rapport financier exercice 2011 - 2012

RAPPORT FINANCIER

EXERCICE 2011 - 2012

SOMMAIREPréambule

I – Analyse de l’exploitationProduitsChargesRésultat

II - Analyse du bilanActifPassifSituation financière

III – Les évolutions et perspectives

Préambule

L’exercice 2011-2012 ne présente pas d’éléments majeurs affectant l’exploitation.

La structure du bilan présente une bonne stabilité, et des fondamentaux solides.

Le résultat de l’exercice 2011-2012 est un résultat bénéficiaire de 89 385.04€

Le nombre de familles est de 556 pour un total d’élèves de 784 de la Grande Section de Maternelle à la Terminale

I – ANALYSE DE L’EXPLOITATION

A) Les Produits sont constitués par les :

Participations des familles.

Subventions d’exploitation publiques.

Autres produits de gestion.

Tableau de répartition des ressources :Eléments constituant les produits 2011/2012 % du Total 2011/2012 2010/2011 Variation 2012 / 2011

Participations des Familles 1 864 573,90 60,75% 1 814 266,19 2.77%

Subventions 691 460,88 22,53% 640 675,90 7.93%

Autres produits 423 009,20 13,78% 409 049,77 3.41%

Produits Financiers 16 087,65 0,52% 16 006,61 0,50%

Produits Exceptionnels 73 935,72 2,41% 124 186,67 -40.46%Total Produits 3 069 067,35 100,00% 3 004 185,14 2.16%

Effectif élèves La Source 2011-2012 Effectif Tarif scolarité

par élèveTarif Restaurant

par élèveSubvention par élève

Total par élève

Total 2010-2011

Ecole Primaire 270 1384 941 539 2864 2800

Collège 306 1565 1011 1022 3598 3537

Lycée 208 1591 1011 1052 3654 3432

Total 784 1 510 987 864 3 360 

B) Les Charges Charges 2011/2012 % du Total 2010/2011 Variation 2012 / 2011

Consommations 558 757,92 18,75% 560 539,56 -0,32%

Autres charges externes 198 918,48 6,68% 198 975,70 -0,03%

Autres services extérieurs 86 148,69 2,89% 85 308,11 0.99%

Autres impôts, Taxes et assimilés 3 699,29 0,12% 3 646,60 1.44%

Coûts du personnel 1 671 370,96 56,09% 1 626 938,42 2.73%

Amortissements et provisions 383 481,00 12,87% 393 905,64 -2,65%

Charges financières 59 025,94 1,98% 66 110,40 -10.72%

Charges exceptionnelles 18 280,03 0,61% 17 043,94 7.25%

Total charges 2 979 682,31 100,00% 2 952 468,37 0.92%

Effectif de l’AEN :

Personnel Hommes Femmes TOTAL       

Cadres 4 12 16

Employés 6 24 30

Total 10 36 46

Composition :

Directions et personnels administratif

Personnels d'éducation

Personnels d'entretien et de service

Documentalistes

Enseignants hors contrat et vacations

I – Analyse du bilan

Bilan simplifié actif :

ACTIF 2011/2012 2010/2011 Flux 2012 vs 2011

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 4 542 136,39 4 656 397,21 -114 260,82

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES 233 198,97 214 340,50 18 858,47

STOCKS ET EN COURS 18 706,31 19 329,00 -622,69

CRÉANCES ET COMPTES RATTACHÉS 80 285,16 47 694,01 32 591,15

PLACEMENTS : VAL. MOBILIÈRES ET AUTRES 827 830,83 1 028 476,12 -200 645,29

DISPONIBILITÉS 588 893,31 422 711,83 166 181,48

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 45 665,75 64 614,75 -18 949,00

TOTAL DE L'ACTIF 6 336 716,72 6 453 563,42 -116 846,70

Bilan simplifié passif :

PASSIF 2011/2012 2010/2011 Flux 2012 vs 2011       

FONDS ASSOCIATIF SANS DROIT DE REPRISE 1 350 325,68 1 362 105,46 -11 779,78

REPORT A NOUVEAU 2 415 872,41 2 364 155,64 51 716,77

RÉSULTAT DE L'EXERCICE 89 385,04 51 716,77 37 668,27

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 368 287,16 425 586,53 -57 299,37

EMPR. & DETTES AUPRÈS des ÉTAB.de CRÉDIT 1 288 012,64 1 451 306,38 -163 293,74

Total Capitaux Propres 5 511 882,93 5 654 870,78 -142 987,85

Comptes rattachés à des participations (SCI)   337 644,23  298 946,86  38 697,37

Avances Familles 194 866,98 193 242,00 1 624,98

Fournisseurs 114 493,16 118 870,75 -4 377,59

Dettes 174 608,05 172 103,23 2 504,82

PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE 3 221,37 15 529,80 -12 308,43       

TOTAL DU PASSIF 6 336 716,72 6 453 563,42 -116 846,70

III – Les évolutions et perspectives

L’exercice 2011-2012 s’inscrit dans la lignée des exercices précédents.

Les charges sont maitrisées, les produits sont clairement identifiés et calculés.

L’objectif est de continuer à fournir des prestations de qualité (personnels, locaux, ….)

CONCLUSION

L’association maitrise parfaitement la gestion des différentes natures de charges et produits.

Ce qui permet d’avoir une bonne gestion financière et de pouvoir réagir en cas d’imprévu.