asigurari - sectia rei

Upload: bogdy-ar

Post on 08-Apr-2018

234 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    1/40

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    2/40

    a) schimbarea condiiilor economice generale, trecerea de la o economie exclusiv agricol la una diversificat(breasl, industrie, comer), care au dus la creterea i adncirea raporturilor dintre oameni i a cauzelorgeneratoare de pagube. Importana banilor n relaiile comerciale a favorizat ideea compensaiei bneti apagubelor;b) dezvoltarea schimburilor comerciale, succesul marilor trguri, nmulirea expediiilor pe mare au artatnecesitatea asigurrii mrfurilor i navelor mpotriva riscurilor pe timpul transportului.Dintre factorii sociali amintim:

    a) accentuarea procesului de urbanizare, concentrarea populaiei n orae i apariia noilor tipuri de locuine,care au ncurajat apariia fenomenelor productoare de pagube;b) organizarea breslelor, care au favorizat solidaritatea acestor grupuri, n care membrii i acordau ajutorreciproc n caz de pagube.

    Apariia asigurrilor moderne pe plan internaional a fost determinat de dezvoltarea calcululuiactuarial, ale crui etape principale sunt:- legea numerelor mari: Blaise Pascal, n anul 1654;- primul tabel de mortalitate: Christiaan Huyghens, n anul 1657;- primul calcul de rente viagere: Jean de Witt, n anul 1660;- primul tratat de actuariat: Richard Price, la mijlocul sec. al XVIII-lea.

    Deci, pe plan internaional, de la nceputul secolului al XVIII-lea i pn n secolul al XIX-lea, s-au practicat trei mari forme de asigurri: asigurri maritime, de incendiu i de via. Amplificarea i

    diversificarea acestora este legat de dezvoltarea activitii economice i evoluia dreptului.

    1.2. Evoluia asigurrilor n RomniaA. Istoricul asigurrilor n Romnian ara noastr, o form rudimentar de asigurare, manifestat nc din timpuri strvechi este

    asigurare animalelor denumit Hopa, care consta n ntrajutorarea reciproc a locuitorilor din aceeaicomun n cazul accidentrii unei vite. Astfel, aceasta era tiat, iar carnea era mprit ntre locuitoriicomunei, fiecare pltind o sum de bani pentru partea ce-i revenea. Prin aceasta, proprietarul pgubit iacoperea dauna suferit.

    nceputurile asigurrii de persoane, cu caracter de mutualitate i ntrajutorare, le reprezint bresleledin Transilvania, nfiinate n secolul al XIV-lea, n care fiecare membru era obligat s plteasc o tax denscriere, iar apoi cotizaii periodice. Sumele astfel strnse erau folosite pentru a suporta cheltuielile de

    nmormntare ale unui membru i pentru plata de ajutoare vduvei i copiilor celui decedat.S-au nfiinat i s-au dezvoltat asociaii pentru stingerea incendiilor care funcionau cu aportul i nfavoarea mai multor comune nvecinate. Este cazul Casei de Incendii, organizat la Braov n anul 1744,fiecare membru trebuind s plteasc trimestrial o sum de bani, pe seama creia puteau fi despgubii ceicare sufereau de pe urma unui incendiu.

    Au luat fiin asociaii de nmormntare, care, pe baza cotizaiei pltite de membrii si, se acopereaucheltuielile legate de decesul acestora.

    Prima organizaie de asigurare propriu-zis a fost ntemeiat de ctre Asociaia Meseriailor dinBraov (1844), sub denumirea de Institutul General de Pensii din Braov. Acest institut avea caracterspecific de asigurri de via.

    nceputurile asigurrilor moderne n Romnia se situeaz cu peste 125 de ani n urm, prin nfiinarean anul 1871 societii de asigurare Dacia. n anul 1873 a fost nfiinat societatea Romnia, iar n anul 1882,

    cele dou societi de asigurare au fuzionat sub denumirea de Dacia - Romnia. Tot n acest an s-a nfiinatsocietatea de asigurri Naionala.Pn la primul rzboi mondial, au luat fiin i au funcionat un numr relativ mare de societi de

    asigurare, care au avut un caracter sporadic, nereuind s se consolideze i s acorde despgubiri sau sumeasigurate, care s ajute efectiv populaia i ntreprinderile iar riscurile cuprinse n asigurare erau relativrestrnse. S-au practicat, n principal, trei categorii de asigurri: asigurri de via, de incendiu i transporturifluviale i maritime.

    ntre cele dou rzboaie mondiale, activitatea n domeniul asigurrilor s-a intensificat i s-adiversificat, practicndu-se toate tipurile de asigurare, avnd loc o ptrundere a capitalului strin n sectorulasigurrilor din Romnia.

    2

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    3/40

    Un element caracteristic pentru activitatea de asigurare n aceast perioad l constituie interveniastatului n acest domeniu. Este vorba despre nfiinarea n anul 1930 a Oficiului pentru supraveghereantreprinderilor private care ncheiau asigurri i reasigurri n ar i care funciona pe lng MinisterulIndustriei i Comerului.

    ns, nceputul celui de-al doilea rzboi mondial a nsemnat restrngerea substanial a activitii deasigurare. n anul 1945 funcionau numai 13 societi de asigurare romneti i 5 reprezentane strine1,dintre care cea mai important era Adriatica din Italia.

    O etap distinct a asigurrilor o constituie perioada dup 1948, n care s-a instaurat monopolulstatului n acest domeniu, prin naionalizarea din 1948 a tuturor societilor de asigurare, care au fost trecuten proprietatea statului. n paralel, i n asigurri a ptruns capitalul sovietic, crendu-se societateaSOVROM-ASIGURARE n anul 1949 ce avea ca obiect de activitate contractarea asigurrilor facultative debunuri i persoane.

    n anul 1952 s-a creat Administraia Asigurrilor de Stat ADAS, care i desfura activitatea subconducerea Ministerului Finanelor. ADAS a deinut monopolul n sectorul asigurrilor din ara noastraproape patru decenii. Nici o alt societate de asigurri cu capital romnesc sau strin nu a mai existat nRomnia n aceast perioad. Obiectul de activitate al ADAS consta n practicarea tuturor tipurilor deasigurri de bunuri, persoane i rspundere civil prin efectul legii (obligatorii) i pe baze contractuale(facultative).

    Ca atare, se poate concluziona c perioada 1948-1990 nu a cunoscut o dezvoltare i diversificare a

    activitii de asigurare, ntruct mecanismul asigurrilor de stat nu a determinat o competiie care s stimulezedezvoltarea acestei ramuri a economiei naionale.

    B. Asigurrile n Romnia dup anul 1990ncepnd cu 1 ianuarie 1991, ADAS i-a ncheiat activitatea. Portofoliul de asigurri i patrimoniul

    acestei instituii au fost preluate de primele trei societi de asigurare pe aciuni nou constituite: ASIROM,care practica asigurri obligatorii, facultative i reasigurri, ASTRA, care practica asigurri facultative ireasigurri i CAROM, care a preluat activitatea privind constatarea daunelor, stabilirea i platadespgubirilor n cazurile de daune produse n Romnia, cnd rspunderea revine unor asigurri la societilede asigurare din strintate i n cazurile de daune produse n strintate asigurailor n Romnia.

    Apariia Legii nr. 47/iulie 1991 a marcat desfiinarea monopolului de stat n domeniul asigurrilor.n anul 1992 a luat fiin Banca de Export Import a Romniei, denumit Eximbank, specializat n

    asigurarea riscurilor financiare i politice.La toate cele patru societi, capitalul social iniial era integral deinut de statul romn, ca acionarunic.

    Alturi de societile cu capital de stat au nceput s funcioneze o serie de societi cu capital privatsau mixt, care i desfoar activitatea n domeniul asigurrilor i reasigurrilor.

    Evoluia pieei asigurrilor n Romnia,pe perioada 1993-2000,

    Tabel nr 1.1

    Indicatori 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001Numr societiAsigurare 43 47 55 64 73 72 47Grad de penetrare (%)* 0,40 0,50 0,52 0,65 0,79 0,85 0,87Densitate (USD/loc)** 6,3 7,9 8,1 12,1 12,4 13,9 15,37Prime brute ncasate(%)*** 33,6 36,7 -7 31,71 14,33 12,06 14,03* Raport procentual intre primele brute ncasate i PIB

    3

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    4/40

    ** Prime brute ncasate pe locuitor*** Variaie procentual real fa de anul anteriorSursa: Prelucrat dup Raportul Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor (CSA), 31.12.2001, pag 14 i 16.

    Astfel, pe perioada 1995-2001, se constat variaia numrului societilor de asigurare, ajungnd dela 17 la 72 societi de asigurare n anul 2000 i reducndu-se la 47 n anul 2001, ca urmare a autorizriisocietilor de asigurare de ctre CSA. Gradul de penetrare a asigurrilor, calculat ca raport procentual ntre

    volumul primelor brute ncasate din asigurri directe i PIB (a crui nivel pe anul 2001 a fost de 1.154.126,4mld lei) a nregistrat o cretere pn la 0,87% n anul 2001, de la 0,4%, ct a fost n anul 1995. Gradul dedensitate, care arat nivelul primelor de asigurare ce revin pe locuitor, a fost n anul 2001 de 447 miilei/locuitor sau de 15,37 USD/locuitor. Comparativ cu nivelurile nregistrate n rile Uniunii Europene (nanul 1999 s-a nregistrat un nivel de 1806 USD/locuitor), gradul de penetrare i densitatea asigurrii nRomnia sunt foarte sczute, principala cauz fiind fora financiar sczut a populaiei, dar i mentalitatea ieducaia n domeniu.

    Conform datelor furnizate de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor n Romnia, primele brute deasigurare ncasate de ctre primele zece societi de asigurare din Romnia n anul 2001 au fost de 8.121 mldlei. Acest lucru relev gradul de concentrare a pieei asigurrilor, de 81,11% din primele brute totale ncasatede pe ntreaga pia, restul de 36 societi de asigurare care au desfurat activitate n anul 2001, ncasndnumai 18,89% din prime.

    Prime brute ncasate n Romnia la 31.12.2001

    mld. lei -Tabel 1.2 Nr. Societi de asigurare Valoare Cota de pia n Cota de pia nCrt 2001 (%) 2000 (%)

    1. ASIROM 2.272 22,69 25,782. ALLIANZ TIRIAC 1.357 13,55 10,083. ING NEDERLANDEN 1.089 10,87 8,934. OMNIASIG 1.049 10,48 10,645. ASTRA 558 5,58 7,59

    6. ARDAF 483 4,82 5,337. ASIBAN 344 3,43 2,798. GENERALI 330 3,30 2,529. GRUP AS 321 3,21 3,3510. UNITA 319 3,18 3,12TOTAL 8.121 81,11 80,13

    Sursa: Raportul CSA privind activitatea desfurat i evoluia pieei de asigurri n anul 2001, pag.

    17Veniturile din primele brute ncasate pentru asigurrile de via nregistreaz o valoare de 94.372

    lei/locuitor sau 3,25 USD/locuitor la cursul mediu de schimb al anului 2001. Nivelul primelor brute ncasatede primele zece societi de asigurare la finele anului 2001 este prezentat n tabelul 1.3.

    Prime brute ncasate n Romnia, de ctre primele10 societi de asigurare n cadrul asigurrilor de via,

    la 31.12.2001

    mld. lei -Tabel 1.3Nr.Crt Societi de asigurare Valoare Cota de pia n Cota de pia n

    2001 (%) 2000(%)1. ING NEDERLANDEN 1.088 51,47 56,45

    4

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    5/40

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    6/40

    Prima lege n domeniul asigurrilor din Romnia a fost Legea 47/1991 privind organizarea ifuncionarea societilor de asigurare reasigurare precum i nfiinarea Oficiului de Supraveghere aActivitii de Asigurare i Reasigurare (OSAAR), dar care s-a abrogat n momentul intrrii n vigoare a Legii32/2000.

