assemblée générale - abl algemene vergadering - blv
DESCRIPTION
Assemblée générale - ABL Algemene Vergadering - BLV. 24 / 04 / 2007. Ordre du jour. Evolutie van de statistieken Evolution des statistiques. Anne-Mie Ooghe. 3,1%. 9,8%. 1,4%. 1,6%. 5,6%. 4,5%. 8,7%. 11,6%. 1,4%. 1,4%. 1,6%. 5,6%. 4,5%. 8,7%. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Assemblée générale - ABLAlgemene Vergadering - BLV
24 / 04 / 2007
2
Ordre du jour
10h00 – 10h10 Allocution d’ouverture par le Président de l’Association
10h10 – 10h30 Evolution du secteur du leasing en 2006 par le Secrétaire général
10h30 – 11h30 Rapport des cinq commissions (commission du leasing immobilier , commission comptabilité, commission Wheels, commission juridique et commission Bâle II)
11h30 – 11h40 Comptes annuels 2006 et budget 2007
11h40 – 11h50 Election du Comité de Direction
11h50 – 12h10 Exposé de M. Michel Vermaerke, CEO de Febelfin : « Relevé de la situation et avenir du secteur financier en Belgique »
12h10 – 12h45 Exposé de l’orateur invité, M. Pieter Timmermans, Directeur général à la FEB, sur la compétitivité des sociétés belges et les négociations sociales
12h45_ Divers
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Evolutie van de statistiekenEvolution des statistiques
Anne-Mie Ooghe
4
Leasing mobilier et leasing immobilier (en millions EUR)
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
4.500
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Leasing mobilier Leasing immobilier
8,7% 4,5%5,6% 1,6% 1,4%
9,8% 3,1%
5
Leasing mobilier et leasing immobilier (en millions EUR)
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
4.500
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Leasing mobilier Leasing immobilier
8,7% 4,5%5,6% 1,6% 1,4% 1,4%
11,6%
6
Penetratiegraad van de leasing (leden van de BLV) Degrè de pénétration de leasing (membres de l' ABL)
0,0%
1,0%
2,0%
3,0%
4,0%
5,0%
6,0%
7,0%
8,0%
9,0%
10,0%
11,0%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Leasing mobilier - Roerende leasing Leasing immobilier - Onroerende leasing Leasing total - Totale leasing
7
Evolution de la production du leasing mobilier par type d'équipement
(en mio €) 2000 2004 2005 2006 2006/2005
Machines et équipements industriels 780,3 937,4 994,5 1.244,2 25,1%
Ordinateurs et matériel de bureau 600,4 860,6 695,8 698,7 0,4%
Vehicules utilitaires 464,9 542,2 627,1 668,7 6,6%
Voitures de tourisme 657,8 676,8 770,6 796,5 3,4%
Bateuax, avions, matériel ferroviaire roulant 14,3 3,1 16,2 14,8 -8,9%
Autres 211,4 83,2 96,7 120,4 24,5%
TOTAL 2.729,0 3.103,5 3.200,9 3.543,3 10,7%
8
Importance des différents types d'équipement dans le production totale de leasing mobilier (2006)
19%
22%
0%
36%
20%
3%
Machines et équipements industriels
Ordinateurs et matériel de bureau
Vehicules utilitaires
Voitures de tourisme
Bateuax, avions, matériel ferroviaireroulantAutres
9
Evolution de la production de leasing mobilier par type de clients
(en mio €) 2000 2004 2005 2006 2006/2005
Agriculture 48,7 18,4 27,8 27,1 -2,7%Industrie 882,5 745,7 913,1 1.288,4 41,1%Services (dont professions libérales) 1.159,7 1.699,6 1.597,2 1.321,7 -17,3%Etat-Régions-Instit. Internationales 85,2 94,3 142,7 75,8 -46,9%Clientèle privée 3,6 51,7 37,8 0,0 -100,0%Autres 549,4 493,8 482,3 830,4 72,2%
