asientos de la empresa
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-LIBRO DIARIO .LIBRO MAYOR -BALANCE GENERAL -BALANCE DE RESULTADOSTRANSCRIPT
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
28/02/1011 66 p r Depreciacion equipo de oficinaASI-66
34.93GASTO DEPRECIACION EQUIPO OFICINA6.25
34.93DEPRECIACION ACOMU. EQUIPO DE OFICINA6.29
34.93 34.93
01/01/2008 1 ESTADO DE SITUACION INICIALASI-1
28,750.00CAJA1.1.1.01.001
35,000.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
3,120.00DOCUMENTOS POR COBRAR A CLIENTES1.1.2.01.002
1,800.00SEGUROS PREPAGADOS1.1.4.02.001
4,000.00ARRIENDOS PREPAGADOS1.1.4.02.002
32,625.00INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
1,870.00MUEBLES Y ENSERES1.2.1.04.001
2,050.00EQUIPO DE OFICINA1.2.1.05.001
1,300.00EQUIPO COMPUTACION1.2.1.06.001
15,500.00VEHICULO1.2.1.07.001
28,850.00EDIFICIOS1.2.1.01.01
11,300.00TERRENOS1.2.1.08.001
865.00INSTALACIONES Y DECORACIONES1.2.1.02.001
1,950.00
890.00IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE1.1.4.01.003
1,150.00BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR6.1.2.01.008
110.00IESS POR PAGAR2.1.3.01.005
6,580.00CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES2.1.2.01.001
3,750.00DOCUMENTOS POR PAGAR A OTROS ACREEDORES2.1.2.01.002
7,500.00HIPOTECAS POR PAGAR LARGO PLAZO2.2.1.01
12,000.00PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR2.2.1.02
580.00(-) DEPREC ACUMULADA MUEB Y ENSERES1.2.1.04.999
918.00(-) DEPREC ACUMULADA EQ OFICINA1.2.1.05.999
450.00(-) DEPREC ACUMULADA EQ COMPUTACION1.2.1.06.999
2,350.00(-) DEPREC ACUMULADA VEHICULO1.2.1.07.999
1,800.00(-) DEPR. ACUM. EDIFICIOS1.2.1.01.02
230.00(-) DEPR. ACUM. ISTALACIONES Y DECORACIONES.1.2.1.02.999
450.00AMOSRT. ACUM. GASTOS DE CONST. Y ORGANIZACION1.2.3.02.02
822.00CUENTAS INCOBRABLES1.1.2.03.003
125,000.00CAPITAL SOCIAL3.1.02.001
2,500.00UTILIDAD EJERC AÑOS ANTERIORES3.3.1.01.001
1,900.00RESERVA LEGAL3.2.1.01.001
168,980.00 168,980.00
01/01/2008 2 COMPRA DE MERCADERIASASI-2
1,130.51INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
135.09IVA EN COMPRAS1.1.4.01.001
1,220.52BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
11.31IMPTO A LA RENTA CAUSADO2.1.4.01.099
33.7730% RET IVA ADQ BIENES2.1.4.01.021
1,265.60 1,265.60
01/01/2008 20 PAGO CUOTA DEL PRESTAMO SEGUN CH 012ASI-20
390.46PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR2.2.1.02
250.00IMPTO A LA RENTA CAUSADO2.1.4.01.099
640.46BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
Página 1
170,920.99 170,920.99
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
640.46 640.46
04/01/2008 3 VENTA DE COMPUTADORAS E IMPRESORASASI-3
36,854.21CAJA1.1.1.01.001
338.11ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA1.1.4.01.006
33,811.20VENTAS4.1.1.01.001
3,381.12IVA POR PAGAR2.1.4.01.020
37,192.32 37,192.32
04/01/2008 4 COSTO DE VENTAASI-4
25,837.92COSTO DE VENTA5.1.1.01.002
25,837.92INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
25,837.92 25,837.92
04/01/2008 5 CREACION DE FONDO DE CAJA CHICAASI-5
100.00CAJA CHICA1.1.1.01.002
100.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
100.00 100.00
05/01/2008 6 DEPOSITO DE DINERO DE COMPUTECHQASI-6
36,854.21BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
36,854.21CAJA1.1.1.01.001
36,854.21 36,854.21
05/01/2008 7 PUBLICIDAD POR 6 MESESASI-7
1,200.00PUBLICIDAD Y PROPAGANDA6.1.1.03.005
144.00IVA EN COMPRAS1.1.4.01.001
1,248.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
12.00IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE1.1.4.01.003
84.0070% RET IVA SERVICIOS2.1.4.01.022
1,344.00 1,344.00
07/01/2008 8 COMPRA DE COMPUTADORAS A CREDITOASI-8
13,200.00INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
1,560.00IVA EN COMPRAS1.1.4.01.001
198.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
13,962.00PROVEEDORES2.1.2.01.003
132.00IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE1.1.4.01.003
468.0030% RET IVA ADQ BIENES2.1.4.01.021
14,760.00 14,760.00
09/01/2008 9 DEVOLUCION SIN TRANSPORTEASI-9
1,456.00PROVEEDORES2.1.2.01.003
1,300.00INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
156.00IVA EN COMPRAS1.1.4.01.001
1,456.00 1,456.00
14/01/2008 10 ANTICIPO A EMPLEADOSASI-10
95.00
95.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
95.00 95.00
18/01/2008 11 COLOCACION DE POLIZAS EN EL BANCO PICHINCHA.ASI-11
8,500.00INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES1.1.3.02.001
8,500.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
8,500.00 8,500.00
Página 2
297,060.44 297,060.44
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
18/01/2008 12 PAGO DE IMPUESTOS A IESSASI-12
890.00IMPTO A LA RENTA CAUSADO2.1.4.01.099
110.00IESS POR PAGAR2.1.3.01.005
1,000.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
1,000.00 1,000.00
20/01/2008 13 COMPRA DE SUMINISTROSASI-13
415.00SUMINISTROS DE OFICINA6.1.2.02.004
49.80IVA EN COMPRAS1.1.4.01.001
448.20BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
4.15IVA RETENIDO EN LA FUENTE1.1.4.01.004
12.45IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE1.1.4.01.003
464.80 464.80
22/01/2008 14 PAGO DE SERVICIOS BASICOSASI-14
405.00SERVICIOS BASICOS6.1.1.03.003
405.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
405.00 405.00
25/01/2008 15 COMPUTADORAS PENTIUN EN CONSIGNACION.ASI-15
7,450.00MERCADERIAS EN CONSIGNACION1.1.3.01.004
7,450.00MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION1.1.3.01.005
7,450.00 7,450.00
30/01/2008 16 VENTA A ALMACENES ROCAFURTEASI-16
16,771.95CAJA1.1.1.01.001
145.63IMPTO A LA RENTA CAUSADO2.1.4.01.099
15,170.00VENTAS4.1.1.01.001
1,747.58IVA POR PAGAR2.1.4.01.020
16,917.58 16,917.58
30/01/2008 17 VENTA A ALMACENES ROCAFUERTEASI-17
3,307.80CAJA1.1.1.01.001
29.80ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION2.1.4.01.0017
2,980.00
357.60IVA COBRADO EN CONSIGNACION2.1.4.01.0018
3,337.60 3,337.60
30/01/2008 18 COSTO DE VENTAASI-18
11,250.62COSTO DE VENTA5.1.1.01.002
11,250.62INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
11,250.62 11,250.62
30/01/2008 19 AJUSTE DE MERCADERIAS EN CONSIGNACIONASI-19
2,980.00MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION1.1.3.01.005
2,980.00MERCADERIAS EN CONSIGNACION1.1.3.01.004
2,980.00 2,980.00
30/01/2008 23 PROVICIONES BENEFICIOS SOCIALES DEL MES DE ENEROASI-23
596.68BENEFICIOS SOCIALES6.1.2.02.0013
596.68BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR6.1.2.01.008
596.68 596.68
Página 3
341,462.72 341,462.72
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
30/01/2008 24 NOTA DE DEBITOASI-24
20.00COMISIONES BANCARIAS6.2.1.01.001
20.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
20.00 20.00
30/01/2008 25 NOTA DE CREDITOASI-25
63.70BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
1.30
65.00INTERES GANADO4.2.1.01.002
65.00 65.00
31/01/2008 26 DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE VENTA DE A ROCAFUERTEASI-26
16,335.06BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
16,335.06CAJA1.1.1.01.001
16,335.06 16,335.06
30/08/2008 21 PAGO DE CUOTA HIPOTECAASI-21
244.04HIPOTECAS POR PAGAR LARGO PLAZO2.2.1.01
156.25INTERES PAGADO6.2.1.01.006
400.29BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
400.29 400.29
28/01/2011 63 pr mantenimiento de febrero, pendiente de pagoASI-63
130.00GASTO MANTENIMIENTO ACTIVOS FIJOS6.4
130.00mantenimiento activos fijos por paagar1.9
130.00 130.00
30/01/2011 22 p r Rol de pagos del mes de eneroASI-72
2,576.07GASTO SUELDO6.6
287.23APORTE PATRONAL6.1.1.01.003
2,041.23BANCO DE GUAYAQUIL 1231.1.1.02.001
95.00ANTICIPO 12.1.5.02.001
528.19IESS POR PAGAR2.1.3.01.005
