analisis pengaruh biaya promosi dan …digilib.uin-suka.ac.id/20727/1/1420310098_bab-i_iv-atau...i...
TRANSCRIPT
i
ANALISIS PENGARUH BIAYA PROMOSI DAN BIAYA PENDIDIKAN &
PELATIHAN PADA PEMBIAYAAN BANK UMUM SYARI’AH
DI INDONESIA
Oleh :
RINI IDAYANTI, SE.,Sy
NIM: 1420310098
TESIS
Diajukan kepada Program Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga
Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Guna Memperoleh
Gelar Magister dalam Ilmu Ekonomi Islam
Program Studi Hukum Islam
Konsentrasi Keuangan dan Perbankan Syari‟ah
YOGYAKARTA
2016
vii
ABSTRAK
Perkembangan Bank Syari‟ah di Indonesia hinga saat ini mengalami
pertumbuhan yang sangat pesat. Namun, belum seiring perkembangan bank
Syari‟ah dengan pemahaman masyarakat tentang sistem operasional bank
Syari‟ah khususnya pada pembiayaan. Begitupun dengan market share bank
syariah yang masih minim ketika dibandingkan dengan bank konvensional. Hal
tersebut tidak lepas dari rendahnya promosi dan kualifikasi sumber daya manusia
melalui pendidikan dan pelatihan. Dengan demikian promosi dan kualifikasi
sumber daya manusia tidak akan berjalan optimal tanpa ada biaya yang
dikeluarkan oleh pihak bank tersebut. Maka dari itu, perlu pengakajian penelitian
sehingga hal tersebut dapat teratasi. Jadi penelitian ini bertujuan untuk
mengetahui pengaruh biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan baik secara
persial maupun simultan terhadap pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia.
Berdasarkan pada tujuan penelitian tersebut diatas, maka menggunakan
pendekatan kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Umum Syari‟ah
di Indonesia. Pemilihan sampel menggunakan metode purposive sampling, di
mana perbankan Syari‟ah dalam waktu penelitian sudah menjadi bank umum
Syari‟ah dan telah mempublikasikan laporan keuangan tahunan selama periode
tahun 2010-2014. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder
yang diperoleh dari web resmi bank yang bersangkutan ataupun artikel berkaitan
dengan penelitian ini. Data-data yang telah dikumpulkan tersebut dianalisis
dengan alat analisis statistik yaitu uji regresi linier berganda, uji asumsi klasik
yang meliputi uji autokorelasi, uji heteroskedastisitas, uji multikolonieritas, uji
normalitas, dan uji hipotesis.
Hasil pengujian menunjukkan bahwa secara persial variabel biaya promosi
(0,001 < 0,05) berpengaruh positif signifikan terhadap total pembiayaan bank
umum Syari‟ah. Sedangkan biaya pendidikan & pelatihan (0,808 > 0,05)
berpengaruh tidak signifikan terhadap total pembiayaan. Selanjutnya secara
simultan biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan (0,000 < 0,05)
berpengaruh terhadap total pembiayaan bank umum Syari‟ah. Adapun nilai
Adjusted R Square sebesar 79% variabel total pembiayaan dapat dijelaskan oleh
variabel biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan, sedangkan sisanya 21%
adalah pengaruh dari variabel lain yang tidak dijelaskan oleh penelitian ini.
Temuan ini dapat dijadikan sebagai tuntunan dan lebih berhati-hati dalam
menetapkan biaya yang ditetapkan dalam kegiatan promosi dan pendidikan &
pelatihan SDM bank umum Syari‟ah di Indonesia.
Kata kunci: pembiayaan, biaya promosi, biaya pendidikan& pelatihan, dan bank
umum Syari‟ah di Indonesia.
viii
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN
Berdasarkan Surat Keputusan Bersama Menteri Agama RI dan Menteri
Pendidikan dan Kebudayaan RI Nomor 158/1987 dan 0543b/U/1987, tanggal 22
Januari 1988.
A. Konsonan Tunggal
Huruf
Arab Nama Huruf Latin Keterangan
alif tidak dilambangkan tidak dilambangkan ا
ba‟ b be ب
ta‟ t te ت
sa ś es (dengan titik atas) ث
jim j je ج
h ḥ ha (dengan titik bawah) ح
kha‟ kh ka dan ha خ
dal d de د
zal ż ze (dengan titik di atas) ذ
ra‟ r er ز
zai z zet ش
sin s es س
syin sy es dan ye ش
sad ş es (dengan titik di bawah) ص
dad ḑ de (dengan titik di bawah) ض
ta‟ ţ te (dengan titik di bawah) ط
za‟ ẓ zet (dengan titik di bawah) ظ
ain „ koma terbalik di atas‟ ع
gain g ge غ
fa‟ f ef ف
qaf q qi ق
kaf k ka ك
lam l ‟el ل
mim m ‟em و
nun n ‟en
waw w w و
ha‟ h ha هـ
hamzah ‟ apostrof ء
ya‟ y ye
ix
B. Konsonan Rangkap karena Syaddah Ditulis Rangkap
يـتعددة
عدة
ditulis
ditulis
Muta‘addidah
‘iddah
C. Ta’ marbutah
1. Bila dimatikan ditulis h
Semua ta’ marbutah ditulis dengan h, baik berada pada akhir kata
tunggal ataupun berada di tengah penggabungan kata (kata yang diikuti oleh
kata sandang “al”). Ketentuan ini tidak diperlukan bagi kata-kata Arab yang
sudah terserap dalam bahasa indonesia, seperti shalat, zakat, dan sebagainya
kecuali dikehendaki kata aslinya.
حكة
عهـة
األونياء كساية
ditulis
ditulis
ditulis
ḥikmah
‘illah
karâmah al-auliyâ’
2. Bila ta’ marbutah hidup atau dengan harkat, fathah, kasrah, dan dammah
ditulis t
ditulis zakâtul fiṭri زكبة انفطر
D. Vokal Pendek dan Penerapannya
---- ---
---- ---
---- ---
Fathah
Kasrah
Dammah
ditulis
ditulis
ditulis
a
i
u
فع م
ذ كس
ي رهة
Fathah
Kasrah
Dammah
ditulis
ditulis
ditulis
fa‘ala
żukira
yażhabu
x
E. Vokal Panjang
1. fathah + alif
جاههـية
2. fathah + ya‟ mati
نسي تـ
3. Kasrah + ya‟ mati
كسيـى
4. Dhammah + wawu mati
فسوض
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
â
jâhiliyyah
â
tansâ
î
karîm
û
furûḑ
F. Vokal Rangkap
1. fathah + ya‟ mati
تـينكى
2. fathah + wawu mati
قول
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
ai
bainakum
au
qaul
G. Vokal Pendek yang Berurutan dalam Satu Kata Dipisahkan dengan
Apostrof
أأنـتم
اعدت
شكرتـم لئن
ditulis
ditulis
ditulis
a’antum
u‘iddat
la’in syakartum
H. Kata Sandang Alif + Lam
1. Bila diikuti huruf Qamariyyah maka ditulis dengan menggunakan huruf awal
“al”
انقسأ
انقياس
ditulis
ditulis
al-Qur’ân
al-Qiyâs
2. Bila diikuti huruf Syamsiyyah ditulis sesuai dengan huruf pertama
Syamsiyyah tersebut
انساء
انشس
ditulis
ditulis
as-Samâ’
asy-Syams
I. Penyusunan Kata-kata dalam Rangkaian Kalimat
Ditulis menurut penyusunannya
انفسوض ذوى
أهم انسنة
ditulis
ditulis
żawî al-furûḑ
ahl as-sunnah
xi
KATA PENGANTAR
Puji Syukur alhamdulillah penulis senantiasa panjatkan ke hadirat Allah
SWT, karena berkat rahmat dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat
menyelesaikan sebuah karya kecil berupa tesis yang berjudul “Pengaruh Biaya
Promosi dan Biaya Pendidikan & Pelatihan pada Pembiayaan Bank Umum
Syari‟ah di Indonesia”. Sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar
Magister pada Program Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta. Sholawat
dan salam penulis sanjungkan kepada nabi Muhammad SAW, yang telah
menuntun umat manusia dari kebodohan menuju ilmu pengetahuan untuk
kebahagiaan hidup di dunia dan akhirat.
