beszámoló - diósddiosd.hu/userfiles/2016/02/1456121230_2016 evi... · web viewaz tavalyi évben...

Diósd Város ÖnkormányzatPolgármesterétől

H 2049 Diósd, Szt. István tér 1.Tel.: +36 (23) 545-550; fax: +36 (23) 370-

434E-mail:

Az előterjesztés száma: -…. /2016Az előterjesztést készítette:……………..

A rendelet elfogadásához minősített többség szükséges.

ELŐTERJESZTÉS

Diósd Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2016. február 25-i ülésére, Diósd Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről

Tisztelt Képviselő-testület!

Diósd Város Önkormányzat 2016. évi Költségvetési rendelettervezete elkészítésekor figyelembe

vettük Magyarország 2016. évi Központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvényben

meghatározott állami támogatások összegét, valamint következő jogszabályok előírásait:

- 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról (Áht.);

- 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról

(Ávr.)

- 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet az államháztartás számviteléről

- 2011. évi CXCIV. törvény Magyarország gazdasági stabilitásáról (Stabilitási tv.)

- 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól (Mötv.).

- 2015. évi LXXII. törvény Magyarország 2016. évi központi költségvetésének

meglapozásáról

2013. január 1-től feladat alapú finanszírozás jellemző az önkormányzatok működésére, ami azt

jelenti, hogy az önkormányzatok által kötelezően ellátandó, törvényben meghatározott feladatok

ellátásának működési kiadásaihoz az adott feladathoz jogszabályban meghatározott közszolgálati

szintnek megfelelő támogatást biztosítja a központi költségvetés. E támogatás éves szinten

kizárólag a kötelezően ellátandó feladatok kiadásaira fordítható.

A támogatás biztosításának szempontjai:

- a takarékos gazdálkodás

- a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele

- a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele

A helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják. olyan helyi közügyek ellátását, amelyeket

jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe, de ezen feladatok ellátása nem

1

Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelettervezet

veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását és a finanszírozásuk elsősorban az önkormányzat

saját bevételeiből történik.

A továbbiakban először bemutatjuk a várható bevételek alakulását.

A bevételi előirányzatok tervezése

Önkormányzatok működési támogatásai.

A helyi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához a Magyarország helyi

önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben (Mötv.) meghatározottak szerint a

következő jogcímeken tervezhetők központi költségvetésből bevételek:

a 2015. évi C. törvény alapján a központi költségvetésből származó támogatás összege: 406.287

ezer Ft ( a 2.2. sz melléklet 406.220 e Ft-ot tartalmaz.

Ezen belül:

Diósd Város Önkormányzat működésének általános támogatása összesen 85 376 eFt ( 2015-ben

64.657 eFt.) A beszámítás (iparűzési adóerő-képesség alapján az elvonás) mértéke: 116 873 eFt (

2015-ben 135 000 e Ft )

Diósd Város Önkormányzat egyes köznevelési feladatainak támogatása összesen 240 289 e Ft

( 2015-ben 218.017 eFt. )

1. Az önkormányzati szociális és gyermekjóléti feladatok ellátásához 2016-ban a központi

költségvetésből nem kap támogatást ( 2015-ben 7.448 eFt bevétel volt)

A családsegítés és gyermekjóléti szolgálattal kapcsolatos feladatokat szerződés alapján az Érdi

Szociális központ látja el.

2. Bölcsődei ellátás fajlagos összege 494.100 Ft/fő, amely támogatás a gyermekek védelméről és

a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (Gyvt.) alapján az önkormányzat által

fenntartott intézménybe beíratott és ellátott gyermekek után vehető igénybe. A támogatás

igénybevételének elszámolásánál a tényleges létszám számít. Az adott hónapban valamennyi

nyitvatartási napon figyelembe vehető az a gyermek, aki 10 napnál többet nem hiányzott. 2015.

évi teljesítés alapján 2016.-ban a költségvetés tervezésekor 36 fő gyermeklétszámmal

számoltunk, így 17.788 eFt támogatást terveztünk.

3. Gyermekétkeztetés támogatása 2016.-ban 69.637 e Ft, amely támogatás hozzájárulás az

étkeztetésben részt vevő dolgozók személyi kiadásaihoz és a hozzá kapcsolódó járulékokhoz,

továbbá a dologi kiadásokhoz. Itt szerepel még a korábbi évekhez képest új tételként a rászoruló

2


gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása. Jogszabályi feltételek alapján a szünidőben is

köteles önkormányzatunk a rászoruló gyermekeknek ebédet biztosítani.

4. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatás

jogcímen 2016. évben 10.918 eFt összeget terveztünk.

5. Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanításhoz becsült évi mennyiség

alapján az önkormányzatok támogatást (100 Ft/m3) igényelhetnek. 2016. évben ezen jogcímen

70 eFt központi költségvetésből származó támogatást tervezünk.

Működési, felhalmozási célú támogatások.

Itt a védőnői szolgálat működéséhez nyújtott OEP finanszírozást terveztük, ami 19.200 e Ft,

valamint a közmunka programmal kapcsolatos bevételeket ( 13.500 eFt) . A KMOP pályázat

keretében elnyert bevételeket szintén ezen a soron vettük számításba.( 10.000 e.Ft)

Közhatalmi bevételek

Magyarország 2016. évi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény az átengedett gépjárműadóból

származó részesedést (40%-ot) nem változtatta meg, így az előirányzat a 2015. évi teljesítési adat

elemzésével került tervezésre 35.000 eFt összegben.

A 2016. évben helyi adórendeleteink adómértéke változott. Összesen 685.500 eFt közhatalmi

bevételt terveztünk:

iparűzési adó 425.000 eFt

építményadó 150.000 eFt

telekadó 70.000 eFt

talajterhelési díj 500 eFt

adóbehajtás /tartozások, elmaradások/ 40.000 e Ft

Működési bevételek.

Az Ávr. 2. § d) pontja szerint itt tervezhetők azok a bevételek, amelyek a működés során

keletkeznek – így különösen az áru- és készletértékesítés, a nyújtott szolgáltatások ellenértéke, a

bérleti díj bevételek, az intézményi ellátási díjak, az alkalmazottak térítése, az általános forgalmi

adó bevételek, valamint a hozam- és kamatbevételek.

3


Az önkormányzati szinten a működési bevételeket 121.934 eFt összegben terveztük, amely összeg

egyrészt az intézmények által beszedett ellátási és egyéb díjakból( 63.863 e Ft ) , továbbá a

következő bérleti díjakból tevődik össze:

- ÉTV bérleti díj 41.910 eFt

- lakbér 500 eFt

- pincebérlet 4.000 eFt

- helység 4.600 eFt

- földbérlet 2.000 eFt

- kamatbevétel-lekötött támogatás 625 eFt

- egyéb bérleti díjak( közter.Tájház, Díszterem 5.036 eFt

összesen: 58.071 eFt

Felhalmozási bevételek soron 38.200 eFt önkormányzati ingatlanértékesítés lett számításba véve,

ami áthúzódó 2015 évi döntésekből ill. egy bérlakás értékesítésből ( 4 millió Ft ) tevődik össze.

Bevételünket képezi az óvoda pályázathoz kapott 90.000 eFt, melyet lekötöttünk fél évre, valamint

a 2015. évi kormány által engedélyezett hitel 90.000 eFt felvétel intézményfejlesztésre. 2015. évben

két vis major elfogadott pályázatunk bevétele, összesen 32.100 eFt értékben várható az bevételként

az Államkincstártól.

2016. évre javasoljuk tartalékba betervezni egy 80.000 eFt-os hitelfelvételt, melyből 50.000e Ft

intézményfejlesztésre, beruházásra ill. 30.000 e Ft pályázatokhoz az önerő biztosítását tenné

lehetővé. Ezen összegek felvételéhez kormányzati engedély kell az Önkormányzati törvény alapján.

Kiadási előirányzatok tervezése

Mötv. 111.§(4) rögzíti, hogy a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Ezen

kívül a Stabilitási törvény 10.§-a rögzíti, hogy az Önkormányzat milyen típusú adósságot

keletkeztető ügyletet köthet a kormány előzetes hozzájárulása nélkül. Továbbá azt is szabályozza,

hogy az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettség az

adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat

adott évi saját bevételeinek 50%-át.

A kiadási előirányzatok tervezése a fentiek figyelembe vételével, valamint az intézményvezetőkkel

folytatott egyeztetések alapján történt.

