borbi protiv neformalne ekonomije, pranja novca ...€¦ · plan delovanja za sprovođenje...
TRANSCRIPT
Republika e Kosovës
Republika Kosova - Republic of Kosovo
DODATAK 1 – PLAN DELOVANJA NACIONALNE
STRATEGIJE REPUBLIKE KOSOVA O SPREČAVANJU I
BORBI PROTIV NEFORMALNE EKONOMIJE, PRANJA
NOVCA, FINANSIRANJA TERORIZMA I FINANSIJSKOG
KRIMINALA 2014-2018
SADRŽAJ
1. UVOD .................................................................................................................................................................................................................... 4
Vlada Republike Kosova je usvojila strateške ciljeve Nacionalne Strategije Republike Kosova u sprečavanju Neformalne Ekonomije,
Pranja Novca, Finansiranja Terorizma i Finansijskog Kriminala 2014-2018. One su kao u nastavku: ......................................................... 4
1. Rast svesti o uticajima na neformalnu ekonomiju i finansijskog kriminala ................................................................................................. 4
2. Jačanje sprečavanja kao i borbe protiv neformalne ekonomije i finansijskog kriminala jačanjem transparentnosti, polaganja
računa, dobrog upravljanja i socijalnog partnerstva. ............................................................................................................................................. 4
3. Promovisanje procedura inteligencije, istrage, krivičnog i sudskog gonjenja, i sprovođenja za pranje novca, finansiranje
terorizma i ostalih finansijskih krivičnih dela. .......................................................................................................................................................... 4
4. Jačanje kapaciteta Relevantnih Institucija. ..................................................................................................................................................... 4
5. Razvoj i primena pro-aktivnog pristupa u odnosu na međunarodnu saradnju za sprečavanje pranja novca, finansiranje terorizma
i finansijskih krivičnih dela. ......................................................................................................................................................................................... 4
6. Razvoj nacionalnog zakonodavstva u skladu sa međunarodnim standardima i osiguranje njegove efikasne primene. .................... 4
2. STRATEŠKI CILJEVI I AKCIJE ....................................................................................................................................................................... 5
2.1 Rast svesti za uticaje na neformalne ekonomije i finansijskih zločina ............................................................................................ 5
2.2 Jačanje sprečavanja kao i borbe protiv neformalne ekonomije i finansijskog kriminala, uz poboljšavanje transparentnosti, polaganje računa,
dobrog upravljanja i socijalnog partnerstva ............................................................................................................................................................ 13
2.3 Promovisanje procedura inteligencije, istraživanja, krivičnog gonjenja, sudskog gonjenja, i primene za pranje novca, finansiranje terorizma i
drugih finansijskih krivičnih dela .............................................................................................................................................................................. 24
2.4 Jačanje kapaciteta Relevantnih Institucija ......................................................................................................................................................... 28
2.5 Razvoj i primena pro-aktivnog pristupa u odnosu na međunarodnu saradnju u sprečavanju pranja novca, fiannsiranja terorizma i
finansijskog kriminala .............................................................................................................................................................................................. 36
2.6 Razvoj nacionalnog zakonodavstva u skladu sa međunarodnim standardima i obezbeđenje njene efikasne primene ................................... 38
SPISAK DODATAKA
1. Ključni pokazatelji performanse za Krivične Procedure Finansijskog Kriminala 2. Amandamentiranja, Ispravke i Sekundarno Zakonodavstvo što se tiče Zakona o Sprečavanju Pranja Novca i
Finansiranja Terorizma 1. UVOD
Vlada Republike Kosova je usvojila strateške ciljeve Nacionalne Strategije Republike Kosova u sprečavanju Neformalne Ekonomije, Pranja Novca, Finansiranja Terorizma i Finansijskog Kriminala 2014-2018. One su kao u nastavku:
1. Rast svesti o uticajima na neformalnu ekonomiju i finansijskog kriminala 2. Jačanje sprečavanja kao i borbe protiv neformalne ekonomije i finansijskog kriminala jačanjem transparentnosti,
polaganja računa, dobrog upravljanja i socijalnog partnerstva. 3. Promovisanje procedura inteligencije, istrage, krivičnog i sudskog gonjenja, i sprovođenja za pranje novca,
finansiranje terorizma i ostalih finansijskih krivičnih dela. 4. Jačanje kapaciteta Relevantnih Institucija. 5. Razvoj i primena pro-aktivnog pristupa u odnosu na međunarodnu saradnju za sprečavanje pranja novca,
finansiranje terorizma i finansijskih krivičnih dela. 6. Razvoj nacionalnog zakonodavstva u skladu sa međunarodnim standardima i osiguranje njegove efikasne
primene.
Sprovođenje Nacionalne Strategije 2014-2018 se oslanja na Plan Delovanja. To je vodič koji treba pratiti da bi se postigli
strateški ciljevi. Akcioni plan obuhvata konkretne aktivnosti i njegova struktura obuhvata sledeće komponente:
“Strateški Cilj” specifikuje stremljenje, čiju primenu podržavaju akcije su pomenute;
“Akcija” definiše aktivnost koja treba da se sprovodi za ispunjenje strateški cilj;
“Ključni pokazatelji performanse” definiše pokazatelje koji su korišćeni za merenje uspeha procesa sprovođenja pomenute akcije;
“odgovorna Institucija” definiše javnu instituciju koja ima glavnu obavezu za sprovođenje pomenute akcije i takođe je obavezan da izveštava o rezultatima procesa sprovođenja;
“Institucije podrške” identifikuje institucije javnog sektora, privatnog sektora i treće. Koja trebaju da podržavaju odgovornu instituciju tokom sprovođenja pomenute akcije. Njihova uloga i odgovornosti treba da specifikuje na planu koji se tiče procedure sprovođenja;
“Vremenski rok za sprovođenje” definiše rok za proces sprovođenja pomenute akcije;
“Finansijski troškovi i izvor finansiranja” definiše ukoliko proces sprovođenja pomenute akcije zahteva dodatne fondove i/ili izdvojenog budžeta. Mogući izvor fonda treba da se specifikuje;
“Komentari” opisuju detalje delovanja i ciljeve koji se tiču procesa sprovođenja. Plan Delovanja za sprovođenje Nacionalne Strategije 2014-2018 uključuje 51 individualne aktivnosti.
2. STRATEŠKI CILJEVI I AKCIJE
2.1 Rast svesti za uticaje na neformalne ekonomije i finansijskih zločina
Akcija Ključni
pokazatelji
performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.1.1 Kreiranje standardizovanog mehanizma za pripremu redovnih izveštaja o stanju u neformalnoj ekonomiji i finansijskog kriminala na Kosovu da podrži relevantne institucije u strateškom planiranju, kao i stvarnu radnu i
Standardizova
ni mehanizam
da se stvara
do 31.1.2014 i
procedura da
se uređuje do
Ministarstvo
Finansija
Radna grupa na vladinom nivou i njezin Sekretarijat, ministarstva, relevantne institucije kao
K4 - 2018
10 000€
Stvoriće se standardizovan mehanizam za pripremu Izveštaja o neformalnoj ekonomiji i za pranje novca, finansiranje terorizma i drugih finansijskih krivičnih dela na Kosovu. Statističke informacije prikupljaju
Akcija Ključni
pokazatelji
performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
komunikaciju, kao i podizanje svesti u društvu. Izveštaj o situaciji mora biti objavljena dva puta u jednoj kalendarskoj godini. Statističke informacije o neformalnoj ekonomiji, pranju novca, finansiranja terorizma i drugih finansijskih krivičnih dela su prikupljene. Treba pripremiti konkretne procene rizika, istraživanja, studije i istraživanja o temama identifikovanim u izveštajima situacije uz podršku univerziteta i drugim relevantnim partnerima u cilju poboljšanja sadržaja i kvaliteta redovnih izveštaja o stanju.
31.12.2018. što su JFI - K, Carina, Policija Kosova, Tužilački Savet Kosova, Poreska Administracija, privatni sektor, NVO, Nacionalni Koordinator
se četiri (4) puta u toku kalendarske godine, od nadležnih institucija preko Sekretarijata. Pripremaju se specifične procene rizika, istraživanja, studije i istraživanja na osnovu posebnih planova. Informacije u Izveštaje za neformalnu ekonomiju i finansijski kriminala će se koristiti za povezivanje sa medijima i donošenje odluka u oblastima sa specifičnim fokusom na procene rizika, ankete, istraživanja i studija o sprečavanju sive ekonomije i finansijskog kriminala.
2.1.2 Stvaranje funkcije koordiniranja komunikacije i standarda saradnje sa Vladom, relevantnih autoriteta i ostalih aktera za komunikaciju sa medijima kako bi se povećala svest o prostiranju, prirodu, uticaje i sprečavanju neformalne ekonomije i finansijskog kriminala, kao i za povećanje kvaliteta komunikacije i poboljšanje reputacije Kosova kako bi se privukli međunarodni ulagači. ,
Standardi komuniciranja i podizanje svesti da se stvaraju do datuma 31.12.2014, funkcija komuniciranja i koordiniranja u Ministarstvu Finansija da se stvara do datuma
Ministarstvo
Finansija
Mediji,
Ministarstvo
Finansija,
ministarstva,
dotične
institucije,
privatni
sektor, NVO,
Nacionalni
Koordinator
K4 - 2018
Ne
Funkcija koordinacije
komunikacija ce biti integrisana u
Ministarstvu Finansija, koja
koordinira komunikaciju i
aktivnosti koje treba preduzeti u
cilju postizanja jedinstvene i
koherentne poruke između
različitih interesnih stranaka koji
rade u borbi protiv sive
ekonomije, kao i ekonomskog i
Akcija Ključni
pokazatelji
performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
31.12.2015 i procedure da se uređuju do datuma 31.12.2018.
finansijskog kriminala.
