fc barcelona - tancament de l'exercici econòmic 2015/16
Post on 13-Jan-2017
584 Views
Preview:
TRANSCRIPT
COMPTE DE RESULTATS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milers €
ABANS DE CR JUN-16
PROVISIONS CAN RIGALT
REAL JUN-16
PPT JUN-16
REAL JUN-15
INGRESSOS 678.913 678.913 632.975 607.685
DESPESES 612.398 17.968 630.366 598.563 581.044
RESULTAT EXPLOT. 66.515 -17.968 48.547 34.411 26.641
DESPESES FINANCERES 1.032 11.675 12.707 7.494 8.563
BAI 65.483 -29.643 35.840 26.917 18.078
IMPOST DE SOCIETATS 11.483 7.070 6.729 2.928
BDI 54.000 -25.230 28.769 20.188 15.150
EBITDA 139.617 139.617 131.614 101.255
IMPACTE LAUDE CAN RIGALT BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milers €
Import compra venda finca 35.353
Interessos de demora 11.675
TOTAL COST 47.028
Estimació del valor de la finca (*) (10.000)
Provisió per urbanització registrada (7.385)
PÈRDUA REGISTRADA EN ELS COMPTES ANUALS DE 30 DE JUNY DE 2016 29.643
El club ha registrat una provisió genèrica per import de 2 M per possibles desviacions.
(*) Determinat per la combinació d’una valoració externa i estudis interns.
53 67 51
225 268
250
415 473 495 490
530
163
168 168
149
158 146
18
18 18
09/10 10/11 11/12 12/13 13/14 14/15 15/16 PPT
EVOLUCIÓ INGRESSOS ÚLTIMS 7 EXERCICIS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milions €
679 -3%
+6%
3%
19%
28%
Socis
Estadi
Mèdia
Màrqueting
Traspassos i altres
608 633 +46
(+7%)
+71 (+12%)
CAGR 8,6%
EVOLUCIÓ INGRESSOS: REAL 15/16 VS. REAL 14/15 BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milions €
608
679
5
9
ESTADI
SOCIS
MÈDIA
REAL 14/15 REAL 15/16
TRASPASSOS I ALTRES
43
MÀRQUETING 14
INCREMENT: 71 M€
• Super Copa i torneig Joan Gamper
• Tour estadi i M&E
• Menys compensació al descens
• Millora contracte Nike
• Merchandising • Market Pool • Gira • Patrocinadors
• Vendes: Pedro, Adama i Bartra
• Cessions: Song i Montoya
25 47 37
101 111 105
487 473 441 443
472
36 37
37
419
435 419
2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16 PPT
581
+4%
Salaris esportius
Salaris no esportius
Despeses gestió
Altres
+3%
+10%
+87%
630
+49 (+8%)
598
+32 (+5%)
EVOLUCIÓ DESPESES ÚLTIMS 7 EXERCICIS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milions €
CAGR 4,4%
EVOLUCIÓ DESPESES: REAL 15/16 VS. REAL 14/15 BALANÇC ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milions €
581
630
1
16
SALARIS ESPORTIUS
REAL 14/15 REAL 15/16
10
22
• Més salari fix i primes èxits esportius
• Menys cost amortitzacions • Menys variables • Menys primes fi de contracte i
indemnitzacions
SALARIS NO ESPORTIUS
DESPESES DE GESTIÓ
ALTRES
INCREMENT: 49 M€
• Més cost gires i eleccions
• Més cost desplaçaments Mundial de Clubs
• Provisió Can Rigalt i diversos
Copa d'Europa Lliga
Copa del Rei
Lliga Copa del Rei
Massa salarial esportiva (futbol + seccions) sobre els ingressos
Ingressos sense traspassos ni alienacions d’immobilitzat
Cost dels salaris i amortitzacions futbol + seccions
100 %
70 %
55 %
Copa d’Europa Lliga
Lliga
EVOLUCIÓ DE LA MASSA SALARIAL ESPORTIVA BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
(Salari + Amort) | Total Club · Milions €
Indicador màxim de seguretat
Indicador òptim
Lliga
Copa del Rei
306 301 298 305 319 419 435
399 452
485 489 490
576 631
77% 67% 61% 62% 65%
73% 69%
0 %
150 %
0
100
200
300
400
500
600
700
2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16