4


Személyi juttatások.

a) A közalkalmazotti illetmény pótlékalapja 20.000 Ft, a köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. A

bérek és pótlékok tervezése a közalkalmazotti és köztisztviselői bértábla besorolása alapján

történt. Javasoljuk a pótlékot 15%-ról 20%-ra emelni, mivel a közalkalmazottak alapbére az

elmúlt években nem változott, ez éves szinten 2.500e Ft kiadást jelentene.

b) A minimálbér mértéke 2016. január 1-től 110.000,- Ft, a garantált bérminimum összege pedig

129.000 Ft, így az ehhez a mértékhez kötött személyi jellegű juttatások az új szinthez

igazodnak.

c) A Képviselői-testületi és Bizottsági tagok tiszteletdíjának tervezése a Képviselők

tiszteletdíjáról és természetbeni juttatásairól szóló, többször módosított 19/2002. (XII.20.)

önkormányzati rendelet alapján történt.

d) a Napidíj nem került tervezésre.

e) Végkielégítés a hivatali dolgozóknál került tervezésre.

f) A cafetéria keret tervezett összege béren kívüli juttatásként a 2016. évi költségvetési törvény

előírása alapján került beállításra a költségvetésbe, amely keret ezer forintra kerekített

összegben:

- A köztisztviselők esetében: bruttó 200.000 Ft/év/fő

- A közalkalmazottak esetében: bruttó 170.000 Ft/év /fő.

g) Közlekedési költségtérítésre – a 39/2010. (II.26.) Kormány rendelet értelmében – a munkába

járással kapcsolatos személygépkocsi használat, továbbá a munkába járáshoz szükséges

helyközi közlekedési bérlet, adómentesen adható költségtérítésének előirányzatai kerültek

tervezésre, azaz a bérlet 86 %-a, és a gépkocsi megtett km-ére járó 9 Ft/km.

h) Egyéb költségtérítés, és hozzájárulások között kell tervezni a képernyő előtti munkavégzéshez

éleslátást biztosító szemüveghez nyújtott költségtérítést hivatali dolgozók esetében 30.000

Ft/szemüveg és intézményi dolgozók esetében pedig 20.000 Ft/szemüveg összegben, melyet

minden munkavállaló kétévenként vehet igénybe. Ezen a soron terveztük továbbá, a

költségátalányokat is.

i) A választott tisztségviselők juttatásai soron terveztük a képviselői tiszteletdíjak összegét.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5


A munkáltatói közterhek kiszámítása a hatályos Szja., Eho., és TB-törvények alkalmazása alapján

történt (szociális hozzájárulási adó a bérek 27%-a). Ezen a soron kerül kimutatásra a rehabilitációs

adó, valamint a munkáltató által fizetett SZJA.

Dologi kiadások a tavalyi terv szintje alatt kerültek meghatározásra.

- Szakmai anyagok beszerzése soron kerültek tervezésre:

a) gyógyszerbeszerzések,

b) a hivatal, bölcsőde és óvoda dolgozóinak munkájához szükséges szakkönyvek, folyóiratok

c) Szakmai anyagok beszerzésének költségeire az óvónők szakmai feladatainak ellátásához

szükséges azonnal felhasználásra kerülő eszközök beszerzésének költségei kerültek

beállításra.

- Üzemeltetési anyagok

a) 2014. évtől ismét tervezünk élelmiszer beszerzést. Itt a bölcsőde élelmiszer beszerzése kerül

kimutatásra. Az óvodai és iskolai étkeztetés továbbra is a vásárolt élelmezés soron kerül

tervezésre.

b) Irodaszerek, és nyomtatványok költségeire az intézményi feladatok ellátásához minimálisan

szükséges költségkeret lett betervezve.

c) A hajtó és kenőanyagok a hivatali célú üzemanyagköltséget jelenti

d) Munkaruha, védőruha, formaruha költségek az Óvoda belső szabályzatában meghatározott

dolgozói kör, a hivatal anyakönyvvezetői, valamint az egyes Munka Törvénykönyve alá

tartozó dolgozói és az Egészségház dolgozói részére – a 65/1999. (XII. 22.) EÜM rendelet

alapján – kerültek beállításra.

e) Egyéb anyagbeszerzésre az intézmények takarításához és karbantartásához szükséges

anyagbeszerzések költségeit terveztük.

