compliance e Ética nas organizações

Compliance, Ética e Responsabilidade Social

nas Organizações

Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016 1

Desenvolvimento de Liderança

Compliance e Ética nas Organizações

Capital Intelectual

“Somente 10% da população tem o que se chama

“vontade de aprender”. 90% não fazem nada para melhorar suas habilidades enquanto o item “aprendizado” não fizer

parte da descrição do seu cargo.”Estudo feito pela Harvard Business School publicado em Março de 2007. Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016 2

O Mundo dos Negócios

“Você não tem escolha, não tem para onde fugir. O mundo vai lhe alcançar de uma forma ou de outra, e a única opção inteligente é se preparar para ele. Estamos falando do excitante, enfadonho, heroico, canalha, pequeno, grandioso mundo dos negócios. O mundo real.”

_David Cohen antigo editor da revista Exame

Para Baixar os Slides

Slides disponíveis em

http://www.slideshare.net/daniel.luz

Contato: (15) 9 9126 5571Daniel.luz2020@hotmail.com

Um novo repertório

LiabilityComplianceIntegrityGovernançaGRC – Governança de Riscos e Compliance

Responsabilidade Social EmpresarialCompliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016 5

Possíveis novas demandas para os gestores da empresa

Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Setembro 2016

Lei 12.846/2103;FCPA - Foreign Corrupt Practies Act

UK Bribery ActCódigo de Ética e Políticas de Compliance da EmpresaPolíticas de Conflitos de InteressesPolitica Interna de DoaçõesPolítica internas de HospitalidadePolitica Internas de Fornecedores

Nogales x NogalesGrandes diferenças

Nogales x NogalesNogales International Boundary looking west, in 1899

Why Nations FailThe Origins of Power, Prosperity and Poverty

A razão que Nogales, Arizona, é muito

mais rica do que Nogales, Sonora, é simples:

é por causa das instituições muito diferentes nos dois lados da fronteira, que criam incentivos muito diferentes

para os habitantes de Nogales, Arizona, versus Nogales, Sonora.

As chamadas "boas instituições", que podem ser definidas como leis e práticas

que motivam as pessoas a trabalharem duro, tornarem-se economicamente produtivas e,

assim, enriquecer tanto a si mesmas como a seus países. Eles são a base da historia de

Nogales, e o foco de Por que as Nações Falham.

Nas palavras dos autores:

Paraguai x DinamarcaPara pensar e refletir

Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016

Qual a razão do Paraguai, embora com melhores condições de clima e recursos, ter

uma qualidade de vida e de desenvolvimento muito piores que a Dinamarca?

Paraguai Dinamarca

Paraguai x DinamarcaPara pensar e refletir

Amadurecimento institucional é a

explicação!

Empresas multinacionais têm contaminado as relações

Empresa x Estado x Consumidor x Cidadão,

de forma contundente.

Tais companhias estrangeiras, fortemente reguladas nos seus países de origem, têm mudado o comportamento e

trazido para o Brasil boas práticas empresariais,

Nem tudo está perdidoBoas práticas Empresariais

9 de DezembroQue data é esta?

9 de Dezembro

Você Sabe que data é esta?

9 de DezembroQual a Importância

Ranking da CorrupçãoPaíses menos corruptos

1°Dinamarca

5°Holanda

9°Canada

18°Japão

16°Estados Unidos

23°Chile

28°Portugal

32°Israel

Brasil

Por que as empresas brasileiras devem se preocupar com Compliance?

According to TRANSPARENCY INTERNATIONAL REPORT 2015

O Custo da Corrupção100 Bilhões – conforme estudo da FIESP

2,3% do nosso Produto Interno Bruto (PIB)

são perdidos a cada ano

Jornal O Estado de São Paulo20 Setembro 2016

Controle de Perdas e FraudesCSO – consultoria Americana Especializada

Perdas de 5% de suas receitas para a astúcias de

seus empregados

3,7 Trilhões de Dólares em nível mundial

Controle de Perdas e FraudesACFE – Association of Certified Fraud Examiners

80% dos fraudadores eram réus primários;

Muito tempo na empresa;66% do sexo masculino;

20% deixaram a empresa com pelo menos US$ 1 Milhão.

O Perigo da Ganancia

Crony capitalism e corrupção

Reflexão sobre a relação entre poder político e poder econômico → aproximação

excessiva e sem transparência é um grande incentivo para a corrupção

The EconomistCapitalismo de Amiguinhos

Quanto mais os grandes grupos econômicos

estão próximos entre si e quanto mais o Estado é um importante agente

conector (direta ou indiretamente), mais

fértil é o campo para a corrupção

A influencia dos grandes grupos Capitalismo comprometido

Controlling Corruptionby Robert Klitgaard

Equação da Corrupção

C= M+D-T M = Monopólio de uma atividade econômicaD = Excesso de poder decisórioT = Falta de Transparência

A Lei Anticorrupção, também conhecida como Lei da Probidade Empresarial ou

Lei da Empresa Limpa Lei n. 12.846/2013,

é o diploma que instituiu no País a responsabilidade objetiva de empresas e

outras pessoas jurídicas por atos lesivos praticados contra a Administração

Pública, nacional e estrangeira.