    La acestea se adaug i o serie de hotrri guvernamentale i norme prudeniale emise de MinisterulFinanelor, semnificativ fiind HG nr.574/1991 privind atribuiile Oficiului de Supraveghere a Activitii deAsigurare i Reasigurare.

    Legea nr. 136/decembrie1995 a intrat n vigoare la 1 februarie 1996 i reglementeaz contractul deasigurare, tipurile de asigurri obligatorii i facultative, reasigurarea i fondurile de protecie.Reglementarea contractului de asigurare se refer la definirea acestuia, forma, modificrile i

    obligaiile prilor contractante.n categoria asigurrilor obligatorii, potrivit acestei legi, este inclus numai asigurarea de rspundere

    civil pentru pagube produse din accidente de autovehicule. n baza asigurrii de rspundere civil,asigurtorul se oblig s plteasc o despgubire pentru prejudiciul de care asiguratul rspunde n faa legiifa de terele persoane pgubite i pentru cheltuielile fcute de asigurat n procesul civil. Pentru aceastasigurare nu se ncheie contract de asigurare, ci se elibereaz numai un certificat (tichet) prin care se confirmplata primei de asigurare. Aceast form de asigurare se practic numai de ctre asigurtorii autorizai deOSAAR.

    Fondul de protejare a asigurailor, iniial, se constituia i se administra de ctre OSAAR, prin

    aplicarea unei cote procentuale (0,5%) la volumul primelor brute ncasate de societile de asigurare. Fondulde protejare a asigurailor este destinat s protejeze asiguraii n caz de faliment al societilor comerciale dindomeniul asigurrilor.

    Legea nr. 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor reglementeazorganizarea i funcionarea societilor din domeniul asigurrii, a Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor,supravegherea activitii intermediarilor n asigurri i alte activiti n legtur cu acestea.

    Conform noii legi, clasificarea asigurrilor cuprinde doar dou categorii: asigurri de via iasigurri generale. n majoritatea rilor asigurrile sunt grupate n asigurri de via i asigurri de non-via.

    O alt noutate o reprezint i nfiinarea Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor (CSA), care vine snlocuiasc OSAAR-ul. Deosebirea nu const numai n denumire, ci implic mai multe aspecte, cum ar fi:scoaterea de sub subordonarea Ministerului Finanelor i subordonarea ei direct Parlamentului Romniei,organizarea ei ca autoritate administrativ autonom de specialitate, cu personalitate juridic. CSA poate

    adopta msuri de intervenie n scopul protejrii intereselor asigurailor i ale potenialilor asigurai.Atribuiile sale sunt: avizarea actelor normative din domeniul asigurrilor; supravegherea situaiei financiarea asigurtorilor; efectuarea de controale asupra activitii asigurtorilor sau brokerilor de asigurare; aprobareadivizrii sau fuzionrii unui asigurtor, .a.

    CSA autorizeaz asigurtorii pe baza unor documente solicitate, cu ndeplinirea unor condiiimenionate n lege legate de activitate, limite de capital, marj de solvabilitate, rezerve, calcule actuariale.

    Astfel, conform ultimelor norme elaborate de CSA3, capitalului social minim al societilor deasigurri trebuie s fie de 15 miliarde lei, pentru asigurri generale (fa de 7 miliarde ), 30 miliarde pentruasigurri generale inclusiv asigurri obligatorii (fa de 14 miliarde), respectiv 21 miliarde, asigurri de via(10 miliarde, n prezent). Nivelul capitalului social minim este revizuit periodic de ctre CSA.

    Spre deosebire de vechea legislaie, pentru prima dat, se legifereaz activitatea brokerului deasigurare, ca intermediar n asigurri, difereniindu-se de agenii de asigurare. Conform acestei legi, brokerii

    de asigurare se nscriu n categoria intermediarilor n asigurri, alturi de agenii de asigurare (persoane fizicesau juridice abilitate n baza autorizrii unui asigurtor s negocieze sau s ncheie n numele i pe contulasigurtorului contracte de asigurare cu terii, conform condiiilor stipulate n contractul de mandat ncheiat).Spre deosebire de brokerii de asigurare, care pot s-i desfoare activitatea numai n baza avizului CSA,agenii de asigurare nu sunt supui autorizrii de ctre Comisie. Condiiile de autorizare ca broker deasigurare sunt prevzute n Legea 32/2000 i Normele CSA nr. 4/2002 i se refer, n principal, la: existenaunui capital social vrsat de minim 150 mil. lei; actele constitutive din care s rezulte obiectul unic deactivitate; existena unui contract de asigurare de rspundere civil profesional n vigoare pentru o limitminim de acoperire de 100.000 Euro.

    6

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    7/40

    De asemenea, legea prevede pentru asigurtorii care practic asigurri generale s constituieurmtoarele categorii de rezerve tehnice4:

    rezerve de prime, care se calculeaz lunar prin nsumarea cotei pri din primele nete subscriseaferente perioadei neexpirate contractelor de asigurare;

    rezerva de daune se creeaz i se actualizeaz lunar n baza estimrilor privind avizrile de dauneprimite de asigurtor astfel nct fondul creat s fie suficient pentru acoperirea acestor despgubiri;

    rezerve de daune neavizate se creeaz i se ajusteaz cel puin la ncheierea exerciiului financiar, pe baza estimrilor asigurtorului, a datelor statistice sau a calculelor actuariale pentru dauneleneavizate;

    rezerva de catastrofe se creeaz prin aplicarea lunar a unui procent de minim 5% asupra volumuluide prime brute aferente contractelor care acoper riscuri catastrofale i este destinat acopeririidespgubirilor aferente daunelor de natur catastrofal;

    rezerve pentru riscuri neexpirate se calculeaz pe baza estimrii daunelor ce vor aprea dupnchiderea exerciiului financiar aferente contractelor de asigurare ncheiate nainte de aceast dat;

    rezerve de egalizare se creeaz n anii cu rezultate tehnice favorabile pentru constituirea surselor deacoperire a daunelor n anii n care rezultatele tehnice vor fi nefavorabile.

    Asigurtorii care practic asigurri de via sunt obligai s constituie i s menin rezerva matematic.

    Potrivit prevederilor art. 60 din Legea nr. 136/1995 si ale art. 45 din Legea nr. 32/2000 privindsocietile de asigurare si supravegherea asigurrilor, Fondul de protejare a asigurailor se constituie si seadministreaz de ctre Comisia de Supraveghere a Asigurrilor5, care va stabili anual cota procentual ce seaplic asupra volumului de prime brute ncasate din activitatea de asigurri directe de ctre societile deasigurare si asigurare-reasigurare. Aceast cot este prevzut n legea bugetului de stat. Pentru anul 2001,contribuia societilor de asigurare la fondul de protejare a asigurailor a fost de 1,5% din primele brutencasate, iar la finele anului 2001, nivelul acestui fond constituit de ctre CSA a fost de 175.358 mld. lei6.

    Asigurtorii aflai n stare de faliment vor efectua plata despgubirilor i a sumelor asigurate dinfondurile de rezerv, precum i din cele obinute din vnzarea activelor aparinnd asigurtorului, pn laepuizare. n cazul n care aceste fonduri sunt insuficiente, dup nchiderea procedurii de faliment, plile sevor efectua numai n limita disponibilului aflat n Fondul de protejare a asigurailor, administrat de Comisiade Supraveghere a Asigurrilor, i numai pentru asiguraii direci. Termenul de formulare a preteniilor n

    scris de ctre asigurai la Comisia de Supraveghere a Asigurrilor este de maxim 30 de zile de la datanchiderii procedurii de faliment al asigurtorului, dispus de instana de judecat. Documentele justificativepe baza crora va fi luat decizia de aprobare a efecturii plilor din Fondul de protejare a asigurailor vorinclude toate documentele care fac dovada producerii evenimentului asigurat i furnizeaz elementelenecesare pentru stabilirea cuantumului despgubirii.

    Daca disponibilul existent n Fondul de protejare a asigurailor nu este suficient pentru efectuareaplilor aprobate de ctre comisia special constituit, acestea vor fi onorate pe msura alimentarii Fondului deprotejare a asigurailor.

    n concluzie, prin adoptarea legii 32/2000 se urmrete armonizarea legislaiei romneti cu ceacomunitar, precum i crearea unui cadru pentru supravegherea solvabilitii asigurtorilor i stabilirea unorstandarde recunoscute pe plan internaional. Impunerea unor limite ridicate de capital va duce la fuzionri sauchiar la lichidri de societi din domeniul asigurrilor, rmnnd pe pia doar acelea care pot s fac fa

    noilor condiii.

    1 Ciurel Violeta, Asigurri i reasigurri: abordri teoretice i practici internaionale, pag. 138.2 Art 41 din Legea 136/1995 privind asigurrile i reasigurrile n Romnia, MO nr. 303/30 dec. 19953 Ziarul Adevrul din 18.07.2002, pag.44 Legea 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, art. 21, alin. 1, MonitorulOficial nr. 148, 10 aprilie 2000.5 Ordinul nr. 3/5 aprilie 2002 pentru punerea n aplicare a Normelor privind constituirea, utilizarea sigestionarea Fondului de protejare a asigurailor emise de CSA, MO nr. 327 din 16 mai 20026Raportul CSA privind activitatea desfurat i evoluia pieei de asigurri n anul 2001, pag. 12

    7

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    8/40

    CAPITOLUL II

    ABORDRI TEORETICE ALEASIGURRILOR

    2.1. Necesitatea activitii de asigurare n ara noastrNevoia de protecie a oamenilor a existat ntotdeauna, ntruct, n decursul vieii, se acumuleaz o

    serie de bunuri, de valori, care pot disprea sau pot fi distruse n urma unui furt, a unui incendiu sau a unuicutremur. Pe de alt parte, integritatea fizic, sntatea, capacitatea de munc pot fi i ele afectate, putndduce la imposibilitatea desfurrii unei activiti n scopul obinerii unui venit. Cu toate acestea, exist gradediferite de dezvoltare a asigurrilor de la o ar la alta, nivelul de dezvoltare economic a rii fiind un factorimportant pentru extinderea activitii de asigurare.

    Este necesar ca oamenii s cunoasc evenimentele generatoare de pagube, pentru a le preveni sau a sepune la adpost de consecinele producerii lor. Aceste cauze care produc pagube se pot grupa n dou maricategorii:

    - cauze independente de voina oamenilor, care au un caracter obiectiv, cum sunt forele naturii, carenu pot fi controlate de om (cutremure, uragan, incendii, trsnete, furtun, grindin, deces, etc.);

    - cauze legate de comportamentul oamenilor, care au un caracter subiectiv, cum ar fi comportamente(neglijen, impruden, nervozitate, etc.) care conduc la accidente, invaliditi, incendii, intoxicaii, etc.

    Datele statistice evideniaz pagubele imense pe care le pot provoca calamitile naturale. n totalulaccidentelor la care sunt expui oamenii, accidentele de circulaie i de munc au ponderea cea mai mare.

    n concluzie, pericolele la care sunt expui oamenii i bunurile sunt numeroase i variate idemonstreaz necesitatea i importana activitii de asigurare.

    2.2. Forme de protecie a oamenilor i bunurilor mpotriva aciunii calamitilor naturii iaccidentelor

    Pentru prentmpinarea evenimentelor viitoare generatoare de pagube, denumite riscuri, oameniiapeleaz la mai multe ci sau forme de protecie.