Selama penyusunan, penulis mengalami banyak hambatan yang
menimbulkan kesulitan dalam penyelesaian penulisan tesis ini, namun berkat
bantuan, bimbingan dan dorongan dari berbagai pihak akhirnya kesulitan-
kesulitan yang timbul dapat teratasi. Oleh karena itu, segala kerendahan hati, pada
kesempatan ini penulis menghaturkan terima kasih kepada:
1. Kedua Orang Tuaku tercinta, Ayahanda Husain dan Ibunda H. Darmawati
yang telah melahirkan, mendidik, membesarkan, mengarahkan serta
mendoakan ananda dengan tulus sehingga penulis dapat menyelesaikan
penyusunan tesis ini dan tidak pernah berhenti memberikan dukungan kepada
penulis, baik bersifat materil maupun non materil selama berjalannya tesis ini
demi kesuksesan penulis. Serta segenap keluarga Om Hj dan Ummi yang telah
membantu penulis dalam material.
xii
2. Bapak Prof. Dr. H. Muhammad, M.Ag. selaku Pembimbing tesis, yang telah
meluangkan waktunya disela-sela kesibukan yang begitu padat serta
membagikan ilmunya dalam memberikan banyak arahan, bimbingan, motivasi
pada penulisan tesis ini.
3. Bapak Prof. Dr. H. Machasin, M.A. dan Prof. Noorhaidi, M.A., M.Phil., Ph.D.
selaku Rektor dan Direktur Program Pascasarjana Islam Negeri (UIN) Sunan
Kalijaga Yogyakarta.
4. Bapak Dr. H. Syafiq Mahmadah Hanafi, S.Ag., M.Ag. dan Ibu Fenti
Muzdalifah sebagai Ketua dan sekretaris Program Studi Hukum Islam
pascasarjana Universitas Islam Negeri (UIN) Sunan Kalijaga Yogyakarta.
5. Para dosen Program Pascasarjana Universitas Islam Negeri (UIN) Sunan
Kalijaga Yogyakarta, yang telah memberikan ilmu dan pengetahuan kepada
penulis. Serta seluruh Staf yang telah banyak membantu penulis dalam
keperluan administratif.
6. Bapak Dr. Syaparuddin, S.Ag., M.SI. dosen IAN Arung Palakka Bone dan
Mas Rofiul, M.E.I, dosen STEI Yogyakarta yang telah membantu penulis
dalam memberikan informasi, ide dan motivasi untuk penulis.
7. Adik-adikku tersayang (Rianto dan Rina Anugra) yang selalu memberikan
semangat dalam menyelesaikan tesis ini.
xiii
8. Rekan-rekan, adik-adik kos (Siti, Adel, Salsa dan Tyas) dan teman-teman
seperjuangan KPS Reguler B (Mbak Ratih, Deby, Raida, Mas Ardi, Ihsan,
Ubaid, Pohan, Agep, Wildan, Romdhon, Ali, Iwan, Agus, Ari, Solihin, Refki,
harir) angkatan 2014 Program Pascasarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta
yang selalu memberikan bantuan dan motivasi dalam penyusunan tesis ini
serta semua pihak yang tidak sempat penulis sebutkan satu persatu.
Terima ksaih kepada semua pihak atas bantuan dan dukungannya, hanya
kepada Allah SWT jualah penulis memohon balasan. Semoga semua pihak yang
telah membantu dalam penyusunan tesis ini mendapatkan pahala yang setimpal,
Amin. Besar harapan penulis semoga tesis ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan
kepada semua pihak.
Yogyakarta, 22 Februari 2016
Penyusun,
Rini Idayanti, SE.,Sy.
xiv
MOTTO
Kehidupan Dunia Penuh Dengan Pilihan, Namun Harus
Percaya Diri, Karena Setiap Orang Memiliki Strategi
Yang Berbeda-Beda.
Allah Akan Meninggikan Orang-Orang Yang Beriman
Di Antaramu Dan Orang-Orang Yang Diberi
Ilmu Pengetahuan Beberapa Derajat.
“Long Life Education”
(Q.s. al-Mujadalah: 11)
Pelajarilah Ilmu, Niscaya Kalian Akan Dikenal
Dengannya Dan Amalkanlah Ilmu
[Yang Kalian Pelajari Itu],
Niscaya Kalian Termasuk Ahlinya.
(Ali bin Abi Thalib)
Allah Tidak Membebani Seseorang Melainkan Sesuai
Dengan Kesanggupannya.
(QS. Al-Baqarah: 286)
xv
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i
PERNYATAAN KEASLIAN ....................................................................... ii
BEBAS PLAGIASI ....................................................................................... iii
PENGESAHAN DIREKTUR ...................................................................... iv
PERSETUJUAN TIM PENGUJI ................................................................. v
NOTA DINAS PEMBIMBING .................................................................... vi
ABSTRAK ..................................................................................................... vii
PEDOMAN TRANSLITERASI ................................................................... viii
KATA PENGANTAR .................................................................................... xi
MOTTO .......................................................................................................... xiv
DAFTAR ISI ................................................................................................... xv
DAFTAR TABEL .......................................................................................... xviii
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xix
BAB I: PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah .................................................................... 1
B. Rumusan Masalah .............................................................................. 11
C. TujuanPenelitan ................................................................................. 11
D. Kegunaan Penelitian .......................................................................... 12
E. Sistematika Pembahasan .................................................................... 13
BAB II LANDASAN TEORI DAN HIPOTESIS
A. Perbankan Syari‟ah ............................................................................ 15
1. Bank Syari‟ah di Indonesia ......................................................... 15
2. Sistem Operasional Bank Syari‟ah ............................................. 19
B. Pelaksanaan Sistem Pembiayaan Bank Syari‟ah ............................... 20
xvi
C. Bauran Pemasaran (Marketing Mix)................................................... 28
1. Biaya Promosi............................................................................... 34
D. Meningkatkan Sumber Daya manusia.............................................. . 36
1. Sumber daya manusia................................................................... 36
2. Pendidikan dan pelatihan.............................................................. 38
3. Biaya pendidikan dan pelatihan ................................................... 41
E. Kajian pustaka.................................................................................... 44
F. Hipotesis . .......................................................................................... 50
1. Pengaruh biaya promosi terhadap pembiayaan........................ .... 52
2. Pengaruh biaya pendidikan dan pelatihan terhadap
Pembiayaan................................................................................... 54
3. Pengaruh biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan
secara simultan terhadap pembiayaan........................................ .. 56
BAB III METODE PENELITIAN
A. Jenis dan Sifat Penelitian ................................................................... 57
B. Populasi dan Sampel .......................................................................... 58
C. Sumber Data....................................................................................... 61
D. Definisi Variabel dan pengukuran variabel ....................................... 62
1. Variabel independen (X) .............................................................. 62
2. Variabel Dependen (Y) ................................................................ 63
E. Teknik Analisa Data .......................................................................... 65
1. Statistik Deskriptif......................................................................... 66
2. Uji Asumsi Klasik ......................................................................... 66
3. Analisis Regresi Linier Berganda ................................................. 69
4. Uji hipotesis................................................................................... 70
BAB IV ANALISIS HASIL PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum objek Penelitian.................................................. 73
B. Analisis Statistik deskriptif............................................................... 90
C. Uji Asumsi Klasik ........................................................................... 93
D. Analisis regresi linier berganda......................................................... 100
E. Hasil uji Hipostesis ......................................................................... 102
F. Pembahasan hasil penelitian ............................................................ 107
1. Pengaruh biaya promosi terhadap pembiayaan ........................... 107
2. Pengaruh biaya pendidikan & pelatihan terhadap pembiayaan ... 111
3. Pengaruh biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan........ 116
xvii
BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ....................................................................................... 118
B. Saran .................................................................................................. 119
C. Keterbatasan Peneliti ......................................................................... 120
DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 121
LAMPIRAN-LAMPIRAN.............................................................................. 127
DAFTAR RIWAYAT HIDUP ...................................................................... 133
xviii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1. Statistik Perbankan Syari‟ah ......................................................... 1
Tabel 1.2. Komposisi Pembiayaan Bank Umum Syari‟ah ............................ 2
Tabel 1.3. Statistik Biaya Promosi Dan Biaya Pendidikan & Pelatihan ..... 7
Tabel 1.4. Jumlah Pekerja Bank Umum Syari‟ah ......................................... 8
Tabel 3.1. Definisi Variabel Penelitian ........................................................ 64
Tabel 4.1. Hasil Statistik Deskriptif ............................................................. 91
Tabel 4.2. Hasil Uji Autokorelasi ................................................................. 94
Tabel 4.3. Hasil Uji Heteroskedastisitas Dengan Uji Gletser ...................... 95
Tabel 4.4. Hasil Uji Multikolinieritas .......................................................... 96
Tabel 4.5. Hasil Uji Normalitas – Unstandardized Residual ....................... 99
Tabel 4.6. Hasil Uji Regresi Linier Berganda .............................................. 100
Tabel 4.7. Hasil Uji Adjusted R Square ....................................................... 103
Tabel 4.8. Hasil Uji ANOVA ....................................................................... 104
Tabel 4.9. Hasil Uji T ................................................................................... 105
xix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 4.1. Hasil Uji Heteroskedastisitas ....................................................... 95
Gambar 4.2. Hasil Uji Normalitas – Histogram ............................................... 98
Gambar 4.3. Hasil Uji Normalitas – P-Plot ...................................................... 99
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Pada era globalisasi saat ini, lembaga keuangan berkembang sangat pesat
baik di negara sendiri maupun di negara lain. Perbankan merupakan salah satu
lembaga keuangan yang berkembang di Indonesia. Keberadaan bank sangat
mempengaruhi pertumbuhan suatu negara karena peranan perbankan tersebut
membantu meningkatkan daya beli masyarakat, menciptakan lapangan kerja, dan
meningkatkan produktivitas kerja. Tidak diragukan lagi bahwa peranan sektor
perbankan sangat diperlukan untuk membangkitkan kembali kegiatan
perekonomian. Begitupun dengan perbankan Syari‟ah yang mampu memberikan
dampak positif terhadap masyarakat. Adapun statistik perbankan Syari‟ah di
Indonesia yaitu:
Tabel. 1.1
Statistik Perbankan Syari’ah
Indikator 2010 2011 2012 2013 2014 2015
(feb)
Bank umum Syari’ah
1. jumlah bank 11 11 11 11 12 12
2. jumlah kantor 1.215 1.401 1.745 1.998 2.151 2.144
unit usaha Syari’ah
1. jumlah bank umum konvensional 23 24 24 23 22 22
yang memiliki UUS
2. jumlah kantor 262 336 517 590 320 324
Bank pembiayaan rakyat
Syari’ah
1. jumlah bank 150 155 158 163 163 162
2. jumlah kantor 286 364 401 402 439 486
total kantor 1.763 2.101 2.663 2.990 2.910 2.954
Sumber: Otoritas Jasa Keuangan, Statistik Perbankan Syari‟ah, Februari 2015.
