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Autorización Estados Financieros noviembre y diciembre 2014.

Aplicación de presupuesto noviembre-diciembre 2014.

Modificación Presupuestal diciembre 2014 (cierre).

Propuesta de Aplicación del Presupuesto de Ingresos y

Egresos 2015.

Primera Modificación Presupuestal 2015

Estado de Situación Financiera al 31 de Diciembre 2014

A C T I V O

Circulante

Efectivo y Equivalentes

Bancos/Tesorería 424,868.21

Inversiones Temporales (Hasta 3 Meses) 11,825,137.44

Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo 0.74

Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo 14.00

Deudores Por Anticipos De La Tesorería 5,000.00

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 12,255,020.39$ 79%

Activo No Circulante

Bienes Muebles

Muebles de Oficina y Estantería 429,071.94$

Depreciación Acumulada de Muebles de Oficina y Estantería 238,308.76 190,763.18$

Muebles Excepto de oficina y estanteria 6,811.35Depreciación Acumulada de Muebles Excepto de oficina y

estanteria 6,811.35 0.00

Equipo de cómputo y de tecnología de la 1,261,344.53Depreciación Acumulada de Equipo de cómputo y de

tecnología de la 940,201.87 321,142.66

Otros Mobiliarios y Equipo de Administración 392,927.69Depreciación Acumulada de Otros Mobiliarios y Equio de

Administración 122,003.39 270,924.30

Camaras fotográficas y de video 9,623.48

Depreciación Acumulada de Camaras fotográficas y de video 8,336.24 1,287.24

Automoviles y Camiones 1,063,661.00

Depreciación Acumulada de Automoviles y Camiones 960,685.50 102,975.50

Sistemas de aire acondicionado , calefacción 139,807.48

Depreciación Acumulada de Sistemas de aire acondicionado , calefacción93,816.48 45,991.00

Equipo de Comunicación y Telecomunicaciónes 43,214.15

Depreciación Acumulada de Equipo de Comunicación y Telecomunicaciónes42,411.43 802.72

Otros Equipos 75,530.54

Depreciación Acumulada de Otros Equipos 61,830.61 13,699.93 947,586.53

Activos Intangibles

Software 1,738,812.47

Amortización Acumulada de Software 494,126.28 1,244,686.19

Licencias Informáticas e Intelectuales 267,635.63

Amortización Acumulada de Licencias Informaticas 231,012.02 36,623.61 1,281,309.80

Activos Diferidos

Anticipos A Largo Plazo 4,230.00

Beneficios Al Retiro De Empleados Pagados Por Adelantado 1,038,869.75 1,043,099.75

TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 3,271,996.08$ 21%

SUMA DEL ACTIVO 15,527,016.47$ 100%

Estado de Situación Financiera al 31 de Diciembre 2014

P A S I V O

A Corto Plazo

Administración

Servicios Personales Por Pagar A Corto Plazo 201,287.93

Proveedores por pagar A Corto Plazo 49,357.77

Retenciones Y Contribuciones Por Pagar A Corto P. 263,570.18 3%

SUMA DE PASIVO 514,215.88$

C A P I T A L

Hacienda Publica/Patrimonio

PATRIMONIO 93,950.00$

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,170,315.63

RESULTADO EJERCICIOS 2012 -113,985.26

RESULTADO EJERCICIOS 2013 6,702,530.52

RESULTADO EJERCICIO -840,010.30

SUMA DE CAPITAL 15,012,800.59$ 97%

SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL 15,527,016.47$ 100%

Estado de Resultados del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2014

%

I N G R E S O S Y O T R O S B E N E F I C I O S

PARTICIPACIONES,APORTACIONES, 1,630,898.00 0.00 20,570,776.00 98.28%

Subsidio Municipal 1,630,898.00 0.00 19,570,776.00

Estudios Institucionales. 0.00 0.00 1,000,000.00

INGRESOS FINANCIEROS

Otros Ingresos Financieros 21,990.25 24,545.57 333,127.11 1.59%

PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE

Productos que generan ingresos corrientes (Planos, Ortofotos) 700.00 3,000.00 27,800.02 0.13%

