il bilancio sociale delle farmacie italiane...stima delle principali voci di bilancio del sistema...
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IL BILANCIO SOCIALE DELLE FARMACIE ITALIANE
Roma, 5 dicembre 2018Sala Nilde Iotti
Camera dei Deputati
IL BILANCIO SOCIALE DELLE FARMACIE ITALIANE 2018
Uno strumento con cui si identifica e si comunica il valore aggiunto generato dal complesso delle proprie attività secondo una interpretazione non esclusivamente economica, ma che integri i dati del bilancio di esercizio con quelli relativi alla dimensione economica e sociale dell’operato.
COS’È
Il bilancio sociale (1/2)
Valutare il proprio operato per verificare la rispondenza agli obiettivi.Comunicare all’esterno il quadro completo delle attività svolte e come il valore prodotto venga distribuito anche nella comunità di riferimento esplicitando le relazioni sociali esistenti.Aumentare la legittimazione e il consenso.
PERCHÉ SI FA
2Con il contributo incondizionato di
1. Esame dinamico dei dati statistici ufficiali (SoSe) relativi allo studio di settore YM04U –Farmacie e riclassificazione delle voci di bilancio orientata alle ricadute sociali e di comunità.
2. Indagine CAWI ai titolari UTIFAR di farmacie, per rilevare informazioni tipo quali-quantitativo sugli orientamenti delle decisioni aziendali con ricadute sociali di rilievo.
METODOLOGIA
Il bilancio sociale (2/2)
3
Stima delle principali voci di bilancio del sistema delle farmacie italiane. Anno 2015.Valori in milioni di euro e distribuzione % di ricavi e costi
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
M.ni di € %
Ricavi di vendita 18.942 99,9
Ricavi finanziari 7 0,0
Ricavi straordinari 19 0,1
Ricavi totali 18.968 100,0
Costo acquisto merci e servizi
13.259 84,1
Costo del personale 1.836 11,6
Costo ammortamenti e accantonamenti
421 2,7
Costi finanziari 210 1,3
Costi straordinari 35 0,2
Costi totali 15.761 100,0
M.ni di €% su ricavi totali
Margine operativo lordo 2.578 13,6
Reddito d’impresa 1.938 10,2
Numero di addetti 67.200
Numero di dipendenti 43.500
Il complesso delle farmacie italiane ha fatto registrare, nel 2015, ricavi stimati in 19 miliardi di euro e può contare su oltre 67 mila addetti
5
Stima delle principali voci di bilancio del complesso delle
farmacie italiane. Anni 2008, 2012 e 2015.
Valori nominali in milioni di euro e incidenze %
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
2015 2012 2008
Ricavi di vendita 18.942 18.621 19.123
Costo acquisto merci e servizi 13.259 13.281 14.010
Costo del personale 1.836 1.811 1.547
Margine operativo lordo 2.578 2.136 2.492
Reddito d’impresa 1.938 1.486 1.864
Numero di addetti 67.197 66.053 64.928
Numero di dipendenti 43.450 42.302 40.103
Incidenza % sul totale dei costi
Costo acquisto merci e servizi 84,1 84,2 86,2
Costo del personale 11,6 11,5 9,5
Incidenza % sul totale dei ricavi
Margine operativo lordo 13,6 11,4 13,0
Reddito d’impresa 10,2 8,0 9,7
L’occupazione continua a crescere nelle farmacie italiane mentre i ricavi divendita stanno avvicinandosi ai livelli del 2008
6
Posizione del complessodelle farmacie nella
graduatoria per fatturato delle prime 10 società
industriali e dei servizi. Italia. Anno 2016
(*) Imprese a preminente
partecipazione pubblica italiana
(#) Dati di bilancio consolidato
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati
Mediobanca e bilanci società
Il complesso delle farmacie potrebbe figurare ai primi posti nella graduatoria perfatturato delle imprese italiane di industria e servizi
7
SOCIETÀ
Fatturatototale
(€ M.di ) Dipendenti
1 ENEL * # 69,1 62.080
2 ENI * # 55,8 33.536
3 GSE–GESTORE SERVIZI ENERGETICI * # 29,3 1.234
4 FCA ITALY 26,2 33.193
5 TELECOM ITALIA # 18,7 61.229
6 LEONARDO * # 12,0 45.631
7 EDIZIONE # 11,7 64.192
8 EDISON # 10,2 4.949
9 SAIPEM * # 10,0 36.859
10 LUXOTTICA GROUP # 9,1 82.282
FARMACIE ITALIANE 19 43 MILA
Ricavi e costi della farmacia media per classe di addetti. Anno 2015.Valori in euro e incidenze %
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
1-2addetti
3-4addetti
