของยอดรายไดรวม

ในป 2560 บรษทฯ มคาใชจายทางกฎหมายเกยวกบการด าเนนการจดทะเบยนลขสทธและเครองหมายการคาในตางประเทศจ านวน 2.65 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 0.36 ของยอดรายไดรวม และมคาใชจายในการบรหารอนๆ ทเรมมในป 2560 เชน คาใชจายเกยวกบการจดประชมผ ถอหนและคาธรรมเนยมตางๆ เกยวกบทะเบยนหลกทรพย คาใชจายในการวเคราะหและสอบเทยบเกยวกบการผลตเพอใหเปนไปตามมาตรฐานการผลต HACCP และ GMP ซงบรษทฯ ไดรบการรบรองมาตรฐานดงกลาวตงแตกลางป 2560

คาใชจายทางการเงน

คาใชจายทางการเงนส าหรบป 2560 และ 2559 เทากบ 0.64 ลานบาท และ 6.80 ลานบาท คดเปนรอยละ 0.09 และรอยละ 1.12 ของรายไดรวม ตามล าดบ ซงการลดลงของคาใชจายทางการเงน เปนผลมาจากการช าระคนเงนกระยะยาวจากธนาคารทงจ านวนในเดอนมกราคม 2560

คาใชจายภาษเงนได

คาใชจายภาษเงนไดส าหรบป 2560 และ 2559 เทากบ 27.90 ลานบาท และ 22.34 ลานบาท คดเปนอตราภาษเงนไดตอก าไรกอน

คาใชจายภาษเงนไดรอยละ 17.79 และรอยละ 18.45 ตามล าดบ ซงสดสวนในป 2560 ต ากวาป 2559 เนองมาจากการใชสทธ

ประโยชนจากการลงทนในทรพยสนตามพระราชกฤษฎกาฉบบท 604

ก าไรสทธและอตราก าไรสทธ

ก าไรสทธของกลมบรษทฯ เพมขน 30.10 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 30.47 โดยเพมขนจาก 98.77 ลานบาทในป 2559 เปน 128.90 ลานบาทในป 2560 และอตราก าไรสทธส าหรบป 2560 และ 2559 เทากบรอยละ 17.53 และรอยละ 16.23 ตามล าดบ เพมขนรอยละ 1.30 โดยสาเหตหลกมาจากการเพมขนของยอดขายและการบรหารจดการตนทนไดดขน


หนา 87

14.3 การวเคราะหฐานะทางการเงน

สนทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มสนทรพยรวมเทากบ 1,033.81 ลานบาท และ 981.93 ลานบาท ตามล าดบ โดยสนทรพยหลกของบรษทฯ ประกอบดวย เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด เงนลงทนชวคราว และทดน อาคารและอปกรณ ซงการเพมขนของสนทรพยสวนใหญมาจากเงนลงทนชวคราวทบรษทฯ ไดเรมลงทนตงแตเดอนมกราคม 2560 โดยน าเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดไปลงทน และการลงทนในทดน อาคารและอปกรณ ของตกแตงและอปกรณในการเปดสาขาใหม คากอสรางส านกงานแหงใหม ศนยกระจายสนคา และศนยฝกอบรมทสรางเสรจในเดอนมถนายน 2560 และงานระหวางกอสรางส าหรบสวนเพมเตมโรงงาน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และวนท 31 ธนวาคม 2559 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด เทากบ 48.63 ลานบาท และ 628.40 ลานบาท ตามล าดบ โดยจ านวนทลดลง 579.77 ลานบาทนน สวนใหญมาจากการน าเงนไปลงทนในเงนลงทนชวคราว การจายช าระคนเงนกระยะยาวจากธนาคาร การจายคากอสรางส าหรบอาคารส านกงาน ศนยฝกอบรม และศนยกระจายสนคา สวนเพมเตมโรงงาน และคากอสรางสาขาใหม

เงนลงทนชวคราว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 กลมบรษทฯ มเงนลงทนชวคราวจ านวน 463.35 ลานบาท โดยแบงเปนเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา 261.29 ลานบาท การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของหลกทรพยเพอคา 2.06 ลานบาท และเงนลงทนทจะถอจนครบก าหนด 200 ลานบาท ซงกลมบรษทฯ ไดเรมลงทนในเงนลงทนระยะสนตงแตเดอนมกราคม 2560 เพอสรางผลตอบแทนจากเงนสดทมใหเกดประโยชนสงสด

ลกหนการคาและลกหนอน

เนองจากธรกจของบรษทฯ เปนการขายหนารานเปนหลก โดยรายไดกวารอยละ 98 - 99 เปนการรบเงนสดจากลกคาทงหมด ซงเปนลกษณะปกตของธรกจรานขายขนมหวานและเครองดม มการขายอกเพยงรอยละ 1 - 2 ทเปนการรบจดงานนอกสถานทและรบจางผลต ซงมการใหเครดตกบลกคาบางรายขนอยกบขอตกลงทางการคา ท าใหบรษทฯ มสดสวนลกหนการคาทต าเมอเทยบกบยอดขายของบรษทฯ โดยมยอดลกหนการคา ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และวนท 31 ธนวาคม 2559 เพยง 9.42 ลานบาท และ 4.01 ลานบาท ตามล าดบ คดเปนระยะเวลาเกบหนเฉลย 1 – 3 วน การเพมขนของลกหนการคาสอดคลองกบการเพมขนของรายไดจาการรบจดงานนอกสถานทและรบจางผลตในชวงปลายป 2560 นอกจากน ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และวนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มลกหนอน จ านวน 1.68 ลานบาท และ 3.25 ลานบาท ตามล าดบ ซงรายการลดลงหลกมาจากการช าระคนเงนใหก ยมและเงนทดรองจายแกพนกงาน

สนคาคงเหลอ

สนคาคงเหลอของบรษทฯ ประกอบดวย สนคาส าเรจรป ไดแก ขนมเคก คกก ชา และสนคาอนๆ ทวางขายหนาราน สนคาระหวางผลต วตถดบ เชน นม เนย ผลไม และวสดสนเปลอง

