bestuursverslag 2018… · 2019. 11. 8. · het bestuur heeft een aantal keren met de mr vergaderd....

1

Bestuursverslag 2018

2

Naam Vereniging voor Protestants-Christelijk Basisonderwijs te Kamerik Cbs. Eben-Haëzer

Werkgeversnummer 70280

Bezoekadres Mijzijde 88a

Postcode 3471 GR

Woonplaats Kamerik

3

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................................ 3

Voorwoord....................................................................................................................................... 5

1. Algemeen ..................................................................................................................................... 6

1.1 Doelstelling van de organisatie (missie en visie) ................................................................... 6 1.2 Juridische structuur ............................................................................................................... 7 1.3 Interne organisatiestructuur .................................................................................................. 7 1.4 Belangrijke elementen van het gevoerde beleid ................................................................... 9 1.5 Zaken met een politieke of maatschappelijke impact ......................................................... 10 1.6 Informatie over de maatschappelijke aspecten van het ‘ondernemen’ ............................. 10

2 Governance ................................................................................................................................ 11

2.1 Ontwikkelingen op het gebied van governance .................................................................. 11 2.2 Vermelding code goed bestuur ........................................................................................... 12 2.3 Vermelding van de afwijkingen van deze code en toelichting ............................................ 12 2.4 Horizontale verantwoording ................................................................................................ 12

3 Onderwijs.................................................................................................................................... 13

3.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen van het afgelopen jaar ............................. 13 3.2 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ............................................................................. 13 3.3 Onderwijsprestaties ............................................................................................................. 13 3.4 Onderwijskundige en onderwijsprogammatische zaken ..................................................... 13 3.5 Informatie over toegankelijkheid en het toelatingsbeleid .................................................. 14 3.6 Verantwoording werkdrukmiddelen ................................................................................... 14

4 Kwaliteitszorg ............................................................................................................................. 15

4.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen in het afgelopen jaar ................................ 15 4.2 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ............................................................................. 15 4.3 Afhandeling van klachten .................................................................................................... 15

5 Onderzoek .................................................................................................................................. 16

5.1 Toelichting inzake de werkzaamheden ................................................................................ 16 5.2 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ............................................................................. 16

6 Internationalisering .................................................................................................................... 17

6.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen .................................................................. 17 6.2 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ............................................................................. 17 7.1 Zaken in het afgelopen jaar met een behoorlijke personele betekenis .............................. 18 7.2 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen .................................................................. 18 7.3 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ............................................................................. 19 7.4 Gevoerd beleid inzake beheersing van uitkeringen na ontslag ........................................... 19

8 Huisvesting ................................................................................................................................. 20

8.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen .................................................................. 20 8.2 Verwachte toekomstige ontwikkelingen ............................................................................. 20

9 Samenwerkingsverbanden en verbonden partijen .................................................................... 21

9.1 De samenwerkingsverbanden waarbij de rechtspersoon is aangesloten ........................... 21 9.2 Ontwikkelingen bij / in relatie tot verbonden partijen ........................................................ 21

4

10 Financiën .................................................................................................................................. 22

10.1 Financiële positie op balansdatum en toelichting ............................................................. 22 10.2 Toelichting op de ontwikkeling van de balansposten ........................................................ 23 10.3 Toelichting op het resultaat en wat daaraan heeft bijgedragen ....................................... 23 10.4 Analyse realisatie exploitatie t.o.v. begroting en vorig jaar .............................................. 25 10.5 Toelichting op het investeringsbeleid ................................................................................ 25 10.6 Toelichting op kasstromen en financiering ........................................................................ 26 10.7 Informatie over financiële instrumenten .......................................................................... 26 10.8 In control statement .......................................................................................................... 26 10.9 Treasurybeleid ................................................................................................................... 26

10.9.1 Beschrijving van het beleid ......................................................................................... 26

10.9.2 Uitvoering van het beleid in de praktijk ...................................................................... 26

10.9.3 Informatie over uitstaande beleggingen, leningen, aangetrokken leningen en

afgesloten derivatenovereenkomsten ................................................................................... 26

10.10 Continuïteitsparagraaf ..................................................................................................... 26 10.10.1 A. 1 Kengetallen T tot en met T+5 ............................................................................. 27

10.10.2 A Meerjarenbegroting ................................................................................................. 27 10.10.2 A. 2 Meerjarenbegroting T tot en met T +5 .............................................................. 27

10.10.3 B.1 Rapportage aanwezigheId en werking van het interne risicobeheersings- en

controlesysteem ..................................................................................................................... 27

10.10.4 B.2 Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden ............................... 27

10.10.5 B.3 Rapportage toezichthoudend orgaan ................................................................. 29

5

Voorwoord Voor u ligt het bestuursverslag van ‘onze’ school en vereniging. In dit bestuursverslag leggen we verantwoording af aan belanghebbenden en belangstellenden over onze verantwoordelijkheden en activiteiten als bestuur en de uitvoering hiervan in het onderwijs. Ons bestuur heeft zich, samen met de directie en het team, ingezet voor ‘het behoud van protestants christelijk onderwijs’, in afhankelijkheid van God onze Heer en Herder. Met dank voor uw vertrouwen, Het bestuur

6

1. Algemeen

1.1 Doelstelling van de organisatie (missie en visie)

Het team van de Eben-Haëzer zet zich met enthousiasme in voor de leerlingen. Elk kind is uniek en heeft individuele behoeften. Een kind is meer dan zijn schoolprestaties. Zoals in ons Strategisch Beleidsplan (2015-2019) is verwoord, is het van belang dat het kind in ontwikkeling centraal staat. Het bestuur heeft de verantwoordelijkheid om christelijk onderwijs in Kamerik in stand te houden. We doen dit vanuit onze christelijke visie op opvoeding en onderwijs. Onze visie is ‘geloven in en met kinderen’. Missie We zijn een protestants christelijke school en zijn ons bewust van onze verantwoordelijkheid naar ouders en kinderen op het gebied van identiteit en kwaliteit van onderwijs. We willen de kinderen laten zien dat geloven geen theorie is, maar juist praktijk. Dit is terug te zien in onze lessen, vieringen en omgaan met elkaar. Verder willen we kinderen toerusten voor de toekomst. Kinderen moeten voldoende toegerust zijn om in deze maatschappij te kunnen leven. Die toerusting zien we niet alleen op het gebied van (christelijke) identiteit, maar ook in vaardigheden als verantwoordelijkheid, zelfstandigheid en samenwerken met anderen. Naast identiteit is onderwijskwaliteit een belangrijk thema in onze school. We geven veel aandacht aan de basisvaardigheden (lezen, taal en rekenen), omdat deze noodzakelijk zijn voor een succesvol doorlopen van een vervolgopleiding. Daarnaast heeft ook Engels en geïntegreerd zaakvakonderwijs meer en meer een plek gekregen. Door differentiatie in het onderwijs komen we tegemoet aan de onderwijsbehoefte van elk kind. Daarnaast besteden we veel aandacht aan de sociaal emotionele ontwikkeling van kinderen. Dit doen we door het geven van speciale lessen, maar juist ook door het leren om te gaan met emoties en omgaan met elkaar gedurende de hele dag. Visie In de beschrijving bij ons logo worden de levensbeschouwelijke kernuitspraken verwoord met de kernwoorden geloof, zorg, ondersteuning en toekomstgerichtheid.

