目 录CONTENTS

第一章 重要提示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2

第二章 基本情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

第三章 会计数据及业务数据摘要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

第四章 董事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10

第五章 监事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48

第六章 重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53

第七章 股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

第八章 董事、监事及高级管理人员和员工情况 . . . . . . . 62

第九章 公司治理情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68

第十章 内部控制 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72

第十一章 财务会计报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74

第十二章 备查文件目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 239

第十三章 附件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 240

2 2 0 1 7 年年度报告

第一章　重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本公司第五届董事会第二十一次会议于2018年4月13日审议通过了公司《2017年年度报告》及年度

报告摘要。本次会议实到董事6人，有3名董事委托其他董事代行表决权。本公司7名监事列席了

本次会议。

本公司年度财务会计报告已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)根据国内审计准则进行审

计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

汉口银行股份有限公司董事会

本公司董事长陈新民、副董事长兼行长朱永彤、副行长兼财务负责人阮绪洲、计划财务部负责

人李大全保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

释　义

(一) 本公司、本行、汉口银行 ：汉口银行股份有限公司

(二) 本集团、集团 ：汉口银行股份有限公司及子公司

(三) 章程、公司章程 ：本公司的章程

(四) 股东大会 ：本公司的股东大会

(五) 董事会 ：本公司的董事会

(六) 监事会 ：本公司的监事会

32 0 1 7 年年度报告

第二章　基本情况简介

一、 公司简介

(一) 公司法定中文名称 ：

汉口银行股份有限公司

法定英文名称 ：

Hankou Bank Co.,Ltd.(简称 ：“HKB”)

(二) 公司法定代表人 ：陈新民

(三) 董事会秘书 ：丁锐

联系地址 ：湖北省武汉市江汉区建设大道933号

邮政编码 ：430015

电　　话 ：027–82656263

传　　真 ：027–82656099

(四) 注册地址和办公地址 ：

湖北省武汉市江汉区建设大道933号

邮政编码 ：430015

办公电话 ：027–82656263

传　　真 ：027–82656099

客服电话 ：027–96558(武汉)　40060-96558(全国)

国际互联网网址 ：http ：//www.hkbchina.com

电子信箱 ：hkbank@hkbchina.com

(五) 选定的信息披露报纸 ：《金融时报》

登载年度报告的国际互联网网址 ：

http ：//www.hkbchina.com

年度报告备置地点 ：公司董事会办公室

(六) 其他有关资料 ：

首次注册登记日期 ：1997年12月15日

变更注册登记日期 ：2012年12月26日

首次注册登记地点 ：武汉市江汉区江汉路21号

变更注册登记地点 ：武汉市江汉区建设大道933号

统一社会信用代码 ：91420100300248067P

聘请的国内会计师事务所名称 ：

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

办公地址 ：武汉市武昌区东湖路169号知音集团

东湖办公区3号楼

(七) 本报告分别以中、英文编制，中英文本理解

上发生歧义时，以中文文本为准。

4 2 0 1 7 年年度报告

第二章　基本情况简介

二、 本公司组织架构图

汉口银行组织架构图

股 东 大 会

董 事 会

董事会办公室

监 事 会

审计委员会

业务发展与创新委员会

风险管理委员会

信息科技管理委员会

资产负债管理委员会

公司银行部

机构业务部

小企业金融部

科技金融部

电子银行部

零售银行部 投资银行部

金融市场部

票据中心

授信管理部

风险管理部

内控合规部

法律事务部

监察室

安全保卫部 消费金融中心(筹)

群工部

科技金融服务中心

营 运 部

会计结算部

信息科技部

人力资源部

办 公 室

发展规划部

计划财务部

目标考核与绩效管理委员会

财务审查委员会

信贷审查委员会

投资决策委员会

科技金融创新委员会

专业技术管理委员会

科技金融委员会

风险与关联交易控制委员会

提名与薪酬委员会

战略委员会

总行营业部 直属支行一级支行

二级支行

分 行

支 行

高级管理层

监事会办公室

监督委员会

提名委员会

审 计 部

52 0 1 7 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

一、 报告期主要财务数据(单位 ：人民币/千元)

项　目 合　并 母公司

利润总额(税前利润) 1,856,595 1,848,000

归属于公司普通股股东的净利润 1,691,224 1,688,504

归属于公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润 1,633,975 1,632,037

主营业务利润 1,787,498 1,779,257

营业利润 1,858,162 1,849,555

其他业务利润 70,665 70,298

投资收益 581,397 582,162

营业外收支净额 -1,568 -1,555

经营活动产生的现金流量净额 26,286,307 26,121,571

现金及现金等价物净增加额 932,878 854,584

注 ： 1、 非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益》(中国证券监督管理委员会公告2008年第43号)的要求确定和计算。

2、 报告期内非经常性损益列示如下 ：

(单位 ：人民币/千元)

非经常性损益项目 合　并 母公司

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 61,689 61,689

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助除外6,210 4,345

以前年度核销资产本年收回 11,382 11,382

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,568 -1,555

非经常性损益的所得税影响数 19,873 19,394

非经常性损益净额 57,840 56,467

减 ：归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 591 0

　　归属于公司普通股股东的非经常性损益 57,249 56,467

6 2 0 1 7 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

二、 截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标(单位 ：人民币/千元)

项　目合　并 母公司

2017年 2016年 2015年 2017年 2016年 2015年

营业收入 5,802,988 5,121,787 5,159,053 5,763,219 5,089,883 5,116,730

归属于公司普通股

股东的净利润1,691,224 1,516,276 1,487,774 1,688,504 1,511,592 1,479,883

归属于公司普通股

股东的扣除非经常

性损益的净利润

1,633,975 1,422,776 1,465,481 1,632,037 1,420,591 1,462,237

总资产 281,077,036 211,666,540 183,142,076 280,077,198 210,825,642 182,575,648

总负债 263,070,054 194,801,636 167,259,420 262,163,626 194,049,378 166,778,657

股东权益 18,006,982 16,864,904 15,882,657 17,913,571 16,776,264 15,796,990

经营活动产生的现

金流量净额26,286,307 -6,266,458 13,287,400 26,121,571 -6,495,012 13,450,418

基本每股收益(元) 0.41 0.37 0.36 0.41 0.37 0.36

每股净资产(元) 4.36 4.09 3.85 4.34 4.06 3.83

每股经营活动产生

的现金流量净额(元)6.37 -1.52 3.22 6.33 -1.57 3.26

注 ： 1. 本公司根据财政部《企业会计准则第42号－持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）对利润表进行了调整，同时对2016年同期数据进行重述。

2. 有关指标参照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号 ：年度报告的内容与格式》(2017年修订)

第21条及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 ：净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定计算。其中，基本每股收益=P0÷S，S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk

其中 ：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 ；S为发行在外的普通股加权平均数 ；S0为期初股份总数 ；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 ；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 ；Sj为报告期因回购等减少股份数 ；Sk为报告期缩股数 ；M0报告期月份数 ；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数 ；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

总资产单位：亿元人民币

2017

2,810.77

2016

2,116.67

2015

1,831.42

总负债单位：亿元人民币

2015

1,672.59

2016

1,948.02

2017

2,630.70

股东权益单位：亿元人民币

2017

180.07

2015

158.83

2016

168.65

72 0 1 7 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

三、 净资产收益率和每股收益

项　目

合　并

报告期利润

(人民币/千元)

加权平均净

资产收益率(%)

基本每股收益

(人民币/元)

稀释每股收益

(人民币/元)

归属于公司普通股股东的

净利润1,691,224 9.72% 0.41 0.41

归属于公司普通股股东的

扣除非经常性损益的净利润1,633,975 9.39% 0.40 0.40

项　目

母公司

报告期利润

(人民币/千元)

加权平均净

资产收益率(%)

基本每股收益

(人民币/元)

稀释每股收益

(人民币/元)

归属于公司普通股股东的

净利润1,688,504 9.72% 0.41 0.41

归属于公司普通股股东的

扣除非经常性损益的净利润1,632,037 9.39% 0.40 0.40

注 ： 有关指标参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 ：净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定计算。

四、 截至报告期末前三年补充财务数据(单位 ：人民币/千元)

项　目合　并 母公司

2017年 2016年 2015年 2017年 2016年 2015年

总负债 263,070,054 194,801,636 167,259,420 262,163,626 194,049,378 166,778,657

存款总额 175,765,692 142,861,453 125,521,140 174,880,342 142,100,458 124,811,786

同业拆入

总额1,625,404 24,561 157,039 1,625,404 24,561 157,039

贷款总额 114,916,650 98,701,530 86,276,040 114,381,736 98,241,272 85,780,066

注 ： 1、 存款总额包括储蓄存款、对公存款、存入保证金、应解汇款和临时存款、保本理财负债、发行大额存单等 ；

2、 贷款总额包括个人贷款、对公贷款、贴现、进出口押汇、贸易融资、垫款和逾期贷款。

8 2 0 1 7 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

五、 截至报告期末前三年补充财务指标(单位 ：%)

项　目监管

标准值

合　并 母公司

2017年 2016年 2015年 2017年 2016年 2015年

资本充足率 ≥10.5％ 12.80 13.14 14.13 12.69 13.13 14.09

流动性比例人民币 ≥25％ 59.73 47.31 40.48 59.72 47.31 40.60

外币 ≥60％ 127.57 236.14 144.19 127.57 236.14 144.19

存贷比人民币 ≤75％ 64.81 68.32 67.51 64.83 68.36 66.96

外币 ≤85％ 42.43 7.54 52.63 42.43 7.54 52.63

拆借资金比例拆入 ≤4％ 0.92 0.02 0.13 0.93 0.02 0.13

拆出 ≤8％ 0.18 0.70 0.00 0.18 0.70 0.00

不良贷款比例 ≤5％ 2.14 1.98 1.99 2.13 1.98 1.98

单一最大客户贷款比例 ≤10％ 6.04 6.87 8.03 6.08 6.91 8.07

拨备覆盖率 ≥150％ 176.17 206.34 191.75 176.54 206.64 192.20

成本收入比 34.30 36.33 33.54 34.09 36.15 33.44

资产利润率 0.69 0.77 0.85 0.69 0.77 0.84

资本利润率 9.72 9.29 9.80 9.73 9.28 9.75

杠杆率 ≥4％ 5.59 6.46 7.59 5.56 6.44 7.56

一级资本净额(千元) 17,886,362 16,788,983 15,827,036 17,734,536 16,668,160 15,719,319

整合表内外资产余额(千元) 320,256,589 259,821,781 208,604,246 318,997,845 258,923,942 207,986,826

注 ： 1. 以上指标除资产利润率、资本利润率外均按年末余额计算，资产利润率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]，资本利润率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2] ；

2. 不良贷款率＝(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额 ； 3. 资本充足率按照《商业银行资本管理办法(试行)》计算 ； 4. 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额/资本净额 ； 5. 存贷比指标的分母为各项存款，系按照中国人民银行信贷收支表统计口径，包含单位和个人的保本理财负