Oltre 4 addetti
Ricavi totali 429.315 898.920 1.764.856
di cui: Ricavi di vendita 428.469 897.630 1.762.643
Costi totali 334.685 737.766 1.482.571
di cui: Costo acquisto merci e servizi 302.109 634.227 1.228.374
Costo del personale 14.209 69.688 195.364
Incidenza % sul totale dei costi
Costo acquisto merci e servizi 90,3 86,0 82,9
Costo del personale 4,2 9,4 13,2
Incidenza % sul totale dei ricavi
Margine operativo lordo 19,5 15,0 12,5
Reddito d’impresa 15,4 11,3 9,3
Il peso del reddito d’impresa sull’ammontare dei ricavi diminuisce al cresceredella dimensione della farmacia
8
Ricavi e costi della farmacia media per classe di fatturato. Anno 2015.Valori in euro e incidenze %
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
Fino a 1 milione di
euro
Da 1 a 2 milioni di
euro
Oltre 2 milioni di
euro
Ricavi totali 607.375 1.412.369 2.670.007
di cui: Ricavi di vendita 606.329 1.410.714 2.666.365
Costi totali 492.862 1.177.000 2.249.419
di cui: Costo acquisto merci e servizi 425.066 991.694 1.849.777
Costo del personale 45.118 138.039 302.979
Incidenza % sul totale dei costi
Costo acquisto merci e servizi 86,2 84,3 82,2
Costo del personale 9,2 11,7 13,5
Incidenza % sul totale dei ricavi
Margine operativo lordo 15,6 13,4 12,3
Reddito d’impresa 12,1 10,1 8,8
Il reddito d’impresa su cui può contare la farmacia media fino a 1 milione direddito è pari al 12% dei ricavi, ma scende al 9% se supera i 2 milioni di euro
9
Stima di ricavi e costi della farmacia media per ripartizione geografica. Anno 2015.Valori in euro e incidenze %
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
Nord-ovest Nord-est Centro Sud-Isole
Ricavi totali 1.212.009 1.237.398 1.386.618 1.099.604
di cui: Ricavi di vendita 1.210.994 1.235.347 1.384.651 1.097.895
Costi totali 1.002.476 1.018.144 1.158.728 918.998
di cui: Costo acquisto merci e servizi 840.641 840.445 961.673 789.888
Costo del personale 122.302 130.991 145.564 91.315
Incidenza % sul totale dei costi
Costo acquisto merci e servizi 83,9 82,5 83,0 86,0
Costo del personale 12,2 12,9 12,6 9,9
Incidenza % sul totale dei ricavi
Margine operativo lordo 13,6 14,7 12,7 13,5
Reddito d’impresa 10,4 11,1 9,2 10,3
È nel Nord-Est del Paese che il reddito d’impresa riveste il maggior peso sui ricavi
10
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
2015 2012 2008Variazione
2015/08
Ricavi di vendita 1.205.877 1.190.052 1.223.567 -1,4%
Ricavi finanziari 439 538 1.780 -75,3%
Ricavi straordinari 1.190 1.744 1.982 -40,0%
Ricavi totali 1.207.507 1.192.335 1.227.329 -1,6%
Costo acquisto merci e servizi 844.088 848.763 896.411 -5,8%
Costo del personale 116.876 115.753 98.974 +18,1%
Costo ammortamenti e accantonamenti 26.802 24.044 21.536 +24,5%
Costi finanziari 13.341 16.321 19.687 -32,2%
Costi straordinari 2.244 3.418 2.741 -18,1%
Costi totali 1.003.351 1.008.299 1.039.350 -3,5%
Margine operativo lordo 164.117 136.488 159.462 +2,9%
Reddito d’impresa 123.360 94.987 119.260 +3,4%
Numero di addetti 4,3 4,2 4,2 +0,1
Numero di dipendenti 2,8 2,7 2,6 +0,2
I ricavi di vendita della farmacia media sono tornati sopra gli 1,2 milioni di euro,ma non hanno ancora superato i livelli ante-crisi
Stima di ricavi e costi della farmacia media. Anni 2008, 2012 e 2105.Valori correnti in euro e variazione % 2008/2015
11
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
1-2 addetti
3-4 addetti
Oltre 4 addetti
Ricavi di vendita -15,2% -7,4% +0,1%
Ricavi finanziari -71,5% -76,2% -76,1%
Ricavi straordinari -36,9% -35,3% -43,8%
Ricavi totali -15,3% -7,6% -0,1%
Costo acquisto merci e servizi -19,2% -11,1% -4,4%
Costo del personale -1,6% +9,7% +17,1%
Costo ammortamenti e accantonamenti +4,6% +17,3% +27,7%
Costi finanziari -32,8% -28,4% -35,5%
Costi straordinari -2,3% -9,0% -25,7%
Costi totali -18,2% -9,2% -2,1%
Margine operativo lordo -6,3% -3,4% +5,7%
Reddito d’impresa -5,7% -4,3% +7,4%
Numero di addetti -0,1 -0,1 +0,2
Numero di dipendenti -0,0 -0,0 +0,3
Le farmacie più grandi sembrano avere ormai recuperato il fatturato del periodoante-crisi e vedono crescere il reddito d’impresa