- Szolgáltatási kiadások

a) A közüzemi díjak (gáz,víz,villany) költségeinél a 2015. évi teljesítési adatokat vettük

figyelembe. A közvilágítás díja az egyéb szolgáltatások soron került tervezésre.

b) A vásárolt élelmezés soron az iskola és az Óvoda intézményi étkeztetésének költségei

kerültek tervezésre.

c) A bérleti és lízingdíjak soron a bérleti szerződések költségei kerültek tervezésre.

6


d) A karbantartási kisjavítási szolgáltatások között az intézmények ilyen típusú költségei

kerültek tervezésre. Ezen a soron kell tervezni a gépek, berendezések karbantartási

kiadásokat is.

e) A közvetített szolgáltatások között a Városgazda Kft, Sportközpont közüzemi költségeinek

továbbszámlázását terveztük egyéb eseti továbbszámlázandó költségek mellett.

f) Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások között terveztük a belső ellenőr, főépítész , jogi

tanácsadó és egyéb szakértők szolgáltatásának díját.

g) Egyéb szolgáltatások között a postaköltség, a kezelési költségek, szemétszállítás illetve

egyéb a fentiekben nem nevesített díjak költségeinek előirányzatai szerepelnek.

- Kiküldetések, reklám és propaganda

h) A kiküldetések soron az előző évi teljesítési adatok alapján terveztük a költségeket

i) A reprezentációs valamint reklám és propaganda kiadások az előző évi bázis és a teljesítési

adatok alapján kerültek tervezésre. Ezeken a sorokon mutatjuk ki a víz és kávéautomata

feltöltéseket az eseti reprezentációs kiadásokat, valamint a különböző hirdetési kiadásokat.

- Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

Működéshez kapcsolódó ÁFA kiadásokat az adott áru- és szolgáltatást terhelő hatályos ÁFA

törvényben szereplő mértékben meghatározott kulcsok alapján terveztük.

Kamat kiadások soron főleg a likvidhitel igénybevétele után felszámított kamatot terveztük.

Beruházások, felújítások

A beruházási és felújítási kiadásokra a 4. és 5. sz. mellékletben szereplő tételek kerültek tervezésre.

A táblázatok az Áfa-val növelt adatokat tartalmazzák.

Finanszírozási kiadások soron terveztük a már felvett hitelek törlesztését, az intézmények

támogatását.

Diósd Város Önkormányzat összesített bevételeit és kiadásait előirányzati csoportonként és kiemelt

előirányzatonként az 1. melléklet tartalmazza, összevont elemi költségvetését pedig az 1.1.

melléklet. A 2. mellékletben a bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú bontásban

kerülnek bemutatásra. A 2.2 melléklet az állami támogatás megoszlását tartalmazza.

A 3. melléklet tartalmazza az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit és

kiadásait összesen.

A 6. és 6.1. mellékletek tartalmazzák Diósd Város Önkormányzatának bevételeit és kiadásait.

7


Az tavalyi évben az Önkormányzat kialakította az új struktúráját és létrehozta a település-

üzemeltetési csoportot, melyhez az iskola technikai személyzete 11 fő és egy szerviz brigád 3 fő

tartozik. Az önkormányzati költségvetéshez tartozik a 2 közterület felügyelő, a védőnők 5 fő, a

testülete tagjai 9 fő, a bizottsági külső tagok 10 a kabinet 3 fő, közfoglalkoztatottak 10 fő.

Az Önkormányzati költségvetéshez tartozik 2016 évtől az intézmények gáz-víz-villany-csatorna

számláinak kiegyenlítése is ( Kék Géza Műv-ház, Óvoda, Iskola ) Az önkormányzat költségvetésbe

tartótozik a Városgazda költségi, a civil szervezetek támogatása 12.000 eFt, a városi rendezvények

költségei a partner településekkel együtt 14.600 eFt, Sportközpont 5.000 eFt-os rezsi költsége.

Az önkormányzati feladtok része a településüzemeltetés, az igazgatással kapcsolatos tevékenység a

szociális ellátás, a védőnői ellátás, az önként vállalt iskolafenntartás, a települési rendezvények,

sport – civil támogatások, fejújítások és beruházások feladatainak a megszervezése, elvégeztetése,

ellenőrzése, azok költségeinek a tervezése, beépítése a költségvetésbe 6.1melléklet.

Az önállóan működő intézmények költségvetése.

Diósdi Polgármesteri Hivatal (7. és 7.1. mellékletek)

2016.-ban a Diósdi Polgármesteri Hivatal költségvetésének főösszege 151.579 eFt.