债 ；分子为各项贷款原值，不扣减贷款减值准备 ； 6. 杠杆率、一级资本净额、整合表内外资产余额参照《商业银行杠杆率管理办法(修订)》中国银监会令2015年第

1号规定披露。

六、 报告期内股东权益变动情况(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并

股　本 资本公积其他综合

收益盈余公积 一般准备

未分配

利润

少数股东

权益

股东权益

合计

期初数 4,127,846 3,259,204 18,883 1,210,700 2,842,477 5,341,149 64,646 16,864,904

本期增加 0 0 0 168,850 1,027,739 164,406 2,051 1,363,047

本期减少 0 0 220,969 0 0 0 0 220,969

期末数 4,127,846 3,259,204 -202,086 1,379,550 3,870,216 5,505,555 66,696 18,006,982

92 0 1 7 年年度报告

第三章　会计数据及业务数据摘要

(单位 ：人民币/千元)

项　目

母公司

股　本 资本公积其他综合

收益盈余公积 一般准备

未分配

利润

股东权益

合计

期初数 4,127,846 3,258,594 18,883 1,210,700 2,842,477 5,317,765 16,776,264

本期增加 0 0 0 168,850 1,027,739 161,686 1,358,276

本期减少 0 0 220,969 0 0 0 220,969

期末数 4,127,846 3,258,594 -202,086 1,379,550 3,870,216 5,479,451 17,913,571

注 ： 股东权益变动主要是由于本报告期利润增加，可供出售金融资产公允价值变动，以及计提一般准备所致。

七、 资本构成及其变化情况(单位 ：人民币∕千元)

项　目合　并 母公司

2017年 2016年 2017年 2016年

资本净额　核心一级资本净额 17,884,841 16,787,522 17,734,536 16,668,160

　一级资本净额 17,886,362 16,788,983 17,734,536 16,668,160

　总资本净额 24,762,603 21,803,248 24,600,154 21,655,802

信用风险加权资产　表内风险加权资产 168,290,144 141,066,505 168,700,125 140,144,842

　表外风险加权资产 14,888,391 14,455,028 14,888,391 14,455,028

信用风险加权资产合计 ： 183,178,535 155,521,533 183,588,516 154,599,870

市场风险加权资产 297,063 447,133 297,063 447,133

操作风险加权资产 10,045,611 9,962,521 9,975,529 9,892,811

应用资本底线之前的风险加权资产合计 ： 193,521,209 165,931,187 193,861,107 164,939,814

应用资本底线之后的风险加权资产合计 ： 193,521,209 165,931,187 193,861,107 164,939,814

核心一级资本充足率% 9.24% 10.12% 9.15% 10.11%

一级资本充足率% 9.24% 10.12% 9.15% 10.11%

资本充足率% 12.80% 13.14% 12.69% 13.13%

注 ： 资本充足率、一级资本充足率及核心一级资本充足率根据中国银监会令(2012年第1号)发布的《商业银行资本管理办法(试行)》规定计算。

资本净额单位：亿元人民币

2016

218.03

2017

247.63

信用风险加权资产单位：亿元人民币

2017

1,831.79

2016

1,555.22

10 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

1 含保本理财负债余额131亿元。

2 贷款余额所包含的贴现及转贴现按面值计算。

一、 管理层讨论与分析

(一) 报告期本行经营情况回顾

1. 主营业务范围

本公司主营业务包括 ：吸收公众存款 ；发放短期、中期和长期贷款 ；办理国内结算 ；办理票据贴现 ；发

行金融债券 ；代理发行、代理兑付、承销政府债券 ；买卖政府债券 ；从事同业拆借 ；提供担保 ；代理收

付款项及代理保险业务 ；提供保管箱业务 ；代理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务 ；外汇存

款 ；外汇贷款 ；外汇汇款 ；外币兑换 ；外汇担保 ；资信调查、咨询、见证业务 ；国际结算 ；同业外汇拆

借 ；结汇、售汇、自营外汇买卖或者代客外汇买卖 ；外汇借款、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证

券 ；办理政策性住房金融业务 ；经湖北银监局和国家外汇管理局批准的其他业务。

2. 报告期内本行经营状况的回顾

2017年，全行紧紧围绕“聚力改革创新，奋力拼搏赶超”工作主题，扎实推进存款、质量、效益“三维共

进”，突出问题导向，凝心聚力，奋勇攻坚，加快转型步伐，以创新驱动释放发展动力，取得了良好的工

作成效，经营管理再上新台阶。

2.1 全行各项经营指标完成情况

2017年末，全行资产总额 2,800.77亿元，比

年初增加 692.52亿元，增幅 32.85%，超计划

300.77亿元。各项存款1,748.80亿元 1，比年初

增加327.80亿元，增幅23.07%，超计划103.80

亿元。各项贷款余额1146.74亿元2，比年初增加

161.67亿元，增幅16.41%，超计划11.74亿元。

全行净资产余额179.14亿元，比年初增加11.37

亿元，增幅6.78%。

2017年，本行实现税前利润18.48亿元，与上年

基本持平 ；实现净利润16.89亿元，比上年增加

1.77亿元，增幅11.7%。

累计实现中间业务收入9.20亿元，较上年增加0.65亿元，增幅7.60%，中间业务收入占营业净收入的比重

为15.97%。

报告期末，全行不良贷款余额24.43亿元，不良贷款率2.13%。按照审慎原则，加大各类风险拨备计提力

度，拨备覆盖率为176.54%。

各项存款单位：亿元人民币

2017

1,748.80

2016

各项贷款单位：亿元人民币

2016 2017

1,421.00

增幅23.07%1146.74

985.07

增幅16.41%

112 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

2.2 结构调整稳步推进

围绕供给侧结构改革，突出支持医疗、环保、新能源、信息技术、电力等新兴产业，该类板块的信贷业

务增量占比80%。贸易融资发生额同比增长99.45% ；轻资本产品发生额同比增长209.53%。直接融资发

生额占投行业务的70%。B类主承承销份额42.3亿元，承销金额在同期获得主承资格的银行中排名第一。

个人消费贷款规模增长41%。网点结构进一步优化，成立湖北自贸试验区武汉片区分行、黄冈分行和九

通(香港路)支行。稳步推进县域金融布局，全年获监管部门批筹机构24家，新设县域支行5家。

2.3 业务发展亮点纷呈

作为武汉市社保卡业务主办银行，首次运用社保卡发放养老金，实现第三代社保卡全国首发 ；票据交易

量进入票交所会员单位前十强。多笔资产业务实现“零突破”。成功办理首笔服务贸易项下国内证业务、

首笔“内保外债+融资租赁”组合业务，首次运用“保本理财+国内证+福费廷”创新产品组合提供融资服务。

作为主承销商发行首单债权融资计划。我行参股的金融租赁公司正式开业运营。

2.4 特色金融创新发展

打造全线上小微融资产品中银“保单贷”，为重卡经营车主提供便捷小额流动资金贷款。推出直销银行“抵

e贷”。支持武汉市“双百万”工程，累计投放创业贷款11.43亿元。成功启动武汉市首个“科创贷”项目。与

重庆高新区签署战略合作协议，科技金融“武汉样本”落地重庆。全行科技型企业新增336户，科技型企

业表内外授信业务余额同比增加26.22亿元。实施“薪金金融”“养老金融”客户服务战略项目。创新发展

“九通”系列产品。作为全国唯一城商行代表，参与首届全国人社信息化创新应用展，助力“智慧城市”建

设。聚焦金融科技和湖北省内智慧城市领域合作。推广拓展养老线上年审、医保线上支付、公积金线上

提取、手机刷公交等特色服务。创新推出“邻里金融”掌上宝产品，实现交易量82.38万笔，柜面同类业务

替代率39.61%。直销银行个人金融资产突破30亿元，企业网上银行年交易额突破万亿元。

2.5 管理基础持续夯实

不断完善公司治理结构。加强股权管理及投资者关系维护。持续推进增资扩股工作。推行EVA和千分制

“两率”绩效考核新政，通过效益考核导向，进一步引领发展转型和提质增效。深入开展“内控合规管理

年”活动。按照监管要求，认真开展“三三四十”检查，做到边查边改。深化“排险工程”，全年共确定风险

点341个，整改完成率100%。实现流动性监管指标达标。实施内部资本充足评估项目，完善资本管理制

度。扎实推进现金运营模式改革。完成远程集中授权业务上线工作。全年信息系统实现安全运行，信息

科技科学成果荣获中国银行科技发展奖三等奖。搭建安保工作体系，创立远程监控开放日活动模式，网

点安全检查全覆盖，实现全行安全运营无责任事故。开展营业网点服务提升计划，组织6家创建并全部获

评中银协星级网点。

3. 主要业务经营情况

3.1 公司银行业务

3.1.1 公司业务

报告期内，本行公司业务顺应新的监管形势，不断开拓新思路，以客户为中心，以效益为导向，以创新

为动力，以打造“轻型银行”为主线，通过“投行业务抓资产、交易银行做服务、资管业务解决资金来源和

集中度问题”的实施路径，向“资产驱动，资产负债双向促动”的轻型业务模式转型，实现法人业务规模、

12 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

效益、质量三维共进，均衡发展，可持续发展。其中小企业金融业务积极缓解小微融资难题，运用“小微

金融债、支小再贷款”专项资金发放小微贷款，推进“银税合作”，发放纳税信用贷，全面完成“三个不低

于”监管目标。

(1) 对公存款。报告期末，全行对公存款余额(含保本理财)1,206.27亿元，较年初增加230.36亿元，增幅

23.60%。其中，小型、微型企业存款余额163.25亿元，较年初增长16.20亿元，增幅11.02%。

(2) 对公贷款。报告期末，全行对公贷款余额906.01亿元，较年初增加99.82亿元，增幅12.39%。其中，

小型、微型企业贷款余额277.29亿元，较年初增加73.94亿元，增幅36.36%。

(3) 中间业务收入。报告期末，全行实现对公中间业务收入3.03亿元，较上年增长0.95亿元，增幅

45.68%。

3.1.2 投行业务

报告期内，投行业务紧紧围绕本行各项发展战略和方向，着力发挥法人业务转型升级的引擎作用，坚持

走“轻资本、高效率、综合化”发展道路，践行五大发展理念，不断创新服务产品、丰富服务手段，提升

综合化服务能力，有效促进行内多个条线协同开展业务合作，取得一定成效。截至报告期末，本行实现

投行业务发生额952.76亿元 ；实现中间业务收入1.6亿元，较年初增长0.76亿元，增幅90.47%。

3.2 零售银行业务

3.2.1 业务概述

报告期内，本行零售银行业务围绕“举全行之力发展零售银行业务”的经营理念，坚持“用真正做零售的方

法做零售”，以战略规划为核心，以市场需求为导向，以客户提质为主线，坚持创新发展和特色经营，加

快结构调整和业务转型，强化市场营销和客户竞争，零售银行业务保持良好发展态势，专业价值和市场

竞争力持续提升。

3.2.2 零售业务

报告期内，本行坚持特色创新，塑造线下线上相融合的“邻里金融”特色服务品牌，“线下邻里金融”深度

服务于里弄、社区、院校、商圈的每一位市民，“线上邻里金融”运用本行电子渠道建立O2O客户服务体

系，构建由线下到线上、再由线上到线下的“互联网金融+”服务体系 ；倾力打造“九通储蓄”、“九通卡”、

“九通理财”等“九通”产品服务体系，服务和引导个人客户教育、薪金、消费等多方位服务需求。坚持整

合资源，做实社会服务，大力发展民生金融、普惠金融、薪金金融等特色业务，挖掘优质客群价值 ；坚

持民生定位，做深政务服务，积极参与社会保障体系建设，全国首发三代社会保障卡，全省首批开展机

关事业单位养老金代发。报告期末，个人金融资产1097.72亿元，较年初新增160.72亿元，增幅17.15%。

3.2.3 银行卡业务

报告期内，本行持续加强银行卡业务管理，优化九通借记卡用卡环境，开通磁条交易安全锁服务，推进

磁条卡更换金融IC卡工作，助力社会保障卡和工会会员服务卡等惠民金融服务。持续提升“九通信用卡”