Osnovan je Savet predstavnika
zainteresovanih stranaka i medija.
Cilj je da se poveca neformalna
interakcija između
zainteresovanih strana i bliže
poznavanje delokruga kolega.
Predsedništvo ce naizmenično
raditi sa vlastima i medijima.
Ministarstvo Finansija je
odgovorna za sprovođenje
nacionalnih strateških ciljeva i
akcionih planova, kampanje
informisanja na nacionalnom
nivou i za saradnju sa
univerzitetima i komercijalnim
agencijama u cilju proizvodnje
materijala za obuku i olakšanja
komunikacije u različitim
organima i organizacijama
zainteresovanih stranaka. Takođe,
standardi ce biti uspostavljeni za
Akcija Ključni
pokazatelji
performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
saradnju sa Vladom i nadležnim
organima za komunikaciju sa
medijima na podizanju svesti o
obimu, skali, prirodi i posledicama
sive ekonomije i finansijskog
kriminala, kao i funkcionalnosti za
mere prevencije kriminala za
poboljšanje kvaliteta
komunikacije.
Uspostavljanje standarda i
smernica društvenih medija kako
bi se osiguralo da vlasti imaju
kapacitet da dele informacije i
komuniciraju sa građanima kao i
privatnog i treceg sektora.
Korišcenje društvenih medija (npr.
blogovi, Facebook, Twitter, i
YouTube ) je planirana zajedno sa
univerzitetskim i agencijom za
komunikaciju.
Akcija Ključni
pokazatelji
performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.1.3
Stvaranje i sprovođenje aktivnosti
podizanja svesti i komuniciranja
kao i organiziranje kampanji
podizanja javne svesti o štetnim
uticajima kao i o sprečavanju
neformalne ekonomije i
finansijskog kriminala. Akcije će
staviti na uvid identifikovane
sektore i ogranke za Procenu
Rizika na nacionalnom nivou za
Sprečavanje Pranja Novca i
Finansiranja Terorizma.
Aktivnosti
podizanja
svesti i
komuniciranja
da se stvaraju
do datuma
31.1.2014 i da
se sprovode
do datuma
31.12.2018.
Ministarstvo
Finansija
Radna grupa
na vladinom
nivou,
Ministarstvo
Unutrašnjih
Poslova,
Ministarstvo
Pravde,
Ministarstvo
Trgovine i
Industrije,
JFI-K, Carina
Kosova,
Policija
Kosova,
Tužilački
Savet
Kosova,
Poreska
Administracij
a i ostale
relevantne
institucije,
sindikati,
NVO,
Nacionalni
Koordinator
K4 - 2018
€ 150 000
Aktivnosti podizanja svesti i
komuniciranja će biti integralni deo
Nacionalne Strategije i njenog
Akcionog Plana 2014-2018. Da se
organizuju kampanje podizanja
javne svesti u saradnji sa javnim,
privatnim i trećim sektorom. Da se
identifikuju ciljane Grupe za
kampanje podizanja svesti kao i
sprovođenje započetih akcija.
Akcije će ciljati osetljive sektore
(zdravstvenu negu, pravni / sudski
sistem, politike partije, vladu i
graničnu/carinsku kontrolu) i
ogranke (biznis izgradnje, biznis
nekretnina i tačke (stanice)
goriva).
Određen je jedan nacionalni dan
za Borbu protiv Neformalne
Ekonomije. Zainteresovane strane
organiziraju javna događanja kod
šire publike u školama i
univerzitetima, tržištima, tržišnim
centrima, itd. cilj je da se
razgovara sa ljudima i za davanje
prikladne informacije o
sprečavanju neformalne
Akcija Ključni
pokazatelji
performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
ekonomije pružanjem prostih
primera u stilu “uvek tražite račun”
kao i isticanjem pojedinačne
odgovornosti u stilu “Obezbedite
se da uzmete jedan prikladni
ugovor o zapošljavanju”. Materijal
je planiran u saradnji sa jednim
univerzitetom ili agencijom za
komunikaciju.
Odgovorni autoriteti za borbu
protiv neformalne ekonomije kao i
ekonomskog i finansijskog
kriminala organiziraju javna
dešavanja na redovnim
osnovama za ispunjenje ciljeva
glavnih ciljeva, za raspravu sa
njima i da šire tačne informacije.
Materijali treba da se razvijaju u
saradnji sa Ministarstvom
Obrazovanja.
Istražene su mogućnosti za
pokretanje jedne televizijske serije
dokumentaraca autoriteta koji se
bore protiv neformalne ekonomije
kao i finansijskog i ekonomskog
kriminala. Koncept je razvijen u
Akcija Ključni
pokazatelji
performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
saradnji sa televizijskim kanalima,
kompanijama produkcije i
autoriteta.
2.1.4 Stvaranje komuniciranja kao
integralni deo nastavnog plana
obuke relevantnih institucija na
javnom, privatnom i trećem
sektoru, u borbi protiv neformalne
ekonomije i finansijskog kriminala.
Obuka za integrisano komuniciranje i planirani moduli će se poslati do datuma 30.6.2015 i da se uređuju do datuma 31.12.2015.
Ministarstvo
Finansija
Radna grupa na vladinom nivou, Ministarstvo Finansija, Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Ministarstvo Pravde, Ministarstvo Trgovine i Industrije, JFI–K, Carina, Policija Kosova, Tužilački Savet Kosova i Poreska Administracija, Nacionalni Koordinator
K2 - 2015
Ne
Odeljenje za komunikacije u okviru Ministarstva Finansija će koordinirati sa institutima za obuku kako bi se osiguralo da komunikacija je integrisana u programe obuke nadležnih institucija javnog, privatnog i trećeg sektora, koji su angažirani u borbi protiv neformalne ekonomije i protiv finansijskog kriminala. Ministarstvo, u saradnji sa univerzitetom, će olakšati modul obuke za menadžere i službenike za komunikacije raznih zainteresovanih organizacija. Fokus je na podizanje svesti o komunikaciji, obuku za medije, smernice za komunikaciju,upotreba društvenih alata u planiranju i komunikaciju kako bi se osiguralo da komunikacija se uzima u obzir u strateškom planiranju za promovisanje efikasne primene.
Akcija Ključni
pokazatelji
performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.2 Jačanje sprečavanja kao i borbe protiv neformalne ekonomije i finansijskog kriminala, uz poboljšavanje transparentnosti, polaganje računa, dobrog upravljanja i socijalnog partnerstva
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
2.2.1 Stvaranje i Sprovođenje Nacionalne Strategije i Plana Delovanja za sprečavanje neformalne ekonomije i finansijskog kriminala. Razvoj standardizovanog mehanizma za nadzor procesa sprovođenja i za pregled programa. Program na nacionalnom nivou treba da se fokusira na razvoju svesti, sprečavanju, otkrivanju i primenjivanju, izgradnji kapaciteta, međunarodnoj saradnji i pravnog okvira.
Nacionalna
Strategija i
Plan
Delovanja da
se stvaraju do
datuma
31.1.2014 i da
se primenjuju
do datuma
31.12.2018
Ministarstvo
Finansija
Ministarst
vo
Pravde,
Ministarst
vo
Unutrašnji
h Poslova,
Ministarst
vo
Trgovine i
Industrije,
Carina,
Kancelarij
a
Državnog
Tužilaštva
, Poreska
Administra
cija,JFI -
K,
Centralna
Banka
Kosova,
Policija
Kosova,
K4 - 2018
Ne
Nacionalna Strategija i Plan Delovanja
su stvoreni, primenjeni, nadgledani
strateški programi i Plan Delovanja,
zajedno sa relevantnim institucijama
na javnom, privatnom i trećem sektoru
na Kosovu za poboljšanje kapaciteta
javnog sektora i podsticanje učešća
privatnog i trećeg sektora.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
Agencija
Protiv
Korupcije,
privatni
sektor,
NVO
2.2.2 Podsticanje učešća društva u
sprečavanju neformalne
ekonomije i finansijskog
kriminala, uključujući ih u
kreiranju, primeni, nadgledanju i
pregledu Nacionalne Strategije i
Plana Delovanja za sprečavanje
neformalne ekonomije i
finansijskog kriminala.
Nacionalna
Strategija i
Plan
Delovanja da
se stvaraju do
datuma
31.1.2014 i da
se primenjuju
do datuma
31.12.2018
Ministarstvo
Finansija
Ministarst
vo
Pravde,
Ministarst
vo
Unutrašnji
h Poslova,
Ministarst
vo
Trgovine i
Industrije,
Carina,
Kancelarij
a
Državnog
Tužilaštva
, Poreska
Administra
cija,JFI -
K,
Centralna
K1 - 2014
Ne
Razvijaće se metode rada u vezi sa
osnivanjem, primenom, nadgledanjem
i pregledom Nacionalne Strategije i
Plana Delovanja za sprečavanje
neformalne ekonomije i finansijskog
kriminala radi podsticanja učešća
društva.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
Banka
Kosova,
Policija
Kosova,
Agencija
Protiv
Korupcije,
privatni
sektor,
NVO
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
2.2.3 Imenovanje jedne Radne Grupe
na vladinom nivou za kreiranje,
primenu, nadgledanje i pregled
Nacionalne Strategije i Plana
Delovanja za sprečavanje
neformalne ekonomije i
finansijskog kriminala. Radna
Grupa treba da se pomaže od
jednog stalnog sekretarijata koji
treba da se sastoji od
predstavnika na visokom nivou
Vlade i javnog, privatnog i trećeg
sektora.