103.88IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR2.1.4.01.20
95.00COMISARIATO6.1.2.02.0014
2,863.30 2,863.30
01/02/2011 27 PR VENTA A PLAZO A LA MODERNAASI-27
5,871.90CLIENTES A PLAZO1.1.2.01.4
52.90ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA1.1.4.01.006
3,084.78VENTAS A PLAZO4.1.1.01.003
2,205.22UTILIDADES POR REALIZAR3.2.3
634.80IVA POR PAGAR2.1.4.01.020
5,924.80 5,924.80
01/02/2011 28 PR COSTO DE VENTASASI-28
3,084.78VENTAS A PLAZO4.1.1.01.003
3,084.78INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
3,084.78 3,084.78
01/02/2011 29 PR COBRO DE LA CUOTA INICIALASI-29
300.00CAJA GENERAL1.1.1.01.3
112.67UTILIDADES POR REALIZAR3.2.3
300.00CLIENTES A PLAZO1.1.2.01.4
112.67UTILIDAD EJERC AÑOS ANTERIORES3.3.1.01.001
Página 4
370,698.62 370,698.62
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
412.67 412.67
01/02/2011 30 PR PAGO DE FACTURA IMPORTACION SCH018ASI-30
18,500.00MERCADERIAS EN TRANCITO4.1.1.02.001
18,500.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
18,500.00 18,500.00
01/02/2011 31 PR PAGO DE FLETEASI-31
1,250.00MERCADERIAS EN TRANCITO4.1.1.02.001
1,250.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
1,250.00 1,250.00
01/02/2011 32 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIG SCH019ASI-32
2,980.00VENTAS EN CONSIGNACION4.1.1.01.002
357.60IVA COBRADO EN CONSIGNACION2.1.4.01.0018
2,860.80BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
29.80ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION2.1.4.01.0017
447.00COMISIONES GANADAS4.2.1.02.004
3,337.60 3,337.60
02/02/2011 33 PR DEPOSITO DE CUOTA INICIAL VENTAS A PLAZOASI-33
300.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
300.00CAJA GENERAL1.1.1.01.3
300.00 300.00
04/02/2011 34 PR PAGO AL SR. PABLO GUERRA CH.020ASI-34
235.00GASTO MANTENIMIENTO ACTIVOS FIJOS6.4
28.20IVA POR PAGAR2.1.4.01.020
230.30BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
4.70IRF POR PAGAR1.1.4.01.7
28.20IVA RETENIDO EN LA FUENTE1.1.4.01.004
263.20 263.20
07/02/2011 35 PR PAGO DE OBLIGACION CON CREDIFACIL. CH021ASI-35
12,506.00PROVEEDORES2.1.2.01.003
12,506.00BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
12,506.00 12,506.00
08/02/2011 36 PR PAGO A SEGURITEC POR SERVICIO DE VIGILANCIA CH022ASI-36
240.00GASTOS SERVICIOS DE VIGILANCIA6.3
28.80IVA POR PAGAR2.1.4.01.020
247.20BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
4.80IRF POR PAGAR1.1.4.01.7
16.80IVA RETENIDO EN LA FUENTE1.1.4.01.004
268.80 268.80
08/02/2011 37 PR VENTAS SALDOS DE MERCADERIAS EN CONSIGNACIONASI-37
4,827.60CAJA GENERAL1.1.1.01.3
89.40ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION2.1.4.01.0017
4,470.00VENTAS EN CONSIGNACION4.1.1.01.002
447.00IVA COBRADO EN CONSIGNACION2.1.4.01.0018
4,917.00 4,917.00
Página 5
412,041.22 412,041.22
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
08/02/2011 38 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIGNACION CH 023ASI-38
4,470.00VENTAS EN CONSIGNACION4.1.1.01.002
447.00IVA COBRADO EN CONSIGNACION2.1.4.01.0018
4,157.10BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
89.40ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION2.1.4.01.0017
670.50COMISIONES GANADAS4.2.1.02.004
4,917.00 4,917.00
08/02/2011 39 PR AJUSTE DE MERCADERIA EN CONSIGNACIONASI-39
4,470.00MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION1.1.3.01.005
4,470.00MERCADERIAS EN CONSIGNACION1.1.3.01.004
4,470.00 4,470.00
09/02/2011 40 PR DEPOSITO DINERO VENTA EN CONSIGNACIONASI-40
4,827.60BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
4,827.60CAJA GENERAL1.1.1.01.3
4,827.60 4,827.60
09/02/2011 41 PR PAGO TRIBUTOS E IVA SEGUN CH 024ASI-41
6,118.88MERCADERIAS EN TRANCITO4.1.1.02.001
6,118.88BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
6,118.88 6,118.88
15/02/2011 42 PR PAGO DE IVA IMPORTACIONESASI-42
3,132.01IVA POR PAGAR2.1.4.01.020
3,132.01BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
3,132.01 3,132.01
15/02/2011 43 PR PAGO DE TRANSEUR CH 025ASI-43
60.00MERCADERIAS EN TRANCITO4.1.1.02.001
59.40BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
0.60IRF POR PAGAR1.1.4.01.7
60.00 60.00
17/02/2011 44 PR PAGO DE SEGURO DE IMPORTACION CH 026ASI-44
231.18MERCADERIAS EN TRANCITO4.1.1.02.001
231.18BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
231.18 231.18
17/02/2011 45 PR INCLUSION DE LA MERCADERIA EN LOS INVENTARIOSASI-45
26,160.06INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
26,160.06MERCADERIAS EN TRANCITO4.1.1.02.001
26,160.06 26,160.06
19/02/2011 46 PR COBRO DE INTERESES Y CAPITAL DE LA INV EN POLIZASASI-46
8,583.30BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
1.70ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA1.1.4.01.006
8,500.00INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES1.1.3.02.001
85.00INTERES GANADO4.2.1.01.002
8,585.00 8,585.00
20/02/2011 47 PR VENTA A CREDITO A 30 DIAS DE PLAZOASI-47
4,317.90DOCUMENTOS POR COBRAR A CLIENTES1.1.2.01.002
38.90ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA1.1.4.01.006
3,890.00VENTAS4.1.1.01.001
466.80IVA COBRADO1.1.4.01.8
Página 6
474,899.75 474,899.75
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
4,356.80 4,356.80
20/02/2011 48 PR COSTO DE VENTASASI-48
2,851.62COSTO DE VENTA5.1.1.01.002
2,851.62INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
2,851.62 2,851.62
20/02/2011 49 PR COMPENZACION DE IVAASI-49
6,230.30IVA COBRADO1.1.4.01.8
643.22IVA RETENIDO EN LA FUENTE1.1.4.01.004
4,872.10IVA PAGADO1.1.4.01.9
2,001.42IVA POR PAGAR2.1.4.01.020
6,873.52 6,873.52
20/02/2011 50 PR PAGO IMPUESTOS IESS ENERO CH 027ASI-50
2,001.43IVA POR PAGAR2.1.4.01.020
528.19IESS POR PAGAR2.1.3.01.005
169.56IRF POR PAGAR1.1.4.01.7
103.88IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR2.1.4.01.20
2,803.06BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
2,803.06 2,803.06
20/02/2011 51 PR COMPRA DE COMPUTADORES A CREDITO A 90 DIASASI-51
19,500.00INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
2,340.00IVA PAGADO1.1.4.01.9
21,060.00CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES2.1.2.01.001
195.00IRF POR PAGAR1.1.4.01.7
585.00IVA RETENIDO EN LA FUENTE1.1.4.01.004
21,840.00 21,840.00
25/02/2011 52 PR VENTA DE COMPUTADORES COMPACASI-52
7,832.16CAJA GENERAL1.1.1.01.3
70.56ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA1.1.4.01.006
7,056.00VENTAS4.1.1.01.001
846.72IVA COBRADO1.1.4.01.8
7,902.72 7,902.72
25/02/2011 53 PR COSTO DE VENTASASI-53
7,846.77COSTO DE VENTA5.1.1.01.002
7,846.77INVENTARIO DE MERCADERIAS1.1.3.01.003
7,846.77 7,846.77
26/02/2011 54 PR DEPOSITO POR VENTAS DE COMPUTADORES COMPACASI-54
7,832.16BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
7,832.16CAJA GENERAL1.1.1.01.3
7,832.16 7,832.16
27/02/2011 55 PR ABONO A CUOTAS DE PRESTAMOASI-55
398.59PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR2.2.1.02
249.12HIPOTECAS POR PAGAR LARGO PLAZO2.2.1.01
393.04GASTO INTERES6.5
1,040.75BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
1,040.75 1,040.75
Página 7
533,890.35 533,890.35
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
27/02/2011 56 PR ROL DE PAGOS DEL MES DE FEBRERO CH 028, 031ASI-56
1,291.25GASTO SUELDO6.6
143.97APORTE PATRONAL6.1.2.01.003
1,170.52BANCO DEL PICHINCHA 1261.1.1.02.004
264.70IESS POR PAGAR2.1.3.01.005
1,435.22 1,435.22
28/02/2011 57 pr provision beneficios socialesASI-57
329.01Gasto Beneficio Sociales6.7
329.01BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR6.1.2.01.008
329.01 329.01
28/02/2011 58 p r Gastos realizados con fondo de caja chicaASI-58
75.00GASTOS GENERALES6.8
75.00CAJA CHICA1.1.1.01.002
75.00 75.00
28/02/2011 59 P R Reposicion de caja chicaASI-59