De stepping stones zijn hierbij een symbool: kinderen zetten stappen in hun leven. Op school mogen wij hen helpen die stappen te nemen. We willen hen daarin voorgaan, op het gebied van geloof, het leren, maar ook op het gebied van zelfstandigheid en verantwoordelijkheid.

Levensbeschouwelijke visie We willen een christelijke basisschool zijn die onderwijs en opvoeding geeft aan kinderen met als uitgangspunt de Bijbel als Gods Woord.

7

De belangrijkste leefregel is het gebod van de liefde zoals de Here Jezus ons dat gegeven heeft in Zijn evangelie: U zult God liefhebben boven alles en de ander als uzelf. We zien God als Schepper en als liefdevolle Vader. Verder geloven we dat God Zijn Zoon, Jezus Christus, naar de aarde heeft gezonden om onze schuld te dragen. Door Zijn offer heeft Jezus verzoening tussen God en mens mogelijk gemaakt. Door het werk van Jezus Christus mogen mensen weer gaan leven zoals God het bij Zijn schepping bedoeld heeft. De Heilige Geest doet ons inzien wie God is, wie we zelf zijn, welk plan Hij met ons leven heeft en welke verantwoordelijkheid wij zelf hebben te dragen. We zien elk kind als een uniek schepsel van God met eigen mogelijkheden. Elk kind staat (daardoor) in relatie tot God, de medemens en de schepping. Pedagogisch-didactische visie op het kind Belangrijke pedagogische kernwaarden zijn voor ons:

✓ in liefde en respect met elkaar omgaan

✓ zelfstandigheid en verantwoordelijkheid

✓ gewetensvorming (waarden en normen gebaseerd op de Bijbel)

✓ sociale redzaamheid

1.2 Juridische structuur

De rechtspersoon is een vereniging met de naam Vereniging voor Protestants-Christelijk Basisonderwijs. De vereniging is opgericht in 1979 en is gevestigd te Kamerik. De vereniging is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en bekend onder nummer 40477193. Het brinnummer is 06SZ. In de juridische structuur heeft het afgelopen jaar geen wijziging plaatsgevonden. Op 4 juli 2018 zijn de statuten aangepast (artikel 1.5 lid 1); na goedkeuring van de leden tijdens de Algemene Ledenvergadering op 19 maart 2018.

Aan de vereniging zijn geen andere partijen verbonden.

1.3 Interne organisatiestructuur

De bestuurssamenstelling is als volgt:

Voorzitter Mw. A.A. Zwaneveld-Meijers

Secretaris Mw. D.H. Oudshoorn-Hoogendoorn

Penningmeester Dhr. L.R. Verlaan

Algemeen Adjunct Mw. Z.E. Nap-Baldé

Bestuurslid Dhr. P. van der Mel

Bestuurslid Dhr. H.C. Vlot

Bestuurslid Mw. K.D. de Wit

Het bestuur van de vereniging heeft 8 bestuursleden, waarvan afgelopen jaar 1 vacant. Vier leden (functies voorzitter, secretaris, penningmeester en algemeen adjunct) vormen het dagelijks bestuur.

8

Bestuursleden dragen verantwoordelijkheid voor een of meer kerntaken, waaronder: identiteit & onderwijs, personeel & organisatie, beheer & onderhoud gebouw, financiën, communicatie & kwaliteit. Het bestuur draagt ook verantwoordelijkheid voor overleg met externe partijen, MR- en OR-zaken en ICT. Het bestuur stelt voor de kerntaken het beleid vast. De schooldirectie (tot en met 1 april 2018 mw. Annelies van Zoelen-Kuus, vanaf 1 april vertegenwoordigd door interim-directeur dhr. Freek van der Brugge) is verantwoordelijk voor de dagelijkse gang van zaken op school en de uitvoering van het beleid. In de bestuursvergaderingen wordt de voortgang van uitvoeringsbesluiten gerapporteerd en vindt toetsing plaats of een en ander verloopt binnen de beleidskaders. De directie doet verslag van belanghebbende zaken op de school. Het bestuur heeft één school onder haar bestuur; de christelijke basisschool Eben-Haëzer. De school maakt samen met vier andere (eenpitter) scholen deel uit van de federatie ‘Het Groene Hart’. Dit zijn protestants-christelijke basisscholen in de regio; in Wilnis, Kockengen, Zegveld en Vinkeveen. De scholen zijn zelfstandig. Doel is om kennis en ervaring uit te wisselen en samen te werken op het vlak van passend onderwijs. Namens elk bestuur is een bestuurslid afgevaardigd in het federatiebestuur. Namens de Eben-Haëzerschool neemt Annet Zwaneveld-Meijers zitting in dit bestuur. Op uitvoeringsniveau werken deze scholen samen door middel van een convenant op bestuurs- en directieniveau. De convenantsamenwerking houdt in dat kennis en ervaring actief wordt gedeeld, waardoor kwaliteitsverbetering en werkdrukvermindering tot stand kan komen. In 2018 hebben de scholen gezamenlijk opgetrokken bij het opzetten van een nieuwe Strategisch Beleidsplan welke gereed moet zijn voor 01-07-2019. Zowel op directie- als bestuursniveau is er een goede samenwerking geweest. Op hoofdlijnen is er koers bepaald en zijn de strategische doelen tot stand gekomen. De praktische uitvoering zal iedere school tot uitwerking laten komen in het schoolplan wat jaarlijks wordt opgesteld. De voorzitters en besturen komen een paar keer per jaar bij elkaar. De directies hebben maandelijks overleg. Uitgangspunt bij het convenant is samenwerking en visievorming. Besluitvorming vindt in de lokale besturen plaats. De leerlingaantallen van de afgelopen jaren staan in onderstaande tabel.

Per 1 oktober 2018 2017 2016 2015 2014

Leerlingaantal 131 124 129 136 129

De opheffingsnorm van de gemeente is 113. Recent hebben wij een onafhankelijke leerlingprognose laten uitvoeren door Verus. Volgens deze prognose komt er een stijgende lijn in de leerlingenaantallen, met als top in 2025-2026 een aantal van 155.