TOTAL 2.729,0 3.103,5 3.200,9 3.543,3 10,7%
10
Importance des différents types de clients dans la production totale de leasing mobilier (2006)
1%
2%0%
23%
38%
36%
AgricultureIndustrieServices (dont professions libérales)Etat-Régions-Instit. InternationalesClientèle privéeAutres
11
Productie leasing mobilier en function de la période contractuelle originale (2006)
7,7%73,5%
15,0%
3,8%
jusque et y compris 2 ans
jusque et y compris 5 ans
jusque et y compris 10 ans
plus de 10 ans
12
Evolution du leasing financier et opérationnel (leasing mobilier)
(en mio €) 2000 2004 2005 2006 2006/2005
Leasing financier 1.767,5 1.766,9 1.842,8 2.093,8 13,6%
Leasing opérationnel 963,3 1.336,5 1.358,2 1.449,5 6,7%
TOTAL 2.730,8 3.103,5 3.200,9 3.543,3 10,7%
(en %)
Leasing financier 64,7% 56,9% 57,6% 59,1%
Leasing opérationnel 35,3% 43,1% 42,4% 40,9%
TOTAL 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
13
Importance du leasing financier et opérationnel (leasing mobilier)
2006
59%
41%
Leasing financier Leasing opérationnel
2000
65%
35%
Leasing financier Leasing opérationnel
14
Leasing immobilier par type d'immeubles
(en mio €) 2000 2004 2005 2006 2006/2005
Immeubles industriels 117,9 191,7 202,3 158,4 -21,7%
Magasins 1,9 31,4 11,4 74,4 555,8%
Immeubles de bureau 91,4 59,2 275,9 55,8 -79,8%
Hôtels et loisirs 18,5 14,8 0,4 20,1 5642,9%
Services publics 32,3 0,2 0,7 0,9 28,6%
Autres 90,0 100,6 153,4 110,3 -28,1%
TOTAL 351,9 397,9 644,0 419,8 -34,8%
15
Leasing immobilier par type d'immeubles en 2006
18%
13%
5%
0%
26%
38%
Immeubles industriels
Magasins
Immeubles de bureau
Hôtels et Loisirs
Services publics
Autres
16
Volume des encours
Leasing mobilier 240.161 6.356,7 244.834 6.803,9 1,9% 7,0%
Leasing immobilier 1.363 2.490,0 1.505 2.862,3 10,4% 15,0%
Total 241.524 8.846,7 246.339 9.666,2 2,0% 9,3%
2006/2005Nombre
(en unités)Montant
(en millions EUR)
2005 2006Nombre
(en unités)Montant
(en millions EUR)Nombre
(en unités)Montant
(en millions EUR)
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Commissie Onroerende LeasingCommission Leasing Immobilier
Francis De Koninck
19
Faits principaux
Réunions communes avec la Commission Juridique afin d’examiner les possibilités de “reprise d’encours”
Contacts avec l’Administration TVA en vue de la nouvelle circulaire leasing immobilier / AR 30
Départ de Mr Eric Zuijderhoff comme président
20
Questions posées à l’Administration TVA dans notre lettre du 20 avril 2006
Modification d’un élément du contrat Construction d’un immeuble adjacent à
un immeuble financé par leasing immobilier Modification du nombre de preneurs
21
Questions posées à l’Administration TVA dans notre lettre du 20 avril 2006
AR 10/1/05: point de départ période de révision
Cession du contrat dans le chef du preneur
22
Nieuwe aanschrijving
Wetgeving / Aanschrijvingen
Art. 44, §3, 2°, b Wetboek BTW KB 30 van 29/12/1992 Wijziging KB 10/1/2005 Aanschrijving 73/010 Nieuwe Aanschrijving 2007
23
Toepassingsvoorwaarden
A. Voorwaarden mbt de goederenB. Voorwaarden mbt de overeenkomstC. Voorwaarden mbt de leasinggeverD. Voorwaarden mbt de leasingnemer
24
Toepassingsvoorwaarden
A. Voorwaarden mbt de goederen
Leasinggever moet niet eigenaar zijn van het terrein, maar wel over de nodige rechten (recht van opstal, erfpacht,…) beschikken.