品牌服务内涵，简化办卡手续、优化业务流程、丰富产品功能，创新特色分期业务，为客户提供优质高

132 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

效的信用卡服务。报告期末，本行借记卡发卡1,221.48万张，较年初新增184.38万张，增幅17.78% ；信用

卡发卡28.2万张，较年初新增3.27万张，增幅13.12%。

3.2.4 零售贷款

(1) 个人消费贷款业务。报告期内，本行大力发展消费信贷业务，执行国家房地产调控政策，把握一

手房贷款市场机遇，扩大二手房贷款业务范围，重点支持购买首套房、改善经济房及棚户区改造

的客户住房贷款需求 ；持续丰富贷款产品与获客渠道，创新推出“理财贷”、“市民贷”全线上信用

贷款产品，服务市民不断升级的综合消费贷款需求，提升市场竞争力。报告期末，个人消费贷款

余额(不含商业用房贷款)145.71亿元，较年初新增49.39亿元，增幅51.27%。

(2) 个人经营贷款业务。报告期内，本行积极开展个人流动资金贷款和个人工程机械、设备或工业厂

房等固定资产贷款，大力拓展创业担保贷款，创新开展“九通易贷”，实现小额贷款数据化，在金

融支持“大众创业、万众创新”上进行有益探索和尝试。报告期末，全行个人经营性贷款余额70.39

亿元，较年初增加5.1亿元，增幅为7.8%。

3.3 金融市场业务

3.3.1 主要经营成果

报告期内，本行金融市场业务稳健、合规发展，在继续深入发展债券投资、同业投资、代客理财、外汇、

票据等业务的同时，整合市场渠道资源，优化资产负债结构，加强内控合规建设，在复杂多变的金融市

场环境下，确保了经营能力和市场影响力的持续提升。

(1) 金融同业业务

报告期内，全年银行间市场债券交割量24,121.33亿元 ；全年发行同业存单169期，累计发行金额

943.3亿元 ；完成外汇交易3.25亿美元。在市场流动性“紧平衡”的背景下，采取稳健的资产负债策

略配合全行流动性管理，报告期内本行未发生流动性风险 ；在复杂多变的经济金融环境下，本行

适时调整投资策略，实现资本、风险和收益的平衡 ；同业投资方面，在合规的前提下，开拓了新

的同业业务及合作模式，拓宽投资渠道，进行多元化探索。

(2) 资产管理业务

报告期内，全行理财业务总体经营良好。截至2017年末，全行理财产品余额569.84亿元，其中个

人理财产品余额538.66亿元，占比94.53%。

(3) 票据业务

报告期内，票据转贴现、托管交易量近2万亿元，实现资本回报20.34%，中间业务收入3,290.54万

元。通过拓展负债渠道，进一步强化流动性支撑，加强产品创新、深化市场研究，拓展业务品种，

通过“直转通”加强一二级市场联动，为重构业务框架和转型奠定坚实的基础。加强风控管理，继

续保持了“零假票、零垫款、零损失、零风险、零案件”的五零安全记录。

14 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

3.4 特色业务－科技金融业务

3.4.1 业务经营成果

截至报告期末，全行科技型企业客户1,860户，其中科技金融授信客户388户 ；科技型企业表内外授信业

务余额155.12亿元，其中表内贷款余额(含贴现)83.17亿元 ；全年实现科技金融中间业务收入3,234万元。

报告期内，本行投资子公司申报工作有效推进 ；专营机构科技金融服务中心开始运营 ；科技企业认股选

择权业务实现突破，首笔认股选择权业务完成行权。“科技信贷风险补偿资金池”荣获2017年全国“十佳

金融产品创新奖”。

3.4.2 业务发展举措

(1) 积极开展投贷联动试点工作。积极推进投资子公司申设，加快完善投贷联动试点机制 ；提前开

展投资项目储备，与符合条件的企业客户签订认股选择权协议，为试点业务正式启动做好了充

分准备。

(2) 扎实开展科技金融业务营销。贯穿全年开展科技金融营销竞赛，加强对分支机构业务督导，积极

开展渠道合作业务创新，持续推进“百舸千帆”行动计划落实，科技金融业务规模实现稳步增长。

(3) 大力推广科技金融创新业务。对分支机构强化技能培训，加强重点产品营销指导，指导分支行加

强对“风险池”、“认股选择权”等创新业务的推广运用。

3.5 分销渠道

本行通过各种不同的渠道来提供产品和服务，本行的分销渠道主要分为物理网点渠道和电子银行渠道。

3.5.1 物理分销渠道

(1) 机构概况

截至报告期末，本行已设立156家分支机构，包括其总行营业部、14家分行、16家一级支行、2家

专营机构以及123家二级支行(其中包括28家社区支行)。本行的网点布局已基本覆盖湖北省全境，

并在重庆设有分行。

(2) 机构增设及变更

报告期内，本行共新设机构9家。其中非武汉地区新设分行1家，支行4家 ；武汉地区新设支行4家。

报告期内，本行新设了非武汉地区黄冈分行、松滋支行、京山支行、鄂州凤凰城支行、利川支行 ；

新设立武汉地区盘龙城支行、金银潭支行、动物园路支行、福星城社区支行等3家支行及1家社区

支行。报告期内，东湖新技术开发区支行更名升格为武汉地区湖北自贸试验区武汉片区分行 ；武

汉地区澳门路支行更名为九通(香港路)支行，实施了武汉地区珞狮路支行迁址更名工作。

152 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

3.5.2 电子银行渠道

(1) 经营成果

截至报告期末，个人网上银行客户达到157万

户，增幅21.5% ；手机银行客户达到 155.4万

户，增幅30.7% ；企业网上银行客户达到4.69

万户，增幅14.11% ；直销银行新增56.9万户。

电子银行交易额破万亿，达到1.68万亿元，增

幅37.7%。全年电子银行柜面交易替代率达到

87.05%。自助设备日台均交易量170笔，日台

均交易额15.42万元，自助设备开机率98.01% ；

全行共布设各类自助设备911台，较年初增加

239台，全行共设立自助银行175家，较年初增

加11家。

(2) 渠道创新

报告期内，加快推进互联网金融转型。电子

渠道及互联网金融不断创新，个网、手机、直

销银行累计升级。手机银行交易量同比增长

93%，交易额同比增长179% ；丰富线上产品

体系，提升渠道竞争力。完成直销银行行内开

放式理财产品上线，创新发展直销银行保险产

品，推出月月盈、天天盈等系列产品，优化手

机银行用户穿透“云端武汉 · 市民”客户端功能。满足了理财客户资金流动性需求，实现线上申请

房抵贷，线下审核放款 ；为重型卡车车主提供服务 ；将城市交通服务集成于本行手机银行，为武

汉市民提供手机刷公交服务。

报告期内，加快推进”互联网+”线上线下融合。进行金融云服务输出，打造金融云服务业务品牌 ；

开展武汉通充值优惠，践行普惠金融服务 ；引入宝付、通联等第三方支付公司 ；开展药店聚合支

付系统建设，支持全市2,600家医保定点药店扫码支付 ；拓展医保线上支付的应用范围，完成多家

医院上线运行，与国内位列首位互联网金融企业签订合作协议。

报告期内，加快推动网点智能化转型。投产“邻里宝”移动终端和智能柜员机等智能化设备，共布

放208台，覆盖率达到78.29%，全行智能设备年累计交易量164万笔，实现对柜面同类业务40%替

代 ；推动网点智能化布局，为全行减柜增效做出积极尝试 ；完成一体化体验机试点推广 ；推动上

门营销智能化服务 ；快速投放60余台“邻里宝”移动终端，有效支持了重点项目推进。

报告期内，加大业务风险防控能力。开展电子银行业务和系统安全评估，完成338项检测，安全等

级良好 ；开展业务连续性运营演练 ；通过电子渠道宣传金融安全防范知识等，从人防工作上不断

提升客户的安全意识 ；荣获中国金融认证中心2017年颁发的直销银行“最佳安全奖”。

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手机银行

客户达到

155.4万户

漢口银行

电子银行

柜面交易替代率达到87.05%

电子银行交易额破万亿达到1.68万亿元，增幅37.7%

16 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

4. 主营业务收入种类 (单位 ：人民币∕千元)

业务收入种类报告期数

合　并 母公司

贷款利息收入 4,706,603 4,671,330

存放央行利息收入 370,810 369,541

同业往来利息收入(存放同业、买入返售、拆放等) 601,332 599,322

债券投资收益(含持有期利息收入、买卖价差、分红) 4,456,564 4,437,572

保本理财利息收入 365,533 365,533

手续费及佣金收入 919,736 919,733

合　计 11,420,578 11,363,032

5. 主要产品或服务市场占有率情况

根据中国人民银行武汉分行营业管理部统计数据，按照人民币口径，2017年末，本行在武汉市内存款市

场份额为6.81%，排名同业第六，其中 ：对公存款市场份额为6.89%，排名同业第六 ；储蓄存款市场份额

为7.3%，排名同业第六 ；本行在武汉市内贷款市场份额为4.26%，排名同业第八，其中 ：对公贷款市场

份额为3.73%，排名同业第九 ；贴现市场份额为33.26%，排名同业第一 ；个人贷款市场份额为3.23%，排

名同业第十一。

(二) 报告期内财务状况与经营成果分析

1. 主要财务指标增减变动幅度及原因

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

主要原因2017年

12月31日

2016年

12月31日

增减

幅度

2017年

12月31日

2016年

12月31日

增减

幅度

总资产 281,077,036 211,666,540 32.79% 280,077,198 210,825,642 32.85% 贷款、投资增加

总负债 263,070,054 194,801,636 35.05% 262,163,626 194,049,378 35.10% 存款增加

股东权益 18,006,982 16,864,904 6.77% 17,913,571 16,776,264 6.78% 净利润增加

利润总额 1,856,595 1,880,004 -1.25% 1,848,000 1,866,389 -0.99% 基本持平

净利润 1,694,009 1,521,240 11.36% 1,688,504 1,511,592 11.70% 基本持平

172 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

2. 财务报表中变化幅度超过30%以上项目及原因

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

主要原因2017年

12月31日

2016年

12月31日

增减

幅度

2017年

12月31日

2016年

12月31日

增减

幅度

资产 ：

　存放同业款项 3,390,629 1,423,984 138.11% 3,268,557 1,301,398 151.16% 存放同业一般款项增加

　拆出资金 317,493 1,000,000 -68.25% 317,493 1,000,000 -68.25% 部分拆放同业到期

　以公允价值计量且其变动计入当期损益　的金融资产

13,258,475 4,954,499 167.60% 13,258,475 4,954,499 167.60% 保本理财资产增加

　应收利息 1,717,968 919,668 86.80% 1,709,931 916,459 86.58% 投资规模扩大，应收利息相应增加

　可供出售金融资产 46,602,789 9,634,536 383.71% 46,602,789 9,634,536 383.71% 可供出售证券投资基金规模扩大