สนคาคงเหลอ 31 ธนวาคม 2560 31 ธนวาคม 2559


หนา 88

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ สนคาส าเรจรป 6.00 24.50 5.14 23.82 สนคาระหวางผลต 0.31 1.26 0.29 1.34 วตถดบ 14.01 57.21 11.78 54.59 วสดสนเปลอง 4.87 19.89 4.49 20.81 รวม 25.19 102.86 21.70 100.56 หก สนคาเสอมสภาพ (0.70) (2.86) (0.12) (0.56) สนคาคงเหลอสทธ 24.49 100.00 21.58 100.00 ระยะเวลาขายสนคาเฉลย (วน) 8.20 7.29

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มสนคาคงเหลอสทธจ านวน 24.49 ลานบาท และ21.58 ลานบาท ตามล าดบ มระยะเวลาการขายสนคาเฉลยอยท 7 - 8 วน โดยสนคาคงเหลอหลกกวารอยละ 50 ของสนคาคงเหลอทงหมดเปนวตถดบ ซงเปนไปตามลกษณะธรกจปกตของบรษทฯ ทตองมการส ารองวตถดบเพอใชในการผลตและการใหบรการในรานอยางตอเนอง และระยะเวลาการขายสนคาเหมาะสมกบสภาพธรกจทวตถดบและสนคาตางๆ จะตองมความสดและใหมอยเสมอ สนคาคงเหลอทเพมขน 2.91 ลานบาทหรอคดเปนการเพมขนรอยละ 13.49 มสาเหตหลกมาจากการเพมขนของจ านวนสาขา ท าใหตองมการส ารองวตถดบเพอใชในการผลตและขายเพมขน รวมถงการส ารองสนคาส าเรจรปส าหรบการขายทสาขาเพมขน

ในกรณทบรษทฯ คาดวาจะเลกผลตสนคาบางตวและยงมวตถดบคงเหลออย หรอมสนคาคงเหลอทคาดวาจะไมไดใชงาน บรษทฯ จะพจารณาตงส ารองคาเผอสนคาเสอมสภาพ เพอใหมลคาสนคาคงเหลอแสดงดวยมลคาทแทจรง

สนทรพยหมนเวยนอน

สนทรพยหมนเวยนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 เทากบ 5.16 ลานบาท ลดลง 2.58 ลานบาท จากวนท 31 ธนวาคม 2559 ทมสนทรพยหมนเวยนอน 7.74 ลานบาท สาเหตหลกมาจากภาษซอรอยนทลดลง เชน ภาษซอทเกยวของกบงานบรการและคากอสรางทบรษทฯ ยงไมไดรบใบก ากบภาษตวจรง และการตดจ าหนายเบยประกนทเกดจากการทบรษทฯ ก ยมเงนจากธนาคารพาณชย ซงไดจายช าระคนเงนกทงจ านวนกบธนาคารผใหกแลว

เงนฝากธนาคารทมภาระค าประกน

เงนฝากธนาคารทมภาระค าประกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 เปนเงนฝากประจ าทบรษทฯ น าไปเปนหลกประกนการช าระหนตามวงเงนสนเชอส าหรบคาน ามนรถขนสง และส าหรบคาซอสนคาของบรษทฯ

ทดน อาคาร และอปกรณ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มทดน อาคาร และอปกรณ – สทธ จ านวน 436.80 ลานบาท และ 282.99 ลานบาท ซงคดเปนรอยละ 42.25 และรอยละ 28.82 ของสนทรพยรวมตามล าดบ โดยหลกมาจากการเพมขนของคาตกแตงและอปกรณส าหรบรานสาขาซงเปดเพมรวมทงหมด 8 สาขาในระหวางป 2560 คากอสรางอาคารส านกงาน ศนยฝกอบรม และศนยกระจายสนคา ซงสรางเสรจเมอเดอนมถนายน 2560 คาซอทดนเพมเตมเพอรองรบการขยายตวของอาคารส านกงาน ศนยฝกอบรม และศนยกระจายสนคา และการรบรงานระหวางกอสรางส าหรบสวนเพมเตมโรงงาน

สนทรพยไมมตวตน


หนา 89

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มสนทรพยไมมตวตน – สทธ จ านวน 12.56 ลานบาท และ 3.31 ลานบาท ซงคดเปนรอยละ 1.21 และรอยละ 0.34 ของสนทรพยรวมตามล าดบ โดยหลกมาจากการเพมขนของคอมพวเตอรซอฟตแวรส าหรบรานสาขาซงเปดเพมรวมทงหมด 8 สาขาในระหวางป 2560 และคอมพวเตอรซอฟตแวรระหวางตดตงส าหรบส านกงานใหญและโรงงาน

เงนจายลวงหนาคาซอสนทรพย

เงนจายลวงหนาคาซอสนทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เทากบ 5.51 ลานบาท โดยการลดลงทงจ านวนของเงนจายลวงหนาคาซอสนทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 เนองมาจากการจายซอสนทรพยระหวางป

เงนประกนการเชา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มเงนประกนการเชาจ านวน ลานบาท 28.38 ลานบาท และ 22.07 ลานบาท ตามล าดบ ซงคดเปนรอยละ 2.75 และรอยละ 2.25 ของสนทรพยรวม การเพมขนของเงนประกนการเชามาจากจ านวนสาขาทเปดเพมขน เนองจากพนทใหบรการของรานสาขาทงหมดของบรษทฯ เปนพนทเชาในศนยการคาและคอมมนตมอลล ซงพนทเชาสวนใหญมเงอนไขใหบรษทฯ ตองวางเงนประกนการเชาเพอประกนความเสยหายทอาจจะเกดขน เงนประกนการเชาคดเปนจ านวน 3 - 8 เดอนของคาเชา

สนทรพยไมหมนเวยนอน

สนทรพยไมหมนเวยนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เทากบ 0.70 ลานบาท โดยการลดลงทงจ านวนของสนทรพยไมหมนเวยนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 มสาเหตหลกมาจากการลดลงของคาเชาจายลวงหนาสวนทเกน 1 ป