25
Toepassingsvoorwaarden
Nieuwbouw: meestal via opstalrecht
verderhuur
Aankoop Lease AO
Recht van opstal
0 15j
20J
26
Toepassingsvoorwaarden
A. Voorwaarden mbt de goederen
Verkrijging / oprichting op gespecificeerde aanwijzingen lessee
Niet : gebouw dat voorwerp uitmaakt van voorafgaande lease die ten einde komt of gebouw reeds in portefeuille lessor (tenzij gebouw lessor aan de specifieke vraag lessee beantwoordt)
27
Toepassingsvoorwaarden
B. Voorwaarden mbt de overeenkomst
Een niet eigendomsoverdragende overeenkomstOvereenkomsten die van rechtswege (direct of bij laatste huurvergoeding) de overdacht tot gevolg hebben, vallen buiten de toepassingRecht van opstal dat samen met de huur eindigt: uitgeslotenRecht van opstal met beduidend langere duur: wel OK
28
Toepassingsvoorwaarden
B. Voorwaarden mbt de overeenkomst
Wedersamenstelling van het geïnvesteerde kapitaalOvereenkomsten vanaf 27/1/2005:
- totaal huursommen >= geïnvesteerd kapitaal (met uitsluiting van de aankoopprijs terrein plus bijhorende kosten)
Komen in aanmerking: huursommen verschuldigd binnen het tijdvak van 15 jaar dat aanvangt op 1 januari van het jaar dat het gebouw in gebruik genomen wordt
29
Toepassingsvoorwaarden
C. Voorwaarden mbt de leasinggever
Onderneming gespecialiseerd in financieringshuur of onroerende leasing (één verrichting volstaat)
30
Toepassingsvoorwaarden
D. Voorwaarden mbt de leasingnemer
Belastingplichtige die het gebouw gebruikt in het kader van zijn economische activiteit
Niet enkel belastingplichtigen met volledig recht op aftrek, maar ook zij die een bijzondere regeling genieten evenals door art 44 vrijgestelde belastingplichtigen en overheden die omwille van het uitoefenen van een economische activiteit hiervoor als belastingplichtigen aangemerkt worden
31
Wijziging leasingovereenkomst
Algemeen: wijzigingen die geen misbruiken inhouden en niet in strijd zijn met KB 30 (inzonderheid wedersamenstelling kapitaal) kunnen
Voorbeeld: opschorten of verminderen huur bij financiële moeilijkheden leasingnemer, met verlenging duur of verhoging aankoopoptie
32
Meerdere leasingnemers
Naleving KB 30 in hoofde van elk vereistPrincipe proportionele facturatie huurgelden (één factuur wordt aanvaard)Wijziging gebruiksaandeel in loop contract wordt gedoogd (tolerantie)Co - leasingnemer kan uit onverdeeldheid treden (principe cessie)Aankoopoptie: iedere leasingnemer voor zijn deel clausule mag die voorziet dat zij die de optie lichten tevens gehouden zijn het aandeel te kopen van zij die hun optie niet lichten (solidariteit)
33
Verbouwen, uitbreiden, inrichten, herstellen
a. Nieuwe gebouwenOnafhankelijke structuur: aparte leasing-overeenkomst onder BTW
b. Aanpassing overeenkomstBetaling werken door lessor. Recuperatie via aanpassing huurprijs en / of duurtijd. Voorwaarde: huurprijzen oorspronkelijke periode van 15 jaar >= geïnvesteerd kapitaal inclusief de kosten van de werken.