TOTAL DE INGRESOS 1,653,588.25 27,545.57 20,931,703.13 100.00%

GASTOS Y OTRAS PERDIDAS

SERVICIOS PERSONALES 758,909.92 1,893,919.60 11,903,814.60 56.87%

MATERIALES Y SUMINISTROS 34,673.35 16,803.26 288,587.40 1.38%

SERVICIOS GENERALES 556,336.82 272,569.79 8,951,645.37 42.77%

ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETER

DEPRECIACIONES 627,666.51 627,666.51

OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS

Otros Gastos 0.00 0.00 -0.45

TOTAL DE EGRESOS 1,349,920.09 2,810,959.16 21,771,713.43 101.01%

RESULTADO DEL EJERCICIO 303,668.16 -2,783,413.59 -840,010.30 -1.01%

Noviembre Diciembre Acumulado

Aplicación de Presupuesto del bimestre Noviembre-Diciembre de 2014

Subsidio Municipal 3,261,796.00 3,261,792.00 0% 19,570,776.00 19,570,772.00 0%

Estudios Institucionales 0.00 0.00 0% 1,000,000.00 1,000,000.00 0%

Otros Ingresos Financieros 46,535.82 75,000.00 -51% 333,127.11 300,000.00 11%

Productos Que Generan Ingresos Corrientes 3,700.00 16,500.00 -73% 27,800.00 65,000.00 -57%

Remanente de ejercicios anteriores 317,854.60 2,814,765.69 0% 4,760,022.91 7,256,934.00 -34%

TOTAL DE INGRESOS 3,629,886 6,168,058 -58% 25,691,726 28,192,706 -9%

Servicios Personales 2,652,829.52 3,712,248.29 -32% 11,903,814.60 15,309,665.05 -22%

Materiales y Suministros 51,476.61 -169,000.00 68% 288,587.40 367,000.00 -21%

Servicios Generales 828,906.61 2,169,127.24 -73% 8,951,645.37 11,986,041.95 -25%Bienes Muebles e Inmuebles 295,129.85 52,999.00 0% 344,727.85 529,999.00 -35%

TOTAL DE EGRESOS 3,828,343 5,765,375 -37% 21,488,775 28,192,706 -24%

DIFERENCIA INGRESOS MENOS EGRESOS = FLUJO OPERATIVO (198,456) 402,683 4,202,951 (0)

% de

Diferencia

INGRESOS

EGRESOS

CONCEPTO

REAL DEL

BIMESTRE NOV-

DIC

PPTO. DEL

BIMESTRE NOV-

DIC

%

Diferencia

REAL ACUMULADO

AL MES DE

DICIEMBRE

PPTO.

ACUMULADO AL

MES DE

DICIEMBRE


Actualización del Plan Municipal de Desarrollo.Actualización del

Plan Estratégico de la Ciudad, León Hacia el Futuro, Visión 2040 $0.00 $0.00 0% $1,445,986.40 1,445,986.40$ 0%

Zonas industriales $0.00 $0.00 0% $487,500.00 487,500.00$ 0%

Actualización del Programa municipal de desarrollo urbano y

ordenamiento ecológico territorial $201,648.60 $602,555.89 0% $559,007.48 959,914.77$ -42% $104,400.00 337,107.29$

Recurso reasignado: Movilidad, Desarrollo Urbano y vivienda,

Diagnóstico de calidad ambiental zona ladrilleras. $0.00 $0.00 0% $1,264,812.73 1,264,812.73$ 0%

Estudios Programa de Operación y Desarrollo 2013 $208,288.60 $213,904.56 -100% $2,086,104.14 2,091,720.10$ 0% $0.00 5,615.96$