1
2
Berdasarkan prediksi McKinsey tahun 2008 dalam bukunya khaerul
Umam bahwa total aset pasar perbankan Syari‟ah global pada tahun 2006
mencapai 0,75 miliar dolar AS. Diperkirakan pada tahun 2010, total aset
mencapai 1 miliar dolar AS. Tingkat pertumbuhan 100 Bank Syari‟ah terbesar di
dunia mencapai 27 persen per tahun dibandingkan dengan tingkat pertumbuhan
100 Bank konvensional terbesar yang hanya mencapai 19 persen per tahun. Bank
Syari‟ah di Indonesia akan, juga diyakini akan terus tumbuh dan berkembang.
Harapan tersebut memberikan suatu optimisme karena memang penyebaran
jaringan kantor perbankan Syari‟ah saat ini mengalami pertumbuhan pesat.1
Sebagaimana telah dijelaskan pada tabel 1.1 yang menunjukkan pertumbuhan
jaringan kantor perbankan Syari‟ah. Begitupun dengan jumlah pembiayaan yang
disalurkan oleh perbankan Syari‟ah mengalami pertumbuhan pesat.
Tabel 1.2
Komposisi Pembiayaan yang Diberikan Bank Umum Syari‟ah dan Unit Usaha Syari‟ah
(Financing Composition of Islamic Commercial Bank and Islamic Business Unit)
Akad 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Feb Mar April
Mudharabah 8.631 10.229 12.023 13.625 14.354 14.147 14.136 14.388
Musyarakah 14.624 18.960 27.667 39.874 49.387 49.686 51.721 52.672
Murabahah 37.508 56.365 88.004 110.565 117.371 116.268 117.358 117.210
Salam 0 0 0 0 0 0 0 0
Istishna 347 326 376 582 633 645 651 664
Ijarah 2.341 3.839 7.345 10.481 11.620 11.367 11.386 11.454
Qardh 4.731 12.937 12.090 8.995 5.965 5.429 5.459 5.138
Lainnya 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 68.182 102.656 147.505 184.122 199.330 197.542 200.711 201.526
Sumber: otoritas jasa keuangan, statistik perbankan Syari‟ah, februari 2015.
1 Khaerul Umam, Manajemen Perbankan Syari’ah, cet. ke-1 (Bandung: Pustaka Setia,
2013), hlm. 134.
3
Krisis ekonomi yang melanda Indonesia sesungguhnya bisa mendatangkan
hikma bagi umat Islam di negeri ini untuk bisa lebih serius menawarkan lembaga
dan kelembagaan alternatif dalam kancah perekonomian termasuk lembaga
keuangan Syari‟ah. Sebagaimana diketahui, sumber utama krisis ekonomi yang
kita hadapi berasal dari ketidakberesan di sektor keuangan, khususnya industri
perbankan yang pora-poranda akibat kredit macetnya. Bank-Bank konvensional
yang ada ketika itu sebetulnya sebagian besar cukup profesional mereka memadai
dan cukup cekatan dalam menjalankan kegiatan bisnisnya ditinjau dari segi teknis
perbankan.2 Namun, ada beberapa perbankan yang tidak kredibel sehingga hal ini
menyebabkan terjadinya krisis dan adapun beberapa hal yang menyebabkan
jatuhnya nilai rupiah dalam negara Indonesia.
Amir Machmud dan Rukmana mengatakan bahwa3:
Harus kita akui pertumbuhan Bank Syari‟ah di negara kita merupakan
fenomena yang sangat menarik. Bayangkan jumlah penduduk di negara
kita yang kini telah mencapai 200 juta jiwa sungguh merupakan peluang
pasar yang sangat potensial menggiurkan dari posisi profitabilitasnya.
Keberadaan perbankan Islam di tanah air telah mendapatkan pijakan
kokoh setelah lahirnya undang-undang perbankan Nomor 7 tahun 1992 yang
direvisi melalui undang-undang Nomor 10 tahun 1998, yang dengan tegas
mengakui keberadaan dan fungsi Bank bagi hasil atau Bank Islam. Dengan
demikian, Bank ini adalah yang beroperasi dengan prinsip bagi hasil. Bagi hasil
2 Muhammad, Manajemen Bank Syari’ah, Edisi revisi, cet.ke-2 (Yogyakarta: UPP STIM
YKPN 2011), hlm. 167.
3 Amir Machmud dan Rukmana, Bank Syari’ah Teori, Kebijakan, dan Studi Empiris di
Indonesia (Jakarta: Erlangga, 2010), hlm. 6.
4
adalah prinsip muamalah berdasarkan syari‟ah dalam melakukan kegiatan usaha
Bank.4
Bank merupakan lembaga keuangan yang mempunyai fungsi sebagai
intermediary, menghubungkan nasabah yang surplus dengan nasabah yang defisit.
Kegiatan ini menghimpun dana dari nasabah baik itu berupa tabungan, deposito,
giro dan sebagainya, kemudian akan di salurkan kepada nasabah yang
membutuhkan dana tersebut baik itu berupa pembiayaan dalam perbankan
Syari‟ah ataupun kredit dalam perbankan konvensional.
Kunci keberhasilan manajemen bank adalah bagaimana bank tersebut bisa
merebut hati masyarakat sehingga peranannya sebagai financial intermediary
berjalan dengan baik. oleh karena itu semua pelayanan bank kepada masyarakat,
peralatan canggih dimiliki, keterampilan personal dan lain-lain adalah dalam
rangka menjalankan peranannya selaku perantara keuangan, artinya menjalankan
dua fungsi utama Bank5, yaitu:
1. Menghimpun dana masyarakat (to receive deposits)
2. Memberikan kredit / pembiayaan (to make loans / financing)
Pertumbuhan setiap bank sangat dipengaruhi oleh perkembangan
kemampuannya menghimpun dana masyarakat, baik berskala kecil maupun besar,
dengan masa pengendapan yang memadai. Sebagai lembaga keuangan, maka dana
4 Muhammad, “Manajemen Bank Syari‟ah . . . ”, hlm. 17.
5 Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah (Yogyakarta: Akademi Manajemen
Perusahaan, 2005), hlm. 41.
5
merupakan masalah bank yang paling utama. Tanpa dana yang cukup, bank tidak
dapat berbuat apa-apa atau dengan kata lain, bank tidak berfungsi sama sekali.6
Kegiatan utama bank Syari‟ah adalah menghimpun dana dari pihak ketiga
(shaibul maal) kemudian menyalurkannya kembali dengan melalui pembiayaan
yang diberikan kepada mudharib. Namun dalam hal ini, hubungan bank dengan
nasabah sebagai mitra kerja yang masing-masing mampu memberikan keuntungan
pada usahanya. Dalam mencapai hal tersebut, pihak bank mampu menarik
perhatian masyarakat, sehingga pihak bank dapat menghimpun dana masyarakat
dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat.
