analisis pengaruh faktor makro ekonomi dan ...repository.ump.ac.id/2483/1/cover_arlina...
TRANSCRIPT
i
ANALISIS PENGARUH FAKTOR MAKRO EKONOMI DAN
KARAKTERISTIK BANK TERHADAP PROFITABILITAS BANK
UMUM SYARIAH DI INDONESIA
(PERIODE 2011 - 2014)
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Sebagai Syarat
Mencapai Derajat Sarjana S-1
Oleh:
ARLINA WILDHA MUKHTYARSIH
1202010079
PROGRAM STUDI MANAJEMEN S1
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO
2016
ii
HALAMAN PERSETUJUAN
ANALISIS PENGARUH FAKTOR MAKRO EKONOMI DAN
KARAKTERISTIK BANK TERHADAP PROFITABILITAS BANK
UMUM SYARIAH DI INDONESIA
(PERIODE 2011 - 2014)
SKRIPSI
Oleh :
ARLINA WILDHA MUKHTYARSIH
1202010079
Diperiksa dan disetujui oleh :
Pembimbing
Akhmad Darmawan, SE.M.Si
NIK.2160148
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
iii
HALAMAN PENGESAHAN
ANALISIS PENGARUH FAKTOR MAKRO EKONOMI DAN
KARAKTERISTIK BANK TERHADAP PROFITABILITAS BANK
UMUM SYARIAH DI INDONESIA
(PERIODE 2011 - 2014)
Oleh :
ARLINA WILDHA MUKHTYARSIH
1202010079
Telah dipertahankan di depan Panitia Ujian Skripsi
Pada hari Jum’at, 27 Mei 2016
SUSUNAN PANITIAN UJIAN SKRIPSI
Ketua Sekretaris
Dekan Kaprodi Manajemen S1
Akhmad Darmawan, SE.M.Si Hermin Endratno, SE.M.Si
NIK. 2160148 NIK. 2160289
Pembimbing Penguji I
Akhmad Darmawan, SE.M.Si Arini Hidayah, SE.MSi
NIK. 2160148 NIK. 2160341
Penguji II
Hengky Widiandhono, SE.M.Si
NIK. 2160204
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Purwokerto
Akhmad Darmawan, SE.M.Si
NIK. 2160148
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
iv
SURAT PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Yang bertanda tangan di bawah ini :
Nama : Arlina Wildha Mukhtyarsih
NIM : 1202010079
Program Studi : Manajemen S1
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis
Universitas : Muhammadiyah Purwokerto
Menyatakan dengan sebenar – benarnya bahwa skripsi ini adalah hasil karya saya
dan bukan hasil jiplakan dari hasil karya orang lain.
Demikian pernyataan ini saya nyatakan secara jujur, dan apabila kelak di
kemudian hari terbukti ada unsur penjiplakan, maka saya bersedia
mempertanggungjawabkannya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Purwokerto, 23 Agustus 2016
Yang menyatakan,
Arlina Wildha Mukhtyarsih
NIM. 1202010079
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
v
PERSEMBAHAN
Ku persembahan hasil karya sederhana ini kepada :
Orang tuaku tercinta atas doanya dan motivasinya yang tiada
henti – hentinya
Adikku tersayang terimaksih atas doa dan dukungannya........
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
vi
MOTTO
Barang siapa bertaqwa kepada Allah SWT niscaya Allah menjadikan
baginya kemudahan dalam segala urusannya (QS. Ath-Thalaq : 4)
orang – orang hebat di bidang apapun bukan baru bekerja
karena mereka terinspirasi, namun mereka menjadi terinspirasi
karena mereka lebih suka bekerja. Mereka tidak menyia-nyiakan waktu
untuk menunggu inspirasi. (Ernest Newman)
Berdoa dan selalu berusaha.
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
vii
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh inflasi, Gross
Domestic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to
Deposit Ratio (FDR), Non Performing Finance (NPF), Biaya Operasional dan
Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Return On Asset (ROA) bank bank
umum syariah di Indonesia. Jenis penelitian ini adalah penelitian kuantitatif.
Variebel independen yang digunakan dalam penelitian ini adalah inflasi, GDP,
CAR, FDR, NPF dan BOPO terhadap variebel dependen ROA.