Ricavi e costi della farmacia media per classe di addetti.Variazione % 2008/2015 tra valori correnti (euro)
12
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
1-2 addetti 3-4 addetti Oltre 4 addetti
v.a. % v.a. % v.a. %
Ricavi totali -126.037 -22,7 -167.119 -15,7 -170.711 -8,8
Costi totali -113.587 -25,3 -152.877 -17,2 -176.609 -10,6
Margine operativo lordo -14.214 -14,5 -18.043 -11,8 -8.143 -3,6
Reddito d’impresa -10.733 -14,0 -14.757 -12,6 -3.408 -2,0
Ma se si ragiona su valori reali, anche le farmacie con più di 4 addetti sono ancoralontane dai valori 2008 e si mostrano in perdita su tutte le principali voci dibilancio
Stima della variazione tra 2008 e 2015 delle principali voci di bilancio della farmacia media per classe di addetti. Variazione in valori reali, assoluti (euro) e %
13
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
Nord-ovest
Nord-est
CentroSud-Isole
Ricavi di vendita +1,5% -0,8% +1,2% -5,8%
Ricavi finanziari -73,2% -72,8% -62,9% -82,9%
Ricavi straordinari -24,6% +0,5% -50,5% -50,5%
Ricavi totali +1,4% -0,8% +1,0% -6,1%
Costo acquisto merci e servizi -3,6% -5,9% -2,6% -9,4%
Costo del personale +22,7% +18,5% +18,4% +13,0%
Costo ammortamenti e accantonamenti +32,2% +34,4% +19,6% +11,9%
Costi finanziari -21,4% -30,6% -32,8% -36,1%
Costi straordinari -13,2% +16,2% -35,4% -11,8%
Costi totali -0,5% -2,6% -0,8% -7,9%
Margine operativo lordo +7,0% +7,9% +7,2% -5,3%
Reddito d’impresa +4,3% +5,5% +14,1% -3,9%
Numero di addetti +0,2 +0,2 +0,2 -0,1
Numero di dipendenti +0,3 +0,3 +0,3 +0,0
Per le farmacie del sud e isole è ancora in flessione il reddito d’impresa rispetto aivalori ante-crisi, ma si sono recuperati i livelli occupazionali dei dipendenti
Stima di ricavi e costi della farmacia media per ripartizione geografica. Variazione 2008/2015 valori correnti (euro)
14
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
Nord-ovest Nord-est Centro Sud-Isole
v.a. % v.a. % v.a. % v.a. %
Ricavi totali -97.395 -7,4 -130.357 -9,5 -118.159 -7,9 -183.725 -14,3
Costi totali -101.521 -9,2 -127.644 -11,1 -122.040 -9,5 -174.333 -15,9
Margine operativo lordo -4.058 -2,4 -2.869 -1,6 -3.884 -2,2 -23.395 -13,6
Reddito d’impresa -6.403 -4,8 -5.269 -3,7 +4.998 +4,1 -15.881 -12,3
Ma in termini reali sono solo le farmacie del centro a mostrare un aumento delreddito d’impresa rispetto ai valori ante-crisi
Stima della variazione tra 2008 e 2015 delle principali voci di bilancio della farmacia media per ripartizione geografica. Variazione in valori reali, assoluti (euro) e %
15
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
Dinamica di ricavi, costi e reddito di impresa della farmacia media per classe di addetti. Anni 2009-2015.Variazione % rispetto all’anno precedente in valori reali
RICAVI
COSTI
REDDITO D’IMPRESA
La ripresa appare più lenta per le piccole farmacie
16
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
Dinamica di ricavi, costi e reddito di impresa della farmacia media per ripartizione geografica. Anni 2009-2015.Variazione % rispetto all’anno precedente in valori reali
RICAVI
COSTI
REDDITO D’IMPRESA
In tutte le aree del Paese i ricavi hanno ricominciato a crescere e si confermaovunque in aumento il reddito d’impresa
17
Elaborazioni C.S. Sintesi su dati SOSE
M.ni di €
Remunerazione del personale 1.836
Remunerazione della Pubblica Amministrazione
808
Remunerazione del capitale di credito 203
Remunerazione delle aziende 1.130
Valore aggiunto globale netto 3.976
Il Valore aggiunto globale netto generato dal complesso delle farmacie italiane si stima possa essere nel 2015 pari a circa 4 miliardi di euro
Stima del valore aggiunto generato dal complesso delle farmacie italiane nel 2015
18
Una farmacia su quattro resta aperta più di 50 ore alla settimana
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Numero di ore settimanali di apertura della farmacia.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Numero medio di ore
settimanali di apertura
48,2
21
Quasi una farmacia su quattro ha ormai adottato l’orario continuato
