annexes - brvm
TRANSCRIPT
BOA-BF Rapport des Commissaires aUI comptes au Conseil d'administrationExercice clos le 31 décembre 2017
ANNEXES
~ Bilan et hors bilan au 31 décembre 2017~ Compte de résultat au 31 décembre 2017
SOFIDEC Audit & Conseil Cabinet Rosette NACRO 8
BANK OF AFRICA BURKINA FASO DEC 2880
COMPTE DE RESULTAT
destiné à la publication
C 20171231 COO84 A ACO 01 3
POSTEl PRODUITS MONTANTS
31/1212016
V01 1 INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 1 28 145 613 458 30 582 358 869 2436745 411 9%
V03 1 · Interêts et produits asimilés sur créances interbancaires 1491502427 2031857973 540355546 36%
V04 1 · Interêts et produits asimilés sur créances sur la clientèle 26654111031 28 550 500 896 1896 389 865 7%
..•V5F · lnterëts et produits assimilés sur titres d'investissement 0 0
,.-. Il V07 ·Autres intérêts et produits assimilés 0 0
VSG PRODUITS SUR CREDIT BAIL ET OPERATIONS ASSIMILEES 292700 544 420405193 127704 649 44J
V5H Produits sur opérations de crédit-bail 280649894 404 540 785 123891091 44%
0
V5J 1 -Loyers 12050 850 15864 408 3813558 32%
"VOS 1 COMMISSIONS 2998 307 058 3378440991 382133935 13%
V4A PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES 183826366519 221 902 597 664 38076231 145 21%
V4C - Produits sur titres de placement 13490 622 928 14 555 453 548 1064 830 620 8%
V4Z - Dividendes et produits assimilés 380093862 486742404 106 648 542 28%
V5A -Prodduits sur valeurs immobilisées 743332229 734 252 799 -9079430 -1%
V6A - Produits sur opérations de change 168 439 564 392 205320167147 36 880 602 755 22%
V6F · Produits sur opérations de hors bilan 772753108 805981766 33228658 4%
V8T 1 PRODUITS DIVERS D'EXPLOITATION BANCAIRE 300805452 326798488 25993036 JV8B MARGES COMMERCIALES .>» chf..-V8C VENTES DE MARCHANDISES
~
LJ\~) ~.-,.V8D VARIATION DE STOCKS DE MARCHANDISES ~~
W4R PRODUITS GENERAUX D'EXPLOITATION 1 2649111 8581 3315318-615 688204 7571 25%1--Il
X51 REPRISES D'AMORTISSEMENTS ET DE PROVISIONS
SUR IMMOBILISATIONS 1 2206687701 01 -2206887701 -100%
X6A 1 SOLDE EN BENEFICE DES CORRECTIONS DE VALEUR1 01 01 01 0%
SUR CREANCES ET DU HORS BILANr:
IlX01 1 1 1
1EXCEDENT DES REPRISES SUR LES DOTATIONS DU 1100000000
FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GENERAUX
X80 1 PRODUITS EXCEPTIONNELS 298504219 217509787 -80994432 -27%
X81 PROFITS SUR EXERCICES ANTERIEURS 625088885 541258 597 -83830288 -13%
X83 1 PERTES
X85 1 TOTAL 1 2193551687811 281 764 888 2041 424295194431 19%
14:58 DEC 2880 Réel Corrigée 0210212018
DEC 2660BANK OF AFRICA BURKINA FASO
COMPTE DE RESULTAT
POSTE CHARGES
C 2017 1231
R03
· Interêts et charges assimilés sur dettes représentées par un titre
destiné à la publication
R5E CHARGES SUR CREDITS BAIL ET OPERATIONS ASSIMILEES
RSG CHARGES SUR CREDITS BAIL
15:01
R01 INTERETS ET CHARGES ASSIMILES
· Interêts et charges asimilés sur créances interbancaires
R04 · Interêts et charges asimilés sur créances sur la clientèle
C 0084 ACO 301A
MONTANTS
-126662607R4D
R07 . Autres intérêts et charges assimilés
R06 COMMISSIONS
R4A CHARGES SUR OPERATIONS FlNANCIERES
R4C . Charges sur titres de placement
R6A . Charges sur opérations de change
R6F . Charges sur opérations de hors bilan
R6U CHARGES DIVERSES D'EXPLOITATION BANCAIRE
R7A AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
R8G ACHAT DE MARCHANDISES
RBJ STOCKS VENDUS
R8L VARIATION DE STOCK DE MARCHANDISES