O Que é a Lei Anticorrupção?

A Lei Anticorrupção Compliance e Ética nas Organizações

A tolice dos Tolos

“O ser humano mente para si mesmo com o objetivo de enganar de forma mais eficaz

os outros.”_Robert Trivers

Robert L. Trivers é um dos fundadores da Sociobiologia. Publicou uma série de artigos na década de 1970 sobre as bases genéticas do comportamento sexual e altruísmo recíproco.

Autoengano

O Autoengano

Ético

Autoengano• Não tenho problemas com

esse tipo de coisa;

• Na verdade, isso não tem a menor importância. Todo mundo faz assim;

• É único meio de fazer negocio neste meio.

Os Frutos do (Des)alinhamento

“Moeda ruim expulsa moeda boa”Sir Thomas Gresham (1519 – 1579)

Capital Moral

Ético

“O Capital Moral é como o

dinheiro. difícil de

ganhar, fácil de perder.”

33Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016

Ética como Tônica de GestãoQual a Importância

Verdade

Compliance

Empresa Cidadã

Lucratividade

Responsabilidade Ética

Responsabilidade Legal

Responsabilidade Social

Responsabilidade Econômica

Pergunta Capciosa

Onde Começam as

Mudanças Organizaciona

is, pelos Processos ou

pelas Pessoas?

ISO 19600 Sistema de gestão de compliance — Diretrizes

Em 2012 a Austrália propôs o desenvolvimento de uma norma ISO

baseada na norma australiana AS 8306, para servir de padrão

internacional para os programas empresariais de Complice.

- Manutenção da integridade dos processos;- Evitar ou minimizar potenciais problemas de corrupção, fraude e má conduta;- Atendimento aos requisitos legais.- Abordagem simplificada e já conhecida para as empresas que possuem outros Sistemas de Gestão ISO implementados;

O Que Significa Compliance

Vem do verbo em inglês “to comply”, que

significa “cumprir, executar, satisfazer, realizar o que lhe foi imposto”, ou seja,

compliance é o dever de cumprir, estar em

conformidade e fazer cumprir regulamentos

internos e externos impostos às atividades

da instituição.Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016 37

Compliance

E o que significa “ser e estar” em

compliance?

Ser compliance “Ser compliance” é conhecer as normas da organização, seguir os procedimentos recomendados, agir em

conformidade e sentir quanto é fundamental a ética e a idoneidade em todas as

nossas atitudes.

Compliance

Estar em Compliance

“Estar em compliance” é estar em conformidade com leis

e regulamentos internos e externos.

“Ser e estar compliance” é, acima de tudo, uma obrigação individual

de cada colaborador dentro da instituição.

Lendas Urbanas sobre Compliance

• “Muita retórica e pouca prática.”;• “Compliance é legalês, assunto para advogados.”;• “Compliance é tema acadêmico, abstrato demais”;• “Compliance é assunto de auditoria, aponta falhas

da organização.”;• “Compliance é menos relevante do que as áreas de

negócios.”;• “Tema para administradores e para o pessoal do

financeiro.”;• “Minha empresa é pequena demais para pensar em

compliance.”; “Compliance é caro demais.”;• “Sou prestador de serviços, compliance não é

relevante para o meu setor.”Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016

Compliance Corporativa

Qual a efetiva

utilidade docompliance?

Mitigar riscos (reputacionais e operacionais);Evitar fraudes;Reduzir custos;Elevar a qualidade do serviço final;Difundir os valores da empresa; eAumentar a confiança do investidor.

Alguns Efeitos Benéficos do Compliance Eficaz

Conduta Ética

Os indivíduos são movidos por princípios que reportam à sua formação de berço, às suas heranças culturais, ao seu quadro de valores referencial. É este composto de princípios, heranças e valores que definem sua consciência como ser social.

Ética e Moral

Ético

A palavra Ética é originada do grego ethos, que significa modo de ser,

caráter. Através do latim mos (ou no plural mores), que significa

costumes, derivou-se a palavra moral.

Tanto “ethos” (caráter) como “mos” (costume) indicam um tipo de comportamento propriamente

humano que não é natural, o homem não nasce com ele como se fosse um

instinto, mas que é “adquirido ou conquistado por hábito”

Definições

Ética tem sido entendida como a ciência da conduta

humana perante o ser e seus semelhantes.

