Audite Crrm$*"rsf,g"E-r-cawd^Hs!6anm$tCorg EAH ROEgCACEFrin 10lQ5A;l' i--t4i"i -c€CEs8* t]ctdEE$1.G S5,q1€l€',1, c.LF RC ri8llbii

,aAF!3

*\}-'1{f e:r,}r..I3li].

l,rtr $_{!stll6 *J|j]1XA

RAPORTUL

EITORU[-UI FINANEIAR IISDEPEhID

CU PRNVIRH LA

slT[JATlrt a Fi${ABSeNARH ANUAL

AI-H

S.C. ADiWINi$TRATIA DOh'NHil{IU[-{JI FUBL

LOC. ORADEA. PIATA HIVIAh{U!L GOJDU,

J0511/1995 - G.l.J.l; RCI 7997507

LA DATA nE 31 EH:CHMIBRiE 2014

- iru nrrruTl.a "

ADUNARn cENERALH A ACTToNARTLc

Auditul situatiilor financiare anuale intocmite pentrula 31.12.2014 ale S.C, ADMINISTRAI-IA DOMENIULUI PUBLIdecembrie 20'14 (bilantui -- F 1 0, conttui de profit giinformative - F 30, situatla activelor irnerbilizate * F 40,numerar, notele explicative 'l -1$), s-a efectuat in bazafinanciar, de cdtre S.C. AtJDITE CONTPREST S.R.L, memAuditorilor din Romania, cu autorizalia nr. 43'112003

S.C. ADMINISTRA.TIA DOIVENiIULIJi PUBLIC S.A.Ordinului ministrului finan{eiar publice nr. 3055/2009 pentru aprcontabile conforme cu directir'ele eurcpene.

Avand in vedere ca este o societate ce desfasoara aS.C. ADMINISTRATIA DOMENIULUI PUBLIC S A la data bil lui are obligatia sa

cE.${&R.

F$3r :r srt]flra:E.1

n;6 €srl'rttrlB6- lCgS

$r@ffi|1S17i

a& €sIiSt6.xi-M?

C S.A,

R.21

01.01.2014 panaS.A., la data de 31ere-F20.date

a fluxurilor detractului de audit

ru activ al Camerei

trd sub inciden{area Reglementdrilor

de domeniu public,

auditeze situatiile financiare conform afi..47, a\. 1 din OUG 1

completarile ulterioare.011 cu modificarile si

Ca urmare situatiile financiare anuaie. la 31 decembrie 014 cuprind:l.bilant (cod F10);2.cont de profii si pierdere (cod F20):3.formularul "Date informative" (cod F30)4.formularu| "Situatia aciivelor imobilizate" (cod5.note explicative la situatiile financiare anuale6. situatia fluxurilor de numerar.

unui control intern relevant pentru intocnrirea gi prezentafinanciare care sd nu conlind denaturdri semnificative, datoselectarea gi aplicarea politicilor contabile adecvate; elacontabile rezonabile in circumstan{ele date.

)la 1-10;

Responsabilitatea condueerii pentru situatiile financ

Responsabilitatea pentru intocmirea gi prezentarea a situaliilor financiareale anului 2014 revine manaqementului societatii duoa cum u

- in perioada 01.01.2014 - 31.12 2014

Director General

Aceastd responsabilitate inclerde. proieciarea, imp tarea gi mentinereafideld a situatiilor

te fraudei sau erorii;rarea unor estimeri

Responsabilitatea auditorului financiar

Responsabilitatea noastrd consti in exprimarea uneifinanciare anuale ale S C ADMINISTRATIA DOMENIULUI P

inii asupra situa{iilorBLIC S.A. pe baza

auditului efectuat, conform normelor nalionale gi internalionale,

Ordinul ministrului finanlelor publice rrr. 3055/2 pentru aprobareaReglementdrilor contabile conforme cu directirrele europecompletdrile ulterioare:

, cu modificdrile gi

Ordonanla de Urgen{a a Guvernului nr 75/1999, privifinanciar, republicatd, cu mod ificirile qi completdrile ulterioare;

Legea Contabilitdtii nr. B2l19S1, r'epublicatS;

Legea nr. 31/'1990 privind socretdlile comerciale, republicompletdrile ulterioare;

Ordinul ministrului finanlelor publice nr 286112normelor privind organizarea gi efectuarea inventarierii elemente

Standardele de Audit Financiar adoptate de Camera ARomAnia.