75.00CAJA CHICA1.1.1.01.002
75.00BANCO DE GUAYAQUIL 1231.1.1.02.001
75.00 75.00
28/02/2011 60 p r Servicios básicos acomulados por pagarASI-60
285.00GASTOS GENERALES6.8
285.00SERVICIOS BASICOS6.1.2.02.001
285.00 285.00
28/02/2011 61 p r Gastos por suministros de oficinaASI-61
70.00GASTOS SUMINISTROS6.9
70.00SUMINISTROS DE OFICINA6.1.2.02.004
70.00 70.00
28/02/2011 62 pr servicios de vigilancia acumulados por pagarASI-62
240.00GASTOS SERVICIOS DE VIGILANCIA6.3
240.00VIGILANCIA6.1.1.03.004
240.00 240.00
28/02/2011 64 pr ajuste de prepagosASI-64
1,600.00gasto narriendo6.10
600.00GASTO SEGUROS6.12
400.00GASTO PUBLICIDAD6.13
1,600.00ARRIENDOS PREPAGADOS1.1.4.02.002
600.00SEGUROS PREPAGADOS1.1.4.02.001
400.00PUBLICIDAD PREPAGADA6.14
2,600.00 2,600.00
28/02/2011 65 Pr provision para incobrablesASI-65
16.48gasto ctas incobrables6.15
16.48provision ctas incobrables6.17
16.48 16.48
28/02/2011 67 pr Depreciacion muebles de oficinaASI-67
12.78GASTO DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA6.27
12.78DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA6.36
12.78 12.78
Página 8
539,028.84 539,028.84
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Asientos
Fecha Número Código Detalle Debe Haber
28/02/2011 68 p r Depreciacion equipo de computacionASI-68
49.83GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION6.32
49.83DEPRECIACION ACOM EQUIPO DE COMPUTACION6.33
49.83 49.83
28/02/2011 69 p r Depreciacion de vehiculosASI-69
594.17GASTO DEPRECIACION VEHICULOS6.34
594.17DEPRECIACION ACOM. VEHICULOS6.35
594.17 594.17
28/02/2011 70 p r Depreciacion de edificioASI-70
147.46GASTOS DEPRECIACION EDIFICIO6.39
147.46EDIFICIOS1.2.1.01.01
147.46 147.46
28/02/2011 71 prdepreciacion instalaciones y decorASI-71
GASTOS SUMINISTROS6.9
GASTOS CUENTAS INCOBRABLES6.20
28/02/2011 72 p r Depreciacion instalaciones y decorASI-73
17.17GASTO DEPRECIACIONMUEBLES DE OFICINA6.30
17.17DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA6.36
17.17 17.17
28/02/2011 73 p r Amortizacion gastos de constitucionASI-74
65.00GASTOS DE COSTITUCION Y ORGANIZACION1.2.3.02.01
65.00DEPRECIACION ACT FIJOS6.1.2.02.014
65.00 65.00
Página 9
539,902.47 539,902.47
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
CAJA 1.1.1.01.001Cuenta Código
01/01/2008 28,750.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 28,750.00
04/01/2008 36,854.21 0.00ASI-3 VENTA DE COMPUTADORAS E 65,604.21
05/01/2008 0.00 36,854.21ASI-6 DEPOSITO DE DINERO DE COMPUTECHQ 28,750.00
30/01/2008 16,771.95 0.00ASI-16 VENTA A ALMACENES ROCAFURTE 45,521.95
30/01/2008 3,307.80 0.00ASI-17 VENTA A ALMACENES ROCAFUERTE 48,829.75
31/01/2008 0.00 16,335.06ASI-26 DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE 32,494.69
85,683.96 53,189.27Suman
85,683.96 53,189.27Total
CAJA CHICA 1.1.1.01.002Cuenta Código
04/01/2008 100.00 0.00ASI-5 CREACION DE FONDO DE CAJA CHICA 100.00
28/02/2011 0.00 75.00ASI-58 p r Gastos realizados con fondo de caja chica 25.00
28/02/2011 75.00 0.00ASI-59 P R Reposicion de caja chica 100.00
175.00 75.00Suman
175.00 75.00Total
CAJA GENERAL 1.1.1.01.3Cuenta Código
01/02/2011 300.00 0.00ASI-29 PR COBRO DE LA CUOTA INICIAL 300.00
02/02/2011 0.00 300.00ASI-33 PR DEPOSITO DE CUOTA INICIAL VENTAS 0.00
08/02/2011 4,827.60 0.00ASI-37 PR VENTAS SALDOS DE MERCADERIAS EN 4,827.60
09/02/2011 0.00 4,827.60ASI-40 PR DEPOSITO DINERO VENTA EN 0.00
25/02/2011 7,832.16 0.00ASI-52 PR VENTA DE COMPUTADORES COMPAC 7,832.16
26/02/2011 0.00 7,832.16ASI-54 PR DEPOSITO POR VENTAS DE 0.00
12,959.76 12,959.76Suman
12,959.76 12,959.76Total
BANCO DE GUAYAQUIL 123 1.1.1.02.001Cuenta Código
30/01/2011 0.00 2,041.23ASI-72 p r Rol de pagos del mes de enero 2,041.23
28/02/2011 0.00 75.00ASI-59 P R Reposicion de caja chica 2,116.23
2,116.23Suman
2,116.23Total
BANCO DEL PICHINCHA 126 1.1.1.02.004Cuenta Código
01/01/2008 35,000.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 35,000.00
01/01/2008 0.00 1,220.52ASI-2 COMPRA DE MERCADERIAS 33,779.48
01/01/2008 0.00 640.46ASI-20 PAGO CUOTA DEL PRESTAMO SEGUN CH 33,139.02
04/01/2008 0.00 100.00ASI-5 CREACION DE FONDO DE CAJA CHICA 33,039.02
05/01/2008 36,854.21 0.00ASI-6 DEPOSITO DE DINERO DE COMPUTECHQ 69,893.23
05/01/2008 0.00 1,248.00ASI-7 PUBLICIDAD POR 6 MESES 68,645.23
07/01/2008 0.00 198.00ASI-8 COMPRA DE COMPUTADORAS A CREDITO 68,447.23
14/01/2008 0.00 95.00ASI-10 ANTICIPO A EMPLEADOS 68,352.23
18/01/2008 0.00 8,500.00ASI-11 COLOCACION DE POLIZAS EN EL BANCO 59,852.23
18/01/2008 0.00 1,000.00ASI-12 PAGO DE IMPUESTOS A IESS 58,852.23
20/01/2008 0.00 448.20ASI-13 COMPRA DE SUMINISTROS 58,404.03
22/01/2008 0.00 405.00ASI-14 PAGO DE SERVICIOS BASICOS 57,999.03
30/01/2008 0.00 20.00ASI-24 NOTA DE DEBITO 57,979.03
30/01/2008 63.70 0.00ASI-25 NOTA DE CREDITO 58,042.73
31/01/2008 16,335.06 0.00ASI-26 DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE 74,377.79
30/08/2008 0.00 400.29ASI-21 PAGO DE CUOTA HIPOTECA 73,977.50
Página 1
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
01/02/2011 0.00 18,500.00ASI-30 PR PAGO DE FACTURA IMPORTACION 55,477.50
01/02/2011 0.00 1,250.00ASI-31 PR PAGO DE FLETE 54,227.50
01/02/2011 0.00 2,860.80ASI-32 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIG 51,366.70
02/02/2011 300.00 0.00ASI-33 PR DEPOSITO DE CUOTA INICIAL VENTAS 51,666.70
04/02/2011 0.00 230.30ASI-34 PR PAGO AL SR. PABLO GUERRA CH.020 51,436.40
07/02/2011 0.00 12,506.00ASI-35 PR PAGO DE OBLIGACION CON 38,930.40
08/02/2011 0.00 247.20ASI-36 PR PAGO A SEGURITEC POR SERVICIO DE 38,683.20
08/02/2011 0.00 4,157.10ASI-38 PR LIQUIDACION VENTAS EN 34,526.10
09/02/2011 4,827.60 0.00ASI-40 PR DEPOSITO DINERO VENTA EN 39,353.70
09/02/2011 0.00 6,118.88ASI-41 PR PAGO TRIBUTOS E IVA SEGUN CH 024 33,234.82
15/02/2011 0.00 3,132.01ASI-42 PR PAGO DE IVA IMPORTACIONES 30,102.81
15/02/2011 0.00 59.40ASI-43 PR PAGO DE TRANSEUR CH 025 30,043.41
17/02/2011 0.00 231.18ASI-44 PR PAGO DE SEGURO DE IMPORTACION 29,812.23
19/02/2011 8,583.30 0.00ASI-46 PR COBRO DE INTERESES Y CAPITAL DE 38,395.53
20/02/2011 0.00 2,803.06ASI-50 PR PAGO IMPUESTOS IESS ENERO CH 027 35,592.47
26/02/2011 7,832.16 0.00ASI-54 PR DEPOSITO POR VENTAS DE 43,424.63
27/02/2011 0.00 1,040.75ASI-55 PR ABONO A CUOTAS DE PRESTAMO 42,383.88
27/02/2011 0.00 1,170.52ASI-56 PR ROL DE PAGOS DEL MES DE FEBRERO 41,213.36
109,796.03 68,582.67Suman
109,796.03 68,582.67Total
DOCUMENTOS POR COBRAR A CLIENTES 1.1.2.01.002Cuenta Código
01/01/2008 3,120.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 3,120.00
20/02/2011 4,317.90 0.00ASI-47 PR VENTA A CREDITO A 30 DIAS DE PLAZO 7,437.90
7,437.90Suman
7,437.90Total
CLIENTES A PLAZO 1.1.2.01.4Cuenta Código
01/02/2011 5,871.90 0.00ASI-27 PR VENTA A PLAZO A LA MODERNA 5,871.90
01/02/2011 0.00 300.00ASI-29 PR COBRO DE LA CUOTA INICIAL 5,571.90
5,871.90 300.00Suman
5,871.90 300.00Total
CUENTAS INCOBRABLES 1.1.2.03.003Cuenta Código
01/01/2008 0.00 822.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 822.00
822.00Suman
822.00Total
INVENTARIO DE MERCADERIAS 1.1.3.01.003Cuenta Código
01/01/2008 32,625.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 32,625.00
01/01/2008 1,130.51 0.00ASI-2 COMPRA DE MERCADERIAS 33,755.51
04/01/2008 0.00 25,837.92ASI-4 COSTO DE VENTA 7,917.59
07/01/2008 13,200.00 0.00ASI-8 COMPRA DE COMPUTADORAS A CREDITO 21,117.59
09/01/2008 0.00 1,300.00ASI-9 DEVOLUCION SIN TRANSPORTE 19,817.59
30/01/2008 0.00 11,250.62ASI-18 COSTO DE VENTA 8,566.97
01/02/2011 0.00 3,084.78ASI-28 PR COSTO DE VENTAS 5,482.19
17/02/2011 26,160.06 0.00ASI-45 PR INCLUSION DE LA MERCADERIA EN LOS 31,642.25
20/02/2011 0.00 2,851.62ASI-48 PR COSTO DE VENTAS 28,790.63
20/02/2011 19,500.00 0.00ASI-51 PR COMPRA DE COMPUTADORES A 48,290.63