Envolve estudos de aprovação e desaprovação

dos homens.

Encara a virtude como a prática do bem e esta como promotora da felicidade dos seres.

O Que é Ética?

Resposta:É aquilo que é Legal, Justo e você tem

Autonomia para fazer ou decidir!

As Três Componentes da Ética

Faróis

A Metáfora dos

3Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016

As Três Luzes

As Três Luzes da Bahia

As Três Componentes da Ética

Pergunta 1: É legal?O termo legal não significa somente lei civil ou penal; também significa o código de ética ou normas de conduta de uma comunidade ou grupo.Pergunta 2: É Justo?A decisão vai ser justa, ou será que favorecerá descaradamente uma das partes no curto ou longo prazo? Decisões assimétricas, ganha-perde, acabam invariavelmente como situações ganha-perde.Pergunta 3: Você pode tomar esta decisão? Está no meu nível de autonomia, vai além de normas existentes? Como vou me sentir comigo mesmo? Você gostaria que seus filhos ou netos soubessem o que você fez?

Autonomiae

DeverJusto

Ético

DeverLegal

QuererJusto

PoderAutonomia

Ético

Sofrimento

Infração

Frustração

Porque nem tudo

que eu QUERO

eu POSSO,

Nem tudo que eu

POSSO eu DEVO

e nem tudo que

eu DEVO eu

QUERO!

A Ética e a conjugação dos três verbos

Para Refletir

“O homem a cada passo escolhe, decide, improvisa, inova, joga no lixo vidas que decidiu não viver.”_Prof. Dr. Clóvis de Barros Filho

O Que Causa um Pequeno Desvio?

ÉticoUma

pequena sujeirinha

1° Coríntios 15.33Não se enganem: As más companhias estragam os bons costumes.

Alguns Clientes, é Melhor não Tê-los...

“Momento da verdade acontece quando o cliente estabelece contato com a empresa e seus funcionários.”“...esses momentos são cruciais para a percepção e consequente satisfação do

cliente.”_ Richard Normann

Momento da Verdade

As primeiras impressões são determinantes

para osucesso da

relação com o cliente

Momento da Verdade

Trágico Apático Mágico

Momento da Verdade

O ZMOT é esse momento quando

você pega seu laptop, celular ou algum

outrodispositivo conectado à Internet e começa a se informar sobre um

produto ou serviçoBy Jim Lecinski

A Força da Mídia Social

76 Milhões41 Milhões40 Milhões25 Milhões

Confiança é como borracha...Fica menor a cada erro cometido

Momento da Verdade

AssertividadeSim-sim-não-não

Est, est, non est, non est!

_ Máxima em Latim

Para Iniciar os TrabalhosPara pensar e refletir

“Não precisamos de leis, mas de um banho

de ética”_Marcos Aurélio Mello, ministro do

A Importância do Código

“...o Código de Ética é a “Lei Maior“, é a

“Constituição” da empresa e deve ser o livro de

cabeceira de colaboradores e executivos em prol da

formação do caráter e do aumento da reputação

empresarial. “

Código de Ética Instituto Brasileiro de Ética nos Negócios

É um teste composto de quatro perguntas que podem ajudá-lo a decidir se deve ou não realizar uma ação

específica ao deparar-se com um dilema ético:

(1) Minhas ações violarão as políticas da empresa para a qual trabalho?

(2) Minhas ações poderiam prejudicar outras pessoas? (3) As outras pessoas achariam que eu exigiria algo em troca (ou que me devem)? (4) Minhas ações poderiam parecer impróprias? Se a resposta a alguma dessas perguntas for "sim", você provavelmente não deve realizar a ação.

Teste rápido de ÉTICA para Tomada de Decisões

“Se existem espertalhões é porque existem

tolos”

_Voltaire François Marie Arouet

mais conhecido como Voltaire, foi um escritor, ensaísta e filósofo iluminista francês. Conhecido pela sua perspicácia e espirituosidade na

defesa das liberdades civis, inclusive liberdade religiosa e livre comércio

Por que proliferam os espertalhões?

•Ganancia•Medo•Culpa

A Tríade MalignaA Suscetibilidade Humana

Responsabilidade RSE Comunidade Econômica Europeia

O que é bom para

a sociedade

O que é bom para o

negócio

“Atividades voluntárias levadas a cabo por uma organização para fomentar o desempenho do negócio, as quais têm impacto positivo na

sociedade e no ambiente”

Fonte: Comunicação da Comissão ao Parlamento Europeu, ao Conselho, ao Comitê Econômico e Social Europeu e ao Comitê das Regiões – Responsabilidade social das empresas: uma nova estratégia da EU

compliance e Ética nas organizações

Business

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