หนสน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 หนสนสวนใหญของบรษทฯ ประกอบดวย เจาหนการคาและเจาหนอน หนสนตามสญญาเชาทางการเงน เงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร ภาษเงนไดคางจาย และเงนปนผลคางจาย ซงมจ านวนหนสนรวมทงสน 101.51 ลานบาท และ 173.10 ลานบาท ตามล าดบ ซงการลดลงของหนสนรวมโดยหลกมาจากการช าระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารพรอมดอกเบยทงจ านวน

เจาหนการคาและเจาหนอน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มเจาหนการคาและเจาหนอน จ านวน 59.38 ลานบาท และ 63.79 ลานบาท ตามล าดบ โดยลดลง 4.41 ลานบาท หรอคดเปนการลดลงรอยละ 6.91 ซงสาเหตหลกมาจากการจายช าระเจาหน คาใชจายทางตรงในการเสนอขายหน ซงมยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เทากบ 14.52 ลานบาท หกกลบกบการเพมขนของเจาหนการคา เงนประกนคากอสราง และโบนสคางจาย ระยะเวลาเฉลยในการช าระหนคาซอสนคาของบรษทฯ อยท 29 – 30 วน

หนสนหมนเวยนอน


หนา 90

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มหนสนหมนเวยนอน จ านวน 8.61 ลานบาท และ 16.59 ลานบาท ตามล าดบ โดยลดลง 7.97 ลานบาท หรอคดเปนการลดลงรอยละ 48.08 ซงสาเหตหลกมาจากการลดลงของภาษหก ณ ทจายคางจาย ในสวนทเกยวของกบการจายเงนปนผลทจายในเดอนธนวาคม 2559 ซงบรษทฯ ไดน าสงภาษดงกลาวในเดอนมกราคม 2560

เงนกยมระยะยาวจากธนาคาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มยอดคงเหลอของเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารทงสน 3 วงเงน โดยมจ านวน (รวมสวนทถงก าหนดช าระใน 1 ป) 66.31 ลานบาท การลดลงของเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารในระหวางป 2560 ทงจ านวนมาจากการจายช าระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารพรอมดอกเบยทงจ านวนในเดอนมกราคม 2560 ท าใหไมมยอดคงเหลอของเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

ประมาณการหนสนในการรอถอน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มประมาณการหนสนในการรอถอนจ านวน 9.12 ลานบาท และ 6.77 ลานบาท ตามล าดบ เนองจากบรษทฯ มภาระผกพนตามเงอนไขในสญญาเชาในการรอถอนสงตกแตงและตดตง และปรบปรงพนทเชาคนแกผใหเชาเมอสนอายสญญาเชา สงผลใหหนสนในการรอถอนเพมขนตามพนทเชาและจ านวนสาขาทเพมขน

ส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มยอดคงเหลอของบญชส ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานจ านวน 6.35 ลานบาท และ 4.66 ลานบาท ตามล าดบ ซงยอดทเพมขน1.68 ลานบาท หรอรอยละ 36.14 มาจากการตงส ารองเพมขนระหวางป 2560

หนสนไมหมนเวยนอน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มยอดคงเหลอของหนสนไมหมนเวยนอนจ านวน 2.52 ลานบาท และ 3.92 ลานบาท ตามล าดบ ซงยอดทลดลง 1.40 ลานบาท หรอรอยละ 35.62 โดยหลกมาจากการลางยอดคงคางเงนประกนคาแบบฟอรมพนกงาน

สวนของผถอหน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2559 กลมบรษทฯ มสวนของผ ถอหนจ านวน 932.30 ลานบาท และ 808.83 ลานบาท ตามล าดบ ซงการเพมขนของสวนของผ ถอหนจ านวน 123.46 ลานบาท มาจากการเพมขนของก าไรสทธระหวางป 2560 เทากบ 128.90 ลานบาท และการเพมทนจากการจายเงนปนผลเปนหน 9.06 ลานบาท หกดวยการจายเงนปนผลระหวางป 2560 จ านวน 14.50 ลานบาท

14..4 การวเคราะหกระแสเงนสด

หนวย : ลานบาท 2560 2559 เงนสดสทธจากกจกรรมด าเนนงาน 148.02 136.47 เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (655.61) (85.15)


หนา 91

เงนสดสทธจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน (72.17) 494.81 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ (579.76) 546.13 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนป 628.40 82.27 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายป 48.64 628.40

กระแสเงนสดจากกจกรรมการด าเนนงาน

ในป 2560 และ ป 2559 บรษทฯ มกระแสเงนสดสทธจากกจกรรมการด าเนนงานจ านวน 148.02 ลานบาท และ 136.47 ลานบาท ตามล าดบ เพมขน 11.55 ลานบาท โดยหลกเปนการเพมขนจากดอกเบยจายทลดลง 8.61 ลานบาท และดอกเบยรบเพมขน 2.93 ลานบาท

กระแสเงนสดใชไปในกจกรรมลงทน

กระแสเงนสดใชไปในกจกรรมลงทนส าหรบป 2560 และ 2559 เทากบ 655.61 ลานบาท และ 85.15 ลานบาท ตามล าดบ โดยเงนสดสวนใหญใชไปส าหรบการซอเงนลงทนชวคราว 460.02 ลานบาท คาซอทดน คากอสรางอาคารส านกงาน ศนยฝกอบรม และศนยกระจายสนคา สวนเพมเตมโรงงาน และคากอสรางสาขาใหมรวม 151.76 ลานบาท เงนจายลวงหนาคาซอทรพยสน 39.34 ลานบาท และคอมพวเตอรซอฟตแวร 4.44 ลานบาท