　长期股权投资 763,209 0 820,149 56,940 1340.37% 投资航天科工金融租赁公司

　在建工程 1,183 897 31.89% 1,183 897 31.89% 在建工程增加

　递延所得税资产 1,437,067 1,026,580 39.99% 1,433,206 1,022,703 40.14% 资产减值准备计提增加

　其他资产 605,629 457,560 32.36% 598,748 451,557 32.60% 抵债资产增加

负债 ：

　向中央银行借款 60,200 550,000 -89.05% 0 500,000 -100.00% 支小贷再款到期

　同业及其他金融机构存放款项 4,612,922 991,505 365.24% 4,669,764 1,060,734 340.24% 同业存放一般款项增加

　拆入资金 1,625,404 24,561 6517.89% 1,625,404 24,561 6517.89% 拆入同业资金增加

　以公允价值计量且其变动计入当期损益　的金融负债

13,003,858 4,312,965 201.51% 13,003,858 4,312,965 201.51% 保本型理财负债增加

　卖出回购金融资产款 15,221,395 9,637,316 57.94% 15,221,395 9,637,316 57.94% 卖出回购国债增加

　应付利息 3,249,646 2,065,162 57.36% 3,235,474 2,055,711 57.39% 吸收存款、发行同业存单规模增大

　应付债券 61,179,594 37,553,428 62.91% 61,179,594 37,553,428 62.91% 发行同业存单规模增大

股东权益 ：

　其他综合收益 -202,086 18,883 -1170.21% -202,086 18,883 -1170.21% 可供出售金融资产公允价值减少

　一般风险准备 3,870,216 2,842,477 36.16% 3,870,216 2,842,477 36.16% 一般风险准备计提增加

利润表项目 ：

　手续费及佣金支出 66,934 50,945 31.38% 66,931 50,943 31.39% 银行卡手续费支出增加

　投资收益(损失以“-”号填列) 581,397 -49,143 -1283.07% 582,162 -48,378 -1303.35% 可供出售证券基金规模扩大

　公允价值变动净收益(损失以“-”号填列) -17,537 -182,205 -90.38% -17,537 -182,205 -90.38%减持交易性金融资产，优化保本理财资产的配置

　汇兑收益(损失以“-”号填列) -10,972 24,289 -145.17% -10,972 24,289 -145.17% 汇率变化

　资产处置收益(损失以“-”号填列) 61,689 114,396 -46.07% 61,689 114,396 -46.07% 房屋拆迁补偿减少

　其他收益 6,210 4,345

根据16号准则要求，从2017年起将与日常活动相关的政府补助列示在其他收益

　税金及附加 60,538 130,095 -53.47% 60,394 129,454 -53.35% “营改增”前仍有营业税支出

　资产减值损失 1,893,850 1,263,345 49.91% 1,888,504 1,260,147 49.86% 贷款减值准备计提力度加大

　其他业务成本 2,012 5,288 -61.95% 2,012 5,288 -61.95% 邮电及电子汇划费支出减少

　加 ：营业外收入 2,178 16,806 -87.04% 2,147 8,672 -75.25% 2016年营业外收入包含政府补助

　减 ：营业外支出 3,746 4,288 -12.66% 3,702 2,734 35.38% 捐赠、久悬未取款项支出等增加

　减 ：所得税费用 162,585 358,764 -54.68% 159,497 354,797 -55.05% 免税收入增加

　少数股东损益 2,786 4,964 -43.88% 0 0 - 子公司净利润减少

　其他综合收益的税后净额 -220,969 -160,812 37.41% -220,969 -160,812 37.41% 可供出售金融资产公允价值减少

　以后将重分类进损益的其他综合收益 -220,969 -160,812 37.41% -220,969 -160,812 37.41% 可供出售金融资产公允价值减少

　可供出售金融资产公允价值变动损益 -220,969 -160,812 37.41% -220,969 -160,812 37.41% 可供出售金融资产公允价值减少

　归属于少数股东的综合收益总额 2,786 4,964 -43.88% 0 0 - 子公司净利润减少

18 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(三) 报告期内资产、负债状况分析

1. 资产

1.1 贷款情况

(1) 截至报告期末前三年贷款结构情况(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2017年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2017年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

公司贷款和

垫款91,398,912 80,932,362 69,284,856 91,093,493 80,619,453 68,954,302

其中 ：贷款 71,872,923 62,897,326 56,072,225 71,572,881 62,586,637 55,742,577

　　　贴现 16,407,588 14,952,300 10,046,215 16,402,211 14,950,080 10,045,309

　　　垫款 1,106,319 1,963,280 2,142,880 1,106,319 1,963,280 2,142,880

个人贷款 23,517,738 17,769,168 16,991,184 23,288,243 17,621,819 16,825,764

合　计 114,916,650 98,701,530 86,276,040 114,381,736 98,241,272 85,780,066

(2) 贷款及垫款分布情况

① 报告期末贷款投放前十位的行业及相应比例情况(单位 ：人民币/千元)

行业类型合　并 母公司

贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)

批发及零售业 16,363,345 14.24% 16,332,995 14.28%

房地产业 15,581,286 13.56% 15,581,286 13.62%

租赁和商务服务业 13,217,073 11.50% 13,204,573 11.54%

其他行业 13,172,342 11.46% 13,172,342 11.52%

制造业 12,920,607 11.24% 12,773,311 11.17%

建筑业 8,320,240 7.24% 8,308,740 7.26%

交通运输、仓储和邮政业 2,676,782 2.33% 2,660,502 2.33%

电力、燃气及水的生产和供应业 2,169,702 1.89% 2,165,102 1.89%

水利、环境和公共设施管理业 1,979,762 1.72% 1,973,762 1.73%

个人贷款和垫款 23,517,738 20.47% 23,288,243 20.36%

192 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

② 报告期末贷款地区分布情况(单位 ：人民币/千元)

合　并

贷款地区 贷款余额 占比(%)

武汉地区 88,815,686 77.29%

鄂州地区 1,349,995 1.17%

宜昌地区 3,676,046 3.20%

荆门地区 2,106,625 1.83%

襄阳地区 3,059,188 2.66%

黄石地区 3,925,724 3.42%

荆州地区 918,814 0.80%

恩施地区 1,285,780 1.12%

十堰地区 1,033,850 0.90%

孝感地区 1,149,209 1.00%

咸宁地区 262,421 0.23%

重庆地区 7,333,312 6.38%

③ 报告期末贷款主要担保方式分布情况(单位 ：人民币/千元)

项　目合　并 母公司

贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)

信用贷款 17,891,495 15.57% 17,879,993 15.63%

保证贷款 23,732,728 20.65% 23,441,542 20.49%

抵押贷款 49,392,455 42.98% 49,196,388 43.01%

质押贷款 23,899,972 20.80% 23,863,813 20.86%

合　计 114,916,650 100.00% 114,381,736 100.00%

贷款主要担保方式分布情况

单位：人民币百万元

贷款投放前十位的行业及相应比例情况

单位：人民币百万元

质押贷款保证贷款信用贷款 抵押贷款

信用贷款17,891

质押贷款23,900

抵押贷款49,392

保证贷款23,733

批发及零售业　　房地产业　　租赁和商务服务业　　其他行业　　制造业

建筑业　　交通运输、仓储和邮政业　　电力、燃气及水的生产和供应业

水利、环境和公共设施管理业　　个人贷款和垫款

交通运输、仓储和邮政业

2,677

电力、燃气及水的生产和供应业

2,170

水利、环境和公共设施管理业

1,980

个人贷款和垫款23,518

批发及零售业16,363

房地产业15,581

租赁和商务服务业

13,217

其他行业13,172

制造业12,921

建筑业8,320

20 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(3) 报告期末，前十名客户贷款余额及贷款总额占比情况(单位 ：人民币/千元)

合并及母公司

借款人名称 贷款余额 占比(%)

客户A 1,495,000 1.30%

客户B 990,000 0.86%

客户C 989,500 0.86%

客户D 949,910 0.83%

客户E 885,904 0.77%

客户F 840,000 0.73%

客户G 834,300 0.73%

客户H 816,346 0.71%

客户I 805,500 0.70%

客户J 800,000 0.70%

1.2 买入返售金融资产情况

(单位 ：人民币/千元)

合并及母公司

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

债　券 5,113,687 98.08 5,364,343 87.11

票　据 100,000 1.92 794,000 12.89

合　计 5,213,687 100.00 6,158,343 100.00

1.3 投资情况

① 按会计科目分类(单位 ：人民币/千元)

合　并

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产13,258,475 10.32% 4,954,499 6.06%

可供出售金融资产 46,602,789 36.29% 9,634,536 11.78%

持有至到期投资 25,556,330 19.90% 22,887,321 27.98%

应收款项类投资 42,251,591 32.90% 44,323,292 54.19%

长期股权投资 763,209 0.59% 0 0.00%

合　计 128,432,394 100.00% 81,799,648 100.00%

212 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(单位 ：人民币/千元)

母公司

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产13,258,475 10.34% 4,954,499 6.07%

可供出售金融资产 46,602,789 36.36% 9,634,536 11.80%

持有至到期投资 25,556,330 19.94% 22,887,321 28.04%

应收款项类投资 41,931,591 32.72% 44,088,292 54.02%

长期股权投资 820,149 0.64% 56,940 0.07%

合　计 128,169,334 100.00% 81,621,588 100.00%

② 按投资主体分类(单位 ：人民币/千元)

合　并

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

政府债券 20,083,507 15.64% 15,809,332 19.33%

金融机构债券 18,264,114 14.22% 13,229,557 16.17%

企业债券 10,966,283 8.54% 6,007,272 7.34%

证券投资基金 35,298,441 27.48% 1,100,496 1.35%

其　他 43,820,049 34.12% 45,652,991 55.81%

合　计 128,432,394 100.00% 81,799,648 100.00%

政府债券　　金融机构债券　　企业债券　　证券投资基金　　其他以公允价值计量且其变动　　可供出售金融资产　　持有至到期投资计入当期损益的金融资产

应收款项类投资　　长期股权投资

投资情况按投资主体分类

单位：人民币百万元

投资情况按会计科目分类

单位：人民币百万元

政府债券20,084

其他43,820

企业债券10,966证券投资基金

35,298

金融机构债券18,264

持有至到期投资25,556

应收款项类投资42,252

长期股权投资763

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产13,258

可供出售金融资产

46,603

22 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(单位 ：人民币/千元)

母公司

项　目 期末余额 占比(%) 期初余额 占比(%)

政府债券 20,083,507 15.67% 15,809,332 19.37%

金融机构债券 18,264,114 14.25% 13,229,557 16.21%

企业债券 10,966,283 8.56% 6,007,272 7.36%

证券投资基金 35,298,441 27.54% 1,100,496 1.35%

其　他 43,556,989 33.98% 45,474,931 55.71%

合　计 128,169,334 100.00% 81,621,588 100.00%

注 ： 其他含向金融机构购买的理财产品及按成本计量的权益性投资等。

2. 负债

2.1 报告期末前三年存款结构情况

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2017年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2017年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