    I. Cea mai rspndit form de protecie este aceea prin care oamenii ntreprind o serie de msuri, de

    ocrotire gospodreasc a bunurilor materiale i sntii lor. Astfel, se caut evitarea riscului sau prevenirealui, prin anumite msuri care s mpiedice producerea lui, cum ar fi: msurile de ndiguire sau regularizare aunor cursuri de ap; reducerea surselor de poluare a mediului nconjurtor; realizarea unor locuine solide;aplicarea unor tratamente profilactice pentru oameni i animale; renunarea la creterea unor specii deanimale n zonele predispuse la mbolnviri, etc. Pe de alt parte, dac riscul s-a produs, se recurge la msuricare s limiteze pagubele. De exemplu, localizarea i stingerea incendiilor, nlarea de diguri pentruprotejarea localitilor i obiectivelor economice sau de alt natur n caz de inundaii, etc.

    ns, orict de eficiente ar fi msurile ntreprinse prin ocrotirea gospodreasc, ele au numaicapacitatea de a limita frecvena riscurilor i proporiile pagubelor. De aceea, trebuie create anumiterezerve materiale i resurse bneti n vederea acoperirii eventualelor pagube.

    II. Rezult o alt form de protecie a oamenilor, i anume, formarea unor fonduri de rezerv nmod descentralizat (autoasigurarea) sau centralizat.

    Autoasigurarea este o metod de creare autonom i descentralizat a unor fonduri de rezerv, caresunt destinate acoperirii pagubelor provocate de fenomene neprevzute. Gradul de compensare a pierderilorsuferite i posibilitile de reluare a procesului de producie ntrerupt depind de mrimea fondului constituit.Teoretic, aceste fonduri ar trebui s fie egale cu valoarea ntregului patrimoniu al persoanei fizice sau juridice, iar la ansamblul economiei naionale, cu valoarea ntregii avuii a societii. ns, constituireapractic a fondurilor la acest nivel este imposibil i ineficient, iar acestea trebuie s aib i un anumit gradde lichiditate, pentru a fi folosite de ndat ce apare nevoia reparrii prejudiciului pentru care au fostconstituite.

    8

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    9/40

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    10/40

    f) evenimentul s fie evaluabil, s se bazeze pe calcule statistico-matematice, att n privinafrecvenei lui, ct i a proporiilor valorice ale fiecrui caz n parte.

    Aceste trsturi redau esena conceptului de asigurare, fiind valabile pentru orice tip de societate.Sunt considerate asigurri numai relaiile care se caracterizeaz prin aceste trsturi definitorii, iar fondurilede asigurare se formeaz n cadrul acestor relaii.

    Prin prisma acestei concepii, n ara noastr, exist dou mari categorii de fonduri de asigurare, ianume: fondurile de asigurare constituite n cadrul asigurrilor de bunuri, persoane i rspundere civil

    (denumite asigurri comerciale) i fondurile de asigurri sociale.Deosebirile dintre cele dou categorii de asigurri in de fluxurile de formare i de distribuire afondurilor constituite prin intermediul lor. Astfel, la asigurrile mijlocite de societile de asigurare,participanii la constituirea fondurilor sunt, de regul, i beneficiari ai indemnizaiilor de asigurare (excepiefac asigurrile de persoane, unde beneficiari ai sumelor asigurate pot fi tere persoane desemnate deasigurai). La asigurrile sociale, participanii la constituirea fondurilor (ageni economici, instituii publice istatul) nu sunt beneficiari direci ai resurselor distribuite, n timp ce neparticipanii (salariai, pensionari,persoane fr nici un venit sau cu venituri reduse) sau participanii ntr-o mic msur sunt beneficiariinemijlocii ai fondurilor respective.

    2.4. Funciile i rolul asigurrii

    De asemenea, o problem controversat n literatura de specialitate este aceea a definirii funciilor irolului asigurrii.Prin funciile sale, asigurarea i justific rolul, menirea social, direciile i modalitile de aciune,

    precum i efectele scontate.Dup unii economiti, se consider c asigurrile ndeplinesc urmtoarele funcii:1) Funcia de compensare a pagubelor pricinuite de calamiti ale naturii i de accidente (n cazul

    asigurrilor de bunuri i rspundere civil) i plata unor sume asigurate (n cazul asigurrilor de persoane),atunci cnd n viaa asigurailor intervin anumite evenimente. Aceasta este funcia care a stat la baza apariieii dezvoltrii asigurrilor.

    Astfel, asigurarea are rolul de a contribui la refacerea bunurilor avariate sau distruse, la reparareaunor prejudicii fa de tere persoane pentru care asiguraii rspund conform legii i acordarea unor sume debani n cazul producerii unor evenimente privind viaa i integritatea oamenilor.

    2) Funcia de prevenire a pagubelor a aprut i s-a dezvoltat ndeosebi dup cel de-al doilea rzboimondial i ea se exercit pe dou ci principale, i anume:a) prinfinanarea unor activiti de prevenire a calamitilor i accidentelor (construirea de diguri de

    protecie mpotriva inundaiilor, lucrri de mpduriri, desecri, irigaii, finanarea unor programeeducaionale pentru asigurai, etc.);

    b) prin stabilirea unor condiii de asigurare care s oblige pe asigurat la o conduit preventivpermanent (participarea asiguratului la acoperirea unei pri din pagub, obligaia asiguratului pe liniaeliminrii sau limitrii pagubelor, etc.).

    3) Funcia financiar apare ca urmare a decalajului de timp ntre momentul ncasrii primelor imomentul plii despgubirilor sau a sumelor asigurate, decalaj important, ndeosebi n cazul asigurrilor devia, dar i a celorlalte categorii de asigurri. Astfel, societile de asigurare concentreaz temporar sume debani foarte importante pe care apoi le plaseaz pe piaa capitalului (constituirea de depozite sau disponibiliti

    curente la bnci, acordarea de credite pe termen scurt sau efectuarea unor diverse operaiuni pe seamaresurselor mobilizate) n scopul obinerii unor venituri suplimentare i al creterii siguranei afacerilor.Ali economiti de prestigiu din ara noastr trateaz asigurrile ca o component a sistemului

    financiar al rii noastre i, ca atare, consider c acestea ndeplinesc funciile generale ale finanelor, ianume: funcia de repartiie i funcia de control.

    1. Funcia de repartiie se manifest n procesul distribuirii i redistribuirii produsului intern brut icunoate dou faze distincte, dar organic legate ntre ele: constituirea fondurilor de asigurare i distribuireaacestora.

    Fondurile de asigurare se formeaz n procesul de repartiie a PIB din primele de asigurare provenitede la persoanele fizice i juridice cuprinse n asigurare. Deci, o prim relaie este cea dintre asigurai i

    10

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    11/40

    asigurtori generat de ncasarea primei de asigurare. n al doilea rnd, funcia de repartiie a asigurrilor semanifest n procesul repartizrii fondurilor de asigurare constituite n scopul acoperirii pagubelor produseasigurailor de riscurile asigurate sau achitrii sumelor asigurate n cadrul asigurrilor de persoane.

    De asemenea, aceast funcie se manifest i n raporturile cu bugetul statului pe linia finanrii dectre societile de asigurare a unor aciuni de prevenire a evenimentelor care genereaz nevoia asigurrii, cai prin obligaiile fiscale pe care aceste societi le au fa de bugetul statului, sub forma unor impozite itaxe.

    2. Funcia de control se manifest att n folosirea de ctre stat a asigurrilor ca mijloc de depistarea unor cauze generatoare de pagube n economie, ct i n controlul ce se efectueaz asupra modului deformare i repartizare a fondurilor asigurate. Funcia de control se exercit n legtur cu modul n care sencaseaz primele de asigurare i alte venituri ale societii de asigurare, cu modul de efectuare a plilor cutitlul de indemnizaii i despgubiri, aciuni de prevenire a riscurilor, obligaii ctre bugetul statului, etc.

    Asigurarea, prin funciile sale, dobndete i un rol social i unul economic.Rolul social al asigurrilor. Asigurarea are ca scop, prin intermediul contribuiilor vrsate de ctre

    asigurai, s plteasc indemnizarea, acelora dintre ei care sunt victimele evenimentelor nedorite. Deci, este ofuncie eminamente social. A garanta veniturile membrilor familiei rmai dup dispariia prematur acapului familiei, a oferi mijloace pentru reconstituirea casei sau cumprarea unei alte locuine pentru acela acrui cas a fost distrus de ctre un incendiu, a vrsa sume care s compenseze pierderile profesionaleaceluia care din cauza unui accident este n imposibilitatea de a munci, a da mijloacele financiare bolnavului

    sau rnitului pentru a fi ngrijit conform metodelor cele mai eficace i deci creterea anselor acestuia de a sensntoi, acestea toate sunt obiectivele fundamentale ale asigurrii.Un alt aspect al rolului social al asigurrii este incidena sa n supravieuirea ntreprinderilor.

    Permind supravieuirea ntreprinderilor, victime ale unor evenimente nedorite (incendiu, faliment al unuiclient debitor, rspundere civil etc.) asigurarea i salveaz pe angajai, precum i locurile lor de munc, cutoate implicaiile, i contribuie la restabilirea relaiilor sociale i a celor de munc.

    Rolul economic al asigurrilor. n toate rile, asigurrile contribuie la crearea de produs internbrutprin valoarea adugat adus de societile de asigurri. Conform Raportului CSA la 31 decembrie 2001,asigurrile au contribuit la crearea PIB cu 0,87% (vezi paragraful 1.2). Asigurrile apar i pe piaa munciicuun numr semnificativ de locuri de munc. Asigurrile particip la oferta de mprumut pe piaa financiarprin fructificarea rezervelor pe care le constituie sub forma investirii lor n depozite bancare, bonuri de tezaur,aciuni, obligaiuni, acordarea de mprumuturi asigurailor n contul sumelor asigurate la asigurrile de via

    i sub alte forme de plasament. Plasarea acestor rezerve se face n funcie de posibilitile de fructificare, deprevederile legale privind nivelul lichiditilor ce trebuie asigurate i proporiile investiiilor n diverse tipuride active. Asigurrile ndeplinesc i un rol de intermediar ntre asiguraii care dein resurse temporardisponibile prin plata primelor de asigurare i beneficiarii despgubirilor sau a sumelor asigurate. Atunci cndse efectueaz i operaii de reasigurare (cedri de prime sau pli de indemnizaii de asigurare n afara rii),societile de asigurri influeneaz i balana de pli a rii. Asigurrile ofer igarania investiiilorprinfaptul c orice proiect modern de investiie, de dezvoltare necesit participarea asigurrilor, fr garaniacrora antreprenorul i, mai ales, bancherul nu i-ar risca fondurile necesare pentru proiectul respectiv.

    2.5. Clasificarea asigurrilorCunoaterea diferitelor forme de asigurare care se practic se poate realiza pe baza unor criterii de

    clasificare reprezentative.

    n literatura de specialitate, cei mai muli specialiti n materie utilizeaz urmtoarele criterii: dupmodul de realizare a raporturilor juridice; dup domeniul asigurrii; dup riscul asigurat; dup sfera decuprindere n profil teritorial; dup natura raporturilor dintre asigurat i asigurtor, etc.

