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VI AYUNTAMIENTO DE PLAYAS DE ROSARITO, B.C.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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a) NOTAS DE DESGLOSE
I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A C T I V O
NOTA 1.- EFECTIVO Y EQUIVALENTES:
Efectivo y Equivalentes $ 97,833,137
Se integra como sigue:
Bancos y Tesorería $ 15,585,888
Banamex
43596468 Obra BDAN Banamex 2010 $ 80,279 A)
Banorte
0567488141 Banorte Gastos -$ 2,149,531 B)
0567488150 Banorte Tesorera $ 2,895,305 C)
0210218756 Banorte Tesorera $ 18,875 D)
0210218738 Banorte Nomina y Gastos $ 3,280,674 E)
0298494950 Banorte Hábitat Mpal 2015 -$ 207,492 F)
0420595171 FORTASEG Mpal 2016 $ 9,096 G)
BBVA Bancomer
0159159231 Predial BBVA $ 2,918,751 H)
0195419298 Gastos BBVA Bancomer $ 16,325 I)
HSBC
4050618545 HSBC Gastos $ 77,629 J)
4054621933 PREP Municipal HSBC -$ 40,328 K)
4054621917 Hábitat Municipal HSBC $ 5,501 L)
4054507249 PREP Municipal 2013 $ 124,981 M)
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4054507272 Hábitat Municipal 2013 $ 103,280 N)
4056949621 HSBC Nómina $ 192,599 O)
4056949738 Hábitat Mpal 2014 $ 319,571 P)
HSBC México S.A. Cta. 4056949761 $ 44,576 Q)
BanBajio
13637483 Fideicomiso (Fondo Fiduciario) $ 1 R)
14228241 Fideicomiso (Ayuntamiento Municipal
De Playas De Rosarito BC)
$ 6,744,545 S)
Bancos Dólares
566264665 Banorte Dlls $ 62,600 T)
0195120802 BBVA Bancomer Dlls 2014 $ 4,136 U)
Complementaria $ 1,084,517 V)
Bancos/ Dependencias y Otros $ 13,753,773
4717690392 ZOFEMAT Banamex -$ 2,470 W)
7006 433028 Fondo III 2015 Banamex $ 4,874,211 X)
Banorte Fondos Federales
0609893403 Subsemun 2009 Banorte -$ 108,403 Y)
639785309 Subsemun 2010 Banorte -$ 1,686 Z)
0816757705 Subsemun Federal 2012 Banorte $ 179,326 AA)
0289909612 Banorte Hábitat Fed 2015 -$ 310,567 AB)
0298494914 Zofemat Banorte $ 2,066,292 AC)
0415948625 FAISM 2016 (FIII) $ 2,678,288 AD)
0415948634 FORTAMUN 2016 (FIV) $ 3,023,465 AE)
0415948643 FORTASEG FED 2016 $ 9,096 AF)
BBVA Bancomer Fondos Federales
0195059534 Fondo III 2014 BBVA $ 6,018 AG)
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HSBC Fondos Federales
4051538510 Subsemun 2011 HSBC $ 634,238 AH)
4054621909 Hábitat Federal HSBC $ 28,954 AI)
4054621925 PREP Federal HSBC $ 85,502 AJ)
4055742795 PREP Federal 2013 $ 71,209 AK)
4055742803 Hábitat Federal 2013 $ 33,888 AL)
4056949720 Hábitat Federal 2014 $ 439,568 AM)
Scotiabank Fondos Federales
2569027 FOSEG Scotiabank $ 46,844 AN)
Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) $ 68,493,476
Banorte Inversión Temporal
0612092541 Inv. Subsemun 2009 Banorte $ 7,852 AO)
0210218756 Inv. Tesorera 2014 $ 8,707,318 AP)
BanBajio Inversión Temporal
13637376 Inv. Fideicomiso 16905-12-85
(Disposición)
$ 57,966,442 AQ)
13637426 Inv. Fideicomiso (Fondo Reserva Para
Servicio De La Deuda)
$ 1,762,546 AR)
13637483 Inv. Fideicomiso (Fondo Fiduciario) $ 49,317 AS)
Bancos y Tesorería
A) Representa el saldo de la cuenta de cheques de fondos de pavimentación y espacios deportivos para municipios.
B) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para el gasto corriente.
C) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva que es utilizada para recibir los ingresos diario de cajas, así como las participaciones federales y estatales.
D) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva que son utilizadas para recibir los
ingresos diario de cajas, así como las participaciones federales y estatales.
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E) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para el gasto corriente.
F) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
Municipal Hábitat 2015.
G) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación municipal del FORTASEG 2016.
H) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de los pagos de predial a través del portal de internet del ayuntamiento.
I) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para el gasto corriente. J) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva correspondiente al pago de nómina
de los empleados vía electrónica. K) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
municipal al programa PREP 2012. L) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
municipal al programa Hábitat 2012. M) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
municipal al programa PREP 2013. N) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
municipal al programa Hábitat 2013. O) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para realizar pagos de nómina. P) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
municipal al programa Hábitat 2014. Q) Representa el saldo de la cuenta para aportación a las Organizaciones no Gubernamentales.
R) Representa el saldo de la cuenta de Concentradora del Fideicomiso 16905-1285 contratado el
09 de Junio de 2015.
S) Representa el saldo de la cuenta de Disposición del Fideicomiso 16905-1285 contratado el 09 de Junio de 2015.
T) Representa el saldo en dólares de la cuenta de cheques productiva. U) Representa el saldo en dólares de la cuenta de cheques productiva.
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V) Corresponde el importe de la cuenta complementaria de Bancos valuados al cierre del Primer Trimestre de 2016 a un Tipo de Cambio de 17.2509.
Bancos, Dependencias Y Otros
W) Representa el saldo de cuenta de cheques para el gasto corriente correspondiente al programa de la Zona Federal Marítimo Terrestre.
X) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la Participación Del Fondo III 2015. Y) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para SUBSEMUN 2009.
Z) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para SUBSEMUN 2010.
AA) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para SUBSEMUN federal 2012.
AB) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
municipal al programa Hábitat Federal 2015.
AC) Representa el saldo de cuenta de cheques productiva aperturada para el gasto corriente
correspondiente al programa de la Zona Federal Marítimo Terrestre.
AD) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la Participación del FAISM
2016.
AE) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la Participación Del
FORTAMUN 2016.
AF) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la participación federal del
FORTASEG 2016.
AG) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la participación del Fondo III
2014.
AH) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para SUBSEMUN 2011.
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AI) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para HABITAT federal 2012.
AJ) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para el PREP Federal 2012.
AK) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para el PREP Federal 2013.
AL) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
federal al programa Hábitat 2013.
AM) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva para la recepción de la aportación
federal al programa hábitat 2014.
AN) Representa el saldo de la cuenta de cheques productiva del fondo de seguridad pública
(programa FOSEG del ejercicio fiscal 2007-2008).
Inversiones Temporales
AO y AP) Representa el saldo de la cuenta de inversión en mesa de dinero de los recursos en
inversión y aportaciones estatales y federales cuyo vencimiento es menor a tres meses, las
cuales se detallan en el inciso de inversiones temporales.
AQ) Representa el saldo de la cuenta de Disposición del Fideicomiso 16905-12-85 que se
encuentra en inversión.
AR) Representa el saldo de la cuenta del Fondo de Reserva del Fideicomiso 16905-12-85 que
se encuentra en inversión.
AS) Representa el saldo de la cuenta del Fondo Fiduciario del Fideicomiso 16905-12-85 que se
encuentra en inversión.
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NOTA 2.- DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES:
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes $ 7,168,404
Se integra:
I.- Cuentas por Cobrar a Corto Plazo $ 2,561,378
II.- Deudores Diversos a Corto Plazo $ 4,446,391
III.- Deudores por Anticipos $ 160,635
Los cuales se desglosan a continuación:
I.-Cuentas por Cobrar a Corto Plazo $ 2,561,378
Cuentas por Cobrar de Entidades Paramunicipales $2,549,409
A) Imder (Instituto Mpal. Del Deporte) $ 2,435,738
B) Dif (Sist. P/El Desarrollo Int. De La
Familia)
$ 113,672
C) Otras Cuentas por Cobrar a Sociedades
Financieras
$ 11,969
Prestaciones Finmart S.A. De C.V.
(Crediamigo)
$ 4,120
Fimubac S.A. De C.V. (Crédito Credenz) $ 7,849
Los importes de las cuentas por cobrar a corto plazo corresponden a los adeudos que
tienen las entidades paramunicipales por los siguientes conceptos:
A) Refleja el saldo del adeudo de IMDER por pago del consumo de agua potable cubierto
por el Ayuntamiento. B) Refleja el saldo del adeudo de DIF por pago del consumo de agua potable cubierto por
el Ayuntamiento.
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C) Representa la provisión que se realizó por concepto de manejo de cuenta y gastos administrativos a las sociedades Financieras, que se están descontando en los pagos emitidos a favor de ellas.
II.- Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo $ 4,446,391
A) Gastos por Comprobar Oficina
Central
$ 260,275
Abarca Macklis Silvano $ 106,000
Ochoa Magallón Manuel Alberto $ 80,000
Guzmán Paz Ramón $ 12,500
Ramos Llerenas Jorge Alberto $ 12,500
Huerta Ameca Lilia Antonieta $ 10,800
Granado Juárez Arturo $ 8,000
Esquivel Amaro Jesús Armando $ 8,000
Garibay Yáñez Iván $ 5,983
Esparza Aparicio Nancy $ 5,000
González Lopez Alma Nidia $ 4,167
Arévalo Mendoza Jorge Nicolás $ 2,691
De la Rosa Martínez Tomas $ 2,000
Vigil Maldonado Antonio $ 950
Palomino Castrejón José $ 884
Guadarrama Villalobos Mayra Giovanna $ 800
B) Faltantes de Caja $ 1,488
Núñez Nápoles Arlet $ 281
Lopez Gilbert Martha Gpe. $ 98
Grijalva Galdean Jesús Manuel $ 575
Ríos Gutiérrez Lluvia Arlene $ 116
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Álvarez Mata Israel $ 11
Romero Hidalgo Marisol $ 8
Ortega Medellín Herminio $ 349
Karina Quiñonez Vega -$ 91
De León Beltrán Irma Yolanda $ 1
Rentería Olvera Iveth $ 142
C) Cheques devueltos $1,313,760
Cheques devueltos $ 1,313,760
D) Funcionarios y Empleados $ 398,465
Garibay Yáñez Iván $ 24,000
Molina Roaro Pedro $ 17,909
Morales Velázquez Justino $ 15,000
Ponce Valerde José Manuel $ 13,852
Espinoza Torres Carlos Armando $ 12,309
Borzani Carrillo Isabel Cristina $ 11,500
Duarte Borquez Sergio Iván $ 10,500
Vallejo Maya Verónica $ 10,500
Franco Murguía Carlos Alberto $ 10,500
González Mandujano Jorge Alberto $ 10,261
Silva Ibáñez Cesar Pedro $ 10,000
Ledesma Lopez Ernesto Cesar $ 9,500
Lopez Jiménez Esteban $ 9,500
Madrigal Ayala María Carmen $ 9,000
Aguilar Aguirre Laura Esther $ 9,000
Mancilla María del Refugio $ 8,500
Valdez Salazar Carlos Víctor (P.C.) $ 8,400
Almeida Santaolaya Melina $ 8,400
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Lugo Camacho Judith Gabriela $ 8,000
Mendoza Borjas Héctor Gerardo $ 8,000
Santillanes Rocha Moisés $ 8,000
Almada Vilchez Francisco Javier (P.C.) $ 7,500
Fabbri Rojas Gustavo Miguel $ 7,500
Romero González Ruby Lizeth $ 7,200
Casillas Muñoz Karla Alexandra $ 7,000
Martínez Chávez Eva Leticia $ 7,000
Esquivel Guerrero María de los Ángeles $ 7,000
Parra Camacho Ulises $ 7,000
Mancera González Dustin $ 6,700
Velázquez Figueroa Eduardo $ 6,400
Molina Camarena Jonathan Jesús $ 6,309
Abarca Guzmán Juan Jaime $ 6,300
Garate Lopez Juan Pedro $ 6,300
Calixto Arteaga Luis Ángel $ 5,950
Castañeda Serrano Dolores María
Concepción
$ 5,950
Coronado Hernández Ángel Pc $ 5,600
Solís Zamacona Irvin Jahir $ 5,600
Gómez Ramírez María Del Carmen $ 5,600
Moreno Barraza Rosario $ 5,600
Contreras Cruz José Raúl $ 5,000
Delgadillo Huerta Joaquín $ 5,000
Amador Villavicencio Silverio $ 4,932
Parra Alanís Yesenia $ 4,550
Cortez Mendoza Jesús Gerardo $ 4,500
Mendoza Duarte Christian Eduardo $ 4,000
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Fernández Reyes Antonio $ 4,000
Meza Hernández Katia $ 4,000
Navarrete Cota Moisés Horacio $ 3,800
Carreño Cazares Elizabeth Karina $ 3,550
Romero Rivera Efrén $ 3,122
Almaraz J. Alfonso $ 3,000
González Plascencia Jesús Rene $ 2,700
Carrasco Plascencia Eduardo $ 2,500
Deudores De Nomina $ 2,499
Guzmán Paz Ramón $ 2,000
Martínez Martínez Guadalupe Alfredo $ 1,600
Mejía Morales Armando -$ 22
Quintana Pantoja Raúl -$ 23
Lopez Rodríguez Jaime Alberto -$ 717
Sosa Flores Luis -$ 2,625
Márquez Arriaga Esther -$ 4,000
Rivera Martínez Francisco Javier -$ 4,039
E) Otros Deudores Diversos $2,472,403
Urías Sainz Felipe De Jesús $ 1,130,845
Sedena $ 921,202
Castillo Zeja Rosarito $ 130,000
Importadora Nacional de Partes S.A. de
C.V.
