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Plan de Negocio | BIG Health Food Company Página 1

Plan de Negocio

BIG Health Food Company

Emprendedor: Raúl Silver Reyes Suárez


1. RESUMEN EJECUTIVO

Empresa: BIG Health Food Company es una empresa enfocada en la producción de alimentos

instantáneos y alimentos de consumo directo. Las oficinas centrales están ubicadas

provisionalmente en el Pasaje Juan de la Cruz Tórrez Nº 747, zona Muyurina de la ciudad de

Cochabamba.

Estado Actual: BIG Health Food Company está en la etapa de preparación. Cuenta ya con un

plan definido de negocios, proyecciones financieras a 5 años, pre acuerdos de distribución, pre

acuerdos de provisión, testeo de productos, Jefe de Producción y un Gerente General. Además

cuenta con el contrato para la obtención de la Licencia Ambiental y los trámites para el

Registro Sanitario SENASAG y la inscripción comercial han sido iniciados.

Productos: BIG Health Food Company ofertará al mercado 4 principales productos:

Sopa de Maní Instantánea en bolsa de polietileno bilaminado metalizado, que contiene

maní molido deshidratado, fideo macarrón, especias y condimentos. 180 gramos para 5

porciones. Empaque secundario: caja de cartón corrugado 36 X 34 X 20 cm (48 unidades

por caja). Tiempo de preparación de 15 minutos. Tiempo de conservación de 12 meses.

Sopa de Quinua Instantánea en bolsa de polietileno bilaminado metalizado, que contiene

hojuelas de quinua laminadas, especias y condimentos. 75 gramos para 5 porciones.

Empaque secundario: caja de cartón corrugado 33 X 23 X 15 cm (48 unidades por caja).

Tiempo de preparación de 10 minutos. Tiempo de conservación de 12 meses.

Budín de Chocolate en vaso de poliestireno, que contiene budín de chocolate en polvo,

leche pasteurizada, maicena y conservante E-202 (Sorbato de Potasio). Presentación de

120 cc para consumo directo. Empaque secundario: Film de polietileno termo contraíble.

Tiempo de conservación de 4 meses.

Flan de Vainilla en vaso de poliestireno, que contiene flan de vainilla en polvo, leche

pasteurizada, maicena y conservante E-202 (Sorbato de Potasio). Presentación de 120 cc

para consumo directo. Empaque secundario: Film de polietileno termo contraíble. Tiempo

de conservación de 4 meses.


Los ingresos de BIG Health Food Company serán exclusivamente de las ventas de productos.

Descripción del Mercado: El mercado de BIG Health Food Company está orientado a las

compañías de distribución masiva y comercialización de alimentos.

Actualmente, se cuenta con pre acuerdos con las compañías de distribución Companex S.A.,

MoviMarket S.R.L., Jauru S.R.L. y Aidisa S.A., las cuales aceptaron comercializar los

productos de la empresa a partir del año 2012. Dichas empresas tienen intención de introducir

la marca al mercado mediante 200 puntos de venta por cada ciudad capital del eje troncal.

Descripción de Ventas: En el primer año, tenemos proyectado vender 57600 unidades de

Sopa de Maní Instantánea (4800 por mes), 57600 unidades de Sopa de Quinua instantánea

(4800 unidades por mes), 172800 unidades de Budín de Chocolate (14400 por mes) y 172800

unidades de Flan de Vainilla (14400 por mes). Estas cantidades fueron evaluadas y aceptadas

por las compañías de distribución contactadas.

Ingresos Estimados: Las cantidades de venta dan un resultado de ingresos de Bs 918.720,00

en el primer año, con una utilidad neta luego de impuestos de 9.394,00 (flujo de caja con

crédito en bolivianos). Para el quinto año luego del lanzamiento, proyectamos un ingreso de

Bs 1.087.885,00 con una utilidad neta luego de impuestos de Bs 281.396,00.

Con este flujo de caja, se estima una utilidad neta de Bs 593.675,00 en los primeros cinco años

de funcionamiento de la empresa.

Inversión Requerida: Para el inicio de actividades requerimos inversión de Bs 259.300,00 de

los cuales Bs 26.200,00 de ahorros personales serán aportados por el gestor y Bs 233.100,00

serán de inversión externa.

Proyectamos el retorno de la inversión inicial en 30 meses después del lanzamiento, tomando

en cuenta los indicadores de viabilidad financiera siguientes:

VAN: 259.886,88

TIR: 140,8 %

TRMA: 20 %


2. PRESENTACIÓN

2.1. Datos de la Empresa

Nombre de la empresa: BIG Health Food Company

Slogan: Familia. Salud.

Logotipo:

Dirección Actual: Pasaje Juan de la Cruz Tórrez 747

Teléfono: +591 4 4539852

Persona de Contacto: Silver Reyes

Cargo: Gerente General

Teléfono Celular: +591 79779768

Correo Electrónico: [email protected]

2.2. Inclusividad del Negocio

BIG Health Food Company nació con la visión de dar oportunidad a los pequeños productores

agrícolas para generar una fuente de rédito responsable con la sociedad y el medio ambiente.

Bajo esta premisa, se tomó contacto con asociaciones de productores en áreas rurales para

ofrecer capacitación técnica y apoyo logístico en producción. Al mismo tiempo, se les ofrece a

estos productores un precio pago más alto que el del mercado a cambio de que cumplan las

normas y regulaciones legales y mantengan la calidad de su materia prima, asegurando una

alta rentabilidad a largo plazo.