    1. Dup modul de realizare a raporturilor juridice de asigurare sunt asigurri obligatorii iasigurri facultative.

    Asigurarea obligatorie izvorte din interesul economic i social al ntregii colectiviti i ea seintroduce atunci cnd bunurile unui numr mare de persoane fizice i juridice sunt ameninate de anumiteriscuri, astfel nct fiecare deintor al bunului respectiv ar avea de suportat pagube la producereaevenimentelor asigurate. n cele mai multe ri, ca i n ara noastr, forma de asigurare obligatorie esteasigurarea de rspundere civil pentru pagube produse din accidente de autovehicule. n ara noastr,

    11

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    12/40

    aceast asigurare a fost reglementat de Legea nr. 136/1995 privind asigurrile i reasigurrile din Romnia.Clauzele contractului de asigurare, limitele maxime i minime ale despgubirilor pentru pagube produse labunuri, vtmri corporale sau deces, nivelul primelor de asigurare, pe categorii de autovehicule, termenelede plat sunt stabilite prin hotrre de Guvern, la propunerea Ministerului Finanelor. Legea prevede obligaiapersoanelor fizice i juridice deintoare de autovehicule supuse nmatriculrii sau folosirii pe teritoriulRomniei de a le asigura pentru cazurile de rspundere civil ca urmare a pagubelor produse din accidente peteritoriul Romniei. Neachitarea la scaden a primelor de asigurare determin ca deintorul autovehiculului

    s nu fie asigurat.ntruct, peste 70% din fondul de locuine prezint un grad de uzur avansat, de 60-70%, iar aranoastr este situat intr-o regiune predispus la cutremure si inundaii, la care se adaug lipsa de educaie apopulaiei n ceea ce privete asigurarea de bunuri si via, se discut posibilitatea ca din anul 2003, ncategoria asigurrilor obligatorii s fie inclus i asigurarea locuinelor aparinnd persoanelor fizice. Potrivitexperilor Bncii Mondiale2, n cazul producerii unui cutremur asemntor celui din 1977 s-ar producepagube estimate la circa 17 miliarde de dolari (iar Guvernul are alocat pentru calamiti naturale n jur de 15milioane dolari), ceea ce reprezint aproximativ 45% PIB. n alte ri se ntlnesc i alte tipuri de asigurriobligatorii, cum ar fi asigurrile de rspundere profesional.

    Asigurarea facultativ are la baz acordul de voin dintre asigurtor i asigurat, concretizat ncontractul de asigurare, prin care sunt stabilite drepturile i obligaiile prilor, precum i toate celelalteelemente ale asigurrii (riscuri, prim de asigurare, sum asigurat, etc.).

    Asigurarea obligatorie prezint o serie de trsturi care o deosebesc de asigurarea facultativ, ianume:a. n asigurarea obligatorie sunt cuprinse toate bunurile de acelai fel aparinnd persoanelor fizice

    sau juridice, deci este o asigurare total. Fiind total, asigurarea obligatorie exclude posibilitatea selecieiriscurilor, permind o dispersare larg a acestora. Drept urmare, primele de asigurare sunt mai reduse dectcele stabilite la asigurarea facultativ. Spre deosebire de asigurarea obligatorie, asigurarea facultativ nu estetotal, ea cuprinznd numai o parte din bunurile de acelai fel.

    b. Suma asigurat este stabilit prin lege, sub forma unor norme de asigurare, ceea ce nseamn casigurarea obligatorie este o asigurare normat. Normele de asigurare (limitele minime i maxime) sestabilesc n funcie de valoarea bunurilor de acelai fel. Pentru anul 2003, limitele minime i maxime aledespgubirii ce se acord din unul i acelai accident, inclusiv cheltuielile fcute de asigurai n procesul civil,indiferent de numrul persoanelor rspunztoare, sunt stabilite ntre 1.000.000 lei i 800.000.000 lei, n caz de

    avariere a bunurilor, i pn la 200.000.000 lei pentru fiecare persoan, dar nu mai mult de 1.000.000.000 lei,indiferent de numrul persoanelor accidentate, n caz de vtmri corporale sau de deces, inclusiv pentruprejudicii fr caracter patrimonial. La asigurarea facultativ, suma asigurat nu este stabilit pe baza unornorme, ci n funcie de propunerea asiguratului i avnd ca limit maxim valoarea real a bunului nmomentul ncheierii asigurrii, iar la asigurrile de persoane anumite sume stabilite prin contractul deasigurare.

    c. Spre deosebire de asigurarea facultativ auto-casco, la care suma asigurat se diminueaz defiecare dat cu despgubirea acordat, la asigurarea obligatorie de rspundere civil, la acordarea uneidespgubiri nu se va ine seama de despgubirile acordate anterior. Cu alte cuvinte, asiguratul va fidespgubit la fiecare apariie a riscului asigurat, singura condiie este ca paguba s se ncadreze n limitelemenionate de ctre lege.

    2. Dup domeniul asigurrii, deosebim: asigurri de bunuri, de persoane i de rspundere civil.

    n cazul asigurrii de bunuri, obiectul asigurrii l constituie anumite bunuri (o construcie,autovehicule, animale, etc.) care sunt expuse anumitor riscuri provocatoare de daune.n cazul asigurrii de rspundere civil, numit i asigurare de responsabilitate, obiectul asigurrii

    const ntr-o valoare patrimonial egal cu despgubirile ce ar urma s le plteasc asiguratul ca urmare aunui prejudiciu cauzat unei tere persoane pentru care rspunde potrivit legii.

    Asigurrile de bunuri i de rspundere civil sunt asigurri contra pagubelor, denumite i asigurride daune, avnd drept scop repararea prejudiciului care amenin patrimoniul asiguratului. Drept urmare,aceste asigurri au un caracter de despgubire, denumit n limbajul asigurrilor, caracter indemnitar.

    2 Curierul Naional/25.09.2002, pag. 5

    12

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    13/40

    Asigurrile de persoane au ca obiect persoana fizic, viaa i integritatea sa, supuse ameninriiunor evenimente care pot provoca boala, invaliditatea sau decesul. n cadrul acestor asigurri, asiguratul saubeneficiarul asigurrii are dreptul s primeasc indemnizaia de asigurare fr a exista vreo legtur cuprejudiciul suferit. Asigurrile de persoane au un caracter neindemnitar, reprezentnd o msur de prevedere,de capitalizare a unor sume de bani.

    Cu toate c la acest criteriu se face cel mai adesea referire atunci cnd se vorbete despre tipurile deasigurri practicate, el nu are caracter exhaustiv, ntruct mai exist o categorie de asigurri, cea a asigurrii

    riscurilor financiare (asigurarea riscului de neplat din partea debitorilor n caz de incapacitate de plat aacestora) care nu se regsete clar n nici una din categoriile de mai sus. Totui, cei mai muli specialiti oinclud n categoria asigurrilor de bunuri iar alii o trateaz distinct, alturi de cele trei categorii de baz,existnd astfel dup domeniul asigurrii asigurri de bunuri, persoane, rspundere civil i asigurareariscurilor financiare.

    3. n funcie de subiectele raporturilor de asigurare, se disting asigurri directe i asigurriindirecte (reasigurri).

    Specific asigurrilor directe este faptul c raporturile de asigurare se stabilesc nemijlocit ntreasigurat i asigurtori, fie pe baza contractului de asigurare, fie pe baza legii. Tot asigurare direct este icoasigurarea, n care exist mai muli asigurtori i un singur asigurat.

    Spre deosebire de asigurrile directe, reasigurarea(sau asigurarea indirect)apare ca un raport carese stabilete de fiecare dat ntre dou societi de asigurare, dintre care una are calitatea de reasigurat, iar

    cealalt de reasigurtor. Reasigurarea are la baz contractul de reasigurare, prin intermediul cruiareasiguratul cedeaz unui reasigurtor o parte din rspunderile asumate prin contractele sale luate nasigurare. Reasigurtorul i asum rspunderea de a participa la acoperirea pagubelor n limitele convenite ncontractul de reasigurare.

    4. Dup riscul asigurat, exist asigurri pentru urmtoarele riscuri:- incendii, trsnete, explozii, cutremure de pmnt, grindin, etc, denumite riscuri ale calamitilor

    naturale;- derapri, rsturnri, coliziuni, accidente;- diferite boli, epizootii i accidente ale animalelor;- evenimente ce pot surveni n viaa persoanelor fizice: boal, invaliditate, deces, supravieuire;- prejudicii cauzate terilor: cazurile de rspundere civil.5. n anuarele statistice internaionale, asigurrile sunt clasificate n: asigurri de via i

    asigurri de non-via, sau asigurri de pagube i asigurri de persoane. Deosebirile dintre cele dou tipuride asigurri sunt sintetizate n tabelul 2.1.Tabelul 2.1. Asigurrile de via i asigurrile de non-via

    Asigurri de via Asigurri de non-via- se asigur n principal risculde deces;

    - riscurile asigurate sunt diverse,iar riscul de deces este acoperitnumai n cazul rspunderii civilefa de teri;

    -decesul, ca risc asigurat, esteun eveniment sigur, nsmomentul produceriilui esteincert;

    -producerea risculuiasigurat esteincert, probabil, posibil;

    -n contractul de asigurareexist obligatoriu treipersoane: asigurtorul,asiguratul i beneficiarul, uneorii contractantul asigurrii;

    - n contractul de asigurare existobligatoriu dou persoane:asigurtorul i asiguratul, uneori ibeneficiarul asigurrii, ce ncaseazcontravaloarea despgubirii;

    -nu sunt contracte deindemnizare sau de despgubire(caracter neindemnitar);

    -sunt contracte de indemnizare saude plat a unor despgubiri;

    -beneficiarul polieieste, deregul, o ter persoan;

    -beneficiarul despgubiriieste, deobicei, una i aceeai persoan cu

    13

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    14/40

    Asigurri de via Asigurri de non-viaasiguratul;

    -stabilirea sumei asigurate ineseama de nevoia de protecie ideposibilitile financiare aleasiguratului;

    -stabilirea sumei asigurate se facen funcie de valoarea real abunului n momentul produceriiriscului;

    -n momentul producerii riscului

    asigurat,suma pe careasigurtorul o plteteasiguratului se numete sumasigurat;

    -suma pe care o datoreaz

    asigurtorul n momentulproducerii riscului asigurat senumete despgubire i este nlimita sumei asigurate, menionatn contractul de asigurare;

    -asigurtorul calculeaz rezervematematice (fondul asigurrilorde via) din care se pltescsumele asigurate;

    -asigurtorul calculeaz rezervetehnice din care se vor pltidespgubirile de asigurare;

    -perioada de asigurare esterelativ mare, pe termene de 5-20 de ani (sau chiar mai mult).

    -perioada de asigurare este, deobicei, de maxim 12 luni, cuposibilitatea rennoirii contractului.

    La noi n ar, pe baza Legii 32/2000, clasificarea asigurrilor cuprinde dou categorii de asigurri:asigurri de via i asigurri generale (asigurri de bunuri i asigurri de rspundere civil).

    6. Dup sfera de cuprindere teritorial, asigurrile se mpart n asigurri interne i asigurriexterne.

    Asigurrile interne se caracterizeaz prin faptul c prile contractante (asigurat, asigurtor,beneficiar i contractant), obiectele asigurate i riscurile asigurate se afl sau se produc pe teritoriul aceluiaistat. De asemenea, primele de asigurare, sumele asigurate i despgubirile sau indemnizaiile se pltesc nmoneda statului pe teritoriul cruia se afl bunurile sau se produc riscurile.

    Asigurrile externe se caracterizeaz prin aceea c fie prile contractante, fie obiectul asigurrii, fieriscul asigurat se afl pe teritoriul altui stat. Caracteristic acestor asigurri este faptul c prile pot stabili iplti prima de asigurare n valut. n categoria asigurrilor externe, pot fi incluse: asigurarea mrfurilor petimpul transportului extern, asigurarea navelor maritime i fluviale ce parcurg rute internaionale, asigurarea

    de rspundere civil pentru pagube din accidente auto pe teritoriul altui stat (asigurarea Cartea Verde) ialtele.