Adapun pertumbuhan aset perbankan Syari‟ah sudah mencapai Rp. 179
Triliun (4,4% dari asset perbankan konvensional), sementara DPK Rp. 137
Triliun. Suatu hal yang luar biasa adalah, total pembiayaan yang disalurkan
perbankan Syari‟ah sebesar Rp. 139 Triliun, melebihi jumlah DPK, ini berarti
FDR perbankan Syari‟ah di atas 100%. Data ini menunjukkan bahwa fungsi
intermediasi perbankan Syari‟ah untuk mengerakkan perekonomian, sangatlah
besar. Pertumbuhan asset, DPK dan Pembiayaan juga relative masih tinggi,
masing-masingnya adalah aset tumbuh ± 37%, DPK tumbuh ± 32%, dan
pembiayaan tumbuh ± 40%.7
Meskipun mengalami perlambatan, laju pertumbuhan aset perbankan
Syari‟ah tersebut tetap lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan aset perbankan
secara nasional, sehingga pangsa perbankan Syari‟ah secara keseluruhan dengan
6 Ibid., hlm. 48.
7Akhmad Sirojudin Munir, “Analisis Faktor-Faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan
perbankan Syari‟ah di Indonesia”, Tesis, 2013.
6
memasukkan BPRS terhadap industri perbankan nasional meningkat dari 4,61%
menjadi 4,93%. Selain itu, pertumbuhan aset tersebut tetap diikuti pelaksanaan
fungsi intermediasi yang optimal. Hal ini tercermin pada tren pertumbuhan dan
nominal pembiayaan BUS dan UUS yang lebih tinggi dibandingkan dana pihak
ketiga. Pada akhir 2013 pembiayaan BUS dan UUS tercatat sebesar Rp188,6
triliun, sementara dana pihak ketiga yang dihimpun mencapai Rp187,2 triliun,
sehingga financing to deposit ratio perbankan Syari‟ah tetap relatif tinggi. Pada
kelompok BUS misalnya, financing to deposit ratio tercatat sebesar 95,9% pada
akhir periode laporan.8
Dari penjelasan tersebut, peneliti menemukan bahwa adanya peningkatan
total pembiayaan yang dilakukan perbankan Syari‟ah dari tahun ke tahun
dibandingkan dengan pengumpulan dana pihak ketiga. Pembiayaan yang
dikeluarkan perbankan Syari‟ah merupakan salah satu ekspansi masyarakat
terhadap perbankan Syari‟ah. Adanya pebisnis, proyek di mana-mana sehingga
mengajukan pembiayaan kepada Bank Syari‟ah dan tentunya pemahaman,
kesadaran masyarakat mengetahui perbankan Syari‟ah disekelilingnya.
Pembiayaan yang diperoleh bisa meningkatkan market share bank umum
syariah di Indonesia meskipun hanya beberapa persen. Market share perbankan
syariah hingga saat ini sekitar 4,8%9 belum mencapai target yang ditetapkan
sebelumnya sekitar 5%. Memang masih minim ketika dibandingkan bank syariah
di luar negeri misalnya di Jiran yang market sharenya sudah mencapai 20%. Hal
ini wajar karena bank syariah di Jiran sudah berdiri sejak tahun 1983. Begitupun
8 Laporan Perkembangan Keuangan Syari‟ah Tahun 2013, Otoritas Jasa Keuangan.
9 www.otoritas jasa keuangan.co.id.
7
dengan market share bank syariah dan bank konvensional di indonesia masih jauh
lebih tinggi market share bank konvensional. Hal ini disebabkan masih kurangnya
pemahaman masyarakat tentang bank syariah di Indonesia.
Oleh karena itu, marketing mix yang handal akan menimbulkan hasil yang
baik pula dalam perbankan. Maka, diperlukannya promosi dan peningkatan
sumber daya manusia melalui pendidikan dan pelatihan. Namun dalam hal ini,
bukan hanya action dari kegiatan marketing mix misalnya promosi dan pendidikan
& pelatihan yang dilakukan, melainkan ada biaya promosi dan biaya pelatihan
yang dikeluarkan perbankan syari‟ah. Begitupula dengan salah satu ukuran
perusahaan yaitu aset yang dimiliki dalam perbankan akan mampu menarik minat
masyarakat untuk menghimpun dana dan mengambil pembiayaan. Adapun data
statistik perbankan Syari‟ah mengenai biaya promosi dan biaya pendidikan dan
pelatihan yaitu:
Tabel 1.3
Statistik Biaya Promosi dan Biaya Pendidikan & Pelatihan
Indikator 2010 2011 2012 2013 2014 2015
(feb)
1. biaya promosi 236 339 372 370 300 32
2. biaya pendidikan dan pelatihan 60 55 119 155 112 23
total 296 394 491 525 412 55 Sumber: OJK, statistik perbankan Syari‟ah, 2015.
Biaya adalah penurunan kotor dalam aset atau kenaikan dalam liabilitas
atau gabungan dari keduanya selama periode yang dipilih oleh pernyataan
pendapatan yang berakibat dari investasi yang halal, perdagangan, atau aktivitas
termasuk pemberian jasa.10
Oleh karena itu, dalam perbankan syari‟ah akan
10
Muhammad, “Manajemen Bank Syari‟ah . . .”, hlm. 141.
8
mengeluarkan suatu biaya, baik itu biaya operasional maupun biaya yang lain
demi kelancaran kegiatannya.
Promosi adalah usaha melalui pemasangan iklan, publisitas dan lainnya
yang berperan sebagai sarana logis untuk memecahkan suatu masalah sederhana,
memperkenalkan produk kepada pembeli.11
Promosi yang terlalu cepat menjadi
proses pematangan karyawan yang tidak sebanding dengan pengalaman,
kemampuan, dan keterampilan. Sebagai imbalannya, para pemilik bank menuntut
prestasi kerja yang tinggi untuk memberikan keuntungan atas biaya besar yang
telah dikeluarkannya. 12
Sumber daya manusia yang dimiliki bank syari‟ah merupakan salah satu
pendukung dalam suatu perusahaan dan komponen yang berpengaruh dalam
mengembangkan keunggulan kompetitif, sehingga operasional perusahaan
mampu berjalan dengan lancar dan mendapat keuntungan yang diharapkan. Di
bawah ini, adapun jumlah karyawan bank syariah, yaitu:
Tabel 1.4
Jumlah Pekerja di Perbankan Syari’ah
Indikator 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Feb Mar
Bank Umum
Syari‟ah
15.224 21.820 24.111 26.717 41.393 49.101 49.106
Unit Usaha
Syari‟ah
1.868 2.067 3.108 11.511 4.419 4.591 4.365
Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah
3.172 3.773 4.359 4.826 4.704 4.642 4.651
Sumber: www.Bi.co.id. Statistik perbankan syari‟ah 2015.
11
Harper W. Boyd, Jr., dkk., manajemen pemasaran: suatu pendekatan strategis dengan
orientasi global, (terj.) Imam Nurmawan (Jakarta: Erlangga, 2000), hlm. 65.
12 Muhammad, “Manajemen Bank Syari‟ah . . .”, hlm. 4.
9
Dari tabel di atas, keseluruhan jumlah pekerja di bank umum syariah yang
dari tahun ketahun semakin meningkat dan ada yang berlatar belakang ekonomi
umum, ekonomi syariah bahkan bidang lain. Maka dari itu, diperlukannya
pendidikan dan pelatihan sehingga mampu meningkatkan kinerjanya baik
pemasaran, manajemen, maupun operasional bank syari‟ah. Pelatihan
memberikan keterampilan kepada karyawan yang mereka butuhkan untuk
menjalankan pekerjaan mereka. Dengan demikian pelatihan berarti menunjukkan
seorang masinis bagaimana mengoperasikan mesin barunya, seorang juru jual
baru bagaimana menjual produk perusahaannya, atau seorang penyelia baru
bagaimana mewancarai dan menilai karyawan. Sementara pelatihan berfokus pada
keterampilan yang dibutuhkan untuk menjalankan pekerjaan karyawan sekarang,
pengembangan karyawan dan mnajemen mengikuti pelatihan yang jangka
panjang. Ekspansi peran pelatihan mencerminkan kenyataan bahwa permainan
persaingan ekonomi mempunyai aturan baru. Khususnya, tidak cukup lagi sekedar
menjadi efisien. Walaupun beberapa perusahaan –IBM, Xerox, Texas
Instruments, dan Motorola, misalnya mengahabiskan 5% sampai 10% uang gaji
mereka untuk kegiatan pelatihan mereka.13
Pengembangan manajemen adalah
upaya apa saja untuk memperbaiki kinerja manajerial dengan menanamkan
pengetahuan, mengubah sikap atau meningkatkan keterampilan.14
13
Gary Dessler, Manajemen Sumber Daya Manusia, Human resource management 7e,
Edisi 7, terj. Benyamin Molan (Jakarta: Prenhlmlindo, 1997), hlm. 263-265.