34
Verbouwen, uitbreiden, inrichten, herstellen
c. Doorrekenen kosten Facturatie door dienstverrichter aan leasinggever (BTW aftrekbaar).Doorfacturatie aan leasingnemer (normale regels recht op aftrek) Maatstaf van heffing: kostprijs werken eventueel plus winstmarge en / of intercalaire interesten, doch zonder interesten voor uitstel betalingFinanciering kan over resterende duur lease of langerAankoopoptie: bij niet lichten mogelijk BTW herziening ! (vijf jaar)
37
Overview
- Leaseurope Accounting and Taxation Committee started separate meetings on Taxation;
- IFRS and the SME project;- IASB and FASB joint project on Lease Accounting;- IFRS and Taxation (Febelfin project);- VAT grouping
38
IFRS and the SME project: general
- IASB issued draft SME standard on 15 February 2007;
- Reactions possible until 1 October 2007; final standard expected 1H2008;
- SME standard is an independent IFRS standard;- In general, same underlying principles as full IFRS;- 250 pages – 85% volume reduction – however for
some topics reference is made to full IFRS
39
IFRS and the SME project: leasing (1)
- Lease classification is based on IFRS 17 (substance over form, 8 indicators);
- Lessor accounting for finance leases simply refers to IFRS 17 - Thus no simplification, and full disclosure, for finance
lessors- basis for this conclusion: “Many lessors in finance leases
are likely to be financial institutions that are publicly accountable and, thus, would not be elegible to use the proposed IFRS for SMEs”
40
IFRS and SME project: leasing (2)
- Lessor accounting for operating leases:- refers Section 16 of SME draft and IFRS 38 for depreciation rules
(thus no solution for amortisation question);- Refers to Section 26 of SME draft (impairment of non-financial
assets);- Initial direct costs recognized at same rate as lease income. No
further specification on initial direct costs;- Number of disclosures limited to 3:
- The future minimum lease payments under non-cancellable operating leases in the aggregate and for each future year;
- Total contingent rent recognised as income;- A general description of the lessor’s leasing arrangements.
41
IFRS and SME project: leasing (3)
- 5 Lessee disclosures for finance leases:- Net book value per class of assets;- Minimum lease payments;- Contingent rent recognised as expense;- Sublease;- General description:
- Basis for determination of contingent rent;- Options;- Restrictions imposed by leasing contracts (e.g. on dividends)
42
IFRS and SME project: leasing (4)
- 4 Lessee disclosures for operating leases:- Minimum lease payments;- Sublease;- Lease and sublease expense split:
- Lease payments;- Contingent rent;- Sublease payments
- General description (see FL)
43
IFRS and SME project: conclusion for leasing
- Same basic approach as full IFRS;- Most Leaseurope recommendations not withheld; - Less disclosures (but not for lessors in case of
finance lease)
44
FASB and IASB lease accounting project (1)
- Leaseurope involvement (letters, observer at IASB Board Meetings)
- Preparatory documents to 22 March 2007 IASB Board Meeting, including “Identification of assets and liabilities in a simple lease”):
- Analysis based on simple example (5 years lease, 10 years expected life, non-cancellable, no options/right to extend, fixed lease payments, no maintenance or other arrangements included)
- Mainly concentrates on right of use approach (proposition):- Right to use during the lease term is an asset;- Obligation to return is not a liablility
- 10 working group (advisory group) comments are included in the document
45
FASB and IASB lease accounting project (2)
- 2007 March 2007 IASB Board Meeting (feedback received through Leaseurope’s Observer, awaiting official feedback):- “The Board accepted the right of use approach, without further
debate”;- “The Board voted to use existing definitions of assets and liabilities, but
asked the staff to liaise with the team working on the conceptual framework to share thoughts on how the emerging new definitions might change the lease standard, and vice versa”
- “(…) The staff should not assume symmetrical treatment of lessors and lessees”
- Discussion paper on lease accounting is expected 2H2008
46
IFRS and Taxation (Febelfin project)
- Together with the BLV/ABL ExCo, 3 fiscal filters have been proposed to Febelfin:- Straight line depreciation over the lease term to residial
value for operating lease (OL lessors capable of deteminging RV)
- No fair value- First time adoption: taxed at transition or choice for the
company- Febelfin work continues (aim is to propose either
fiscal filters on IFRS or disconnect fiscal declaration from accounting)
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Commission Wheels
Patrick Beselaere
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Juridische CommissieCommission Juridique
Emile De Ridder
50
1) Code of Conduct 2) De kosteloze borgstelling : nieuwe wijzigingen
definitie : het ontbreken van enig economisch voordeel; een schriftelijke afzonderlijke overeenkomst; duur : beperkt tot 5 jaar; nieuwe en strikte handgeschreven formulering; informatieverplichtingen.