$ 59,456
Grúas Peña $ 47,706
Amaya Grupo Promotor Inmobiliario
S.A. de C.V. $ 45,000
Comisión Federal de Electricidad $ 41,646
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Navarro Peña Hugo Issac $ 26,498
Diagnostico X Imagen $ 19,997
Domínguez Suarez Rene $ 11,646
Comercializadora AJ S. de R.L. de C.V. $ 10,248
Editorial Playas De Rosarito $ 5,568
Calpuemex Construcciones S. De R.L.
De C.V. $ 5,192
Silva Placido Marcos Gerardo $ 4,920
Cruz Nava Daniel $ 3,928
Muñoz Flores Sergio $ 3,608
Moguel Castro José Alberto $ 1,223
Gobierno del Estado de B.C. $ 900
Castañeda Reyna Javier Arturo $ 655
Soluciones Viales S.A. De C.V. $ 428
Office Depot De México S.A. $ 422
Zepeda Herrera Mario $ 414
Covarrubias Archuleta Rodolfo $ 250
Rodríguez Varillas Nelson Jesús $ 235
Peña Rosales Arturo $ 180
Capelli Bauer Constructores S.A. $ 130
Grupo Rice S.A. De C.V. $ 100
Universidad Autónoma del Estado de
Baja California $ 6
Se refieren a los siguientes conceptos:
A) Gastos por Comprobar Oficina Central, el saldo corresponden a los adeudos que tienen los
empleados por gastos por comprobar solicitados no comprobados al 31 de Marzo de 2016, los cuales se descontaran vía nómina.
B) Faltantes de Caja, el saldo corresponden a los adeudos que tienen los cajeros por faltantes
de efectivo en sus cortes de caja, los cuales se descuentan vía nómina.
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C) Cheques devueltos, el saldo corresponde a los pagos que hicieron contribuyentes con
cheque y se devolvieron por diferentes causas y a la fecha no se ha recuperado su cobro. D) Funcionarios y Empleados, el saldo representa el adeudo que tienen los empleados por
anticipos de sueldo al 31 de Marzo de 2016, dichos importes se están descontando vía nómina.
E) Otros deudores diversos, el saldo corresponde a adeudos, por pagos indebidos y a asuntos
en litigio.
III.- Deudores por Fondos Rotatorios $ 160,635
Galdean Alemán Armando $ 12,300
Robles Zúñiga Florencio $ 3,652
Gay González José Carlos $ 416
Palomino Castrejón José $ 1,300
Ibarra Ruiz Manuel $ 500
Esquivel Amaro Jesús Armando $ 7,000
Ibarra Arenas Miguel Ángel $ 500
Esparza Aparicio Nancy $ 2,000
Ponce Flores Martha Catalina $ 6,000
Parra Amparan Julio Cesar $ 5,000
Hernández Chávez Orlando $ 7,700
García Porras Daniel $ 1,099
Gómez Escobar Lucia $ 1,268
Guadarrama Villalobos Mayra Giovanna $ 416
Zepeda Herrera Mario $ 500
Neyoy Aguilera María Isabel $ 1,000
Mancera González Dustin $ 4,000
Rangel Canchola Georgina $ 7,304
Martínez Chávez Eva Leticia $ 4,000
Abarca Macklis Silvano $ 80,000
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Fabbri Rojas Gustavo Miguel $ 1,400
Mendoza Duarte Christian Eduardo $ 4,380
Guizar Mendía Juan Antonio $ 500
Marín Aguilar Miguel Ángel $ 5,000
García García Karla Emilia $ 1,400
Borzani Carrillo Isabel Cristina $ 2,000
Representa el saldo del Fondo Rotario de cajas de las distintas dependencias, dicho fondo se tendrá que comprobar y cerrar a más tardar el 15 de noviembre de 2016. A excepción del fondo fijo de Cajas de Recaudación Municipal.
NOTA 3.- DERECHOS A RECIBIR BIENES Y SERVICIOS:
Derechos a Recibir Bienes y Servicios, se integran por los anticipos que se les otorgan a
los proveedores con la finalidad de recibir un bien o servicio en un determinado tiempo, se
desglosan a continuación:
Derechos a Recibir Bienes o Servicios $ 585,710
Anticipo a Proveedores Moneda Nacional Oficina Central $ 585,710
Secretaria De La Defensa Nacional $ 399,000
Litho Formas S.A. De C.V. $ 58,464
Proveedora Baja de Equipos y Textiles, S. de R.L. de
C.V. $ 58,246
Distribuidora El Florido S.A. De C.V. $ 70,000
Al cierre del Primer Trimestre de 2016, Secretaria de la Defensa Nacional no ha realizado la
entrega de las armas. NOTA 4.- DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO:
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Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo $ 1,437,400
A) Documentos por Cobrar a Largo Plazo Rezagos $ 1,001,192
B) Deudores por Cobrar a Largo Plazo $ 436,207
Los cuales se desglosan a continuación:
A) Documentos por Cobrar a Largo Plazo
Rezagos
$ 1,001,192
Olga M. Rojas Eliot Mp-067-11 $ 11,545
Juan Carlos Rubio Mp-67-12 $ 125,961
Juan Carlos Rubio Mp-067-13 $ 103,206
Carlos Alberto Mejia Kf-325-2 $ 2,150
Ma. Eugenia Saal Escobar Kf-325-4 $ 20,785
Ma. Eugenia Saal Escobar Kf-325-5 $ 20,785
Ma. Eugenia Saal Escobar Kf-325-6 $ 20,785
Ma. Eugenia Saal Escobar Kf-325-7 $ 26,989
Ricardo Sanchez Perez Kf-325-9 $ 56,204
Francisco Chavez Lopez Kf-328-018 $ 74,861
Francisco Chavez Lopez Kf-328-019 $ 78,659
Francisco Chavez Lopez Kf-328-020 $ 97,613
Francisco Chavez Lopez Kf-328-021 $ 106,052
Maria Yee Loo Mp-067-001 $ 4,712
Maria Yee Loo Mp-067-002 $ 1,835
Maria Yee Loo Mp-067-003 $ 2,086
Maria Yee Loo Mp-067-004 $ 2,368
Maria Yee Loo Mp-067-005 $ 27
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
16
Maria Yee Loo Mp-067-009 $ 1,155
Sandra Edith Guerrero Gómez RZ-105-018 $ 243,414
A) El saldo corresponde al registro por la venta de terreno en pagos en los fraccionamientos Puesta del Sol, Mar de Puerto Nuevo, Villas de Siboney, Rancho del Mar, Puesta del Sol II, vista Marina, Ampliación Lucio Blanco, Mar de Puerto Nuevo II.
B) Deudores Diversos a Largo Plazo de Ex Funcionarios $ 436,207
Gastos por Comprobar $ 144,649
Verdugo Ramos Héctor Javier $ 792
Bautista Sánchez Francisco $ 3,523
Rodríguez Ibarra Emilio $ 1,000
Montes Valenzuela Rodrigo $ 3,177
Martínez Mendoza Francisco Javier $ 24,279
Agüero Castro Omar $ 8,300
Soto Ibarra Diana Judith $ 4,179
Romero Navarro Carlos F. $ 6,000
Dagnino Montaño Silvia María $ 1
Sotelo Félix Sergio $ 5,000
Mariscal Pérez Enrique $ 1,200
Becerra Quintero Catarino $ 4,974
Quevedo Zavala Jesús Manuel $ 35,619
Peña Pelayo Ignacio $ 7,000
Rojas Sánchez María del Carmen $ 1,900
Valencia Lopez Eligio $ 30,314
Cobián Moreno Rafael Quintín $ 7,391
Faltantes de caja $ 10,309
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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Figueroa Martínez Susana $ 3,809
Robles Lizárraga Rosa Isela $ 1
Magdaleno Avalos Rubén $ 1,646
Zepeda Duarte Ilian Bianey $ 4,767
Valdez Valdez Jesús Heriberto $ 87
Funcionarios y empleados $ 262,975
Figueroa Martínez Susana $ 4,000
Agüero Castro Omar $ 24,926
Orozco Lopez Eduardo Diego $ 47,991
Ventura Ibarra Christian $ 3,014
Contreras Magaña Juan $ 23,277
Serret Rodríguez Antonio $ 4,497
Pineda Páez Gerardo Luis $ 2,000
Rivera Martínez Melissa $ 25,000
Quevedo Zavala Jesús Manuel $ 8,000
Mendoza Guzmán Alejandro $ 5,000
Meza Lopez María Dolores $ 500
Vera Díaz Francisco $ 16,797
Ituarte Camacho Sergio Domingo $ 2,534
Morales Lopez Patricia $ 218
Martínez Mendoza Francisco Javier $ 14,430
Soto Ibarra Diana Judith $ 4,000
Zermeño Méndez Yesenia $ 9,002
Lazcano Campos Miguel Ángel $ 5,737
Zermeño Chávez Manuel $ 1,200
Ventura Ibarra Julio Cesar $ 1,200
Mendoza Martínez Alejandro $ 15,000
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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Alamillo Cárdenas Felipe Heliodoro $ 500
Jarquin Martínez Adilia Ivonne $ 3,127
Albañez Tapia Esmeralda $ 2,660
Barroso Medina Fernando $ 2,013
Paredes Cárdena Héctor $ 3,733
Pulido Pimentel Yahir $ 13,329
Meza Zavala Lydia Mariela $ 11,000
Romero Sapiens Juan Carlos $ 2,570
Cervantes Rivera Fernando Arturo $ 121
Casas Pérez Karla Paola $ 5,600
Deudores por Fondos Rotatorios $ 1,271
García Serna Julio Cesar $ 1,200
Lozano Álvarez Lilia $ 71
Préstamos a Ex Empleados $ 17,004
Verdugo Barraza Jorge Alonso $ 2,000
Ayala Cortes Martha Patricia $ 2,000
Pineda Páez Gerardo Luis $ 600
Delgado Aguirre María Susana $ 4,800
Zamarripa Bernal José $ 1,300
Isarraras Duarte Manuel $ 1,904
Pérez Martínez Karla Judith $ 500
Pérez Pérez Hernando Federico $ 700
Mendoza X Armando $ 2,000
Gómez Velazco Jhoseph Abraham $ 1,200
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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B) Dentro de la integración de los Deudores Diversos a Largo Plazo, se reclasificaron las deudas de los Ex Funcionario y/o Ex Empleados del Ayuntamiento de Playas de Rosarito, que al terminar su periodo de labores quedaron con adeudo al Ayuntamiento, dichos adeudos ya fueron remitidos a Sindicatura para su revisión y seguimiento.