活期存款 ： 99,793,721 76,690,939 65,615,150 99,530,303 76,450,052 65,348,157

　公司客户 81,482,714 60,721,196 49,659,145 81,260,222 60,509,675 49,443,704

　个人客户 18,311,007 15,969,743 15,956,005 18,270,081 15,940,377 15,904,453

定期存款 ： 55,280,001 50,317,145 43,007,846 54,696,051 49,832,208 42,585,801

　公司客户 22,913,847 24,351,134 20,241,236 22,786,585 24,217,130 20,098,447

　个人客户 32,366,154 25,966,011 22,766,611 31,909,466 25,615,078 22,487,355

保证金存款 7,691,565 6,490,099 10,586,329 7,653,583 6,454,927 10,566,014

其他存款 13,000,405 9,363,270 6,311,814 13,000,405 9,363,271 6,311,814

合　计 175,765,692 142,861,453 125,521,139 174,880,342 142,100,458 124,811,786

注 ： 定期存款包含保本理财负债。

232 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

2.2 同业及其他金融机构存放款项

(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2017年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

2017年

12月31日

2016年

12月31日

2015年

12月31日

境内银行存

放活期款项118,399 66,259 39,284 175,241 135,488 272,363

境内银行存

放定期款项3,000,013 12 4,380,013 3,000,013 12 4,510,013

境内非银行

金融机构存

放活期款项351,799 629,719 1,382,119 351,799 629,719 1,382,119

境内非银行

金融机构存

放定期款项1,142,711 295,515 316,324 1,142,711 295,515 316,324

合　计 4,612,922 991,505 6,117,740 4,669,764 1,060,734 6,480,819

2.3 卖出回购金融资产情况

(单位 ：人民币/千元)

合并及母公司

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日

卖出回购证券 ：

　金融债券 2,365,980 300,000 3,078,410

　政府债券 6,646,760 1,895,650 5,880,955

小　计 9,012,740 2,195,650 8,959,365

卖出回购票据 ：

　银行承兑汇票 6,110,655 7,441,666 6,426,440

小　计 6,110,655 7,441,666 6,426,440

卖出回购同业存单 98,000 0 0

合　计 15,221,395 9,637,316 15,385,805

(四) 投资状况分析

1. 募集资金使用情况

(1) 募集资金使用情况

经中国人民银行及中国银行业监督管理委员会湖北监管局批准，报告期内，本行在全国银行间债券市场

发行二级资本债券30亿元人民币，全部为10年期固定利率债券，票面利率为5.0%。募集资金依据适用法

规和监管部门的批准，用于补充本行二级资本。

24 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

2. 对外股权投资情况

报告期末，本公司对外股权投资余额为835,732千元，较年初增加763,210千元，具体如下表所示。(单位 ：人民币/千元)

名　称 核算方式期初账

面值

增减

变动

期末账

面值

持股

比例会计核算科目

枝江汉银村镇银

行股份有限公司成本法 25,500 - 25,500 51.00% 长期股权投资

阳新汉银村镇银

行股份有限公司成本法 31,440 - 31,440 60.00% 长期股权投资

航天科工金融租

赁有限公司权益法 - 763,210 763,210 25.00% 长期股权投资

城市商业银行资

金清算中心成本法 400 - 400 1.33% 可供出售金融资产

武汉钢电股份有

限公司成本法 8,030 - 8,030 0.88% 可供出售金融资产

中国银联股份有

限公司成本法 7,152 - 7,152 0.27% 可供出售金融资产

合　计 72,522 763,210 835,732

二、 本行主要业务情况

(一) 机构建设情况

序号 机构名称 机构地址 机构数

1 总行 武汉市江汉区建设大道933号 1

2 总行营业部 武汉市江汉区建设大道933号 1

3 重庆分行 重庆市渝北区洪湖东路11号1幢 9

4 黄石分行 湖北省黄石市黄石港区黄石大道861号 3

5 襄阳分行 湖北省襄阳市高新区春园路8号 2

6 荆州分行 湖北省荆州市江津西路280号(恒源大酒店) 3

7 宜昌分行 湖北省宜昌市云集路25号旅游广场 5

8 十堰分行 湖北省十堰市茅箭区朝阳中路9号万隆广场 2

9 孝感分行 湖北省孝感市孝南区北京路51号 1

10 荆门分行 湖北省荆门市长宁大道21号 3

11 鄂州分行 湖北省鄂州市鄂城区文星大道59号 2

252 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

序号 机构名称 机构地址 机构数

12 黄冈分行 湖北省黄冈市黄州区赤壁大道76号翡翠一品55号楼 1

13 咸宁分行 湖北省咸宁市淦河大道25号阳光威娜国际名仕广场 1

14 恩施分行 湖北省恩施市施州大道67号(金鳞大厦) 2

15 光谷分行 武汉市东湖新技术开发区民族大道1号 3

16 湖北自贸试验区武汉片区分行 武汉市东湖新技术开发区关山大道特1号光谷软件园A5栋 1

17 江岸支行 武汉市江岸区中山大道1541号三阳金城B栋1楼 14

18 江汉支行 武汉市江汉区新华下路特8号1-2层 14

19 硚口支行 武汉市硚口区硚口路160号 9

20 汉正街支行 武汉市汉口利济南路107-109号 7

21 汉阳支行 武汉市汉阳区翠微路特1号 7

22 武昌支行 武汉市武昌区中山路440号 13

23 水果湖支行 武汉市武昌区洪山路33号 11

24 青山支行 武汉市青山区沿港路5号 6

25 洪山支行 武汉市武昌武珞路586号 11

26 蔡甸支行 武汉市蔡甸区蔡甸大街208号 2

27 江夏支行 武汉市江夏区文华路中百江夏购物中心 2

28 黄陂支行 武汉市黄陂区黄陂大道387号 4

29 东西湖支行 武汉市东西湖区吴家山吴中路288号 5

30 武汉经济技术开发区支行 武汉市武汉经济技术开发区1C1地块创业路10号 2

31 阳逻开发区支行 武汉市武汉阳逻经济开发区汉施路特1号 4

32 九通(香港路)支行 武汉市江岸区前三眼桥160号-1-12层一层 2

33 新路支行 武汉市江岸区一元街胜利街永胜大厦A栋一层 1

34 小微企业服务中心 武汉市江汉区建设大道933号汉口银行B区3楼 1

35 科技金融服务中心 武汉市东湖新技术开发区光谷软件园A5栋 1

合计 ：156家分支机构(含99家武汉地区二级支行和22家非武汉地区分行下辖支行，此外，新路支行为本行资产保

全部，小微企业金融服务中心为本行小微企业金融服务的专营机构，科技金融服务中心为本行科技企业金融服务

的专营机构。)

(二) 贷款质量分析

1. 报告期末贷款五级分类情况

(1) 贷款五级分类方法

本行制定了《汉口银行信贷资产风险分类管理办法》，对贷款实施五级十二档的分类，建立实时分类、动

态分类管理机制，分类结果真实、全面、准确地反映了本行信贷资产的风险状况。

26 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(2) 贷款五级分类情况

(单位 ：人民币∕千元)

母公司

五级分类 期末贷款余额 占比％ 期初贷款余额 占比% 增减变动情况

正常类 101,464,822 88.48 81,343,166 82.58 20,121,656

关注类 10,766,244 9.39 15,215,623 15.45 -4,449,379

次级类 1,299,562 1.13 213,800 0.22 1,085,762

可疑类 1,069,065 0.93 1,659,042 1.68 -589,977

损失类 74,675 0.07 75,858 0.08 -1,183

合　计 114,674,369 100.00 98,507,490 100.00 16,166,878

2. 贷款减值准备金计提及核销情况

(单位 ：人民币/千元)

项　目合　并 母公司

2017年 2016年 2017年 2016年

期初余额 4,051,262 3,293,345 4,026,807 3,272,088

报告期计提 1,780,348 931,951 1,775,009 928,753

报告期转出 0 0 0 0

报告期核销 1,501,028 175,949 1,499,614 175,949

本期转回 11,112 1,915 11,112 1,915

期末余额 4,341,694 4,051,262 4,313,314 4,026,807

注 ： 上述准备金余额中不含从税后计提的一般准备，未提取特种准备。

3. 重组和逾期贷款情况

(单位 ：人民币/千元)

合　并

项　目 期末余额 期初余额 本期变动(+、-) 增减幅 变动原因

重组贷款 7,603,856 4,833,908 2,769,948 57.30%宏观经济下行和经济

结构调整的不利影响。

逾期贷款 6,002,574 10,492,079 -4,489,505 -42.79%多措并举，大力压降

逾期贷款取得成效。

注 ： 1. 重组贷款是指报告期内，本集团对贷款到期归还存在一定压力，但依然具有良好发展前景和还款意愿的部分客户，在增加和完善担保条件、偿还部分贷款金额的基础上对贷款期限、利率等进行调整，有效降低或缓释信贷风险的信贷支持。

2. 逾期贷款是指本金逾期贷款的本金金额，就分期偿还的贷款而言，只要部分贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。

272 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

4. 贴息贷款情况

报告期内，本行贴息贷款余额2.10亿元，较年初减少0.08亿元，减幅3.7%。

(三) 集团客户授信业务及风险管理情况

本公司根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的有关要求，结合本公司集团客户实际，制定集

团客户授信业务管理办法，有效防范和控制集团授信风险，促进集团客户授信业务健康发展。

(1) 明确集团客户识别标准、认定程序及管理职责，强化全行集团客户统一管理，防止多头授信。

(2) 坚持“实质重于形式”的原则，加强股东背景、股权关系和关键人关联关系调查，对存在共同控制

方和重大影响方的企业纳入集团授信管理，防止过度授信。

(3) 坚持“统一授信”的原则，将本行承担信用风险的表内外信贷业务、债券等各类投资业务和衍生品

交易业务，以及全额保证金、存单质押等业务纳入统一授信，防止过度授信。

(4) 严格遵守授信集中度管理要求，对超过集中度管理要求或本公司认为该集团客户授信偏大时，采

取银团贷款、联合贷款或贷款转让等措施防范集中度风险。

(四) 本行不良资产变动情况及管理措施

报告期内，本行进一步加大力度，严控新增风险贷款，有效压降存量风险贷款，信贷资产质量保持相对

稳定，因受宏观经济下行的不利影响，不良贷款略有上升。报告期末，不良贷款余额24.43亿元，不良贷

款率2.13%。2017年，本行通过落实经济金融政策，严格信贷投向、优化信贷客户结构、调整分支机构

审批权限、审慎授信审查审批、强化贷款风险监测预警、加强信贷作业监督，多措并举缓释化解风险贷

款，切实加强信贷业务贷前、贷中、贷后管理，全流程加强信贷业务风险防控，确保信贷风险可控，资

产质量基本稳定。

(五) 抵债资产及其他主要资产减值准备情况

项　目

合　并 母公司

2017年

12月31日

2016年

12月31日增减额

2017年

12月31日

2016年

12月31日增减额

待处理抵债资产 ： 146,913 0 146,913 146,913 0 146,913

减值准备 0 0 0 0 0 0

应收款项类投资 42,251,591 44,323,292 -2,071,701 41,931,591 44,088,292 -2,156,701

减值准备 1,044,059 937,144 106,915 1,044,059 937,144 106,915

存放同业款项 ： 3,390,629 1,423,984 1,966,645 3,268,557 1,301,398 1,967,159

减值准备 0 0 0 0 0 0

拆放同业款项 ： 317,493 1,000,000 -682,507 317,493 1,000,000 -682,507

减值准备 0 0 0 0 0 0

28 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(六) 报告期末主要存贷款类别、平均余额及平均利率情况