Radna Grupa
i Sekretarijat
da se osnivaju
i da budu u
funkciji do
datuma
31.1.2014.
Ministarstvo
Finansija
Ministarst
vo
Pravde,
Ministarst
vo
Unutrašnji
h Poslova,
Ministarst
vo
Trgovine i
Industrije,
Carina,
Kancelarij
a
Državnog
Tužilaštva
, Poreska
Administra
cija,JFI -
K,
Centralna
Banka
Kosova,
Policija
Kosova,
Agencija
Protiv
Korupcije,
sektor
privat,
NVO
K4 - 2014
5 000€
Imenovane su Radne Grupe na
Centralnom Nivou i Sekretarijat za
stvaranje, primenu, nadgledanje i
pregled Nacionalne Strategije i Plana
Delovanja.
Metode rada Radne Grupe na
vladinom nivou i njegovog
Sekretarijata su standardizovani od
Vlade.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
2.2.4 Da se obavi jedna procena
delokruga i stepena neformalne i
sive ekonomije na Kosovu koja
bi činila osnovu za procenu
uticaja i efikasnosti delovanja za
sprovođenje strategije i Plana
Delovanja.
Procena da se
obavi do
datuma
31.12.2014.
Ministarstvo
Finansija
Ministarstvo Pravde, Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Ministarstvo Trgovine i Industrije, Carina, Kancelarija Državnog Tužilaštva, Poreska Administracija,JFI - K, Centralna Banka Kosova, Policija Kosova, Agencija Protiv Korupcije, privatni sektor, NVO
K4 - 2014
Ne
Obavljene su zadnje procene u vezi sa stepenom neformalne i sive ekonomije u godinama 2007-2008 na Kosovu. Strateško i operativno planiranje zahteva više informacija koja su ažurirana u vezi sa okruženjem delovanja.
Potrebno je da se proceni osnova za mere primene Nacionalne Strategije i Plana Delovanja za sprečavanje neformalne ekonomije i pranja novca, finansiranja terorizma i finansijskog kriminala.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
2.2.5 Proširenje poreske osnovice na
Kosovu kako bi se zaštitili fiskalni
interesi države, osiguraju prava
radnika i da se osigura zdrava
konkurencija na sferi biznisa.
Plan primene
izrađen do
datuma
31.10.2014 i
primenjena
akcija do
datuma
31.12.2015
Poreska
Administracij
a
Ministarstvo Finansija, Ministarstvo Rada i Socijalne Zaštite, Policija Kosova, Opštine
K4 – 2015
Ne
Poreska Administracija Kosova i Ministarstvo Finansija zajedno sa Inspektoratom Rada, Ministarstvom Rada i Socijalne Zaštite, Policijom Kosova i opštinama treba da pripreme jednu analizu za identifikaciju rizika poreskog odstupanja i neformalne ekonomije kao i najugroženijih sektora biznisa do datuma 31.10.2014. Na osnovu rezultata analiza, Poreska Administracija treba da pripremi jedan godišnji plan na terenu za 2015 godinu zajedno sa Ministarstvom Finansija, Inspektoratom Rada, Ministarstvom Rada i Socijalne Zaštite, Policijom Kosova i opština do datuma 31.10.2014. Zajednička istraživanja treba da se zasnivaju na postojeće zakonodavstvo relevantnih autoriteta i memorandumima saradnje. Zajednička istraživanja treba da se primenjuju tokom 2015 godine od strane ekipa zajedničkih istraživanja koje se sastoje od predstavnika Poreske Administracije, Inspektorata Rada, Policije Kosova i Opština.
Pravni okvir i ostali relevantni
instrumenti treba da se procene na
osnovu nalaza zajedničkih ispitivanja i
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
da se menjaju prema potrebi.
2.2.6 Primena Kodeksa Ponašanja za
institucije na javnom sektoru radi
osiguranja transparentnosti,
odgovornosti i integriteta.
Osnivanje, pregled i promena
sektorskih uredbi za osiguranje
primene Kodeksa Ponašanja.
Procena
potreba da se
pripremi do
datuma
31.12.2014 i
aktivnost da
se primeni do
datuma
31.12.2018.
Ministarstvo
Javne
Administracij
e
Relevantn
e javne
institucije
K4 - 2018
Ne
Primenjeni su Kodeksi Ponašanja i
stvoreni su, pregledani i primenjene
specifične sektorske uredbe o
transparentnosti, odgovornosti i
integriteta u javnim institucijama,
posebno u vezi sa najugroženijim
sektorima koji su identifikovani kod
Procene Rizika na nacionalnom nivou
za Sprečavanje Pranja Novca i
Finansiranje Terorizma.
2.2.7 Obavljanje jedne procene o
zajedničkom upravljanju u javnim
preduzećima i privatnom sektoru
sa ciljem primene načela
zajedničkog upravljanja u okviru
preduzeća.
Izveštaj
procene da se
pripremi do
datuma
31.12.2014.
Ministarstvo Finansija
Ministarstvo Trgovine i Industrije, Ministarstvo Ekonomskog Razvoja, Kancelarij
K4 - 2014
Ne
Dobro upravljanje poboljšava
performansu kompanija i njihovu
sposobnost za konkurisanje kao i
mogućnost za dobijanje dodatnog
kapitala. Dobro upravljanje povećava
sprečavanje neformalne ekonomije i
finansijskog kriminala.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
a Generalnog Revizora, Privredna Komora, Univerziteti
2.2.8 Stvaranje jednog priručnika za
zajedničko upravljanje za mala i
srednja preduzeća za podršku i
povećanje njihove performanse,
mogućnost da kompletiraju i da
uzimaju kapital i podrže nadzor i
izveštavanje KRFK.
Jedinica da se osnuje i da počinje sa delovanjem do datuma 31.12.2014 i priručnik zajedničkog upravljanja da se izradi do datuma 31.12.2018.
Ministarstvo Finansija
Ministarstvo Trgovine i Industrije, Ministarstvo Ekonomskog Razvoja, Kancelarija Generalnog Revizora, Privredna Komora, Univerziteti
K4 - 2018
Ne
Identifikovani su najugroženiji ogranci i pripremljene su uredbe za specifične ogranke od KRFK za povećanje dobrog upravljanja u interesu ulagača. Dobro upravljanje povećava sprečavanje neformalne ekonomije i finansijskog kriminala.
Stvaranje jednog priručnika zajedničkog upravljanja za mala i srednja preduzeća za povećanje njihove performanse, sposobnosti za konkurisanje i uzimanja kapitala.
Izradiće se jedan priručnik Zajedničkog
Upravljanja u saradnji sa stručnjacima
KRFK, Privrednom Komorom, JFI - K i
Policijom Kosova i NVO. Priručnik će
se zasnivati na najboljim praksama na
ovom polju.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
2.2.9 Primena inspekcija na mestu
događaja za procenu etičkih
kodova i unutrašnjih specifičnih
sektorskih uredbi garantirajući
transparentnost, polaganje
računa i integritet u
zdravstvenom osiguranju,
pravnom/sudskom sistemu,
političke partije, vladu,
granična/carinska kontrola i
ostali sektori u potrebi koji su
identifikovani u Proceni
nacionalnog rizika za
Sprečavanje Pranja Novca i
Finansiranje Terorizma.
Inspekcija na
mesto
događaja da
pripremi i da
počinje sa
primenom do
datuma
31.12.2018.
.
Vlada,
Kancelarija
Generalnog
Revizora,
Ministarst
va,
opštine
K4 - 2018
Ne
Inspekcije za procenu primene etičkih
kodeksa kao i postojanje i primenu
unutrašnjih uredbi javnog sektora,
osiguravajući transparentnost,
odgovornost i integritet u
identifikovanih javnih institucija koje su
identifikovane kao najugroženije,
planovi za inspekciju na mesto
događaja su pripremljeni i inspekcije
su počele od strane Kancelarije
Generalnog Revizora.
2.2.10 Primena aktivnosti nadzora
usklađenosti radi procene
KPP/LFT izveštavajući
usklađenost subjekata sa
zakonom o sprečavanju pranja
novca i finansiranja terorizma.
Plan nadzora
usklađenosti
da se pripremi
i da se počinje
sa primenom
do datuma
31.12.2014 i
JFI-K,
Centralna
Banka
Kosova,
Ostali
Autoriteti
za
nadgledan
K4 - 2018
Ne
Aktivnosti koje se fokusiraju na
najugroženije sektore (zdravstvena
nega, pravni / sudski sistem, političke
partije, Vlada i granična/carinska
kontrola) i ogranci (biznisi izgradnje,
biznisi nekretnina i tačke (stanice
goriva) koje su identifikovane u
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansij
ski
troškovi
i izvori
finansira
nja
Komentari
delovanje da
se primenjuje
do datuma
31.12.2018.
je
Proceni Rizika na nacionalnom nivou
treba da bude prioritet. Identifikovane
su ugrožene Institucije, pripremljeni su
planovi za nadzor aktivnosti
usklađenosti i primenu aktivnosti
nadgledanja usklađenosti počevši od
JFI - K.
2.2.11 Sprovođenje procena
specifičnog rizika za ogranak ili
sektor, uz fokusiranje na ogranke
i sektore koji su najugroženiji što
se tiče pranja novca i
finansiranja terorizma. Treba da
se proceni i obezbedi njihova
usklađenost sa Zakonom o
sprečavanju pranja novca i
finansiranja terorizma.