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Aperture normali della farmacia(ad esclusione dei turni obbligatori e dell’orario standard di apertura).Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Ma sono frequenti varie
forme di estensione
dell’orario di apertura sia
nella giornata che nei mesi
estivi
22
Ogni giorno, il personale della farmacia dedica complessivamente agli utenti una media di 6 ore di consulenza
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Numero di ore giornaliere dedicate alla consulenza/informazione degli utenti (complessivamente dal titolare e dai collaboratori).Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Numero medio di ore giornaliere per consulenza o
informazioni
5,9
23
Il 48% delle farmacie ha aperto per turno notturno nel 2017 e mediamente 7 chiamate su dieci si sono concluse con l’acquisto di un farmaco
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Numero medio di chiamate notturne che terminano con l’acquisto di un farmaco.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Chiamate notturne
mediamente terminate con l’acquisto di un
farmaco
72%
25
Durante i turni notturni del 2017, per oltre la metà delle farmacie solo il 10% delle chiamate si è risolto con una consulenza, senza acquisto di prodotti
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Numero medio di chiamate notturne di consulenza e che non si sono concluse con l’acquisto di prodotti.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017 Chiamate
notturne mediamente
terminate solo con una
consulenza
22%
26
Mediamente, nel 2017, solo nel 22% dei casi le farmacie hanno risposto alle chiamate notturne consigliando di rivolgersi al servizio medico
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Numero medio di chiamate notturne terminate con il consiglio di rivolgersi al medico curante o al pronto soccorso.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Chiamate notturne
mediamente terminate con il
consiglio di rivolgersi al
medico/pronto soccorso
22%
27
Ormai oltre l’80% delle farmacie organizza giornate dedicate alla prevenzione di particolari patologie con una media di quasi 8 giornate l’anno
Farmacie che hanno organizzato giornate di prevenzione.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017 Numero medio
di giornate di prevenzione
7,8Numero di giornate di prevenzione.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
29
Nel 2017, il 15% delle farmacie ha organizzato giornate di prevenzione senza registrare costi ulteriori rispetto alla gestione ordinaria della struttura
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Distribuzione % delle farmacie in base al costo medio delle giornate di prevenzioneAnno 2017
Costo medio di una giornata di
prevenzione
280 €
30
Le giornate di prevenzione organizzate dalle farmacie italiane nel 2017 hanno visto una partecipazione media di quasi 18 persone ad evento
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Distribuzione % delle farmacie in base al numero di persone che mediamente si sottopone ai test di prevenzione in ogni giornata organizzata allo scopo.Anno 2017
Numero di persone che mediamente
partecipano ad una giornata di
prevenzione
18
31
Nel 2017, l’83% delle farmacie ha offerto test di prevenzione gratuiti agli utenti
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Costo medio del test di prevenzione per l’utente.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Spesa media dell’utente per
un test di prevenzione a pagamento
13 €
32
Ormai quasi tutte le farmacie misurano la pressione arteriosa, ma molto diffuse sono anche la misurazione della glicemia, del colesterolo e del peso
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Servizi erogati dalle farmacie.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Ancora poco diffusa l’analisi delle urine e la prenotazione di
servizi infermieristici
34
Tra 2016 e 2017 la dinamica dell’occupazione nelle farmacie mostra segno positivo
Variazione del numero di addetti delle farmacie tra 2016 e 2017.Distribuzione % delle farmacie.