(单位 ：人民币/千元)

母公司

类　别 平均余额 平均利率(%)

公司贷款 88,325,110 4.68

个人贷款 20,012,999 4.47

公司存款 106,972,500 1.51

个人存款 49,529,777 2.14

注 ： 公司贷款含贸易融资、贴现及转贴现，个人贷款含信用卡。

1. 主要存款结构、平均余额及平均利率情况

(单位 ：人民币/千元)

母公司

项　目 平均余额 平均利率(%)

企业活期存款 75,535,715 0.87

企业定期存款 31,436,785 3.05

个人活期存款 18,353,139 0.45

个人定期存款 31,176,639 3.13

合　计 156,502,277 1.71

注 ： 活期存款含通知存款，定期存款含保证金存款、保本理财负债、发行大额存单。

2. 主要贷款结构、平均余额及平均利率情况

(单位 ：人民币∕千元)

母公司

项　目 平均余额 平均利率(%)

公司贷款(一年以内短期) 51,769,556 4.32

公司贷款(中长期) 36,555,553 5.19

个人贷款 20,012,999 4.47

合　计 108,338,109 4.64

注 ： 公司贷款含贸易融资、贴现及转贴现，个人贷款含信用卡。

292 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(七) 债券投资情况

1. 报告期末，本行所持金融债券的类别和金额

(单位 ：人民币∕千元)

合并及母公司

项　目 面　值

政府债券 20,214,463

金融机构债券 7,281,000

央行票据 -

企业债券 6,570,000

次级债券 250,000

其他债券 3,429,724

合　计 37,745,188

2. 报告期末，本行所持金额最大五支政府债券

合并及母公司

债券名称 债券代码 面值(千元) 票面利率(%) 到期日

15湖北债14 1561014 545,200 3.71 2020-06-26

15附息国债19 150019 500,000 3.14 2020-09-08

15附息国债19 150019 500,000 3.14 2020-09-08

15湖北债16 1561016 408,900 4.13 2025-06-26

15附息国债26 150026 400,000 3.05 2022-10-22

3. 报告期末，本行所持金额最大五支央行票据

截至报告期末，本行未持有中央银行票据。

4. 报告期末，本行所持金额最大五支金融债券

合并及母公司

债券名称 债券代码 面值(千元) 票面利率(%) 到期日

17哈市银行绿色金融03 1,720,022 800,000 4.75 2022-05-10

08进出10 080310 321,000 3.60 2018-11-18

15进出14 150,314 300,000 3.87 2025-09-14

15宁波银行债02 1,520,053 300,000 3.98 2018-09-09

15农发20 150,420 200,000 3.58 2020-08-28

30 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(八) 按公允价值计量项目相关情况

(单位 ：人民币∕千元)

合并及母公司

项　目 期初金额

本期

公允价值

变动损益

计入权益的

累计公允

价值变动

本期

计提

的减值

期末金额

金融资产

其中 ：1. 以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产4,954,499 -39,234 0 0 13,258,475

　　　 其中 ：衍生金融资产 0 0 0 0 0

　　　2.可供出售金融资产 9,634,536 0 -220,969 0 46,602,789

金融资产小计 14,589,035 -39,234 -220,969 0 59,861,264

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债4,312,965 21,697 0 0 13,003,858

投资性房地产 0 0 0 0 0

生产性生物资产 0 0 0 0 0

其他 0 0 0 0 0

(九) 持有外币金融资产、金融负债情况

(单位 ：人民币∕千元)

合并及母公司

项　目 期初金额

本期

公允价值

变动损益

计入权益的

累计公允

价值变动

本期

计提

的减值

期末金额

金融资产

其中 ：1. 以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产0 0 0 0 0

　　　 其中 ：衍生金融资产 0 0 0 0 0

　　　2.贷款和应收款 0 0 0 0 0

　　　3.可供出售金融资产 0 0 0 0 0

　　　4.持有至到期投资 0 0 0 0 0

金融资产小计 0 0 0 0 0

金融负债 0 0 0 0 0

312 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(十) 应收利息及其他应收款坏账准备计提情况

根据财政部《金融企业会计制度》有关规定，本集团对贷款应收利息不计提坏账准备，贷款应收利息或其

对应的贷款本金逾期90天后，应收利息转入表外，同时冲减当期利息收入。对于确认可能无法收回的其

他应收账款，本集团采用个别认定法计提坏账准备。(单位 ：人民币/千元)

项　目

合　并 母公司

2017年

12月31日

2016年

12月31日增减额

2017年

12月31日

2016年

12月31日增减额

其他应收款 244,526 250,089 -5,563 243,134 249,774 -6,640

坏账准备 992 906 86 992 906 86

(十一) 主要表外项目余额及风险管理情况

表外项目虽然不形成现实的资产负债，但如客户未能履约，本行可能需承受资金损失，经营业绩和财务

状况都将受到损害。表外项目产生的风险在实质上与贷款的风险一致，因此，本行表外项目纳入对客户

的统一授信，并视同表内业务管理，需遵照调查、审查审批、合同签订、发放、贷后管理以及抵质押担

保等管理流程和管理要求。本行对每类表外项目建立专门的管理制度，明确管理要求，加强对贸易背景

真实性的“三查”，此外，对表外项目敞口部分进行了比例和限额管理，维持了合理的保证金比例。

报告期末，主要表外项目余额如下 ：(单位 ：人民币/千元)

合并及母公司

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日

银行承兑汇票 18,464,131 17,730,375 20,301,546

保　函 1,234,268 869,849 436,076

信用证 1,530,073 346,367 390,003

三、 本行面临的各项风险及相应对策

(一) 信用风险

信用风险是指债务人或交易对手未能履约或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金

融工具持有人造成经济损失的风险。本行表内外信贷资产及有交易对手的非信贷资产均面临信用风险。

报告期内，本行采取了以下措施控制信用风险 ：

1. 继续严格信贷投向、优化信贷客户结构。制定《汉口银行2017年信贷投向政策指引》，坚持服务实体经济，

推进普惠金融、绿色金融和科技金融 ；优先支持关系国计民生的相关行业、战略新兴产业、绿色金融行

业、现代物流业、文化产业等 ；审慎支持建筑行业、房地产行业等 ；逐步压缩高耗能、高污染、产能过

剩行业贷款 ；压降对钢铁、水泥、电解铝、船舶制造、平板玻璃、造纸、煤化工等行业的授信。

32 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

2. 强化授信评审政策指导。制定法人业务授信评审指导意见，根据客户实际情况实施区别对待、有保有压

的授信原则 ；严格按照“统一、适度、预警”原则开展集团客户授信与管理 ；强化现金流管理、严格治理

“裸贷”客户等授信管理要求，提升授信评审质效。

3. 加强信贷风险预警。将信贷作业监督处理流程嵌入信贷风险预警管理信息系统 ；将有效预警信号主动推

送至信贷业务办理环节，加强与授信、放款等环节的联动管理。

4. 加大对信贷资产质量评价频率。报告期内，本行加大对信贷资产风险的监测和检查工作力度，对信贷资

产每月开展质量评价，按照五级十二档次对信贷资产进行分类，及时、准确把握信贷资产风险状况 ；定

期对本行非信贷风险资产实施分类，实现对所有风险资产做到及时分类，定期监测，有效管理。

(二) 市场风险

市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格等)变动而引起金融工具的价值变化，进而对

未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。本行承担的主要市场风险类别为利率风险和汇率

风险。

本行已实现资金业务前、中、后台的岗位分理，建立了人防机控的相互制约机制。强化风险计量水平，

定期测算市场风险资本占用，完善监测职能与规范报告机制，定期向经营决策层报告市场风险状况。

1． 利率风险

① 交易账户利率风险管理对策

对交易账户利率风险，主要通过资金交易管理系统每日监测市场风险限额，对交易账户进行市值重估和

VaR计量，并有针对性地采用久期、凸性、基点价值等参数，结合对市场环境，逐步加强对交易账户的组

合化运作和利率风险控制。

② 银行账户利率风险管理对策

对银行账户市场风险，主要来源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹配。本行通过

缺口分析等方法对利率敏感性资产与负债的重定价期限缺口实施定期监控，并运用FTP价格主动调整短

期与长期、浮动利率与固定利率资产负债比重等手段对银行账户利率风险进行有效管理。

2． 汇率风险

本行外币资产占总资产的比重较小，外汇敞口以美元为主，承担的汇率风险主要来自于库存外汇价格波

动产生的风险和外汇买卖风险。本行根据自身风险偏好和经营水平，在政策许可的范围内合理控制外汇

敞口头寸，结合市场行情积极调整外币币种和资产负债结构，严格控制汇率风险。

332 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(三) 操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

报告期内，本行采取了以下措施控制操作风险 ：

1. 根据新资本协议、监管指引的要求，结合本行实际情况，持续推进操作风险管理三大工具操作风险与控

制自我评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据收集(LDC)及操作风险与内控管理系统的运用，实施公