A hivatal kiadásinál javaslom a köztisztviselők illetménykiegészítését 15%-ről 20%-ra emelni, ami

éves szinten összesen 2.500 eFt-os alapilletmény növekedést jelent.

A személyi juttatások növekedése a tavalyi rendeletben elfogadott létszám, 3 fő, emelkedéséből

adódik ill. abból, hogy az új dolgozók alapilletménye magasabb szintű végzettségük okán

emelkedett.

Dologi kiadások (7.1. melléklet 45. sor) az előző évihez képest 10%-kal alacsonyabb szinten lettek

meghatározva. A készletbeszerzések soron terveztük a hivatal működéséhez szükséges irodai

anyagok beszerzését, a dolgozók munkájához szükséges folyóiratokat, szakkönyvek kiadásait.

A szolgáltatási kiadások soron (7.1. melléklet 35. sor) szerepel a nyomtatók bérleti díja, a borítékoló

gép díja, valamint a vízadagoló, szennyfogó szőnyeg és egyéb szolgáltatók díjai. A feszített

költségvetés miatt törekedtünk a szolgáltatásokat ésszerű határok között minimalizálni.

A Hivatal bevételei és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza, elemi költségvetését pedig a 7.1.

melléklet.

Dió Óvoda (8. és 8.1. melléklet)

8


A Dió Óvoda tervezett költségvetési főösszege 2016.-ban 338.854 eFt 338.084 e Ft . Személyi

juttatásokra (8.1. melléklet 19. sor) összesen 211.705 eFt, járulékokra, pedig 59.080 eFt összeget

tervezünk. A személyi kiadások növekedésének oka a jogszabály alapján kötelező átsorolások

miatti illetmény-növekedés, 3 fő jubileumi jutalma, valamint a kincstári ellenőrzés alapján készített

bérkorrekció.

A cafetéria idei összege 8.688 eFt, a közlekedési költségtérítés pedig 1.053 eFt, lényegében nem

változtak a tavalyi évhez képest.

Dologi kiadások (8.1. melléklet 45. sor) előirányzata 2016.-ban 63.869 eFt, amely összeg

tartalmazza:

- a vásárolt élelmezést ( bruttó 33.955 eFt, az összes dologi kiadások 54%-a),

- a szükséges tisztítószereket, dolgozók munkaruháját, valamint a csoportok foglalkoztatási

anyagát és a fogyóeszközök pótlását (összesen 6.645 eFt),

- kommunikációs szolgáltatásokat (945 eFt),

- közüzemi díjak (9.500 eFt)

- gépészeti és egyéb karbantartásokat, kisebb javításokat (4.415 eFt)

Beruházások soron (8.1. melléklet 75. sor) terveztük az étkezési díjak számlázásához szükséges

informatikai eszközbeszerzést, klímaberendezések, mosógép, fűnyíró valamint gyerekbútor

beszerzését összesen 2.530 eFt bruttó értékben.

Intézményi bevételként (8.1. melléklet bevételek 44. sor) 19.130 eFt került betervezésre,

köznevelési feladatok támogatás címen központi költségvetésből 240.289 eFt bevétellel

számoltunk, amely összeget az önkormányzat további 97.795 eFt finanszírozással bővíti ki, azaz

irányítószervi támogatásként (8.1. melléklet bevételek 77. sor) az óvodánál 318.954 eFt összeg

került meghatározásra.

Az óvoda bevételeit és kiadásait az 8. melléklet tartalmazza, elemi költségvetését, pedig a 8.1.

melléklet.

Zöldfa Bölcsőde (9. és 9.1. melléklet)

A személyi juttatások (9.1. melléklet 19. sor) előirányzaton - az intézményvezetőnek képviselő-

testület által meghatározott bérén túl - a jelenleg dolgozó 18 fő közalkalmazott munkavállalóra, a

Közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény alapján meghatározott munkabér, valamint túlóradíj és

közlekedési költségtérítés (3 fő bérlet, 4 fő munkába járásának költségtérítése), ezen felül az éves

cafetéria keret, illetve a havi munkabér 30%-nak megfelelő jutalomkeret került betervezésre.

9


Számszakilag az illetmény éves összege 34.003 eFt, cafatérisa, közlekedési költségek térítés,

túlóra, tervezett jutalom, egyéb költségtérítés összege 5.142eFt.