Planovi za
procenu
specifičnog
rizika za
ogranak i
sektor da su
pripremljeni i
njihova
primena da
se počinje
datumom
31.12.2014 i
Delovanje da
se primeni do
datuma
31.12.2018.
JFI-K
Centralna
Banka
Kosova i
ostali
autoriteti
nadgledan
ja
K4 - 2014
Ne
Ugrožene institucije su identifikovane, planovi za procenu specifičnog rizika za ogranak i sektor su pripremljeni i JFI - K je počeo sa njihovom primenom. Rezultati Procene Rizika na Nacionalnom Nivou treba uzeti u obzir tokom identifikacije ugroženih sektora i ogranaka. Informacija koja se zasniva na proceni
rizika za ogranak i sektor će se koristiti
tokom izrade i izmene Strategije i
Plana Delovanja kao i tokom
obavljanja ostalih aktivnosti prevencije.
2.2.12 Sprovođenje procena
specifičnog rizika za ogranak i
sektor, sa fokusiranjem na
najugroženije ogranke i sektore
nad neformalnom ekonomijom i
finansijskog kriminala sa ciljem
primene prikladnih mera
ispravaka i za osiguranje njihove
potpune usklađenosti sa pravnim
okvirom.
Planovi za
procenu
specifičnog
rizika za
ogranak i
sektor da su
pripremljeni i
njihova
primena da
se počinje
datumom
31.12.2014 i
Delovanje da
se primeni do
datuma
31.12.2018
Ministarstv
o Finansija
Ministarst
vo Rada i
Socijalne
Zaštite,
Poreska
Administra
cija
Kosova,
Policija
Kosova,
NVO
K4 - 2014
Ne
Ugrožene institucije su identifikovane, planovi za procenu specifičnog rizika za ogranak i sektor su pripremljeni i JFI - K je počeo sa njihovom primenom. Rezultati Procene Rizika na Nacionalnom Nivou treba uzeti u obzir tokom identifikacije ugroženih sektora i ogranaka. NVO da se mobilišu za razvoj
specifičnih studija za ogranak i
regionalne intervjue.
Informacija koja se zasniva na proceni
rizika za ogranak i sektor će se koristiti
tokom izrade i izmene Strategije i
Plana Delovanja kao i tokom
obavljanja ostalih aktivnosti prevencije.
2.2.13 Određivanje jedne godišnje
nagrade za zajedničko
upravljanje za ohrabrivanje
domaćih kompanija da obavljaju
njihovo delovanje u skladu sa
načelima zajedničkog
upravljanja.
Politika
davanja
nagrade je
stvorena i da
bude u
upotrebi do
datuma
31.12.2014.
Ministarstv
o Trgovine
i Industrije
Ministarst
vo
Finansija
K4 - 2014
15.000 €
Davanje jedne godišnje nagrade bi
ohrabrilo domaću uštedu na tržištu
kapitala i izgradilo bi poverenje
ulagača, deoničara i celog društva.
2.3 Promovisanje procedura inteligencije, istraživanja, krivičnog gonjenja, sudskog gonjenja, i primene za pranje novca, finansiranje terorizma i drugih finansijskih krivičnih dela
Akcija Ključni
pokazatelji
performan
se
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.3.1 Organiziranje JFI – K radi
odražavanja novih zadataka i
zahteva agencije koja su
predviđena zakonom, na osnovu
njegovog okruženja
funkcionisanja.
Sa akcijom
da se
počinje na
datum
31.12.2014
i da se
primeni na
datum
31.12.2018
JFI-K - K4 - 2014
Ne
Organiziranje JFI – K je izvršeno radi
odražavanja novih zadataka i
zahteva agencije koja su predviđena
zakonom, na osnovu njegovog
okruženja funkcionisanja.
2.3.2 Prikladno izdvajanje izvora za
JFI - K, Centralnu Banku, Carinu
i Poresku Administraciju radi
obezbeđenja potpune primene
izmenjenog Zakona za
sprečavanje pranja novca i
finansiranja terorizma.
Zahtevi JFI
- K,
Centralne
Banke i
Poreske
Administra
cije za
izvore da
bude
određeno i
sa
izdvajanje
m izvora da
se počinje
do datuma
31.12.2014
i da je
Ministarstvo
Finansija
JFI-K,
Centralna
Banka,
Poreska
Administra
cija, Carina
K4 - 2014
25 000 €
JFI-K, Centralna Banka, Carina i
Poreska Administracija treba da
imaju izvore koji su u skladu sa
novim zahtevima Zakona o
sprečavanju pranja novca i
finansiranja terorizma, posebno što
se tiče nadgledanja usklađenosti.
Akcija Ključni
pokazatelji
performan
se
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
Akcija
primenjena
do datuma
31.12.2018
.
2.3.3 Stvaranje Standardnih
Operativnih Procedura za
aktivnosti nadzora usklađenosti
JFI - K.
Sa akcijom
da se
počinje i da
bude
primenjena
do datuma
31.12.2018
31.12.2014
.
JFI-K CBK K4 - 2014
Ne
Standardne Operativne Procedure
za nadgledanje usklađenosti bi
pojačalo funkcije JFI - K.
2.3.4 Da se obezbedi da finansijska
istraživanja, identifikacija i
istraga o krivičnom delu kao i
korišćenje privremenih mera
zaplene su integrisane na
sistematski način na planiranju
svakog krivičnog istraživanja,
stvarajući Standardne
Operativne Procedure u vezi sa
planiranjem teških i zamršenih
krivičnih dela.
Standardi
da su
izrađeni i
sa
sprovođenj
em da se
počinje do
datuma
31.12.2014
.
Policija
Kosova
Carina,JFI
- K,
Kancelarija
Državnog
Tužilaštva
Poreska
Administra
cija
Agencija
Protiv
Korupcije
Nacionalni
Koordinator
K4 - 2014
Ne
Finansijsko istraživanje, identifikacija
i istraga krivičnog dela kao i
korišćenje mera privremene zaplene
treba da se koriste na sistematičan
način u što je pre moguće u ranijim
fazama krivičnog dela, pomažući na
taj način istrazi kako bi jasno
argumentirali činjenično stanje i da
olakšavaju sudske presude za
izvršena krivična dela. Tužilaštvo,
policija, Carina i Poreska
Administracija treba da izrade
zajedničke Standardne Operativne
Procedure u vezi sa planiranjem
teških i zamršenih krivičnih dela,
uključujući i finansijske istrage.
Akcija Ključni
pokazatelji
performan
se
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.3.5 Izrada Standardnih Operativnih
Procedura u vezi sa Radnom
Grupom inteligencije i
zajedničkih procesa otkrivanja za
autoritete primene zakona sa
ciljem povećanja strateške i
operativne saradnje i
koordinaciju istraga finansijskog
kriminala kao i za razvijanje
metoda za prioritete teškog
finansijskog kriminala.
Standardi
da su
izrađeni i
njihovo
sprovođenj
e da počne
do datuma
31.12.2014
i akcija da
bude
primenjena
do datuma
31.12.2018
.
Policija
Kosova
Carina,JFI
- K,
Kancelarija
Državnog
Tužilaštva
Poreska
Administra
cija
Agencija
Protiv
Korupcije
Nacionalni
Koordinator
K4 - 2018
Jone
Stvaranje jedne Zajedničke Radne
Grupe Inteligencije uz učešće
najmanje ovih institucija: Policije
Kosova, Carine,JFI - K, Javno
Tužilaštvo, Poreska Administracija i
Agencija Protiv Korupcije. Delovanje
Radne Grupe treba da se zasniva na
standardizovane procedure. Ona bi
zamenila službenika za vezu i
uštedela bi izvore pošto analiza
inteligencije bi se pružila od
autoriteta primene zakona sa jedne
tačke koja se sastoji od potrebne
nacionalne ekspertize i pristupa na
bazi podataka dotičnih autoriteta
2.3.6 Izrada jedne Procedure sa
Zajedničkim Ciljem kako bi
autoriteti primene zakona i
tužilaštvo identifikovali teške
finansijske prestupe i ostalo,
odredili prioritete što se tiče
njihovih istraga, slagali se u vezi
sa operativnim odgovornostima i
povećali saradnju i koordinaciju.
Standardi
da budu
izrađeni i
sprovođenj
e da
počinje do
datuma
31.12.2014
i akcija da
Policija
Kosova
Carina,JFI
- K,
Kancelarija
Državnog
Tužilaštva
Poreska
Administra
cija
Agencija
K4 - 2014
Ne
Stvaranje jedne standardizovane
procedure odabiranja uvezano sa
ciljevima teških krivičnih dela kako bi
sprečavanje teških finansijskih
krivičnih dela bila efektivnija, kako bi
se smanjilo udvostručavanja
aktivnosti i da primena zakona imala
efektivne troškove, gde bi se koristilo
specijalizirano osoblje različitih
Akcija Ključni
pokazatelji
performan
se
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
bude
primenjena
do datuma
31.12.2018
.
Protiv
Korupcije
Nacionalni
Koordinator
autoriteta za istragu i davanje
prioriteta slučajevima.
2.3.7 Stavljanje u upotrebu
standardizovane procedure za
osnivanje istražnih timova od
mnogo agencija kako bi se
povećala operativna efikasnost,
saradnja i koordinacija.
Standardi
da budu
izrađeni i
sprovođenj
e da
počinje do
datuma
31.12.2014
i akcija da
bude
primenjena
do datuma
31.12.2018
.