Alte reglementari specifice institutiilor publice.

auditorulut res

activitatea de audit

cu modific6rile gi

pentru aprobareade activ gi pasiv.

itorilor Financiari din

cerintelor etice,urare rezonabilS

Aceste norme cer ciin parieaplanificarea 9i efectuarea audrtulrri, astfe!

Ec.Mocan loana

Ec.Gata Felicia

incAt sd se ob{ind o

conform cdreia, situaliile financiare anuale, in intregul 1or,

semnificative.u cuprind denaturdri

Un audit constd irr efectuarea de proceduri pentru oblinerea probelor de

audit cu privire la sumele qi infornra{iile prezentate in situatiile nciare anuale.

Procedurile selectate de auditor, includ 9i evaiuarea rilor de denaturare

semnificativd a situa{iilor financiare anuale, datorate fraudei sau erorii.

in evaluarea acestori riscuri, auditorul ia in erare controlul internanciare ale entitdlii,elor date, dar nu gi

in scopul exprimdrii unei opinii asupra eficacitd{ii controlului int al entitd{ii.

Un audit include, de asemenea, evaluarea gradului d adecvare al politicilorcontabile folosite si rezonabrlitatea estimdrilor contabile el de cdtre conducere,

mblul lor.

relevant pentru intocmirea gi prezentarea fideli a situatiilorpentru a elabora procedurile de audit corespunzdioare circums

precum gi evaluarea prezentdrii situatiilor financiare luate in an

Auditorul considera pobele de audii obtinuie ca fiindpentru a furniza o baza pentru exprimarea unei opinir asupa ud itate.

identificat informa{ii financiare in acest rap{)rt care sdr nu fiesituatiile financiare anuale intocmite pentru anul 2014 siinformatiile cerute de reglementarile legale.

Situatiile financiare anuaie s-au jniocmit in conformitastabilit prin O.M.F.P nr. 3055i2C09

Raport asupra conformitdlii raportului de gestiune al consilcu situaliile financiare

ln concordantd cu orevederile din Ordinul ministrului finanlelor publice nr.3055/2009 pentru aprobarea Reglementdrilor contabile rme cu directiveleeuropene, cu modificdrile qi completSrile ulterioare, noi am analizat raportul de

re anuale $i nu amgestiune al consilir"rlui de administratie, atagat situaiiilor finan

adecvate si suficientefinanciaresituatiilor

ului de administratie

forme cu cele dincuprinde toate

cu planul de conturi

Rezultatele econornlee, respectiv pozitiaperformanta financiard a societd{ii pot fi sintetizate

financiari 9lell

Directorul general ai societdtii declari cd nu exista pericolul intreruperii

Indicatori 2014t 2013

Total capitaluri proorii

Trezoreria la 31 4.368.355 3.145.11,.t^^^*L-:^

Rezr rltat net nrnfil 2.522490

Cifra de afaceri11 .832 841 11 .612

activitatii economice in perioada L.rimatoare, aceasta iqi va p continua activitatea

in conditii de profitabilitate, gi prin urmare, situaliile financiarepe baza principiului continuitdtii activitbtii.

oFfll{[E:Responsabilitatea noastra este de

aceste situatii financiare avand la bazaa expnma oauditul efeci

ln opinia noastrA, situatiile financiareADMINISTRATIA DONIFNIULUI PUBLIC S.A.. Ia d2A14 oferd sub toate aspectele semnificative o imaoidatoriilor, pozitiei financiare 9i a rezultatului financiaprevederile Ordinul ministrului finantelor publice nraprobarea Reglementarilor contabile conforme cu dirmodificarile gi completarile ulterioare.

Data. 47.04.2015ORADEA la sediul

S.C. ADMINISTRATIADOMENNULI,,'! FUtsLIC S.A.

At.JDIT

SG AU

nuale au fost intocmite

nie cu privire la

nuale ale S C.de 31 decembrie

e fidela a activelor,in conformitate cu3055/2009 pentru

ele europene, cu

R FIi{A'{C8AR,CONTPREST SRL

ATUS ANA

f;'l'?'145!t'-'o*nt tt-%:bofu1*onot

etr;ftjg