Külső személyi juttatások soron (9.1. melléklet 18. sor) 421 eFt összegben az élelmezés vezető

megbízási díját terveztük. A járulékok (9.1. melléklet 20. sor) 10.072 eFt összeget tesznek ki.

Dologi kiadások előirányzata (9.1. melléklet 45. sor) 19.500 eFt, ebből készletbeszerzés (élelmiszer

beszerzéssel) 5.645 eFt.

Szolgáltatási kiadásokra 8.648 eFt-ot tervezünk, a közüzemi díjak kiadásait az önkormányzat

költségvetésébe tettük át a továbbszámlázások elkerülése végett.

Egyéb szolgáltatások soron szerepelnek a szerződés alapján tevékenységet ellátó üzemorvos,

bölcsődeorvos, élelmezésvezető, informatikus, és rovar,- és rágcsálóirtás, valamint a munkavédelmi

feladatok ellátás díjai.

Beruházások ( 9.1. melléklet 75. sor) előirányzata 2016. évben 760 eFt, amely összeg számítógép és

egyéb eszközök beszerzésének a fedezete.

Bevételek között 7.943 eFt összegben terveztük az étkezési térítési és a gondozási díjakat és a

játszóház bevételét (9.1. melléklet bevételek 44. sor).

A költségvetési törvény alapján gyermekek napközbeni ellátása, valamint étkeztetési támogatás

jogcímen a központi költségvetésből 20.769 eFt bevétellel tervezhetünk, amely támogatást az

önkormányzat saját bevételeiből további 41.183 eFt-tal egészíti ki, így az irányító szervi támogatás

soron (9.1. melléklet bevételek 74. sor) 61.952 összeggel számoltunk.

A bölcsőde bevételeit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza, elemi költségvetését, pedig a 9.1.

melléklet.

Kék Géza Művelődési ház és Könyvtár (10. és 10.1 mellékletek)

A Kék Géza Művelődési ház 8 fő közalkalmazott foglalkoztatása mellet, összes személyi kiadásai

járulékkal együtt 18.670 eFt.

A dologi kiadások (10.1. melléklet 45. sor) tervezésénél a rendezvények esetében csak a

legszükségesebb anyagi és szolgáltatási költségekkel számoltunk:

- a rendszeres jelleggel szervezett táncház és kézműves foglalkozások anyag beszerzései,

valamint a foglalkozásokat tartó személyek díjazása

- az önkormányzati rendezvényekhez igazodó fotókiállítások kivitelezése

Könyvtár állományának gyarapítására idén bruttó 1.135 eFt összeget terveztünk a könyvek és bruttó

60 eFt adattárolók beszerzésére.

10


Az intézmény épületeinek közüzemi díjait szintén az önkormányzat költségvetésébe építettük be.

Szakmai tevékenységet segítő soron (10.1. melléklet 33. sor) főleg a rendezvényekkel kapcsolatos

kiadásokat terveztük 2.687 eFt értékben.

A Művelődéi ház bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza, elemi költségvetését, pedig a

10.1 melléklet.

Diósd Város Önkormányzatának és intézményeinek 2016.évi létszámát összesítve a 11. melléklet

tartalmazza.

12. mellékletben bemutatjuk a zárást követő ÁROP projekt zárását követően önkormányzatunkat

még megillető bevételeket, valamit a KMOP projekt keretében tervezhető forrást.

Diósd Város Önkormányzat rendezvényeinek és nemzetközi kapcsolatainak keretében rendezett

programok kiadásainak alakulását a 13. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat által végleges pénzeszközök és támogatások összegeit 14. mellékletben soroltuk

fel, 15. mellékletben, pedig 2016. évben a közvetett támogatások tervezett összege szerepel.

16. mellékletben terveztük az előirányzatok felhasználását havi bontásban.

17. melléklet tartalmazza Diósd Város Önkormányzat gördülő tervét.

18. melléklet bemutatja a több éves kihatással járó kiadások alakulását.

Diósd Város Önkormányzat 2016.-2019. időszakra vonatkozó költségvetési kitekintőt a 19.

melléklet tartalmazza.

Kérem a tisztelt Képviselő testületet az előterjesztés megtárgyalására és a 2016. évi költségvetési

rendelettervezet elfogadására.

Diósd, 2016. február 25.