La Asociación de Productores de Ají y Maní de Padilla (APAJIMPA) es la primera en

confirmar y aceptar este acuerdo de colaboración mutua. Esta asociación comprende 300

Familia. Salud.


familias en 23 comunidades del departamento de Chuquisaca. El acuerdo establece un precio

pago facturado de Bs. 660 por quintal de maní entregado en planta de Cochabamba (precio

regular de Bs. 580 por quintal de maní puesto en Padilla). Adicionalmente, se establece una

capacitación en Normas de Seguridad Industrial y Salud Ocupacional para 20 asociados de

APAJIMPA a cargo de BIG Health Food Company.

En la cadena inclusiva fue tomado en cuenta también el mercado distribuidor, en primera

instancia ofertando los productos a precios competitivos y con altos márgenes de utilidad para

los puntos de venta. En segunda instancia se pretende impulsar las ventas ofreciendo los

productos a amas de casa desempleadas de áreas rurales, donde las compañías de distribución

no tienen cobertura y la adquisición a precios de distribución mayorista representa un

potencial ingreso para ellas. Esta propuesta la llevaremos a cabo a partir del segundo año de

operaciones, intentando llegar a estas áreas una vez que los productos y la marca sean

conocidos por la mayoría de su población.

2.3. Sector y Rubro de Actividad

Sector: Transformación y comercialización de alimentos.

Rubro: - Sopas instantáneas en base a maní y quinua.

- Postres semilíquidos para consumo directo en base a lácteos.

2.4. Forma Jurídica

Forma: Empresa Unipersonal

Razón Social: Raúl Silver Reyes Suárez

Nombre Comercial: BIG Health Food Company

NIT: 6258493012

2.5. Régimen Tributario

Régimen general

Sector industrial

Sub sector alimentos


3. MERCADO

3.1. Descripción de los Principales Productos de la Empresa

Nombre del

Producto Descripción del Producto

Precio de la

Competencia

Sistema

de Cobro

Precio de

Venta

Sopa de Maní

Sopa de maní instantánea con fideo,

incluye los condimentos y especias.

Cocción en 15 minutos.

Presentación en empaque de 180 Gr.

para 5 porciones.

Tiempo de duración 12 meses.

6,25 Crédito

30 días 4,21

Crema de Quinua

Crema de Quinua instantánea en

base a hojuelas de quinua, incluye

los condimentos y especias.

Cocción en 8 minutos.

Presentación en empaque de 75 Gr.

para 5 porciones.


N/A Crédito

30 días 3,54

Budín Biggy

Budín de chocolate semilíquido en

vaso de 120cc para consumo directo.


3,60 Crédito

30 días 1,37

Flan Biggy

Flan de vainilla semilíquido en vaso

de 120cc para consumo directo.


N/A Crédito

30 días 1,37

3.2. Identificación de los Clientes Finales de la Empresa

Los clientes finales de la empresa serán compañías de distribución masiva de alimentos, que

tengan como canales de distribución el canal horizontal, institucional, supermercados y

mercado mayorista.

Existen 14 compañías a nivel nacional, 6 de las cuales se encargan del manejo de marca e

imagen de los productos que distribuyen y tienen presencia por lo menos en el eje troncal.

A la fecha, se ha tomado contacto con 5 compañías, logrando pre acuerdos de distribución en

las ciudades capitales del eje troncal (Santa Cruz, Cochabamba y La Paz) con 4 de estas.


3.3. Estudio de los competidores

Fortalezas y Debilidades de la Competencia

Nombre Marca Fortalezas Debilidades

Unilever Knorr

Variedad

Confianza de los clientes

Imagen

Distribución sin estrategia

Publicidad enfocada en otros

productos de la empresa

Precio

Nestlé Maggi

Tradición


Variedad

Imagen

Distribución de alto alcance

Precio

Maruchan Instant

Lunch

Novedad

Fácil preparación

Distribución estratégica,

muy ordenada y regular

Precio

Saborizantes fuertes

Venado Kris

Precio


Tradición

Imagen

Sin Publicidad

Cocinero Sopa de

Maní

Cantidad

Sabor

Cercanía a proveedores

Variedad

Imagen

Presentación

Distribución sin estrategia

Precio

Sin Publicidad

No llega a muchos PDV’s

PIL Yogurt

Batidito

Tradición


Variedad

Imagen


Cantidad

PIL Yogurt

Frutado

Tradición


Variedad

Imagen


Precio

PIL Gelatina

Yeli

Tradición


Variedad

Imagen


Precio

Saborizantes fuertes

ConAgra

Foods

Snack

Pack

(Budín)