Teknik pengumpulan data yang digunakan adalah purposive sampling
dengan kriteria bank umum syariah yang terdaftar di bank Indonesia (BI) dan
telah menyampaikan laporan keuangan pada tahun 2011 – 2014 berjumlah 9 bank
umum syariah. Teknik analisis yang digunakan dalam penelitian ini yaitu statistik
deskriptif, uji asumsi klasik, analisis regresi berganda, dan uji koefisien
determinasi (R2) serta pengujian hipotesis.
Dari hasil analisis menujukkan bahwa secara parsial Inflasi dan GDP
berpengaruh positif signifikan. sedangkan CAR, FDR dan BOPO berpengaruh
negatif signifikan. Dan NPF berpengaruh negatif tidak signifikan. Secara simultan
variabel Inflasi, GDP, CAR, FDR, NPF dan BOPO berpengaruh signifikan
terhadap ROA.
Kata Kunci : Inflasi, Gross Domestic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio
(CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing
(NPF), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Return
On Asset (ROA)
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
viii
ABSTRACT
This research was aimed at knowing the effect of inflation, Gross
Domestic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio (CAR), an d Financing to
Deposit Ratio (FDR), Non Performing Finance (NPF), Operating Expense to
Operating Income (BOPO) towards Return on Asset of Syariah Conventional
Banks in Indonesia. This was a quantitative research. The independent variables
used in this research were inflation, GDP, CAR, FDR, NPF, and BOPO towards
the dependent variable ROA.
The technique of data collection used was purposive sampling with the
criteria of syariah banks listed in Bank Indonesia and having reported the
financial statement from 2011-2014. The samples were 10 syariah banks. The
techniques of data analysis were descriptive statistics, classic assumption test,
multiple regressions analysis, and determination coefficient test (R2) as well as
hypothesis test.
Based on the analysis, it was known that partially inflation and GDP had
a negative and insignificant effect. Meanwhile, CAR and NPF had significant and
positiv effect. And then FDR and BOPO had a positif and insignificant effect.
Simultaneously, inflation, GDP, CAR, FDR, NPF, and BOPO had a significant
effect on ROA.
Keywords: Inflation, Gross Domestic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio
(CAR), and Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Finance (NPF),
Operating Expense to Operating Income (BOPO), and Return on Asset (ROA).
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
ix
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Alhamdullilah hirobbil‟alamiin segala puji dan syukur kami panjatkan kehadirat
Allah SWT atas berkat rahmat dan karunianya sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi ini dengan judul ‘’Analisis Pengaruh Faktor Makro
Ekonomi dan Karakteristik Bank terhadap Profitabilitas Bank Umum
Syariah di Indonesia ‘’ (periode 2011 – 2014).
Skripsi ini merupakan tugas akhir sebagai salah satu syarat bagi penulis dalam
menyelesaikan studi guna mencapai derajat S-1 pada Universitas Muhammadiyah
Purwokerto. Kiranya dapat bermanfaat bagi seluruh lapisan masyarakat,
khususnya bagi pihak yang membutuhkan dan pihak yang berkaitan dengan
penelitian ini.
Dalam penyusunan ini penulis menyadari bahwa seluruh kegiatan tentunya tidak
akan berjalan tanpa doa dan bantuan serta bimbingannya dari berbagai pihak.
Untuk itu izinkan penulis untuk meyampaikan ucapan trimakasih yang sebesar -
besarnya kepada :
1. Allah SWT, yang banyak memberikan rahmat kepada saya melalui
semangat, kesehatan dan inspirasi yang membuat saya terus bekerja keras
untuk mencapai hasil yang terbaik.
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
x
2. Rektor Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Dr. H. Syamsyuhadi
Irsyad, SH., M.H.
3. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah
Purwokerto Akhmad Darmawan, SE., M.Si.
4. Bapak Hermin Endratno, SE, M.Si., selaku Ketua Program Studi
Manajemen Universitas Muhammadiyah Purwokerto.
5. Dosen wali yang selama ini telah membimbing dan mendidik saya dari
awal kuliah hingga kini, Purnadi, SE., M.Si.
6. Bapak Akhmad Darmawan, SE., M.Si selaku dosen pembimbing yang
telah memberikan sumbangan pemikiran banyak bantuan dan arahan
dalam penyusunan skripsi serta memberikan kritik dan saran sehingga
membantu peneliti dalam penyempurnaan skripsi ini.
7. Bapak Hengky Widhiandono, SE., M.Si dan Ibu Arini Hidayah, SE., M.Si,
selaku penguji yang telah memberikan sumbangan pemikiran serta saran
untuk kesempurnaan skripsi ini.