Bogó László polgármester

11


Diósd Város Önkormányzat……./2016. (II.25.) számú rendelete, az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Diósd Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében

meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában

meghatározott feladatkörében eljárva a 2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra, az

önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre, az önállóan működő költségvetési szervekre

(intézményekre) terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. §

(1) Az önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó polgármesteri hivatal és az önállóan

működő költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

(1) A Képviselő-testület Diósd Város Önkormányzat 2016. évi költségvetésnek bevételi főösszegét

1.627.630 e Ft-ban, kiadási főösszegét 1.627.630 e Ft-ban állapítja meg. A 2016. évi

költségvetésében:

a) a pénzforgalmi költségvetési kiadások összege 1.579.911 ezer forint

b) a finanszírozási kiadások összege 47.719 ezer forint

c) a pénzforgalmi költségvetési bevételek összege 1.335.030 ezer forint

d) a finanszírozási bevételek összege 292.600 ezer forint

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket forrásonként, a megállapított kiadásokat

jogcímenként, mely tartalmazza a hitel (hiány) külső finanszírozás összegét, a kiemelt

12


előirányzatok, a beruházások és felújítások előirányzatát, az 1. sz. melléklet alapján határozza

meg a Képviselő-testület.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási és felújítási kiadások célonkénti

részletezését a 4. és 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az egyes címek önálló (elemi) költségvetését (kormányzati funkciók szerinti bevételeket és

kiadásokat ) a 6.1., 71.., 8.1., 91.., 10.1. sz. mellékletek tartalmazzák.

(5)A Képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, az önállóan működő szervek valamint a

közcélú foglalkoztatottak költségvetési létszámkereteit a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §

A Képviselő-testület a kiadások között általános tartalékot állapít meg 115.000 e .Ft összegben.

5. §

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzat – mérlegszerű bemutatását a 2. sz.

melléklet tartalmazza.

6. §

(1) Az önkormányzat támogatásértékű kiadásainak és végleges pénzeszközátadásainak részletezését

az 14. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjét, a projekthez szükséges

önkormányzati támogatás mértékét és a projekt kiadásait a 12. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat köztisztviselői számára bruttó 200.000 Ft a közalkalmazottai számára bruttó

170.000 Ft valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó alkalmazottak számára bruttó

120.000 Ft értékű, választható béren kívüli juttatási keretet biztosít. A jogszabály szerint adható

juttatások közül választást enged a munkavállalóknak a kedvezményes (19%-os) adózás alá eső

termékek, még kedvezményes adózás alá eső értékhatáráig.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. §

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatait év közben a Képviselő-

testület rendelettel módosíthatja.

8. §

(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

13


(2) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet

vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a

polgármester a Képviselő-testületet a soros ülésen köteles tájékoztatni. A Képviselő- testület –

az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló, irányító

szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-

i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

(3) A polgármester igény esetén, de legalább félévente köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet a

költségvetés teljesüléséről, a gazdálkodás alakulásáról.

(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a

polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül köteles tájékoztatni. A Képviselő-

testület döntése szerint negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló irányító szervhez történő

megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a

költségvetési rendeletét.

9. §

(1) Az év közben realizálódott többletbevételeket – ha nem céljellegűek – tartalékba kell helyezni.

(2) A költségvetésben nevesített feladatelmaradásból származó maradvány csak képviselőtestületi

jóváhagyással csoportosítható át.

(3) A létszámbővítés céljából meghatározott bérkeret csak az álláshely betöltése esetén, annak

szükséges mértékéig használható fel.

(4) A Képviselő-testület a rendszeres személyi juttatások 2,3 %-os mértékéig hagyja jóvá a 2016.

évi jutalomkeretet, 9.008 ezer forint összegben.

10. §

(1) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

(2) Amennyiben a helyi önkormányzat éven túli hitelt vesz fel, vagy kötvényt bocsát ki, a

Képviselő-testület előzetesen köteles könyvvizsgálót megbízni és a könyvvizsgáló köteles a

tervezett kötelezettségvállalással kapcsolatos szakmai véleményét a Képviselő-testülettel

ismertetni. Az előzetes véleményről a Képviselő-testület a pénzügyi szolgáltatást nyújtó

pénzintézetet köteles tájékoztatni. Az éven túli hitelfelvételről és kötvénykibocsátásról a

Képviselő-testület minősített többséggel dönt, a stabilitási törvény rendelkezéseit figyelembe

véve.