Policija
Kosova
Carina,JFI
- K,
Kancelarija
Državnog
Tužilaštva
Poreska
Administra
cija
Agencija
Protiv
Korupcije
Nacionalni
Koordinator
K4 - 2014
Ne
Standardizovana procedura za
osnivanje istražnih timova od mnogo
agencija da se pripremi sa ciljem da
sprečavanja i istraživanja teških
finansijskih prestupa bilo efektivnije,
da smanji udvostručavanja aktivnosti
i da primena zakona imala efektivne
troškove, gde bi se koristilo
specijalizirano osoblje raznih
autoriteta za istragu i davanje
prioriteta slučajevima.
2.3.8 Osnivanje jedne Jedinice za
Istraživanje Porekla Imovine u
okviru Policije Kosova, Carine i
Poreske Administracije kako bi
se pojačalo traganje i zaplena
prihoda od kriminalnih radnji.
Jedinica da
bude
formirana i
akcija
počinje do
datuma
31.12.2014
i akcija da
bude
primenjena
do datuma
Policija
Kosova,
Carina,
Poreska
Administracija
Ministarstv
o
Unutrašnjih
Poslova,
Ministarstv
o Finansija,
Nacionalni
Koordinator
K4 - 2014
Ne
Jedna posebna funkcija za
Istraživanje Porekla Imovine u okviru
Policije Kosova, Carine i Poreske
Administracije bi povećalo istragu i
vračanje prihoda sa teških
finansijskih kriminalnih radnji i ostalo.
Radni procesi ovih funkcija trebaju
biti standardizovani kroz jednu
Standardnu Operativnu Proceduru.
Jedinica za Vračanje Imovine u
okviru Policije Kosova će delovati
Akcija Ključni
pokazatelji
performan
se
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
31.12.2018
.
kao jedna Kancelarija za Vračanje
Imovine (KVI) kao što se određuje
Odlukom 2007/845/JHA Saveta
Evropske Unije, datum 6 decembar
2007
2.4 Jačanje kapaciteta Relevantnih Institucija
Akcija Ključni
pokazatelji
performans
e
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.4.1 Poboljšanje Performanse,
Budžeta i Procedura za
Planiranje Ljudskih Resursi
relevantnih autoriteta,
razvijanjem strateškog planiranja
i raspodelu izvora. Za povećanje,
nadgledanje i merenje
efikasnosti inteligencije, istragu
porekla imovine, otkrivanje,
istragu, krivično gonjenje, oštre
mere, sudske procedure i
primena mera u vezi sa
finansijskim kriminalom je važno
da sa uspostave ciljevi i ključni
Procedure e
planiranja
performans
e da budu
izrađene i
primenjene
do datuma
31.12.2014 i
akcija da
bude
primenjena
do datuma
31.12.2018.
Ministarst
vo
Pravde,
Ministarst
vo
Unutrašnj
ih
Poslova,
Ministarst
vo
Finansija
Policija
Kosova, Carina
Kosova,JFI - K,
Kancelarija
Javnog
Tužilaštva,
Poreska
Administracija,
Agencija Anti
Korupcije,
Agencija za
upravljanje
oduzete i
zaplenjene
K4 - 2018
Ne
Upravljanje strateških i operativnih aktivnosti različitih organa je neophodno za obezbeđenje efikasnog izdvajanja javnih sredstava i resursa. Da biste poboljšali inteligenciju, praćenje sredstava, otkrivanje, istragu, krivično gonjenje, mere prinude, sudske i izvršne mere u odnosu na finansijski kriminal, procedure budžetiranja i planiranja, performansa relevantnih javnih institucija treba da budu standardizovani i razvijani kako bi se obezbedilo uspostavljanje zajedničkih ciljeva.
Akcija Ključni
pokazatelji
performans
e
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
pokazatelji performanse koji su
verodostojni. Raspodela resursi
treba da se povezuje sa
faktičnim određivanjem ciljeva.
Krivična procedura treba da se
podeli u tri faze, koje su: istraga
prethodne procedure, tužilaštvo i
sudski procesi. Svako od njih
treba da ima specifične ciljeve i
pokazatelje performanse u vezi
sa finansijskim kriminalom.
imovine,
Nacionalni
Koordinator
Krivični proces treba podeliti na preliminarne istrage, krivično gonjenja i sudski postupak. Svi oni bi trebalo da imaju specifične ciljeve i ključne indikatore performanse u vezi sa finansijskim kriminalom. Oni su identifikovani u Aneksu 1 Akcionog plana.
2.4.2 Održavanje obuke što se tiče
sprečavanja i otkrivanja
neformalne ekonomije i
finansijskog kriminala,
usvajanjem sekundarnog
zakonodavstva koje definiše
mandat, odgovornosti i strukturu
Instituta Ekonomskog Kriminala.
Potpisivanje Memoranduma
Razumevanja između Policije
Kosova, Carine Kosova, Poreske
Administracije Kosova, Kosovske
Akademije za Javnu Bezbednost
i ostalih institucija koje pružaju
doprinos za organiziranje i
resurse što se tiče Instituta
Ekonomskog Kriminala.
Sekundarno
zakonodavs
tvo što se
tiče Instituta
Ekonomsko
g Kriminala
je usvojen i
Memorandu
mi
Razumevanj
a su
potpisani sa
institucijama
koje daju
doprinos.
Ministarst
vo
Finansija,
Ministarst
vo
Unutrašnj
ih
Poslova
Nacionalni
Koordinator,
Policija
Kosova, Carina
Kosova,
Poreska
Administracija
Kosova,JFI - K,
Agencija Anti-
Korupcije
Kosova,
Centralna
Banka Kosova,
Sudski Savet
Kosova,
Kosovska
Akademije za
Javnu
Bezbednost,
K2 –
2014
3 000 €
Strategija za Sprečavanje Pranja
Novca i Finansiranje Terorizma
2012-2015 zahteva osnivanje
Instituta Ekonomskog Kriminala kao
funkcija koordiniranja za obuku u vezi
sa ekonomskim kriminalom. Institut
Ekonomskog Kriminala je počela sa
obukom u 2013 godinom. Kako bi se
formalizirao proces osnivanja
Instituta Ekonomskog Kriminal
potrebno je da se definiše njen
mandat, odgovornosti i struktura.
Memorandumi Saradnje se zahteva
da se potpišu sa institucijama koje
pružaju svoj doprinos radi osiguranja
ljudskih i finansijskih resursi za
Institut Ekonomskog Kriminala i radi
definiranja usluga obuke zahteva se
od Instituta Ekonomskog Kriminala
Akcija Ključni
pokazatelji
performans
e
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
Sudski Institut
Kosova.
da pruža doprinos u javnim
institucijama.
2.4.3 Stvaranje Strategije i Programa
za procenu zajedničkih potreba
za dotične institucije javnog,
privatnog i trećeg sektora u vezi
sa sprečavanjem i otkrivanjem
neformalne ekonomije i
finansijskog kriminala.
Aranžiranja obuke treba da
odražavaju rezultate Procene
Rizika na Nacionalnom nivou o
Pranju Novca i Finansiranju
Terorizma 2013
Strategija i
Program za
procenu
Potreba za
Obuku da
budu
izrađeni do
datuma
31.1.2014 i
procedura
da bude
uređena do
datuma
31.12.2014.
Institut
Ekonoms
kog
Kriminala
Relevantna
Ministarstva,
Institut
Ekonomskog
Kriminala,
Sudski Institut
Kosova,
Kosovska
Akademija za
Javnu
Bezbednost,
Nacionalni
Koordinator i
predstavnici
trećeg sektora
K4 -
2014 30 000 €
Program obuke treba da bude
dizajniran, realizovan, ocenjen i
pregledan u saradnji između
koordinatora obuke saradnju
relevantnih javnih institucija, instituta
ekonomskog kriminala, Kosovskog
Instituta za Pravosuđe (KIP),
Kosovskoj akademiji za javnu
bezbednost ( KAJB ) Kosovskog
Instituta za Javnu Administraciju
(KIJA), i relevantni predstavnici
privatnog i trećeg sektora. Cilj je da
se poveća kapacitet javnog sektora i
promovisanje učešća privatnog i
trećeg sektora.
2.4.4 Stvaranje standardizovane
procedure za regrutaciju, obuku i
certifikaciju policajaca i ostalih
stručnjaka radi dobijanja
ovlašćenja za obavljanje
Kompjuterske Analize, kao što
se određuje Članom 147 Zakona
o Krivičnom Postupku Republike
Kosova ( Br. 04/L-123). Radni
Standardizo
vana
Procedura
za
regrutaciju
obuke i
certifikaciju
ovlašćenih
kompjutersk
Ministarst
vo
Unutrašnj
ih
Poslova
Ministarstvo
Pravde,
Ministarstvo
Finansija,
Policija
Kosova,
Tužioci, Sudovi
JFI - K, Carina
Kosova,
K4 - 2014
Ne
Član 147 Zakonika o krivičnom
postupku Republike Kosova zahteva
da svaki pregled ili finansijska analiza
određena prema gore pomenutog
Člana da se podvrgava pravilima
analize stručnjaka i dokaza prema
Članovima 136-142 o krivičnom
postupku. Državni tužilac može
ovlastiti službenika ili stručnjaka za
Akcija Ključni
pokazatelji
performans
e
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
proces ovlašćenih kompjuterskih
analitičara treba da se
standardizuje kroz jedne
Standardne Procedure
Delovanja.
ih
analitičara
da bude
izrađen do
datuma
30.4.2014,
Standardna
Procedura
Delovanja
za Proces
rada
kompjutersk
ih
analitičara
da bude
izrađen do
datuma
30.6.2014 i
prvi
Kompjutersk
i Analitičar
da bude
regrutiran,
obučavan i
certifikovan
do datuma
31.12.2014.