8. Bapak dan Ibu dosen di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Purwokerto yang telah membimbing, mengajar serta
memberikan ilmu dan pengetahuan kepada penulis selama menjadi
mahasiswa, serta seluruh staf dan karyawan perpustakaan, tata usaha yang
membantu dalam kelancaran proses belajar mengajar di Kampus.
9. Kepada kedua orang tuaku yang selalu memberikan dukungan baik moral
maupun materiil untuk dapat menyelesaikan skripsi ini hingga tepat
waktunya.
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
xi
10. Abdul Malik Karim Amrullah terimakasih atas doa, dukungan dan waktu
yang diberikan selama ini.
11. Sahabat – sahabatku Riri, Angel, Sundari, Lulu, Kiki, Nana, Rizka, Tika,
Rina, dan Edi, terimakasih atas perjuangannya yang sangat luar biasa.
12. Teman – Teman Badan Eksekutif Mahasiswa Universitas Muhammadiyah
Purwokerto, terimakasih atas doanya.
13. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang telah
memberikan bantuan dalam penyelesaian skripsi ini.
Waalaikumsallam. Wr. Wb
Purwokerto, Agustus 2016
Penulis
Arlina Wildha Mukhtyarsih
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
xii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL...............................................................................................i
HALAMAN PERSETUJUAN..............................................................................ii
HALAMAN PENGESAHAN...............................................................................iii
SURAT PERNYATAAN KEASLIAN................................................................iv
PERSEMBAHAN...................................................................................................v
MOTTO.................................................................................................................vi
ABSTRAK.............................................................................................................ix
ABSTRAK................................................................................................................x
KATA PENGANTAR...........................................................................................xi
DAFTAR ISI.........................................................................................................xii
DAFTAR TABEL...............................................................................................xvi
DAFTAR GAMBAR..........................................................................................xvii
DAFTAR LAMPIRAN.....................................................................................xviii
BAB 1 PENDAHULUAN......................................................................................1
1.1 Latar Belakang Masalah.........................................................................1
1.2 Perumusan Masalah................................................................................6
1.3 Pembatasan Masalah..............................................................................7
1.4 Tujuan Penelitian....................................................................................8
1.5 Manfaat Penelitian..................................................................................8
BAB 11 TINJAUAN PUSTAKA...........................................................................9
2.1 Landasan Teori.......................................................................................9
2.1.2 Bank Syariah................................................................................9
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
xiii
2.1.2 Analis Makro Ekonomi..............................................................13
2.3. Profitabilitas Bank...............................................................................17
2.1.4 Karakteristik Bank......................................................................19
2.1.4.1 Financing to Deposit Ratio (FDR).................................19
2.1.4.2 Capital Adequacy Ratio (CAR).....................................20
2.1.4.4 Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional
(BOPO)..........................................................................22
2.2.1 Pengaruh Makro Ekonomi Terhadap Profitabilitas....................23
2.2 Kerangka Pemikiran.............................................................................26
2.3 Hipotesis yang dikembangkan..............................................................33
BAB 111 METODE PENELITIAN....................................................................34
3.1 Jenis Penelitian.......................................................................................34
3.2 Obyek Penelitian....................................................................................34
3.3 Jenis Data dan Sumber Data...................................................................34
3.3.1 Jenis Data......................................................................................34
3.3.2 Data yang diperlukan....................................................................35
3.3.3 Metode Pengumpulan Data..........................................................35
3.4 Populasi dan Sample...............................................................................35
3.4.1 Populasi........................................................................................35
3.4.2 Sample..........................................................................................36
3.5 Teknik Sampling.....................................................................................37
3.6 Definisi Operasional...............................................................................37
3.7 Metode Analisis Data.............................................................................41
3.7.1 Statistik Deskriptif........................................................................41
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
xiv
3.7.2 Uji Asumsi Klasik........................................................................42
3.7.3 Analisis Regresi Berganda............................................................44
3.6.4 Uji Hipotesis.................................................................................45
3.6.5 Uji Simultan (Uji f).......................................................................46
3.6.6 Uji Parsial (Uji t)..........................................................................48
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN..............................................................55