3) De précontractuele informatieverstrekking4) De Car-Pass
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Werkgroep Bazel II
Kristel KerckhofsCredit Risk Manager KBC Lease
Voorzitter werkgroep
52
Wetgeving
EU-Directive gepubliceerd op 14 juni 2006 Regelgeving CBFA gepubliceerd in Belgisch
Staatsblad 29/12/06 Toepassing Bazel II mag vanaf 01/01/2007, moet
vanaf 01/01/08 Toepassing van IRB Advanced mag slechts vanaf
01/01/08
54
Definitie lease-vorderingen
IRB-benadering: Vordering = min.leasevorderingen = verdisconteerde periodieke vorderingen + bargain option
of gegarandeerde restwaarde
Garant en garantie: voldoen aan heel wat voorwaarden o.a. garant (bedrijf) moet A rated zijn (PD klasse 1 of 2) weinig gegarandeerde restwaardes
In standaardbenadering enkel in ‘retail’ min.leasevorderingen Min.lease payments te wegen aan weging debiteur
55
Behandeling restwaarde
IRB : CRD :” de post moet als volgt worden berekend: 1/t * RW *
100% . t= aantal jaren van de duur van de lease-overeenkomst”
» t= oorspronkelijke looptijd?» t = oorspronkel.looptijd doch cumulatief » t = restlooptijd?
• Antwoord CRD TG : t moet restlooptijd zijn bevestiging CBFA ?
Standaard: 100% wegen
56
Behandeling vastgoed
IRB Foundation : LGD kan voor onroerende lease dalen van 45% tot 30%
(tot 2012 , nadien 35%) Lagere LGD enkel op gedeelte met overcollateralisation van
140% en mits voldaan wordt aan alle voorwaarden inzake inachtneming waarborgen en waardering onroerend
Standaard: 50% weging op 50% marktwaarde voor commercieel
onroerend Andere 50% afhankelijk van weging debiteur
57
CBFA
Reactie vanuit werkgroep naar CBFA omtrent paar onduidelijkheden in gepubliceerde CBFA-tekst
Officieel antwoord nog af te wachten
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Jaarrekening 2006 – Begroting 2007 Comptes annuels 2006 – Budget 2007
59
Comptes annuels 2006 – Budget 2007Jaarrekening 2006 – Begroting 2007
DépensesUitgaven
Exercice 2006Boekjaar 2006
Budget 2007Begroting 2007
AG + Rapport annuelAV + Jaarverslag 3.675 4.000
HonorairesEreloon 0 7.000
Affiliation Leaseuropelidmaatschap Leaseurope 17.000 17.800
Congrès et réunionsCongressen en vergaderingen 5.035 7.000
Website 0 0
Frais de secr. et doc.Kosten secr. en doc. 27.323 28.000
Journée d’étudeStudiedag 3.250 5.000
Total des dépensesTotaal van de uitgaven 56.282 68.800
60
Comptes annuels 2006 – Budget 2007Jaarrekening 2006 – Begroting 2007
RecettesInkomsten
Exercice 2006Boekjaar 2006
Budget 2007Begroting 2007
Cotisations membresBijdragen leden 55.200 55.000
IntérêtsInteresten 791 800
Assemblée généraleAlgemene vergadering 3.600 3.000
Journée d’étudestudiedag 2.925 5.000
Remboursement LeaseuropeTerugbetaling Leaseurope 10.460 0
Total - Totaal 72.976 63.800
Total dépensesTotaal uitgeven 56.282 68.800
Résultat - Resultaat 16.694 -5.000
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Samenstelling Directiecomité Composition du Comité de Direction
62
Composition du Comité de DirectionSamenstelling van het Directiecomité
Tot / Jusqu’au 24/04/2007Voorzitter/Président : Marc DE WAELEOndervoorzitter/Vice-Président : Guy VANHAUTEGHEMDirectiecomité/Comité de Direction : Kurt ALLAERT
Patrick BESELAEREJacques CORNETTEHans EPPINGARaf RAMAEKERSSven VANBINST