25/02/2011 0.00 7,846.77ASI-53 PR COSTO DE VENTAS 40,443.86
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20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
92,615.57 52,171.71Suman
92,615.57 52,171.71Total
MERCADERIAS EN CONSIGNACION 1.1.3.01.004Cuenta Código
25/01/2008 7,450.00 0.00ASI-15 COMPUTADORAS PENTIUN EN 7,450.00
30/01/2008 0.00 2,980.00ASI-19 AJUSTE DE MERCADERIAS EN 4,470.00
08/02/2011 0.00 4,470.00ASI-39 PR AJUSTE DE MERCADERIA EN 0.00
7,450.00 7,450.00Suman
7,450.00 7,450.00Total
MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION 1.1.3.01.005Cuenta Código
25/01/2008 0.00 7,450.00ASI-15 COMPUTADORAS PENTIUN EN 7,450.00
30/01/2008 2,980.00 0.00ASI-19 AJUSTE DE MERCADERIAS EN 4,470.00
08/02/2011 4,470.00 0.00ASI-39 PR AJUSTE DE MERCADERIA EN 0.00
7,450.00 7,450.00Suman
7,450.00 7,450.00Total
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 1.1.3.02.001Cuenta Código
18/01/2008 8,500.00 0.00ASI-11 COLOCACION DE POLIZAS EN EL BANCO 8,500.00
19/02/2011 0.00 8,500.00ASI-46 PR COBRO DE INTERESES Y CAPITAL DE 0.00
8,500.00 8,500.00Suman
8,500.00 8,500.00Total
IVA EN COMPRAS 1.1.4.01.001Cuenta Código
01/01/2008 135.09 0.00ASI-2 COMPRA DE MERCADERIAS 135.09
05/01/2008 144.00 0.00ASI-7 PUBLICIDAD POR 6 MESES 279.09
07/01/2008 1,560.00 0.00ASI-8 COMPRA DE COMPUTADORAS A CREDITO 1,839.09
09/01/2008 0.00 156.00ASI-9 DEVOLUCION SIN TRANSPORTE 1,683.09
20/01/2008 49.80 0.00ASI-13 COMPRA DE SUMINISTROS 1,732.89
1,888.89 156.00Suman
1,888.89 156.00Total
IMPTOS RETENIDOS EN LA FUENTE 1.1.4.01.003Cuenta Código
01/01/2008 0.00 890.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 890.00
05/01/2008 0.00 12.00ASI-7 PUBLICIDAD POR 6 MESES 902.00
07/01/2008 0.00 132.00ASI-8 COMPRA DE COMPUTADORAS A CREDITO 1,034.00
20/01/2008 0.00 12.45ASI-13 COMPRA DE SUMINISTROS 1,046.45
1,046.45Suman
1,046.45Total
IVA RETENIDO EN LA FUENTE 1.1.4.01.004Cuenta Código
20/01/2008 0.00 4.15ASI-13 COMPRA DE SUMINISTROS 4.15
04/02/2011 0.00 28.20ASI-34 PR PAGO AL SR. PABLO GUERRA CH.020 32.35
08/02/2011 0.00 16.80ASI-36 PR PAGO A SEGURITEC POR SERVICIO DE 49.15
20/02/2011 643.22 0.00ASI-49 PR COMPENZACION DE IVA 594.07
20/02/2011 0.00 585.00ASI-51 PR COMPRA DE COMPUTADORES A 9.07
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20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
643.22 634.15Suman
643.22 634.15Total
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA 1.1.4.01.006Cuenta Código
04/01/2008 338.11 0.00ASI-3 VENTA DE COMPUTADORAS E 338.11
01/02/2011 52.90 0.00ASI-27 PR VENTA A PLAZO A LA MODERNA 391.01
19/02/2011 1.70 0.00ASI-46 PR COBRO DE INTERESES Y CAPITAL DE 392.71
20/02/2011 38.90 0.00ASI-47 PR VENTA A CREDITO A 30 DIAS DE PLAZO 431.61
25/02/2011 70.56 0.00ASI-52 PR VENTA DE COMPUTADORES COMPAC 502.17
502.17Suman
502.17Total
IRF POR PAGAR 1.1.4.01.7Cuenta Código
04/02/2011 0.00 4.70ASI-34 PR PAGO AL SR. PABLO GUERRA CH.020 4.70
08/02/2011 0.00 4.80ASI-36 PR PAGO A SEGURITEC POR SERVICIO DE 9.50
15/02/2011 0.00 0.60ASI-43 PR PAGO DE TRANSEUR CH 025 10.10
20/02/2011 169.56 0.00ASI-50 PR PAGO IMPUESTOS IESS ENERO CH 027 159.46
20/02/2011 0.00 195.00ASI-51 PR COMPRA DE COMPUTADORES A 35.54
169.56 205.10Suman
169.56 205.10Total
IVA COBRADO 1.1.4.01.8Cuenta Código
20/02/2011 0.00 466.80ASI-47 PR VENTA A CREDITO A 30 DIAS DE PLAZO 466.80
20/02/2011 6,230.30 0.00ASI-49 PR COMPENZACION DE IVA 5,763.50
25/02/2011 0.00 846.72ASI-52 PR VENTA DE COMPUTADORES COMPAC 4,916.78
6,230.30 1,313.52Suman
6,230.30 1,313.52Total
IVA PAGADO 1.1.4.01.9Cuenta Código
20/02/2011 0.00 4,872.10ASI-49 PR COMPENZACION DE IVA 4,872.10
20/02/2011 2,340.00 0.00ASI-51 PR COMPRA DE COMPUTADORES A 2,532.10
2,340.00 4,872.10Suman
2,340.00 4,872.10Total
SEGUROS PREPAGADOS 1.1.4.02.001Cuenta Código
01/01/2008 1,800.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 1,800.00
28/02/2011 0.00 600.00ASI-64 pr ajuste de prepagos 1,200.00
1,800.00 600.00Suman
1,800.00 600.00Total
ARRIENDOS PREPAGADOS 1.1.4.02.002Cuenta Código
01/01/2008 4,000.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 4,000.00
28/02/2011 0.00 1,600.00ASI-64 pr ajuste de prepagos 2,400.00
4,000.00 1,600.00Suman
4,000.00 1,600.00Total
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20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
EDIFICIOS 1.2.1.01.01Cuenta Código
01/01/2008 28,850.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 28,850.00
28/02/2011 0.00 147.46ASI-70 p r Depreciacion de edificio 28,702.54
28,850.00 147.46Suman
28,850.00 147.46Total
(-) DEPR. ACUM. EDIFICIOS 1.2.1.01.02Cuenta Código
01/01/2008 0.00 1,800.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 1,800.00
1,800.00Suman
1,800.00Total
INSTALACIONES Y DECORACIONES 1.2.1.02.001Cuenta Código
01/01/2008 865.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 865.00
865.00Suman
865.00Total
(-) DEPR. ACUM. ISTALACIONES Y DECORACIONES. 1.2.1.02.999Cuenta Código
01/01/2008 0.00 230.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 230.00
230.00Suman
230.00Total
MUEBLES Y ENSERES 1.2.1.04.001Cuenta Código
01/01/2008 1,870.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 1,870.00
1,870.00Suman
1,870.00Total
(-) DEPREC ACUMULADA MUEB Y ENSERES 1.2.1.04.999Cuenta Código
01/01/2008 0.00 580.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 580.00
580.00Suman
580.00Total
EQUIPO DE OFICINA 1.2.1.05.001Cuenta Código
01/01/2008 2,050.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 2,050.00
2,050.00Suman
2,050.00Total
(-) DEPREC ACUMULADA EQ OFICINA 1.2.1.05.999Cuenta Código
01/01/2008 0.00 918.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 918.00
918.00Suman
918.00Total
EQUIPO COMPUTACION 1.2.1.06.001Cuenta Código
01/01/2008 1,300.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 1,300.00
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20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
1,300.00Suman
1,300.00Total
(-) DEPREC ACUMULADA EQ COMPUTACION 1.2.1.06.999Cuenta Código
01/01/2008 0.00 450.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 450.00
450.00Suman
450.00Total
VEHICULO 1.2.1.07.001Cuenta Código
01/01/2008 15,500.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 15,500.00
15,500.00Suman
15,500.00Total
(-) DEPREC ACUMULADA VEHICULO 1.2.1.07.999Cuenta Código
01/01/2008 0.00 2,350.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 2,350.00
2,350.00Suman
2,350.00Total
TERRENOS 1.2.1.08.001Cuenta Código
01/01/2008 11,300.00 0.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 11,300.00
11,300.00Suman
11,300.00Total
GASTOS DE COSTITUCION Y ORGANIZACION 1.2.3.02.01Cuenta Código
28/02/2011 65.00 0.00ASI-74 p r Amortizacion gastos de constitucion 65.00
65.00Suman
65.00Total
AMOSRT. ACUM. GASTOS DE CONST. Y 1.2.3.02.02Cuenta Código
01/01/2008 0.00 450.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 450.00
450.00Suman
450.00Total
mantenimiento activos fijos por paagar 1.9Cuenta Código
28/01/2011 0.00 130.00ASI-63 pr mantenimiento de febrero, pendiente de 130.00
130.00Suman
130.00Total
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 2.1.2.01.001Cuenta Código
01/01/2008 0.00 6,580.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 6,580.00
20/02/2011 0.00 21,060.00ASI-51 PR COMPRA DE COMPUTADORES A 27,640.00
27,640.00Suman
27,640.00Total
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20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
DOCUMENTOS POR PAGAR A OTROS ACREEDORES 2.1.2.01.002Cuenta Código
01/01/2008 0.00 3,750.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 3,750.00
3,750.00Suman
3,750.00Total