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
L’ultimo anno è stato
caratterizzato da un aumento
dell’occupazione per oltre un quarto delle
farmacie
36
Quasi due farmacie su tre hanno effettuato donazioni con finalità sociali e in tre casi su quattro a favore di soggetti del territorio
Farmacie che hanno effettuato donazioni economiche a favore di Enti o soggetti con finalità sociali. Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Soggetti del territorio (comune, provincia, regione) beneficiari della donazione.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
38
In quasi un caso su tre, l’importo medio che le farmacie hanno erogato a favore di soggetti con finalità sociali ha superato i 500 euro
Entità media della donazione.Distribuzione % delle farmacie.Anno 2017
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
39
Anche nel 2017 è stato notevole il contributo delle farmacie italiane al sistema dell’istruzione
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Farmacie che hanno
collaborato con istituti scolastici per programmi di informazione
e/o di prevenzione
13%
Farmacie che hanno
collaborato con istituti scolastici per programmi di alternanza
scuola/lavoro e orientamento
36%
Farmacie che hanno ospitato
laureandi in farmacia durante il loro tirocinio
39%
40
Una farmacia su quattro ha distribuito farmaci a soggetti con finalità sociali o a basso reddito superando il valore di 1.000 euro annui nel 20% dei casi
Farmacie che hanno effettuato redistribuzioni di scorte di farmaci a soggetti con finalità sociali o persone a basso reddito.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Valore commerciale dei farmaci distribuiti.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
41
Quasi il 20% delle farmacie ha partecipato ad iniziative che coinvolgono la comunità locale
Farmacie che hanno partecipato o organizzato attività o iniziative in cui è stata coinvolta la comunità locale.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
eventi sportivi
raccolta/distribuzione farmaci
camminate della salute
sagre del paese/quartiere/parrocchia
conferenze divulgative
serate informative a tema
raccolte fondi
….
42
Quasi l’8% delle farmacie ha collaborato con le parrocchie o ne ha utilizzato gli spazi per iniziative a favore delle comunità locali
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
7,7%
Farmacie che nel 2017 hanno utilizzato spazi messi a disposizione dalle parrocchie del proprio territorio per iniziative a favore della comunità locale
7,8%
Farmacie che nel 2017 hanno collaborato con le parrocchie del proprio territorio per programmi di informazione e/o di prevenzione
43
Oltre il 40% delle farmacie ha sponsorizzato eventi ricreativi, culturali o sportivi
Farmacie che hanno sponsorizzato eventi sportivi, ricreativi, culturali.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Importi versati per la sponsorizzazione.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
44
Una farmacia su dieci effettua acquisti da soggetti di interesse sociale
Farmacie che hanno effettuato acquisti di prodotti da soggetti di interesse sociale (es. alimenti biologici, creme naturali ...).Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Importo medio annuo speso per gli acquisti.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
45
Le farmacie non si sentono pienamente considerate come presìdi sanitari dagli altri organismi della sanità, mentre percepiscono un maggiore apprezzamento da parte dei cittadini
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
dal
77%
degli utenti
Farmacie viste come presìdi sanitari
dal
61%dei medici di
base, strutture sanitarie,
specialisti ecc.
Opinione delle farmacie sull’essere considerate presidio sanitario.Valori medi. Anno 2017
Farmacie che si sentono tenute in adeguata considerazione nelle decisioni di politica sanitaria del territorio.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
47
Una farmacia sui quattro viene consultata almeno 5 volte la settimana da medici per informazioni su farmaci e trattamenti (posologia, interazioni ecc.)
Elaborazioni C.S. Sintesi su web survey (indagine 2018)
Mediamente una farmacia viene consultata circa
4 volte la settimana
dai medici di base o specialisti
Numero medio di consultazioni settimanali da parte di medici di base o specialistici.Distribuzione % delle farmacie. Anno 2017
48
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