Imagen


Presentación

Precio

Sin Publicidad

Poca disponibilidad


Distribuidores de la Competencia

Nombre Marca Distribuidor 1 Distribuidor 2 Distribuidor 3

Unilever Knorr MoviMarket SRL AIDISA SA Guillermo Clementelli

Nestlé Maggi Minoil SA MoviMarket SRL PROESA SA

Maruchan Instant Lunch COMPANEX SA Guillermo Clementelli ---

Venado Kris Venado MoviMarket SRL ---

Cocinero Sopa de Maní Cocinero --- ---

PIL Yogurt

Batidito PIL --- ---

PIL Yogurt

Frutado PIL --- ---

PIL Gelatina Yeli PIL --- ---

ConAgra

Foods

Snack Pack

(Budín) AIDISA SA Guillermo Clementelli ConAgra Foods

Publicidad de la Competencia

Nombre Marca Publicidad

Medios Material

Impreso Apoyo a PDV’s

Sí No

Unilever Knorr x

TV

Radio

Periódico

Afiches

Catálogos

Muestrario de

Micro corrugado

Nestlé Maggi x TV

Radio

Afiches

Catálogos

Muestrario de

Micro corrugado

Anaquel metálico

Maruchan Instant Lunch x TV Afiches ---

Venado Kris x --- --- Muestrario de

Micro corrugado

Cocinero Sopa de Maní x --- --- ---

PIL Yogurt

Batidito x

TV

Radio

Periódico

Afiches ---

PIL Yogurt

Frutado x

TV

Radio

Periódico

Afiches ---

PIL Gelatina Yeli x

TV

Radio

Periódico

Afiches ---

ConAgra

Foods Snack Pack x --- --- ---


Principales Productos de la Competencia

Nombre Marca Precio Puntos de Venta Principales Productos Presentación Industria

Unilever Knorr 5,00

Tiendas de Barrio

Supermercados

Mercado Informal

Sopa de Arroz

con Pollo

Sopa de Fideo

con Carne

Crema de Espárragos

Empaque de

aluminio, 60 gr,

4 porciones

Argentina

Nestlé Maggi 5,00

Tiendas de Barrio

Supermercados

Mercado Informal

Sopa de Arroz

con Pollo

Sopa de Fideo

con Carne

Crema de

Champiñones

Empaque de

aluminio, 60 gr,

4 porciones

Brasil

Maruchan Instant

Lunch 5,50

Tiendas de Barrio

Supermercados

Mercado Informal

Fideo con

Camarones

Fideo con Queso

Fideo Picante

Vaso de expandido,

300 cc, 1 porción USA

Venado Kris 4,50

Tiendas de Barrio

Supermercados

Mercado Informal

Sopa de Arroz

con Pollo

Sopa de Fideo

con Carne

Crema de

Champiñones

Empaque de

aluminio, 60 gr,

4 porciones

Bolivia

Cocinero Sopa de

Maní 8,00 Supermercados

Sopa de Maní

Crema de Choclo

Lagua de Lenteja

Empaque de

polipropileno,

200 Gr, 5 porciones

Bolivia

PIL Yogurt

Batidito 1,00

Tiendas de Barrio

Supermercados

Mercado Informal

Yogurt de Frutilla

Yogurt de Durazno

Vaso de poliestireno

90 cc Bolivia

PIL Yogurt

Frutado 3,00

Tiendas de Barrio

Supermercados

Mercado Informal

Yogurt de Frutilla

Yogurt de Durazno

Yogurt de Coco


120 cc Bolivia

PIL Gelatina

Yeli 1,00

Tiendas de Barrio

Supermercados

Mercado Informal

Gelatina de Cereza

Gelatina de Piña


120 cc Bolivia

ConAgra

Foods

Snack

Pack 4,50

Tiendas de Barrio

Supermercados

Budín de Chocolate

Budín de Vainilla

Budín de Limón


90 cc USA

* Precios a cliente final.

Características o atributos con los que cuentan los productos de la competencia y

que eventualmente pueden ser analizados:

Diseño Precio Sabores

Variedad Disponibilidad del producto Materia prima empleada


3.4. Estudio de los Proveedores

Maní Blancheado

Proveedor Ubicación Unidad Precio Disponibilidad

Permanente

Tiempo de

Entrega

Entrega en

Fábrica

Registro

Sanitario Factura

APAJIMPA Padilla -

Chuquisaca qq 660 Sí 5 días Sí Sí Sí

Comercios

Locales

Cercado -

Cochabamba qq 680 Sí 1 día No No Sí

Hojuela de Quinua Laminada


Permanente

Tiempo de

Entrega

Entrega en

Fábrica

Registro

Sanitario Factura

Comercios

Locales

Cercado -

Cochabamba qq 480 No

1 – 10

días No No Sí

Budín en Polvo


Permanente

Tiempo de

Entrega

Entrega

en Fábrica

Registro

Sanitario Factura

Industrias

VENADO

Cercado -

Cochabamba Kg 17,6 Sí 1 día No Sí Sí

Comercios

Locales

Cercado -

Cochabamba Kg 20 Sí 1 día No Sí Sí

Flan en Polvo


Permanente

Tiempo de

Entrega

Entrega

en Fábrica

Registro

Sanitario Factura

Industrias

VENADO

Cercado -


Comercios

Locales

Cercado -


Leche Pasteurizada


Permanente

Tiempo de

Entrega

Entrega en

Fábrica

Registro

Sanitario Factura

PIL Cercado -

Cochabamba Lt 4,32 Sí 1 día Sí Sí Sí

VIGOR Cercado -

Cochabamba Lt 4,28 Sí 1 día Sí Sí Sí

Comercios

Locales

Cercado -

Cochabamba Lt 5,00 Sí 1 día No Sí No

Sal Refinada


Permanente

Tiempo de

Entrega

Entrega en

Fábrica

Registro

Sanitario Factura

Maguita Cercado -


CECAOT Murillo – La Paz Kg 0,90 No 10 días No Sí Sí

Comercios

Locales

Cercado -



Empaque

Proveedor Ubicación Ítem Precio Unidad Disponibilidad

Permanente

Tiempo de

Entrega

Entrega en

Fábrica Factura

Lara Bisch Murillo – La

Paz

Empaque

Aluminio 70,00 Kg Sí 25 días No Sí

RAVI Cercado -

Cochabamba

Empaque

Aluminio 69,50 Kg Sí 25 días No Sí

DERQUI Cercado -

Cochabamba

Bobina

Tricapa 44,85 Kg Sí 15 días No Sí

Industrias

Luján

Cercado -

Cochabamba

Vasos

Poliestireno 0,11 Pza Sí 20 días No Sí

La

Papelera

Cercado -

Cochabamba

Caja de

Corrugado 9,90 Pza Sí 1 día No Sí

Cartones

Moda

Cercado -

Cochabamba

Caja de

Corrugado 4,90 Pza Sí 20 días No Sí

Maquinaria

Proveedor Ubicación Ítem Precio Disponibilidad

Permanente

Tiempo de

Entrega

Entrega

en Fábrica

Incluye

Instalación Factura

ORCA Cercado -

Cochabamba

Envasadora

Granos 55.200 No 25 días Sí Sí Sí

EquImport Cercado -

Cochabamba

Envasadora

Granos 82.800 Sí 2 días Sí No Sí

ORCA Cercado -

Cochabamba

Envasadora

Semilíquidos 20.700 No 25 días Sí Sí Sí

CORMAQ Cercado -

Cochabamba

Envasadora

Semilíquidos 62.100 Sí 5 días No Sí Sí

AlumiGas Cercado -

Cochabamba

Horno

Industrial 2.070 Sí 1 día No No Sí

AlumiGas Cercado -

Cochabamba

Cocina

Industrial 2.415 Sí 1 día No No Sí

EquImport Cercado -

Cochabamba

Olla

Industrial 3.450 No 15 días No No Sí

ORCA Cercado -

Cochabamba

Moledora

Industrial 2.760 Sí 3 días No No Sí

3.5. Estudio de los Distribuidores

Línea de Sopas Instantáneas

Distribuidor

Productos que

Distribuye de la

Competencia

Características de

los Productos

Apreciadas por sus

Clientes

Cantidad

de Compra

Propuesta

Frecuencia

de Compra

Forma

de Pago

Forma de

Entrega

AIDISA - - 1200 Mensual Crédito En Planta

COMPANEX - Maruchan

- Novedad

- Fácil Preparación

- Disponibilidad 1200 Mensual Crédito En Planta

MOVIMARKET - Knorr

- Maggi

- Calidad

- Novedad

- Disponibilidad 2400 Bi Mensual Crédito En Planta

JAURU - - 2400 Bi mensual Contado En Planta


Línea de Postres Semilíquidos

Distribuidor

Productos que

Distribuye de la

Competencia

Características

de los Productos

Apreciadas por

sus Clientes

Cantidad

de Compra

Propuesta

Frecuencia

de Compra

Forma

de Pago

Forma de

Entrega

AIDISA - Snack Pack - Novedad

- Sabor 3600 Mensual Crédito En Planta

COMPANEX - - 3600 Mensual Crédito En Planta

MOVIMARKET - - 3600 Mensual Crédito En Planta

JAURU - - 3600 Mensual Contado En Planta

4. PLAN COMERCIAL

4.1. Proyección de Ventas

La proyección de ventas fue realizada en base a los preacuerdos con las compañías de

distribución para el primer año. La producción utilizará sólo el 40% de la capacidad instalada

y se prevé llegar a un 50% hasta el tercer año.

AÑO

PRODUCTO 1 2 3 4 5

Incremento porcentual 10% 10% 5% 0%

Sopa de Maní Instantánea

(Bolsa 180 Gr para 5 porciones) 57.600 63.360 69.696 73.181 73.181


Sopa de Quinua Instantánea



Budín de Chocolate (vaso de 120cc) 172.800 181.440 190.512 190.512 190.512


Flan de Vainilla (vaso 120cc) 172.800 181.440 190.512 190.512 190.512

TOTAL 460.800 489.600 520.416 527.386 527.386

4.2. Estimación de los Ingresos por Ventas

Los precios de venta unitarios fueron fijados de acuerdo a lo que el mercado está dispuesto a

pagar, tomando como referencia los precios actuales de la competencia.


PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

Productos BOLIVIANOS

Sopa de Maní Instantánea (Bolsa 180 Gr para 5 porciones) 4,21

Sopa de Quinua Instantánea (Bolsa 180 Gr para 5 porciones) 3,54

Budín de Chocolate (vaso de 120cc) 1,37

Flan de Vainilla (vaso 120cc) 1,37

En base a estos precios unitarios, tenemos como resultado los siguientes ingresos:

AÑO

PRODUCTOS 1 2 3 4 5


(Bolsa 180 Gr para 5 porciones)

Precio unitario 4,21 4,21 4,21 4,21 4,21

Cantidad 57.600,00 63.360,00 69.696,00 73.181,00 73.181,00

SUBTOTAL INGRESOS 242.400,00 266.640,00 293.304,00 307.970,04 307.970,04


(Bolsa 180 Gr para 5 porciones)

Precio unitario 3,54 3,54 3,54 3,54 3,54

Cantidad 57.600,00 63.360,00 69.696,00 73.181,00 73.181,00


Budín de Chocolate

(vaso de 120cc)

Precio unitario 1,37 1,37 1,37 1,37 1,37

Cantidad 172.800,00 181.440,00 190.512,00 190.512,00 190.512,00


Flan de Vainilla (vaso 120cc)

Precio unitario 1,37 1,37 1,37 1,37 1,37

Cantidad 172.800,00 181.440,00 190.512,00 190.512,00 190.512,00


TOTAL INGRESOS 918.720,00 986.976,00 1.060.876,80 1.087.885,55 1.087.885,55

4.3. Estrategias y Acciones de la Mezcla Comercial

Las estrategias de publicidad y promoción serán ejecutadas por las compañías de distribución,

de manera que estos costos no serán significativos para el presupuesto de la empresa. Sin

embargo, se brindará un apoyo inicial para el impulso de ventas con tres mil afiches impresos


para cada producto (tanto sopas instantáneas como postres semilíquidos), además de 2 eventos

de promoción para los Postres Semilíquidos, cubriendo 4 colegios en cada ciudad capital de

los departamentos de Santa Cruz, Cochabamba y La Paz por evento.