Vanaf /à partir du 24/04/2007Voorzitter/Président : Marc DE WAELEOndervoorzitter/Vice-Président : Guy VANHAUTEGHEMDirectiecomité/Comité de Direction : Kurt ALLAERT
Patrick BESELAEREJacques CORNETTEChantal DE VRIEZEHans EPPINGARaf RAMAEKERSSven VANBINST
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Situatieschets en toekomst van de financiële sector in België
Michel Vermaerke Gedelegeerd Bestuurder Febelfin
64
Contenu
Importance du secteur en termes de valeur ajoutée En tant que secteur économique En tant que rôle pivot dans l’économie
Défis pour l’avenir Agenda stratégique Grandes lignes du mémorandum politique
Questions et réponses
65
Transparantie en overleg
Engagement Overleg Transparantie Proactiviteit
OverlegInternal governance (CBFA)SEPA (NBB)Custody-wetJaarlijks KostenpercentageGedragscode publiciteit
Hangend, enkele voorbeeldenHuurgarantieSlapende rekeningenWerkbare DMAT
Onvoldoende overlegSpaarboekje (kost 33 MIO EUR)
Overleg
Better regulation
Kwaliteitsvolle wetgeving
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Importance du secteur en termes de valeur ajoutée
67
HOGE TOEGEVOEGDE WAARDE
De sector is gezond, dynamisch en stabiel
Past zich aan de marktomgeving aan
Draagt bij tot economische groei
Geen grote bancaire problemen
“België moet zijn troeven uitspelen om activiteiten aan te trekken inzake diensten die kunnen worden geëxporteerd, zoals financiële diensten…”
Jaarverslag NBB februari 2007
OESO-rapport maart 2007
68
SECTEUR ECONOMIQUE DOTE D’UN POTENTIEL DE
CROISSANCE
Caractéristiques et atouts Haute valeur ajoutée Rythme de croissance élevé ( 2 x économie nationale) Importante place financière en Europe (Top 5 Europe/Top 3 zone euro) Modèle économique ouvert, concurrentiel et international
Atouts spécifiques supplémentaires Paysage bancaire fortement internationalisé (Top 3 EU) Leader mondial en “back-office” autour d’Euroclear & du réseau
TransConstellation Grand nombre de centres de décision en Belgique (40% Bel 20) Modèle de bancassurance assez unique exportable Présence de capital humain
Potentiel de croissance impliquant un agenda volontariste et une stratégie concertée (pouvoirs publics/secteur)
69
Hoge toegevoegde waarde
Bruto investeringen in vaste activa
5,5%
Werkgelegenheid
7,5%
Toegevoegde waarde
11%
Totale loon-massa
13,8%
2.216 mio EUR
137.500 VTE’s
14.855,3 mio EUR
8.246,6 mio EUR
Relatiefbelangin de
verhandelbare diensten
Arbeidsintensieve, hoog verlonende sector
70
Rythme de croissance élevé
Comparaison nationale
Croissance du secteur financier plus importante que dans les autres secteurs
Sur base d’une étude OCDE Belgique (mars 2007)
Secteur financier
Totalité de l’économie belge
Croissance x 2
Evolution véritable valeur ajoutée par secteur (1995 = 100)
71
Top Europees financieel centrum
(Top 5 Europa)Europese vergelijking van het belang van de banksector in de economie Totale activa van de gezamenlijke kredietinstellingen t.a.v. het BBP (in %, 2005)
72
Modèle économique ouvert et fortement internationalisé
Nombre de banques établies en Belgique (fin 2006)
75% des centres de décision des banques établies
en Belgique se situent à l’étranger
Internationalisation de la population bancaire : comparaison européenne (Nombre de banques étrangères (1) dans le total des banques, en %, 2005)