PROVEEDORES 2.1.2.01.003Cuenta Código
07/01/2008 0.00 13,962.00ASI-8 COMPRA DE COMPUTADORAS A CREDITO 13,962.00
09/01/2008 1,456.00 0.00ASI-9 DEVOLUCION SIN TRANSPORTE 12,506.00
07/02/2011 12,506.00 0.00ASI-35 PR PAGO DE OBLIGACION CON 0.00
13,962.00 13,962.00Suman
13,962.00 13,962.00Total
IESS POR PAGAR 2.1.3.01.005Cuenta Código
01/01/2008 0.00 110.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 110.00
18/01/2008 110.00 0.00ASI-12 PAGO DE IMPUESTOS A IESS 0.00
30/01/2011 0.00 528.19ASI-72 p r Rol de pagos del mes de enero 528.19
20/02/2011 528.19 0.00ASI-50 PR PAGO IMPUESTOS IESS ENERO CH 027 0.00
27/02/2011 0.00 264.70ASI-56 PR ROL DE PAGOS DEL MES DE FEBRERO 264.70
638.19 902.89Suman
638.19 902.89Total
ANTICIPO IRF EN CONSIGNACION 2.1.4.01.0017Cuenta Código
30/01/2008 29.80 0.00ASI-17 VENTA A ALMACENES ROCAFUERTE 29.80
01/02/2011 0.00 29.80ASI-32 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIG 0.00
08/02/2011 89.40 0.00ASI-37 PR VENTAS SALDOS DE MERCADERIAS EN 89.40
08/02/2011 0.00 89.40ASI-38 PR LIQUIDACION VENTAS EN 0.00
119.20 119.20Suman
119.20 119.20Total
IVA COBRADO EN CONSIGNACION 2.1.4.01.0018Cuenta Código
30/01/2008 0.00 357.60ASI-17 VENTA A ALMACENES ROCAFUERTE 357.60
01/02/2011 357.60 0.00ASI-32 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIG 0.00
08/02/2011 0.00 447.00ASI-37 PR VENTAS SALDOS DE MERCADERIAS EN 447.00
08/02/2011 447.00 0.00ASI-38 PR LIQUIDACION VENTAS EN 0.00
804.60 804.60Suman
804.60 804.60Total
IVA POR PAGAR 2.1.4.01.020Cuenta Código
04/01/2008 0.00 3,381.12ASI-3 VENTA DE COMPUTADORAS E 3,381.12
30/01/2008 0.00 1,747.58ASI-16 VENTA A ALMACENES ROCAFURTE 5,128.70
01/02/2011 0.00 634.80ASI-27 PR VENTA A PLAZO A LA MODERNA 5,763.50
04/02/2011 28.20 0.00ASI-34 PR PAGO AL SR. PABLO GUERRA CH.020 5,735.30
08/02/2011 28.80 0.00ASI-36 PR PAGO A SEGURITEC POR SERVICIO DE 5,706.50
15/02/2011 3,132.01 0.00ASI-42 PR PAGO DE IVA IMPORTACIONES 2,574.49
20/02/2011 0.00 2,001.42ASI-49 PR COMPENZACION DE IVA 4,575.91
20/02/2011 2,001.43 0.00ASI-50 PR PAGO IMPUESTOS IESS ENERO CH 027 2,574.48
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20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
5,190.44 7,764.92Suman
5,190.44 7,764.92Total
30% RET IVA ADQ BIENES 2.1.4.01.021Cuenta Código
01/01/2008 0.00 33.77ASI-2 COMPRA DE MERCADERIAS 33.77
07/01/2008 0.00 468.00ASI-8 COMPRA DE COMPUTADORAS A CREDITO 501.77
501.77Suman
501.77Total
70% RET IVA SERVICIOS 2.1.4.01.022Cuenta Código
05/01/2008 0.00 84.00ASI-7 PUBLICIDAD POR 6 MESES 84.00
84.00Suman
84.00Total
IMPTO A LA RENTA CAUSADO 2.1.4.01.099Cuenta Código
01/01/2008 0.00 11.31ASI-2 COMPRA DE MERCADERIAS 11.31
01/01/2008 250.00 0.00ASI-20 PAGO CUOTA DEL PRESTAMO SEGUN CH 238.69
18/01/2008 890.00 0.00ASI-12 PAGO DE IMPUESTOS A IESS 1,128.69
30/01/2008 145.63 0.00ASI-16 VENTA A ALMACENES ROCAFURTE 1,274.32
1,285.63 11.31Suman
1,285.63 11.31Total
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 2.1.4.01.20Cuenta Código
30/01/2011 0.00 103.88ASI-72 p r Rol de pagos del mes de enero 103.88
20/02/2011 103.88 0.00ASI-50 PR PAGO IMPUESTOS IESS ENERO CH 027 0.00
103.88 103.88Suman
103.88 103.88Total
ANTICIPO 1 2.1.5.02.001Cuenta Código
30/01/2011 0.00 95.00ASI-72 p r Rol de pagos del mes de enero 95.00
95.00Suman
95.00Total
HIPOTECAS POR PAGAR LARGO PLAZO 2.2.1.01Cuenta Código
01/01/2008 0.00 7,500.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 7,500.00
30/08/2008 244.04 0.00ASI-21 PAGO DE CUOTA HIPOTECA 7,255.96
27/02/2011 249.12 0.00ASI-55 PR ABONO A CUOTAS DE PRESTAMO 7,006.84
493.16 7,500.00Suman
493.16 7,500.00Total
PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR 2.2.1.02Cuenta Código
01/01/2008 0.00 12,000.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 12,000.00
01/01/2008 390.46 0.00ASI-20 PAGO CUOTA DEL PRESTAMO SEGUN CH 11,609.54
27/02/2011 398.59 0.00ASI-55 PR ABONO A CUOTAS DE PRESTAMO 11,210.95
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20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
789.05 12,000.00Suman
789.05 12,000.00Total
CAPITAL SOCIAL 3.1.02.001Cuenta Código
01/01/2008 0.00 125,000.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 125,000.00
125,000.00Suman
125,000.00Total
RESERVA LEGAL 3.2.1.01.001Cuenta Código
01/01/2008 0.00 1,900.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 1,900.00
1,900.00Suman
1,900.00Total
UTILIDADES POR REALIZAR 3.2.3Cuenta Código
01/02/2011 0.00 2,205.22ASI-27 PR VENTA A PLAZO A LA MODERNA 2,205.22
01/02/2011 112.67 0.00ASI-29 PR COBRO DE LA CUOTA INICIAL 2,092.55
112.67 2,205.22Suman
112.67 2,205.22Total
UTILIDAD EJERC AÑOS ANTERIORES 3.3.1.01.001Cuenta Código
01/01/2008 0.00 2,500.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 2,500.00
01/02/2011 0.00 112.67ASI-29 PR COBRO DE LA CUOTA INICIAL 2,612.67
2,612.67Suman
2,612.67Total
VENTAS 4.1.1.01.001Cuenta Código
04/01/2008 0.00 33,811.20ASI-3 VENTA DE COMPUTADORAS E 33,811.20
30/01/2008 0.00 15,170.00ASI-16 VENTA A ALMACENES ROCAFURTE 48,981.20
20/02/2011 0.00 3,890.00ASI-47 PR VENTA A CREDITO A 30 DIAS DE PLAZO 52,871.20
25/02/2011 0.00 7,056.00ASI-52 PR VENTA DE COMPUTADORES COMPAC 59,927.20
59,927.20Suman
59,927.20Total
VENTAS EN CONSIGNACION 4.1.1.01.002Cuenta Código
01/02/2011 2,980.00 0.00ASI-32 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIG 2,980.00
08/02/2011 0.00 4,470.00ASI-37 PR VENTAS SALDOS DE MERCADERIAS EN 1,490.00
08/02/2011 4,470.00 0.00ASI-38 PR LIQUIDACION VENTAS EN 2,980.00
7,450.00 4,470.00Suman
7,450.00 4,470.00Total
VENTAS A PLAZO 4.1.1.01.003Cuenta Código
01/02/2011 0.00 3,084.78ASI-27 PR VENTA A PLAZO A LA MODERNA 3,084.78
01/02/2011 3,084.78 0.00ASI-28 PR COSTO DE VENTAS 0.00
3,084.78 3,084.78Suman
3,084.78 3,084.78Total
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20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
MERCADERIAS EN TRANCITO 4.1.1.02.001Cuenta Código
01/02/2011 18,500.00 0.00ASI-30 PR PAGO DE FACTURA IMPORTACION 18,500.00
01/02/2011 1,250.00 0.00ASI-31 PR PAGO DE FLETE 19,750.00
09/02/2011 6,118.88 0.00ASI-41 PR PAGO TRIBUTOS E IVA SEGUN CH 024 25,868.88
15/02/2011 60.00 0.00ASI-43 PR PAGO DE TRANSEUR CH 025 25,928.88
17/02/2011 231.18 0.00ASI-44 PR PAGO DE SEGURO DE IMPORTACION 26,160.06
17/02/2011 0.00 26,160.06ASI-45 PR INCLUSION DE LA MERCADERIA EN LOS 0.00
26,160.06 26,160.06Suman
26,160.06 26,160.06Total
INTERES GANADO 4.2.1.01.002Cuenta Código
30/01/2008 0.00 65.00ASI-25 NOTA DE CREDITO 65.00
19/02/2011 0.00 85.00ASI-46 PR COBRO DE INTERESES Y CAPITAL DE 150.00
150.00Suman
150.00Total
COMISIONES GANADAS 4.2.1.02.004Cuenta Código
01/02/2011 0.00 447.00ASI-32 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIG 447.00
08/02/2011 0.00 670.50ASI-38 PR LIQUIDACION VENTAS EN 1,117.50
1,117.50Suman
1,117.50Total
COSTO DE VENTA 5.1.1.01.002Cuenta Código
04/01/2008 25,837.92 0.00ASI-4 COSTO DE VENTA 25,837.92
30/01/2008 11,250.62 0.00ASI-18 COSTO DE VENTA 37,088.54
20/02/2011 2,851.62 0.00ASI-48 PR COSTO DE VENTAS 39,940.16
25/02/2011 7,846.77 0.00ASI-53 PR COSTO DE VENTAS 47,786.93
47,786.93Suman
47,786.93Total
APORTE PATRONAL 6.1.1.01.003Cuenta Código
30/01/2011 287.23 0.00ASI-72 p r Rol de pagos del mes de enero 287.23
287.23Suman
287.23Total
SERVICIOS BASICOS 6.1.1.03.003Cuenta Código
22/01/2008 405.00 0.00ASI-14 PAGO DE SERVICIOS BASICOS 405.00
405.00Suman
405.00Total
VIGILANCIA 6.1.1.03.004Cuenta Código
28/02/2011 0.00 240.00ASI-62 pr servicios de vigilancia acumulados por pagar 240.00
240.00Suman
240.00Total
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 6.1.1.03.005Cuenta Código
05/01/2008 1,200.00 0.00ASI-7 PUBLICIDAD POR 6 MESES 1,200.00
Página 10