Para apoyar el buen desempeño de los distribuidores, al mismo tiempo que se evalúa más a

fondo a los mismos, el Gerente hará dos visitas anuales a cada distribuidor de las ciudades de

Santa Cruz y La Paz.

Nº Descripción Unidad de

Medida Cantidad

Costo Unitario

(Bs.) Costo Total

1 Transporte mes 12 300,00 3.600,00

2 Promoción Evento 6 950,00 5.700,00

3 Pasajes y viáticos Gl 4 1.400,00 5.600,00

4 Código de Barras año 1 1.110,00 1.110,00

5 Afiches Pza 12000 0,65 7.800,00

COSTO TOTAL 23.810,00

5. PLAN DE PRODUCCION

Identificación de Requerimientos

Producto Materia Prima Insumos Suministros Empaque Maquinaria y

Herramientas

Sopa de Maní

Instantánea (Bolsa 180 Gr

para 5 porciones)

- Maní

Blancheado

- Fideo Macarrón

- Orégano

- Perejil Fresco

- Comino en Polvo

- Pimienta Molida

- Ajo Molido

- Sal Refinada

- Electricidad

- Gas Licuado de

Petróleo

- Bolsa de

Bi laminado

Metalizado

- Caja de

Corrugado

- Envasadora de

Peso Automática

-Bandeja Inox

- Paletas Inox

- Horno

- Moledora

Sopa de Quinua

Instantánea (Bolsa 75 Gr para

5 porciones)

- Hojuela de

Quinua

Laminada

- Orégano

- Perejil Fresco

- Comino en Polvo

- Pimienta Molida

- Ajo Molido

- Sal Refinada

- Electricidad

- Gas Licuado de

Petróleo

- Bolsa de

Bi laminado

Metalizado

- Caja de

Corrugado

- Envasadora de

Peso Automática

-Bandeja Inox

- Paletas Inox

- Horno

Budín de

Chocolate (Vaso de 120 cc)

- Budín en Polvo

- Leche

Pasteurizada

- Maicena

- Sorbato de Potasio

(Conservante E202)

- Electricidad

- Gas Licuado de

Petróleo

- Vaso 120cc

de Poliestireno

- Tapa de

Bi laminado

Metalizado

- Envasadora

Automática de

Semilíquidos

- Olla Industrial

Flan de Vainilla (Vaso de 120 cc)

- Flan en Polvo

- Leche

Pasteurizada

- Maicena

- Sorbato de Potasio

(Conservante E202)

- Electricidad

- Gas Licuado de

Petróleo

- Vaso 120cc

de Poliestireno

- Tapa de

Bi laminado

Metalizado

- Envasadora

Automática de

Semilíquidos

- Olla Industrial


Flujo de Producción de Sopas Instantáneas


Selección de Orégano

Lavado, Corte y Deshidratación

de Perejil

Molido de Maní

Deshidratación de Maní en Horno

Tostado de Fideo en Horno

Pesado de Materia Prima e Insumos

Mezclado de Ingredientes en Bandeja

Vaciado de Ingredientes en Tolva

Envasado Automático

Empacado de 48 Bolsas en Caja de Cartón

Almacenaje

Entrega al Distribuidor


Recepción y Almacenamiento

de Materia Prima, Insumos y Envases

Selección de Orégano

Lavado, Corte y Deshidratación

de Perejil

Selección de Hojuela de Quinua

Pesado de Materia Prima e Insumos

Mezclado de Ingredientes en Bandeja



Empacado de 48 Bolsas en Caja de Cartón

Almacenaje


Secado en Horno

Moledora

Industrial

Secado en Horno

Balanza

Mecánica

Bandejas y

Paletas Inox

Envasadora de

Peso Automática

Cajas de Cartón

C7 36x34x20 cm

Estantes Metálicos

Bandejas y

Paletas Inox

Cajas de Cartón

C7 23x33x15 cm

Bolsas de Bi laminado

Metalizado


Flujo de Producción de Postres Semilíquidos

Budín de Chocolate

Mezclado de Ingredientes en Olla

Cocción



Almacenaje


Flan de Vainilla

Recepción y Almacenamiento

de Materia Prima, Insumos y Envases

Mezclado de Ingredientes en Olla

Cocción



Almacenaje


Olla Industrial

con Mezcladora

Envasadora

Automática de

Semilíquidos

Estantes

Metálicos


5.1. Programa de Producción

Pérdidas / Muestras Gratuitas / Promoción: 1,00%

AÑO

PRODUCTO 1 2 3 4 5

Sopa de Maní Instantánea (Bolsa

180 Gr para 5 porciones) 58.176 63.994 70.393 73.913 73.913



Budín de Chocolate

(vaso de 120cc) 174.528 183.254 192.417 192.417 192.417

Flan de Vainilla (vaso 120cc) 174.528 183.254 192.417 192.417 192.417

TOTAL 465.408 494.496 525.620 532.660 532.660

5.2. Costos de Producción

PRODUCTO Sopa de Maní Instantánea (Bolsa 180 Gr para 5 porciones)