NOTA 5.- BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO:
Se integra de las siguientes cuentas:
Bienes Inmuebles $ 869,913,766
A) Terrenos Oficina Central $ 693,719,957
B) Edificios Públicos Recursos Propios $ 135,782,229
C) Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público $ 21,415,651
D) Construcciones en Proceso En Bienes Propios $ 12,616,074
E) Otros Bienes Inmuebles en Proceso de Regularización $ 6,379,855
A) Terrenos Oficina Central $ 693,719,957
Fracc. La Cascada $ 38,186,346
Catalina Del Mar $ 3,582,920
Fracc. Costa De Oro $ 763,656
Fracc. Cumbres Del Mar $ 16,820,302
Fracc. Colinas Del Volcán $ 11,322,950
Col. Zona Rural (Morelos) $ 375,000
Ejido Primo Tapia $ 1,519,718
Hacienda Las Flores $ 2,714,430
Fracc. La Mina $ 7,846,144
Col. Puesta Del Sol $ 21,294,093
Col. Puesta Del Sol II $ 38,698,364
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Rancho El Mirador $ 3,764,111
Mar De Puerto Nuevo $ 27,395,612
Mar De Puerto Nuevo II $ 16,570,619
Col. Puerta Del Mar $ 14,156,874
Playas De Santander $ 1,766,624
Colonia Reforma $ 86,410,380
Rancho Del Mar $ 36,264,749
Fraccionamiento Rosamar $ 8,538,200
Fracc. Real Del Sol $ 4,790,190
Zona Centro Sección Carretera $ 2,805,000
Zona Centro Sección Playas $ 10,880,000
Vista Hermosa $ 4,392,184
Fracc. Chulavista $ 3,283,000
Fraccionamiento Del Sol $ 1,894,245
Fraccionamiento Vista Marina $ 14,350,513
Col. Villas De Siboney $ 1,118,052
Colonia 17 De Agosto $ 18,127,700
Fracc. Villa Turística $ 38,288,296
Col. San Miguel $ 14,599,197
Col. Villa Bonita $ 4,834,728
Punta Azul $ 18,676,710
Cañón El Cuervo (Gran Parque) $ 85,129,094
Lomas De Colorado $ 8,525,175
Col. Lucio Blanco $ 7,614,552
Col. Leyes De Reforma $ 7,703,484
MAR DE PUERTO NUEVO I DACIÓN EN PAGO DEL
29 DE JULIO 2011 $ 675,000
Fracc. Rancho La Capilla $ 1,964,755
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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Fracc. Agua Marina $ 11,944,060
Fracc. Santa Isabel Del Mar $ 14,396,470
Mar De Puerto Nuevo $ 3,695,744
Fracc. Cumbres De Rosarito $ 12,808,665
Col. Ejido Mazatlán $ 44,970,100
Fracc. Real De Rosarito I $ 18,261,952
A) El saldo corresponde al padrón de terrenos que el ayuntamiento ha recibido en
donación por parte de los fraccionamientos de distintas aéreas de la ciudad, el cual se encuentra avalado por oficialía mayor, en el área de bienes inmuebles para su resguardo.
B) Edificios Públicos Recursos Propios $ 135,782,229
Edificios Publicos $ 22,692,692
Edificio Palacio Municipal $ 23,199,938
Zona Centro De Rosarito 1,200 Mts. $ 1,560,000
Zofemat Programa Playas Bien Limpias $ 304,000
Subdelegacion De Policia Et-005-001 (Terreno) $ 229,181
Casetas de Seguridad Publica (Rec. Subsemun 2012) $ 593,698
Casa de dia para el Adulto Mayor ( Habitat 2012 ) $ 1,071,375
Unidad Deportiva Prof. Andres Luna Gimnasio A.R. $ 7,676,215
DISPENSARIO MEDICO EN COL. CUMBRES DEL
MAR PLAN L $ 2,887,040
Centro Tenistico de Alto Rendimiento Punta Azul AZ-
053-088 (PRODEUR-CONADE-ROS-LO-802005996-
N14-2013)
$ 16,798,095
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Construcción del Lienzo Charro del municipio de Playas
de Rosarito Refrendo No. 10010126171, CONADE $ 20,972,723
Gimnasio Paralimpico (PRODEUR-CONADE-ROS-LO-
802005996-N15-2013) $ 5,499,664
Unidad Deportiva Rosamar, Delegacion Plan Libertador
(PRODEUR-CE-2014-ROS-LP-03) $ 3,205,806
Casa de la Cultura Abelardo L. Rodriguez (PRODEUR-
FC-2014-ROS-IS-01) $ 978,863
Rehabilitacion del Gimnasio en Unidad Deportiva Lic.
Ernesto Ruffo Appel (PRODEUR-ID-201-ROS-LP-01) $ 11,365,210
Unidad Deportiva Playa Santander (PRODEUR-ID-
2014-ROS-IS-02) $ 1,184,946
Unidad Deportiva Profesor Andres Luna (PRODEUR-ID-
2014-ROS-IS-03) $ 1,419,708
Unidad Deportiva Vista Marina de Playas de Rosarito
B.C. (PRODEUR-ID-2014-ROS-IS-04) $ 3,159,745
Cancha de Usos Multiples de la Unidad Deportiva Villa
Bonita (PRODEUR-ID-2014-ROS-IS-05) $ 2,456,122
Unidad Deportiva Enrique Bonilla, Col. Independencia
(PRODEUR-CE-2014-ROS-LP-01) $ 1,946,501
Unidad Deportiva Emiliano Zapata, Col. Obrera Zona
Centro (PRODEUR-CE-2014-ROS-LP-02) $ 2,687,200
Centro Comunitario Interactivo Joven (PRODEUR-R33-
2014-ROS-AD-01) $ 1,120,076
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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Mejoramiento De Instalaciones De Seguridad Publica
Sector Norte (PRODEUR-SUBSEMUN-2015ROS-LP-
01)
$ 2,000,000
Mejoramiento De Instalaciones De Seguridad Publica
Delegacion Primo Tapia (PRODEUR-SUBSEMUN-
2015-ROS-LP-02)
$ 773,431
B) El saldo corresponde a la construcción de edificios públicos, con recursos propios, y
con recursos de programas federales tales como Hábitat, SUBSEMUN, CONADE, entre otros, que se han estado capitalizando con cada Acta de Entrega-Recepción.
C) Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público $ 21,415,651
Edificación No Habitacional en Proceso Oficina Central
Edificación Habitacional en Proceso Oficina Central $ 5,544,466
Edificacion No habitacional en Proceso Aportacion
Federal $ 2,590,000
Edificacion No habitacional en Proceso Recursos
Propios $ 2,059,581
Construcción de Vias de Comunicación en Proceso
Oficina Central
Construcción de Vias de Comunicación en Proceso
Oficina Central $ 11,221,604
C) Lo correspondiente a Construcciones en Proceso del Dominio Público pendientes de capitalizar las cuales están integradas por las siguientes obras:
DESCRIPCIÓN 2 0 1 2 2 0 1 4 2 0 1 5 SALDO
C-Prodeur BDAN 2012 SI AD 01
Pav. vialidad 17 Agos $ 1,914,676
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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Subtotal 2012 $ 1,914,676 $ - $ - $ 1,914,676
C-Prodeur ROS LP 01 PREP
2014 $ 2,430,000
C-Prodeur ROS LP 01 PREP 2014
Unidad Dep Amp. Plan Libertador $ 1,620,000
Subtotal 2014 - $ 4,050,000 $ - $ 4,050,000
C-Prodeur R33 2015 ROS IS 01
FISM 2015 1er paquete -
$ 1,532,249
C-Prodeur R33 2015 ROS LP 03
FISM 2015 3er paquete -
$ 2,215,538
Contrato Prodeur R33 2015 ROS
PL 02 FISM 2015 2do paquete -
$ 1,796,679
Gastos indirectos 2% Refrendo
Contingencias Económicas 2014 -
$ 60,000
C-IS SAU ROS PRON SIM 15 001
Const. de Pav en Estación Naval -
$ 439,581
C-Prodeur ROS IS 01 Const. C.
Ma Luz Navarro y J. Castro
Hábitat 2015
-
$ 2,784,840
Construcción Calle Fco Villa ME
002 Programa HABITAT 2015 -
$ 2,346,615
PRODEUR-BDAN-2015-ROS-LP-
01 -
$ 4,175,474
Subtotal 2015 - - $ 15,450,976 $ 15,450,976
TOTALES $ 1,914,676 $ 4,050,000 $ 15,450,976 $21,415,651
2 0 1 2 2 0 1 4 2 0 1 5 SALDO
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D) Construcciones En Proceso En Bienes Propios $ 12,616,074
Edificación No Habitacional en Proceso Oficina Central $ 10,383,099
División de Terrenos y Construcción de Obras de
Urbanización en Proceso Oficina Central $ 133,200
Instalaciones y Equipamiento en Construcciones en
Proceso Oficina Central $ 249,781
Trabajos de Acabados en Edificaciones y Otros
Trabajos Especializados en proceso Oficina Central $ 1,849,994
D) Representa las Construcciones en Proceso en Bienes Propios pendientes de capitalizar las cuales se integran por las siguientes obras:
DESCRIPCIÓN 2 0 1 3 2 0 1 4 2 0 1 5 2016 SALDO
División de Terrenos $ 133,200
Subtotal 2013 $ 133,200 $ - $ - $ 133,200
Contrato Prodeur ROS LP
01 Ampliación CDC
Ángela Alemán HABITAT
2014
$ 1,626,799
Contrato Prodeur ROS LP
02 Adecuación imagen
CDC Cocina HABITAT
2014
$ 524,854
Estimación 1 ampliación
CDC Cocina central
HABITAT 2014 Prodeur
$ 312,852
PRODIM
acondicionamiento
espacios FISM 2014
$ 70,000
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Remodelación PD. 49244
2014 $ 38,586
Contrato IS-SAU-ROS-
PRON-14002 Proveedor
Grupo Rice S.A. De C.V.
$ 24,570
Subtotal 2014 $ - $ 2,597,661 $ 2,597,661
Adecuación CDC
Tonanzin Prodeur Hábitat
2015 ROS LP 01
$ 1,524,454
C IS SAU ROS PRON
ADJ 15 003 $ 314,626
Construcción de
Banquetas en palma Col
17 de Agosto
$ 314,739
Construcción de
jardineras y banquetas en
Blvd. Benito Juárez y
Diego Esquivel, Benito
Juárez
$ 314,498
Construcción en trota
pista de asfalto y andador
de concreto hidráulico en
parque Conchita Cantú
$ 316,866
Contrato Prodeur FM
2014 ROS LP 01
Regeneración urbana de
la Zona Rosa Rito
$ 2,000,000
Contrato Prodeur PRON
2015 IS 01 Pavimentación
con concreto hidráulico de
Callejón en Calle San Luis
$ 425,053
Convenio IS SAU ROS
PRON ADJ 15 004 $ 9,071
Fachada de escuela $ 343,121
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secundaria 18 en calle
Yáñez Col. La Mina
IS-SAU ROS PRON ADJ
15 004 $ 257,282
Material de construcción
para la remodelación de
oficina de Contraloría y
Cuenta Publica
$ 8,000
Material de construcción
para la remodelación de
oficina de Contraloría y
Cuenta Publica
$ 4,411
Material de construcción
para la remodelación de
oficina de
Responsabilidades
$ 3,468
Proyecto y Estudio de
Zona Rosa Rito OC 1350
CXP 7890
$ 372,398
Rehabilitación de
alumbrado en comunidad
Puerto Nuevo
$ 142,323
Rehabilitación de
alumbrado en puentes
peatonales IS SAU ROS
PRON ADJ 15 004
$ 667
Suministro y colocación
de letrero Bienvenido a
Rosarito Corredor 2000
$ 263,320
Elemento Sustentabilidad
CDC Tonanzin Prodeur
Hábitat 2015 ROS LP 01
$ 226,091
Subtotal 2015 $ - $ - $ 6,840,388 $ 6,840,388
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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Contrato Prodeur R33
2015 ROS IS 02 "Centro
Interactivo y de Atención
Para Personas Con
Discapacidad y Adultos
Mayores de Playas de
Rosarito"
$ - $ - $ - $ 1,194,831
CONTRATO IS-SAU-
ROS-PRON-16-SIM-001 $ - $ - $ - $ 1,495,000
Acarreo de material
producto del corte a
kilómetro subsecuente,
incluye:
acarreos, herramientas,
maquinaria, equipo.