Medezeggenschapsraad De medezeggenschapsraad (MR) is een klankbord voor het bestuur en geeft instemming en/of advies. Het bestuur heeft een aantal keren met de MR vergaderd. Afgelopen jaar is er door de MR onderzoek gedaan naar een eventuele verandering van het lesrooster. Vanuit een vragenlijst was zichtbaar dat de behoefte voor een ander lesrooster was gestegen. Hierop heeft de MR een

9

ouderraadpleging uitgevoerd. De uitkomst gaf een duidelijke voorkeur aan en met ingang van het volgende schooljaar zal er een continurooster gedraaid worden op onze school waarbij de woensdagmiddag een vrije middag blijft. Iedere partij heeft zijn verantwoordelijkheid vanuit haar eigen rol hierin genomen. Het bestuur waardeert de wijze waarop de samenwerking en afstemming met de MR verloopt. Organogram schoolorganisatie

1.4 Belangrijke elementen van het gevoerde beleid

Onze visie op onderwijs op onze school is onder andere verwoord in het Strategisch Beleidsplan (2015-2019) en in het Schoolplan (jaarlijkse vaststelling). Tevens is door de actualiteit (het vertrek van de directeur) het laatste aandachtsgebied (vacature schoolleider) toegevoegd. De hoofdelementen uit dit beleid die in 2018 centraal stonden zijn:

✓ Onderwijskundige ontwikkelingen zoals thematisch werken (zie onder hoofdstuk 3)

✓ Het inzetten van ICT mogelijkheden ter ondersteuning van de lessen (en verdere

visievorming) (zie onder hoofdstuk 3)

✓ Traject nieuwbouw (zie onder hoofdstuk 8)

✓ Vacature schoolleider (zie onder hoofdstuk 7.2)

10

1.5 Zaken met een politieke of maatschappelijke impact

Na een periode van voorbereiding, ontwerp en overleggen is in oktober 2018 de eerste paal geslagen van de nieuwbouwlocatie (zie ook hoofdstuk 8). Er wordt al jaren gesproken over nieuwbouw in Kamerik Noord-Oost. Nieuwbouw zorgt voor doorstroom in Kamerik en naar verwachting ook een toename van leerlingen. De ontwikkelingen in 2018 zijn beperkt. Op de kavels aan de Knotwilgenlaan zijn dit jaar enkele woningen opgeleverd. In het najaar 2018 is groen licht gegeven voor het project Wilgenhof (seniorenwoningen). Als de planning volgens plan verloopt zijn de woningen in 2021 klaar. Evenals vorig jaar is het lerarentekort ook merkbaar op onze school. Bij vacatures voor leerkrachten, evenals voor de directeur/schoolleider is de respons beperkt. Bij het zoeken naar vervanging kunnen we vaak putten uit contacten met een aantal vaste vervangers en is het nog niet nodig geweest om klassen samen te voegen of naar huis te sturen. Tegelijkertijd is het soms een grote uitdaging en vergt het creativiteit en flexibiliteit van het team en directeur om de vervangingsvraag op te lossen.

1.6 Informatie over de maatschappelijke aspecten van het ‘ondernemen’

Op de Eben-Haëzer wordt op verschillende manieren aandacht gegeven aan maatschappelijke aspecten van ondernemen. Dit wordt gedaan door:

- Het organiseren van acties voor goede doelen zoals Actie Schoenendoos, Bartimeüs en Kinderpostzegels

- Het aanbieden van ervaringsplekken voor PABO- studenten

- Het aanbieden van een werkplek voor iemand met afstand tot de arbeidsmarkt

11

2 Governance Ons bestuur heeft de verantwoordelijkheden rondom interne beheersing en toezicht als volgt vormgegeven. Door de invoering van de Wet ‘Goed onderwijs, Goed bestuur’ (met ingang van 1 augustus 2010) is wettelijk vastgelegd dat de functies van bestuur en intern toezicht op het bestuur in functionele of organieke zin zijn gescheiden. Commissie van Toezicht Het toezicht binnen de vereniging wordt uitgevoerd door leden van de vereniging. Binnen de federatie hebben we afgesproken dat we deze verantwoordelijkheid delen. Vanuit de achterban van de scholen van de federatie worden toezichthouders benaderd. Deze toezichthouders worden lid van de vereniging waar ze toezicht op houden. De Commissie van Toezicht voert de volgende wettelijk verplichte taken uit (zoals ook verwoord in het reglement van de Commissie van Toezicht):

- goedkeuren van het strategisch beleidsplan, de begroting en het jaarverslag;

- toezicht houden op rechtmatige verwerving, bestemming en aanwending van de middelen;

- aanwijzen van een accountant die verslag brengt aan het toezichthoudend orgaan;

- verantwoording afleggen over de uitvoering van bovenstaande zaken in verslag aan de vereniging.

De Commissie van Toezicht beoordeelt ook de verantwoordingsrapportage die in het voorjaar en najaar door het bestuur wordt verstrekt. In deze rapportage geeft de directie toelichting op het handelen en op de uitvoering van de taken onder andere op het vlak van personeelsbeleid, financiëel beleid en kwaliteitsbeleid. Het bestuur geeft zijn bevindingen op deze toelichting en verstrekt dit document met ondersteunende bijlagen (onder andere de jaarrekening, begroting, bestuursverslag, meerjareninvesteringsplan, overzicht van de onderwijsopbrengst en analyse van de onderwijskwaliteit). In 2018 waren de volgende toezichthouders verbonden aan onze vereniging:

- Dhr. J.B. Immink (Kockengen)

- Mw. P.J. Kool (Wilnis)

- Dhr. W.A. van Pelt (Kamerik) De Commissie van Toezicht stelt jaarlijks een verslag op van haar bevindingen, deze wordt aan de leden van de vereniging gedeeld. Het bestuur kijkt terug op een prettige samenwerking met de toezichthouder, die zich kenmerkt door inhoudelijke gesprekken en een open houding.

2.1 Ontwikkelingen op het gebied van governance

Er zijn in 2018 geen nieuwe ontwikkelingen op het gebied van governance.

12

2.2 Vermelding code goed bestuur

De code voor goed bestuur, zoals vastgesteld door de PO-raad, wordt toegepast. Hierin is aangegeven wat ‘goed bestuur’ inhoudt, zoals de verantwoordelijkheid om een klimaat te scheppen en bewaken waarin leerlingen en medewerkers zich optimaal kunnen ontwikkelen. Daarnaast staat beschreven hoe de organisatie ingericht moet worden en hoe hier uitvoering aan gegeven moet worden.

2.3 Vermelding van de afwijkingen van deze code en toelichting

Niet van toepassing.

2.4 Horizontale verantwoording

Zoals vermeld onder 2.2 passen we de code voor goed bestuur, zoals vastgesteld door de PO-raad, toe. Voor de processen die vallen onder ons administratiekantoor Groenendijk verwijzen wij naar de TPM-verklaring (zie 10.10.3).

13

3 Onderwijs

3.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen van het afgelopen jaar

Op het gebied van onderwijs zijn er de volgende ontwikkelingen:

- Thematisch werken (integratie van wereldoriëntatie en zaakvakken) en nieuwe manier van toetsen.

- Meer aandacht voor muziek middels vakleerkracht muziek voor groep 1-4 en voor 5-8 coaching en pilot nieuwe methode.

- Leren zichtbaar maken voor leerlingen middels doelenmuren.

- Ruimte voor twee dagen remedial teaching en veel tijd voor extra verrijking en pre-teaching.

- Voor de kleutergroepen werken vanuit leerlijnen/leerdoelen en met thema’s. Cito toetsen zijn afgeschaft voor groep 1 en straks ook groep 2.