14 Ibid., hlm. 297.
10
Dengan demikian, Peningkatan total pembiayaan bank Syari‟ah tidak lepas
dari pemasaran pengeluaran biaya promosi dan biaya pendidikan dan pelatihan
untuk membekali pengetahuan dan pengembangan karyawan sehingga mampu
untuk mengenalkan produk-produknya khususnya pembiayaan Syari‟ah seperti
jual beli (Murabahah, Salam, dan Istishna), sewa menyewa (Ijarah, Ijarah
muntahiyah bintamlik), dan bagi hasil (Mudharabah, Musyarakah) serta
meningkatkan profit bank Syari‟ah.
Oleh karena itu, dengan melihat pertumbuhan total pembiayaan pada
perbankan Syari‟ah tidak terlepas dari biaya operasional yang dikeluarkannya
seperti biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan untuk menarik nasabah
khususnya yang mengambil pembiayaan tersebut. Dalam hal ini, seberapa besar
pengaruh biaya promosi dan pendidikan & pelatihan yang dikeluarkan pada total
pembiayaan bank Syari‟ah tersebut. Alasan peneliti lebih fokus pada biaya
promosi dan biaya pendidikan & pelatihan karena erat kaitannya dengan kegiatan
bank syari‟ah dan untuk meningkatkan market share bank syari‟ah seperti yang
peneliti jelaskan sebelumnya, maka diperlukannya promosi dan peningkatan
sumber daya manusia melalui pendidikan dan pelatihan yang memadai. Maka dari
itu, peneliti ingin meneliti tentang analisis pengaruh biaya promosi dan
pendidikan & pelatihan pada pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia.
11
B. Rumusan Masalah
Dari latar belakang di atas maka dapat ditarik pokok permasalahan,menjadi
rumusan masalah dalam penelitan ini yaitu:
1. Apakah biaya promosi berpengaruh signifikan pada pembiayaan bank umum
Syari‟ah di Indonesia ?
2. Apakah biaya pendidikan dan pelatihan berpengaruh signifikan pada
pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia ?
3. Apakah biaya promosi dan biaya pendidikan & pelatihan berpengaruh
signifikan secara simultan pada pembiayaan bank umum Syari‟ah di
Indonesia?
C. Tujuan dan Kegunaan Penelitian
a. Tujuan Penelitian
Adapun tujuan pada penelitian ini dari uraian latar belakang dan rumusan
masalah di atas, yaitu:
1. Untuk menganalisis pengaruh biaya promosi terhadap pembiayaan di bank
umum Syari‟ah di Indonesia;
2. Untuk menganalisis pengaruh biaya pendidikan dan Pelatihan terhadap
pembiayaan di bank umum Syari‟ah di Indonesia;
3. Untuk menganalisis pengaruh biaya promosi dan biaya pendidikan &
Pelatihan secara simultan terhadap pembiayaan di bank umum Syari‟ah di
Indonesia;
12
b. Kegunaan Penelitian
Dari penelitian yang dilakukan diharapkan memberikan kegunaan baik
dari segi teori, kebijakan, ataupun praktis. kegunaan yang diharapkan dari
hasil penelitian ini, yaitu:
1. Teoritik
Hasil penelitian ini diharapkan sebagai proses pengembangan
keilmuan mengenai promosi dan sumber daya manusia dari peningkatan
pendidikan dan pelatihan dalam percepatan perkembangan produk ataupun
jasa bank umum syari‟ah dan sumber daya manusia dalam bank umum
syariah.
2. Kebijakan
Untuk dijadikan sebuah pengembangan kebijakan yang sudah ada
dari hasil bukti empiris penelitian ini, sehingga dijadikan sebagai pijakan
dalam menetapkan pengeluaran biaya promosi dan biaya pendidikan dan
pelatihan sehingga berpengaruh terhadap input khususnya pembiayaan
bank syari‟ah dan diharapkan penelitian ini menjadi pijakan dalam
pengembangan bank Syari‟ah dimasa yang akan datang.
3. Bagi Praktisi
Untuk pengembangan praktik, penelitian ini diharapkan dapat
Menjadi acuan, bahan refrensi ataupun informasi awal, lebih lanjut dan
menambah pengetahuan serta wawasan bagi penyusun bahwa dalam biaya
promosi dan biaya pendidikan & Ppelatihan yang dikeluarkan berpengaruh
terhadap total pembiayaan dalam bank Syari‟ah dan begitupun bagi
13
praktisi mampu mengatur pengeluaran biaya tersebut yang semestinya,
sehingga lebih efektif untuk mendapatkan input yang menarik.
C. Sistematika Pembahasan
Sistematika pembahasan merupakan uraian logis yang menyangkut
hubungan urutan suatu bab dengan bab lainnya. Penelitian ini terdiri lima bab,
untuk memudahkan pembaca dalam memahami isi penelitian ini, maka akan
diberikan gambaran secara umum sebagai berikut:
Bab pertama merupakan pendahuluan yang menjadi gambaran awal dari
apa yang akan dilakukan oleh peneliti. Bab ini berisi latar belakang yang menjadi
landasan utama untuk dilakukannya penelitian, rumusan masalah yang dituangkan
dalam bentuk pertanyaan, tujuan dan kegunaan penelitian berisi tentang tujuan
dilakukannya penelitian dan kegunaanya, kemudia diakhiri dengan sistematika
pembahasan yang menjelaskan sistematika penyajian hasil penelitian dari awal
penelitian hingga penyajian kesimpulan dari hasil penelitian.
Bab kedua merupakan lanjutan dari bab pertama yang berisi landasan teori
dan hipotesis. Bab ini membahas mengenai tinjauan teoritis tentang informasi-
informasi mengenai variabel penelitian yang berisi tentang telaah pustaka yang
terdiri dari penjelasan mengenai Bank Syari‟ah di Indonesia, sistem operasional
Bank Syari‟ah, pembiayaan Bank Syari‟ah, marketing mix, pengembangan SDM,
dan hipotesis penelitian.
14
Bab ketiga merupakan metode penelitian yang berisi tentang gambaran cara
atau teknik yang akan digunakan dalam penelitian. Cara atau teknik ini meliputi
tentang penjelasan mengenai jenis dan sifat penelitian, proses penelitian, sampel
penelitian yang digunakan, metode pengumpulan dan sumber data yang
digunakan dalam penelitian serta periode pengamatan selama melakukan
penelitian, definisi operasional variabel, dan tehnik analisis data yang digunakan
dalam penelitian.
Bab keempat berisi tentang implikasi hasil penelitian dan pembahasan yang
terdiri dari gambaran umum obyek penelitian dan gambaran umum perusahaan
yang menjadi sampel penelitian, pembahasan hasil uji statistik korelasi, deskriptif
dari tiap hipotesis, pembahasan hasil uji normalitas, pembahasan hasil analisis
regresi berganda, hasil analisis multikolinearitas, hasil analisis determinasi,
pengujian hipotesis penelitian serta pembahasan dari hasil penelitian yang
dilakukan.
Bab kelima berisi penutup yang di dalamnya memaparkan kesimpulan dan
implikasi dari hasil penelitian yang telah dilakukan. Kesimpulan yang ditarika
merujuk pada hasil pengujian hipotesis dan perumusan masalah yang diajukan
dalanm penelitian ini. Sedangkan implikasi kebijakan akan menguraikan implikasi
hasil penelitian ini. Sementara keterbatasan penelitian mengungkapkan
kekurangan ataupun kelemahan yang ditemukan dalam penelitian ini yang akan
menjadi agenda bagi penelitian selanjutnya.
118
BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan
Berdasarkan uraian-uraian yang telah penulis paparkan terhadap data
penelitian yang telah dikumpulkan, kemudian diolah mengenai “Analisis
Pengaruh Biaya Promosi dan Biaya Pendidikan & Pelatihan Terhadap Total
Pembiayaan Bank Umum Syari‟ah Di Indonesia”. Maka penulis dapat menarik
kesimpulan sebagai berikut:
1. Secara persial biaya promosi berpengaruh positif dan signifikan terhadap total
pembiayaan Bank umum Syari‟ah. Sehingga semakin tinggi biaya promosi
yang dikeluarkan maka semakin tinggi total pembiayaan yang didapatkan
bank umum Syari‟ah. Dengan demikian hipotesis pertama (H1) yang
menyatakan “biaya promosi berpengaruh positif signifikan terhadap total
pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia” terbukti.