Contrato IS-SAU-ROS-
PRON16-SIM-001
$ - $ - $ - $ 354,994
Subtotal 2016 $ - $ - $ - $ 3,044,824 $ 3,044,824
TOTALES $ 133,200 $ 2,597,661 $ 6,840,388 $ 3,044,824 $ 12,616,073
2 0 1 3 2 0 1 4 2 0 1 5 2016 SALDO
E) Otros Bienes Inmuebles en Proceso de Regularización $ 6,379,855
Campo Real $ 1,148,400
Mar De Calafia $ 260,424
Misión de Mar II $ 1,645,903
Mar De Popotla $ 570,871
Terrazas del Mar $ 179,295
Ejido Mazatlán $ 914,916
Fracc. Villa Turística $ 1,660,046
E) El saldo representan los Terrenos que fueron entregados al Ayuntamiento por medio de
convenio de Dación en Pago que están pendientes de Regularizar.
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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NOTA 6.- BIENES MUEBLES:
Bienes Muebles $ 131,596,560
Se integra de las siguientes cuentas:
A) Mobiliario y Equipo De Administración $ 22,564,486
B) Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo $ 4,340,828
C) Equipo Instrumental Médico y de Laboratorio $ 115,084
D) Equipo De Transporte $ 73,567,997
E) Equipo De Defensa y Seguridad $ 3,447,389
F) Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas $ 27,410,776
G) Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos $ 150,000
A) Muestra el importe del mobiliario y equipo de oficina así también el equipo de cómputo; se integra a continuación:
A) Mobiliario y Equipo De Administración $ 22,564,486
Muebles De Oficina Y Estantería $ 6,663,034
Muebles, Excepto De Oficina Y Estantería $ 64,898
Equipo De Cómputo Y De Tecnologías De
La Información $ 15,417,726
Otros Mobiliarios Y Equipos De
Administración $ 418,829
B) El saldo representa el importe de la adquisición de equipo en su ramo electrónico y de uso administrativo para reuniones y trabajos en campo de las distintas dependencias.
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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B) Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo $ 4,340,828
Equipos Y Aparatos Audiovisuales $ 576,212
Aparatos Deportivos $ 2,463,002
Cámaras Fotográficas Y De Video $ 1,207,450
Otro Mobiliario Y Equipo Educacional Y
Recreativo $ 94,163
C) El saldo representa el importe del instrumental médico y de laboratorio con el que cuenta la Dirección de Servicios Médicos.
C) Equipo Intrumental Medico Y De Laboratorio $ 115,084
Equipo Medico Y De Laboratorio $ 39,638
Instrumental Medico Y De Laboratorio $ 75,447
D) El saldo representa el importe del total de las unidades asignadas a las diferentes dependencias, así como las adquisiciones realizadas al cierre del Ejercicio 2015.
D) Equipo De Transporte $ 73,567,997
Automoviles y Equipos Terrestres $ 66,743,521
Otros equipos de Transporte $ 6,824,476
E) El saldo representa el importe de los bienes adquiridos para la Dirección de Seguridad Pública Municipal.
E) Equipo De Defensa y Seguridad $ 3,447,389
Otros equipos de Transporte $ 3,447,389
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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F) El saldo representa el importe de la maquinaria, equipo y herramientas de la Dirección de
Obras Públicas.
F) Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas $ 27,410,776
Maquinaria Y Equipo De Construcción $ 10,702,939
Maquinaria Y Equipo De Aire
Acondicionado
$ 50,000
Equipo De Comunicación Y
Telecomunicación
$ 11,798,590
Eq. De Generación Eléctrica, Aparatos Y
Accesorios Eléctricos
$ 482,416
Herramientas Y Máquinas-Herramienta $ 2,382,707
Otros Equipos $ 1,994,124
G) Corresponde al valor del Barco Ex Uribe 121.
G) Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos $ 150,000
Barco/Casco Ex-Arm Uribe $ 150,000
De acuerdo con el padrón de bienes muebles de la Oficialía Mayor este asciende a $118,432,215.00 M.N. y contablemente a $131,596,560.00 M.N. existiendo una diferencia de $13,164,345.00 M.N. Dichas diferencias continúan en un proceso de investigación, integración y depuración, considerando, de acuerdo al programa de trabajo diseñado para los efectos, las depuraciones deberán estar debidamente concluidas a más tardar para el segundo avance de gestión del ejercicio fiscal 2016. NOTA 7.- ACTIVOS INTANGIBLES:
Activos Intangibles $ 5,505,717
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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Se integra por las siguientes cuentas:
A) Software $ 303,911
B) Licencias Informáticas e Intelectuales $ 5,201,806
El saldo representa el importe del software propiedad del Ayuntamiento y las licencias informáticas intelectuales las cuales se encuentran bajo resguardo de la Dirección de Informática, dentro de esta se encuentra la Licencia de derecho de uso del Sistema Integral de Armonización Contable y licencia para equipo Biométrico utilizado en Seguridad Publica.
NOTA 8.- ACTIVOS DIFERIDOS:
Corresponde al pago de seguro por licencias de Software.
Activos Diferidos $546,750
Pagos Anticipados por Seguros de Bienes Muebles Oficina Central
General de Seguros S.A.B. $ 546,750
NOTA 9.- CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO:
Cuentas por Pagar a Corto Plazo $ 81,885,269
Se integra por las siguientes cuentas:
A) Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo $ 3,281,098
B) Proveedores por Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios
Oficina Central $ 22,100,276
C) Proveedores por Pagar Moneda Extranjera Oficina Central $ 48,570
D) Contratistas por Obras Publicas en Bienes de Dominio Público por -$ 1,119
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
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Pagar a C.P. Oficina Central
E) Participaciones y Aportaciones a Municipios Oficina Central $ 2,080,269
F) Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo $ 10,106,899
G) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo $ 44,269,276
A) El saldo representa el importe adeudo al personal de base, confianza y lista de raya, por concepto de sueldos (entre otras anteriores al 1ro. De Dic-2013), así como finiquitos del personal de las diferentes categorías de contratación de las cuales termino su relación laboral al 30 de Noviembre de 2014.
A) Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo $ 3,281,098
Remuneración por Pagar al Personal de Carácter Permanente a CP
Oficina Central $ 1,528,971
Provisión Finiquitos Confianza $ 55,036
Sueldos X Pagar Confianza $ 544,605
Sueldos X Pagar Base $ 508,858
Peña Huerta Ismael Horacio $ 2,000
Provisión Finiquitos Lista de Raya $ 13,131
Provisión Finiquitos Confianza OK. $ 363,613
Sueldo por pagar (Homologación Policía Activa) $ 41,728
Remuneraciones por Pagar al Personal de Carácter Transitorio a CP $ 1,751,622
Provisiones De Finiquitos (Contrato) $ 105,951
Sueldos X Pagar (Contrato) -$ 175,287
Sueldos por Pagar Asimilados a Salarios $ 1,820,957
Aguinaldo Lista de Raya $ 0
Otras Prestaciones Sociales y Económicas por Pagar a CP $ 505
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Otras Prestaciones Sociales y Económicas por
Pagar a CP Oficina Central $ 505
B) El saldo representa el importe del adeudo a los proveedores de bienes y servicios
adquiridos, consumidos y devengados al cierre del 1er. Trimestre de 2016, quedando pendientes de pago. Los cuales de integran por los siguientes:
B) Proveedores por Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios
Oficina Central $ 22,100,276
Recolectora De Desechos Y Residuos King Kong
S.A. de C.V. $ 2,721,130
Comisión Estatal De Servicios Públicos De Tijuana $ 2,051,813
Técnica Hidráulica del Bajío S.A de C.V. $ 1,953,354
Remolques y Plataformas de Toluca S.A. de C.V. $ 1,945,000
Empresas Matco S.A. de C.V. $ 1,939,520
Buelna Ramírez Cielo Yolanda $ 1,639,999
COPRON S.A. de C.V $ 1,194,831
Tesorería De La Federación $ 565,449
Domínguez León Jesús Adrián $ 519,022
Infraestructura y Servicios Portuarios S.A. De C.V. $ 464,953
Optima Automotriz S.A. de C.V. $ 442,900
Palacio Sosa Javier $ 442,648
Tintos Funcke Juan $ 381,600
Equipos Eléctricos De Baja California S.A. De C.V. $ 378,375
Ecatepec Automotriz S.A. de C.V. $ 376,420
González González Mauricio $ 356,983
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Soporte F1 S. De R.L. De C.V. $ 342,308
Instituto Interamericano de Formación y Estudios
para la Democracia AC $ 313,200
Cema Ingeniería S.A. de C.V. $ 285,178
Andrade Alvarado Raúl Alfredo $ 252,766
Llantera del Guaycura S.A. De C.V. $ 222,541
Fraijo Siqueiros Cinthya Raquel $ 200,729
Almaraz Tamayo y Cia S.C. $ 179,996
Televisora Fronteriza S.A. De C.V. $ 173,000
Mayoreo De Refacciones Tijuana S.A. De C.V $ 171,502
Velazco García Maribel Aida $ 169,600
Licores Kentucky Derby S.A. de C.V. $ 113,157
Herrera Ruelas Orlando $ 105,108
Califarma De Baja California S.A.P.I. De C.V. $ 99,361
Asia Baja Comercializadora S. De R.L De C.V. $ 99,009
Impresora Y Editorial S.A. De C.V. $ 92,441
Hernández Crisanto Irene $ 90,669
Instituto Nefrológico De Tijuana S.A. De C.V. $ 87,171
Baja Medix S.A. De C.V. $ 83,853
Vázquez Sarabia Luis Fernando $ 81,200
Tequida Hadar María Elena $ 77,250
Ochoop S.A. de C.V. $ 76,058
Incoretec S.A. De C.V $ 75,854
Salceda García Moisés $ 71,027
Ramírez Robles Claudia Karina $ 69,905
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Proveedora Baja de Equipos y Textiles, S. de R.L.
de C.V. $ 58,246
Grupo Acuper S.A. de C.V. $ 58,000
Dental Zamora S.C. $ 51,975
Diagnostico X Imagen S.A. De C.V. $ 50,489
Canal De Noticias De Rosarito S.A. De C.V. $ 50,000
Soto Ruiz Ricardo $ 48,216
Toledo Sánchez Karla Lizbeth $ 45,000
Soluciones en Redes Digitales S. de R.L. de C.V. $ 44,592
Grupo Uniradio SA. De C.V. $ 41,458
Vega Peralta Cuauhtémoc $ 41,121
Gobierno Del Estado De B.C. $ 32,808
Huerta Suarez Héctor Javier $ 30,865
Moreno Jiménez Oscar Noé $ 29,181
Leyes Ingeniería S De R.L. De C.V. $ 28,720
Pulido Saavedra José Andrés $ 27,414
Instituto de capacitación de la construcción $ 27,166
Cias Periodísticas del Sol del Pacifico S.A. de C.V. $ 27,038
González Sánchez Juan Carlos $ 26,820
Choix Editores S. De R.L. De C.V. $ 25,520
Laboratorio Gamboa S.A. $ 25,294
Juárez Reyes Patricia $ 24,600
Rodríguez Robles Rodrigo Serafín $ 22,504
Nevarez Machado María Aurelia $ 20,944
Distribuidora de Laboratorios Distrilab $ 19,720
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Servicios Publicitarios Valcle S.A. de C.V. $ 17,406
Seguros Atlas S.A. $ 17,061
Fármacos Especializados S.A de C.V. $ 16,563
Herrada Ozuna José Salomón $ 15,185
Siglo XXI Desarrollos Industriales S.A. De C.V. $ 14,400
Castañeda Mercado José Darío $ 13,920
Álvarez Beltrán Beatriz Adriana $ 13,920
Ayuntamiento Municipal de Playas de Rosarito B.C. $ 12,000
Carlos Martínez Lopez $ 11,948
Zazueta Osorio Angélica Paola $ 11,675
Alfredo Calva Sánchez $ 11,600
Millán Ruiz Verónica $ 10,495
Tenedora Elcoli S.A. De C.V. $ 10,134
Vanegas Tapia Armando $ 9,825
Muñoz Flores Sergio $ 9,744
Sánchez Palma Adán Alberto $ 9,595
A Fiesta Elegante S.A. de C.V. $ 9,147
Excel Distribuidora S. de R.L. De C.V. $ 9,100
Loya González Carlos Alonso $ 7,800
Santana Ramírez José Luis $ 7,695
Equipos y Servicios Industriales De Tijuana S.A. de
C.V. $ 7,620
Avelar Ruiz Jorge Alberto $ 7,540
Claudius Viña y Bodega S.A. De C.V. $ 7,540
Editorial Playas De Rosarito S.A. De C.V. $ 7,463
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Leggs Vázquez Raúl $ 6,919
Iga De Tijuana S.A. De C.V. $ 6,088
Arzave Martínez Francisco $ 5,800
Germán Riviello Sánchez Guerra $ 5,127
Zamora Carrillo Blanca Azucena $ 5,093
RPM Arquitectos S. De R.L. De C.V. $ 4,734
Santoyo Morales José Luis $ 4,710
Mayoral Hernández Sergio $ 4,440
Martínez Mayorquiz Cindia Yadira $ 3,480
Ornelas Guzmán Raúl $ 3,465
Sanitarios De Tijuana S. De R.L. De C.V. $ 3,359
Ortiz Solano Sergio Edgar $ 2,738
Centro Integral de Servicios Impresos y Gráficos S.