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
1,200.00Suman
1,200.00Total
APORTE PATRONAL 6.1.2.01.003Cuenta Código
27/02/2011 143.97 0.00ASI-56 PR ROL DE PAGOS DEL MES DE FEBRERO 143.97
143.97Suman
143.97Total
BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 6.1.2.01.008Cuenta Código
01/01/2008 0.00 1,150.00ASI-1 ESTADO DE SITUACION INICIAL 1,150.00
30/01/2008 0.00 596.68ASI-23 PROVICIONES BENEFICIOS SOCIALES DEL 1,746.68
28/02/2011 0.00 329.01ASI-57 pr provision beneficios sociales 2,075.69
2,075.69Suman
2,075.69Total
SERVICIOS BASICOS 6.1.2.02.001Cuenta Código
28/02/2011 0.00 285.00ASI-60 p r Servicios básicos acomulados por pagar 285.00
285.00Suman
285.00Total
BENEFICIOS SOCIALES 6.1.2.02.0013Cuenta Código
30/01/2008 596.68 0.00ASI-23 PROVICIONES BENEFICIOS SOCIALES DEL 596.68
596.68Suman
596.68Total
COMISARIATO 6.1.2.02.0014Cuenta Código
30/01/2011 0.00 95.00ASI-72 p r Rol de pagos del mes de enero 95.00
95.00Suman
95.00Total
SUMINISTROS DE OFICINA 6.1.2.02.004Cuenta Código
20/01/2008 415.00 0.00ASI-13 COMPRA DE SUMINISTROS 415.00
28/02/2011 0.00 70.00ASI-61 p r Gastos por suministros de oficina 345.00
415.00 70.00Suman
415.00 70.00Total
DEPRECIACION ACT FIJOS 6.1.2.02.014Cuenta Código
28/02/2011 0.00 65.00ASI-74 p r Amortizacion gastos de constitucion 65.00
65.00Suman
65.00Total
gasto narriendo 6.10Cuenta Código
28/02/2011 1,600.00 0.00ASI-64 pr ajuste de prepagos 1,600.00
1,600.00Suman
1,600.00Total
Página 11
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
GASTO SEGUROS 6.12Cuenta Código
28/02/2011 600.00 0.00ASI-64 pr ajuste de prepagos 600.00
600.00Suman
600.00Total
GASTO PUBLICIDAD 6.13Cuenta Código
28/02/2011 400.00 0.00ASI-64 pr ajuste de prepagos 400.00
400.00Suman
400.00Total
PUBLICIDAD PREPAGADA 6.14Cuenta Código
28/02/2011 0.00 400.00ASI-64 pr ajuste de prepagos 400.00
400.00Suman
400.00Total
gasto ctas incobrables 6.15Cuenta Código
28/02/2011 16.48 0.00ASI-65 Pr provision para incobrables 16.48
16.48Suman
16.48Total
provision ctas incobrables 6.17Cuenta Código
28/02/2011 0.00 16.48ASI-65 Pr provision para incobrables 16.48
16.48Suman
16.48Total
COMISIONES BANCARIAS 6.2.1.01.001Cuenta Código
30/01/2008 20.00 0.00ASI-24 NOTA DE DEBITO 20.00
20.00Suman
20.00Total
INTERES PAGADO 6.2.1.01.006Cuenta Código
30/08/2008 156.25 0.00ASI-21 PAGO DE CUOTA HIPOTECA 156.25
156.25Suman
156.25Total
GASTOS CUENTAS INCOBRABLES 6.20Cuenta Código
28/02/2011 0.00 0.00ASI-71 prdepreciacion instalaciones y decor 0.00
GASTO DEPRECIACION EQUIPO OFICINA 6.25
Acumulado Anterior 34.93
Cuenta Código
GASTO DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA 6.27Cuenta Código
28/02/2011 12.78 0.00ASI-67 pr Depreciacion muebles de oficina 12.78
12.78Suman
12.78Total
Página 12
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
DEPRECIACION ACOMU. EQUIPO DE OFICINA 6.29
Acumulado Anterior 34.93
Cuenta Código
GASTOS SERVICIOS DE VIGILANCIA 6.3Cuenta Código
08/02/2011 240.00 0.00ASI-36 PR PAGO A SEGURITEC POR SERVICIO DE 240.00
28/02/2011 240.00 0.00ASI-62 pr servicios de vigilancia acumulados por pagar 480.00
480.00Suman
480.00Total
GASTO DEPRECIACIONMUEBLES DE OFICINA 6.30Cuenta Código
28/02/2011 17.17 0.00ASI-73 p r Depreciacion instalaciones y decor 17.17
17.17Suman
17.17Total
GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 6.32Cuenta Código
28/02/2011 49.83 0.00ASI-68 p r Depreciacion equipo de computacion 49.83
49.83Suman
49.83Total
DEPRECIACION ACOM EQUIPO DE COMPUTACION 6.33Cuenta Código
28/02/2011 0.00 49.83ASI-68 p r Depreciacion equipo de computacion 49.83
49.83Suman
49.83Total
GASTO DEPRECIACION VEHICULOS 6.34Cuenta Código
28/02/2011 594.17 0.00ASI-69 p r Depreciacion de vehiculos 594.17
594.17Suman
594.17Total
DEPRECIACION ACOM. VEHICULOS 6.35Cuenta Código
28/02/2011 0.00 594.17ASI-69 p r Depreciacion de vehiculos 594.17
594.17Suman
594.17Total
DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA 6.36Cuenta Código
28/02/2011 0.00 12.78ASI-67 pr Depreciacion muebles de oficina 12.78
28/02/2011 0.00 17.17ASI-73 p r Depreciacion instalaciones y decor 29.95
29.95Suman
29.95Total
GASTOS DEPRECIACION EDIFICIO 6.39Cuenta Código
28/02/2011 147.46 0.00ASI-70 p r Depreciacion de edificio 147.46
147.46Suman
147.46Total
Página 13
20/01/2012
Desde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha Código Descripción Débito Crédito Debe Haber
Saldo
Mayor General
GASTO MANTENIMIENTO ACTIVOS FIJOS 6.4Cuenta Código
28/01/2011 130.00 0.00ASI-63 pr mantenimiento de febrero, pendiente de 130.00
04/02/2011 235.00 0.00ASI-34 PR PAGO AL SR. PABLO GUERRA CH.020 365.00
365.00Suman
365.00Total
GASTO INTERES 6.5Cuenta Código
27/02/2011 393.04 0.00ASI-55 PR ABONO A CUOTAS DE PRESTAMO 393.04
393.04Suman
393.04Total
GASTO SUELDO 6.6Cuenta Código
30/01/2011 2,576.07 0.00ASI-72 p r Rol de pagos del mes de enero 2,576.07
27/02/2011 1,291.25 0.00ASI-56 PR ROL DE PAGOS DEL MES DE FEBRERO 3,867.32
3,867.32Suman
3,867.32Total
Gasto Beneficio Sociales 6.7Cuenta Código
28/02/2011 329.01 0.00ASI-57 pr provision beneficios sociales 329.01
329.01Suman
329.01Total
GASTOS GENERALES 6.8Cuenta Código
28/02/2011 75.00 0.00ASI-58 p r Gastos realizados con fondo de caja chica 75.00
28/02/2011 285.00 0.00ASI-60 p r Servicios básicos acomulados por pagar 360.00
360.00Suman
360.00Total
GASTOS SUMINISTROS 6.9Cuenta Código
28/02/2011 70.00 0.00ASI-61 p r Gastos por suministros de oficina 70.00
28/02/2011 0.00 0.00ASI-71 prdepreciacion instalaciones y decor 70.00
70.00Suman
70.00Total
Página 14
20/01/2012
Balance de comprobaciónDesde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha AnterioresSumas
Debe HaberSaldo
1. ACTIVO CORRIENTE
1.1. ACTIVO CORRIENTE
1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE
Total de: 1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE 71,691.82 0.00 136,922.93 208,614.75
1.1.2. EXIGIBLE
Total de: 1.1.2. EXIGIBLE 12,187.80 0.00 1,122.00 13,309.80
1.1.3. REALIZABLE
Total de: 1.1.3. REALIZABLE 40,443.86 0.00 75,571.71 116,015.57
1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES
Total de: 1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES 7,146.82 0.00 10,427.32 17,574.14
Total de: 1.1. ACTIVO CORRIENTE 131,470.30 0.00 224,043.96 355,514.26
1.2. NO CORRIENTE
1.2.1. FIJO TANGIBLE
Total de: 1.2.1. FIJO TANGIBLE 55,259.54 0.00 6,475.46 61,735.00
1.2.3. OTROS NO CORRIENTES
Total de: 1.2.3. OTROS NO CORRIENTES -385.00 0.00 450.00 65.00
Total de: 1.2. NO CORRIENTE 54,874.54 0.00 6,925.46 61,800.00
1.9 mantenimiento activos fijos por paagar
1.9 mantenimiento activos fijos por paagar
Total de: 1.9 mantenimiento activos fijos por paagar -130.00 0.00 130.00 0.00
Total de: 1.9 mantenimiento activos fijos por paagar -130.00 0.00 130.00 0.00
Página 1. ACTIVO CORRIENTE 186,214.84 0.00 231,099.42 417,314.26
2. PASIVO
2.1. CORRIENTE
2.1.2. CUENTAS POR PAGAR
Total de: 2.1.2. CUENTAS POR PAGAR -31,390.00 0.00 45,352.00 13,962.00
2.1.3. NOMINAS
Total de: 2.1.3. NOMINAS -264.70 0.00 902.89 638.19
2.1.4. IMPUESTOS POR PAGAR
Total de: 2.1.4. IMPUESTOS POR PAGAR -1,885.93 0.00 9,389.68 7,503.75
2.1.5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Total de: 2.1.5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR -95.00 0.00 95.00 0.00
Total de: 2.1. CORRIENTE -33,635.63 0.00 55,739.57 22,103.94
2.2. NO CORRIENTE
2.2.1. OBLIGACIONES BANCARIAS
Total de: 2.2.1. OBLIGACIONES BANCARIAS -18,217.79 0.00 19,500.00 1,282.21
Total de: 2.2. NO CORRIENTE -18,217.79 0.00 19,500.00 1,282.21
Página 2. PASIVO -51,853.42 0.00 75,239.57 23,386.15
3. PATRIMONIO
3.1. CAPITAL SOCIAL
3.1.02. CAPITAL SOCIAL
Total de: 3.1.02. CAPITAL SOCIAL -125,000.00 0.00 125,000.00 0.00