CANTIDAD A PRODUCIR 58.176

Descripción

Unidad

de

Medida

Cantidad

por unidad

de producto

Cantidad

Anual

Costo

Unitario Costo Total

MATERIA PRIMA

Maní Molido qq 0,00196 113,82 660,00 75.122,85

Fideo qq 0,00196 113,82 260,00 29.593,85

TOTAL MATERIA PRIMA 104.716,71

INSUMOS

Perejil Lb 0,00217 126,47 12,00 1.517,63

Pimienta Lb 0,00109 63,23 28,00 1.770,57

Comino Lb 0,00228 132,79 16,00 2.124,69

Ajo Molido Lb 0,00228 132,79 15,00 1.991,90

Sal Kg 0,01100 639,94 0,75 479,95

Orégano Lb 0,00267 155,56 12,00 1.866,71

TOTAL INSUMOS 9.751,45

SUMINISTRO

Energía Eléctrica kWh 0,030 1.745,28 0,65 1.134,43

GLP Kg 0,004 247,73 2,40 594,54

TOTAL SUMINISTROS 1.728,97

EMPAQUE

Bolsa de Bilaminado

Metalizado Kg 0,002 116,35 69,50 8.086,46

Caja Cartón Pza 0,021 1.212,00 4,90 5.938,79

TOTAL EMPAQUE 14.025,25

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 130.222,39

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 2,24


PRODUCTO Sopa de Quinua Instantánea (Bolsa 180 Gr para 5 porciones)


Descripción

Unidad

de

Medida

Cantidad por

unidad de

producto

Cantidad

Anual

Costo


MATERIA PRIMA

Hojuela de Quinua qq 0,00163 94,85 590,00 55.962,78


INSUMOS

Pimienta Lb 0,00109 63,23 28,00 1.770,57

Comino Lb 0,00220 127,99 16,00 2.047,80

Ajo Molido Lb 0,00228 132,64 15,00 1.989,62

Sal Kg 0,01100 639,94 0,75 479,95

Orégano Lb 0,00134 77,78 12,00 933,35

Perejil Lb 0,00217 126,47 12,00 1.517,63


SUMINISTRO


GLP Kg 0,004 247,73 2,40 594,54


EMPAQUE

Bolsa de Bilaminado

Metalizado Kg 0,002 116,35 69,50 8.086,46

Caja Cartón Pza 0,021 1.212,00 2,90 3.514,79




PRODUCTO Budín de Chocolate (vaso de 120cc)


Descripción

Unidad

de

Medida

Cantidad por

unidad de

producto

Cantidad

Anual Costo Unitario Costo Total

MATERIA PRIMA

Budín en polvo Kg 0,0133 2.321,22 17,60 40.853,51

Leche Pasteurizada Lt 0,10 17.452,80 4,32 75.396,10


INSUMOS

Maicena Kg 0,003 523,58 6,50 3.403,30

Sorbato Potásico E202 Kg 0,00010 17,45 27,00 471,23



SUMINISTRO


GLP Kg 0,003 568,65 2,40 1.364,76


EMPAQUE

Vaso de 120 cc Pza 1,00 174.528,00 0,11 19.782,68

Tapa Polietileno

Tricapa Kg 0,00200 349,06 44,85 15.655,16




PRODUCTO Flan de Vainilla (vaso 120cc)


Descripción

Unidad

de

Medida

Cantidad por

unidad de

producto

Cantidad Costo Unitario Costo Total

MATERIA PRIMA

Flan en Polvo Kl 0,00602 1.051,37 15,40 16.191,15

Leche Pasteurizada Lt 0,10 17.452,80 4,32 75.396,10


INSUMOS

Maicena Kl 0,003 523,58 6,50 3.403,30

Sorbato Potásico E202 Kg 0,00010 17,45 27,00 471,23


SUMINISTRO


GLP Kl 0,003 568,65 2,40 1.364,76


EMPAQUE

Vaso de 120 cc Pza 1,00 174.528,00 0,11 19.782,68

Tapa Polietileno

Tricapa Kg 0,00200 349,06 44,85 15.655,16





Gerente General

Jefe de Producción

Operador 1 Operador 2 Operador 3 Operador 4

5.3. Mano de Obra

Organigrama

Servicios Externos

- Contabilidad - Seguridad

- Asesoría Jurídica - Mantenimiento de Equipos

Costos de Mano de Obra

Cargo Cantidad

de puestos Meses

Remuneración

mensual unitaria

(Bs.)

Total

Gerente General 1 12 4.200,00 50.400,00

Jefe de Producción 1 12 2.300,00 27.600,00

Operador 4 12 1.300,00 62.400,00

SUBTOTAL 140.400,00

BENEFICIOS SOCIALES

46.851,48

187.251,48

5.4. Alquileres

Se requiere el alquiler de un establecimiento que cuente con dos habitaciones de 3x4 metros

como mínimo (una para almacén de materia prima e insumos y otra para almacén de producto

terminado), sala (donde se producirá Sopas Instantáneas) con conexión a cocina (donde se

producirán Postres Semilíquidos), oficina para Gerencia y dos baños (uno para hombres y otro

para mujeres). De preferencia, este local deberá estar ubicado en una zona que cuente con

acceso a transporte pesado para descarga de materia prima y carga de producto terminado.