De R.L. De C.V. $ 2,705
Gudiño Téllez Nuria Huanita $ 2,588
Unitel Comunicaciones S.A. De C.V. $ 1,776
Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del
Municipio de Playas de Rosarito B.C. $ 966
Farmacias Modernas De Tijuana S.A. De C.V. $ 791
Colín Arroyo Adolfo $ 755
North American Development Bank $ 500
Cañizales Bujan Omaira Elena $ 176
Club de Niños y Niñas Sección Rosarito A.C. $ 141
Hospital Bonanova S.A. De C.V. -$ 20
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C) Representa el saldo por pagar al 31 de Marzo de 2016 a proveedores en Moneda Extranjera, valuados en su complementaria al Tipo de Cambio de 17.2509.
C) Proveedores por Pagar Moneda Extranjera
Oficina Central
$ 48,570
Llantas Y Rines De Baja California S.A. De C.V. $ 252
Fim Her .S.C. $ 1,122
Mym Del Pacifico Publicidad Producción E Imagen $ 1,038
Soporte F1 S. de R.L. de C.V. $ 404
Complementaria Prov. Dlls. $ 45,754
D) El saldo pendiente a contratistas por Obras Públicas, se integra como sigue:
D) Contratistas por Obras Publicas en Bienes de Dominio Público por
Pagar a C.P. Oficina Central -$ 1,119
Grupo Rice S.A. De C.V. -$ 1,119
E) El saldo representa el adeudo que tiene el Ayuntamiento por concepto de aportación de
subsidios mensuales a las entidades paramunicipales al 31 de Marzo de 2016.
E) Participaciones y Aportaciones a Municipios Oficina Central $ 2,080,269
Prodeur $ 391,978
Imder $ 368,374
Copladem $ 131,198
Imac $ 44,167
Injuver $ 86,910
Inmujer $ 93,131
Prodeur Años Anteriores $ 964,511
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F) El saldo se integra por las retenciones efectuadas y que al cierre del 1er. Trimestre de 2016
están pendientes de pago.
F) Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo $ 10,106,899
Retenciones de Impuestos por Pagar a CP Oficina
Central $ 1,391,955
ISR Retenciones Por Servicios
Profesionales $ 1,391,955
Retenciones del Sistema de Seguridad Social por
Pagar a CP Oficina Central $ 996,047
ISSSTECALI $ 358,393
Servicios Médicos $ 612,512
Omisiones ISSSTECALI $ 25,142
Impuestos sobre Nómina y Otros que deriven de
una Relación Laboral por Pagar a CP Oficina
Central
$ 4,613,194
ISPT $ 4,452,314
ISR Asimilados a Sueldos $ 92,642
Retención por Servicios Médicos
ZOFEMAT $ 68,238
Otras Retenciones y Contribuciones por Pagar a
CP Oficina Central $ 3,105,704
Cuotas Sindicales -$ 753,113
Cuotas Estatutarias $ 196,589
Pensión Alimenticia $ 76,502
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Caja de Ahorro $ 60,343
Crédito Credenz -$ 2,640
UABC Boletos $ 16,050
Asociación Manos Unidas $ 8,750
Crediamigo $ 80,774
Crédito Global $ 766,940
Caja de Ahorro (2) -$ 4,614
ICIC (Instituto de la Cámara de la
Industria ) $ 51,682
SEFUPU (Sec. De la Función
Publica) $ 14,794
Argos Seguros $ 116,240
Santel $ 1,020
Crédito Fácil $ 39,282
Dinero Fácil y Rápido $ 427,819
Descuento por Gafete no
Entregado $ 294
D.I.F (Retención del 0.1% de
Obra) $ 5,273
D.I.F. (Retención del .002% de
Obra) $ 4,000
C.M.I.C. (Cámara de la Industria
de la Const) $ 2,000
Prestamos de ISSSTECALI a
empleados base. $ 1,873,837
Adelanto Express S.A de C.V.
SOFOM, E.N.R $ 101,184
Escuela de Asesorías Superación $ 22,700
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Educativa S.C
G) El saldo representa el importe de los anticipos en participaciones, financiamientos
bancarios a corto plazo, uso de recursos de programas federales, estatales y/o municipales.
G) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo $ 44,269,276
Fondos Rotatorios por Comprobar a CP Oficina
Central
-$ 17
Préstamos Recibidos a CP Oficina Central $ 7,500,000
*** Préstamo Banorte $ 7,500,000
Cuentas Por Pagar A Terceros Oficina Central $ 282,982
10% Zofemat (Estado) $ 49
10% Zofemat (Federal) $ 49
Multas Federales Por Pagar (Zofemat) $ 0
Gob. Edo 20% Zofemat $ 14,491
Empleo Temporal (Reintegro) -$ 920
Programa Hábitat -$ 28,626
Rescate De Espacios Públicos $ 258,117
Fopedem $ 37,696
María Aurelia Tinoco VT-001-033 $ 2,026
Fondo Para Mejoras Laborales SUBSEMUN $ 101
Otras Cuentas por Pagar a CP Oficina Central $ 36,486,310
Talleristas Cemac $ 31,274
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Issstecali $ 33,671,556
Bancomer Cadenas $ 712,188
Fondo de la Zona Federal Marítimo Terrestre $ 2,071,007
Casillas Muñoz Karla Alejandra $ 856
Sosa Cepeda Alma $ 1,429
Canana Internacional SAPI De C.V. -$ 2,000
*** El Ayuntamiento Municipal de Playas de Rosarito, B.C. recibió préstamo Bancario del Banco Mercantil del Norte por $15, 000,000.00 M.N. el 09 de Diciembre de 2015 bajo el número de crédito 77825785; pagadero en 6 mensualidades de $2, 500,000.00 M.N. más Intereses a partir del mes de Enero de 2016; el saldo por pagar al 31 de Marzo de 2016 es de $7,500,000.00 M.N. NOTA 10.- DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO:
Documentos por Pagar a Corto Plazo $ 77,581
El saldo de los Documentos por pagar a Corto Plazo se integra como sigue:
Documentos por Adquisición de Bienes y Contratación
de Servicios por Pagar a CP Oficina Central $ 77,581
NOTA 11.- PROVISIONES A CORTO PLAZO: Se integra por el registro de las obligaciones del gasto corriente.
Provisiones a Corto Plazo $ 5,245,963
Otras Provisiones a Corto Plazo Oficina Central $ 5,245,963
1.- Provisión Varios $3,146,134
Reembolsos 2013 $ 17,814
Provisiones Nomina 2014 $ 13
Provisiones Proveedores -$ 75,374
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2.- Provisiones Sindicato $2,157,376
1.- Cuenta donde se registran provisiones de reembolsos médicos, honorarios asimilados, 2.- Representa el adeudo con el sindicato (SUTSPEMIDBC), por las retenciones efectuadas al personal de base, como son, cuotas sindicales, préstamo de caja de ahorro, adeudos sindicales, etc.
NOTA 12.- OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO:
Otros Pasivos a Corto Plazo $7,044,207
El saldo representa el importe de los ingresos por clasificar que corresponden a diferencias en comprobaciones de gastos pendientes de reintegrar, partes proporcionales por la prestación de servicios y provisiones de gastos de ejecución e intervención pendientes de pagar al 31 de Marzo de 2016, los cuales se consideran transitorios en tanto se paguen; además de las provisiones de las retenciones de I.S.R. por contratos de un plazo mayor a 30 días de los cuales $5,600,000.00 M.N. corresponden al saldo del anticipo a cuenta de participaciones 2016 por $7,000,000.00 M.N.
Integración:
Ingresos Transitorios Oficina Central $ 6,144,022
Recuperacion Cheques Devueltos $ 40,383
Remanentes De Gastos Por Comprobar $ 11,680
16% Iva Cobrado Por Cta Concesionario Grua $ 4,914
Honorarios De Intervencion -$ 550
Multas Federales No Fiscales $ 114,721
Concesion Maniob. Arrastre/ Almacen Vehiculos $ 30,712
Gastos De Ejecucion Zfmt (20%) $ 873
20% Part. Edo. Y Fed Uso Zfmt $ 214,989
Anticipo A Cuenta De Participaciones $5,600,000
Reparacion De Daños Causados Bienes Del Mpio $ 22,411
Redondeo -$ 6,558
Donacion Voluntaria A Cruz Roja Mexicana $ 7,076
Impuesto al Alumbrado Publico -$ 1
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
45
Recurso Comision Nacional de Cultura Fisica y Deporte
(CONADE)
$ 102,142
Honorarios de juez de registro civil $ 1,030
Donativo Club de Niños y Niñas Seccion Rosarito A.C. $ 200
Otros Pasivos Circulantes $ 900,185
Rendimientos Bancarios Por Clasificar $ 587,742
ISR Asimilados A Sueldos Por Clasificar $ 131,485
ISR Retenciones Por Servicios Profesionales Por Clasificar $ 80,089
ISR Sueldos y Salarios (ISPT) Por Clasificar $ 89,661
Rendimientos Bancarios por Clasificar Fondo Federales $ 11,207
NOTA 13.- CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO:
Las Cuentas por Pagar a Largo Plazo, representa el saldo que se les debe a los
proveedores, prestadores de servicios entre otros y que no son exigibles en un periodo de un año.
Cuentas por Pagar a Largo Plazo $ 3,751,167
Integración:
Servicios Personales por Pagar a Largo Plazo $ 69,676
Esquivel Guerrero Ma. De Los Angeles $ 55,011
Meza Zavala Lydia Mariela $ 14,665
Proveedores por Pagar a Largo Plazo $ 3,628,041
Anzorena Villarino Juan Francisco $ 6,120
Casillas Rodriguez Melissa $ 530
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
46
Schulz Robles Enrique $ 19,935
Energeticos En Red Electronica S.A. De C.V. $ 455,829
Antonio Vaz Distribuidores S. De R.L. De C.V. $ 13,054
Lopez Monreal Luis Angel $ 4,160
Ortiz Solano Sergio Edgar $ 4,995
Mendez Mateis Victor Hugo $ 34,744
Comision Federal De Electricidad $ 9,756
Salazar Marquez Ruben $ 619
Factory Racing S.A. De C.V. $ 720
Cuen Gandarilla Juan Manuel $ 15,718
Cias. Periodisticas Del Sol Del Pacifico S.A. De C.V. $ 6,483
Blindado Seguro S.A. De C.V. $ 816,513
A Fiesta Elegante S.A. De C.V. $ 10,401
Cortez Avedaño Ivonne $ 21,978
Operadora De Hospitales Angeles S.A. $ 100
Pinturas Pevi S.A. De C.V. $ 4,664
Hernandez Cardenas Rosalba Leticia $ 9,409
Borja Robles Carlos $ 221,169
Mendivil Guevara Mariano $ 2,997
Inovacion y Desarrollo Empresarial A.C. $ 12,375
Cosemsa S.A. De C.V. $ 33,522
Valdez Aguiluz Miguel Leonardo $ 50
Garcia Porras Francisco $ 4,496
Ramirez Dominguez Humberto (Zofemat) $ 777
Oxigeno y Equipo S.A. De C.V. $ 4,665
Radioimagen Medica SC $ 20,650
Electrica Del Puerto S.A. De C.V. $ 1,288
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
47
Caballero Camou Guillermo Ernesto $ 278
Imprime Sin Limites S. De R.L. De C.V. $ 3,330
Proveedora De Pinturas y Acabados S.A. De C.V. $ 3,830
Bernal Ernesto $ 7,770
Comision Federal De Electricidad $ 16,820
Proveedora Baja De Equipos y Textiles S. De R.L. De
C.V. $ 1,131,373
Silvia Denogean Nadia Elizabeth $ 4,995
Colina Casillas Gabriel $ 133,200
General De Seguros S.A.B $ 2,395
Zamora Roa Guillermina $ 2,784
Hipodromo Agua Caliente S.A. De C.V. $ 16,554
Gobierno Del Estado De Baja California $ 37,933
Silva Rodriguez Silvia Berenice $ 30,330
Sarabia Angulo Fernando $ 5,040
Lopez Esparza Federico $ 1,620
Noreña Osterroth Carlos Armando $ 3,510
Cias. Periodisticas Del Sol Pacifico, S.A. De C.V. $ 14,430
Andrade Alvarado Raul Alfredo $ 57,861
Operadora De Hospitales Angeles S.A. De C.V. $ 338,367
Rubio Aguilar Sergio $ 22,770
Salyeri De Mexico S.A. De C.V. $ 16,178
Canovas Agueros Miguel Angel $ 3,775
Impresora y Editorial S.A. De C.V. $ 999
Ayuntamiento Municipal Playas De Rosarito De B.C. $ 5,349
VI AYUNTAMIENTO DE PLAYAS DE ROSARITO, B.C.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
48
Negrete Barreto Miriam Jessica $ 7,830
Valencia Ortega Elias $ 5,265
Jimenez Zamudio Maricela $ 14,741
Editorial Kino S.A. De C.V. $ 1,000
Otras cuentas por Pagar a Largo plazo
$ 53,451
Prestamo Banorte $ 53,451
NOTA 14.- DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO:
El saldo representa el importe por pagar del convenio que se tiene con el ISSSTECALI a
partir del 13 de Mayo de 2013, por el reconocimiento del adeudo que el Municipio de Playas de
Rosarito tiene por concepto de Cuotas y Aportaciones de Policía Activa de acuerdo a las tarifas
establecidas en el Convenio para el Otorgamiento del Seguro de Enfermedades No Profesionales
y Maternidad celebrado entre ambas partes, que en el próximo mes de abril de 2016 se efectuara
el último pago para liquidarlo en su totalidad.