3.2 Verwachte toekomstige ontwikkelingen

De school is op dit moment bezig met een pilot Snappet en Gynzy. Beiden een adaptief onderwijsplatform dat data automatiseert en het leeraanbod adaptief maakt op basis van leerdoelen. Toetsen, leren en feedback geven zal veel gaan over het proces en leerdoelen in plaats van cito en methodetoetsen. We willen toe naar een leerlingportfolio en kindgesprekken voeren met leerlingen over het proces: ‘Hoe kom je van A naar B’. En dit inzichtelijk maken. Het coöperatief werken en leren wordt leerjaaroverstijgend. Dit betekent dat het onderwijs wordt ingericht op basis van niveau, talent en interesses.

3.3 Onderwijsprestaties

Groep 8 heeft de eindtoets naar verwachting gemaakt. Met naar verwachting bedoelen wij passend bij het advies en beeld dat vooraf door de school gegeven was. Een gemiddelde is niet geldig vanwege het kleine aantal leerlingen (9).

3.4 Onderwijskundige en onderwijsprogammatische zaken

We zijn aan het oriënteren op een nieuwe methode rekenen. De pilot Snappet en Gynzy is hier een onderdeel van. Echter draagt de keuze voor Snappet of Gynzy ook bij aan onze visie op onderwijs (adaptief leren), werkdrukverlaging en eigenaarschap van de leerlingen. Opbrengstgesprekken zijn veranderd in opbrengstpresentaties. Van de leerkrachten wordt nu zelf verwacht een analyse te maken van de resultaten en vergelijkingen te maken met voorgaande jaren, andere groepen en eventuele andere factoren. Hierdoor wordt de leerkracht meer eigenaar van het proces. De leerkracht presenteert dit aan directeur en IB’er en samen worden de interventies besproken.

14

3.5 Informatie over toegankelijkheid en het toelatingsbeleid

We hebben een informatieavond georganiseerd voor nieuwe ouders. Ook worden ouders

uitgenodigd voor gesprek en kennismaking.

Van ouders verwachten wij dat ze onze christelijke identiteit respecteren en bewust voor een christelijke school kiezen en betrokken zijn bij de vieringen met ouders. Van leerlingen wordt verwacht dat ze meedoen met gebed, bijbellezen en vieringen.

3.6 Verantwoording werkdrukmiddelen

In het voorjaar van 2018 heeft het team tijdens een studiedag met elkaar gesproken over wat werkdruk geeft en mogelijke oplossingen. Op basis hiervan heeft de directeur, in overleg met het team, een bestedingsplan geschreven. Dit plan is met het team besproken en heeft instemming gehad van de MR. Voor een groot gedeelte van het bedrag wat is toegekend vanuit de overheid voor verlaging van de werkdrukgelden is een vakleerkracht gym aangenomen voor twee dagen in de week. De gymuren die vrij zijn gekomen worden gebruikt voor administratie, collegiale consultaties en gesprekken. Daarnaast is er per klas een budget gereserveerd om een extra dag een leerkracht in te zetten voor administratie. Denk aan het maken van rapporten, groepsplannen en analyses. Naast de financiële maatregelen is ook de takenlijst onder de loep genomen en zijn er enkele taken geschrapt. Daarnaast is er gestuurd op cultuur en willen we meer werken vanuit vertrouwen in plaats van controle. Dit draagt bij aan werkplezier en vermindert de werkdrukbeleving. Met leerkrachten worden gesprekken gevoerd over zingeving (passie), autonomie en meesterschap.

Bestedingscategorie Besteed bedrag (kalenderjaar)

Toelichting

Personeel € 19.288,20 - Vakleerkracht gym

- Extra inzet personeel t.b.v. administratie

Materieel

Professionalisering

Overig

15

4 Kwaliteitszorg

4.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen in het afgelopen jaar

Binnen de school werken we met de volgende kwaliteitscyclus:

• 1 keer per twee jaar een team, ouder- en leerlingenenquête

• 2 keer per jaar voortgangsgesprek met personeel

• 2 keer per jaar opbrengstgesprekken

• 1 keer per jaar Canvas vragenlijst over sociale veiligheid van leerlingen

• 1 keer per jaar collegiale consultaties

• 2 keer per jaar klassenobservaties

Dit jaar zijn we gestart met collegiale consultaties om het leren met en van elkaar te stimuleren

en te faciliteren.

Verder zijn we dit jaar over gegaan van opbrengstgesprekken naar opbrengstpresentaties. Waar

voorheen de directeur en IB’er eigenaar waren van het proces ligt de eigenaarschap nu bij de

leerkracht. De leerkracht analyseert zelf de opbrengsten en trekt daar conclusies uit. De

opbrengsten en conclusies worden door leerkracht gepresenteerd aan directie en IB’er.

In mei 2018 is de ouderenquête gehouden. De enquête is besproken met het team en de

actiepunten zijn gedeeld met de ouders. In november 2018 is er een teamenquête uitgezet. Zie

voor meer informatie over de enquêtes 5.1.


Opbrengstpresentaties worden teampresentaties om kwaliteit van het onderwijs en de nodige

interventies als team met elkaar te bespreken.

Daarnaast is er een doorontwikkeling van opbrengstgesprekken naar opbrengstpresentaties en

vervolgens naar teampresentaties. Door teampresentaties te geven, maak je het hele team

eigenaar van het proces en de opbrengsten in alle klassen. Zo kan je met en van elkaar leren en

de nodige interventies als team bespreken.

4.3 Afhandeling van klachten

Er zijn geen formele klachten binnengekomen.

16

5 Onderzoek

5.1 Toelichting inzake de werkzaamheden

Er is onderzoek gedaan naar een passend lesrooster voor komend schooljaar.

In mei 2018 is de ouderenquête gehouden. Over het algemeen was de feedback positief en geven de ouders het gemiddelde rapportcijfer 8,1. Naast de positieve feedback hebben ouders ook verbeterkansen aangegeven. Deze verbeterkansen liggen met name op het gebied van inzicht in de (leer)ontwikkeling, aandacht voor Sociale Media, leren leren en de leerlingenzorg. Met deze verbeterkansen gaan we de komende tijd aan de slag, zodat we de school verder kunnen ontwikkelen. In november 2018 is er een teamenquête uitgezet. De feedback was over het algemeen positief. Verbeterkansen zijn een eerlijke taakverdeling en feedback geven aan elkaar. Er zijn twee leerteams actief, namelijk Da Vinci en gepersonaliseerd leren.

Het leerteam Da Vinci richt zich op het doorontwikkelen van thematisch werken, het hogere

orde denken en groepsoverstijgend werken. Het leerteam gepersonaliseerd leren is bezig met

het beschrijven van een visie en is eigenaar van de ontwikkeling van het leerlingportfolio en de

pilot Snappet/Gynzy.


De bovengenoemde leerteams lopen door in 2019.

17

6 Internationalisering

6.1 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen

We hebben een doorgaande leerlijn Engels voor groep 1 tot en met 8.


We blijven werken met methode Engels voor groep 1 tot en met 8.