司、零售、国际、资金、柜台、会计营运、信息科技、管理支持等8个主要业务条线、70个主流程的流程

梳理，建立了本行的操作风险及控制字典库。

2. 完善案防机制，将“层层分解，双线管理，分工落实，人人负责”作为本行案防工作总原则，规范案件处

置程序和案件(风险)信息报送流程 ；在全行范围内自上而下层层签订《案件防控综合治理责任书》，进一步

明确案防工作职责 ；加强员工行为管理，多维度地了解员工，防范员工道德风险。

3. 将防控操作风险作为日常经营的重要组成部分，通过在全行不间断、循环往复地开展检查，标本兼治，

惩防并举，发现和整改各类违规违章问题，进而完善制度流程，改进内部控制，确保全行各项业务持续

科学稳健发展。

(四) 合规风险

合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声

誉损失的风险。报告期内本行采取了以下措施控制合规风险 ：

1. 纵深推进合规文化建设，总结日常突出合规问题，作为年度合规教育重点内容，按年制定合规教育活动

方案，强化良好合规文化的培育 ；针对不同培训对象，采取授课、考试、竞赛等多种方式开展内控合规

教育，引导员工树立合规意识和风险意识，规范经营行为。

2. 依法履行反洗钱义务，落实反洗钱监管要求，实施反洗钱集中处理模式改革，不断完善反洗钱工作体系。

开展新产品、新业务洗钱风险评估，完善本行客户风险评级指标体系，组织开展反洗钱风险监测管理平

台二期项目，持续提升反洗钱管理水平。

3. 不断完善制度体系建设，根据监管新规、行内发展规划、业务发展需求，制定年度制度计划，并严格落

实 ；依托制度管理系统，对总行各类制度的制定、审查、评价、修改、废止实施全生命周期管理。

34 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(五) 流动性风险

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和

满足正常业务开展的其他资金需求的风险，它要求商业银行必须保持一定的流动资产或保证有畅通的资

金融入渠道。报告期内，本行流动性状况保持正常，主要流动性指标优于监管要求，流动性管理水平持

续提升。报告期内，本行采取了以下措施控制流动性风险 ：

1． 流动性风险管理体系。报告期内，本行根据最新的流动性政策及市场形势变化进一步梳理现有流动性管

理体系，结合本行经营发展情况，建立全口径资产负债流动性缺口管理体系，优化批发性业务融资缺口

管理，以内部资本充足评估程序(ICAAP)项目为契机，不断丰富完善流动性风险识别与管理制度。

2． 流动性主动管理机制。报告期内，本行强化流动性监管指标的日常监测，确保指标持续保持良好 ；积极

加强同业负债限额管理，主动将“同业存单”纳入同业负债监测范围。本行开展多渠道融资，多产品多策略

吸收核心负债，发行二级资本债、吸收全国社保理事会定期存款、积极开展全国和省级国库定期存款招

标等，在支持实体经济的同时获得长期稳定资金。本行持续坚持流动性定期监测与报告机制，强化全行表

内外业务流动性风险监测，加强全行资金头寸统筹管理，深化全行流动性预警机制建设，有效落实流动

性应急方案等制度，定期开展流动性压力测试评估，适时开展流动性情景演练，有效防范了流动性风险。

3． 依托管理系统、运用货币政策工具提升流动性风险管理水平。报告期内，本行结合利率市场化改革的背

景，积极加强资产负债信息系统的深化运用 ；主动加强央行货币政策工具的探索与运用，积极向人行申

请支小再贷款，做通常备借贷便利(SLF)业务，同时积极参与并建成湖北省楚银流动性互助联盟，本行流

动性风险监控、预警和主动调控能力得到了大幅提升。

(六) 声誉风险

声誉风险是指由商业银行经营、管理或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。本行高度

重视声誉风险管理，全面落实意识形态责任制建设，加强员工合规管理教育，强化全员声誉风险管理责

任意识，减少声誉风险点隐患，取得积极成效 ；完善声誉风险管理机制，组织开展专业培训，加强舆情

防范联动，强化源头治理，提升投诉处置质效，有效减少潜在声誉风险突发事件对本行造成的影响 ；加

强舆情监测和研判，持续加大正面宣传力度，长期保持与媒体良好的合作关系，为全行改革发展积极营

造良好的发展氛围。报告期内，无重大声誉风险事件发生。

352 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

四、 经营环境及宏观政策法规的变化及其影响

(一) 宏观调控影响

2017年，全球经济出现同步复苏，通胀隐现，全球主要央行的货币政策继续呈分化格局。美国经济保持

稳定增长，制造业持续复苏 ；欧洲经济持续走强，制造业PMI表现强势 ；日本经济呈现温和复苏态势。在

经济复苏的同时，全球通胀依旧低迷，对2008年危机以来宽松货币政策的退出构成制约，美国货币政策

正常化步伐加快，欧洲短期内难以完全退出宽松，日本货币政策空间有限。

2017年，我国经济发展以稳中求进为总基调，以深入推进供给侧结构性改革为主线，坚持新发展理念，

大力推进改革开放，创新和完善宏观调控，健全经济政策协调机制，保持经济运行在合理区间，在防范

化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战上取得扎实进展。宏观经济形势基本特征由高速增长阶

段转向高质量发展阶段，经济质量和效益进一步提高。经济结构持续续优化，创新对发展的支撑作用增

强，改革开放取得新突破，对外开放布局进一步完善。生态环境质量总体改善，绿色发展成效显著。

(二) 利率调整影响

全球金融危机以来，国际银行监管实施大量改革，在资本、杠杆率、流动性等领域出台更严格的监管标

准，我国的金融监管也呈现“宽进严管”的趋势，宽管制、严监管已成共识。2017年，金融监管层着重强调

防范金融风险、统一监管并加强金融监管协调，把主动防范化解系统性金融风险放在更加重要的位置，

着力完善金融安全线和风险应急处置机制，并成立国务院金融稳定发展委员会，强化人民银行宏观审慎

管理和系统性风险防范职责，落实金融监管部门监管职责。总体来说，金融监管仍维持严紧态势，防范

风险工作取得积极成效，金融服务实体经济能力进一步增强。

五、 公司未来展望

(一) 行业发展格局和发展趋势

近两年来，金融监管体制的研究和改革稳妥推进。目前，新时代金融监管体制框架已初具雏形 ：中央层

面已成立国务院金融发展稳定委员会，地方金融办则加挂地方金融监督管理局的牌子，与一行两会形成

错位监管和补充。预计未来几年中国金融业将进入一个强监管的时代，这将对银行资管及资产规模的扩

大产生一定的影响。在经济增速放缓和金融改革提速的大背景下，我国银行业迫切需要转型升级，把握

住银行业未来发展的五大趋势，才能更好地适应未来充分竞争的市场环境。

第一，银行业服务实体经济将进一步深化。银行业金融机构进一步服务实体经济，既符合国家经济政策

的导向，也符合银行业自身的利益，是未来银行业转型发展的关键。最为根本的，是按照全国金融工作

会议的要求，金融业要回归本源，全面提升服务实体经济的水平和效率。

36 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

第二，银行业经营模式将进一步差异化。随着利率市场化等金融改革进程加快推进，金融领域的市场准

入进一步放宽，各家银行面临的不仅是银行同业间的竞争，也面临来自其他类型金融机构，甚至是互联

网企业的竞争。这将迫使银行业金融机构进行转型发展，通过经营模式转型，寻求差异化的市场定位，

提供多元化的金融服务，进而建立自身的竞争优势。

第三，金融脱媒趋势不可逆转。从全国情况来看，银行贷款占社会融资规模的比重逐年下降，银行贷款

已不再是企业融资的唯一选择。在这种态势下，银行业应从两方面加以应对 ：一是加强综合服务能力，

拓展多元化收入来源 ；二是优化信贷结构，挖掘新的盈利空间。

第四，信息科技发展带来新的挑战与机遇。互联网金融注重客户体验、善于运用信息技术的特点，对于

银行业金融机构有很大启发。银行业金融机构需要充分发挥比较优势，提供包括结算、理财、咨询等在

内的专业化金融服务，同时打造线上线下服务的一体化。

第五，银行业发展稳步走向国际化。经济全球化、贸易自由化是当前全球经济社会发展不可逆转的趋势，

我国银行业的国际化发展既是服务我国开放型经济体系建设的要求，也是银行自身应对日益激烈的金融

竞争的需要。

(二) 公司发展战略

未来十年将是本行实现第二次跨越的十年，本行将以“转型–提升–跨越”为路径，通过转变发展方式、强

化竞争能力、扩大品牌影响，推动全行实现发展愿景，打造专业化、轻型化、综合化和特色化“四化”并

进的新型银行。

对外形成效率、渠道、平台、品牌这四项核心竞争能力，对内优化提升各主要条线的核心竞争力。具体

发展目标如下 ：

一是对外打造四大核心竞争优势，包括 ：效率优势，即针对公司客户的快速响应的服务效率 ；渠道优势，

即针对大零售目标客户的全面触点网络 ；平台优势，即服务于目标客户的综合化平台 ；品牌优势，即科

技金融与邻里金融品牌优势。

二是对内打造四大业务条线的核心能力，包括 ：公司业务形成以目标客户为导向的专业化服务和综合化

经营能力，提升以经营效益为目标的精细化管理和网络化运营水平 ；大零售业务形成以价值挖掘为目标

的、全面的客户触点覆盖能力，打造中西部地区领先的、线上线下融合的“邻里金融”生态体系 ；金融市

场业务打造成为全行利润中心和溶液渠道平台，同业认可度、知名度显著提升 ；科技金融业务形成服务

平台、融资平台和投资平台相结合的业务新模式，成为具有全国知名度和影响力的科技金融标杆品牌。

372 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(三) 未来经营可能面临的外部风险

本行未来经营面临的外部风险主要来自于经济形势和金融政策的变化。利率市场化进程加快、国内外经

济增速放缓、供给侧改革的推进、资本监管趋严、同业竞争激烈、互联网金融的异军突起，将对商业银

行的经营模式和盈利能力产生较大影响。

(四) 未来经营中存在的挑战和机遇

当前及未来一段时期内，国内供给侧改革持续推进，经济金融呈现新常态。经济金融环境的变化为本行

经营带来了新的挑战和机会。

1. 在机会方面，武汉城市圈的建设等区域发展机遇以及金融创新等行业变革，为本行的未来发展提供了前

所未有的契机。

一是服务地区经济发展的机遇。武汉城市圈面临重大发展机遇，湖北及重庆经济增长均高于全国平均水

平。同时，长江经济带建设，湖北、重庆自贸区的成立都为本行进一步支持地方经济发展提供了广阔的

市场空间。

二是主动调整资产结构的机遇。“供给侧结构性改革”的提出，将倒逼产业结构调整，对本行而言，有利

于优化信贷资产结构，与“新常态”下产业结构调整的方向相匹配，助推转型发展。

三是培育新业务增长点的机遇。借助投贷联动首批试点银行的优势，努力把握宏观经济增长机遇，通过

积极探索开展投贷联动业务，创新融资方式，优化业务流程，有力支持科技型中小企业发展。

四是信息技术发展的机遇。在大数据、物联网、人工智能技术的迅速发展和广泛应用下，商业银行的各

项业务将能更快、更合理地明确自身战略定位，加快产品创新，转变营销服务理念。

2. 在挑战方面，新的宏观经济、金融和竞争趋势下，本行将面临一系列挑战。

一是信用风险犹存。我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，部分领域

仍存在一定的潜在风险。

二是资本充足率承压。2017年以来的一系列监管新规，对银行新增业务和部分存量业务产生较大约束，

业务回表以及非标、理财等业务的资本补提又对银行的资本形成一定压力。

三是市场竞争更激烈。一方面，银行业内部的竞争在加剧 ；另一方面，一些新经济的发展、新的金融业

态也在侵蚀银行存款、小微贷款等传统业务领地。

38 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(五) 经营计划

1. 2018年业务发展指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，全面深入学习宣传贯彻落实党的十九大，中央、省市经济工作会议和监管部门年度工作会议精神，紧紧围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革的任务，始终坚持党建引领全局不动摇，始终坚持“三维共进”理念不动摇，实施“转型、质量、合规”三大攻坚，提升“改革创新、经营管理、队伍建设”三大能力，全面推进高质量发展。

2. 2018年主要经营目标

(1) 资产负债指标

资产总额 ：计划达到3,050亿元，比年初增加249亿元，增幅8.89%。其中 ：各项贷款余额 ：计划达到1,267亿元，比年初增加120亿元，增幅10.46%。

负债总额 ：计划达到2,803亿元，比年初增加181亿元，增幅6.90%。其中 ：各项存款余额 ：计划达到1,949亿元，比上年增加200亿元，增幅11.44%。

(2) 资产质量指标

计划2018年末不良贷款率控制在2.2%以内 ；拨备覆盖率达到170%以上。

(3) 财务成果指标

计划实现税后净利润17.19亿元，较上年增加0.30亿元，增幅1.79%。

(4) 资本充足类指标

2018年末资本充足率保持在14%以上。

3. 2018年度主要工作举措

(1) 深入开展“党建引领年”活动

紧紧围绕党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，以党建+“改革、转型、发展、合规、攻坚”，全面开展“党建引领年”活动。强化党的理论武装 ；强化基层党组织建设 ；强化党风廉政和作风建设 ；强化党员干部队伍建设。

(2) 实施转型发展攻坚

紧紧围绕“三化大武汉”建设，围绕湖北、重庆产业转型升级方向 ；转型的根本在调结构。在区域结构上，着力提高非武汉地区机构的市场竞争力 ；在资产业务结构上，引导有限的信贷资源向绿色产业、战略性新兴产业、个人金融、以“新四军”为代表的小微金融倾斜 ；在负债业务上，调整储蓄存款结构，运用“三惠一大”特色产品稳存增存。强化结算及代理业务开展，提升结算资金归集份额 ；在收入结构上，推动非息收入的增长。力争在交易银行、投资银行、金融市场、票据等业务上取得长足进步。