Nacionalni
Koordinator,
Institut
Ekonomskog
Kriminala
analizu, ispita i istraži informacije ili
podatke sadržane u kompjuteru,
sredstva elektronskog čuvanja
podataka ili slične opreme. Ovlašćeni
stručnjak mora imati obrazovanje,
obuku ili iskustvo u kompjuterske
forenzičke analize i istraživanja.
Akcija Ključni
pokazatelji
performans
e
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.4.5 Stvaranje standardizovane
procedure za regrutaciju, obuku i
certifikaciju policajaca i ostalih
stručnjaka radi dobijanja
ovlašćenja za obavljanje
Finansijske Analize kao što se
određuje Članom 148 Zakona o
Krivičnom Postupku Republike
Kosova ( Br. 04/L-123). Radni
proces ovlašćenih kompjuterskih
analiza treba da se standardizuje
kroz jednu Standardnu
Proceduru Delovanja.
Standardizo
vana
Procedura
za
regrutaciju
obuke i
certifikacije
ovlašćenih
finansijskih
analista da
budu
izrađeni do
datuma
30.4.2014,
Standardna
Procedura
Delovanja
za Proces
rada
finansijskih
analista da
bude
izrađeno do
datuma
30.6.2014 i
prvi
Finansijski
Analista da
bude
regrutiran,
Ministarst
vo
Unutrašnj
ih
Poslova
Ministarstvo
Pravde,
Ministarstvo
Finansija,
Policija
Kosova,
Tužioci,
Sudovi,JFI - K,
Carina Kosova,
Nacionalni
Koordinator,
Institut
Ekonomskog
Kriminala
K4 - 2014
Ne
Član 148 Zakonika o Krivičnom
Postupku Republike Kosova zahteva
da svaku analizu ili finansijsko
razmatranje prema gore pomenutom
članu da se podvrgava pravilima
stručne analize i dokaza u Članovima
136-142 o krivičnom postupku.
Policija ili ovlašćeni stručnjak mora
biti obrazovan, obuku ili iskustvo u
finansijskoj analizi i računovodstvo.
Akcija Ključni
pokazatelji
performans
e
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
da obavlja
obuku i da
bude
certifikovan
do datuma i
31.12.2014
2.4.6 Rast kvaliteta krivičnih procedura
i kapaciteta relevantnih autoriteta
kroz:
Obavljanja jedne procene i osiguranje pravovremenog pristupa na podacima Civilnog Registra za JFI - K, Policiju Kosova, Carina Kosova, Poresku Administraciju, Tužioce i Sudove;
Organiziranje tehničkog povezivanja između JFI - K, Policiji Kosova, Carina Kosova, Poreske Administracije, Tužioca i sudova na bazi podataka Civilnog Registra;
Obavljanje jedne procene i tehničkog organiziranja u vezi sa sistemima IT između JFI - K, Policije Kosova, Carine Kosova, Poreske Administracije, Tužioca i
Procena da
bude
obavljena
do datuma
31.12.2015 i
tehničko
rešenje da
bude
primenjeno
do datuma
31.12.2018.
Ministarst
vo
Unutrašnj
ih
Poslova
Ministarstvo
Pravde,
Ministarstvo
Finansija,
Policija
Kosova,
Tužioci,
Sudovi, JFI - K,
Carina,
Nacionalni
Koordinator
K4 - 2015
Ne
Važno je sa gledišta pravnih načela
da se osigura da krivične procedure
dotaknu potrebna lica. Pravovremeni
pristup na podacima Civilnog
Registra je suštinski deo ovog
procesa. Sa druge strane, primena
mera za sprovođenje zakona i sudski
autoriteti za sprečavanje kriminala
treba da budu povezana. To je
neophodnost za upravljanje
operativnih i strateških mera
sprovođenja , istragu ciljanog
krivičnog prestupa, efektivnu
raspodelu izvora, zaštitu podataka i
prikladni pravni proces. Zato:
Autoriteti koji primenjuju zakon i sudski autoriteti trebaju da imaju pravovremen pristup na Civilnom Registru;
Baza podataka različitih autoriteta primene zakona, tužilaca i sudova trebaju biti povezana;
Rešenja povezana sa IT
Akcija Ključni
pokazatelji
performans
e
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
Sudova u smislu razmene informacija i dobijanja odgovora. .
treba da omoguće izveštavanje sa autoriteta primene zakona kod sudstva i reagiranja sudstva kod autoriteta primene zakona u vezi sa donetim odlukama tokom razmatranja optužbi i sudskih procedura.
Jedan od preduslova je pristup na
bazi podataka jednog drugog
autoriteta je ograničeno. Informacija i
korisnici treba da se kategorišu i
pristup će zavisiti od te
kategorizacije.
Jedna procena tehničkih i pravnih
zahteva za povezivanje baze
podataka treba da se izvrši od strane
domaćih autoriteta.
Stvaranje tehničkog povezivanja
između JFI - K, Policije Kosova,
Carine Kosova, Poreske
Administracije, Tužioca i sistema IT
Sudova sa gledišta razmene
informacija i odgovora.
Akcija Ključni
pokazatelji
performans
e
Odgovorna institucija
Institucije podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.4.7 Obavljanje procena pravnih i
tehničkih preduslova za
registriranje biznisa, čija primena
je suštinska za povećanje
kvaliteta i verodostojnosti
informacije registriranja biznisa.
Procena da
bude
obavljena
do datuma
31.12.2014
Ministarst
vo
Trgovine i
Industrije
Agencija za
Registriranje
Biznisa na
Kosovu,
Nacionalni
Koordinator
K4 - 2015
15 000 €
Poslovne aktivnosti ne mogu se
obaviti bilo gde na Kosovu, osim od
jedne trgovinske organizacije Kosova
ili stranog trgovinskog društva koja
su bila registrovana u Registar
Biznisa. Za sprečavanje neformalne
ekonomije i finansijskog kriminala je
vrlo važno da su usluge Registra
Biznisa lako dostupni i informacije
zabeležene u registar da budu tačni i
ažurirani.
2.5 Razvoj i primena pro-aktivnog pristupa u odnosu na međunarodnu saradnju u sprečavanju pranja novca, fiannsiranja terorizma i finansijskog kriminala
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.5.1 Osiguranje dobijanja članstva
JFIK u Regionalnoj Radnoj Grupi
JFI u regionu za povećanje
međunarodne razmene
finansijske inteligencije i za
razvijanje sprečavanja i otkrivanja
pranja novca i zaplenu prihoda od
kriminalnih radnji.
Akcija je
počela sa
primenom do
datuma
31.12.2014.
JFIK Ministarstvo
Finansija
K4 - 2014
Ne
Pranje novca, finansiranje terorizma i
ostale finansijske kriminalne radnje
su preko-granične kriminalne radnje.
Rad regionalne mreže JFI treba da
se razvije na osnovu jednog
posebnog radnog plana (kratkoročni/
srednjoročni /dugoročni) radi
garantiranja efektivne međunarodne
saradnje.
2.5.2 Osiguranje dobijanja članstva
JFIK u Grupi Egmont Grupin JFI
u regionu za povećanje
međunarodne razmene
finansijske inteligencije i za
razvijanje sprečavanja i otkrivanja
pranja novca i zaplenu prihoda od
kriminalnih radnji.
Akcija je
počela sa
primenom do
datuma
31.12.2014.
JFIK Ministarstvo
Finansija
K4 - 2014
15 000 €
Pranje novca, finansiranje terorizma i
ostale finansijske kriminalne radnje
su preko-granične kriminalne radnje.
Efikasnost sprečavanja i otkrivanja
pranja novca i finansiranje terorizma
je zasnovan na verodostojnoj i
pravovremenoj razmeni operativne
informacije između JFI. Učlanjivanje
JFIK u Grupi Egmont će obezbediti
takva tehnička rešenja.
2.5.3 Obezbeđenje operativne
saradnje JFIK sa dotičnim stranim
JFIK kroz potpisivanje
Memoranduma Razumevanja za
povećanje međunarodne
Akcija je
počela sa
primenom do
datuma
31.12.2014.
JFIK Ministarstvo
Finansija
K4 - 2014
Ne
Pranje novca, finansiranje terorizma i
ostale finansijske kriminalne radnje
su preko-granične kriminalne radnje.
Efikasnost sprečavanja i otkrivanja
pranja novca i finansiranje terorizma
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna institucija
Institucija podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
razmene finansijske inteligencije
za razvijanje sprečavanja i
otkrivanje pranja novca i zaplenu
prihoda od kriminalnih radnji.
je zasnovan na verodostojnoj i
pravovremenoj razmeni operativne
informacije između JFI. Pošto JFIK
još uvek nije učlanjena u Grupi
Egmont važno je da se sporazume
sa relevantnim međunarodnim
partnerima u vezi sa rešenjima za
razmenu informacija.
2.5.4 Razvoj međunarodne strateške i
operativne saradnje između
regionalnih autoriteta za
povećanje sprečavanja i
otkrivanja pranja novca,
finansiranja terorizma i ostalih
ozbiljnih finansijskih kriminalnih
radnji kroz osiguranje učlanjivanje
u relevantnim Regionalnim
Radnim Grupama, izradom
zajedničkih radnih planova sa
određivanjem cilja.