Total de: 3.1. CAPITAL SOCIAL -125,000.00 0.00 125,000.00 0.00
3.2. RESERVAS
3.2.1. RESERVAS
Total de: 3.2.1. RESERVAS -1,900.00 0.00 1,900.00 0.00
3.2.3 UTILIDADES POR REALIZAR
Total de: 3.2.3 UTILIDADES POR REALIZAR -2,092.55 0.00 2,205.22 112.67
Total de: 3.2. RESERVAS -3,992.55 0.00 4,105.22 112.67
3.3. RESULTADOS
Página 1
20/01/2012
Balance de comprobaciónDesde 28/02/1011 Hasta 28/02/2011
Fecha AnterioresSumas
Debe HaberSaldo
3.3.1. UTILIDAD / PERDIDA
Total de: 3.3.1. UTILIDAD / PERDIDA -2,612.67 0.00 2,612.67 0.00
Total de: 3.3. RESULTADOS -2,612.67 0.00 2,612.67 0.00
Página 3. PATRIMONIO -131,605.22 0.00 131,717.89 112.67
4. INGRESOS
4.1. OPERACIONALES
4.1.1. VENTAS
Total de: 4.1.1. VENTAS -56,947.20 0.00 93,642.04 36,694.84
Total de: 4.1. OPERACIONALES -56,947.20 0.00 93,642.04 36,694.84
4.2. NO OPERACIONALES
4.2.1. OTRAS RENTAS
Total de: 4.2.1. OTRAS RENTAS -1,267.50 0.00 1,267.50 0.00
Total de: 4.2. NO OPERACIONALES -1,267.50 0.00 1,267.50 0.00
Página 4. INGRESOS -58,214.70 0.00 94,909.54 36,694.84
5. EGRESOS
5.1. OPERATIVOS
5.1.1. COSTO DE VENTAS
Total de: 5.1.1. COSTO DE VENTAS 47,786.93 0.00 0.00 47,786.93
Total de: 5.1. OPERATIVOS 47,786.93 0.00 0.00 47,786.93
Página 5. EGRESOS 47,786.93 0.00 0.00 47,786.93
6. GASTO DEPRECIACION INSTALACIONES Y DECOR
6.1. OPERACIONALES
6.1.1. DE VENTAS
Total de: 6.1.1. DE VENTAS 1,652.23 0.00 240.00 1,892.23
6.1.2. ADMINISTRATIVOS
Total de: 6.1.2. ADMINISTRATIVOS -1,435.04 0.00 2,590.69 1,155.65
Total de: 6.1. OPERACIONALES 217.19 0.00 2,830.69 3,047.88
6.10 gasto narriendo
6.10 gasto narriendo
Total de: 6.17 provision ctas incobrables 2,200.00 0.00 416.48 2,616.48
Total de: 6.17 provision ctas incobrables 2,200.00 0.00 416.48 2,616.48
6.2. NO OPERACIONALES
6.2.1. FINANCIEROS
Total de: 6.2.1. FINANCIEROS 176.25 0.00 0.00 176.25
Total de: 6.2. NO OPERACIONALES 176.25 0.00 0.00 176.25
6.20 GASTOS CUENTAS INCOBRABLES
6.20 GASTOS CUENTAS INCOBRABLES
Total de: 6.9 GASTOS SUMINISTROS 6,011.83 0.00 708.88 6,720.71
Total de: 6.9 GASTOS SUMINISTROS 6,011.83 0.00 708.88 6,720.71
Página 6. GASTO DEPRECIACION INSTALACIONES Y 8,605.27 0.00 3,956.05 12,561.32
Suman total Debe 264,207.73
263,274.03
537,856.17 536,922.47
0.00
0.00
Suman total Haber
Página 2
20/01/2012
Al 28/02/2011
Balance General
D E S C R I P C I O N D E B E H A B E RC Ó D I G O
1. ACTIVO CORRIENTE
1.1. ACTIVO CORRIENTE
1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE
Total de: 1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE 71,691.82
1.1.2. EXIGIBLE
Total de: 1.1.2. EXIGIBLE 12,187.80
1.1.3. REALIZABLE
Total de: 1.1.3. REALIZABLE 40,443.86
1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES
Total de: 1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES 7,146.82
Total de: 1.1. ACTIVO CORRIENTE 131,470.30
1.2. NO CORRIENTE
1.2.1. FIJO TANGIBLE
Total de: 1.2.1. FIJO TANGIBLE 55,259.54
1.2.3. OTROS NO CORRIENTES
Total de: 1.2.3. OTROS NO CORRIENTES 385.00
Total de: 1.2. NO CORRIENTE 54,874.54
1.9 mantenimiento activos fijos por paagar
1.9 mantenimiento activos fijos por paagar
Total de: 1.9 mantenimiento activos fijos por paagar 130.00
130.00 Total de: 1.9 mantenimiento activos fijos por paagar
Total de: 1. ACTIVO CORRIENTE 186,214.84
Página 1
20/01/2012
Al 28/02/2011
Balance General
D E S C R I P C I O N D E B E H A B E RC Ó D I G O
2. PASIVO
2.1. CORRIENTE
2.1.2. CUENTAS POR PAGAR
Total de: 2.1.2. CUENTAS POR PAGAR 31,390.00
2.1.3. NOMINAS
Total de: 2.1.3. NOMINAS 264.70
2.1.4. IMPUESTOS POR PAGAR
Total de: 2.1.4. IMPUESTOS POR PAGAR 1,885.93
2.1.5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Total de: 2.1.5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR 95.00
33,635.63 Total de: 2.1. CORRIENTE
2.2. NO CORRIENTE
2.2.1. OBLIGACIONES BANCARIAS
Total de: 2.2.1. OBLIGACIONES BANCARIAS 18,217.79
18,217.79 Total de: 2.2. NO CORRIENTE
Total de: 2. PASIVO 51,853.42
3. PATRIMONIO
3.1. CAPITAL SOCIAL
3.1.02. CAPITAL SOCIAL
Total de: 3.1.02. CAPITAL SOCIAL 125,000.00
125,000.00 Total de: 3.1. CAPITAL SOCIAL
3.2. RESERVAS
3.2.1. RESERVAS
Total de: 3.2.1. RESERVAS 1,900.00
3.2.3 UTILIDADES POR REALIZAR
Total de: 3.2.3 UTILIDADES POR REALIZAR 2,092.55
Página 2
20/01/2012
Al 28/02/2011
Balance General
D E S C R I P C I O N D E B E H A B E RC Ó D I G O
3,992.55 Total de: 3.2. RESERVAS
3.3. RESULTADOS
3.3.1. UTILIDAD / PERDIDA
Total de: 3.3.1. UTILIDAD / PERDIDA 2,612.67
2,612.67 Total de: 3.3. RESULTADOS
Total de: 3. PATRIMONIO 131,605.22
TOTAL PASIVO y PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO 186,214.84
183,458.64
Página 3
20/01/2012
Al 28/02/2011
Balance de Resultados
D E S C R I P C I O N D E B E H A B E RC Ó D I G O
4. INGRESOS
4.1. OPERACIONALES
4.1.1. VENTAS
Total de: 4.1.1. VENTAS 56,947.20
56,947.20 Total de: 4.1. OPERACIONALES
4.2. NO OPERACIONALES
4.2.1. OTRAS RENTAS
Total de: 4.2.1. OTRAS RENTAS 1,267.50
1,267.50 Total de: 4.2. NO OPERACIONALES
Total de: 4. INGRESOS 58,214.70
5. EGRESOS
5.1. OPERATIVOS
5.1.1. COSTO DE VENTAS
Total de: 5.1.1. COSTO DE VENTAS 47,786.93
Total de: 5.1. OPERATIVOS 47,786.93
Total de: 5. EGRESOS 47,786.93
6. GASTO DEPRECIACION INSTALACIONES Y DECOR
6.1. OPERACIONALES
6.1.1. DE VENTAS
Total de: 6.1.1. DE VENTAS 1,652.23
6.1.2. ADMINISTRATIVOS
Total de: 6.1.2. ADMINISTRATIVOS 1,435.04
Total de: 6.1. OPERACIONALES 217.19
6.10 gasto narriendo
6.10 gasto narriendo
Página 1
20/01/2012
Al 28/02/2011
Balance de Resultados
D E S C R I P C I O N D E B E H A B E RC Ó D I G O
Total de: 6.17 provision ctas incobrables 2,200.00
Total de: 6.17 provision ctas incobrables 2,200.00
6.2. NO OPERACIONALES
6.2.1. FINANCIEROS
Total de: 6.2.1. FINANCIEROS 176.25
Total de: 6.2. NO OPERACIONALES 176.25
6.20 GASTOS CUENTAS INCOBRABLES
6.20 GASTOS CUENTAS INCOBRABLES
Total de: 6.9 GASTOS SUMINISTROS 6,011.83
Total de: 6.9 GASTOS SUMINISTROS 6,011.83
Total de: 6. GASTO DEPRECIACION INSTALACIONES Y DECOR 8,605.27
Suman Total
1,822.50UTILIDAD-PERDIDA DEL EJERCICIO
58,214.70
TOTAL EGRESOS
TOTAL INGRESOS 58,214.70
56,392.20
58,214.70
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¿QUE ES UN INDICADOR FINANCIERO?
Son cifras resumidas de los estados financieros y demás informes de la empresa con el propósito de formase una idea del comportamiento de la empresa, se entienden como la expresión cuantitativa del comportamiento o el desempeño de toda una organización o una de sus partes, cuya magnitud al ser comparada con algún nivel de referencia, puede estar señalando una desviación sobre la cual se tomaran acciones correctivas según el caso. INDICADOR DE ENDEUDAMIENTO Este indicador tiene como objeto medir en que grado y de que forma participan los acreedores dentro del financiamiento de la empresa y determina el nivel de riesgo de endeudamiento para la empresa.
Nombre del índice Formula Que es
Concentración del endeudamiento a corto plazo.
Pasivo corriente
Pasivo Total Con Terceros Me indica la capacidad de endeudamiento a corto plazo
Pasivo corriente - 32908.56 Es lo que tenemos de endeudamiento en la empresa. INDICADORES DE LIQUIDEZ
Mediante este indicador se puede determinar la capacidad que tiene la empresa para enfrentar y
pagar sus deudas a corto plazo según la liquidez que esta tenga.
INDICADORES DE LIQUIDEZ MAS UTILIZADOS
Capital de Trabajo: Expresa en términos de valor lo que la razón corriente presenta como una
relación. Indica el valor que le quedaría a la empresa
Capital de trabajo = Activo corriente - Pasivo corriente (Unidades Monetarias)
Razón Corriente: También denominado relación corriente, este tiene como objeto verificar las
posibilidades de la empresa afrontar compromiso; hay que tener en cuenta que es de corto plazo.