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

กระแสเงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงนในป 2560 เทากบ 72.17 ลานบาท โดยเงนสดสวนใหญใชไปในการจายช าระคนเงนกระยะยาวจากธนาคารพรอมดอกเบยทงจ านวน 66.31 ลานบาท และการจายเงนปนผล 5.44 ลานบาท ในป 2559 บรษทฯ มกระแสเงนสดสทธจากกจกรรมจดหาเงน 494.81 ลานบาท โดยหลกมาจากเงนสดรบจากการเพมทน 736.82 ลานบาท และเงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 33 ลานบาท หกลบกบเงนสดจายส าหรบเงนปนผล 160.21 ลานบาท ช าระคนเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป 100 ลานบาท และช าระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 12.21 ลานบาท

14.5 สภาพคลองและความสามารถในการช าระหน

สภาพคลอง

บรษทฯ มอตราสวนสภาพคลองเพมสงขนเลกนอยจาก 6.42 เทา ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เปน 6.63 เทา ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 เชนเดยวกบอตราสวนสภาพคลองหมนเรวทเพมขนจาก 6.11 เทาในป 2559 เปน 6.25 เทาในป 2560

หากพจารณาวงจรเงนสดหมนเวยน (Cash Cycle) ของบรษทฯ ในป 2560 และป 2559 จะพบวา บรษทฯ ม Cash Cycle อยในระดบดท (20) วน และ (21) วน ตามล าดบ เนองดวยลกษณะธรกจของบรษทฯ มการรบรายไดจากการขายเปนเงนสด รวมทงสนคาคงเหลอทเปนวตถดบมอตราหมนเวยนคอนขางเรว ท าใหจ านวนวนหมนเวยนลกหนและสนคาคงเหลออยในระดบต า ในขณะเดยวกนดานหนสนหมนเวยน บรษทฯ ไดรบเครดตจากเจาหนการคาจากการซอวตถดบ

ความสามารถในการช าระหน

อตราสวนหนสนตอสวนของผ ถอหนของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 อยท 0.11 เทา เทยบกบ 0.21 เทา ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 สาเหตหลกมาจากการจายช าระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารในเดอนมกราคม 2560 ท าใหหนสนของบรษทฯ ลดลง


หนา 92

อตราสวนความสามารถช าระดอกเบยของบรษทฯ ในป 2560 อยท 680.16 เทา ซงเพมขนจาก 18.81 เทาในป 2559 สาเหตหลกมาจากภาระดอกเบยจายทลดลงในป 2560 เนองจากการช าระคนเงนก ยมเงนระยะยาวจากธนาคารทงจ านวนในระหวางป

ส าหรบอตราสวนความสามารถช าระภาระผกพน ในป 2560 และป 2559 ของบรษทฯ เทากบ 0.55 เทา และ 0.37 เทา ตามล าดบ ซงอยในระดบทต ากวา 1 เทา เนองจากบรษทฯ อยในชวงขยายสาขาทงในกรงเทพฯ และตางจงหวด มการลงทนสรางส านกงานแหงใหมและกอสรางสวนเพมเตมโรงงานเพอรองรบการขยายตวของธรกจ รวมถงการจายเงนปนผลใหผ ถอหนของบรษทฯ และจายช าระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร สงผลใหกระแสเงนสดจากการด าเนนงานไมเพยงพอ

อยางไรกตาม จากการทบรษทฯ มเงนสดคงเหลอจากการ IPO ในเดอนธนวาคม 2559 จ านวนมาก ท าใหบรษทฯ มแหลงเงนทนทเพยงพอในการด าเนนงานและมความสามารถในการช าระภาระผกพนทดขน รวมถงมความคลองตวในการด าเนนธรกจมากขน


การรบรองความถกตองของขอมล


หนา 93

การรบรองความถกตองของขอมล

บรษทฯ ไดสอบทานขอมลในแบบแสดงรายการขอมลประจ าปฉบบนแลว ดวยความระมดระวง บรษทฯ ขอรบรองวา ขอมลดงกลาวถกตองครบถวน ไมเปนเทจ ไมท าใหผ อนส าคญผด หรอไมขาดขอมลทควรตองแจงในสาระส าคญ นอกจากน บรษทฯ ขอรบรองวา

(1) งบการเงนและขอมลทางการเงนทสรปมาในแบบแสดงขอมลประจ าป ไดแสดงขอมลอยางถกตองครบถวนในสาระส าคญเกยวกบฐานะการเงน ผลการด าเนนงาน และกระแสเงนสดของบรษทฯ และบรษทยอยแลว

(2) บรษทฯ ไดจดใหมระบบการเปดเผยขอมลทด เพอใหแนใจวาบรษทฯ ไดเปดเผยขอมลในสวนทเปนสาระส าคญทงของบรษทฯ และบรษทยอยอยางถกตองครบถวนแลว รวมทงควบคมดแลใหมการปฏบตตามระบบดงกลาว

(3) บรษทฯ ไดจดใหมระบบการควบคมภายในทด และควบคมดแลใหมการปฏบตตามระบบดงกลาว และบรษทฯ ไดแจงขอมลการประเมนระบบการควบคมภายใน ณ วนท 13 พฤศจกายน 2560 ตอผสอบบญชและกรรมการตรวจสอบของบรษทฯ แลว ซงครอบคลมถงขอบกพรองและการเปลยนแปลงทส าคญของระบบการควบคมภายใน รวมทงการกระท าทมชอบทอาจมผลกระทบตอการจดท ารายงานทางการเงนของบรษทฯ และบรษทยอย

ในการน เพอเปนหลกฐานวาเอกสารทงหมดเปนเอกสารชดเดยวกนกบทบรษทฯ ไดรบรองความถกตองแลว บรษทฯ ไดมอบหมายให นายแมทพ ต. สวรรณ เปนผลงลายมอชอก ากบเอกสารนไวทกหนาดวย หากเอกสารใดไมมลายมอชอของ นายแมทพ ต. สวรรณ ก ากบไว บรษทฯ จะถอวาไมใชขอมลทขาพเจาไดรบรองความถกตองของขอมลแลวดงกลาวขางตน

ชอ ต าแหนง ลายมอชอ

1. นายแมทพ ต. สวรรณ กรรมการและกรรมการผจดการ

2. นายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการและผชวยกรรมการผจดการ

ชอ ต าแหนง ลายมอชอ

นายแมทพ ต. สวรรณ กรรมการและกรรมการผจดการ

ผ รบมอบอ านาจ


เอกสารแนบ 1

รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผมอ านาจควบคม และเลขานการบรษทฯ


หนา 94

รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผมอ านาจควบคม และเลขานการบรษทฯ

ชอ-นามสกล / ต าแหนง / วนทไดรบต าแหนง

อาย (ป)

คณวฒทางการศกษา สดสวน

การถอหนในบรษทฯ/1 (%)

ความสมพนธทางครอบครวระหวาง

ผบรหาร

ประสบการณท างาน

ชวงเวลา ต าแหนง บรษท

1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการ / กรรมการอสระ/ กรรมการตรวจสอบ และประธานกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

วนทไดรบแตงตงเปนกรรมการ ลาสด 27 เมษายน 2560

62 - ปรญญาโท ศลปศาสตร สาขาวชาเศรษฐศาสตร มหาวทยาลยดทรอยซ ประเทศสหรฐอเมรกา

- ปรญญาโท บรหารธรกจ มหาวทยาลยดทรอยซ ประเทศสหรฐอเมรกา

- ปรญญาตร บญชมหาวทยาลยธรรมศาสตร

- ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตร

• Directors Certification Program (DCP)

• Audit Committee Program (ACP)

• Monitoring Fraud Management (MFM)

• Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR)

• Monitoring the Internal Audit Function (MIA)

• Monitoring the System of Internal Control & Risk Management (MIR)

562,500 หน หรอ 0.07%

-ไมม-

2558 - ปจจบน ประธานกรรมการ กรรมการอสระ กรรมการตรวจสอบ

บมจ. อาฟเตอร ย

กจการอน 2559 - 2560 ประธานเจาหนาทการเงน บจ.อมแพค อเลคตรอนส สยาม

(ธรกจพลงงาน) 2559 - 2560 กรรมการ บจ. อมแพค โซลาร

(ธรกจพลงงานทดแทน) 2556 - ปจจบน กรรมการอสระ และประธาน

กรรมการตรวจสอบ บมจ. เจเอเอส แอสเซท (ธรกจอสงหารมทรพย)

2554 - 2558 ประธานเจาหนาทการเงน บมจ. จเอมเอม แกรมม (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จดซ (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอม ซเจโอชอปปง

(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมแซท(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมทว (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมบ (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอม วน ทว(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมเอชดดจทลทวเทรดดง

(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอม แชนแนล (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมเอสด ดจทลทว

เทรดดง (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอส-วน (ธรกจสอ)


หนา 95


อาย (ป)




ผบรหาร



2558 กรรมการ บจ. แซท เทรดดง (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. ดจตอลเจน (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. ดจสตรม (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เดอะนวสทว (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. ทร -อารด(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. ทนทอลก (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เรดโอ คอนเซป (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. อมเมจ พบลชชง (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เอเจนอเวนทเอเจนซ (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เอ-ไทมมเดย (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เอสทจเอมเอม (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมแชนแนล (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมแชนแนลเทรดดง

(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมวนทวเทรดดง

(ธรกจสอ)


หนา 96


อาย (ป)




ผบรหาร



2.. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ/2 รองประธานกรรมการ / กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

วนทไดรบแตงตง เปนกรรมการลาสด 23 มนาคม 2559

63 - ปรญญาตร วศวกรรมศาสตร มหาวทยาลยเคนตกก ประเทศสหรฐอเมรกา

4,275,000 หน หรอ 0.52%

- บดาของนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ และนายมลล กนกวฒนาวรรณ

- นาของนายแมทพ ต.สวรรณ

2558 - ปจจบน รองประธานกรรมการ บมจ. อาฟเตอร ย กจการอน 2522 - ปจจบน กรรมการ และประธานบรหาร บมจ. แพคฟด (ธรกจอาหารทะเล

และอาหารแชแขง) ปจจบน กรรมการ บจ. โอคนอส (ธรกจอาหารทะเล

และอาหารแชแขง) ปจจบน กรรมการ บจ. เจาพระยาหองเยน (ธรกจให

เชาทดน) ปจจบน กรรมการ บจ. ทกษณสมทร (ธรกจใหเชา

ทดน) ปจจบน กรรมการ บจ. ลกหลานเจรญ (ธรกจอาหาร) ปจจบน กรรมการ บจ. อตสาหกรรมอาหารกนกธร

(ธรกจอาหาร)


หนา 97


อาย (ป)




ผบรหาร



3. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระ และประธาน กรรมการตรวจสอบ / กรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน

วนทไดรบแตงตงเปนกรรมการ ลาสด 23 มนาคม 2559

59 - ปรญญาตร วทยาศาสตร มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

- ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตรDirector Accreditation Program (DAP)

562,500 หน หรอ 0.07%

-ไมม- 2558 - ปจจบน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ


กจการอน 2557 - ปจจบน ทปรกษา บมจ. แพคฟด (ธรกจอาหารทะเล

และอาหารแชแขง) 2536 – 2557

ผจดการโรงงาน บมจ. แพคฟด (ธรกจอาหารทะเลและอาหารแชแขง)

4. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ วนทไดรบแตงตง : 27 เมษายน 2560

61 - ปรญญาเอก การจดการระหวางประเทศมหาวทยาลยวอลเดน ประเทศสหรฐอเมรกา

- ปรญญาโท บรหารธรกจ มหาวทยาลยซาราโซตา ประเทศสหรฐอเมรกา

- ปรญญาตร บญชและการจดการ วทยาลยแอคเครด – เซนตปเตอรเบรก ประเทศสหรฐอเมรกา

- ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตร Directors Certification Program

(DCP) Director Accreditation Program

(DAP) Audit Committee Program (ACP)