    14

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    15/40

    CAPITOLUL IIIRISCUL N MATERIA ASIGURRILOR

    3.1. Relaia dintre risc i asigurareAa cum am artat, activitatea de asigurare reprezint un proces indispensabil vieii economico-

    sociale i este impus de existena unuia din elementele principale ale sale, i anume, existena riscului ce

    poate fi cuprins n asigurare.Asigurarea este o form de protecie a indivizilor mpotriva aciunii calamitilor naturii iaccidentelor, o metod de a ine sub control aspectele financiare ale unei situaii viitoare necunoscute. Dac opersoan cumpr o poli de asigurare, el schimb o situaie de risc cu o situaie de certitudine, de siguranfinanciar oferit de ctre societatea de asigurri.

    Pe de alt parte, nici asigurtorul nu poate s prevad cu certitudine viitorul, ns, pentru el, risculeste mult mai mic dect pentru un deintor individual al contractului de asigurare, deoarece asigurtorul arela dispoziie mai multe date despre pierderile posibile, datorit faptului c a adunat un grup mare de uniti deexpunere la risc similare. O problem a asigurtorului este de a face fa posibilitii ca pierderile nregistratede ctre asigurai s fie mai mari dect cele anticipate i pe baza crora s-au stabilit primele de asigurare.

    Pe lng faptul c asigurarea preia responsabilitatea privitoare la acoperirea pierderilor suferite dectre asigurai, ea poate influena riscul, i, n mod direct, probabilitatea de producere a unei daune. Acest

    lucru este posibil prin urmtoarele dou situaii opuse:- pe de o parte, asigurtorii ncurajeaz pe asigurai n prevenirea apariiei riscului asigurat prinrecompensarea acelora care nu nregistreaz pierderi o anumit perioad, sau ale cror pierderi au valori mici;- pe de alt parte, asiguraii sau beneficiarii asigurrii pot s-i cauzeze n mod deliberat pagubele n scopulobinerii resurselor financiare de la asigurtor (existena riscului moral pentru asigurtor).

    Riscul moral sau subiectiv se manifest atunci cnd contractarea unei asigurri schimbcomportamentul asiguratului astfel nct crete mrimea pagubei sau probabilitatea ca paguba s se produc.Pentru asigurtor este dificil de demonstrat c asiguratul a manifestat acest comportament. O cale dediminuare a riscului moral este aceea de ncheierea de contracte de asigurare cu franiz, asiguraii trebuinds suporte i ei o parte din pagub. ns, n caz de daun total, aceast cale nu mai este eficient, ntructasiguraii prefer s ncaseze diferena dintre suma asigurat i nivelul franizei.

    n practic, nu toate riscurile sunt asigurate, existnd o serie de criterii care l determin pe asigurtor

    n a le asigura sau nu. De exemplu, nu sunt asigurate riscurile care determin pierderi de valori foarte mari(cum sunt riscurile de rzboi, insurecie, radiaii nucleare, etc.) sau care sunt inerente unor bunuri i uor decalculat (cum este procesul uzurii fizice, care este acoperit prin calculul amortizrii, sau viciul intern albunului: rugin, putrefacia lemnului, etc.).

    Relaia dintre risc i asigurare genereaz un alt comportament al oamenilor, i anume: aversiuneafa de risc. Majoritatea oamenilor nu agreeaz riscul, ci ei prefer sigurana i cumpr asigurri pentru cau aversiune fa de risc. Ei prefer s piard valoarea primei de asigurare pltite (n cazul n care nu seproduce riscul), dect s poat pierde valoarea ntregii maini, de exemplu. Totui, aversiunea oamenilor fade risc trebuie s fie n echilibru cu preul pe care ei sunt dispui sau i permit s-l plteasc pentru andeprta riscul. Dac o persoan nu apeleaz la asigurare, asta nu nseamn neaprat c prefer riscul, ci esteposibil ca el s nu-i poat permite s plteasc acea asigurare.

    3.2. Clasificarea riscurilorRiscul apare ori de cte ori oamenii nu pot sa in sub control sau nu pot s prevad n mod perfectviitorul. ns, dei nu se poate prevedea viitorul, el se poate msura cu o anumit probabilitate. Se utilizeaztermenul de risc atunci cnd situaiile viitoare nu pot fi cunoscute cu precizie, dar pot fi stabilite alternativeleposibile i probabilitile asociate cu aceste alternative. Atunci cnd nu sunt cunoscute nici alternativele posibile i nici probabilitile de producere a lor, se utilizeaz termenul de incertitudine, cum ar fi, deexemplu, cercetarea spaiului cosmic.

    Diversitatea riscurilor la care sunt supuse vieile omeneti, bunurile oamenilor i activitiledesfurate de ei, conduce la o sistematizare a lor. Aceast sistematizare este important mai mult pentru

    15

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    16/40

    asigurtor, ntruct l ajut la determinarea ntinderii proteciei prin asigurare i a preului proteciei, n funciede natura i posibilele daune ce pot fi provocate.

    Exist mai multe criterii de clasificare a riscurilor, cele mai importante fiind: dup consecineleposibile, dup efectele pe care le produc, din punct de vedere al teoriei managementului riscului, din punct devedere al asigurabilitii lor, i altele.1. Dup consecinele posibile , riscurile pot fi:

    riscuri pure;

    riscuri speculative.Riscurile pure sunt acele riscuri care, prin producerea lor, provoac numai pierderi i niciodat ctig. Celemai reprezentative riscuri pure sunt incendiul, explozia, accidente, naufragiu, deces, furtun, furt, de pe urmacrora cel afectat are numai de suferit.

    Riscurile speculative sunt numite i riscuri antreprenoriale, ntruct, prin producerea lor se poatenregistra o pierdere sau se poate obine un ctig.

    n mod obinuit, asigurtorii nu permit asigurarea riscurilor speculative, ntruct asiguratul ar aveantotdeauna garania succesului unei aciuni, cum ar fi, de exemplu, realizarea unei expediii pentrudescoperirea de noi zcminte de aur. n general, numai riscurile pure sunt asigurabile, iar dintre acestea,numai acelea care ndeplinesc i celelalte condiii pentru ca un risc s fie asigurabil.2. Dup efectele pe care le produc, riscurile pot fi:

    riscuri fundamentale; riscuri particulare.

    Riscurile fundamentale sunt acele riscuri care, prin efectele producerii lor, afecteaz o mare parte asocietii i nu numai anumite persoane. Un risc fundamental presupune elementul de catastrof, cum esterzboiul, foametea, cutremurul, poluarea, etc. Atunci cnd riscurile fundamentale au un potenial de dezastrufoarte mare, ele nu sunt asigurabile, ntruct se consider c ele sunt probleme ale societii ntregi caretrebuie rezolvate la nivelul guvernelor sau chiar la nivel internaional.

    Riscurile particulare sunt riscurile ale cror consecine sunt relativ limitate sub aspectul ntinderiiefectelor lor i care pot fi inute parial sub control. Ele provin din deciziile indivizilor i fiecare trebuie s lesuporte consecinele.3. Din punct de vedere al teoriei managementului de risc , clasificarea se suprapune cu cea a consecinelorposibile ale riscurilor, cu deosebirea c ele poart denumiri diferite, astfel:- riscuri statice sunt riscurile care genereaz numai pierderi sau menin status-ul (riscurile pure);- riscuri dinamice, care pot genera profituri sau pierderi, fiind neasigurabile (riscurile speculative).4. Din punct de vedere al asigurabilitii, riscurile pot fi:- riscuri asigurabile;- riscuri neasigurabile (excluse).

    Riscurile asigurabile sunt acelea pe care asigurtorii le preiau i pentru care le ofer protecie. Deregul, ele se mpart n riscuri generale (incendiu, explozie, naufragiu, prbuire a aeronavei, erupievulcanic, etc), care sunt incluse n condiiile generale de asigurare i riscuri speciale (furt, secet, alterare,spargere, mucegire), care nu sunt incluse n condiiile generale i care se pot asigura la solicitarea expres aasigurailor, contra unei prime de asigurare suplimentare.

    Riscurile neasigurabile (excluse) sunt acele riscuri pe care asigurtorii nu le accept: aceleevenimente a cror producere este cert sau se aproprie de certitudine (evaporarea lichidelor, moarteanatural a animalelor vii, uzura fizic), evenimente produse de ctre asigurat (ambalarea necorespunztoare amrfii asigurate, comportarea necorespunztoare voit a asiguratului) i pagube de proporii foarte mari, carepot afecta situaia financiar a asigurtorului (rzboi, greve, revoluie, explozii atomice, etc.).

    Fiecare societate de asigurare are libertatea de a-i grupa riscurile dup cum consider c este optim pentru asigurai i pentru ea. De asemenea, includerea unui risc n risc asigurabil, neasigurabil sau laexcluderi nu are un caracter permanent, fiind posibil trecerea acestuia dintr-o categorie n alta n funcie depolitica de subscriere a asigurtorului sau de dimensiunea posibil a daunei. De exemplu, pe piaa asigurrilordin Marea Britanie, riscul de terorism a fost inclus mult vreme n categoria riscurilor asigurabile speciale,ns, din anul 1993, datorit frecvenei crescute de manifestare a lui, s-a renunat la acoperirea acestui risc dectre asigurtori, devenind un risc fundamental, ce intr sub incidena guvernului britanic.

    16

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    17/40

    n concluzie, oferta de asigurri este destul de variat, dar i cu o serie de trsturi comune impuse dereglementrile internaionale n domeniul asigurrilor.

    3.3. Omogenitatea i selecia riscurilorRiscurile pe care le preia asigurtorul sub protecia sa trebuie s fie omogene, ntruct, n cazul n

    care apar mai multe riscuri, ale cror caracteristici nu sunt asemntoare, echilibrul rezultatelor salefinanciare poate fi afectat. De exemplu, dac n cazul portofoliului de contracte de asigurare a cldirilor

    contra incendiilor este inclus i o rafinrie de petrol, atunci, se poate spune c riscurile nu sunt omogene,deoarece riscul producerii incendiului la rafinria de petrol are o probabilitate de producere foarte mare, iar ncazul apariiei lui, asigurtorul trebuie s acorde daune de valori foarte mari, ceea ce afecteaz rezultatele salefinanciare. De aceea, pentru fiecare obiect asigurat pentru acelai risc sunt prevzute tarife separate n funciede specificul lor. Asigurtorul trebuie s-i constituie attea sub-mutualiti cte consider el necesare pentrua nu include dect riscuri ale cror caracteristici sunt comparabile sau apropiate.

    Pentru a omogeniza mai bine portofoliile de contracte, asigurtorii determin n avans valorilemaximale ale riscurilor al cror transfer l vor accepta. Aceste valori maximale constituie plinurile deconservare i reprezint suma maxim pe care un asigurtor este pregtit s o cheltuiasc pe cont propriu ntr-o categorie de asigurri, pentru un anumit risc asigurat. Actuarii i matematicienii au ncercat s elaborezeformule tiinifice pentru a-i ajuta pe asigurtori s calculeze plinuri de conservare optime. ns, n practic,stabilirea plinurilor de conservare se face ct se poate de empiric, innd cont de experiena fiecrei companii,

    de bunul sim al conductorului acesteia, de puterea financiar i de mrimea portofoliului de contracte nfiecare ramur de asigurare. n general, plinurile de conservare reprezint 3-5% din cifra de afaceri asocietii de asigurare n ramura considerat i 2-3% din fondurile proprii.

    ns, practica pieei asigurrilor a demonstrat c asigurtorul care se limiteaz la plinurile sale deconservare poate pierde o parte din pia i, de aceea, societile subscriu angajamente brute mult mai maridect plinul lor de conservare. Acest lucru este posibil datorit acordurilor ncheiate cu reasigurtorii, carepreiau o parte din angajamentele lor. n acest fel, asigurtorii pot deine plinuri de subscriere mai mari dectplinurile lor de conservare, fr a pune n pericol echilibrul financiar al asigurtorului.Plinurile de subscrierereprezint limita angajamentelor pe care pot s le ia subscriitorii i ele sunt precizate n tabelele de plinuriaflate la dispoziia asigurtorului, pe categorii de riscuri. n practica de reasigurare, se permite acordarea degaranii nelimitate asigurtorilor din domeniul auto, de pn 15 pn la 20 de ori mai mari dect plinurile lorde conservare.