2. Secara persial biaya pendidikan dan pelatihan tidak berpengaruh signifikan
terhadap total pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia. Sehingga
penurunan atau kenaikan biaya pendidikan dan pelatihan tidak akan
mempengaruhi total pembiayaan bank umum Syari‟ah di Indonesia. Dengan
demikian hipotesis kedua (H2) yang menyatakan “Biaya pendidikan dan
pelatihan berpengaruh positif signifikan terhadap total pembiayaan Bank
umum Syari‟ah di Indonesia” tidak terbukti.
118
119
3. Secara simultan biaya promosi dan biaya pendidikan dan pelatihan
berpengaruh positif dan signifikan terhadap total pembiayaan bank umum
Syari‟ah di Indonesia.
B. Saran
Setelah melakukan penelitian, pembahasan dan merumuskan kesimpulan
dari hasil penelitian, maka penulis memberikan beberapa saran yang berkaitan
dengan penelitian yang telah dilakukan untuk dijadikan masukan dan
pertimbangan yang berguna bagi pihak-pihak yang berkepentingan, antara lain:
1. Disarankan kepada pihak perbankan Syari‟ah untuk selalu memperhatikan
kinerja Bank khususnya pengeluaran yang disalurkan dalam biaya promosi
dan biaya pendidikan dan pelatihan. Seberapa banyak mesti disalurkan
sehingga memperoleh input yang maksimal terutama total pembiayaan
tersebut. Oleh karena itu, hal ini termasuk salah satu yang sangat mendukung
input Bank umum Syari‟ah.
2. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat untuk evaluasi perkembangan sistem
perbankan Syari‟ah terhadap biaya-biaya yang disalurkan.
3. Untuk penelitian selanjutnya, disarankan supaya dapat mengeksplorasi
variabel independen yang berkaitan lebih banyak dan disesuaikan kondisi
keadaan yang dilakukan serta menggunakan teori yang kuat dalam
melandasinya.
120
4. Untuk mendapatkan penelitian yang berkualitas maka harus ditunjang dengan
penguasaan metedologi yang baik, akses data dan refrensi yang baik dan
banyal, harus memiliki jaringan yang luas, dan harus memiliki waktu dan dana
yang cukup.
C. Keterbatasan penelitian
Berdasarkan kesimpulan dan saran di atas, maka keterbatasan yang
dialami peneliti selama melakukan penelitian ini adalah sebagai berikut:
1. Penulis mengalami kesulitan mengakses hasil-hasil penelitian yang relevan;
2. Teori yang digunakan dalam penelitian ini masih sangat terbatas;
3. Populasi abjek dalam penelitian ini terbatas, hanya pada bank umum Syari‟ah
di Indonesia;
4. Penulis mengalami kesulitan mengakses laporan keuangan tahunan bank
Syari‟ah, secara penulis menggunakan data sekunder terkadang datang yang
dibutuhkan tidak ditemukan.
121
DAFTAR PUSTAKA
Al Arif, M.Nur Rianto , Lembaga Keuangan Syari’ah Suatu Kajian Teoritis
Praktis (Bandung: Pustaka Setia, 2012), hlm. 146.
Anshori, Abdul Ghofur, Perbankan Syari’ah Di Indonesi, cet. ke-1, yogyakarta:
Gadjah Mada University Press, 2009.
Antonio, Muh. Syafi‟i, Bank Syari’ah: Dari teori ke praktik, cet. ke-v, Jakarta:
Gema Insani Press, 2001.
Arifin, Zainul, Dasar-Dasar Manajemen Bank Syari’ah, yogyakarta: Alvabet,
2002.
Bagastawa, Saptadi, Meraih Keunggulan Kompetitif Melalui Praktik Manajemen
SDM , Yogyakarta:Amara Book, 2006.
Bawono, Anton, Multivariate Analysis dengan SPSS, cet.II; Salatiga: STAIN
Salatiga Press, 2006.
Boyd, Harper W. Jr., dkk., manajemen pemasaran: suatu pendekatan strategis
dengan orientasi global, (terj.) Imam Nurmawan, Jakarta: Erlangga,
2000.
Carter, Usry, Akuntansi Biaya. Terjemahan Krista SE.,Ak, Jakarta: Salemba
Empat, 2006
Dahlan, Ahmad, Bank Syari’ah, Teoritik, Praktik, Kritik, Yogyakarta: Teras,
2012.
Dessler, Gary, Manajemen Sumber Daya Manusia, Human resource management
7e, edisi 7, terj. Benyamin Molan, jakarta: Prenhallindo, 1997.
Desler G, 2006 Manajemen Sumber Daya Manusia. Terjemahan oleh Paramita
Rahayu, Jakarta Barat: PT Indeks, 2008.
Emerson, Henke, O. & Charlene W. Spoede, Cost Accounting: Managerial Use of
Accounting Data. Boston: PWS-Kent, 1991.
Engel,dkk., Promotional Strategy: Managing the Marketing Communications
Process, Eighth Edition, USA: Irwin/McGraw Hil, 1994.
Ghazali, Imam, Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, Semarang:
UNDIP, 2005.
, Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, cet ke-IV,
Semarang: Badan Penerbit UNDIP, 2009.
121
122
, Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 19, cet ke-
5, Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro, 2011.
Hadjar, Ibnu, Dasar-Dasar Metodologi Penelitian Kwantitatif Dalam
Pendidikan, Cet.1; Jakarta: RajaGrafindo Persda, 1996.
Hariandja, Marihot Tua Efendi, Manajemen Sumber Daya Manusia Pengadaan,
Pengembangan, Pengkompensasian, dan Peningkatan Produktivitas
Pegawai, cet. ke-5, Jakarta: PT. Grasindo, 2009.
Hasan, Ali, Marketing Bank Syari’ah, Bogor: Penerbit Ghalia Indonesia, 2010.
Hasan, Iqbal, Analisis Data Penelitian Dengan Statistik, Cet. ke-4, Jakarta: Bumi
Aksara, 2009.
Hayati, Eny Iroh, dalam penelitian Pemahaman,, Desler G, 2006 Manajemen
Sumber Daya Manusia, Terjemahan oleh Paramita Rahayu, PT Indeks,
Jakarta Barat, 2008.
Horngren, dkk., 2012, Cost Accounting: A Managerial Emphasis, 14th ed. New
Jersey: Prentice Hall,Inc.
Institut Bankir Indonesia, Tim pengembangan Perbankan Syari’ah, Bank Syariha,
Produk dan Implementasi Operasional, Jakarta: Djambatan, 2001.
Ismail, Perbankan Syari’ah, Jakarta: Kencana Prenada Media group, 2011.
Karim, Adiwarman, Bank Islam Analisis Fiqh dan Keuangan, cet. ke-9, Jakarta:
RajaGrafindo Persada, 2013.
Kettel, Brian, Introduction to Islamic Banking & Finance, edisi 1, New Delhi:
CPI Antony Rowe, 2011.
Kuncoro, Mudrajad, Metode Penelitian: Teori dan Aplikasi Untuk Bisnis dan
Ekonomi, Edisi ke-3, Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Kuncoro, Mudrajad dan Aswar, metode Kantitatif, Teori daan Aplikasi untuk
bisnis dan ekonomi, Yogyakarta: UPP AMP YKPN, 2001.
Kaswan, Pelatihan Dan Pengembangan untuk Meningkatkan Kinerja SDM, cet.
ke-2 Bandung: ALFABETA, 2013.
Machmud, Amir dan Rukmana, Bank Syari’ah Teori, Kebijakan, dan Studi
Empiris di Indonesia, Jakarta: Erlangga, 2010.
Martono, Nanang, Metode Penelitian Kuantitatif Analisis Isi Dan Analisis Data
Skunder, cet. ke-3, Jakarta: Rajawali Pers.
Muhammad, Manajemen Bank Syari’ah, edisi revisi, cet. ke-2, Yogyakarta: UPP
STIM YKPN, 2011.
123
, Manajemen Dana Bank Syari’ah, cet. ke-1, Yogyakarta: EKONISIA
Kampus Fakultas Ekonomi UII, 2010.
, Manajemen Pembiayaan Bank Syari’ah, Yogyakarta: akademi
manajemen perusahaan YKPN, 2005.
, Metodologi Penelitian Ekonomi Islam Pendekatan Kuantitatif, cet.
ke-2, Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada, 2013.
Mulyadi, Auditing, Buku Dua, Edisi ke-6 (Jakarta: Salemba Empat., 2002), hlm.
530.
Nawawi, Hadari, Manajemen Sumber Daya Manusia Untuk Bisnis Yang
Kompetitif, Yogyakarta: Gadjah Mada University Press, 2011.
Philip, Kotler, Manajemen Pemasaran, Edisi Milenium, Jakarta: Prenhlmindo,
2003.
Philip Kotler dan Gary Amstrong, Prinsip-Prinsip pemasaran, Jilid 2, Jakarta:
Erlangga, 2001.