4.1 Hasil Penelitian.......................................................................................55
4.1.1 Populasi dan Sample.......................................................................55
4.1.2 Analisis Deskriptif..........................................................................56
4.1.3 Pengujian Asumsi Klasik................................................................59
4.1.3.1 Uji Normalitas....................................................................59
4.1.3.2 Uji Heteroskedastisitas.......................................................60
4.1.3.3 Uji Autokorelasi.................................................................61
4.1.3.4 Uji Multikolonieritas..........................................................62
4.1.4 Uji Regresi Linier Berganda..................................................62
4.1.5 Uji R2..............................................................................................64
4.1.6 Pengujian Hipotesis........................................................................65
4.2 Pembahasan............................................................................................70
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN...............................................................79
5.1 Kesimpulan.............................................................................................79
5.2 Saran.......................................................................................................80
DAFTAR PUSTAKA...........................................................................................82
LAMPIRAN..........................................................................................................85
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
xv
DAFTAR TABEL
JUDUL TABEL Hal
3.1 Tabel Populasi..................................................................................................35
3.2 Tabel Durbin Watson.......................................................................................44
4.1 Daftar Populasi Perbankan Syariah di Indonesia.............................................55
4.2 Daftar Sample Perbankan Syariah di Indonesia...............................................56
4.3 Keterangan Sample Perbankan syariah di Indodnesia.....................................56
4.4 Hasil Uji statistik Deskriptif.............................................................................57
4.5 Hasil Uji Normalitas........................................................................................60
4.6 Hasil Uji Heteroskedastisitas...........................................................................60
4.8 Hasil Uji Autokorelasi......................................................................................61
4.9 Hasil Uji Multikolonieritas..............................................................................62
4.10 Uji Regresi Linier Berganda..........................................................................63
4.11 Hasil Uji R2....................................................................................................64
4.12 Hasil Uji Statistik F........................................................................................65
4.13 Hasil Uji Parsial.............................................................................................66
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
xvi
DAFTAR GAMBAR
Judul Gambar Hal
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran...........................................................................32
Gambar 3.1 Kurva Penerimaan Hipotesis Pertama................................................48
Gambar 3.2 Kurva Penerimaan Hipotesis Kedua..................................................49
Gambar 3.3 Kurva Penerimaan Hipotesis Ketiga..................................................50
Gambar 3.4 Kurva Penerimaan Hipotesid Keempat..............................................51
Gambar 3.5 Kurva Penerimaan Hipotesis Kelima.................................................52
Gambar 3.6 Kurva Penerimaan Hipotesis Keenam................................................53
Gambar 3.7 Kurva Penerimaan Hipotesis Ketujuh................................................55
Gambar 4.1 Hasil Kurva Penerimaan Hipotesis Pertama......................................66
Gambar 4.2 Hasil Kurva Penolakan Hipoterir Kedua............................................67
Gambar 4.3 Hasil Kurva Penolakan Hipotesiz Ketiga...........................................68
Gambar 4.4 Hasil Kurva Penerimaan Hipotesis Keempat.....................................68
Gambar 4.5 Hasil Kurva Penolakan Hipotesis Kelima..........................................69
Gambar 4.6 Hasil Kurva Penolakan Hipotesis Keenam........................................69
Gambar 4.7 Hasil Kurva Penolakan Hipotesis Ketujuh.........................................70
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016
xvii
DAFTAR LAMPIRAN
Judul Lampiran Hal
Lamp. 1 Daftar Populasi dan Sample Bank Syariah di Indonesia.......................85
Lamp. 2 Daftra Rasio Keuangan Bank Syariah....................................................86
Lamp. 3 Data Tingkat Laju Inflasi .......................................................................87
Lamp. 4 Perhitungan Rasio ROA...........................................................................89
Lamp. 5 Perhitungan Rasio CAR...........................................................................90
Lamp. 6 Perhitungan Rasio FDR...........................................................................91
Lamp. 7 Perhitungan Rasio NPF..........................................................................92
Lamp. 8 Perhitungan Rasio BOPO........................................................................93
Lamp. 9 Uji Regresi Berganda...............................................................................94
Lamp. 10 Uji Asumsi Klasik..................................................................................95
Lamp. 11 Hipotesis................................................................................................97
Lamp. 12 Hasil Output SPSS.................................................................................98
Lamp. 13 Tabel Uji F...........................................................................................100
Lamp. 14 Tabel Uji T...........................................................................................101
Analisis Pengaruh Faktor..., Arlina Wildha Mukhtyarsih, Fakultas Ekonomi UMP, 2016