Analisis Perbedaan Perhitungan Sistem Bunga

Deposito, Tabungan dan Giro Pada Bank

Konvensional dan Sistem Bagi Hasil Deposito,

Tabungan dan Giro Pada Bank Syariah

DOSEN PEMBIMBING : Reni Diah Kusumawati, SE., MMSI

Tiara Lenggogeni

26210888

3EB06

Latar Belakang

Bank merupakan salah satu urat nadi perekonomian sebuah negara, tanpa bank bisa

dibayangkan bagaimana sulitnya menyimpan dan mengirimkan uang, memperoleh tambahan modal

usaha atau melakukan transaksi perdagangan Internasional secara efektif dan aman. Perkembangan

ini tentu saja sangat menyenangkan, setidaknya dapat dilihat di tengah terpuruknya banyak bank

umum konvensional akibat tekanan krisis moneter, bank syariah justru berkembang dengan pesat

bahkan mampu menunjukkan eksistensinya sebagai sebuah lembaga keuangan yang handal.

Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional - Bank Syariah adalah sebuah lembaga

perbankan yang pada prinsipnya berpegang pada syariat Islam, mempunyai sistem operasi di mana ia

tidak mengandalkan pada bunga. sedangkan Bank Konvensional adalah bank yang melaksanakan

kegiatan usaha secara konvensional yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas

pembayaran.

Kalau menurut saya pribadi perbedaan pokoknya bank syariah tidak melaksanakan

sistem bunga dalam seluruh aktivitasnya sedangkan bank kovensional justru kebalikannya.

Bank Syariah dan Bank Konvensional

Tujuan Penelitian

Mengetahui cara

perhitungan bunga

deposito, tabungan dan

giro dengan sistem

bagi hasil pada Bank

DKI Syariah dan sistem

bunga pada Bank DKI

Konvensional ?

Rumusan masalah

Bagaimana

perhitungan bunga

Deposito, Tabungan

dan Giro dengan

sistem bagi hasil

pada Bank Syariah

dan sistem bunga

pada Bank

Konvensional ?

Batasan Masalah

Dalam penulisan ini

penulis membahas tentang

cara perhitungan bunga

deposito, tabungan dan

giro dengan sistem bagi

hasil Bank DKI Syariah

dan sistem bunga bank

pada Bank DKI

Konvensional

Pembahasan

Jangka Waktu Bunga

1 bulan 4.75%

3 bulan 4.75%

6 bulan 5.00%

12 bulan 5.00%

Tabel bunga deposito

Bank DKI Konvensional

Tabel bagi hasil depositoBank DKI Syariah

Deposito adalah Simpanan masyarakat yang penarikannya dapat dilakukan

setelah jangka waktu yang telah disetujui berakhir.

Jangka waktu Bank Nasabah

1 bulan 45% 55%

3 bulan 45% 55%

6 bulan 45% 55%

12 bulan 45% 55%

Rumus Deposito

Jmlh Hari x %Bunga x nilai nominal

Sistem bunga =

365

30 x 4,75% x Rp. 30.000.000

=

365

= Rp. 117.123,29

Sistem Bagi Hasil Jmlh Saldo Tabungan x %Nisbah x Nilai Nominal

=

Jmlh Saldo Rata –rata

Rp. 30.000.000 x 55% x Rp. 42.000.000

=

Rp. 3.500.000.000

= Rp. 198.000

Tabungan adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat-syarat

tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro dan atau alat lainnya

yang dipersamakan dengan itu.

Bunga Tabungan Bagi Hasil Tabungan

1.5% 35% : 65%

• Rumus Tabungan Syariah:

Hari bagi hasil x saldo rata-rata harian x tingkat bagi hasil

Mudharabah : =

Hari kalender yang bersangkutan

= 31 x Rp. 8.233.333 x 35%

31

= Rp. 89.331.663,05

• Rumus Tabungan Wadiah

Bonus Saldo Terendah

tarif bonus wadiah X saldo terendah bulan yg bersangkutan

Bonus Saldo rata2 harian

tarif bonus wadiah X saldo rata – rata harian bulan yg bersangkutan

Bonus atas dasar saldo harian

= tarif bonus wadiah X saldo harian ybs X hari efektif

= 35% x Rp. 15.000.000 x 31/100

= Rp. 1.627.500

• Rumus Bunga Tabungan :

Metode Perhitungan Bunga Berdasarkan Saldo Harian

= SRH x i x t/365

= [ (Rp.1 juta x 4 hari) + (Rp.6 juta x 1 hari) + (Rp.5,5 juta x 4 hari ) + (Rp.8 juta x 10 hari) + (Rp.7 juta x 5

hari) + (Rp.17 juta x 5 hari) + (Rp.15 juta x 1 hari) ] / 30 = Rp.8.233.333,00

Bunga bulan april :