562,500 หน หรอ 0.07%

-ไมม-

2558 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ


กจการอน 2557 - ปจจบน กรรมการบรหาร บจ. หลกทรพยจดการกองทน เมอร

ชน พารทเนอร (ธรกจการเงน) 2557 - ปจจบน กรรมการบรหาร บจ. เมอรชน พารทเนอร

(ธรกจการเงน) 2550 -ปจจบน รองประธานกรรมการและ

ประธานกรรมการตรวจสอบ บมจ. เบตเตอร เวลด กรน (ธรกจบรการ)

2550 - ปจจบน รองประธานกรรมการและ ประธานกรรมการตรวจสอบ

บมจ. ไอเอฟเอส แคปปตอล (ประเทศไทย) (ธรกจการเงน)

2547 - ปจจบน กรรมการบรหาร บมจ. หลกทรพย เมอรชน พารทเนอร (ธรกจการเงน)

2547 - ปจจบน กรรมการอสระ กรรมการตรวจสอบ และประธานกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

บมจ. ไทยยเนยนกรป (ธรกจอาหารทะเลและอาหารแชแขง)


หนา 98


อาย (ป)




ผบรหาร



The Role of Chairman Program (RCP)

Understanding the Fundamental of Financial Statement (UFS)

2544 - 2558 คณะอนกรรมการบรหารและคณะอนกรรมการส านกงานหกบญช

คณะกรรมการตลาดสนคาเกษตรลวงหนาแหงประเทศไทย

2540 - ปจจบน กรรมการบรหารในคณะกรรมการสายงานเศรษฐกจ

สภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย

2552 - 2558 กรรมการตรวจสอบ มหาวทยาลยกรงเทพ

2548 - 2558 กรรมการอสระและ กรรมการตรวจสอบ

บมจ. พรอพเพอรต เพอรเฟค (ธรกจอสงหารมทรพย)


หนา 99


อาย (ป)




ผบรหาร



5. นายแมทพ ต.สวรรณ/2 กรรมการและกรรมการผจดการ

วนทไดรบแตงตงเปนกรรมการลาสด :

28 มนาคม 2559

44 - ปรญญาโท ออกแบบผลตภณฑ Pratt Institute ประเทศสหรฐอเมรกา

- ปรญญาตร ออกแบบสถาปตยกรรมภายใน School of Visual Arts, นวยอรค, ประเทศสหรฐอเมรกา

- ปรญญาตร บรหารธรกจ วทยาลยเซนตโทมส อควนาส ประเทศสหรฐอเมรกา

- ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตร Director Accreditation Program (DAP)

239,793,750 หน หรอ 29%

- หลานของนายววฒน กนกวฒนาวรรณ

2553 - ปจจบน กรรมการ และกรรมการผจดการ บมจ. อาฟเตอร ย

2558 - ปจจบน กรรมการ บจ. ออรม แอนด ออรม

กจการอน

2553 - ปจจบน กรรมการ บจ. เอมแอนดเอม 2007

2547- ปจจบน กรรมการ บจ. พรมา พบลชชง (ธรกจสงพมพ)

6. นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ/2

กรรมการและรองกรรมการผจดการ

วนทไดรบแตงตงเปนกรรมการลาสด :

28 มนาคม 2559

36 - ปรญญาตร บรหารธรกจหลกสตรนานาชาต เอกการตลาดมหาวทยาลยธรรมศาสตร

- ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตร

285,468,750 หน หรอ 35%

- บตรของนายววฒน กนกวฒนาวรรณ

- พสาวนายมลล กนกวฒนาวรรณ

2553 - ปจจบน กรรมการ และรองกรรมการผจดการ


2558 - ปจจบน กรรมการ บจ. ออรม แอนด ออรม กจการอน

2553 - ปจจบน กรรมการ บจ. เอมแอนดเอม 2007

ปจจบน กรรมการ บจ. ลกหลานเจรญ (ธรกจอาหาร)


หนา 100


อาย (ป)




ผบรหาร


7. นายมลล กนกวฒนาวรรณ/2 กรรมการ / ผชวยกรรมการผจดการ / เลขานการบรษท

วนทไดรบแตงตง เปนกรรมการลาสด: 28 เมษายน 2560

31

- ปรญญาตร ศลปศาสตร สาขาวชาเศรษฐศาสตรหลกสตรนานาชาต จฬาลงกรณมหาวทยาลย

14,982,187 หน หรอ 1.8%

- บตรของนายววฒน กนกวฒนาวรรณ

- พสาวนายมลล กนกวฒนาวรรณ

2558 – ปจจบน 2559 – ปจจบน 2560 – ปจจบน

กรรมการ ผชวยกรรมการผจดการ เลขานการบรษท


กจการอน 2555 - 2559 ผจดการธรกจสมพนธ บมจ. ธนาคารไทยพาณชย

(ธรกจการเงน) 8. นายทรงพล ทศนาเสถยรกจ ผอ านวยการฝายปฏบตการ

42 - ปรญญาตร บญช มหาวทยาลยหอการคาไทย

320,087 หน หรอ 0.04%

-ไมม- 2553 - ปจจบน ผอ านวยการฝายปฏบตการ บมจ. อาฟเตอร ย

9. นางสาวอไรวรรณ สมานวงศ ผอ านวยการฝายผลต

39 - ปรญญาตร คหกรรมศาสตร อาหารและโภชนาการ-พฒนาผลตภณฑ มหาวทยาลยเทคโนโลยราชมงคลกรงเทพ

368,787 หน หรอ 0.05%

-ไมม- 2550 - ปจจบน ผอ านวยการฝายผลต บมจ. อาฟเตอร ย

10. นางสาวชไมพร ตงกตตสวรรณ

ผอ านวยการฝายบญชและการเงน

39 - ปรญญาโท บรหารธรกจ California State Polytechnic University Pomona ประเทศสหรฐอเมรกา

- ปรญญาตร บญช (เกยรตนยม) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

320,087 หน หรอ 0.04%

-ไมม- 2556 - ปจจบน ผอ านวยการฝายบญชและการเงน บมจ. อาฟเตอร ย กจการอน 2550 - 2556 Chief Accountant บจ. บ ารงราษฎร อนเตอร เนชน