Estudios Institucionales $0.00 $257,484.00 0% $742,516.00 1,000,000.00$ 0% $0.00 216,884.00$

Agencia Barrio Arriba $81,200.00 $81,200.00 -100% $182,700.00 182,700.00$ -100%

Suma Proyectos de Inversión $491,137.20 $1,155,144.45 -88% $6,768,626.75 $7,432,634.00 -9% $104,400.00 $559,607.25

Servicios Basicos 45,325.42 42,100.00 40% 280,226.73 319,220.00 -12%

Servicios de vigilancia e impresiones oficiales 73,740.00 453,920.00 -47% 450,155.36 960,000.00 -53%

Servicios financieros, bancarios y comerciales 34,615.19 11,000.00 -34% 38,783.07 47,000.00 -17%

Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación.- 59,590.93 864,301.26 -75% 759,446.51 2,295,281.00 -67%

Servicios de comunicación social y publicidad.- 0.00 50,000.00 100% 14,823.93 65,000.00 -77%

Servicios de traslado y viáticos.- 5,697.01 7,000.00 -65% 110,558.60 180,000.00 -39%

Servicios oficiales.- 118,800.86 -414,338.47 296% 529,024.42 686,906.95 -23%

Suma otros servicios 337,769.41$ 1,013,982.79$ -24% 2,183,018.62$ 4,553,407.95$ -52%

Total servicios generales $828,906.61 2,169,127.24$ -73% 8,951,645.37$ $11,986,041.95 -25%

CONTRATADO

POR DEVENGAR

EN 2015

POR

CONTRATAR

Otros Servicios

REAL DEL

BIMESTRE NOV-

DIC

PPTO. DEL

BIMESTRE NOV-

DIC

%

Diferencia

REAL ACUMULADO

AL MES DE

DICIEMBRE

PPTO.

ACUMULADO AL

MES DE

DICIEMBRE

% de

Diferencia


CONCILIACION DEL ESTADO DE RESULTADOS CON EL PRESUPUESTO AL MES DE DICIEMBRE DE 2014

Resultado del Ejercicio -840,010.30

Más remanente considerado 4,760,022.91$

Más Depreciaciones y Amortizaciones 627,666.51$

Ménos Bienes Muebles 344,727.85-$ 5,042,961.57$

Saldo conciliado 4,202,951.27

Propuesta de Modificación Presupuestal al 31 de Diciembre de 2014 (Cierre)

Presupuesto

Modificado

Noviembre de

2014 AMPLIACIÓN REDUCCIÓN

Septima

Modificación

Presupuestal

31 -Diciembre-

2014

Subsidio Municipal 20,570,772.00$ 4.00$ 20,570,776.00$

Ingresos Financieros 300,000.00$ 33,127.11$ 333,127.11$

Productos que generan ingresos corrientes 65,000.00$ 37,199.98$ 27,800.02$ Patrimonio (Remanentes) 7,256,934.00$ 6,699,861.91$ 557,072.09$

TOTAL DE INGRESOS 28,192,706.00$ 33,131.11$ 6,737,061.89$ 21,488,775.22$

Servicios Personales 15,309,665.05$ -$ 3,405,850.45$ 11,903,814.60$

Materiales y Suministros 367,000.00$ 30,600.00$ 78,412.60$ 319,187.40$

Servicios Generales 11,986,041.95$ -$ 3,064,996.58$ 8,921,045.37$ Bienes Muebles e Inmuebles 529,999.00$ -$ 185,271.15$ 344,727.85$

TOTAL DE EGRESOS 28,192,706.00$ 30,600.00$ 6,734,530.78$ 21,488,775.22$

INGRESOS

EGRESOS

Para efectos de cierre de ejercicio todos los ahorros, lo no ejercido, se modifica y pasa para el 2015.