= Rp. 8.233.333,00 x 1,5% x 30/365

= Rp. 10.150,68

Metode Perhitungan Bunga Berdasarkan saldo terendah

= ST x i x t/365

= Rp. 1.000.000 x 1,5 % x 30/365

= Rp. 1.232,88

Metode Perhitungan Bunga Berdasarkan Saldo Rata – Rata

= Saldo Akhir Tabungan x i x t/365

= Rp.15.000.000 x 1.5% x 30/365

= Rp. 18.493,15

Giro adalah suatu istilah perbankan untuk suatu cara pembayaran yang hampir

merupakan kebalikan dari sistem cek. Suatu cek diberikan kepada pihak penerima

pembayaran dan dapat langsung diambil di bank tersebut , sedangkan giro diberikan

kepada pihak penerima pembayaran tetapi, hanya dapat diambil pada bank tersebut

setelah tanggal yang di sepakati antara pihak penerima dan pemberi giro tersebut.

Rumus Bunga Giro :

1. Rumus perhitungan bunga harian :

= jumlah saldo harian dlm 1 bln x suku bunga pertahun

Jumlah hari dalam tahun bersangkutan

= Jumlah Saldo Harian ;

1. 8.000.000 x 1% x 4hari = 876,71

365

2. 6.000.000 x 1% x 5hari = 821,91

365

3. 9.000.000 x 1% x 9hari = 2.219,17

365

4. 4.000.000 x 1% x 6hari = 657,53

365

5. 2.000.000 x 1% x 7hari = 383,56

365

Total Saldo Harian = Rp. 4.958,88

Rumus perhitungan berdasarkan saldo terendah :

a. Jika suku bunga yang diberikan dihitung atas dasar tahunan :

saldo terendah bln brjln x umur bulan berjalan x bunga/thn

=

Jumlah hari dalam tahun berjalan

Rp. 2.000.000 x 31 x 1%

=

365

= Rp. 1.698,63

b. Jika suku bunga yang di berikan dihitung atas dasar bulanan :

saldo terendah pada bulan berjalan x bunga/bulan

=

100

= Rp. 2.000.000 x 1%

= Rp. 2.000

Rumus Bagi Hasil Giro :

1. Giro Mudharabah

Hari bagi hasil x saldo rata-rata harian x tingkat bagi hasil

=

Jumlah hari kalender yang bersangkutan

31 x Rp. 5.838.709,68 x 35%

=

365

Rp. 63. 350.000,03

=

365

= Rp. 173.561,64

2. Giro Wadiah

a. Bonus Wadiah atas saldo terendah

= tarif bonus wadiah x saldo terendah bulan yang bersangkutan

b. Bonus wadiah atas saldo rata – rata harian

= Tarif bonus wadiah x saldo rata – rata harian bulan yang bersangkutan

c. Bonus wadiah atas dasar saldo harian

= Tarif bonus wadiah x saldo harian yang bersangkutan x hari efektif

= 35% x Rp. 2.000.000 x 31

= Rp. 21.700.000

Kesimpulan

• Pendapatan Deposito Bank DKI Syariah dan DKI Konvensional berdasarkan laporan

keuangan 2010 – 2012 cenderung mengalami kenaikan. Berdasarkan pembahasan tingkat

suku bunga deposito dengan sistem bunga adalah Rp. 117.123,29 dan bagi hasil adalah

Rp. 198.000.

• Pendapatan Tabungan Bank DKI Syariah dan DKI Konvensional berdasarkan laporan

keuangan 2010 – 2012 cenderung mengalami kenaikan. Berdasarkan pembahasan tingkat

suku bunga tabungan dengan sistem bunga menurut saldo harian Rp. 10.150,68 saldo

terendah Rp. 1.232,88 saldo rata-rata Rp. 18.993,15 dan sistem bagi hasil mudharabah Rp.

89.331.663,05 bonus wadiah saldo harian Rp. 1.627.500.

• Pendapatan Giro Bank DKI Syariah dan DKI Konvensional berdasarkan laporan keuangan

2010 – 2012 cenderung mengalami kenaikan. Berdasarkan pembahasan tingkat suku

bunga giro dengan sistem bunga menurut saldo harian Rp. 4.958,88 saldo terendah Rp.

1.698,63 saldo bulanan Rp.2000 dan sistem bagi hasil mudharabah Rp. 173.561,64 bonus

wadiah saldo harian Rp. 21.700.000

Saran

• Perlu penyediaan layanan syariah (office channeling) pada bank konvensional PT.

Bank Syariah sebagai induk perusahaan untuk meningkatkan jumlah

penghimpunan deposito, tabungan dan giro pada PT. Bank DKI Syariah, sekaligus

mempermudah akses nasabah dalam menggunakan produk syariah PT. Bank DKI

Syariah.