Documentos por Pagar a Largo Plazo $4,294
Convenio Pago Issstecali Policías $ 4,294
NOTA 15.- DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO:
Deuda Pública a Largo Plazo $228,541,880
Préstamos de la Deuda Interna por Pagar a Largo Plazo
Crédito Cofidan BC 4410 (9-Jun-15) $ 228,541,880
VI AYUNTAMIENTO DE PLAYAS DE ROSARITO, B.C.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
49
Con fecha 09 de Junio de 2009, se firma contrato de Crédito COFIDAN NO. BC4410 con la
Corporación Financiera de América del Norte, S.A. de C.V. por $228,541,880.00 (Doscientos Veintiocho Millones Quinientos Cuarenta y Un mil Ochocientos Ochenta pesos 00/100 M.N.), de los cuales $167,041,880.00 (Ciento Sesenta y Siete Millones Cuarenta y Un Mil Ochocientos Ochenta Pesos 00/100 M.N.), se utilizaron para el Pago del Saldo Insoluto más el costo de rompimiento de Cobertura de Contrato Crédito Cofidan No. BC4530. En el contrato se estableció un periodo de gracia de dos años, que de acuerdo con la tabla de amortización en el mes de Septiembre de 2017 se iniciara con el pago de capital. La diferencia de $61,500,000.00, (Sesenta y Un Millones Quinientos Mil pesos 00/100 M.N.) serán utilizados en la ejecución de diversas obras de pavimentación, rehabilitación y adquisición de maquinaria; como inversión pública productiva.
El plazo de amortización del crédito obtenido es a 180 meses que vencerán el 30 de
Septiembre del año 2030. NOTA 16.- PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO:
Pasivos Diferidos a largo Plazo $ 1,306,824
I.- Venta De Terrenos Pagos En Abonos Oficina Central $ 999,306
Israel Armando Díaz Ruiz -$ 1,887
Olga M. Rojas Elliot Mp-67-11 $ 11,545
Juan Carlos Rubio Mp-67-12 $ 125,961
Juan Carlos Rubio Mp-67-13 $ 103,206
Carlos Alberto Mejía Kf-325-2 $ 2,150
Ma. Eugenia Saal Escobar Kf-325-4 $ 20,785
Ma. Eugenia Saal Escobar Kf-325-5 $ 20,785
Ma. Eugenia Saal Escobar Kf-325-6 $ 20,785
Ma. Eugenia Saal Escobar Kf-325-7 $ 26,989
Ricardo Sánchez Pérez Kf-325-9 $ 56,204
Francisco Chávez Lopez Kf-328018 $ 74,861
Francisco Chávez Lopez Kf328019 $ 78,659
Francisco Chávez Lopez Kf328020 $ 97,613
Francisco Chávez Lopez Kf328021 $ 106,052
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María Yee Loo Mp067001 $ 4,712
María Yee Loo Mp067002 $ 1,835
María Yee Loo Mp067003 $ 2,086
María Yee Loo Mp067004 $ 2,368
María Yee Loo Mp067005 $ 27
María Yee Loo Mp067009 $ 1,155
Sandra Edith Guerrero Gómez RZ-105-018 $ 243,414
II.- Reembolsos Oficina Central $ 69,079
Fernández Lopez Hugo Alonso $ 2,560
González Martínez Hipólito $ 498
Santana Mota Héctor Alberto $ 971
Huerta Suarez Héctor Javier $ 628
Salazar Quintero Gerardo $ 221
Ahumada Limón Gaddiel Moisés $ 400
Quintero Gómez David Nahúm $ 3,958
Bracamontes Hernández Dulce María $ 1,200
Castillo Arias Carlos Alberto $ 1,171
Jaime Valadez Adriana $ 1,698
Provisión Varios $ 55,774
III.- Otras Retenciones y Contribuciones Oficina Central $ 205,106
Crédito Fácil $ 198,456
Asociación Manos Unidas A.C. $ 6,650
IV.- Participaciones y Aportaciones a Municipios Oficina
Central $ 33,333
INJUVER $ 33,333
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I. El saldo representa el registro de los terrenos para la venta por PRODEUR en los
fraccionamientos puesta del Sol, Mar De Puerto Nuevo, Villas De Siboney, Rancho Del Mar, Puesta Del Sol II, Vista Marina, Ampliación Lucio Blanco, Mar De Puesto Nuevo II, así como el registro que estaban vendidos al 31 de diciembre del 2012.
II. Reembolsos pendientes de pagar al 31 de marzo de 2016.
III. Retenciones que se le realizaron a los trabajadores por préstamos con las distintas financieras pendientes de enterar.
IV. Participaciones y Aportaciones a INJUVER, pendientes de pagar.
NOTA 17.- HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO Y PATRIMONIO GENERADO:
HACIENDA PÚBLICA / PATRIMINIO $ 786,730,257
Se integra de las siguientes cuentas:
A) Hacienda Pública / Patrimonio Contribuido $ 809,206,451
Patrimonio Recibido Oficina Central $ 179,763,050
Mobiliario Y Equipo $ 386,217
Equipo De Transporte $ 3,923,572
Áreas Verdes $ 35,525,964
Parques Y Jardines $ 1,290,538
Terrenos $ 56,383,597
Multas Fracc. No Autorizados $ 93,617
Donaciones Diversas $ 1,282,123
Remodelación De Edificios $ 14,815,624
Edificios Públicos $ 61,786,331
Equipo De Seguridad $ 4,275,468
Bienes Inmuebles Oficina Central $ 629,443,401
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Terrenos $ 229,710,490
Equipamiento Urbano $ 2,524,438
Panteones $ 1,249,541
Unidades Deportivas $ 82,086,046
Incorporación De Bienes Muebles E
Inmueble. Ej. Ante $ 313,872,886
B) Patrimonio Generado -$ 22,476,194
Resultados del Ejercicio: (Ahorro/Desahorro) Oficina
Central $ 41,288,059
Resultados del Ejercicio:
(Ahorro/Desahorro) Oficina Central $ 41,288,059
Resultados de Ejercicios Anteriores $ 55,699,946
Resultado Ejercicio 1995 -$ 115,297
Resultado Ejercicio 1996 $ 2,251,214
Resultado Ejercicio 1997 $ 6,991,358
Resultado Ejercicio 1998 -$ 11,731,340
Resultado Ejercicio 1999 -$ 2,787,734
Resultado Ejercicio 2000 -$ 7,823,823
Resultado Ejercicio 2001 $ 11,345,398
Resultado Ejercicio 2002 $ 13,708,717
Resultado Ejercicio 2003 $ 12,903,407
Resultado Ejercicio 2004 $ 7,142,219
Resultado Ejercicio 2005 $ 53,115,790
Resultado Ejercicio 2006 $ 58,355,304
Resultado Ejercicio 2007 $ 42,995,783
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Resultado Ejercicio 2008 -$ 32,655,900
Resultado Ejercicio 2009 -$ 1,613,015
Resultado Ejercicio 2010 -$147,600,325
Resultado Ejercicio 2011 -$ 57,353,893
Resultado Ejercicio 2012 -$ 23,282,686
Resultado Ejercicio 2013 $ 58,529,085
Resultado Ejercicio 2014 $ 48,423,596
Resultado Ejercicio 2015 $ 24,902,090
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores -$119,464,199
Rectificación Patrimonial 2008 -$ 15,621
Rectificación Patrimonial 2009 $ 536,064
Rectificación Patrimonial 2010 $ 375,759
Rectificación Patrimonial 2011 -$113,214,063
Rectificación Patrimonial 2012 -$ 4,457,142
Rectificación Patrimonial 2013 -$ 1,142,810
Rectificación Patrimonial 2014 -$ 1,546,388
A) El saldo representa el patrimonio contribuido generado en el ejercicio y corresponde a
terrenos, equipamiento urbano, Eq. De transporte, mobiliario y equipo, parques y jardines, multas de fraccionamientos, donaciones diversas, remodelación de edificios de bienes muebles e inmuebles obtenidos durante los ejercicios anteriores.
B) Patrimonio Generado, representa el importe del Resultado del Ejercicio al cierre del Primer Trimestre de 2016 más los Resultados de los Ejercicios anteriores menos las afectaciones a Resultados de Ejercicios Anteriores.
II) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
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NOTA 18.- INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS:
Ingresos $ 139,771,035
A) Ingresos de Gestión $ 83,295,826
1) Impuestos $ 65,250,141
2) Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social $ 16,248
3) Contribuciones de Mejoras $ 1,195,753
4) Derechos $ 12,599,788
5) Productos de Tipo Corriente $ 594,811
6) Aprovechamientos de Tipo Corriente $ 3,488,101
7) Ingresos no Comprendidas en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causadas en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
$ 150,985
B) Participaciones, Aportaciones, Transferencias , Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas $ 56,355,781
1) Participaciones y Aportaciones $ 56,355,781
C) Otros Ingresos $ 119,429
1) Ingresos Financieros $ 119,429
A) Los Ingresos de Gestión se detallan en :
1.- Impuestos: Corresponden a las prestaciones en dinero o en especie que se fijan unilateralmente y con carácter de obligatorio a todos aquellos individuos cuya situación coincida con las que las leyes fiscales señalan como generadores del crédito fiscal, siendo la siguiente clasificación:
1.- Impuestos $ 65,250,141
Impuesto Predial $ 29,621,053
Impuesto Sobre Adquisición De
Inmuebles $ 6,395,750
Diferencias De Predial Cuenta
Corriente $ 3,155
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Impuesto sobre la Producción, el
Consumo y las Transacciones $ 17,200
Accesorios de Impuestos Oficina
Central $ 13,794,733
Otros Impuestos Oficina Central $ 8,155,323
Impuestos Causados en Ejercicios
Anteriores Oficina Central $ 7,262,925
2.- Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social: Se refiere a la deducción que se le aplica catorcenalmente a cada empleado del ayuntamiento en su recibo de nómina por concepto de cuota de recuperación de servicios médicos.