    Pentru a echilibra rezultatele mutualitii, asigurtorul trebuie s achiziioneze i s pstreze nsarcina sa un numr mare de asigurai (legea numerelor mari). Cu ct numrul de asigurai este mai mare, cuatt se face mai uor compensarea sinistrelor n cadrul mutualitii i cu att mai mult statisticileasigurtorului sunt mai precise. n consecin, tarifarea are anse mai mari s fie echitabil i corespunde cucalitatea riscurilor transferate.

    Asigurtorul are, deci, sarcina s caute noi clieni i s-i nlocuiasc pe cei care prsesc mutualitatea.Motivele ieirii din mutualitate sunt diverse: deces, schimb de locuin, dispariia bunurilor asigurate saurezilierea contractului de asigurare de ctre asigurtor.

    O alt sarcin a asigurtorului este de a proteja ansamblul mutualitii mpotriva unei frecveneanormale a sinistrelor care apar la o anumit categorie de asigurai, procedeu denumit selecia riscurilor.Diferenele de frecven n apariia pagubelor pot fi corectate prin impunerea unor msuri de prevenire (cumeste obligaia existenei mijloacelor specifice de protecie mpotriva furtului pentru anumite tipuri de

    magazine sau locuine) sau prin intermediul tarifrii (prin impunerea de prime mai mari conductorilor autocare au mai avut accidente sau care posed autovehicule foarte rapide sau prime mai ridicate pentru incendiun cazul produselor inflamabile, etc).

    Selecia riscurilor pentru a proteja echilibrul mutualitii, impune ca asigurtorii s studiezeconsecinele sinistrelor, mai ales pe cele mai dezastruoase i s exclud anumite categorii de asigurai la carefrecvena de apariie a pagubelor este deosebit de mare. De asemenea, nevoia de selecie a riscurilor impuneasigurtorilor s refuze acordarea de garanii mpotriva decesului persoanelor bolnave, a cror speran devia este redus sau s nu acorde garanii dect dup un examen medical i prin plata unor prime mai ridicate pentru cei a cror speran de via este statistic inferioar mediei. De cnd exist asigurarea, actuarii

    17

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    18/40

    calculeaz tarifri speciale pentru persoanele care prezint riscuri mari, precum diabeticii, cei suferinzi depatologii cardiace sau care sufer de maladii grave, precum cancerul sau tuberculoza.

    Refuzul de asigurare practicat de asigurtori n scopul selecionrii clientelei are uneori dreptconsecine apariia de asigurtori specializai n garantarea riscurilor agravate refuzate, cu practicarea uneitarifri mult mai mari dect media. Datorit faptului c selecia excesiv creeaz probleme sociale, guverneletrebuie s intervin n acest sens, prin instituirea unor asigurri obligatorii sau prin impunerea asigurtorilors accepte n condiii rezonabile ncheierea de contracte pentru asiguraii care nu-i gsesc asigurtori pe

    pia. Astfel, selecia riscurilor se nscrie ca un principiu de baz al activitii de asigurare, fr de care, arputea lua natere urmtoarele trei fenomene defavorabile:a) crearea unei antiselecii puternice, sau a unei contraselecii, care presupune o cerere mare de asigurare dinpartea riscurilor defavorabile, ce afecteaz echilibrul situaiei financiare a asigurtorului, care i-a calculatprimele de asigurare n baza riscului mediu;b) manifestarea tendinei ca asiguraii s apeleze la asigurare numai n situaiile grele, cnd se mbolnvescsau cnd mbtrnesc, cnd lucreaz n condiii de risc excepionale, ducnd la pierderea spiritului deprevedere din partea populaiei;c) ar necesita tarife de prime mult mai ridicate, care ar fi inaccesibile pentru majoritatea populaiei sausocietilor comerciale, sau chiar pentru aceia care prezint riscuri normale.

    Activitatea de selecie a riscurilor are anumite limite de care asigurtorul trebuie s in seama, i

    anume: dac ar fi dus prea departe, s-ar ajunge la o rarefiere pronunat a riscurilor asigurate, adic la oinsuficient dispersare a acestora. Selecia riscurilor are rolul de a stabili prime de asigurare corespunztoareriscurilor preluate, care s fie accesibile potenialilor asigurai.

    3.4. Dispersia i divizarea riscurilorPentru supravieuirea mutualitii, asigurtorii trebuie s asigure dispersia corespunztoare a

    riscurilor, adic, s aib grij ca un sinistru s nu poat atinge n acelai timp un numr mare de uniti deexpunere asigurate. De aceea, riscurile de rzboi sau riscurile atomice sunt excluse n general de la asigurare,ntruct creeaz pagube de valori foarte mari peste posibilitile de acoperire ale asigurtorului. Asigurtorulare sarcina de a controla acumulrile posibile de valori pe care mai multe contracte pot s le pun n sarcinasa, de a cunoate portofoliul de contracte pentru a ti n orice moment volumul sinistrului maxim posibil pecare acesta l va avea de pltit din cauza unui singur eveniment asigurat.

    n practic, nu este uor de respectat regula dispersiei riscurilor i, de aceea, asigurtorii, pentru a seproteja mpotriva consecinelor unui cumul de angajamente, au recurs la tehnicile de divizare a riscurilor.Presupunem un portofoliu de contracte de asigurare format din 4.000 de cldiri cu o valoare medie a

    sumei asigurate de 300 milioane lei (valoarea total preluat n asigurare este de 1.200.000 milioane lei).Echilibrul mutualitii ar fi n pericol dac una din aceste cldiri ar fi de valoare foarte mare, comparativ cumedia, de exemplu, 200.000 milioane lei sau dac 30 din aceste cldiri asigurate ar fi apartamente situate nacelai bloc valornd 9.000 milioane lei.

    n primul caz, nu ar exista omogenitatea riscurilor, iar n al doilea caz, nu se respect dispersiariscurilor, un singur sinistru ar putea pune mutualitatea n situaie de faliment.

    Pentru a face fa acestor situaii, asigurtorii pot practica urmtoarele tehnici de divizare a riscurilor:- Coasigurarea- Fracionarea riscului n trane succesive de capitaluri

    - ReasigurareaCoasigurarea const n mprirea aceluiai risc ntre mai muli asigurtori. Considernd dateleipotetice anterioare, n aceast situaie asigurtorul are posibilitatea prelurii n asigurare a 10% din valoareaportofoliului (120.000 mil. lei), diferena urmnd s fie plasat la ali asigurtori. Asigurtorii, proporionalcu valoarea preluat, vor stabili i valoarea primelor de asigurare pe care le vor ncasa de la asigurai i adaunelor pe care urmeaz s le suporte n caz de apariie a riscului asigurat.

    Fracionarea riscului n trane succesive de capitaluri presupune plasarea obiectului asigurat n maimulte contracte de asigurare i permite asumarea angajamentelor proprii ale fiecrui asigurtor saucoasigurtor.

    18

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    19/40

    Astfel, valoarea cldirii de 200.000 mil. lei care afecteaz omogenitatea riscurilor ar putea fi fracionatastfel:- o prim tran de 50.000 mil. lei este plasat la un prim asigurtor;- a doua tran de 100.000 mil. lei la asigurtori care nu vor interveni dect pentru sinistrele mai mari de50.000 mil. lei;- a treia tran de 50.000 mil. lei la un alt asigurtor care acoper sinistrele n situaia n care valoareadaunelor depete suma de 150.000 milioane lei (primele dou trane).

    n aceast situaie, spre deosebire de coasigurare, nu exist proporionalitatea primelor n funcie defiecare tran pentru c cel mai mare numr de sinistre va afecta, de regul, prima tran i n modexcepional pe a doua, iar a treia va fi afectat numai n cazuri foarte rare.

    Reasigurarea sau asigurarea asigurtorilor este operaia prin care o societate de asigurri, numitreasigurat, transfer o parte din riscurile pe care le-a luat n sarcina sa unei alte societi de asigurare, numitreasigurtor. Reasigurarea permite fiecrui asigurtor s subscrie riscuri de valori foarte mari depindposibilitile financiare de care dispune.

    Majoritatea reasigurtorilor opereaz pe mai multe piee strine realiznd o divizare a riscurilor lascar internaional. Astfel, ei acioneaz diferit pe ntregul glob n funcie de capacitatea financiar a fiecreipiee.

    Aceste tehnici de divizare a riscurilor nu se exclud unele pe altele, acelai risc putnd fi divizat ntremai muli coasigurtori i mai muli reasigurtori ntr-un singur contract sau n mai multe trane succesive.

    3.5. Managementul risculuiManagementul sau controlul riscului are rolul de a preveni pierderile, de a reduce mrimea lor i de

    diminua perioada lor de refacere.Managementul riscului este definit ca identificarea, cuantificarea i reacia la expunerea la riscuri

    pure, la riscuri accidentale i poteniale.Persoana dintr-o firm care se ocup de managementul riscului se numete manager de risc i el se

    ocup numai de riscurile pure (care produc numai pierderi) i nu i de cele speculative. El trebuie s atragatenia managerului companiei asupra riscurilor pure care pot aprea, s propun msuri pentru reducerea,prevenirea i limitarea pagubelor, s calculeze valoarea eventualelor pagube i alte aciuni de aceast natur.Msurile de acest gen sunt foarte diverse, cum ar fi dotarea cu sisteme de alarm mpotriva spargerilor,conectarea acestora la poliie, instalarea de camere de luat vederi, ncheierea unui contract de asigurare pentru

    riscurile respective i altele.Din definiia dat managementului riscului, rezult c acesta are la baz trei etape:1. Identificarea pierderilor posibile;2. Cuantificarea riscului, respectiv determinarea efectelor pierderilor probabile prin aprecierea frecvenei deapariie i a mrimii lor posibile;3. Controlul riscului, respectiv modalitile de reacie la efectele riscurilor.

    1. Identificarea riscurilor reprezint o ncercare de a determina toate evenimentele posibile, situaii sauactiviti ce pot cauza sau spori pierderile. Aceast etap este foarte dificil i de care depind etapeleurmtoare. Ea are la baz cunoaterea situaiei reale, a datelor statistice, experiena i cunotinele acumulate,inspecia de risc, interviuri realizate cu diverse persoane.

    Principalele categorii de pierderi ce pot aprea pot fi: pierderi de proprietate (active); pierderi legate

    de rspundere civil (izvorsc din rspunderea civil legal fa de teri ca urmare a vtmrilor corporale saudaunelor aduse acestora); pierderi legate de personal ca urmare a accidentrilor, mbolnvirilor sau decesuluiangajailor i pentru care societatea este rspunztoare dac acestea au aprut n timpul ndeplinirii atribuiilorde serviciu; pierderi financiare care pot fi cauzate de debitorii ru platnici sau de fraude, furturi efectuate dectre angajai; pierderi cauzate de ntreruperi ale produciei din diverse cauze, inclusiv din cauza pierderilorde natura celor anterioare.

    Odat ce au fost identificate posibilele pierderi, managerul de risc va analiza cauzele directe care lepot produce. De exemplu, incendiul, inundaia i explozia reprezinte cauze directe de distrugeri, care potdetermina una din pierderile posibile. Este o datorie destul de complicat a managerului de risc, ntruct, dei

    19

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    20/40

    exist diverse metode care se bucur de o oarecare recunoatere, nu exist o metod unic, garantat pentruidentificarea tuturor situaiilor generatoare de pagube.