Top 3 UE présence banques
étrangères
105
73
Kenmerken en troeven Ruime waaier aan spaar- en beleggingsproducten
(EU Top) Relatief lagere penetratiegraad consumenten- en
hypothecair krediet (EU Bottom) Geavanceerd betaallandschap en kwaliteitsdiensten
tegen laagste prijs (beïnvloed door SEPA) Groot concurrentie-aanbod, maar Belgische retail-
rendabiliteit onder EU gemiddelde (zeer scherpe marges)
FINANCIELE SECTOR ALS ECONOMISCHE SCHAKELFUNCTIE
74
Produits d’épargne et de
placement
Crédits Paiements
• Offre très
diversifiée
• La Belgique dans le
top européen tant
pour les nouveaux
produits que pour
les produits de dépôt
traditionnels
• Sous-utilisation (en dessous de la moyenne européenne • Au plan macro- économique, pas de problème de surendet- tement•Leasing: 10% des investissements des entreprises financés via leasing
• Le plus avancé• Le moins cher• Grande pénétration de la banque par internet > 3 mio – Top eur. • Défi du SEPA (espace de paiements européen)
Large éventail de produits d’épargne et de placement
Gestion de fortune et
private banking
• Grande valeur ajoutée avec potentiel d’exportation
• Répond à des besoins par- ticuliers et institutionnels
• Life cycle/Life style
• Importantes activités à croissance (emploi + nouveaux acteurs)
• Nécessité d’une réglementation cohérente et stable et d’un cadre fiscal
75
204.807
39.919
166.904111.868
87.409
11.80712.993
144.743
Deposito's bij f inanciële instellingen
Schuldtitels van f inanciële instellingen
Verzekeringen en pensioenen
Aandelen (en gelijkgesteld)
Participaties in ICB's
Schuldtitels van overheid en niet-f inanciëlevennootschappenOverige
In het buitenland
Sterk gedifferentieerd producten- en dienstenaanbod
Succesvolle alternatieve spaar- en beleggingsproducten
Bruto financieel vermogen van de Belgische gezinnen(in miljoen EUR, eind september 2006)
780.449 mio EUR
Bron : Berekeningen Febelfin op gegevens NBB
In het buitenland Deposito’s bij fin. instellingen
Verzekeringen en pensioenen Belg. Spaarquote = 13% (net boven EU gemiddelde)
76
14.14%
15.13%
15.83%
15.17%
15.96%15.61%
12.78%
10.54%
9.21%
8.54%
17.63%
6%
7%
8%
9%
10%
11%
12%
13%
14%
15%
16%
17%
18%
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Large éventail de produits d’épargne et de placement
Succès des produits d’épargne et de placement alternatifs
Source : BNB, BEAMA (Febelfin), fin 2005
Multiplication par deux en 10 ans
Part des OPC dans le patrimoine financier des ménages belges (en %)Comparaison européenne
77
Sterk gedifferentieerd producten-en dienstenaanbod
ICB’s : België boven EU-gemiddelde
21.920.3
17.6 17.514.8
12.6 12.3 11.510.5 10.1 9.6 9.1
6.54.7
0
5
10
15
20
25
SE FR BE IT ES EUR DE AT FI DK PT GR NO GB
Bron : NBB/BEAMA (Febelfin), eind 2005
EU Top 3, boven EU gemiddelde
Bedreigd door BEVEK-Taks
Aandeel ICB’s in financieel vermogen (in %)
78
Large éventail de produits d’épargne et de placement
Dépôts auprès des banques
Total des dépôts auprès des banques (1) par rapport au PIB Comparaison européenne (en %, 2005)
(encours, en % du total, fin juin 2006)
Dépôts de la clientèle de résidents auprès des banques établies en Belgique
selon la forme
349 mia EUR
85,8 mia EUR
7mia EUR
30,4 mia EUR
4,6 mia EUR
158,3 mia EUR
62,8 mia EUR
79