แนล (ธรกจโรงพยาบาล)

หมายเหต: /1 เมอ 10 มกราคม 2561

/2 กรรมการผ มอ านาจลงนามผกพนบรษทฯ


หนา 101

ขอมลการด ารงต าแหนงของกรรมการ ผบรหาร และผมอ านาจควบคมของบรษทฯ ในบรษทยอยและบรษททเกยวของ

บรษท

กรรมการ ผบรหาร และผ มอ านาจควบคมของบรษทฯ

นายปรยมน ปนสกล

นายววฒน กนกวฒนาวรรณ

นายพเชษฐ ภมะโยธน

ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย

นายแมทพ ต.สวรรณ

นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ

นายมลล กนกวฒนาวรรณ

นายทรงพล ทศนาเสถยรกจ

นางสาวอไรวรรณ สมานวงศ

นางสาวชไมพร ตงกตตสวรรณ

บรษทฯ 1. บมจ. อาฟเตอร ย C,ID,AC VC,D ID,CAC ID,AC D,MD D,M D,M,CS M M M บรษทยอย 2. บจ. ออรม แอนด ออรม D D บรษททเกยวของ 3. บจ. อมแพค โซลาร D 4. บมจ. เจเอเอส แอสเซท ID,AC 5. บจ. โอคนอส D 6. บจ. เจาพระยาหองเยน D 7. บจ. ทกษณสมทร D 8. บจ. ลกหลานเจรญ D D 9. บจ. อตสาหกรรมอาหารกนกธร D 10. บมจ. แพคฟด D D 11. บจ. หลกทรพยจดการกองทน

เมอรชน พารทเนอร D

12. บจ. เมอรชน พารทเนอร D 13. บมจ. เบตเตอร เวลด กรน D,AC 14. บมจ. ไอเอฟเอส แคปปตอล D,AC 15. บมจ. หลกทรพย เมอรชน

พารทเนอร D

16. บมจ. ไทยยเนยนกรป ID,AC 17. สภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย D


หนา 102

บรษท

กรรมการ ผบรหาร และผ มอ านาจควบคมของบรษทฯ

นายปรยมน ปนสกล

นายววฒน กนกวฒนาวรรณ

นายพเชษฐ ภมะโยธน

ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย

นายแมทพ ต.สวรรณ

นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ

นายมลล กนกวฒนาวรรณ

นายทรงพล ทศนาเสถยรกจ

นางสาวอไรวรรณ สมานวงศ

นางสาวชไมพร ตงกตตสวรรณ

18. บจ. เอมแอนดเอม 2007 D D 19. บจ. พรมา พบลชชง D

หมายเหต: C- ประธานกรรมการ, VC- รองประธานกรรมการ, D-กรรมการ, ID-กรรมการอสระ, CAC-ประธานกรรมการตรวจสอบ, AC-กรรมการตรวจสอบ, MD-กรรมการผจดการ, M-ผบรหาร, CS – เลขานการบรษทฯ



รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย


หนา 103

รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย

บรษทยอย กรรมการ

นายแมทพ ต.สวรรณ นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ

1. บจ. ออรม แอนด ออรม กรรมการผมอ านาจลงนาม กรรมการผมอ านาจลงนาม



รายละเอยดเกยวกบหวหนางานตรวจสอบภายในของบรษทฯ


หนา 104

รายละเอยดเกยวกบหวหนางานตรวจสอบภายในและทมงานของบรษทฯ

ชอ-นามสกล / ต าแหนง อาย (ป)

คณวฒทางการศกษา ประสบการณท างาน ชวงเวลา ต าแหนง บรษท

1. นาย จมพฏ ไพรรตนากร หวหนาผตรวจสอบภายใน

37 - บญชมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

- บญชบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

- ผลงานทางวชาการ (งานแตง เรยบเรยง แปล วจย บทความ)

• รวมปรบปรง หนงสอ การสอบบญช และการตรวจสอบภายในขนสง (32444) ของมหาวทยาลยสโขทยธรรมาธราช

2558 – ปจจบน คณะท างานจดท ามาตรฐานการรายงานทางการเงนส าหรบกจการขนาดกลางและขนาดยอมมาถอปฏบต

สภาวชาชพบญชฯ

2554 ถง ปจจบน หนสวน ฝายสอบบญช บรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จ ากด 2554 – 2558 อนกรรมการดานเทคนคมาตรฐานการบญช สภาวชาชพบญชฯ 2548 – 2553 ผจดการดานสอบบญช บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จ ากด 2544 – 2548 ผชวยผสอบบญชอาวโส บรษท ส านกงาน เอนสท แอนด ยง จ ากด

2. นางสาวพชราภรณ แขดสนเทยะ หวหนางาน

25 บญชบณฑต มหาวทยาลยหวเฉยวเฉลมพระเกยรต

2558 - ปจจบน

พนกงาน

บรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จ ากด

3. นางสาวณฐธดา คงคะสนธ หวหนางาน

25 บญชบณฑต มหาวทยาลยหวเฉยวเฉลมพระเกยรต

2558 - ปจจบน พนกงาน บรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จ ากด



รายละเอยดเกยวกบรายการประเมนราคาทรพยสน


หนา 105

รายละเอยดเกยวกบการประเมนราคาทรพยสน

-ไมม-



รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ


หนา 106

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจ าป 2560

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษท อาฟเตอร ย จ ากด (มหาชน) ปจจบนประกอบดวยกรรมการอสระทมคณสมบตตามขอก าหนดและแนวทางปฏบตทดของคณะกรรมการตรวจสอบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ซงไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการบรษท จ านวน 3 ทาน ไดแก

1) นายพเชษฐ ภมะโยธน ประธานกรรมการตรวจสอบ

2) นายปรยมน ปนสกล กรรมการตรวจสอบ

3) ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการตรวจสอบ

โดยมนางสาวกอบสกาว เอยมสรย ท าหนาทเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