Akcija je
počela sa
primenom do
datuma
31.12.2014.
Policija
Kosova
Carina
Kosova,
Kancelarija
Državnog
Tužilaštva
Kosova
K4 - 2014
Ne
Efikasnost sprečavanja i otkrivanja
pranja novca i finansiranje terorizma
je zasnovan na verodostojnoj i
pravovremenoj razmeni operativne
informacije između relevantnih
autoriteta za primenu zakona i
sudskih procesa. Kosovo nije članica
najvažnijih međunarodnih
organizacija koje su osnovane za
sprečavanje kriminalnih radnji. Zato
je važno je da se sporazume sa
relevantnim međunarodnim
partnerima u vezi sa rešenjima za
razmenu informacija i operativnim
sporazumima.
2.6 Razvoj nacionalnog zakonodavstva u skladu sa međunarodnim standardima i obezbeđenje njene efikasne primene
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.6.1 Obezbeđenje potpune i ispravne
primene Zakona o Sprečavanju
pranja novca i finansiranja
terorizma u skladu sa
preporukama TFAF, kroz:
Sistematizaciju strukture i
njenog sadržaja;
Menjanjem odredbi;
Ispravke tehničkih greški;
Usvajanjem sekundarnog
zakonodavstva.
Akcija je
počela sa
primenom do
datuma
31.12.2014.
Ministarstvo
Finansija
Ministarstvo Pravde, JFIK, Nacionalni Koordinator
K4 - 2014
Ne
Zakon o sprečavanju pranja novca i
finansiranja terorizma je uglavnom u
skladu sa preporukama TFAF.
Međutim, institucije javnog, privatnog i
trećeg sektora smatraju zakon teško
primenljivim. Dakle, zakon treba
sistematizovati. Osim toga, nedostaci i
greške zahtevaju preduzimanje izmena
i korekcija definisane u Dodatku 2 .
Njegova potpuna implementacija će biti
obezbeđena od donošenja pod
zakonskih akata koji je takođe
identifikovan u Dodatku 2 Akcionog
plana.
2.6.2 Obezbeđenje efektivne primene
međunarodnih sankcija koje kao
metu imaju terorizam i
finansiranje terorizma, kao i
širenje oružja masovnog
uništenja kroz pregled Zakona o
Sprovođenju međunarodnih
sankcija, obezbeđenjem
zamrzavanja fondova i imovine,
Akcija je
počela sa
primenom do
datuma
31.12.2014.
Ministarstvo
Spoljnih
Poslova
Ministarstvo Pravde, Ministarstvo Finansija, Nacionalni Koordinat
K4 - 2014
Ne
Zakon o Sprovođenju međunarodnih
sankcija je opšti zakon koji opisuje
implementaciju međunarodnih sankcija.
Iako zakon kao takav je u skladu sa
preporukama TFAF, on ne opisuje
dovoljno detaljno sprovođenje
praktičnih mera koje se odnose na
zamrzavanje sredstava i imovine, kao i
druge uslove iz Preporuka. Krivični
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
kao što se zahteva
međunarodnim sankcijama i
kažnjavajući neuspeh u
pridržavanju međunarodnih
sankcija u Krivičnom Zakoniku.
or zakon Kosova eksplicitno ne
sankcioniše kršenje međunarodnih
sankcija.
2.6.3 Osiguranje usklađenosti
Zakonika o Krivičnoj Proceduri
sa Preporukama TFAF, kroz:
Osiguranje korišćenja
tajnih i tehničkih mera
nametanja u vezi sa
posmatranjem i istragom
pranja novca i finansiranja
terorizma ;
Osiguranje zamrzavanja
fondova koji su povezani
sa finansiranjem terorizma;
Osiguranje privremene
zaplene na osnovu
vrednosti, privremenu
zaplenu i konfisciranje
prihoda sa kriminalnih
radnji;
Proširenje delokruga
kontrolisane dostave.
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2014.
Ministarstvo
Pravde
Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Nacionalni Koordinator
K4 - 2014
Ne
Krivično delo finansiranja terorizma
treba da bude uključeno u spisak
kažnjivih dela iz člana 90. Zakona o
Krivičnom Postupku kako bi se
omogućilo korišćenje tehničkih mera
nametanja i tajno praćenje i istragu za
istrage ove kriminalne radnje.
Paragrafi 2.1.42 člana 90 Zakonika o
Krivičnom Postupku omogućava
korišćenje prikrivenih istražnih mera i
tehničke istrage o pranju novca.
Međutim, gornji paragraf se odnosi na
član 307 Krivičnog Zakonika. To je
tehnička greška koja treba da se
ispravi. Kažnjavanje pranja novca je
predviđeno u članu 308 Krivičnog
Zakonika.
Zamrzavanje sredstava vezanih za
finansiranje terorizma mora da se
obezbedi postavljanjem finansiranja
terorizma na spisak krivičnih dela na
članu 90 Zakonika o Krivičnom
Postupku koji omogućava zamrzavanje
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
kao što je definisano u članu 264
Zakonika o Krivičnom Postupku kako bi
se primenila za sredstva koja su
namenjena da se koriste za finansiranje
terorizma.
Referenca na mogućnošću
privremenog oduzimanja zasnovanog
na vrednosti, privremenom oduzimanju i
oduzimanju kako je predviđeno u
članovima 105 do 118 i 277 Zakonika o
Krivičnom Postupku nije u skladu sa
međunarodnim standardima. Ovo bi
trebalo da se eksplicitno definiše.
Članovi 105 do 118 i 277 Zakonika o
Krivičnom Postupku treba izmeniti da
uključuju privremeno oduzimanje
zasnovanog na vrednost , privremenom
oduzimanju i konfiskaciji.
Član 91 Zakonika o Krivičnom Postupku
određuje da kontrolisana isporuka je
dozvoljena samo za poštanske pošiljke.
Delokrug provere isporuke treba
proširiti da bi se obezbedila efikasna
upotreba za istragu pranja novca i
finansiranja terorizma. Član 10.2 Člana
91 Zakonika o Krivičnom Postupku
treba izmeniti radi proširenja delokruga
kontrolisane isporuke.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.6.4 Osiguranje usklađenosti
Krivičnog Zakonika TFAF
menjanjem kažnjavanja
finansiranja terorizma i
menjanjem Člana 97 Krivičnog
Zakonika kako bi se opisao na
jasan način potpuno korišćenje
zaplene na osnovu vrednosti.
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2014.
Ministarstvo
Pravde
JFIK, Nacionalni Koordinator
K4 - 2014
Ne
Sankcionisanje finansiranja terorizma je
uključena u članu 36.B Zakona o
Sprečavanju pranja novca i finansiranja
terorizma, ako i u članu 138 Krivičnog
Zakonika. Definicije finansiranja
terorizma su različiti u ova dva člana.
Sankcionisanje finansiranja terorizma
treba da budu uključeni u Krivičnom
Zakoniku i njen sadržaj mora biti
promenjen u skladu sa Međunarodnom
konvencijom o finansiranju terorizma.
Referenca za mogućnošću konfiskacije
zasnovanog na vrednosti u članu 97
Krivičnog Zakonika nije u skladu sa
međunarodnim standardima. Ovo bi
trebalo da bude eksplicitno definisano.
Član 97. treba izmeniti tako da uključuju
konfiskacije zasnovane na vrednost.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.6.5 Pravna procena za pregled
Zakona o Krivičnoj Proceduri i
osiguranje njene potpune
primene, kroz:
Sistematizacije strukture i
njenog sadržaja;
Izradu administrativnih
uputstava ili standardnih
operativnih procedura;
Usaglašavanje pravnog
sistema u primeni.
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2018.
Ministarstvo
Pravde
Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Ministarstvo Finansija, Nacionalni Koordinator
K4 - 2014
Ne
Autoriteti za sprovođenje zakona i
pravosudne vlasti smatraju Zakonik o
Krivičnom Postupku, kao teško
primenjiv. Ovo se posebno odnosi na
privremeno oduzimanje, zaplenu i
privremenu konfiskaciju. Dakle, treba
da se proceni da li funkcionalnost zakon
zahteva izmene ili dopune ili tumačenje
zakona mogu se ispraviti izdavanjem
administrativnih uputstava ili
standardnih operativnih procedura.
Pravni sistem na Kosovu je evoluirao i
trenutno predstavlja mešavinu zakona
koji proizilaze iz različitih pravnih
sistema. Zakonodavstvo se u velikoj
meri zasniva na građanskom pravu, ali
u poslednjih nekoliko godina izrada
predlog zakona na Kosovu osim toga je
dodatno pod uticajem tradicije drugih
zakona. Ova kombinacija sredstava za
pravni sistem na Kosovu, komplikuje
krivični zakon i izaziva nedoslednost jer
detalji zakona variraju, čak i unutar
pojedinih zakona, te se tako komplikuje
primena nekih zakona.
Izrada zakona u budućnosti, barem u
vezi sa krivičnim postupcima treba da
se zasniva na usklađeni pravni sistem i
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
primenjen na dosledan način.
2.6.6 Izmena i dopuna Zakona o
Kancelariji Specijalnog
Tužilaštva u vezi sa istragom i
kaznenim gonjenjem pranja
novca i finansiranje terorizma.
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2015.
Ministarstvo
Pravde
Kancelarija Specijalnog Tužilaštva, Tužilački Savet Kosova, Nacionalni Koordinator
K4 - 2015
Ne
Član 3 Zakona o Sprečavanju pranja
novca i finansiranja terorizma propisuje
da krivična dela utvrđenim zakonom
spadaju u isključivu nadležnost
Kancelarije Specijalnog Tužioca
Republike Kosovo.