Consumenten- en hypothecair krediet Gediversifieerde waaier aan kredieten
Consumentenkrediet naar kredietvorm (in % van het totale uitstaande bedrag, eind 2005)
Financiële verplichtingen van de Belgische gezinnen
78% hypothecair woonkrediet
14,8 mia EUR
Bron : Berekeningen en voorstelling Febelfin, op gegevens NBB en NIS
Relatief belang10,4 mia EUR
2,8 mia EUR
1,6 mia EUR
0,034 mia EUR
80
Crédit hypothécaire et à la consommation
Crédit-logement et à la consommation
Comparaison européenne concernant les crédits-logement bancaires (1)(encours des crédits par tête d’habitant en EUR, fin 2005)
Comparaison européenne concernant les crédits bancaires à la consommation (1)(encours des crédits par tête d’habitant en EUR, fin 2005)
La comparaison européenne montre qu’il y a une marge de croissance
81
Geavanceerd betaallandschap en kwaliteitsdiensten tegen laagste prijs
Betaallandschap
Succes van internetbankieren
@ 62 banken
@ > 3 miljoen abonnementen (+ 600.000 in vgl met 2004)@ ± 150 miljoen nationale overschrijvingen
Cijfers 2005
82
Large offre concurrentielle, mais rentabilité retail belge inférieure
à la moyenne européenne
B
EU
Source : Commission européenneRapport Kroes 31 janvier 2007
Grafique: Moyenne pondérée rentabilité 2002-2004(Bénéfice avant impôts, en tant que part du total des revenus retail)
83
TewerkstellingAanwervingen in 2005
Investeren in mensen en talent 5.592 aanwervingen in 2005
enkel in bancaire sector Verscheidene 1000-en in 2006
Sector blijft een groot aantal kwaliteitsvolle jobs aanbieden
5.592(2005)
230
2.377
845
2.480
2006: 5900 aanwervingen
Belg
ische
Lea
singv
eren
igin
gAs
socia
tion
belg
e de
leas
ing
Défis pour l’avenir Agenda stratégique
Grandes lignes mémorandum politique
85
Strategische agenda
WAT ? Concurrentiepositie en rendabiliteit
Sociaal Imago
Sector strategische prioriteiten
People (‘Search’ for talent) Opleiding & vorming stimuleren Aantrekkelijkheid loopbanen in financiële
sector verhogen Bruggen slaan met academische wereld
België in Europa Opvolging Europese aangelegenheden Verdediging positie en belangen sectorSamen met overheid
Belgische competentiecentraCentres of excellence
Groei via innovatie Nieuwe producten en diensten in antwoord op maatschappelijke - en marktontwikkelingen
Werkgelegenheid Opleiding stimuleren (Febelfin Academy
opgericht) Levenslange inzetbaarheid Diversiteit
Differentiatie per segment vande financiële activiteiten
Moderne en internationale verlonings-technieken op basis van evaluaties van prestaties (ervaring i.p.v. leeftijd)
Flexibiliteit
Sectorwaarden :
Dienstverlening
Vertrouwen & transparantie
Dynamiek & proactiviteit
HOE ? Better Regulation Overleg Coherent regelgevend kader
Realisatie en implementatie met tastbare maatregelen + open en constructieve dialoog met politieke en publieke overheden (NBB, CBFA, …) en belangengroepen
Duurzame ontwikkeling financiële & bancaire activiteiten in en vanuit België - Stimuleren van het omgevingskader
86
Mémorandum politique
ENSEMBLE, INVESTISSONS DANS L’AVENIRDEVELOPPEMENT DURABLE:
CROISSANCE ECONOMIQUE, PROSPERITE ET EMPLOI
Grandes lignes Implémentation de l’agenda stratégique
de Febelfin Better Regulation Propositions concrètes concernant les activités,
produits et services Ouverture à la concertation et au dialogue