18

7 Personeel

In het regeerakkoord is afgesproken dat er structureel middelen vrijkomen voor de verlaging van werkdruk in het primair onderwijs. Deze middelen zijn in maart gedeeltelijk vervroegd beschikbaar gekomen. We hebben deze middelen ingezet om een leerkracht bewegingsonderwijs aan te stellen. Dit tot tevredenheid van het team. Het heeft de werkdruk daadwerkelijk verlaagd. Het lerarenregister is een jaar uitgesteld, omdat er landelijk veel weerstand tegen is. Dit vanwege de extra registratie.

7.1 Zaken in het afgelopen jaar met een behoorlijke personele betekenis

- Het vertrek van de directeur heeft veel flexibiliteit en begrip van het team gevraagd. Het heeft hen echter ook kansen geboden. Met elkaar moesten immers taken opgevangen worden. Zo ontstond er ruimte voor nieuwe (tijdelijke) verantwoordelijkheden en vernieuwing. Twee leerkrachten hebben coördinerende taken gekregen.

- Een leerkracht kreeg een LB-contract.

- Vier leerkrachten kregen een uitbreiding van hun contract in uren.

- Twee leerkrachten waren met zwangerschaps-/ouderschapsverlof.

- De IB’er is dit jaar een langere periode afwezig geweest. Haar taken zijn overgenomen door de RT’er uit het team. De RT’er uit Kockengen heeft in deze periode paraat gestaan als extra ondersteuning.

- Ook in 2018 heeft er scholing plaatsgevonden op team- en individueel niveau: Leerlijnen in Parnassys, AVG, Eigenaarschap bij leerlingen.


Per 1 april 2018 heeft de directeur, na een dienstverband van 27 jaar, ontslag genomen. Zij heeft de school negen jaar geleid. Om een geschikte opvolger te vinden is een benoemingsadviescommissie (BAC) samengesteld. Deze commissie bestaat uit twee bestuursleden en een afvaardiging van de MR, zowel vanuit de ouders als vanuit het personeel. Met het tijdig aanstellen van een interim-directeur hebben we de continuïteit weten te waarborgen en rust en ruimte gecreeërd om zorgvuldig op zoek te gaan naar een nieuwe schoolleider. Ook de (LB-)leerkrachten hebben een deel van de vrijgevallen werkzaamheden opgepakt. We hebben in goed overleg tussen team, interim-directeur, de MR en het bestuur besloten de ontwikkelingen in het team ruimte te geven en de interim-directeur gelegenheid gegeven een goed beeld te vormen. Na de zomervakantie is het interim contract uitgebreid van twee naar drie dagen in de week. Mede op basis van zijn advies is een profielschets opgesteld, die uiteindelijk eind oktober als vacature is uitgezet. Dit heeft geleid tot een aantal sollicitatiegesprekken, maar geen geschikte kandidaat. Het contract met de interim-directeur is vervolgens verlengd. Naast het vertrek van de directeur is aan het einde van het schooljaar een leerkracht weggegaan. Zijn plek is via externe werving ingevuld. Het zwangerschaps-/ouderschapsverlof van een van de leerkrachten werd in eerste instantie ook extern ingevuld. Helaas heeft deze

19

vervanger na twee maanden besloten te stoppen. Dit vertrek is vervolgens binnen het team opgevangen: twee leerkrachten zijn (nog) een dag extra gaan werken. Op een leerkracht na heeft het team niet meegedaan aan de landelijke staking van 14 maart. Met de werktijden van werknemers wordt zover mogelijk flexibel omgegaan om hen ruimte te bieden voor privé-zaken en maatschappelijke projecten. Hierbij werkt de school vanuit een basis van vertrouwen. In 2018 waren er 10 leerkrachten en 2 onderwijsondersteuners aan het werk. Totale werktijdfactor (WTF) was bijna 8 fte.


Komend schooljaar wordt naar verwachting het nieuwe schoolgebouw opgeleverd. Dit zal voor het team de nodige extra werkdruk/spanning met zich meebrengen. Indien tegen die tijd nog geen nieuwe schoolleider is gevonden, is het niet wenselijk om kort voor de oplevering een nieuwe schoolleider aan te stellen. De werving- en selectieprocedure wordt tegen die tijd mogelijk stopgezet. Uiteraard hopen we de vacature voor schoolleider eerder te hebben ingevuld. Verbetering van arbeidsomstandigheden wordt meegenomen in het nieuwbouwproject, er komen bijvoorbeeld ergonomische bureau’s en bureaustoelen. Een (RT-)leerkracht gaat met zwangerschapsverlof. De formatie blijft nagenoeg gelijk.

7.4 Gevoerd beleid inzake beheersing van uitkeringen na ontslag

Twee leerkrachten en een directeur hebben vrijwillig ontslag genomen.

20

8 Huisvesting


In september is definitief gestart met de bouw van de scholencluster. De 1e paal is toen geslagen. Inmiddels is er al een flink deel van de contouren van het gebouw te zien. De planning is dat eind september 2019 het gebouw opgeleverd wordt. Wat betreft de verkeerssituatie; door de gemeente is de bestaande stuatie op het Overstek een week lang met drie camera’s gemonitord, als een soort 0-meting. In de nieuwe situatie wordt dit weer gedaan en dan wordt gekeken of er mogelijk aanpassingen gedaan moeten worden aan de verkeerssituatie. Bestuur en MR blijven zich hard maken voor een veilige verkeerssituatie. Hierin trekken wij samen op met het bestuur en de MR van de Wijde Blik. Doordecentralisatie: Het Integraal Huisvestingsplan (IHP) is in 2018 helemaal afgerond. 29 januari 2019 is de vaststellingsovereenkomst met de gemeente Woerden ondertekend door alle PO en VO scholen. Er is nu zekerheid dat scholen op tijd groot onderhoud of nieuwbouw zullen krijgen.


De planning is dat we in eind september 2019 het nieuwe schoolgebouw in gebruik gaan nemen. Tot die tijd moet er veel gebeuren. Er moet onder andere een VVE opgericht worden door de beide scholen. Daarnaast worden er in 2019 afspraken gemaakt over het gebruik van het wissellokaal in de school.

21

9 Samenwerkingsverbanden en verbonden partijen

9.1 De samenwerkingsverbanden waarbij de rechtspersoon is aangesloten

Wij zijn als school aangesloten bij het Samenwerkingsverband Passenderwijs (SWV). Wij werken goed samen met hen en kunnen daar terecht voor extra ondersteuning of wij kunnen extra ondersteuning inkopen.