2.- Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social $ 16,248
Cuotas De Recuperación De Servicios
Médicos $ 16,248
3.- Contribuciones: Corresponde a la recuperación de créditos de obra de pavimentación realizadas por este ayuntamiento en ejercicios anteriores, se integra como sigue:
3.- Contribuciones de Mejoras $ 1,195,753
Contribuciones de Mejoras Causadas
en Ejercicios Anteriores Oficina Central $ 1,195,753
4.- Derechos: Son las contraprestaciones requeridas por el municipio en pago de servicios de carácter administrativo que esta presta, los cuales se integran como sigue:
4.- Derechos $ 12,599,788
Derechos por Prestación de Servicios
Oficina Central
$ 12,481,840
Derechos Causados en Ejercicios
Anteriores Oficina Central
$ 117,948
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5.- Productos de tipo corriente: Son los ingresos que percibe el ayuntamiento por las actividades
que no corresponden al desarrollo de sus funciones propias de derecho público o por explotación
de sus bienes patrimoniales, se integra de la siguiente manera:
5.- Productos Tipo Corriente $ 594,811
Productos Derivados del Uso y
Aprovechamiento de Bienes no Sujetos a
Régimen de Dominio Público Oficina
Central
$ 594,811
6.- Aprovechamientos de tipo corriente: Son los demás ingresos ordinarios que no pueden ser clasificados como impuestos, derechos o productos, se integran de la siguiente manera:
6.- Aprovechamientos Productos Tipo Corriente $ 3,488,101
Multas Oficina Central $ 1,491,608
Reintegros Oficina Central $ 216,962
Aprovechamientos Provenientes de
Obras Públicas Oficina Central $ 136,869
Aprovechamientos de Aprovechamientos
Oficina Central $ 933,737
Otros Aprovechamientos Oficina Central $ 708,925
7.- Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causadas en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago: Son todos aquellos ingresos que aunque proceden de fuentes como impuestos, derechos o productos que no son enterados en los ejercicios fiscales en que se originaron y se reciben en el ejercicio 2015 proveniente de rezagos, se integran como sigue:
7.- Ingresos No Comprendidos en las Fracciones de la Ley $ 150,985
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de Ingresos Causados en Ejercicios Anteriores
Multas De Transporte de años anteriores $ 5,744
Multas De Tránsito de años anteriores $ 145,240
B) Las participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones subsidios y otras ayudas, se
detallan como sigue:
1.- Las participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones subsidios y otras ayudas: Representan las participaciones y aportaciones federales que por la recaudación de ingresos federales le corresponden al municipio, así como las participaciones que en ingresos estatales le correspondan, de acuerdo a las fórmulas de distribución establecidas en la Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Baja California, y en los convenios de coordinación fiscal, celebrados, se integra como sigue:
1.- Participaciones y Aportaciones $ 56,355,781
Participación Federal Fondo General $ 25,923,684
Participación Federal Fondo Fomento
Municipal $ 2,407,828
Participación Federal Impuesto Sobre
Tenencia $ 2,250
Particip.Federal Imp.Bebidas Y Tabaco
Labrado $ 81,973
Participaciones De Impuestos Estatales $ 2,008,258
Participación Federal Impto. Autos
Nuevos $ 310,321
Fondo De Fiscalización $ 1,206,538
Fondo De Impuestos Especiales $ 384,929
Impuesto Estatal S/Serv. Hospedaje $ 63,800
Impuesto Estatal Fondo Compensatorio $ 1,219,439
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Imp.Sobre La Vta.Final De Gasolinas Y
Diesel $ 1,554,058
Impuesto Sobre Tenencia Estatal $ 195,357
Fondo Para Fortalecimiento De Los
Mpios. $ 12,740,849
Fondo Para Infraest. Social Mpal. $ 2,677,611
Participación Uso Zona Fed. Maritimo /
Terrestre $ 5,578,886
C) Otros Ingresos: Representa el importe en la utilidad en Tipo de Cambio por la Fluctuación cambiaria y las Bonificaciones y/o Descuentos de Proveedores o prestadores de servicios, los cuales se integran a continuación:
1.- Ingresos Financieros $ 119,429
Productos de Capital Oficina Central $ 119,429
2.- Otros Ingresos y Beneficios Varios $ 196,217
Bonificaciones y Descuentos Obtenidos
Oficina Central $ 140,313
Diferencia por Tipo de Cambio a Favor en
Efectivo y Equivalentes Oficina Central $ 55,904
NOTA 19.- GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS:
Gastos y Otras Perdidas $98,679,193
A) Gastos de Funcionamiento $81,353,128
1.-Servicios Personales $56,976,503
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Remuneraciones al personal de carácter
permanente $ 17,569,080
Remuneraciones al personal de carácter
transitorio $ 2,744,441
Remuneraciones Adicionales y
Especiales $ 12,674,184
Seguridad Social $ 4,309,912
Otras Prestaciones Sociales y
Económicas $ 19,102,711
Pago de Estímulos a Servidores
Públicos $ 576,175
2.- Materiales y Suministros $ 3,705,476
Materiales de Administración, Emisión
de Documentos y Artículos Oficiales $ 443,720
Alimentos y Utensilios $ 39,799
Materiales y Artículos de Construcción y
de Reparación $ 348,895
Productos Químicos, Farmacéuticos y
de Laboratorio $ 12,851
Combustibles, Lubricantes y Aditivos $ 2,334,618
Vestuario, Blancos, Prendas de
Protección y Artículos Deportivos $ 41,233
Herramientas, Refacciones y Accesorios
menores $ 484,359
3.- Servicios Generales $20,671,148
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Servicios Básicos $ 7,888,281
Servicios de Arrendamiento $ 1,357,097
Servicios Profesionales, Científicos, y
Técnicos y Otros Servicios $ 1,977,857
Servicios Financieros, Bancarios y
Comerciales $ 591,438
Servicios de Instalación, Reparación,
Mantenimiento y Conservación $ 5,881,419
Servicios de Comunicación Social y
Publicidad $ 1,130,231
Servicios de Traslado y Viáticos $ 107,947
Servicios Oficiales $ 1,494,489
Otros Servicios Generales $ 242,390
A) Los gastos de funcionamiento: Representan las erogaciones realizadas durante el Primer
Trimestre de 2016, por todos los servicios personales, materiales consumidos y servicios generales devengados, para cumplir con las metas y programas establecidos.
1.- Servicios personales: Corresponden los gastos erogados en los diferentes conceptos de nómina tales como: Pago de sueldos, servicio médico, bonos de transporte, y todas las prestaciones autorizadas a las que las que tienen derecho los trabajadores.
2.- Materiales y suministros: Corresponde a los gastos erogados en papelería, tintas, material de limpieza, alimentos de personal, utensilios, herramientas, agua, hielo, cafetería, combustibles, aceites, ropa de trabajo entre otros.
3.-Servicios Generales: Corresponde a los gastos erogados en pago de servicios fijos tales como agua, luz, teléfono, honorarios por la prestación de servicios profesionales, servicios de asesorías diversas, trabajos de imprenta, entre otros.
B) Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas $12,457,604
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público $ 5,811,257
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Transferencias Internas otorgadas a
Paramunicipales $ 5,811,257
Transferencias al resto del Sector Público $ 572,943
Fondo Zofemat $ 572,943
Ayudas Sociales $ 5,973,403
Ayudas Sociales a Personas $ 5,722,066
Ayudas Para Traslado De Personas $ 44,750
Becas A Estudiantes $ 98,801
Ayudas Sociales a Instituciones Sin
Fines de Lucro $ 107,786
Donativos a Instituciones sin Fines de Lucro $ 100,000
Donativos a Instituciones sin Fines de
Lucro $ 100,000
B) Transferencias internas, asignaciones, subsidios y otras ayudas: Corresponde a las
aportaciones por subsidio que se otorgan mensualmente a las entidades paramunicipales, apoyos a instituciones y otras ayudas sociales.
1.- Transferencias internas y asignaciones al sector público: Corresponde a las aportaciones por subsidio que se otorgan mensualmente a las entidades paramunicipales del ayuntamiento para que cumplan con sus metas establecidas en sus programas de trabajo. 2.-Transferencias internas del resto del sector público: Importe correspondiente al 10% de aportación municipal al ZOFEMAT de conformidad al anexo No.1, al Convenio de Colaboración Administrativa en materia fiscal federal, celebrado entre la Secretaria de Hacienda y Crédito Público, el Estado de Baja California y el Ayuntamiento de Playas de Rosarito. 3.- Ayudas sociales: Corresponde a los gastos erogados en el concepto de ayudas a sociales a la comunidad tales como apoyos para la gastos de canasta básica, pago de servicios, ayudas para gastos funerarios, registro de infantes, becas escolares, entre otros.
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4.- Donativos a Instituciones sin Fines de Lucro: Se integra por donativos realizados a Cruz Roja Mexicana delegación Playas de Rosarito.
C) Intereses, Comisiones y Otros Gastos De La Deuda Publica $ 4,838,634
Intereses De La Deuda Pública $ 4,838,634
Intereses COFIDAN $ 4,838,634
C) Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública: Representan las erogaciones
realizadas durante el ejercicio por el pago de intereses de préstamos bancarios de crédito y los intereses generados del crédito COFIDAN al cierre del Primer Trimestre de 2016.
D) Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias $ 29,828
Perdida En Cambio $ 29,828
D) Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias: Refleja pérdida en Tipo de Cambio por la
Fluctuación Cambiaria.
NOTA 20.- AHORRO/DESAHORRO NETO DEL EJERCICIO:
Representa el importe del ahorro obtenido en el periodo comprendido del 1ro. de Enero al 31 de Marzo de 2016.
Resultados del Ejercicio: (Ahorro/Desahorro) Oficina Central $ 41,288,059
III) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
NOTA 21.- MODIFICACIONES AL PATRIMONIO CONTRIBUIDO:
Muestra las modificaciones al patrimonio contribuido, por tipo, naturaleza y monto; y se integra de las siguientes cuentas:
MODIFICACIONES AL PATRIMONIO CONTRIBUIDO $ 98,114,310
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DESCRIPCIÓN MARZO 2016 MARZO 2015 MODIFICACIONES
Patrimonio Recibido Oficina Central
Mobiliario Y Equipo $ 386,217 $ 386,217 $ -
Equipo De Transporte $ 3,923,572 $ 3,918,372 $ 5,201
Áreas Verdes $ 35,525,964 $ 35,525,964 $ -
Parques Y Jardines $ 1,290,538 $ 1,290,538 $ -
Terrenos $ 56,383,597 $ 56,383,597 -$ 0
Multas Fracc. No Autorizados $ 93,617 $ 93,617 $ -
Donaciones Diversas $ 1,282,123 $ 1,132,123 $ 150,000
Remodelación De Edificios $ 14,815,624 $ 14,815,624 $ 0
Edificios Públicos $ 61,786,331 $ 25,319,516 $ 36,466,815
Equipo De Seguridad $ 4,275,468 $ 4,275,468 $ -
Bienes Inmuebles Oficina Central
Terrenos $ 229,710,490 $ 168,218,197 $ 61,492,294
Equipamiento Urbano $ 2,524,438 $ 2,524,438 -$ 0
Panteones $ 1,249,541 $ 1,249,541 -$ 0
Unidades Deportivas $ 82,086,046 $ 82,086,046 -$ 0
Incorporación De Bienes
Muebles E Inmueble. Ej. Ante $ 313,872,886 $ 313,872,886 $ 0
Total Hacienda Pública /
Patrimonio Contribuido $ 809,206,451 $ 711,092,141 $ 98,114,310
IV) NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
NOTA 22.- EFECTIVO Y EQUIVALENTES:
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Muestra el análisis del saldo inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de Efectivo y Equivalentes.
DESCRIPCIÓN MARZO 2016 MARZO 2015
Bancos y Tesorería $ 15,585,888 $ 37,577,238
Bancos/ Dependencias y Otros $ 13,753,773 $ 14,976,807
Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) $ 68,493,476 $ 25,459,822
Depósitos en Garantía $ 65,234
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 97,833,137 $ 78,079,100
NOTA 23 y 23.1.- BIENES INMUEBLES Y MUEBLES:
Se detallan las adquisiciones de Bienes Inmuebles y Muebles en cada uno de sus rubros.
DESCRIPCIÓN DEL BIEN MARZO 2016 MARZO 2015 ADQUISICIONES
Terrenos Oficina Central $ 693,719,957 $ 632,227,664 $ 61,492,294
Edificios Públicos Recursos
Propios Oficina Central $ 135,782,229 $ 87,420,503 $ 48,361,726
Construcciones en Proceso
en Bienes de Dominio Público $ 21,415,651 $ 24,798,490 -$ 3,382,839
Construcciones en Proceso
en Bienes Propios $ 12,616,074 $ 6,067,080 $ 6,548,994
Otros Bienes Inmuebles $ 6,379,855 $ - $ 6,379,855
BIENES INMUEBLES $ 869,913,766 $ 750,513,737 $ 119,400,029
Mobiliario y Equipo de
Administración $ 22,564,486 $ 21,559,333 $ 1,005,153
Mobiliario y Equipo
Educacional y Recreativo $ 4,340,828 $ 3,146,074 $ 1,194,754
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016
65
Equipo e Instrumental Médico
y de Laboratorio $ 115,084 $ 115,084 $ -
Equipo de Transporte $ 73,567,997 $ 87,149,600 -$ 13,581,603
Equipo de Defensa y
Seguridad $ 3,447,389 $ 10,923,848 -$ 7,476,459
Maquinaria, Otros Equipos y
Herramientas $ 27,410,776 $ 11,866,087 $ 15,544,689
Colecciones, Obras de Arte y
Objetos Valiosos $ 150,000 $ - $ 150,000
BIENES MUEBLES $ 131,596,560 $ 134,760,025 -$ 3,163,465
V) CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASI COMO ENTRE EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES.