EVOLUCIÓ DE LA MASSA SALARIAL ESPORTIVA BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
(Salari + Amort) | Total Futbol (professional i base)
Indicador màxim de seguretat
Indicador òptim
100%
70%
55%
Massa salarial esportiva sobre els ingressos
Ingressos sense traspassos ni alienacions d’immobilitzat
Cost dels salaris i amortitzacions futbol
Lliga Copa del Rei
Lliga Copa d'Europa Lliga
Copa del Rei
268 257 261 270 281 380 396
399 452
485 489 490
576 631
67% 57% 54% 55% 57%
66% 63%
0 %
150 %
0
100
200
300
400
500
600
700
2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16 Copa d’Europa
Lliga Copa del Rei
Lliga
166 M€
174 246 267 299 334
385 415 473 495 490
530 608
679
1,5 37 33 7 11 7
-80 -9
49 32 41 15 29
2003/04 2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09 2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16
EVOLUCIÓ DE RESULTATS DESPRÉS D’IMPOSTOS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milions €
157 M€
-59 -69 -20
12
53 69
97
09/10 10/11 11/12 12/13 13/14 14/15 15/16
EVOLUCIÓ PATRIMONI NET BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milions €
EVOLUCIÓ DEL DEUTE NET, EBITDA I DEUTE NET/ EBITDA BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
(*) Per al càlcul del ràtio d’equilibri patrimonial (article 67è dels estatuts), no es compta el deute corresponent a projectes extraordinaris d’inversió (Espai Barça)
431
365 334 331
287
328
271
241
69
85 138 134
152
101
140 140
53,9
5,1 2,4 2,5 1,9 3,2 1,9 1,7
2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16 SENSE EFECTE CAN RIGALT
Deute Net (*) EBITDA Deute/Ebitda
287
<2,5 Estatuts
EVOLUCIÓ DEUTE NET: REAL 15/16 VS. REAL 14/15 BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milions €
328 271
140 20
38 INVERSIÓ /
DESINVERSIÓ
JUGADORS EBITDA
ALTRES
INVERSIONS
REAL 14/15 REAL 15/16
13 RESULTAT
FINANCER
IMPOST I
SUBVENCIONS
15 ESPAI
BARÇA
9
RÀTIO à 3,24 RÀTIO à 1,94
18 PROVISIONS I
DETERIORAMENTS
REDUCCIÓ DN: 57 M€
EQUILIBRI PATRIMONIAL. ART. 67È ESTATUTS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milions €
DEUTE 2014/15
14
328 Ràtio Deute / EBITDA = 1,94 < 2,50
2 regles equilibri patrimonial Art. 67è:
• Tancament d’exercici amb un
resultat positiu després d’impostos
• Endeutament net < 2
271
DEUTE 2015/16
Disposició transitòria:
- Temp. 2014/15 < 2,75
- Temp. 2015/16 < 2,50
- Temp. 2016/17 < 2,25
-100.000
-50.000
0
50.000
100.000
150.000
200.000
2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16
COMPRES JUGADORS VENDES JUGADORS
-31
61 62
29
75
21
COMPRES I VENDES DE JUGADORS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
Milers €
MASCHERANO
ALEXIS CESC SONG
NEYMAR RAKITIC TER STEGEN
SUÁREZ MATHIEU
TURAN UMTITI
TOURÉ IBRA
THIAGO
ALEXIS CESC
PEDRO ADAMA
NET
PROMIG 50 M€
CONCLUSIONS I BALANÇ EXERCICI 2015/16 BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16
1. Ingressos més alts de la història del Club 679 M
2. Beneficis acumulats des del 2010 157 M
3. Des de l’inici del mandat s’ha reduït el deute net (sense EB) en 160 M
4. Esforç comercial i de màrqueting sense precedents, que representa una diferència de facturació 2016 vs. 2010 97 M
5. 6 anys consecutius amb auditories netes, sense cap excepció
6. Fons propis
Negatius (30/06/10) - 62 M
Positius (30/06/16) 95 M 7. Deute Net / EBITDA (art. 67 Estatuts) Art. 67 Estatuts -> 2 requeriments:
1. Resultat > 0
2. Ràtio Deute Net / Ebitda = 1,94 < 2,50 (2015/16)
top related