9.2 Ontwikkelingen bij / in relatie tot verbonden partijen

Het Samenwerkingsverband gaat er sinds augustus 2017 vanuit dat scholen zelf de basisondersteuning op orde hebben. Dit betekent bijvoorbeeld dat scholen zelf moeten zorgen voor de zogenaamde leeskliniek (intensieve leesbegeleiding) en sociale vaardigheidstraining. Scholen kunnen dit inkopen bij het SWV of bij andere partijen. Op dit moment lijkt het SWV de beste optie. Ze hebben een goede prijs-kwaliteitsverhouding. Kalisto/De Wijde Blik: Er is een goede samenwerking tussen beide besturen en scholen. Die samenwerking betreft voornamelijk de nieuwbouw. De samenwerking is door het nieuwbouwtraject en de afspraken over het gebruik en inrichting van het pand hechter geworden. Kinderdagverblijven/BSO: Er is goede samenwerking met deze partijen. Per 1-1-2018 is de wet IKK (Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang) ingegaan. Dit betekent onder andere dat ook de kinderdagverblijven een overdracht naar de basisscholen moeten doen. We hebben hierover overleg gehad. Federatie: Zoals onder 1.3 is verwoord is de Eben-Haëzer onderdeel van de Federatie ‘Het Groene Hart’. In juni 2018 hebben de deelnemers van de Federatie, onder leiding van de Commissie van Toezicht, een bezinningsavond bijgewoond over de identiteit (en kwaliteit en maatschappelijke ontwikkelingen) van ons onderwijs. Dit als opmaat naar het opstellen van het strategisch beleidsplan in 2019. Het bestuur heeft het afgelopen jaar ook actief nagedacht over de toekomst van de christelijke éénpitter. Wat zijn de sterktes, zwaktes, kansen en uitdagingen? In meerdere overleggen met (een delegatie van) de andere federatiebesturen is dit thema ook teruggekomen. Dit onderwerp zal in 2019 hoog op de agenda blijven staan, met als uitgangspunt: het behoud van protestants-christelijk onderwijs in Kamerik (en de andere locaties van de federatiescholen).

22

10 Financiën De financiële administratie is deels in handen van het administratiekantoor Groenendijk. Zij voeren de externe controle uit, alvorens alle financiële stukken naar de accountant worden gestuurd voor de opmaak van de jaarrekening. Iedere maand worden de betalingen afgewikkeld door Groenendijk. Deze worden gecontroleerd door de penningmeester van het bestuur. Verder ontvangt het bestuur vier keer per jaar een managementrapportage met daarbij de uitgaven en inkomsten van het laatste kwartaal. Administratief medewerker/directeur zijn verantwoordelijk voor de codering van de betalingen. Bijna alle kengetallen liggen in lijn met voorgaande jaren.

10.1 Financiële positie op balansdatum en toelichting

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft inzicht in de capaciteit om onvoorziene tegenvallers in de exploitatie op te vangen. Het vrije deel van het eigen vermogen minus (materiële) vaste activa uitgedrukt in een percentage van de jaarlijkse rijksbijdrage.

• Kengetal: 117,97 Solvabiliteit Geeft aan in welke mate men in staat wordt geacht om op langere termijn aan alle verplichtingen te voldoen.

• Kengetal: 93,13 Liquiditeit (current ratio) Geeft aan in welke mate men in staat wordt geacht om op korte termijn aan alle verplichtingen te voldoen. Een liquiditeitsratio van 1 wordt als voldoende aangemerkt.

• Kengetal: 12,89 Rentabiliteit In het bedrijfsleven wordt hiermee de winst- of verliesgevendheid van een onderneming bedoeld. In het onderwijs (non-profit sector) wordt een relatie gelegd tussen het behaalde resultaat en de ontwikkeling hiervan op het weerstandvermogen.

• Kengetal: -1,59 Huisvestingsratio Deze geeft weer welk deel van de totale lasten is besteed aan lasten voor huisvesting. Daaronder vallen ook de afschrijvingen voor gebouwen en terreinen.

• Kengetal: 3,49

23

Het bestuur werkt (nog) niet met streefwaarden. Alle uitkomsten zijn ruim boven de minimumsignaleringswaarde van de commissie Don.

10.2 Toelichting op de ontwikkeling van de balansposten

De balansposten wijken dit jaar af van het voorgaande jaar. Het gerealiseerde resultaat over het jaar 2018 bedraagt - € 11.759. De afwijking is grotendeels geïnvesteerd in het schooljaar 2018 aan personele lasten. Hierin is een stijging te herleiden naar salariskosten directie en kosten ouderschapsverlof. Het beleid is er op gericht te blijven investeren ten gunste van de kwaliteit van het onderwijs. De balansposten laten geen opmerkelijke afwijkingen zien. Het resultaat wordt in het eigen vermogen doorgevoerd. De verhouding tussen de algemene reserve en personele reserve verdient extra aandacht. In verhouding laten de algemene lasten een overschrijding zien van het budget, terwijl de personele lasten een overschot laten zien. Daarnaast is er een waarborgsom inzake een vordering op Snappet ontstaan in het boekjaar 2018.

10.3 Toelichting op het resultaat en wat daaraan heeft bijgedragen

Het definitieve resultaat 2018 wijkt ten opzichte van de begroting 2018 positief af met € 14.722. Daar een negatieve realisatie begroot was van € 26.481 is uiteindelijk toch met een minder negatief resultaat afgesloten à - € 11.759. Dit resultaat is gerealiseerd door de volgende afwijkingen ten opzichte van de begroting:

Post Afwijking budget - realisatie

Toelichting

(Rijks)bijdragen 48.858 De belangrijkste afwijkingen zijn hieronder benoemd:

Vergoeding Lumpsum 22.121 In september 2018 zijn er met terugwerkende kracht gelden ontvangen als zijnde een nabetaling voor het schooljaar 2017-2018. Daar het boekjaar 2017 geruime tijd definitief afgesloten is, komen deze gelden volledig ten gunste van het boekjaar 2018. Voor de Lumpsum is ten opzichte van de begroting een extra verhoging van € 22.121 en voor de PAB € 16.188 (verlaging werkdrukgelden). Daarnaast waren de vergoedingen Lumpsum en PAB al licht opgehoogd ten opzichte van de begroting wat uiteindelijk voor het verschil zorgt van € 22.121. De verhoging in Lumpsum heeft als functie kostendekkend te zijn voor de eenmalige uitkering in oktober als gevolg van het cao onderhandelaarsakkoord.

Vergoeding PAB 16.188 Vanaf augustus 2018 zijn de werkdrukmiddelen ontvangen à € 155,55 per leerling. In feite komt dit neer op een bedrag van € 8.037 voor het boekjaar 2018. Daarnaast zijn de reguliere gelden opgehoogd inzake het cao onderhandelaarsakkoord.

Ontvangen doorbetaling Rijksbijdragen SWV

9.149 Voor de ontvangen doorbetaling Rijksbijdragen zijn twee posten ontvangen welke niet begroot waren. Het gaat hier

24

om een éénmalige overdracht exploitatie 2018 à € 3.100, en gelden vanuit Bartimeus à € 5.000.

Salariskosten directie -10.858 Voor salariskosten directie was € 82.440 begroot. Tot en met maart zijn hier de loonkosten van de reguliere directiekosten op geboekt van in totaal € 20.311. Vanaf april zijn hier de personele kosten op contractbasis bijgekomen van de interim directie voor € 72.987. In totaal zijn de salariskosten directie € 93.298, ten opzichte van € 82.440. Dit betekent een verschil van € 10.858.