    Pe lng cauzele directe, n practic pot interveni i o serie de cauze indirecte ce pot determina iamplifica anumite pierderi. De exemplu, pentru pierderile cauzate de inundaii, cauzele directe constau nrevrsarea apelor unui ru, spargerea unei conducte sau o rezervoarelor de ap. O explozie sau un cutremurpoate fi o cauz indirect pentru riscul de inundaie prin spargerea rezervoarelor.2. Cuantificarea riscului const n a calcula impactul pierderilor posibile asupra activelor unei firme. Pentru

    fiecare identificare a producerii riscului se analizeaz:a) numrul posibilelor pierderi din fiecare an sau frecvena medie a acestora. Se are n vedere faptul c unelepierderi sunt extrem de rare i se produc n medie doar la 10-20 de ani (cutremurele), iar altele au loc destulde frecvent (cum ar fi accidentele de autovehicule). Mai mult, managerul de risc trebuie s cunoasc idistribuia de probabilitate a frecvenei pierderilor. Aceasta are forma unui tabel care prezint probabilitateade a avea una, dou sau mai multe pierderi ntr-un an sau de nu avea nici o pierdere;b) mrimea posibil a fiecrei pierderi are la baz raionamentul c, n general, pierderile mici au oprobabilitate maxim de a se produce, pe cnd pierderile din ce n ce mai mari devin tot mai improbabile.Totui, majoritatea pierderilor pot varia ca mrime, de la valori mici pn la valori foarte mari, cum ar fipierderile legate de proprietate, care pot ajunge pn la valoarea maxim a proprietii, pe cnd pierderile derspundere civil sunt nelimitate;c) evaluarea activelor i pierderilor posibile. Evaluarea unui activ poate fi privit din punct de vedere al

    costului de oportunitate, adic pierderea sau cheltuielile adiionale cu care s-ar confrunta societateacomercial dac ar fi lipsit de acel activ. n practic nu exist o metod unic de calculare a costului deoportunitate al unui activ, practicndu-se trei metode mai reprezentative, i anume:

    Costul de nlocuire sau preul de achiziie la momentul curent, ns, aceast metod nu este aplicabildac activul distrus nu este nlocuibil;

    Valoarea de revnzare la momentul curent, adic preul care s-ar putea obine dac s-ar vinde activulrespectiv. Aceast metod de evaluare nu este aplicabil activelor foarte specializate (de exemplu, unscaun pentru stomatologie).

    Valoarea net actual a ctigurilor viitoare ateptate. Aceast metod evalueaz un activ nconformitate cu puterea de ctig viitoare, dar, n practic, exist opinii diferite cu privire la natura imrimea acestui ctig.

    Un manager de risc i un inspector de asigurare pot atribui valori destul de diferite aceluiai activ.Evaluarea posibilelor pierderi nepatrimoniale este i mai dificil. Pierderile de rspundere civil suntn general determinate prin hotrre judectoreasc ce stabilete suma ce urmeaz a se plti terilor pgubiisau vtmai. Aadar, este mai greu de preconizat care va fi mrimea acestor pierderi.

    Pierderile de personal sunt, de asemenea, dificil de evaluat. Mrimea posibilelor pierderi financiaredepinde de responsabilitile i ndatoririle angajailor.

    Mrimea posibilelor pierderi de ntrerupere a activitii depinde de perioada ntreruperii i de accesulrapid la mijloacele de nlocuire.3. Dup ce situaiile ce pot produce pierderi au fost identificate i s-a stabilit valoarea posibil a acestorpierderi, urmeaz luarea deciziei cu privire la controlul riscului.Exist dou posibiliti de control al riscului:a) controlul fizic;b) controlul financiar.a) Controlul fizic al riscului se refer la tehnicile i operaiile fizice destinate s reduc impactul numrului imrimii pierderilor ce se produc n fiecare an. n acest sens, exist dou alternative:- s se elimine complet orice posibilitate de pierdere sau s se evite riscul;- s se ntreprind msuri care afecteaz frecvena i mrimea pierderilor, adic s aib loc reducerea riscului.

    Evitarea riscului presupune renunarea la activitatea care l genereaz. De exemplu, un fabricantpoate s evite riscurile asociate cu un anumit proces tehnologic renunnd la el i achiziionnd produse de lao alt firm sau s-ar evita riscul de rzboi nuclear, renunnd total la armele nucleare. n realitate, apelarea laaceast alternativ nu este preferat, ntruct se pierde profitul obinut din activitatea generatoare de risc i sebazeaz pe raiuni pur comerciale. O societate comercial nu renun la un proces, la un produs sau practic

    20

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    21/40

    riscant, cu att mai mult, cu ct cheltuielile pe care le genereaz aceast activitate sunt destul de mici ncomparaie cu veniturile obinute, ns, anumite activiti care sunt considerate periculoase de guvern suntinterzise prin lege.

    Reducerea riscului cuprinde toate msurile destinate s reduc frecvena medie a pierderilor, mrimeamedie a lor i s reduc pragul inferior de risc al acestora. Reducerea riscului poate avea loc prin urmtoarelemsuri:- construirea unor dispozitive fizice cum sunt diferite mprejmuiri de securitate, zone speciale de fumat, perei

    ignifugi, ventilatoare de fum, etc;- educaie i securitate a muncii att n materie de proiectare a produselor i proceselor tehnologice, ct i nmaterie de utilizare a acestora, inclusiv realizarea unor planuri de intervenie n caz de situaii neprevzute;- instrumente procedurale prin care managerul trebuie s proiecteze procese tehnologice care s asiguresecuritatea muncii i a mediului ambiant. Ca atare, sunt necesare exerciii de stingere a incendiilor,organizarea unor formaii de intervenie n caz de dezastru sau situaii neprevzute.

    Realizarea controlului fizic al riscului, dei necesar, este improbabil ca el s ndeprteze toate pierderile posibile. De aceea, firma trebuie s dispun de resurse financiare pentru a compensa acestepierderi.b) Controlul financiar al riscului presupune constituirea unor provizioane care s fie folosite n scopulacoperirii pierderilor. Controlul financiar al riscului se poate realiza prin urmtoarele dou ci: asumareariscului i transferul riscurilor.

    Asumarea riscului de ctre o ntreprindere se poate realiza prin urmtoarele modaliti:a) trecerea pierderilor pe cheltuielile curente de funcionare, reducndu-se astfel profitul;b) vnzarea de active pentru a le nlocui pe cele pierdute sau deteriorate;c) constituirea unui fond pentru situaii neprevzute sau a unui fond de autoasigurare din care se pot face plin acest scop;d) apelarea la un mprumut pentru acoperirea eventualei pierderi;e) constituirea unei societi captive de asigurri nfiinat special pentru a realiza protecia prin asigurare afirmei. O companie de asigurri captiv poate fi o societate de asigurri deinut de asigurat, sau o societatede asigurri n care asiguratul are un interes patrimonial.Avantajele constituirii unei societi captive sunt urmtoarele:- firmele membre ale societii captive au acces la un cost mai redus pe piaa reasigurrilor;- aceste societi ofer protecie i pentru riscuri care, de obicei, nu sunt asigurate de ctre societile

    tradiionale de asigurri;- profitul obinut de ctre acestea rmne la dispoziia lor i nu este transferat unui alt reasigurtor;- adesea, aceste companii pot funciona n paradisurile fiscale din strintate.

    Pentru a opta pentru asumarea riscului, o societate comercial are n vedere mrimea i frecvenaprognozat a pierderilor, avantajele fiscale, situaia sa financiar .a.

    De obicei, pierderile mari cu o frecven redus nu se preteaz la asumarea riscului, ci este indicatpentru pierderile de valori mici i mai frecvente.

    De asemenea, atitudinea firmei fa de risc influeneaz decizia de asumare a riscului. Dac seurmrete supravieuirea pe termen lung, atunci se renun la asumarea riscului, transfernd responsabilitateaacoperirii acestora unor societi de asigurri.

    n cadrul unui studiu realizat n Marea Britanie de ctre Asociaia Managerilor de Risc din Industriei Comer, s-a constatat c recurgerea la asumarea riscului depinde de tipul pierderii. Asumarea riscului s-a

    dovedit a fi mai atractiv pentru firmele mari fa de cele mici i s-a artat a fi o metod tot mai important degestionare a riscului.Transferul riscului const n transmiterea responsabilitii de a acoperi propriile pierderi ctre o alt

    persoan. Transferul riscului se poate realiza n dou modaliti:a) transferul activitii care creeaz pierderi poteniale;b) transferul responsabilitii pentru plata pierderilor.a) Transferul activitii este cel mai adesea realizat prin subcontractarea acelei activiti care poate generapierderi. Acest transfer se realizeaz pentru c se presupune c subcontractantul este capabil s desfoareactivitatea respectiv cu mai puine pierderi fiind mai bine specializat.

    21

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    22/40

    b) Transferul responsabilitii poate fi realizat fie prin intermediul asigurrii, fie prin intermediul unor clauzesuplimentare incluse n contractul de vnzare - cumprare, nchiriere sau de alt natur.

    De exemplu se pot ncheia contracte cu clauze de excludere, care elibereaz una din pri derspunderile pe care le are fa de partea cealalt. Clauza de indemnizare instituie obligaia unei pri de aindemniza pe cealalt pentru pierderile intervenite, indiferent de modul n care au fost cauzate pierderile.

    Asigurarea este cea mai avantajoas metod de transfer al riscului, ntruct, achiziionnd o poliintegral, asiguratul poate s nlocuiasc un cost necunoscut al pierderilor cu un cost cunoscut al primelor de

    asigurare.Asigurarea, ca metod de transfer al riscului, prezint anumite avantaje:- se poate transfera riscul legat de pierderi mari i de frecven mare ctre asigurtor;- asiguratul poate nlocui un cost necunoscut cu un cost cunoscut;- asigurarea presupune pentru asigurat costuri relativ egale pe toat perioada de valabilitate a contractului deasigurare;- asiguratul poate beneficia i de facilitile suplimentare oferite de asigurtor cum ar fi primirea uneiconsultane n materie de despgubiri.

    Pe de alt parte, asigurarea prezint i cteva dezavantaje:- nu toate riscurile sunt asigurabile;- exist situaii cnd asigurare nu ofer o compensare integral a daunelor (atunci cnd se aplic o cot defraniz sau cnd despgubirea se calculeaz pe baza raportului sum asigurat-valoare real a bunului);

    - uneori exist posibilitatea ca asiguratul s plteasc o sum mai mare sub forma primelor de asigurare dectcea primit sub forma despgubirilor.

    Etica n asigurriEtica reprezint un set de reguli, norme, principii prin care se realizeaz o legtur personal cu

    societatea, n ansamblu. Aceast legtur poate fi de natur moral, educaional sau profesional, religioas,asigurnd un grad de armonie i echilibru permanent.

    Etica profesional are la baz idea c interesul clientului este prioritar i trebuie realizat o informarecontinu a acestuia, mbuntirea permanent a cunotinelor agentului de asigurare, meninerea unor relaiicordiale cu ceilali ageni de asigurare, ncurajarea altor persoane n scopul obinerii titlului de agent deasigurare. Se consider c etica n asigurri este legat de patru obiective1:- Responsabilitatea agentului de asigurare.