Priyatno, Dwi, Mandiri Belajar SPSS (Statistical Product and Service Solution):
Untuk Analisis Data dan Uji Statistik , cet. ke-2, Yogyakarta:
MediaKom, 2008.
Rivai, Veitzal, Islamic Banking and Finance dari Teori Praktik Bank dan
Keuangan Syari’ah Sebagai Solusi dan Bukan Alternatif, Yogyakarta:
BPFE, 2012.
Saladi, Djaslim, manajemen pemasaran , Analisis, Perencanaan, Pelaksanaan
dan Pengendalian (teori, Aplikasi dan tanya jawab), bandung: Linda
Karya, 200..
Santoso, Buku Latihan SPSS Statistik Parametrik, Jakarta: PT Elek Media
Komputindo, 2010.
Simamora, Henry, Akuntansi Basis Pengambilan Keputusan Bisnis, Jakarta:
Salemba Empat, 2000.
Sinungan, Muchdarsyah, Manajemen Dana Bank, yogyakarta: Bumi Aksara,
1999.
Sudarsono, Heri, Bank dan Lembaga Keuangan Syari‟ah, Deskrisi dan Ilustri, Cet.
Ke-1, yogyakarta: EKONOSIA, 2013.
Suharyadi dan Purwanto, Statistika untuk Ekonomi dan Keuangan Modern,
Jakarta: Salemba Empat, 2009.
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D, Cet. Ke-8,
Bandung: Alfabeta, 2009.
124
Sulaiman, Wahid, Analisis Regresi Menggunakan SPSS, Yogyakarta: Andi, 2004.
Sumadji, dkk, Kamus Ekonomi, Cet. ke-I; Jakarta: Wacana Intelektual, 2006.
Sumarsono, Sonny, Teori dan kebijakan Publik Ekonomi Sumber Daya Manusia,
cet. ke-1, Yogyakarta: Graha Ilmu, 2009.
Sutatnto, Herry, dan Khaerul Umam, Manajemen pemasaran Bank Syari’ah, cet.
ke-1, Bandung: Pustaka Setia, 2013.
Terence A, Shimp, Periklanan & Promosi: Aspek Tambahan Komunikasi
Terpadu. Terjemahan Dwi Kartini Yahya, Jakarta: Erlangga, 2004.
Tim Pengembangan Perbankan Syari‟ah Institute Bankir Indonesia, Konsep,
Produk dan Implementasi Operasional Bank Syari’ah , Jakarta:
Djambatan, 2001.
Umam, Khaerul, Manajemen Perbankan Syari‟ah, cet. ke-1, Bandung: Pustaka
setia, 2013.
Wiroso, Produk Perbankan Syari’ah, Cet, ke-1, Jakarta: LPFE Usakti, 2009.
JURNAL
Al Arif, M. Nur Rianto, “Efektifitas Biaya Promosi Dan Biaya Diklat Terhadap
Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Di Bank Syari‟ah”, jurnal ekonomi
bisnis, universitas gunadarma, no. 3, vol. 15, desember 2010.
Nurbiyati , Titik, “Strategi Sumber Daya Manusia di Era Global Berdasar Nilai-
Nilai Islam”, SYIRKAH Jurnal Ekonomi dan Bisnis, vol. 8, No. 2,
desember 2013/1434 H.
Firdaus, Yusnizal, “Peranan Biaya Promosi Dalam Meningkatkan Volume
Penjualan (Studi Kasus Pada Salah Satu Perusahaan Pembiayaan di
Palembang),” Jurnal Ekonomi Dan Informasi Akuntansi (Jenius), Vol. 1,
No. 2, Mei 2011.
Hamonangan, Jefri, dan Dyah Nirmalawati T, Efektifitas Promosi Terhadap
Peningkatan Dana Pihak Ketiga Pada PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk :
Pendekatan Error Correction Model. ISBN: 979-442-242-8, Makassar,
27 November 2008, National Conference on Management Research
2008.
Haron, Sudin dan Wan Norsofia, Marketing Strategi of Islamic Banks: A lesson
From Malaysia, Working Paper Series 006, 2005.
Kurniawan, Ryan, “Peranan Biaya Promosi Dalam meningkatkan volume
penjualan pada PT. Adira Graha Asri Yogyakarta”, In search, 2013.
125
Yunni, “pengaruh biaya promosi dan harga terhadap hasil penjualan sepeda motor
kawasaki pada pt. Super sukses motor dikota samarinda”, eJournal
Administrasi Bisnis, 3 (4) : 979-993, ISSN 2355-5408, 2015.
TESIS DAN SKRIPSI
Dewi, Yulisma, pengaruh Nilai Taksiran, Biaya-biaya, promosi dan Pelayanan Terhadap
Keputusan Nasabah Menggunakan jasa pembiayaan Gadai Emas Syariah (Studi
Kasus Pada PT. Bank BNI Syari‟ah Cabang Kususmanegara, Yogyakarta),
Skripsi, 2013.
Hidayati, Yuyun Hestina, pengaruh promosi terhadap pembiayaan pada Baitul
Maal Wat Tamwil (BMT) “SAUDARA” Grabag magelang, skripsi,
2005.
Muna, Neil Al, Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Sektor Pertanian,
Kehutanan dan Sarana Pertanian pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah
(BPRS) di Indonesia, Skripsi, 2013.
Munir, Akhmad Sirojudin, “Analisis Faktor-Faktor yang mempengaruhi kinerja
keuangan perbankan Syari‟ah di Indonesia”, tesis, 2013.
Pramitha Putri Dewi Febby, Pengaruh Pelatihan basic Financing management
terhadap motivasi dan keterlibatan kerja karyawan (studi kasus pada PT.
Bank Syari‟ah Mandiri dengan peserta pelatihan basic financing
management periode januari-september 2011), Skripsi, universitas
Indonesia, 2012.
Ridwan, “Studi Kritis Kelembagaan Bank Syari‟ah Di Indonesia”, Tesis, 2005,
hlm. 69. Tidak diterbitkan.
Rodesva, Media, “pengaruh pembukaan outlet dan Biaya Promosi Terhadap
peningkatan dana Pihak Ketiga (studi kasus pada PT Bank Syari‟ah
ABC)”, tesis, 2011, tidak diterbitkan.
Triady, Muh Masri, 2012, analisis pengaruh strategi bauran promosi terhadap
peningkatan volume penjualan pada produk jasa (Studi Produk
TAMPAN pada PT. Bank Sulselbar Cab Utama), skripsi, tidak
diterbitkan.
KAMUS
Assegaf ibrahim, Abdullah, Kamus Akuntansi, edisi. Ke-3 (Jakarta : Liberty,
1991), hlm. 41
126
PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN
Penjelasan UU No. 21 tahun 2008 tentang perbankan Syariah
Peraturan Bank Indonesia, Pasal 2 31/310/KEP/DIR 1999.
, UU No. 10 tahun 1998 pasal 1 ayat 11.
, Pasal 1, 31/310/KEP/DIR 1999.
, Pasal 2, 31/310/KEP/DIR 1999.
, Pasal 4, 31/310/KEP/DIR, 1999.
Peraturan bank indonesia nomor 12//21/PBI/2010 pasal 14
WEB
Kiessling, Timothy & Harvey, Michael, “Strategi Global Human Resource
Management Research in the twenty-first Century: an Endorsement of
the Mixed-methode research Methodology”, Int.J. of Human Reseorce
Management,http://org8220renner.alliant.wikispaces.net/file/view/kiessli
ng.pdf. di download pada hari senin, 7 desember 2015.
Laporan Perkembangan Keuangan Syari‟ah Tahun 2013, Otoritas Jasa Keuangan,
akses tanggal 26 0ktober 2015.
TimInformasiPerbankanSyari‟[email protected], didownload pada hari senin 7
desember 2015..
www.Bi.go.id/statistik-perbankan-Syari‟ah-april-2015, akses tanggal, 26 oktober
2015.
www.Annual Report Bank Muamalat Indonesia.com
www.Annual Report Bank Syari‟ah Mandiri 2014.com
www.Annual Report BRI Syari‟ah 2014.com
www.Annual Report Bank Bukopin Syari‟ah 2014.com
www.Annual Report Panin Syari‟ah 2014.com
www.BNISyariah.co.id.Annual Report.