Salariskosten ouderschapsverlof

-38.834 Salariskosten ouderschapsverlof en vervanging ouderschapsverlof laten een stijging zien. In totaal zijn de salariskosten € 46.334, ten opzichte van € 7.500 begroot. Hier zit deels een verschuiving in van salariskosten OP en OOP naar salariskosten ouderschapsverlof, maar dit dekt niet in zijn geheel.

25

10.4 Analyse realisatie exploitatie t.o.v. begroting en vorig jaar

In onderstaand schema is de balans per 31 december 2018 terug te vinden. De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van een organisatie. Hierna is een overzicht van de financiële situatie op 31 december 2018 in vergelijking tot de situatie van een jaar daarvoor.

Activa 31-12-2018 31-12-2017 Passiva 31-12-2018 31-12-2017

Materiële vaste activa € 133.269 € 136.394 Eigen vermogen € 978.410 € 990.169

Vorderingen € 37.805 € 38.294 Voorzieningen € 130.287 € 131.092

Financiële vaste activa € 3.150

Liquide middelen € 1.016.275 € 1.017.914 Kortlopende schulden € 81.802 € 71.340

Totaal activa € 1.190.499 € 1.192.601 Totaal passiva € 1.190.499 € 1.192.601

Realisatie 2018 Begroting 2018 Verschil Realisatie 2017 Verschil

Baten Rijksbijdragen € 716.375 € 667.517 € 48.858 € 683.000 € 33.375

Overige overheidsbijdragen € - € - € - € - € -

Overige baten € 22.611 € 15.000 € 7.611 € 25.168 € -2.557

Totale baten € 738.986 € 682.517 € 56.469 € 708.168 € 30.818

Lasten Personeelslasten € 611.196 € 562.181 € 49.015 € 568.712 € 42.484

Afschrijvingen € 24.690 € 25.017 € -327 € 20.575 € 4.115

Huisvestingslasten € 26.225 € 29.100 € -2.875 € 25.161 € 1.064

Overige lasten € 89.253 € 95.450 € -6.197 € 92.226 € -2.973

Totale lasten € 751.364 € 711.748 € 39.616 € 706.674 € 44.690

Saldo baten en lasten € -12.378 € -29.231 € 16.853 € 1.494 € -13.872

Saldo financiële bedrijfsvoering € 619 € 2.750 € -2.131 € 3.147 € -2.528

Totaal resultaat € -11.759 € -26.481 € 14.722 € 4.641 € -16.400

10.5 Toelichting op het investeringsbeleid

In de jaarrekening kunt u de geldstromen en financieringsstructuur zien. Alle investeringen worden gefinancierd met eigen middelen. De investeringen worden bewaakt op basis van een Meerjaren Investerings Begroting. In 2019 staan investeringen gepland als gevolg van de nieuwbouw. Er is reeds een voorziening aanwezig voor groot onderhoud (investering nieuwbouw).

26

Tevens is er een bedrag van € 100.000,- begroot voor uitgaven meubilair (onder andere klasseninrichting, lerarenkamer, aula, inbouwkasten).

10.6 Toelichting op kasstromen en financiering

In de jaarrekening kunt u de geldstromen en de financieringsstructuur zien.

10.7 Informatie over financiële instrumenten


10.8 In control statement


10.9 Treasurybeleid

De vereniging hanteert een treasurystatuut. In dit statuut is bepaald binnen welke kaders instellingen voor onderwijs hun financierings- en beleggingsbeleid dienen in te richten. De vereniging heeft een zeer terughoudend financieel beleid. Het beleid is erop gericht om met betrekking tot overtollige liquide middelen het risico laag te houden. Liquide middelen zijn ondergebracht bij twee banken (Rabobank en ABN AMRO). Er wordt door de vereniging niet belegd met de gelden.

10.9.1 Beschrijving van het beleid

Zie bovenstaand.

10.9.2 Uitvoering van het beleid in de praktijk


10.9.3 Informatie over uitstaande beleggingen, leningen, aangetrokken leningen en afgesloten derivatenovereenkomsten


10.10 Continuïteitsparagraaf

Het verloop van de balansposten laat geen noemenswaardige verschuivingen zien. De komende jaren staan geen grote investeringen gepland, uitgezonderd de investeringen met betrekking tot de nieuwbouw. Afgeschreven middelen zullen via natuurlijk verloop aangezuiverd worden. Door het verwachte negatieve resultaat de komende jaren zullen de liquide middelen dalen. Dit zal tevens invloed hebben op de algemene reserve welke evenredig daalt met het negatieve resultaat. Deze negatieve resultaten kunnen ruimschoots opgevangen worden door de aanwezige reserves en liquide middelen. Deze extra reserves kunnen eventueel ook extra ingezet gaan worden voor de aankomende nieuwbouw. Een bevroren voorziening onderhoud geldt hier tevens als extra buffer. De leerlingenaantallen laten de komende jaren een lichte stijging zien. Dit resulteert in een verhoging van de inkomsten vanuit de Rijksbijdragen en overige (deels te verwachten) subsidies.

27

Hier tegenover staat dat de personele lasten de komende jaren een stijging laten zien. Als gevolg hiervan is per saldo een negatief resultaat te zien. Met de dusdanig hoge beschikbare reserves kan dit ruimschoots opgevangen worden.

10.10.1 A. 1 Kengetallen T tot en met T+5

Zie bijlage.

10.10.2 A Meerjarenbegroting

In de bijlage is een meerjarenbegroting opgenomen (2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023). De meerjarenbegroting is gebaseerd op de standaardindeling van de Regeling jaarverslaggeving. Op basis van de meerjaren staat van baten en lasten is een meerjaren (prognose) balans opgesteld ( x € 1). Deze balans wijkt af van de balans zoals opgenomen in de meerjarenbegroting, daar in de opstelling op de volgende pagina is uitgegaan van de gerealiseerde cijfers over 2017.

10.10.2 A. 2 Meerjarenbegroting T tot en met T +5

Zie bijlage.

10.10.3 B.1 Rapportage aanwezigheId en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem

Wij hebben verschillende administratieve zaken uitbesteed aan administratiekantoor Groenendijk. Voor inhoudelijke informatie verwijzen wij u naar de gemaakte afspraken in de Service Level Agreement. Groenendijk administratie is gecertificeerd. Hun processen zijn vastgelegd en worden jaarlijks door de accountant gecontroleerd. Hiervoor krijgen zij een TPM-verklaring. De facturen worden verwerkt in het facturatiesysteem van Groenendijk. Na accordering van de penningmeester worden de betalingen verricht door Groenendijk. Maandelijks ontvangt Groenendijk dagafschriften van de penningmeester waarop alle uitgaven en inkomsten inzichtelijk zijn.