11. §

14


Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet államilag

garantált értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

12. §

(1) Amennyiben az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 30 napon túli, elismert

tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150

millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, a költségvetési

szerv vezetője a Város polgármesterét haladéktalanul írásban értesíteni köteles.

(2) A helyzet tisztázására a jelzéstől számított 3 munkanapon belül a polgármester célvizsgálatot

rendel el, és a képviselő-testület haladéktalanul önkormányzati biztost jelöl ki.

13. §

A költségvetési rendeletben meghatározott civil szervezeteknek nyújtott támogatásra a Képviselő-

testület nevében a polgármester támogatási szerződést köt, melyben szabályozni kell a céloknak

megfelelő elszámolás rendjét és határidejét.

Vegyes rendelkezések

14. §

(1) Az önállóan működő önkormányzati intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja

maga után a költségvetési támogatás növekedését, hanem azt a kiadások csökkentésével kell

ellensúlyozni.

(2) A Képviselő-testület fenntartja magának annak az engedélyezési jogát, hogy intézményei

alapítványoknak támogatást nyújtsanak.

(3) Az önkormányzat önállóan működő intézményei hitelt nem vehetnek fel, kezességet nem

vállalhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki, és nem fogadhatnak el.

(4) A lakosság által befizetett közmű hozzájárulások csak infrastrukturális fejlesztésekre

használhatók fel.

15. §

A képviselő-testület az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve

magánszemélyek számára számadási kötelezettséget ír elő a – nem szociális ellátásként -

céljelleggel juttatott összegek rendeletetés szerű felhasználásáról, amit minden esetben a megkötött

együttműködési megállapodásban vagy szerződésben kell rögzíteni. Az elszámolás –felróható okból

15


történő - elmulasztása a mulasztást elkövető szervezet vagy magánszemély kizárását vonja maga

után a következő költségvetési évben.

16. §

Záró rendelkezések

Jelen rendelet 2016. január 1-től lép hatályba.

Diósd, 2016. február 25.

Bogó László Dr. Varga Edinapolgármester mb. jegyző

A rendeletet kihirdettem 2016. február 26-án.Dr. Varga Edina mb. jegyző

Mellékletek:

1. melléklet Diósd Város Önkormányzatának összesített bevételei és kiadásai

1.1 melléklet Diósd Város Önkormányzat és költségvetési szervei összevont elemi

költségvetése

2. melléklet Diósd Város Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

2.2 melléklet Diósd Város Önkormányzat az államháztartás központi alrendszereiből

származó

forrásai 2016

3. melléklet Diósd Város Önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételei és

kiadásai összesen

4. melléklet Diósd Város Önkormányzat beruházási kiadásai célonként

5. melléklet Diósd Város Önkormányzat felújítási kiadásai célonként

6. melléklet Diósd Város Önkormányzat bevételei és kiadásai

6.1 melléklet Diósd Város Önkormányzat elemi költségvetése

7. melléklet Diósdi Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai

7.1. melléklet Diósdi Polgármesteri Hivatal elemi költségvetése

8. melléklet Dió Óvoda bevételei és kiadásai

16


8.1. melléklet Dió Óvoda elemi költségvetése

9. melléklet Zöldfa Bölcsőde bevételei és kiadásai

9.1 melléklet Zöldfa Bölcsőde elemi költségvetése

10. melléklet Kék G. Művelődési Ház és Könyvtár bevételei és kiadásai

10.1 melléklet Kék G. Művelődési Ház és Könyvtár elemi költségvetése

11. melléklet Diósd Város Önkormányzat intézményeinek létszámkerete

12. melléklet Európai Uniós támogatással megvalósuló programok

13. melléklet Diósd Város Önkormányzat rendezvényeinek, nemzetközi kapcsolatainak

kiadásainak bemutatása

14. melléklet Diósd Város Önkormányzat végleges pénzeszközátadása, támogatása

15. melléklet 2016. évi közvetett támogatások tervezett összege

16. melléklet Előirányzat felhasználási terv 2016. évre

17. melléklet Diósd Város Önkormányzatának gördülő terve.

18. melléklet Kimutatás a több éves kihatással járó kiadásokról.

19. melléklet Költségvetési kitekintő táblázat 2016. - 2019.

17

beszámoló - diósddiosd.hu/userfiles/2016/02/1456121230_2016 evi... · web viewaz tavalyi évben...

Documents