S01 FRAIS GENERAUX D'EXPLOITATION
802 . Frais de personnel
SOS . Autres frais généraux
T51 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS
SUR IMMOBILISATIONS
T6A SOLDE EN PERTE DES CORRECTIONS DE VALEURS SUR
CREANCES ET DU HORS BILAN
31/121201731/1212016
19 172424 969 20 450 806 350
6691462065 -461950 406
T01 EXCEDENT DES DOTATIONS SUR LES REPRISES DU
FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GENERAUX
7353432493
13516754 401 1669014596 16%11 649 739 605
-76%
T80 CHARGES EXCEPTIONNELLES
169252671 40569664
347847726 499184099 151336373 44%
347847726 499184099 151336373 44%
2741299n 352849994 78520 017 29%
184 632 290 383 201 426 391 093 36794100 710 22%
73764226 116937999 43153773 58%
164 526 026 471 201 299 933 669 36771 905196 22%
30477 666 9519425 -20956261 -69%
99472835 140 595 007 41122172 41%
,
~
f-7V~-l' ~A1J.~
\
14759965338 15 119 188 159 359222821 2%
5557772 045 6115347461 557575436 10%
9202193293 9003640676 -196352615 -2%
2091435827 2319246 617 227810790 11%
2395466162 5575768327 3180302165 133%
o -640 000 000 -100%
T81 PERTES SUR EXERCICES ANTERIEURS
840000 000
2694 279 16 404 776 ..us 397 675 -1796%
286 447 090 ..us 397 875 -14%
T82 IMPOTS SUR LE BENEFICE
334 844 765
1961747906 535581 200 -1426166706 -73%
15062423492 2619576898 21%T83 BENEFICE 12442846594
261 784 686 204 42 429 519 443 19%219355166761
DEC 2880 Réel Corrigée 02/0212018
T85 TOTAL
ANK OF AFRICA BURKINA FASO DEC 2800
BIlAN
destiné à la publication
C 2017 1231 COO84 A ACO 01 3
POSTE 1 ACTIF MONTANTS
31/12/2016 31/12/2017
A10 1 CAISSE 15052137848 17 130 614 651
A02 CREANCES INTERBANCAIRES 40 470 893 387 47 769 355 938
A03 -A vue 19467000952 14379 192329 -5 087 808 623
A04 · Banque centrale 14446664 148 10288 554 021.;
-'1158110127 -29%
A05 1 ·Trésor public, CCP 280610463 377 261256 96 650 793 34%
A07 ·Autres établissements de crédit 4739726341 3713377 052 -1 026 349 289 -22%
A08 -A tenne 21 003 892 435 33 390 163 607 12386 271172 59%
B02 CREANCE SUR LA CLiENTELE 372 417 689 924 422 019 226 083 49 601 538 159 13%:
BIO - Porte feuille d'effets commerciaux 2131646346 3620966930 1489320584
B11 · Crédits de campagne
B12 · Crédits ordinaires 2131646346 3620966930 1489320584
B2A - Autres concours à la clientèle 341 275305455 393307641108 52 032 335 653
B2C · Crédits de campagne 27740898725,00 12980765941,00 -14760132784
B2G · Crédits ordinaires 313534 406 730,00 380326875167,00 66 792 468 437
B2N 1 - Comptes ordinaires débiteurs 28 253 873 099 24 237 549 527 -4016323572
B50 1 - Affacturage 758 885 024 853068 518 96203494
C10 TITRES DE PLACEMENT 248 113 970 931 229 074 451268 -19039519643
D1A IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1943 696 276 1807540479 -138155797 -7%
050 CREDITS BAIL ET OPERATIONS ASSIMILES 518016199 665264 516 147248317 2J
D60
1070 CREANCES EN SOUFFRANCE SUR CREDIT BAIL ~-- .t
020 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 471322 585 187013524 ·264 309 041 ~i
022 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 10 935 223 072 10996 732 015 61508943 1%1
r- IlE01 ACTIONNAIRES ET ASSOCIES
C20 AUTRES ACTIFS 21 442 282 059 24 924 924 127 3482642067 16%
Il C6ACOMPTES D'ORDRE ET DIVERS 2761602432 2589671041 ·172131391 ~%
6%11~ TOTAL DE L'ACTIF 1 714127034 6921 757164 793 8811 43 037 7591691
14:58 DEC 2800 2880 AU 3112 17 COMPARE 02ltl2l2018
,-
,-
--
,......
,......
