anal isis faktor-faktor yang m empengaruhi …eprints.ums.ac.id/29263/1/halaman_depan.pdf ·...
TRANSCRIPT
ANAL
PROFI
Diajukan
G
UNIV
LISIS FA
ITABILIT
(Studi Pada
n sebagai saGuna memp
FAKUVERSIT
AKTOR-F
TAS PER
a Bank Umu
alah satu syperoleh Gel
Universita
SY
ULTAS TAS MU
FAKTOR
RBANKAN
um Go Publ
SKRIP
yarat untuk mlar Sarjana Eas Muhamm
Oleh
YABIT FA
B 100 080
EKONOUHAMM
2014
R YANG M
N YANG
lic di BEI T
PSI
menyelesaikEkonomi Ju
madiyah Sura
h
ANSURI
0 171
OMI DAMADIYA
4
MEMPEN
GO PUB
Tahun 2009-
kan Programurusan Manaakarta
AN BISNH SURA
NGARUH
BLIC DI B
-2012)
m Sarjana ( ajemen
NIS
AKARTA
HI
BEI
S1)
A
iv
MOTTO
Dan barang siapa bertawakal kepada Allah, niscaya Allah akan mencukupkan (keperluan) nya. Sesungguhnya Allah melaksanakan urusan yang di kehendakin NYA. Sesungguhnya Allah telah menggandakan ketentuan bagi tiap-tiap sesuatu. (QS. Ath-thalaq ; 3)
Berusahalah seoptimal mungkin agar mendapatkan hasil yang maksimal (Penulis)
v
PERSEMBAHAN
Kupersembahkan karya tulis ini untuk
• Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat
dan hidayahnya sehingga tulisan ini dapat
bermakna.
• Ibunda Isyarat Murni tersayang yang telah
mencintai aku setulus hati dan tak pernah
lelah dengan keegoisanku, tanpamu aku tak
akan sanggup melalui kerikil-kerikil
kehidupan ini.
• Ayahanda Chabib yang selelu aku banggakan,
terimakasih atas pelajaran kehidupan yang
diberikan selama ini untuk menjadi laki-laki
yang tangguh.
• Kakakku Charisma Nurdin yang selalu
memberi dukungan. Terimakasih untuk
semuanya.
• Om dan tante yang selalu mau mendengarkan
keluh kesahku selama ini.
• Azmi kumalasari yang telah memberikan
semangat dan inspirasi dalam setiap
langkahku.
• Teman – teman satu angkatan yang selama ini
berjuang bersama – sama dalam akademik.
xiii
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Capital Adequacy
Ratio(CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Pangsa Kredit terhadap Profitabilitas Perbankan (ROA) yang go public yang telah terdaftar di BEI mulai tahun 2009 sampai 2012.
Populasi yang menjadi obyek dalam penelitian ini adalah bank umum go public yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode tahun 2009-2012. Jumlah sampel yang digunakan adalah 20 bank umum go public yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Sampel penelitian diambil secara purposive sampling dengan kriteria tertentu yaitu perusahaan perbankan yang tergolong dalam bank umum go public dan maksimal pada awal tahun 2009 telah terdaftar di Bursa Efek Indonesia, serta bank yang telah mempublikasikan laporan keuangannya pada tahun 2009-2012. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan menggunakan analisis regresi linier berganda dengan uji hipotesis yaitu uji t dan uji F. Sebelum menggunakan analisis regresi linier berganda, dilakukan uji asumsi klasik terlebih dahulu.
Dari hasil uji hipotesis secara simultan (uji F) menunjukkan bahwa CAR, NPL, BOPO, LDR, NIM, dan Pangsa kredit memiliki pengaruh yang signifikan terhadap profitabilitas perbankan pada bank umum go public dengan tingkat signifikansi 0,000. Sedangkan berdasarkan hasil uji hipotesis secara parsial (uji t) pada bank umum go public menunjukkan bahwa variabel CAR, NIM dan SQPangsa Kredit berpengaruh positif dan signifikan terhadap Profitabilitas Bank, variabel SQNPL dan BOPO berpengaruh negatif signifikan terhadap Profitabilitas Bank sedangkan variabel LDR berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Profitabilitas Bank yang go public di BEI tahun 2009 sampai 2012 . Nilai adjusted R2 dalam model regresi bank go public diperoleh sebesar 0,779. Hal ini menunjukkan bahwa besar pengaruh variabel independent yaitu CAR, NPL, BOPO, LDR, NIM, dan Pangsa Kredit terhadap variabel dependent Profitabilitas Perbankan (ROA) sebesar 77,9% sedangkan sisanya sebesar 22,1% dipengaruhi oleh variabel lain di luar model skripsi ini. Kata Kunci : CAR, NPL, BOPO, LDR, NIM, Pangsa Kredit
Assa
deng
skrip
MEM
PUB
maks
progr
kepa
1. B
S
2. B
S
3. I
t
4. B
U
5. I
b
lamu’ alaik
Puji syu
gan usaha y
psi yang
MPENGA
BLIC DI B
sud dari pen
ram Sarjana
Dengan s
da:
Bapak dan
Semoga ana
Bapak Dr.
Surakarta
Ibu Zulfa I
telah memb
Bapak Drs.