CONCILIACIÓN DE INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES
1.- Ingresos Presupuestarios $ 145,772,698
2.- Mas Ingresos Contables No Presupuestarios $ 1,722,205
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del exceso de estimaciones por
perdida o deterioro u obsolescencia
Disminución del exceso de provisiones $ -
Otros Ingresos y Beneficios Varios $ 1,400,000
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios $ 322,205
3.- Menos Ingresos Presupuestarios No Contables $ 7,527,650
Productos de Capital
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Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos $ 7,000,000
Otros Ingresos Presupuestarios No Contables $ 527,650
4.- Ingresos Contables 4 = (1+2-3) $ 139,967,253
CONCILIACIÓN DE EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y GASTOS CONTABLES
1. Total de egresos (presupuestarios) $116,453,075
2. Menos egresos presupuestarios no contables $ 18,376,654
Mobiliario y equipo de administración $ 22,997
Mobiliario y equipo educacional y recreativo $ -
Equipo e instrumental médico y de laboratorio $ -
Vehículos y equipo de transporte $3,831,290
Equipo de defensa y seguridad $ -
Maquinaria, otros equipos y herramientas $3,932,950
Activos biológicos $ -
Bienes inmuebles $ -
Activos biológicos $ -
Bienes inmuebles $ -
Activos intangibles $ 44,592
Obra pública en bienes propios $3,044,824
Acciones y participaciones de capital $ -
Compra de títulos y valores $ -
Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos $ -
Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales $ -
Amortización de la deuda publica $7,500,000
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) $ -
Otros egresos presupuestales no contables $ -
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3. Más gastos contables no presupuestales $ 602,771
Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y
amortizaciones
$ -
Provisiones $ -
Disminución de inventarios $ -
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u
obsolescencia
$ -
Aumento por insuficiencia de provisiones $ -
Otros gastos $ 602,771
Otros gastos contables no presupuestales $ -
4. Total de gasto contable (4 = 1 - 2 + 3) $ 98,679,193
b) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
NOTA 24.- PASIVOS CONTINGENTES:
Resoluciones de Demandas en Procesos Judiciales Oficina Central $ 121,158,477
Integración:
Juicios Civiles $ 43,354
Juicios Penales -$ 16,398,930
Juicios Contenciosos $ 22,688,000
Juicios Laborales $ 114,826,053
El importe de los pasivos contingentes se integra por los Juicos pendientes de Resolución al
Cierre del Primer Trimestre de 2016, se muestran también los juicios Penales que estos son a favor del Ayuntamiento.
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Dentro de las cuentas de orden contables se tienen considerados los beneficios que en un futuro pasarían a formar parte del patrimonio del Ayuntamiento, las cuales se integran por las siguientes cuentas:
A) Rezago $ 613,613,807
Rezago De Impuesto Predial $ 424,817,564
Rezago Multas De Transito $ 35,714,318
Rezago Cuentas Por Cobrar De Vigil Y Pol
Comercia
$ 411,179
Rezago Revalidación De Alcoholes $ 424,276
Rezago De Estacionamiento Y Línea Amarilla $ 454,853
Rezago De Convenios Diversos $ 384,967
Rezago De Multas Por Sindicatura $ 1,342,695
Rezago por Multas de Control Urbano $ 93,326
Rezago por Multas de Transporte $ 331,080
Rezago por Multas de Regulación $ 29,372
Rezago de Pavimentación $ 46,614,097
Rezago por Multas Federales No Fiscales $ 5,476,846
Rezago por Zona Federal Marítimo Terrestre $ 97,519,236
A) Rezago: Se muestra el saldo pendiente de pago de ejercicios anteriores por concepto de Impuestos, Multas, Permisos entre otros, que al 31 de Marzo de 2016 pendientes de pago.
B) Bienes Inmuebles Por Regularizar $ 293,672,448
Terrenos
Fracc. Los Ramos $ 3,994,255
Col. Lucio Blanco $ 55,032,286
Col. Ampliación Constitución $ 765,000
Col. Ampliación Lucio Blanco $ 24,624,509
Col. Constitución $ 38,333,861
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Col. 17 De Agosto $ 15,144,370
Col. Independencia $ 28,349,472
Col. Ejido Primo Tapia $ 460,800
Fracc. El Descanso $ 46,872,815
Fracc. Misión Del Mar $ 12,229,980
Lomas De Cantamar $ 21,393,007
Fracc. Vista Marina $ 10,259,665
Valles Del Mar $ 24,197,933
Fracc. Campo Real $ 1,148,400
Fracc. Mar de Calafia $ 260,424
Fracc. Misión del Mar II $ 1,672,903
Fracc. Mar de Popotla $ 570,871
Fracc. Terrazas del Mar $ 179,295
Fracc. Lomas De León $ 8,182,602
B) Bienes Inmuebles por Regularizar: Se registran los bienes inmuebles propiedad del Ayuntamiento, pero que por diferentes causas no se han podido formalizar.
C) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
NOTA 25.- PERSONALIDAD JURÍDICA Y PRINCIPALES SERVIDORES PÚBLICOS:
1.1 PERSONALIDAD JURÍDICA.
El Municipio de Playas de Rosarito tiene su origen en el Decreto No. 166 publicado en el
Periódico Oficial del Estado de fecha 21 de Julio de 1995, entrando en vigor a los 45 días de su publicación, representando la división territorial, política y administrativa del estado.
La Gestión Administrativa del Concejo Municipal de Playas de Rosarito fue del 1º de
Diciembre de 1995 al 30 de Noviembre de 1998, mismo que fue designado por el Congreso del Estado, a partir del 1º de Diciembre de 1998 se constituyó el I Ayuntamiento.
El Gobierno Municipal se ejerce a través del Ayuntamiento el cual está representado por el
Presidente Municipal, Síndico Procurador y 10 Regidores, los cuales son elegidos según el principio de representación proporcional constituyéndose el 1º de Diciembre de cada 3 años.
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El Municipio de Playas de Rosarito tiene personalidad jurídica y patrimonio propio y se
administra de acuerdo a los ordenamientos legales que lo rigen siendo principalmente:
La Constitución Política de Los Estados Unidos Mexicanos.
La Constitución Política del Estado de Baja California.
Ley Orgánica de la Administración Pública Municipal del Estado de Baja California.
Ley de Hacienda Municipal del Estado de Baja California.
Ley de Ingresos Municipal, así como los documentos de Planeación, Programación y Presupuestación, Instrumentos que regulan las actividades propias de cada Ayuntamiento como son el Plan de Desarrollo Municipal, Programa Operativo Anual y el Presupuesto de Egresos.
Así mismo, bajo el principio de la hacienda libre tiene facultades de acuerdo a disposiciones
constitucionales para suministrar los servicios públicos consistentes en la seguridad pública y tránsito, alumbrado público, recolección de basura, rastro, panteones, mercados, parques y jardines principalmente.
El municipio percibe ingresos por el cobro de contribuciones contenidas en la Ley de
Hacienda Municipal y en su respectiva Ley de Ingresos, que incluye participaciones y aportaciones federales y estatales, se divide para el ejercicio de su gobierno en delegaciones municipales siendo las siguientes: Delegación Zona Centro
Delegación Primo Tapia Delegación Plan Libertador
1.2 PRINCIPALES SERVIDORES PÚBLICOS.
Los principales servidores públicos, responsables del manejo y administración de la Cuenta Pública Anual, por el período comprendido del 1ro. de Enero al 31 de Marzo de 2016, son los siguientes:
Presidente Municipal: Del 01 de Enero al 31 de Marzo de 2016. Lic. Silvano Abarca Macklis.
Tesorero Municipal: Del 01 de Enero al 31 de Marzo de 2016. C.P. Gerardo Alfredo Rocha Centeno NOTA 26.- DESCRIPCIÒN DE LAS PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES:
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2.1 AGRUPACIÓN DE CUENTAS.
Las operaciones son clasificadas de acuerdo con los rubros y conceptos establecidos por la ley de ingresos y presupuesto de egresos del municipio de Playas de Rosarito, cuyo efecto se refleja básicamente en el estado de resultados y afectación patrimonial.
2.2 BASE PARA LA PREPARACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS: Para la preparación y presentación de los Estados Financieros del Primer Avance Trimestral de 2016, se ha observado las disposiciones contenidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, y los instrumentos normativos emitidos por CONAC. 2.3 POLITICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS: De acuerdo a La Ley General de Contabilidad Gubernamental y los instrumentos normativos del CONAC, los registros contables se efectúan con base en el devengo, por lo que se reflejan en forma acumulativa reconociéndose los activos, pasivos y patrimonio a una fecha determinada.
2.4 OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA.
Las operaciones en moneda extranjera se registran al tipo de cambio bancario en la fecha
de la operación. Al 31 de Diciembre de cada año, los saldos en moneda extranjera son valuados al tipo de cambio vigente a la fecha, y las variaciones afectan los resultados de operación correspondiendo para el 31 de Marzo de 2016 $17.2509 por un dólar.
2.5 INVERSIONES FIJAS.
Los bienes inmuebles se registran al valor histórico, el cual corresponde al monto erogado
para su adquisición conforme a la documentación contable comprobatoria y justificativa. En caso de ser producto de una donación, o dación en pago se registran a valor de avalúo o en su caso a valor estimado utilizándose a los valores contenidos en la tabla de valores catastrales unitarios, base del impuesto predial del Municipio de Playas de Rosarito, B.C. del ejercicio fiscal en que se pretendan registrar dichos inmuebles. Los bienes muebles se registran al valor de adquisición, y se clasifican de acuerdo a lo establecido en los artículos 7 y 12 del Reglamento de Bienes y Servicios del Municipio de Playas de Rosarito, B.C. y artículo 26 fracción XV del Reglamento Interior de la Administración Pública Municipal de Playas de Rosarito, B. C. Esto es de acuerdo a su régimen de dominio público o privado, presentándose bienes muebles e inmuebles.
2.6 INGRESOS Y EGRESOS.
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Los ingresos se reconocen y registran en base al efectivo cobrado, incluyendo las participaciones federales y estatales y los gastos cuando se devengan. Se consideran devengados los gastos, cuando se formalizan las operaciones mediante la recepción de servicios, bienes y obras públicas. Tratándose de litigios se afectan en el resultado de operación en el que se determinó la sentencia definitiva o por convenio de mutuo acuerdo por las partes.
2.7 PARTICIPACIONES FEDERALES Y ESTATALES DERIVADAS DE LA COORDINACIÓN FISCAL CON LA FEDERACIÓN.
En los términos de la Ley de Coordinación Fiscal y de los convenios de adhesión al Sistema
Nacional de Coordinación Fiscal y Colaboración Administrativa, El Municipio de Playas de Rosarito, se apega a la normatividad de estos convenios y a su vez participa de los beneficios y obligaciones de los mismos.
2.8 EFECTOS DE LA INFLACIÓN EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
Las cifras que se incluyen en los estados financieros que se acompañan han sido determinadas sobre valores históricos, y en consecuencia no incluyen los ajustes por los efectos de la inflación.
2.9 OBLIGACIONES DE CARACTER LABORAL.
Las indemnizaciones que el Ayuntamiento deberá pagar a los servidores públicos que
despida sin causa justificada, afectarán los resultados de operación del año en que se determine el pasivo exigible por este concepto, conforme a la Ley Del Servicio Civil al Servicio de Los Poderes del Estado, Municipios e Instituciones Descentralizadas de Baja California, estas indemnizaciones se calculan a razón de tres meses de salario.
La prima de antigüedad se cubre a razón de 15 días de salario por cada año de servicio
prestado, cuando sean separados del empleo independientemente de la justificación de la separación. En caso de retiro voluntario para tener derecho a este beneficio el trabajador debe tener por lo menos tres años de antigüedad en el empleo; la afectación a los resultados se efectúa al momento de presentarse la exigibilidad correspondiente.
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