    - Responsabilitatea fa de client.- Responsabilitatea fa de public, n general.- Responsabilitatea fa de stat.1. Responsabilitatea agentului de asigurare deriv din faptul c acesta este legat de societatea de asigurareprintr-un contract sau nelegere scris, care presupune norme i principii de respectat, un anumit grad deloialitate, agenii de asigurare reprezentnd firma, contribuie la formarea imaginii sale pe pia, n faaclienilor si i a concurenei.2. Responsabilitatea fa de client const n calitatea serviciilor de asigurare prestat. Unii economiticonsider c responsabilitatea fa de client constituie funcia primar a economiei asigurrilor, ntruct aacum agentul de asigurare trateaz cu clienii si, aa vor fi i referinele societii de asigurare. Deoareceagentul de asigurare vinde un produs ce trebuie s ofere ncredere, acest produs trebuie oferit n modprofesional, cu respectarea anumitor responsabiliti, i anume:

    - agentul de asigurare trebuie s fac o minim educaie clientului su n materie de asigurri (de exemplu, ceriscuri sunt oferite spre asigurare, care sunt excluderile, ce msuri trebuie s ntreprind asiguratul pentruprevenirea i limitarea pagubelor, cum trebuie s procedeze n cazul apariiei riscului asigurat, cum se vacalcula despgubirea de asigurare, ce nseamn franiz i altele de aceast natur). Educaia asigurailor estecu att mai necesar, cu ct apar produse de asigurare complexe, care mbin protecia cu investiia;- agentul de asigurare i clientul su trebuie ofere confidenialitate deplin;- agentul de asigurare i asiguratul trebuie s se informeze reciproc pe parcursul derulrii contractului deasigurare asupra modificrilor intervenite pe parcurs;- agentul de asigurare trebuie s fie loial clienilor si, oferind cu promptitudine toate serviciile i produselede care dispune societatea de asigurare;

    22

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    23/40

    - agentul de asigurare trebuie s cunoasc foarte bine cadrul legislativ i s fie imparial atunci cnd clientul icere s vin cu soluii care s eludeze legea.3. Responsabilitatea fa de public are n vedere oferirea potenialilor clieni a celor mai reprezentativeproduse de asigurare. n aceast relaie, deosebit de important este sistemul informaional i de publicitate,prin intermediul cruia se realizeaz cunoaterea produselor de ctre clientel. Agentul de asigurare identificnevoile clientelei n materie de asigurri prin mijloace diverse de studiere a comportamentului acesteia,precum sondajele sub diverse forme. De asemenea, se recurge la diverse criterii de segmentare a pieei care s

    conduc la implementarea noilor produse i servicii de asigurare.4.Responsabilitatea fa de statpe linia ndeplinirii obligaiilor legale ce privesc contribuiile societilor deasigurare ctre stat i colaborrile n domeniu stat-asigurtori, cum ar fi, de exemplu, colaborarea pe liniaintroducerii obligativitii asigurrii locuinelor aparinnd persoanelor fizice ncepnd cu anul 2003.

    n rile dezvoltate cu tradiie n domeniul asigurrilor s-au formulat adevrate coduri de etic cetrebuie respectate de ctre cei ce lucreaz n domeniu. Ele completeaz cadrul legislativ, constituindcomponente ale prestigiului firmei de asigurri. De exemplu, cele mai importante responsabiliti aleagentului de asigurare trasate de ctre Asociaia Naional a Asigurrilor de Via din SUA au la bazformularea Cred c este n responsabilitatea mea:- s fructific nevoile clienilor cu cea mai mare abilitate;- s menin o stare de ncredere i optimism clienilor mei;- s prestez n mod exemplar servicii clienilor i beneficiarilor lor;

    - s ader la standardele profesionale ale companiei;- s mi perfecionez stilul de munc i cunotinele n mod permanent;- s m informez asupra modificrii cadrului legislativ i a dispoziiilor interne ale firmei, .a..

    ndeplinirea acestor obiective de ctre reprezentaii societilor de asigurare contribuie la lrgirea idiversificarea activitii de asigurare ca urmare a sporirii ncrederii clienilor lor n produsele oferite, nspecial a celor pe termen lung, cum sunt asigurrile de via.

    Consecinele conduitei etice pentru o societate de asigurri constau n urmtoarele: ocupareaposturilor de ctre persoane potrivite; onestitatea i loialitatea angajailor; ncrederea i satisfacia clienilor.

    23

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    24/40

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    25/40

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    26/40

    Riscul constituie elementul esenial al contractului de asigurare, fr de care existena asigurrii nu arfi posibil.

    Riscul asigurat este fenomenul sau evenimentul incert, posibil i viitor la care sunt expuse bunurile,patrimoniul, viaa, sntatea sau integritatea fizic a unei persoane. Riscul, o dat produs, oblig pe asigurtors plteasc asiguratului sau beneficiarului despgubirea sau suma asigurat. Riscul asigurat reprezint iprobabilitatea de producere a evenimentelor viitoare, care poate determina pierderi sau daune materialebunurilor unei persoane.

    Ca atare, noiunea de risc asigurat are mai multe sensuri:a) probabilitatea de producere a evenimentelor mpotriva crora se ncheie asigurarea;b) posibilitatea de distrugere parial sau total a bunurilor ca urmare a producerii unor fenomene sau posibileevenimente n viaa persoanelor;c) mrimea rspunderii preluate de asigurtor de a plti asiguratului despgubirea sau suma asigurat.

    Pentru a ncadra un eveniment n categoria riscurilor asigurabile, este necesar ndeplinirea anumitorcondiii:- producerea lui s fie posibil, deoarece asigurarea nu ar avea sens dac existena unui lucru nu ar fiameninat de producerea unui anumit eveniment sau fenomen;- s aib un caracter ntmpltor, adic asupra producerii lui s planeze incertitudinea, att ca moment, ct ica intensitate a aciunii lui;producerea fenomenului s nu depind de voina asiguratului sau beneficiarului asigurrii, ntruct, n aceast

    situaie, drepturile i obligaiile ce decurg din contractul de asigurare nu mai sunt valabile, iar persoanelerespective rspund pentru faptele sale penal sau contravenional;anumite riscuri nu pot face obiectul unei asigurri pentru motive de ordine public, riscul trebuind s aib uncaracter licit.

    Pentru fiecare tip de asigurare exist riscuri specifice. n cazul asigurrilor de bunuri, riscurileasigurabile sunt cele provocate de forele majore sau de ctre om n mod neintenionat i care pot provocadistrugerea bunurilor preluate n asigurare. n cazul asigurrilor de persoane, riscul asigurat este evenimentulimprevizibil, viitor i posibil s se produc, care poate avea ca efect pierderea capacitii de munc,mplinirea unei anumite vrste, decesul, etc.

    Fenomenul asigurat care a fost deja produs poart denumirea de sinistru sau caz asigurat. Noiunea decaz asigurat are o nsemntate deosebit n materia asigurrilor pentru c, din momentul producerii lui,asigurtorul este obligat s plteasc despgubirea de asigurare sau suma asigurat.

    4.2.3. Suma asigurat i prima de asigurareSuma asigurat este partea din valoarea de asigurare pentru care asigurtorul i asum rspunderea

    n cazul producerii evenimentului pentru care s-a ncheiat asigurarea. Suma asigurat reprezint limitamaxim a rspunderii asigurtorului i constituie unul din elementele care stau la baza calculrii primei deasigurare.

    n cazul asigurrilor de bunuri, suma asigurat nu poate s depeasc valoarea real a bunului la dataasigurrii (valoarea de asigurare) i se stabilete de ctre pri n contractul de asigurare. Prin mecanismulasigurrii nu este permis acordarea unor despgubiri mai mari dect valoarea real (supra - asigurarea)deoarece poate trezi interesul asiguratului la producerea cazului asigurat. n schimb, suma asigurat poate fiinferioar valorii reale a bunului, procedur denumit sub-asigurare.

    n cazul asigurrilor de rspundere civil, ntruct nu exist o valoare de asigurare, suma asigurat se

    stabilete pe baza acordului dintre asigurat i asigurtor, iar n cazul asigurrii obligatorii, suma asigurat sestabilete prin lege (este denumit norm de asigurare).n cazul asigurrilor de persoane, suma asigurat nu este limitat. Fiind vorba de viaa i sntatea

    omului, nu se poate stabili o limit minim sau maxim de valoare. Astfel, noiunile de supra - asigurare isub-asigurare nu sunt aplicabile asigurrilor de persoane, iar suma asigurat se stabilete pe baza nelegeriintre pri, n mod liber. n cazul asigurrilor de persoane, contractul de asigurare are un caracter indemnitar,adic n schimbul primelor de asigurare, asigurtorul nu se oblig s acopere o pagub, ci s plteasc sumaasigurat la realizarea riscului asigurat, ntruct viaa i sntatea omului nu sunt evaluabile n bani.

    26

  • 8/6/2019 Asigurari - Sectia REI

    27/40

    Prima de asigurare este suma de bani pe care asiguratul este obligat, n baza contractului deasigurare sau a legii, s o plteasc asigurtorului n schimbul garaniei pe care acesta i-o acord. Primele deasigurare ncasate se folosesc pentru constituirea fondului de asigurare, a fondurilor de rezerv, pentrufinanarea aciunilor de prevenire i combatere a unor evenimente productoare de pagube i pentruacoperirea cheltuielilor legate de administrarea asigurrilor. Deci, prima de asigurare este preul pltit deasigurat pentru ca asigurtorul s preia asupra sa riscul.

    De regul, prima de asigurare se stabilete prin nmulirea sumei asigurate cu cota de prim

    procentual stabilit pe baza tabelelor asigurtorului, adic:Prima de asigurare = Suma asigurat x Cota de prim (%).Cotele de prim se stabilesc pe baza datelor statistice, folosind metodele i principiile calculului

    actuarial care au revoluionat practica asigurrilor. De exemplu, la asigurrile de via, cotele de prim sestabilesc n funcie de vrsta asiguratului i de durata contractului de asigurare. La asigurrile de bunuri,cotele de prim sunt difereniate n funcie de felul bunului asigurat, de frecvena i intensitatea produceriiriscurilor asigurate rezultate din datele statistice.

    Prima brut(tarifar) reprezint suma pe care o pltete asiguratul i ea este compus din douelemente: prima net (pur, teoretic sau cot de baz) i suplimentul sau adaosul de prim.Prima brut = prima net + suplimentul (adaosul) de prim

    Prima netde asigurare servete la formarea fondului necesar achitrii despgubirilor sau sumelorasigurate. Calculul primei nete ine seama de probabilitatea de producere a riscului i de intensitatea sau

    frecvena manifestrii lui. Probabilitatea producerii riscului este determinat prin calcule statistice ce au labaz aplicarea legii numerelor mari, care aparine matematicianului elveian Jean Bernoulli. El a demonstratc, la un numr mare de cazuri, probabilitatea producerii unui anumit fenomen se poate calcula cu o mai mareaproximaie, spre deosebire de un numr redus de cazuri, unde producerea evenimentului nu poate fianticipat cu aceeai aproximaie datorit erorilor ce intervin n lipsa desprinderii unor tendine ct maiaproape de realitate. Ca atare, el a demonstrat c prima de asigurare este cu att mai bine determinat cu ctau existat mai multe cazuri pe baza crora ea s-a determinat. Intensitatea de producere a riscului se reflect,de asemenea, n nivelul primei de asigurare, pentru riscurile a cror intensitate este mare, i prima deasigurare este mai mare, i invers. n situaia n care, pe parcursul contractului, riscul este variabil, prima sepoate modifica n aceeai proporie.

    Suplimentul sau adaosul la prim acoper cheltuielile generale de achiziie i administrare aleasigurtorului, ct i obinerea unui profit. Aceste cheltuieli variaz n funcie de tipurile de produse de

    asigurare i n funcie de modurile de distribuie utilizate.n decursul istoriei asigurrilor, s-au folosit mai multe metode pentru stabilirea primei de asigurare, i anume:- acordarea garaniei de asigurare fr stabilirea i plata anticipat a primei, acest lucru fcndu-se la sfritulperioadei de asigurare n funcie de despgubirile i sumele asigurate pltite i de cheltuiel