BAB IV BUNGA NOMINAL DAN BUNGA EFEKTIF

Tingkat Suku Bunga Nominal

Tingkat suku bunga biasanya ditetapkan secara tahunan. Penggunaan perjanjian-perjanjian yang dibuat memungkinkan tingkat suku bunga untuk diatur secara khusus sehingga bunga dapat dibayarkan beberapa kali dalam satu tahun. Misalnya per bulan, per tiga bulan, per enam bulan, dan lain-lain.Sebagai contoh : pembayaran selama satu tahun dapat dibagi menjadi empat kali tiga bulanan dengan tingkat suku bunga 2,5% per tiga bulan, sama halnya jika dikatakan 10% dibayarkan per tiga bulan dalam satu tahunnya. Biasanya tingkat suku bunga itu dikatakan sebagai 10% yang bersusun setiap 3 bulan. Tingkat suku bunga 10% disebut tingkat suku bungan nominal dengan notasi r.Nilai mendatang untuk pinjaman sebesar Rp 1000 pada akhir tahun pertama dengan tingkat suku bunga 10% yang bersusun setiap 3 bulan.

F4 = 1000 (1 + 0,025)4 = 1.103,81Apabila disepakati untuk menggunakan tingkat suku bunga 10% yang dibayarkan hanya sekali diakhir tahun maka :

F1 = 1000 (1 + 0,10)1 = 1.100

Tingkat Suku Bunga Effektif

Jika pembayaran bunga dilakukan lebih dari sekali dalam setahun, tingkat suku bunga sesungguhnya akan lebih tinggi dari pada tingkat suku bunga nominal. Tingkat suku bunga sesungguhnya atau yang dibayarkan secara tepat pada pinjaman selama setahun disebut tingkat suku bunga effektif. Tingkat suku bunga effektif biasanya dinyatakan per tahun, kecuali bila dinyatakan lain secara khusus. Tingkat suku bunga effektif dinyatakan dengan notasi i. Hubungan antara suku bunga effeektif i dengan tingkat suku bunga nominal r adalah :

%10011

m

mri (4.1)

m : frekuensi pembayaran bunga dalam satu periode bunga effektif

Tingkat suku bunga effektif menggambarkan perbandingan antara bunga yang dibayarkan untuk satu tahunnya terhadap uang pinjaman pokok yang diterima.Pinjaman Rp 1000 dengan tingkat suku bunga nominal 10% yang dibayar per tiga bulan :

%381,10%100.1000

100081,103.1

PPFi

Atau

%381,10%100.1410,01%10011

4

m

mri

Contoh :

1. Sebuah bank penerbit kartu kredit membebankan tingkat suku bunga sebesar 2,75% per bulan pada saldo rekening kartu kredit yang belum dibayar. Menurut pihak bank, tingkat suku bunga tahunannya yang berlaku adalah sebesar 12 (2,75%) = 33%.

Berapa tingkat suku bunga efektif per tahun yang dibebankan kepada nasabah.r = 33% per tahunm = 12 x pembayaran bunga per tahun

%48,38%100.11233,01%10011

12

m

mri

2. Seseorang mendepositokan uangnya sebesar Rp. 10.000.000 di bank dengan tingkat suku bunga nominal per tahun sebesar 12% yang bersusun setiap bulan.

Berapakan jumlah depositonya setelah ditambah bunga yang diperoleh selama 2,5 tahun.r = 12% per tahunm = 12 x pembayaran bunga per tahun

F = P(F/P, i, n).= 10.000.000 (F/P, 1%, 30)= 10.000.000 (1,34785)

F = 13.478.500

%112

%12 bulan per bunga mr

3. Seorang menabung di bank sebesar Rp. 5.000.000 setiap 6 bulan selama 10 tahun dengan bunga nominal per tahun 10% yang bersusun setiap bulan. Berapa jumlah tabungan + bunga yang diperoleh sampai akhir tahun ke 10.r = 5% per tahunm = 6 x pembayaran bunga per tahun

F = 5.000.000 (F/A, 5,11%, 20) (F/P, 5,11%,1)Bentuk mendapatkan nilai fungsi (F/A, 5,11%, 20) dan (F/P, 5,11%,1) dilakukan interpolasi linear dari total bunga 5% dan 6%.

Pd. i = 5%(F/A,5%,20) = 33,06595(F/P,5%,1) = 1,05 i = 6%(F/A, 6%,20) = 36,78559(F/P,6%,1) = 1,06

%11,5%1001605,01bulan 6per efektif bungasuku tingkat

6

i

F = 5.000.000 (F/A, 5,11%, 20) (F/P, 5,11%,1)= 5.000.000 (33,47511) (1,0511)= 175.928.440,60

47511,3306595,3378559,3656

511,5 33,06595 20) 5,11%, (F/A,

0511,105,106,156

511,5 1,05 5,11%,1) (F/P,