ในป 2560 คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมรวมทงสน 4 ครง ซงกรรมการตรวจสอบทกทานไดเขารวมประชมครบทกครง คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบอยางครบถวน และเปนอสระตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท โดยในป 2560 คณะกรรมการตรวจสอบไดจดใหมวาระการประชมรวมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมดวย 1 ครง ส าหรบการประชมคณะกรรมการตรวจสอบครงอนๆ เปนการประชมรวมกบฝายจดการ ผสอบบญชและผตรวจสอบภายในตามความเหมาะสม

ผลการปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบมสาระส าคญสรปไดดงน

1. การสอบทานงบการเงน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานงบการเงนรายไตรมาสและงบการเงนประจ าปของบรษทฯ รวมกบผบรหารและผสอบบญช รวมถงสอบทานประเดนเกยวกบนโยบายการบญชทส าคญ การเปลยนแปลงในรอบปทผานมา ผลกระทบในอนาคตทอาจจะเกดขน และรายการทไมใชรายการปกตทมนยส าคญ รวมถงขอสงเกตของผสอบบญช และมความเหนสอดคลองกบผสอบบญชวางบการเงนดงกลาวมความถกตองตามทควรในสาระส าคญตามหลกการบญชทรบรองทวไป

2. การสอบทานระบบควบคมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานระบบการควบคมภายในของบรษทฯ เพอประเมนความเพยงพอ เหมาะสม และประสทธผลของระบบการควบคมภายใน โดยพจารณาจากการสอบทานผลการประเมนระบบการควบคมภายในรวมกบผสอบบญชและผตรวจสอบภายใน และไมพบประเดนทเปนสาระส าคญอนอาจจะกระทบตอการด าเนนธรกจของบรษทฯ

3. การสอบทานงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาการปฏบตหนาท ความรบผดชอบ และความเปนอสระ ของบรษท ด ไอ เอ ออดท จ ากด ซงเปนผตรวจสอบภายในของบรษทฯ และพจารณาใหความเหนชอบแผนงานการตรวจสอบของผตรวจสอบภายในประจ าป 2560

4. การสอบทานรายการทเกยวโยงกน คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาใหความเหนเกยวกบรายการเกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนของบรษทฯ เพอพจารณาวาการท ารายการมความสมเหตสมผล รวมถงสอบทานวาบรษทฯ ไดเปดเผยขอมลของรายการดงกลาวตามขอก าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

5. การพจารณาคดเลอกผสอบบญชและก าหนดคาตอบแทน คณะกรรมการตรวจสอบไดคดเลอกผสอบบญชโดยพจารณาจากความเปนอสระ ความรความสามารถ ประสบการณ ผลการปฏบตงาน รวมถงคาตอบแทนในการสอบบญชของบรษทฯ และบรษทใน


หนา 107

เครอ และน าเสนอตอคณะกรรมการบรษท เพอพจารณาและขออนมตตอทประชมผ ถอหนประจ าป 2560 ซงทประชมผ ถอหนไดมมตอนมตแตงตงผสอบบญชรบอนญาต ของบรษท ส านกงาน อวาย จ ากด ดงน ใหท าหนาทผสอบบญชของบรษทฯ

(1) นางสาวสมาล รวราบณฑต ผสอบบญชรบอนญาตทะเบยนเลขท 3970 หรอ

(2) นางสาวมณ รตนบรรณกจ ผสอบบญชรบอนญาตทะเบยนเลขท 5313 หรอ

(3) นางพนนารถ เผาเจรญ ผสอบบญชรบอนญาตทะเบยนเลขท 5238

6. การสอบทานการปฏบตตามกฎหมาย คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานและก ากบดแลใหบรษทด าเนนกจการตางๆ อยางถกตองตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท รวมถงการปฏบตตามขอก าหนดของบรษทฯ ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวา บรษทฯ ไดปฏบตตามกฎหมายดงกลาวโดยไมพบขอบกพรองทเปนสาระส าคญ

7. สอบทานการบรหารความเสยง คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานการบรหารความเสยงของบรษทฯ ใหมความเชอมโยงกบระบบการควบคมภายในเพอจดการความเสยงทวทงบรษทฯ โดยไดพจารณาสอบทานนโยบาย ปจจยความเสยง แนวทางการบรหารความเสยง รวมถงความคบหนาของการบรหารความเสยง ซงผลการสอบทานพบวา การด าเนนการบรหารความเสยงเปนไปอยางมประสทธภาพ และเปนไปตามนโยบายและแผนกลยทธของบรษทฯ

8. การรายงานเกยวกบประเดนทเปนขอสงสย คณะกรรมการตรวจสอบมหนาทในการรายงานตอคณะกรรมการบรษท หากพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระท าซงอาจมผลกระทบอยางมนยส าคญตอฐานะการเงนและผลการด าเนนงานของบรษท โดยในรอบปทผานมาไมมเหตการณหรอสถานการณใดทเปนขอบงชวามเหตการณดงกลาว

โดยสรปในภาพรวมป 2560 คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามทระบไวในกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบ โดยใชความรความสามารถตดตามการด าเนนงานของบรษทและบรษทในเครอ โดยมความเปนอสระอยางเพยงพอ และมความเหนวาบรษทฯ และบรษทในเครอ ไดรายงานทางการเงนในสาระส าคญอยางถกตอง เชอถอได และจดท าขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองโดยทวไป มการเปดเผยขอมลอยางเพยงพอ และในการเขาท ารายการทเกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน บรษทฯ ไดปฏบตตามขอก าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพย รวมทงมการปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ และขอบงคบทเกยวของกบการด าเนนธรกจอยางครบถวน มการบรหารความเสยงทเพยงพอและมการก ากบดแลกจการทด มผสอบบญชและผตรวจสอบภายในทมความเปนอสระและมคณสมบตเหมาะสม ทชวยใหการสอบบญชและระบบการควบคมภายในมประสทธภาพและมประสทธผล

( นายพเชษฐ ภมะโยธน)

ประธานกรรมการตรวจสอบ

สารบัญau.listedcompany.com/misc/form561/20180403-au-form561... · 2018-04-20 ·...

Documents