ITEM Alquiler

Mensual

Meses

por año Total anual

Casa de 2 habitaciones, sala, cocina, oficina y 2 baños 2.500,00 12,00 30.000,00

TOTAL 30.000,00

5.5. Gastos Generales de Administración

Nº Descripción

Unidad

de

Medida

Cantidad Costo


1 Agua mes 12 100,00 1.200,00

2 Energía Eléctrica mes 12 100,00 1.200,00

3 Material de Escritorio mes 12 50,00 600,00

4 Material de Limpieza mes 12 50,00 600,00

5 Comunicación mes 12 200,00 2.400,00

6 Refrigerios mes 12 390,00 4.680,00

7 Vestuario Pza 7 100,00 700,00

8 Seguros año 1 695,00 695,00

10 - Seguridad mes 12 100,00 1.200,00

11 - Contabilidad mes 12 150,00 1.800,00

12 - Asesoría Jurídica mes 12 100,00 1.200,00

13 Mantenimiento Equipos mes 12 200,00 2.400,00

14 Patentes Municipales año 1 180,00 180,00

15 Inspección Trimestral a Proveedores Gl 4 1.400,00 5.600,00


6. PLAN DE INVERSIONES

6.1. Inversiones en Maquinaria y Equipo

Descripción Unidad Cantidad Costo

Unitario

Costo

Total

Vida

útil

Depreciación

Anual

Valor

residual

Máquina envasadora /

selladora de Sólidos Pza 1 55.200,00 55.200,00 8 6.900,00 6.624,00

Horno Industrial Pza 2 2.070,00 4.140,00 8 517,50 496,80

Máquina envasadora /

selladora de Semilíquidos Pza 1 20.700,00 20.700,00 8 2.587,50 2.484,00

Olla Industrial con

mezcladora Pza 2 3.450,00 6.900,00 8 862,50 828,00

Cocina Industrial Pza 2 2.415,00 4.830,00 8 603,75 579,60

Moledora de Maní

Semi Industrial Pza 1 2.760,00 2.760,00 8 345,00 331,20

COSTO TOTAL 94.530,00 11.816,25 11.343,60


6.2. Inversiones en Mobiliario y Herramientas

Descripción

Unidad

de

Medida

Cantidad Costo

Unitario

Costo

Total

Vida

util

Depreciación

Anual

Valor

residual

Llaves para

mantenimiento Pza 4 50,00 200,00 5,00 40,00 20,00

Bandejas Inox Pza 4 1.000,00 4.000,00 5,00 800,00 400,00

Paletas Inox Pza 8 200,00 1.600,00 5,00 320,00 160,00

Estantes de metálicos Pza 4 400,00 1.600,00 10,00 1.600,00 160,00

Escritorio semi ejecutivo Pza 1 900,00 900,00 10,00 900,00 90,00

Sillón Pza 1 400,00 400,00 10,00 400,00 40,00

Mesa con sillas Pza 1 2.000,00 2.000,00 10,00 2.000,00 200,00

Computadora

con impresora Pza 2 4.000,00 8.000,00 10,00 8.000,00 800,00

COSTO TOTAL 18.700,00 14.060,00 1.870,00

6.3. Gastos Pre Operacionales

Descripción

Unidad

de

Medida

Cantidad Costo Unitario Costo Total

Capacitación en producción y BPM's Pza 5 700,00 3.500,00

Ajuste y calibración de Maquinaria Total 1 3.450,00 3.450,00

Capacitación a Proveedores Persona 20 80,00 1.600,00

Gastos de Constitución:

- Control de Homonimia Total 1 135,00 135,00

- Inscripción FUNDEMPRESA Total 1 455,00 455,00

- Inscripción Cámara de Industrias Total 1 150,00 150,00

- Registro de Empleadores Total 1 80,00 80,00

- Afiliación Caja Nacional de Salud Total 1 640,00 640,00

- Licencia de Funcionamiento Total 1 90,00 90,00

- Licencia Ambiental Total 1 2450,00 2450,00

- Laboratorio Fisicoquímico

y Bromatológico Producto 4 1050,00 4200,00

- Registro Sanitario SENASAG Total 1 800,00 800,00

- Contrato de Recojo de Residuos Total 1 100,00 100,00

- Contrato de Disposición de Aguas Total 1 100,00 100,00



6.4. Resumen de Inversiones

Descripción Costo Total Valor Residual Depreciación Anual

Mobiliario 12.900,00 1.290,00 2.490,00

Maquinaria y equipo 94.530,00 11.343,60 11.816,25

Herramientas 5.800,00 580,00 1.160,00

Gastos pre-operacionales 17.750,00 N/A N/A

TOTAL 130.980,00 13.213,60 15.466,25

7. CAPITAL DE TRABAJO

Gastos Anual

Mano de Obra producción 83.222,88

Sueldos Administración 104.028,60

Materia Prima 368.516,35

Insumos 26.239,42

Suministros 9.590,77

Empaque 96.502,19

Mano de obra (si aplica) 0,00

Alquileres 33.600,00

Gastos de administración 24.455,00

Gastos de comercialización 23.810,00

TOTAL 769.965,21

CAPITAL DE OPERACION POR DIA 2.138,79

DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 60

CAPITAL DE OPERACION INICIAL 128.327,54


8. FINANCIAMIENTO

SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION

CUOTA CONSTANTE

TOTAL MONTO NECESARIO 130.980,00

FINANCIAMIENTO 80,00% 104.784,00

APORTE PROPIO 20,00% 26.196,00

Monto a financiar 104.784,00

Tiempo de préstamo 5

Unidad de tiempo años

Tasa de interés por unidad de tiempo * 10%

A CUOTA CONSTANTE 27.641,76

SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓN

CUOTA CONSTANTE

TOTAL MONTO NECESARIO 128.327,54

FINANCIAMIENTO 100,00% 128.327,54

APORTE PROPIO 0,00% 0,00

Monto a financiar 128.327,54

Tiempo de préstamo 2

Unidad de tiempo años

Tasa de interés por unidad de tiempo * 15%

TA CUOTA CONSTANTE 78.936,36


9. VIABILIDAD FINANCIERA

Flujo de Caja

Impuestos 25%

AÑO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5

Ingresos 918.720,00 986.976,00 1.060.876,80 1.087.885,55 1.087.885,55

Costos

producción

-

584.071,61 -620.358,99 -659.468,73 -672.917,07 -673.774,52

Costos

administración

-

162.083,60 -162.083,60 -162.083,60 -162.083,60 -162.083,60

Costos

comercialización -23.810,00 -23.810,00 -23.810,00 -23.810,00 -23.810,00

Imprevistos -9.187,20 -9.869,76 -10.608,77 -10.878,86 -10.878,86

Depreciación -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25

Intereses -29.727,53 -19.058,11 -6.874,10 -4.797,33 -2.512,89

UTILIDAD ANTES

DE IMPUESTOS 0,00 94.373,81 136.329,29 182.565,36 197.932,45 199.359,44

Impuestos 0,00 -23.593,45 -34.082,32 -45.641,34 -49.483,11 -49.839,86

UTILIDAD NETA 0,00 70.780,36 102.246,96 136.924,02 148.449,33 149.519,58

Depreciación 15.466,25 15.466,25 15.466,25 15.466,25 15.466,25

Inversión inicial -130.980,00

Inversión capital

de trabajo -128.327,54

Recuperación

capital de trabajo 128.327,54

Préstamo 233.111,54

Amortización de

préstamo -76.850,58 -87.520,00 -20.767,66 -22.844,43 -25.128,87

Valor de desecho

(residual) 13.213,60

FLUJO DE CAJA -26.196,00 9.396,03 30.193,21 131.622,61 141.071,16 281.398,10

9.1. Indicadores de Viabilidad Financiera

INDICADORES

VAN 259.886,88

TIR 140,8%


9.2. Análisis de Sensibilidad

Reducción de Ingresos

Impuestos 25%

AÑO


Ingresos 872.784,00 937.627,20 1.007.832,96 1.033.491,27 1.033.491,27

Costos

producción

-

584.071,61 -620.358,99 -659.468,73 -672.917,07 -673.774,52

Costos

administración

-

162.083,60 -162.083,60 -162.083,60 -162.083,60 -162.083,60

Costos


Imprevistos -9.187,20 -9.869,76 -10.608,77 -10.878,86 -10.878,86

Depreciación -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25

Intereses -29.728,01 -19.058,51 -6.874,41 -4.797,55 -2.513,00

UTILIDAD ANTES

DE IMPUESTOS 0,00 48.437,33 86.980,08 129.521,21 143.537,95 144.965,05

Impuestos 0,00 -12.109,33 -21.745,02 -32.380,30 -35.884,49 -36.241,26

UTILIDAD NETA 0,00 36.328,00 65.235,06 97.140,90 107.653,46 108.723,79

Depreciación 15.466,25 15.466,25 15.466,25 15.466,25 15.466,25


Inversión capital


Recuperación

capital de trabajo 128.327,54


Amortización de

préstamo -76.851,37 -87.520,87 -20.768,61 -22.845,47 -25.130,02

Valor de desecho


FLUJO DE CAJA -26.197,20 -25.057,12 -6.819,55 91.838,54 100.274,24 240.601,15

INDICADORES

VAN 146.383,14

TIR 74,7%

REDUCCION

INGRESOS 5%


Incremento de Costos

Impuestos 25%

AÑO


Ingresos 918.720,00 986.976,00 1.060.876,80 1.087.885,55 1.087.885,55

Costos

producción -613.275,19

-

651.376,94 -692.442,16 -706.562,92 -707.463,24

Costos

administración -170.187,78

-

170.187,78 -170.187,78 -170.187,78 -170.187,78

Costos


Imprevistos -9.187,20 -9.869,76 -10.608,77 -10.878,86 -10.878,86

Depreciación -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25 -15.466,25

Intereses -29.728,01 -19.058,51 -6.874,41 -4.797,55 -2.513,00

UTILIDAD ANTES

DE IMPUESTOS 0,00 55.875,07 96.016,26 140.296,93 154.991,69 156.375,92

Impuestos 0,00 -13.968,77 -24.004,06 -35.074,23 -38.747,92 -39.093,98

UTILIDAD NETA 0,00 41.906,30 72.012,19 105.222,70 116.243,77 117.281,94

Depreciación 15.466,25 15.466,25 15.466,25 15.466,25 15.466,25


Inversión capital


Recuperación

capital de

trabajo

128.327,54


Amortización de

préstamo -76.851,37 -87.520,87 -20.768,61 -22.845,47 -25.130,02

Valor de desecho


FLUJO DE CAJA -26.197,20 -19.478,82 -42,42 99.920,34 108.864,55 249.159,31

INDICADORES

VAN 167.997,06

TIR 84,8%

INCREMENTO

COSTOS 5%


ANEXO 1

Pre Diseños de Empaque Primario

Plan de Negocio | BIG Health Food Company Anexo 1

big health plan_de_negocio

Business