,......
r
BANK OF AFRICA BURKINA FASO DEC 2800 6.~ULEè'~
BIlAN r~o/ ~destiné à la publication ar -/ /'" /A8
1 :/~
<::::-i ~ 1=··~t!I3" 51 • '-l-C 2017 1231 COO84 A ACO 01 3
~ ~1. ~216531-6951
~POSTE PASSIF MONTANTS
ECART " "-... % ~ ~31/12/2016 31/1212017 ~ 41#1::-;;-r.o~---...•.•• -~~
F02 DETTES INTERBANCAIRES 213013393178 158 852 587 605 -54160 825 574 -25%
F03 -A vue 5405861896 8340467808 2934605912 54%
F05 .Trésor public, CCP 1 317 525 998 1387186 669 69660671 5%
F07 .Autres établissements de crédit 4088335898 6953281 139 ~ 2864 945 241 70%
F08 -A terme 23 607531 282 13 509 099 797 -10098431485 -43%
F3E Emprunst au jour le jour 123 000 000 000 0 -123000 000 000 -100%
F3G Valeurs données en pension au jour le jour 61 000 000 000 137 003 000 000 76 003 000 000 125%
G02 DETTES A L'EGARD DE LA CLiENTELE 430 312 244 460 523 828 576 458 93 516 331 996 22%
G03 - Comptes d'épargne à vue 88 291 323577,00 104 071 303770,00 15779980193 18'"
G04 - Comptes d'épargne à terme 2510337282 3948305620 1437968338 57%
G05 - Bon de caisse
G06 - Autres dettes à vue 196 853 867 739 254 559 397 012 57 705 529 273 29%
G07 - Autres dettes à terme 142656 715 862 161 249570054 18592854 192 13%
H30 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 600 000 000 0 -800 000 000 -100%
H35 AUTRES PASSIFS 7426 603 281 6548130 858 -878472424 -12%
H6A COMPTES D'ORDRE ET DIVERS 8097961054 8064659949 -33 301105 0%
L30 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 78816097 222418881 143602784 182%
L35 PROVISIONS REGLEMENTEES . ;J ~'a 1jtA1-~Jt~~..10. ~~+-L10 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT r}j ~~~~ ···IJ(, . ,
et ,,~ 1' '1L20 FONDS AFFECTES
L45 FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GENERAU 6624739968 5524 739 958 ·1100 000 000 ·17%
L88 CAPITAL OU DOTATION 11 000 000 000 22 000 000 000 11 000 000 000 100%
L60 PRIMES LIEES AU CAPITAL 7691000000 2691000000 -5 000 000 000 -85%
L55 RESERVES 8582057744 10448 484 733 1888426 989 22%
L59 ECART DE REEVALUATION
L70 REPORT A NOUVEAU 8057372316 3921791921 -4135580395 -51%
L60 RESULTAT DE L'EXERCICE 12442949594 15 062 423 492 2619576898 21%
L82 BENEFICE OU PERTE DE L'EXECICE 0
~ TOTAL DU PASSIF 1 714127034 6921 757184 793 8811 43 037 7591691 6%1
14:58 DEC 2800 2880 AU 3112 17 COMPARE 0210212018
ofJ.~EY ~«: 1 v /,cA'- """"
./ ._.J--- -" ""go" 01 ..czz-> -rr;+Z26e 37 mi'\; '22615376952 ')
"9v",. .~DEC2BOO ~~ l;O~
BILAN
destiné à la publication
C 2017 1231 COO84 A ACO 01 3
POSTE HORS BILAN MONTANTS ECART %
31/12/2018 31/1212017
POSTES ENGAGEMENTS DONNES 88 815 445 2A8 89 018 093 589 200 848 322 O"JI
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1539844210 871901928 -887742282 -43%
N1A . En faveur d'établissements de crédit
N1J . En faveur de la clientèle 1539644210 B71 901 92B -887742282 -43%
ENGAGEMENTS DE GARANTIE 87 275 801 037 88144191 841 8B8 390 804 1%
N2A . D'ordre d'établissements de crédit 0 0 0 NA
N2J . D'ordre de la clientèle B7 275 BOl 037 BB 144 191 641 B68 390 604 1%
N3A ENGAGEMENTS SUR TITRE 0 0
POSTES ENGAGEMENTS RECUS 594 080 897 599 630 B83 309 333 38 802 411734 6%
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT
N1H · Reçus d'établissements de crédit
ENGAGEMENTS DE GARANTIE 594 080 897 599 630 B83 309 333 38 802 411734 6%
N2H · Reçus d'établissements de crédit 343416120 343416120 0 0%
N2M · Reçus de la clientèle 593717 481 479 630 519 B93 213 36 802 411734 6%
N3E ENGAGEMENTS SUR TITRES
14:68 DEC 2800 2880 AU 3112 17 COMPARE 0210212018