Član 5. Zakona o Kancelariji
Specijalnog Tužilaštva Republike
Kosovo definiše mandat Specijalnih
tužilaca. U pogledu pranja novca i
finansiranja terorizma, zakon se odnosi
na krivični postupak i Krivični Zakonik
koji su stavljeni van snage.
Preporučuje se da član 5 Zakona o
Kancelariji Specijalnog Tužilaštva u vezi
sa istragom i procesiranju pranja novca
i finansiranja terorizma treba revidirati
kako bi se napravila pravilna referencija
zakonodavstvu na snazi.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.6.7 Osiguranje efikasne zaplene
određenih ili korišćenih fondova
za finansiranje terorizma
uključujući i kažnjavanje
terorizma i finansiranje terorizma
na delokrugu Zakona o
proširenim nadležnostima za
zaplenu imovine stečene
krivičnim delima.
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2015.
Ministarstvo
Pravde
Ministarst
vo
Unutrašnj
ih
Poslova,
JFIK,
Nacional
ni
Koordinat
or
K4 - 2015
Ne
Zakon o proširenim ovlašćenjima za
zaplenu imovine stečene kriminalnim
aktovima određuje proširena ovlašćenja
za zaplenu imovine stečene od strane
lica koja su počinila krivično djelo, dok
procedure propisane u Zakonu o
Krivičnom Postupku nisu dovoljne.
Zakon ne obuhvata sankcionisanje
terorizma ili finansiranje terorizma.
Zakon za proširena ovlašćenja za
zaplenu imovine stečene izvršenjem
krivičnog dela treba da bude izmenjen i
dopunjen da bi uključila i ove radnje.
2.6.8 Povećanje uzajamne pravne
pomoći na krivična pitanja
izmenom Zakona o pravnoj
međunarodnoj Saradnji na
krivična pitanja kako bi se
uključilo jedna odredba koja
dozvoljava pomoć ostalim
zemljama nezavisno od
nedostataka dvostruki kriminal,
ukoliko pomoć ne uključuje
mere prinude.
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2015.
Ministarstvo
Pravde
Ministarst
vo
Spoljnih
Poslova,
Nacional
ni
Koordinat
or
K4 - 2015
Ne
Preporuka 37 TFAF zahteva da države
treba da obezbede uzajamnu pravnu
pomoć, bez obzira na odsustvu
dvostrukog kriminaliteta, ukoliko pomoć
ne uključuje prinudnu akciju. Članovi 72
i 85 Zakona o međunarodnoj pravnoj
pomoći u krivičnim pitanjima treba da
se menja u skladu sa okolnostima.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.6.9 Povećanje primene
zakonodavstva, stvaranjem
pristupa na materijale za izradu
nacrt zakona kao i adekvatnih
pravnih praksi.
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2016.
Ministarstvo
Pravde
Ministarst
vo
Spoljnih
Poslova,
Nacional
ni
Koordinat
or
K4 - 2016
Ne
Nema pouzdanog i sveobuhvatnog
pristupa materijalu za dizajniranje
relevantnih zakona ili sudske prakse,
uključujući informacije o ishodu
preliminarne istrage, informacijama o
sudskim postupcima i sudskim
odlukama, sudske statistike, zapisnika
sa slušanja / transkripata i ostale
informacije koje pokazuju prakse
primene zakona i pravosudnog sistema.
Ovo ima uticaj na funkcionisanje i
sprovođenje pravnog okvira u celini.
Nacionalni Autoriteti Kosova treba da
odrede pouzdan i sveobuhvatan pristup
materijalu za izradu zakona i prikladne
pravne prakse u pogledu krivičnog
postupka.
2.6.10 Obavljanje jedne procene sa
preporukama o stepenu, prirodi i
uticaju ne primenjivanja pravnog
okvira koji zahteva korišćenje
bankarskog računa za isplate
iznad 500 Evra, u skladu sa
članom 13 Zakona br. 03/L-222 o
Poreskoj Administraciji i
procedure.
Procena da se obavi do datuma 31.12.2014 i preporuke da se primenjuju do datuma 31.12.2018.
Poreska
Administracij
a
Ministarstvo Finansija, Ministarstvo Pravde, Nacionalni Koordinator
K4 - 2018
Ne
Ekonomija zasnovana na gotov novac
povećava neformalnu ekonomije i
finansijski kriminal. Poreska
Administracija upoređuje izjave koje se
odnose na prodaju i kupovinu kako bi
se obezbedilo poštovanje propisa.
Međutim , ovaj proces se ne bavi ne
prijavljenim transakcijama. Pravni okvir
koji zahteva isplatu zarada putem
bankovnih računa je nejasan ( 03/L-212
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
o Radu, član 55.4 ) .
2.6.11 Obavljanje jedne procene radi
određivanja pravnih i
administrativnih zahteva kao i da
se stvara jedan okvir koji
obezbeđuje da jedan korisnik
neke vladine subvencije plaća
prikladni porez i ostale obaveze
nad državom pre dobijanja
subvencije.
Procena da se obavi do datuma 31.12.2014, mehanizmi da se osnivaju do datuma 31.12.2015 i akcija da se primenjuje do datuma 31.12.2018.
Ministarstvo
Finansija
Ministarstvo Pravde, Nacionalni Koordinator
K4 - 2018
Ne
Vladine subvencije ne bi trebalo da
bude plaćene ako primalac nije platio
poreze i druge javne obaveze.
Dobijanje finansiranja od vlade treba da
se zabrani na određeno vreme, ako
fizičko ili pravno lice nije isplatila poreze
i druge javne obaveze.
2.6.12 Obavljanje jedne procene sa
preporukama o stepenu, prirodi i
uticaju manipulisanja ili
korišćenja u nedovoljnoj meri
fiskalnih kasa (FK) ili prostih
računa, kao što se određuje
članom 46 Zakona o Porezu na
dodatu vrednost.
Procena da se obavi do datuma 31.12.2014 i preporuke da se primenjuje do datuma 31.12.2018.
Poreska
Administracij
a
Ministarstvo Finansija, Nacionalni Koordinator
K4 - 2018
Ne
Prikladno korišćenje mašina i
monetarnih sredstava ili fiskalne
elektronske opreme (fiskalnih kasa)
sprečava prodaju bez računa i unose
gotovog novca i registara koji sa druge
strane sprečavaju neformalnu
ekonomiju.
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
2.6.13 Obavljanje jedne procene
pravnog okvira u vezi sa
razmenom informacija između
autoriteta za nadzor i autoriteta
za sprovođenje zakona radi
identifikacije mogućih prepreka i
za povećanje institucionalne
saradnje što se tiče sprečavanja
i otkrivanja finansijskih
kriminalnih radnji. Ovi autoriteti
treba da izrade jedan zajednički
godišnji plan u vezi sa
zajedničkim operacijama i
uspostavljanjem cilja za
sprečavanje i otkrivanje
finansijskih krivičnih dela.
Pomenuti Autoriteti bi bili:
Kancelarija Generalnog
Revizora, Kosovski Savet za
Finansijsko Izveštavanje,
Centralna Banka Kosova, JFIK,
Agencija Anti Korupcije i Policija
Kosova.
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2015.
Kancelarija
Generalnog
Revizora
Kosovski Savet za Finansijsko Izveštavanje, JFIK, Centralna Banka Kosova, Agencija Anti Korupcije, Policija Kosova, Nacionalni Koordinator
K4 - 2015
Ne
Saradnja između autoriteta za
nadgledanje i onih za primenu zakona
treba da se poveća radi razvoja
sprečavanja i otkrivanja finansijskih
krivičnih dela. Sporazumi o saradnji
trebaju da uključe zajedničke godišnje
planove o delovanjima, zajedničkoj
obuci i redovne sastanke sa specifičnim
ciljevima.
2.6.14 Obavljanje jedne pravne
procene radi razmatranja dali
Zakon o Proceduri sprovođenja
je u skladu sa zahtevima
okruženja delovanja i ukoliko
treba da se usvaja sekundarno
zakonodavstvo radi osiguranja
Akcija se
primenjuje do
datuma
31.12.2014.
Ministarstvo
Pravde
Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Nacionalni Koordinat
K4 - 2014
Ne
Zakon o Proceduri sprovođenja na
Kosovu je jedan novi pravni instrument,
čija potpuna primena je ključna i
obezbediće se usvajanjem potrebnog
sekundarnog zakonodavstva za
pomaganje relevantnih institucija na
Akcija Ključni pokazatelji performanse
Odgovorna
Institucija
Institucij
a
podrške
Vremenski rok za sprovođenje
Finansijski troškovi i izvori finansiranja
Komentari
njegovu potpunu primenu. or njenom tumačenju.
2.6.15 Obavljanje jedne pravne i
organizacione procene radi
utvrđivanja okvira za jednu
obavezne poreske izjave o
kreditima, interesima i
finansijskim izvorima korišćenim
za kupovinu imovine i za
investicije.
Izveštaj
Procene da
se izradi do
datuma
31.12.2015.
Poreska
Administracij
a
JFIK, Ministarstvo Pravde, Ministarstvo Finansija, Nacionalni Koordinator
K4 - 2015
Ne
Pro-aktivne revizije i istrage o
neobjašnjenoj imovini su instrumenti za
sprečavanje neformalne ekonomije i
pranju novca kao i za zaplenu prihoda
od kriminalnih radnji. Treba da se usvoji
prikladan pravni i organizacioni okvir
kako bi se olakšale takve revizije i
istrage.