Nombre del índice Formula Como se calcula
Razón Corriente Activo Corriente / Pasivo Corriente
Balance General Total Activo Corriente / Balance General Total Pasivo Corriente
Prueba Ácida: (prueba de ácido o liquidez seca) Esta es más rigurosa, Revela la capacidad de la
empresa para cancelar sus obligaciones corrientes, pero sin contar con la venta de sus
existencias, es decir, básicamente con los saldos de efectivo, el producido de sus cuentas por
cobrar, sus inversiones temporales y algún otro activo de fácil liquidación que
pueda haber, diferente a los inventarios.
Nombre del índice Formula Como se calcula
Prueba Ácida (Activos Corriente - Inventarios)/ Pasivo Corriente
(Balance General Total Activo Corriente - Balance General PUC 14)/ Balance General Total Pasivo Corriente
Activo corriente 135786.53/-32908.56
INDICADOR “ROTACIÓN DE INVENTARIOS”
Hay que tener presente que la rotación de inventarios de mercancías de la empresa rota varias
veces en el año, quiere decir, que el inventario se convierte varias veces por año en efectivo o
cuentas por cobrar
INDICADOR “ROTACIÓN DE ACTIVOS FIJOS”
La rotación de los activos fijos mide cuantos ingresos me generan los activos fijos brutos y, en
consecuencia, no se analiza la productividad real de la empresa y habrá que conocerse
también la cantidad de artículos fabricados, compras de activos fijos durante el período que se
analiza.
Nombre del índice Formula Como se calcula
Rotación Activos Fijos Ingresos Operacionales/
(Propiedad P/ E Promedio)
Estado de Resultados PUC 41 / ((Balance General PUC 15 periodo actual + Balance General PUC 15 periodo anterior)/2)
INDICADOR DE RENTABILIDAD
Es la utilidad bruta sobre las ventas netas, y nos expresa el porcentaje determinado de utilidad
bruta (Ventas Netas- Costos de Ventas) que se está generando por cada peso vendido.
En primera instancia hay que tener en cuenta que, cada peso vendido en el año generó $X de
utilidad bruta en el año.
Nombre del índice Formula
Margen Bruto Utilidad Bruta Ingresos / Operacionales x 100
ANÁISIS
Estos indicadores son importantes en nuestra empresa ya que nos ayuda a tener un
conocimiento claro de lo que sucede con las ventas y renta de la empresa teniendo una visión
a futuro y trazándonos metas y objetivos. Y si la empresa tiene mayor endeudamiento tratar
de hacer algo para que todas las deudas cada vez se disminuyan, y para que así tenga una
mayor liquidez y rentabilidad. Lo más importante en lo que nos pueden ayudar estos
indicadores es para saber exactamente la situación de la empresa tomando datos e referencia
de los estados financieros de la misma. Y así sabremos si nuestra empresa tiene o no
utilidades y si cada vez crece o va en quiebra.
20/01/2012
Asientos
Desde 28 de Febrero del 1011 Hasta 28 de Febrero del 2011
Fecha Código Descripción Total
ASI-6628/02/1011 p r Depreciacion equipo de oficina 34.9366
ASI-101/01/2008 ESTADO DE SITUACION INICIAL 168,980.001
ASI-201/01/2008 COMPRA DE MERCADERIAS 1,265.602
ASI-2001/01/2008 PAGO CUOTA DEL PRESTAMO SEGUN CH 012 640.4620
ASI-304/01/2008 VENTA DE COMPUTADORAS E IMPRESORAS 37,192.323
ASI-404/01/2008 COSTO DE VENTA 25,837.924
ASI-504/01/2008 CREACION DE FONDO DE CAJA CHICA 100.005
ASI-605/01/2008 DEPOSITO DE DINERO DE COMPUTECHQ 36,854.216
ASI-705/01/2008 PUBLICIDAD POR 6 MESES 1,344.007
ASI-807/01/2008 COMPRA DE COMPUTADORAS A CREDITO 14,760.008
ASI-909/01/2008 DEVOLUCION SIN TRANSPORTE 1,456.009
ASI-1014/01/2008 ANTICIPO A EMPLEADOS 95.0010
ASI-1118/01/2008 COLOCACION DE POLIZAS EN EL BANCO PICHINCHA. 8,500.0011
ASI-1218/01/2008 PAGO DE IMPUESTOS A IESS 1,000.0012
ASI-1320/01/2008 COMPRA DE SUMINISTROS 464.8013
ASI-1422/01/2008 PAGO DE SERVICIOS BASICOS 405.0014
ASI-1525/01/2008 COMPUTADORAS PENTIUN EN CONSIGNACION. 7,450.0015
ASI-1630/01/2008 VENTA A ALMACENES ROCAFURTE 16,917.5816
ASI-1730/01/2008 VENTA A ALMACENES ROCAFUERTE 3,337.6017
ASI-1830/01/2008 COSTO DE VENTA 11,250.6218
ASI-1930/01/2008 AJUSTE DE MERCADERIAS EN CONSIGNACION 2,980.0019
ASI-2230/01/2008 ROL DE PAGOS DEL MES DE ENEROA 0.0022
ASI-2330/01/2008 PROVICIONES BENEFICIOS SOCIALES DEL MES DE 596.6823
ASI-2430/01/2008 NOTA DE DEBITO 20.0024
ASI-2530/01/2008 NOTA DE CREDITO 65.0025
ASI-2631/01/2008 DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE VENTA DE A 16,335.0626
ASI-2130/08/2008 PAGO DE CUOTA HIPOTECA 400.2921
ASI-6328/01/2011 pr mantenimiento de febrero, pendiente de pago 130.0063
ASI-7230/01/2011 p r Rol de pagos del mes de enero 2,863.3022
ASI-2701/02/2011 PR VENTA A PLAZO A LA MODERNA 5,924.8027
ASI-2801/02/2011 PR COSTO DE VENTAS 3,084.7828
ASI-2901/02/2011 PR COBRO DE LA CUOTA INICIAL 412.6729
ASI-3001/02/2011 PR PAGO DE FACTURA IMPORTACION SCH018 18,500.00 30
ASI-3101/02/2011 PR PAGO DE FLETE 1,250.0031
ASI-3201/02/2011 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIG SCH019 3,337.6032
ASI-3302/02/2011 PR DEPOSITO DE CUOTA INICIAL VENTAS A PLAZO 300.0033
ASI-3404/02/2011 PR PAGO AL SR. PABLO GUERRA CH.020 263.2034
ASI-3507/02/2011 PR PAGO DE OBLIGACION CON CREDIFACIL. CH021 12,506.0035
ASI-3608/02/2011 PR PAGO A SEGURITEC POR SERVICIO DE VIGILANCIA 268.80 36
ASI-3708/02/2011 PR VENTAS SALDOS DE MERCADERIAS EN 4,917.0037
ASI-3808/02/2011 PR LIQUIDACION VENTAS EN CONSIGNACION CH 023 4,917.0038
ASI-3908/02/2011 PR AJUSTE DE MERCADERIA EN CONSIGNACION 4,470.0039
ASI-4009/02/2011 PR DEPOSITO DINERO VENTA EN CONSIGNACION 4,827.6040
ASI-4109/02/2011 PR PAGO TRIBUTOS E IVA SEGUN CH 024 6,118.8841
ASI-4215/02/2011 PR PAGO DE IVA IMPORTACIONES 3,132.0142
ASI-4315/02/2011 PR PAGO DE TRANSEUR CH 025 60.0043
ASI-4417/02/2011 PR PAGO DE SEGURO DE IMPORTACION CH 026 231.18 44
ASI-4517/02/2011 PR INCLUSION DE LA MERCADERIA EN LOS 26,160.0645
ASI-4619/02/2011 PR COBRO DE INTERESES Y CAPITAL DE LA INV EN 8,585.0046
ASI-4720/02/2011 PR VENTA A CREDITO A 30 DIAS DE PLAZO 4,356.8047
ASI-4820/02/2011 PR COSTO DE VENTAS 2,851.6248
ASI-4920/02/2011 PR COMPENZACION DE IVA 6,873.5249
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20/01/2012
Asientos
Desde 28 de Febrero del 1011 Hasta 28 de Febrero del 2011
Fecha Código Descripción Total
ASI-5020/02/2011 PR PAGO IMPUESTOS IESS ENERO CH 027 2,803.0650
ASI-5120/02/2011 PR COMPRA DE COMPUTADORES A CREDITO A 90 DIAS 21,840.0051
ASI-5225/02/2011 PR VENTA DE COMPUTADORES COMPAC 7,902.7252
ASI-5325/02/2011 PR COSTO DE VENTAS 7,846.7753
ASI-5426/02/2011 PR DEPOSITO POR VENTAS DE COMPUTADORES 7,832.1654
ASI-5527/02/2011 PR ABONO A CUOTAS DE PRESTAMO 1,040.7555
ASI-5627/02/2011 PR ROL DE PAGOS DEL MES DE FEBRERO CH 028, 031 1,435.2256
ASI-5728/02/2011 pr provision beneficios sociales 329.0157
ASI-5828/02/2011 p r Gastos realizados con fondo de caja chica 75.0058
ASI-5928/02/2011 P R Reposicion de caja chica 75.0059
ASI-6028/02/2011 p r Servicios básicos acomulados por pagar 285.0060
ASI-6128/02/2011 p r Gastos por suministros de oficina 70.0061
ASI-6228/02/2011 pr servicios de vigilancia acumulados por pagar 240.0062
ASI-6428/02/2011 pr ajuste de prepagos 2,600.0064
ASI-6528/02/2011 Pr provision para incobrables 16.4865
ASI-6728/02/2011 pr Depreciacion muebles de oficina 12.7867
ASI-6828/02/2011 p r Depreciacion equipo de computacion 49.8368
ASI-6928/02/2011 p r Depreciacion de vehiculos 594.1769
ASI-7028/02/2011 p r Depreciacion de edificio 147.4670
ASI-7128/02/2011 prdepreciacion instalaciones y decor 0.0071
ASI-7328/02/2011 p r Depreciacion instalaciones y decor 17.1772
ASI-7428/02/2011 p r Amortizacion gastos de constitucion 65.0073
Total 539,902.47
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