Universitas
Ibu Rini K
binaan dan a
kum Wr. Wb
ukur kehadir
yang sunggu
g berjud
ARUHI
BEI (Studi
nyusunan s
a Strata Satu
segala keren
Ibu tercint
anda bisa m
Triyono, M
Irawati, SE
berikan bimb
Agus Muq
Muhamadiy
Kuswati, SE
arahan kepa
KAT
.
rat Allah S
uh-sungguh
dul “AN
PROFIT
i Pada Bank
skripsi ini a
u ( S1 ) Faku
ndahan hati
ta atas kasi
enjadi apa y
M.Si. Selaku
E., M.Si, Se
bingan dalam
qorobin, MM
yah Surakar
E, Selaku
ada penulis
vii
TA PENGA
SWT atas l
h, sehingga
NALISIS
TABILITA
k Umum Go
adalah sebag
ultas Ekono
i, dan ucapa
ih sayang,
yang kalian
u Dekan Fa
elaku pembi
m penulisan
M, Selaku k
rta.
pembimbin
selama stud
ANTAR
limpahan ra
penulis da
FAKT
AS PER
o Public di B
gai syarat d
omi Univers
an teriakasih
dukungan,
cita-citakan
akultas Eko
imbing skrip
n skripsi ini.
ketua jurusa
ng akademik
di.
ahmat dan
apat menye
TOR-FAK
RBANKAN
BEI Tahun 2
dalam meny
itas Muham
h yang dala
dan do’a y
n dan bisa m
nomi Unive
psi yang de
.
an Manajem
k yang sen
hidayah-NY
elesaikan pe
KTOR
N YAN
2009-2012)”
yelesaikan s
mmadiyah Su
am penulis s
yang telah
memuliakan
ersitas Muh
engan sabar
men Fakultas
nantiasa me
YA, serta
enyusunan
YANG
NG GO
”. Adapun
studi pada
urakarta.
sampaikan
diberikan.
kalian.
hamadiyah
dan tulus
s Ekonomi
emberikan
viii
6. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi Manajemen UMS yang telah memberikan bekal
ilmu pengetahuan kepada penulis selama masa studi.
7. Teman-temanku semua yang telah memberi dukungan, semangat dan bantuan dalam
pengerjaan penelitian ini.
8. Buat semua pihak yang telah ikut berpartisipasi, yang tak mampu disebutkan satu persatu.
Penulis mengucapkan banyak teriakasih
Semoga amal kebaikan kalian mendapat balasan dari Allah SWT. Penulis
menyadari bahwa penyusunan ini masih jauh dari sempurna, maka penulis berterima kasih
apabila di antara pembaca ada yang memberikan saran atau kritikan yang sifatnya
membangun guna memperluas wawasan penulisan sebagai proses pembelajaran diri.
Wassalamu’alaikum Wr.Wb
Surakarta, Maret 2013
Penulis
(Syabit Fansuri)
ix
DAFTAR ISI
Halaman HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i LEMBAR PENGESAHAN ........................................................................... ii HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN .................................................. iii HALAMAN MOTTO .................................................................................. . iv HALAMAN PERSEMBAHAN.................................................................... v ABSTRAKSI ................................................................................................. xiii KATA PENGANTAR ................................................................................... 4i DAFTAR ISI .................................................................................................. ix DAFTAR TABEL .......................................................................................... xi DAFTAR GAMBAR ..................................................................................... xii BAB I PENDAHULUAN ......................................................................... 1
A. Latar Belakang Masalah ......................................................... 1 B. Rumusan Masalah .................................................................. 6 C. Tujuan Penelitian .................................................................... 7 D. Manfaat Penelitian .................................................................. 7 E. Sistematika Penelitian ............................................................ 8
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ................................................................ 11 A. LANDASAN TEORI ............................................................ 11
1. Definisi Perbankan................................................................ 11 2. Tugas dan Fungsi Bank......................................................... 12 3. Jenis-Jenis Bank..................................................................... 12 4. Pentingnya Laporan Keuangan Bank.................................... 15 5. Penilaian Kinerja Keuangan Bank........................................ 19 6. Profitabilitas Perusahaan Perbankan..................................... 21
B. PENELITIAN TERDAHULU ............................................... 23 C. HIPOTESIS........................................................................... 26
BAB III METODELOGI PENELITIAN................................................... .. 27 A. Kerangka Pemikiran......................................... ....................... 27 B. Variabel Penelitian dan Definisi Operasional......................... 30 C. Metoda Penelitian .................................................................... 34
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ..................................................... 45 A. DESKRIPSI OBJEK PENELITAN....................…………… 45 B. ANALISIS DATA DAN TAMBAHAN ................................ 45 C. UJI ASUMSI KLASIK……………......................................... 45
a. Uji Normalitas ................................................................ 45 b. Uji Multikolinearitas...................................................... 48
x
c. Uji Autokorelasi............................................................. 49 d. Uji Heteroskedastisitas.................................................. 50
D.Pengujian Hipotesis .................................................................. 54 1. Analisi Regresi Berganda dan Uji t .................................. 54 2. Pengujian Secara Simultan dengan Uji F……………...... 60 3. Uji Koefisien determinasi…..……………….....………… 60
BAB V PENUTUP ..................................................................................... 62 A. Kesimpulan .............................................................................. 62 B. Keterbatasan Penelitian ........................................................... 64 C. Saran......................................................................................... 64
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL Halaman
Tabel 3.1 Daftar Sampel ........................................................................... 36 Tabel 4.2 Uji Normalitas K-S .................................................................. 46 Tabel 4.3 Uji Normalitas K-S Setelah Transformasi Data ....................... 47 Tabel 4.4 Uji Multikolinearitas ................................................................ 48 Tabel 4.5 Uji Autokorelasi ....................................................................... 49 Tabel 4.6 Descriptive ............................................................................... 52 Tabel 4.7 Uji Regresi Berganda ............................................................... 55 Tabel 4.8 Uji Simultan (F test) ................................................................. 60 Tabel 4.9 Uji Goodness ............................................................................ 61
xii
DAFTAR GAMBAR Halaman
Gambar 3.1 Kerangka Pemikiran ............................................................ 27