Recurso Disponible para 2015

El recurso se encuentra en:

FONDO FIJO DE CAJA 5,000.00$

BANCOS 424,868.21$

INVERSIONES TEMPORALES 11,825,137.44$

CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 14.74$

DEPOSITOS EN GARANTIA 4,230.00$

12,259,250.39$

Menos comprometido:

IMPUESTOS POR PAGAR 263,570.18$

PROVEEDORES Y PROV. C.P. 49,357.77$

SERVICIOS PERSONALES A C.P. 201,287.93$

514,215.88$

11,745,034.51$

DEPOSITOS EN GARANTIA 4,230.00-$

Recurso disponible Propio 11,740,804.51$

Subsidio INICIAL autorizado para el 2015 20,549,309.00

Recurso disponible INICIAL para gasto 2015 32,290,113.51$

Conciliación:

Generado de subsidios y convenios 216,880.45$

Aplicado en el 2014 820,713.46-$

603,833.01-$

Disponible de Ejercicios Anteriores hasta 2013 12,344,637.52$

11,740,804.51$

Menos recursos invertidos a largo plazo

RESERVAS PRIMAS Y JUBILACION (Indemnización) 0.00

11,740,804.51$

Subsidio INICIAL autorizado para el 2014 20,549,309.00$

Recurso disponible INICIAL para gasto 2013 32,290,113.51$

Propuesta de aplicación de ingresos-egresos 2015 y Primera Modificación Presupuestal 2015

PRESUPUESTO

INICIAL

APROBADO POR EL

H. AYUNTAMIENTO

2014

PRESUPUESTO

EJERCIDO AL 31 DE

DICIEMBRE 2014

ANTEPROYECTO

2015

PRESUPUESTO

INICIAL

AUTORIZADO POR

EL H.

AYUNTAMIENTO

2015 AUMENTO DISMINUCIÓN

PROPUESTA DE

PRESUPUESTO

MODIFICADO AL

21 DE ENERO DEL

2015

Subsidio Municipal 19,570,772.00$ 19,570,776.00$ 25,549,300.00$ 20,549,300.00$ 20,549,300.00$

Estudios Institucionales -$ 1,000,000.00$ -$ -$

Ingresos Financieros 300,000.00$ 333,127.11$ 300,000.00$ 300,000.00$ 300,000.00$ Productos que generan

ingresos corrientes 65,000.00$ 27,800.02$ 30,000.00$ 30,000.00$ 30,000.00$ Patrimonio (Remanentes) -$ 557,072.09$ -$ 6,084,917.62$ 6,084,917.62$

TOTAL DE INGRESOS 19,935,772.00$ 21,488,775.22$ 25,879,300.00$ 20,879,300.00$ 6,084,917.62$ -$ 26,964,217.62$

Servicios Personales 15,309,665.05$ 11,903,814.60$ 15,259,895.00$ 15,259,895.00$ 15,259,895.00$

Materiales y Suministros 287,000.00$ 319,187.40$ 360,500.00$ 360,500.00$ 360,500.00$

Servicios Generales (Sin

considerar Estudios) 2,714,106.95$ 1,737,518.62$ 2,163,905.00$ 2,163,905.00$ 2,030,910.37$ 4,194,815.37$

Servicios Generales (Estudios) 1,500,000.00$ 7,183,526.75$ 7,800,000.00$ 2,800,000.00$ 3,734,007.25$ 6,534,007.25$ Bienes Muebles e Inmuebles 125,000.00$ 344,727.85$ 295,000.00$ 295,000.00$ 320,000.00$ 615,000.00$

TOTAL DE INGRESOS 19,935,772.00$ 21,488,775.22$ 25,879,300.00$ 20,879,300.00$ 6,084,917.62$ -$ 26,964,217.62$

INGRESOS

EGRESOS

La propuesta de modificación presupuestal esta integrada por la adaptación del edificio,adquisición de una camioneta para recorridos, estudios prioritarios y suficiencia para cubrir los contratos de servicios.