10.10.4 B.2 Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden

Op dit moment lijkt de bekostiging vanuit de overheid stabiel te blijven en weinig risico in zich te hebben. In 2019 vindt de oplevering van de nieuwe school plaats. De risico's hiervoor zijn in kaart gebracht. Afspraken met de gemeente zijn tevens afgerond. Onze school verkeert in een positieve financiële positie. We kiezen ervoor om dit te investeren in (tijdelijk) personeel en in de kwaliteit van het onderwijs op onze school. Zoals onder het hoofdstuk huisvesting is genoemd, heeft het nieuwbouwproces enige vertraging opgelopen. Door deze vertraging blijven we langer gehuisvest in het oude pand, waardoor mogelijk extra noodzakelijk onderhoud nodig is ten opzichte van de eerdere verwachtingen rondom de planning. Het bestuur zal bij noodzakelijk onderhoud op zoek gaan naar passende maatregelen (passend bij verdere gebruiksduur en mate van noodzaak).

28

De vereniging heeft geïnvesteerd in extra ruimte. Het kan zijn dat de bouwkosten van deze ruimte nog hoger worden (duurdere aanbesteding dan eerder verwacht, prijsindexatie). Het bestuur heeft dit risico benoemd in de stuurgroep (bestuurlijk overleg met gemeente over nieuwbouw) en zal ontwikkelingen op dit vlak nauwlettend volgen en hierop anticiperen.

Risico Maximale impact per risico (a)

Kans dat risico zich voordoet (b)

Berekende verwachte impact (a x b)

Onverwachte stijging ziekteverzuim personeel

€ 2.000,- 3 (17,5%) € 350,-

Financiële gevolgen van arbeidsconflicten

€ 40.000,- 1 (2,5 %) € 1.000,-

Onverwacht verloop van personeel

€ 4.600,- 1 (2,5 %) € 115,-

Beperkingen in het aannemen van tijdelijke werknemers door de invoering van de Wet werk en zekerheid

Bedrag niet te berekenen

4 (37,5 %) Bedrag niet te berekenen

Negatieve beoordeling onderwijsinspectie

Investering extra

scholing

€ 5.000,-

2 (7,5%) € 375,-

Onzekerheden omtrent de hoogte en het moment van ontvangst van de te ontvangen rijksbijdragen

Moment: geen risico Hoogte: niet bekend

1 (2,5%) n.v.t.

niet bekend

Onvoldoende financiële middelen aanwezig voor uitvoering buitenonderhoud door de decentralisatie van het buitenonderhoud

Geen risico 1 (2,5%) Geen risico

Extra kosten ivm uitstel van nieuwbouw (kosten beheer huidige locatie of meerkosten nieuwbouw)

€ 20.000.- 4 (37,5 %) € 7.500,-

De uiteindelijke gevolgen van een risico kunnen worden bepaald door de maximale financiële impact te vermenigvuldigen met de kans. Het blijft noodzakelijk de landelijke trend inzake (terugloop) leerlingenaantallen nauwlettend in de gaten te houden. Mochten de daadwerkelijke leerlingenaantallen achterblijven op de begrote leerlingenaantallen, dan zal dit invloed hebben op de te ontvangen Rijksbijdragen. Er zullen minder Rijksbijdragen ontvangen worden wat resulteert in een groter negatief resultaat.

29

Vooralsnog is dit niet de verwachting. Een eventuele, maar onverwachte terugloop is op te vangen door een evenredige daling van de lasten. Een ander risico is het steeds later (definitief) bekend worden van de hoogte van de beschikkingen. Het is in toenemende mate gebruikelijk dat er pas tijdens een (school)jaar of zelfs na afloop daarvan nog lumpsum wordt vastgesteld en toegekend. Dit maakt dat opstellen van een juiste begroting onmogelijk is. De begroting is een belangrijk beleidsdocument op grond waarvan beslissingen zoals een RDDF-plaatsing en inkrimping worden genomen. Het bestuur vindt dan ook dat de overheid, die verantwoordelijk is voor het tijdig toekennen van beschikkingen, hiermee extra risico’s creëert waardoor verantwoord beleid maken moeilijker gemaakt wordt.

10.10.5 B.3 Rapportage toezichthoudend orgaan

Zie hiervoor het verslag van Commissie van Toezicht.

30

A. GEGEVENSSET

A1.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Personele bezetting in FTE:

-Bestuur/Management 0,21 0,80 0,80 0,80 0,80 0,80

-Personeel primair proces/Docerend Personeel 7,89 7,89 7,89 7,89 7,89 7,89

-Ondersteunend personeel/overige medewerkers 0,78 0,78 0,78 0,78 0,78 0,78

Leerlingen aantallen 131 137 128 134 138 138

A 2. MEERJARENBEGROTING

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Balans

Vaste Activa

Immaterieel 0 0 0 0 0 0

Materieel 133.269 133.269 133.269 133.269 133.269 133.269

Financieel 3.150 3.150 3.150 3.150 3.150 3.150

TOTAAL VASTE ACTIVA 136.419 136.419 136.419 136.419 136.419 136.419

Vlottende Activa

Voorraden 0 0 0 0 0 0

Vorderingen 37.805 37.805 37.805 37.805 37.805 37.805

Effecten 0 0 0 0 0 0

Liquide Middelen 1.016.275 882.083 862.992 836.416 793.267 758.948

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 1.054.080 919.888 900.797 874.221 831.072 796.753

TOTAAL ACTIVA 1.190.499 1.056.307 1.037.216 1.010.640 967.491 933.172

Eigen Vermogen 978.410 844.218 825.127 798.551 755.402 721.083

Algemene Reserve 187.897 53.705 34.614 8.038 0 0

Bestemmingsreserves 790.513 790.513 790.513 790.513 755.402 721.083

Overige reserves/fondsen 0 0 0 0 0 0

Voorzieningen 130.287 130.287 130.287 130.287 130.287 130.287

Langlopende schulden 0 0 0 0 0 0

Kortlopende schulden 81.802 81.802 81.802 81.802 81.802 81.802

Totaal Passiva 1.190.499 1.056.307 1.037.216 1.010.640 967.491 933.172

Staat/Raming van Baten en Lasten

BATEN

Rijksbijdragen 716.375 720.642 726.820 733.571 727.417 739.488

Overige overheidsbijdragen en subsidies 0 0 0 0 0 0

Baten in opdracht van derden 0 0 0 0 0 0

Overige baten 22.611 19.500 19.500 17.417 14.500 14.500

TOTAAL BATEN 738.986 740.142 746.320 750.988 741.917 753.988

LASTEN

Personeelslasten 611.196 629.222 619.136 630.933 642.460 651.462

Afschrijvingen 24.690 38.435 39.598 39.954 35.929 30.168

Huisvestingslasten 26.225 128.450 28.450 28.450 28.450 28.450

Overige lasten 89.253 80.527 80.527 80.527 80.527 80.527

TOTAAL LASTEN 751.364 876.634 767.711 779.864 787.366 790.607

Saldo baten en lasten gewone bedrijfsvoering -12.378 -136.492 -21.391 -28.876 -45.449 -36.619

Saldo financiële bedrijfsvoering (rentebaten -/-

rentelasten) 619 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300

Saldo buitengewone baten en lasten 0 0 0 0 0 0

Totaal resultaat -11.759 -134.192 -19.091 -26.576 -43.149 -34.319

bestuursverslag 2018… · 2019. 11. 8. · het bestuur heeft een aantal keren met de mr vergaderd....

Documents