128
Tabulasi Data
BMI
Tahun Biaya Promosi (x1)
Biaya Pendidikan &
Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)
2010 Rp 42.865.037 Rp 7.238.670 Rp 15.918.000.000
2011 Rp 47.291.447 Rp 17.481.331 Rp 22.469.000.000
2012 Rp 59.548.341 Rp 15.271.747 Rp 32.861.000.000
2013 Rp 75.227.442 Rp 45.043.604 Rp 41.787.000.000
2014 Rp 70.810.982 Rp 14.535.262 Rp 43.086.000.000
BSM
Tahun Biaya Promosi (x1)
Biaya Pendidikan &
Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)
2010 Rp 84.995.578 Rp 38.660.558 Rp 23.968.000.000
2011 Rp 108.094.368 Rp 56.504.361 Rp 36.727.000.000
2012 Rp 107.456.048 Rp 49.210.516 Rp 44.755.000.000
2013 Rp 81.184.745 Rp 42.886.901 Rp 50.460.000.000
2014 Rp 55.512.477 Rp 27.761.038 Rp 49.133.000.000
BRI
Syariah
Tahun Biaya Promosi (x1)
Biaya Pendidikan &
Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)
2010 Rp 30.972.000 Rp 10.431.000 Rp 5.527.081.000
2011 Rp 26.923.000 Rp 19.840.000 Rp 9.170.300.000
2012 Rp 12.399.000 Rp 6.262.000 Rp 11.403.000.000
2013 Rp 27.614.000 Rp 15.821.000 Rp 14.167.362.000
2014 Rp 29.333.000 Rp 11.862.000 Rp 15.691.430.000
Bukopi
n
Syariah
Tahun Biaya Promosi (x1)
Biaya Pendidikan &
Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)
2010 Rp 2.058.484 Rp 1.695.942 Rp 1.611.773.372
2011 Rp 1.708.917 Rp 1.865.688 Rp 1.917.219.650
2012 Rp 3.169.109 Rp 2.393.335 Rp 2.631.020.755
2013 Rp 4.820.710 Rp 2.839.492 Rp 3.281.655.000
2014 Rp 4.181.842 Rp 2.503.611 Rp 3.710.720.000
Panin
Syariah
Tahun Biaya Promosi (x1)
Biaya Pendidikan &
Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)
2010 Rp 184.859 Rp 433.220 Rp 174.825.000
2011 Rp 254.889 Rp 711.886 Rp 705.619.000
2012 Rp 330.796 Rp 480.999 Rp 1.514.448.000
2013 Rp 1.187.588 Rp 1.018.779 Rp 2.594.825.000
2014 Rp 4.097.513 Rp 2.462.038 Rp 4.736.314.000
BNI
Syariah
Tahun Biaya Promosi (x1)
Biaya Pendidikan &
Pelatihan (x2) Total Pembiayaan (Y)
2010 Rp 16.229.000 Rp 2.745.000 Rp 3.558.485.000
2011 Rp 30.706.000 Rp 7.816.000 Rp 5.310.292.000
2012 Rp 50.420.000 Rp 30.630.000 Rp 7.631.994.000
2013 Rp 46.928.000 Rp 29.779.000 Rp 11.242.241.000
2014 Rp 59.685.000 Rp 27.349.000 Rp 15.040.000.000
129
Lampiran hasil uji statistik
Hasil Statistik Deskriptif
Descriptive Statistics
N Minimum Maximum Mean Std. Deviation
biayapromosi 30 184859 108094368 36206338,91 33293069,316
biyapendidikandanpelatihan 30 433220 56504360 16451132,62 16650485,478
totalpembiayaan 30 174825000 50460000000 1,61E10 1,637E10
Valid N (listwise) 30
Hasil Uji Autokorelasi
Model Summaryb
Model R R Square
Adjusted R
Square
Std. Error of the
Estimate Durbin-Watson
1 ,861a ,741 ,722 8,628E9 1,230
a. Predictors: (Constant), biyapendidikandanpelatihan, biayapromosi
b. Dependent Variable: totalpembiayaan
Hasil Uji Heteroskedastisitas
Uji Glejser
Coefficientsa
Model
Unstandardized
Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) 1,980E9 1,361E9 1,455 ,157
biayapromosi 58,222 75,085 ,325 ,775 ,445
biyapendidikandanpel
atihan
98,561 150,134 ,275 ,656 ,517
a. Dependent Variable: ABS_RES
130
Hasil Uji Normalitas
Hasil Uji Multikolonieritas
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardi
zed
Coefficien
ts
t Sig.
Collinearity
Statistics
B Std. Error Beta
Toleranc
e VIF
1 (Constant) 7,467E8 2,351E9 ,318 ,753
biayapromosi 503,309 129,690 1,024 3,881 ,001 ,138 7,262
biyapendidikandanp
elatihan
-174,870 259,318 -,178 -,674 ,506 ,138 7,262
a. Dependent Variable: totalpembiayaan
Coefficientsa
Model
Unstandardized
Coefficients
Standardi
zed
Coefficien
ts
t Sig.
Collinearity Statistics
B Std. Error Beta Tolerance VIF
1 (Constant) 7,467E8 2,351E9 ,318 ,753
biayapromosi 503,309 129,690 1,024 3,881 ,001 ,138 7,262
biyapendidikan
danpelatihan
-174,870 259,318 -,178 -,674 ,506 ,138 7,262
a. Dependent Variable: totalpembiayaan
131
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized
Residual
N 30
Normal Parametersa,b Mean ,0000003
Std. Deviation 8,32531572E9
Most Extreme Differences Absolute ,189
Positive ,189
Negative -,121
Kolmogorov-Smirnov Z 1,032
Asymp. Sig. (2-tailed) ,237
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
biayapromosi
biyapendidikan
danpelatihan
totalpembiayaa
n
N 30 30 30
Normal Parametersa,b
Mean 36206338,91 16451132,62 1,61E10
Std. Deviation 33293069,316 16650485,478 1,637E10
Most Extreme Differences Absolute ,160 ,168 ,204
Positive ,160 ,165 ,204
Negative -,140 -,168 -,165
Kolmogorov-Smirnov Z ,879 ,920 1,119
Asymp. Sig. (2-tailed) ,423 ,365 ,164
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
132
Hasil Uji Adjusted R Square
Model Summaryb
Model R R Square
Adjusted R
Square
Std. Error of the
Estimate Durbin-Watson
1 ,861a ,741 ,722 8,628E9 1,230
a. Predictors: (Constant), biyapendidikandanpelatihan, biayapromosi
b. Dependent Variable: totalpembiayaan
Hasil Uji T
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) 7,467E8 2,351E9 ,318 ,753
biayapromosi 503,309 129,690 1,024 3,881 ,001
biyapendidikandanp
elatihan
-174,870 259,318 -,178 -,674 ,506
a. Dependent Variable: totalpembiayaan
Hasil Uji F
ANOVAb
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1 Regression 5,761E21 2 2,880E21 38,692 ,000a
Residual 2,010E21 27 7,445E19
Total 7,771E21 29
a. Predictors: (Constant), biyapendidikandanpelatihan, biayapromosi
b. Dependent Variable: totalpembiayaan
133
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
A. Identitas Diri
Nama : Rini Idayanti, SE.,Sy.
Tempat / tgl. Lahir : Ambon, 10 September 1991
Alamat Rumah
:
Desa Melle RT 005 RW 003, Kecamatan Palakka, Kabupaten
Bone, Provinsi Sulawesi Selatan, Makassar
Nama Ayah : Husain
Nama Ibu : Hj. Darmawati
Email : [email protected]
B. Riwayat Pendidikan
1. Pendidikan Formal
a. SDN 38 Melle, Kecamatan Palakka, Kabupaten Bone, tahun 2003.
b. MTSN 400 Watampone, tahun 2006.
c. SMK Negeri 1 Watampone, tahun 2009.
d. S-1 Jurusan Syariah Program Studi Ekonomi Syariah, STAIN Watampone, tahun
2013.
e. S-2 Prodi Hukum Islam Konsentrasi Keuangan dan Perbankan Syariah UIN Sunan
Kalijaga Yogyakarta, tahun 2016.
C. Prestasi/Penghargaan
1. Piagam Penghargaan Dalam Kompetisi Komputer Madrasah Tsanawiyah Negeri
Watampone, tahun 2005/2006.
D. Pengalaman Organisasi
a. Musyawarah Himpunan Mahasiswa Jurusan (M-HMJ) Syariah STAIN Watampone.
b. Koperasi Mahasiswa (KOPMA) STAIN Watampone.
c. Lembaga Kajian Qur’an (LKQ) STAIN Watampone.
134
E. Minat Keilmuan: Islamic Banking and Finance
F. Karya Ilmiah
1. Penelitian
Skripsi: Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Keputusan Mahasiswa(i) dalam
memilih Prodi Ekonomi Syariah 2008-2012.
2. Penelitian
Tesis: Analisis Pengaruh Biaya Promosi dan Biaya Pendidikan & Pelatihan Pada
Pembiayaan Bank Umum Syari’ah di Indonesia.
Yogyakarta, 22 Februari 2016
(............................................)
Rini Idayanti, SE.,Sy.