Notas a la información financiera y presupuestal

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Bancos/Tesorería.- Saldo en Bancos Disponible

Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo.- Diferencia por cierre al peso, se cancela en enero del 205.

Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo.- Diferencia a favor con la empresa Iusacell, seaplica en el pago del mes de enero del 2015

Deudores Por Anticipos De La Tesorería.- Fondo Fijo de Caja Chica.

Servicios Personales por pagar a corto plazo.- Provisión de cuotas patronales del IMSS mes deDiciembre y 6 Bimestre de INFONAVIT Y RCV.

Proveedores por pagar a corto plazo.- Provisión de facturas pendientes de pago.

Retenciones por pagar a corto plazo.- Impuesto sobre la renta, retención de impuesto cedularde servicios profesionales y provisión del impuesto cedular de nomina.

Bienes Muebles e Intangibles .- Se aplico la depreciación y amortización correspondiente alejercicio 2014.


ESTADO DE RESULTADOS

Se refleja en ingresos el subsidio del mes de Diciembre, facturado en Noviembre . El municipio nosdeposita en la primer semana del mes correspondiente al subsidio.

Servicios personales.- Se pagaron los aguinaldos en diciembre y en los dos meses las primasvacacionales devengadas del personal contratado.

Materiales y Suministros.- En lo general no hubo cambios relevantes en este rubro.

Servicios Generales.- En lo general no hubo cambios relevantes, en la lamina 6 podemos ver los montospendientes de devengar y contratar de estudios.


PRESUPUESTO

El presupuesto asignado por el H. Ayuntamiento lo dividen en 12 pagos, razón por la cual el presupuesto deegresos no es igual al de ingresos de manera mensual, ya que rubros como la gratificación anual, primasvacacionales, indemnizaciones, estudios, no son proporcionales a los meses.

Servicios Personales.-

Se pagaron los aguinaldos y las primas vacacionales devengadas del personal contratado.

Materiales y suministros.-

En lo general hay ahorros.Servicios Generales.-

•Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas ( Estudios) .- El presupuesto seejerció de acuerdo a lo presupuestado.

•Las partida referentes a la adaptación del inmueble no se ejerció, solo se comprometió mediante conveniofirmado con obras públicas.


CIERRE 2014: última modificación presupuestal

Para el cierre presupuestal 2014 los ingresos y egresos ejercidos deben ser iguales al últimopresupuesto modificado.

Se exponen los motivos en lo general del presupuesto no ejercido.

•Servicios Personales.- 3 personas pendientes de contratar y provisión de indemnizacionesque no fue necesaria.

•Materiales y suministros.- En lo general son ahorros

•Servicios Generales.- Adaptación al inmueble pendiente, no se ejerció en su totalidad losrubros referentes a viáticos y congresos y exposiciones.

•Estudios.- Se contrataron en 2014 estudios que en 2015 se devengan, por la cantidad de $104,400.00 y queda pendiente de comprometer $ 559, 607.25.

•Bienes Muebles e Inmuebles.- Equipo de computo, Software y Licencias que se actualizaran.


Presupuesto 2015

El presupuesto inicial autorizado (subsidio) por el H. Ayuntamiento para el 2015 es de $20´549,309.00, que será distribuido en doce exhibiciones mensuales de $ 1´712,442.42.

Así mismo el presupuesto anual autorizado y certificado , el cual se deberá manejar comopresupuesto inicial es de $ 20´879,300.00, el cual incluye los productos financieros y elingreso obtenido por los productos autorizados para la venta en las disposicionesadministrativas.

Para la modificación presupuestal se propone incluir el monto de lo ya comprometido en el2014, que es: La adaptación del edificio y los estudios contratados y pendiente de devengar,así como el aproximado del monto de los estudios prioritarios, que se integran con elpatrimonio (remanente) del Instituto.

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