3,050亿元 2,803亿元资产总额 负债总额

2018年主要经营目标

计划实现税后净利润17.19亿元，增幅1.79%

392 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(3) 实施发展质量攻坚

以高质量发展为根本遵循，提升战略认识，认清本质，狠抓落实 ；措施加力坚决打赢信贷资产质量攻坚

战，坚持高目标、好的做法，紧盯重点行，严格控制新增风险贷款，加大存量风险贷款处置 ；严格落实

深化整治银行业市场乱象的监管要求。进一步提高认识，边査边改，按新监管要求完善制度 ；启动全面

风险管理三年行动计划。

(4) 实施合规提升攻坚

大力营造对“违规”树“高压线”、实施“零容忍”的大环境。一是深化“排险工程”。全面落实“内控合规管理

深化年”活动要求 ；二是强化“三道防线”履职监督。在业务条线，切实担当风险管理职责，做到“谈营销

必提风险”；在风控条线，加强贷款“三查”，提升贷前调查、贷中审查和贷后检查质量 ；在内审工作上，

提高审计成果运用、审计权威，督导业务条线、分支行建立问题整改长效机制。三是探索汉口银行特色

合规文化。坚持“合规从高层做起”的原则，制定实施汉口银行三年合规文化建设规划。

(5) 提升改革创新能力。

在公司治理、体制机制、业务产品、金融科技等方面加大投入，进一步提升改革创新能力。一是完善公司

治理。积极探索有中国特色的现代银行制度，加强党的领导与公司治理的有机统一，推动公司治理全面

提升 ；二是完善体制机制。积极探索在客户营销、绩效管理、资源配置、服务流程等方面的机制创新。

建立跨部门协作机制，提高工作效率。三是加快产品服务创新。积极对接供给侧结构性改革的新业态，

创新金融产品和服务模式，提高服务实体经济的质效。四是加大金融科技创新。把握大数据、区块链等

金融科技前沿发展趋势，梳理系统、加强与国内领先的互联网企业合作，加大对科技创新的激励力度，

制定全行金融科技三年发展规划，举全行之力推动落实。

(6) 提升经营管理能力

切实做好上市规划，在战略上把握方向，统领全局，在顶层设计、经营考核、资产负债、平衡发展等方面

增强本领。一是强化总行管理统筹，提升研判力、指挥力、战斗力、协调力 ；二是完善经营考核机制。

坚持EVA和千分制“两率”考核为核心的绩效考核模式 ；对风险贷款按照名单制实行“新老划断”，继续强

化正向激励为主的考核原则 ；完善千分制考核办法，将考评对象分类，研究特色机构指标设置，体现差

异化 ；完善专业条线评价考核，按专业条线细分EVA ；完善等级行办法 ；优化专项奖罚政策 ；三是加强

资产负债管理。实施全资产负债管理 ；提高资产负债结构管理能力 ；提高资产负债定价管理能力。四是

促进平衡发展。加强组织领导 ；强化网点布局 ；研究营销策略 ；资源倾斜投入。

(7) 提升队伍建设能力

常态化开展“正风除弊”行动，加强干部队伍作风建设，加强办公秩序管理，建立“三层督办”机制，落实投

诉首问责任制和主体责任制，健全声誉风险分工协作工作机制 ；营造创先争优氛围，培育“争先团队”，

在业务条线开展结对竞赛、比学赶超、PK对抗，在全行营造“努力争先进位”的文化氛围，弘扬争先创优

正能量，不断提升我行品牌影响力 ；提升员工幸福指数，培育“阳光团队”。

40 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

六、 报告期内董事会日常工作情况

(一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容

本行2017年共计召开了7次董事会，具体情况如下 ：

1. 本行于2017年1月召开了第五届董事会第十三次会议，本次会议以非现场的形式召开，应参与表决董事

9人，实际参与表决董事9人，审议并通过了如下议案 ：关于福信集团有限公司申请办理本行股权质押的

议案。

2. 本行于2017年3月30日召开了第五届董事会第十四次会议，本次会议以现场的形式召开，应到董事9人，

实到董事8人，授权代表1人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度董事会工作报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度行长工作报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2016年年度报告及摘要》的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2016年度财务决算及2017年度财务预算的议案 ；

(5) 关于汉口银行股份有限公司2016年度利润分配方案的议案 ；

(6) 关于汉口银行股份有限公司2017年度经营计划的议案 ；

(7) 关于汉口银行股份有限公司聘请2017年度会计师事务所的议案 ；

(8) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度全面风险管理报告》的议案 ；

(9) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度案防工作报告》的议案 ；

(10) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度反洗钱工作报告》的议案 ；

(11) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度信息科技风险评估报告》的议案 ；

(12) 关于汉口银行股份有限公司2017年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(13) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度关联交易管理情况专项报告》的议案 ；

(14) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告》的议案 ；

(15) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部审计工作报告》的议案 ；

(16) 关于《汉口银行股份有限公司2017年度内部审计工作计划》的议案 ；

(17) 关于《汉口银行股份有限公司2017年资本管理计划》的议案 ；

(18) 关于《汉口银行股份有限公司2017年机构发展计划》的议案 ；

(19) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度董事履职评价报告》的议案 ；

(20) 关于汉口银行股份有限公司2016年度高级管理人员绩效薪酬分配的议案 ；

(21) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度社会责任报告》的议案 ；

(22) 关于本行受让大冶市开元工贸有限责任公司、阳新县金瓶山矿业有限公司所持阳新汉银村镇银行

股份的议案 ；

(23) 关于本行受让宜昌市葛洲坝惠丰工贸有限公司、安能热电集团有限公司所持枝江汉银村镇银行股

份的议案。

412 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

听取了报告 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016-2018)》执行情况的报告 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2016年度股东股权变动情况的报告 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2016年度消费者权益保护工作相关情况的报告 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2016年度资产负债管理工作情况的报告。

3. 本行于2017年4月27-28日召开了第五届董事会第十五次会议，本次会议以现场加电话接入的形式召开，

应到董事9人，实到董事7人，授权代表2人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议

案 ：关于调整汉口银行股份有限公司对武汉开发投资有限公司、武汉信用风险管理有限公司关联授信部

分条款的议案。

4. 本行于2017年6月2日召开了第五届董事会第十六次会议，本次会议以现场形式召开，应到董事9人，实到

董事7人，授权代表2人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于调整汉口银行股份有限公司股东大会对第五届董事会授权的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司董事会对行长2017年度授权方案》的议案 ；

(3) 关于变更董事的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2017年度高级管理人员绩效考核指标的议案 ；

(5) 关于召开汉口银行股份有限公司2016年度股东大会的议案。

听取了报告 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司二级资本债券发行情况的报告 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2017年度战略规划执行工作方案》的报告 ；

(3) 关于汉口银行孝感分行全面审计的报告 ；

(4) 关于贯彻落实湖北银监局2016年度监管通报情况的报告 ；

(5) 关于第五届董事会第十四次会议董事、监事意见和建议反馈情况的报告。

5. 本行于2017年9月15日召开了第五届董事会第十七次会议，本次会议以现场加电话接入的形式召开，应到

董事8人，实到董事7人，授权代表1人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议案 ：

关于聘任许金铭为汉口银行股份有限公司副行长的议案。

42 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

6. 本行于2017年11月10日召开了第五届董事会第十八次会议，本次会议以现场形式召开，应到董事8人，

实到董事6人，授权代表2人。本行监事及高级管理人员列席了会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于修订《汉口银行股份有限公司章程》的议案 ；

(2) 关于修订《汉口银行股份有限公司董事会议事规则》的议案 ；

(3) 关于调整汉口银行股份有限公司第五届董事会战略委员会委员的议案 ；

(4) 关于调整汉口银行股份有限公司第五届董事会提名与薪酬委员会委员的议案 ；

(5) 关于调整汉口银行股份有限公司第五届董事会审计委员会委员的议案 ；

(6) 关于调整汉口银行股份有限公司第五届董事会风险与关联交易控制委员会委员的议案 ；

(7) 关于汉口银行股份有限公司董事会延期换届的议案 ；

(8) 关于汉口银行股份有限公司对武汉金控新能源汽车租赁经营有限公司关联授信的议案 ；

(9) 关于《汉口银行股份有限公司信息科技发展规划(2017-2021)》的议案 ；

(10) 关于不良贷款批量转让及呆账核销的议案 ；

(11) 关于制定《汉口银行股份有限公司并表管理办法》的议案 ；

(12) 关于《汉口银行股份有限公司2017年上半年全面风险管理报告》的议案 ；

(13) 关于《汉口银行股份有限公司2017年上半年案防工作报告》的议案 ；

(14) 关于《汉口银行股份有限公司反洗钱工作机制报告》的议案 ；

(15) 关于制定《汉口银行股份有限公司国别风险管理政策》的议案。

听取了报告 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司关联方认定调整的报告 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司代销业务管理专项审计的报告 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2017年上半年资产负债管理工作情况的报告。

7. 本行于2017年12月召开了第五届董事会第十九次会议，本次会议以非现场的形式召开，应参与表决董事

8人，实际参与表决董事8人，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于福信集团有限公司申请办理本行股权质押的议案 ；

(2) 关于召开汉口银行股份有限公司2017年度第一次临时股东大会的议案。

审阅了报告 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司房地产贷款管理专项审计的报告 ；

(2) 关于枝江汉银村镇银行全面审计的报告。

432 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(二) 董事会对股东大会决议的执行情况

本行2017年共计召开了2次股东大会，具体情况如下 ：

1. 本行于2017年6月23日召开了2016年度股东大会，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度董事会工作报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度监事会工作报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2016年年度报告及摘要》的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2016年度财务决算及2017年度财务预算的议案 ；

(5) 关于汉口银行股份有限公司2016年度利润分配方案的议案 ；

(6) 关于汉口银行股份有限公司聘请2017年度会计师事务所的议案 ；

(7) 关于汉口银行股份有限公司2017年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(8) 关于修订《汉口银行股份有限公司股权管理办法》的议案 ；

(9) 关于变更董事的议案 ；

(10) 关于调整汉口银行股份有限公司股东大会对第五届董事会授权的议案。

本行董事会均已按股东大会决议执行。

2. 本行于2017年12月22日召开了2017年第一次临时股东大会，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于修订《汉口银行股份有限公司章程》的议案 ；

(2) 关于修订《汉口银行股份有限公司董事会议事规则》的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司董事会延期换届的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司监事会延期换届的议案。

本行董事会均已按股东大会决议执行。

(三) 董事会各专门委员会履职情况

战略委员会履职情况

本行2017年共召开了3次战略委员会会议，具体情况如下 ：

1. 本行于2017年3月30日召开了第五届董事会战略委员会第九次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司2017年度经营计划的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2017年资本管理计划》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2017年机构发展计划》的议案。

44 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

听取了报告 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016-2018)》执行情况的报告 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2016年度消费者权益保护工作相关情况的报告。

2. 本行于2017年6月2日召开了第五届董事会战略委员会第十次会议，听取了如下报告 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司二级资本债券发行情况的报告 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2017年度战略规划执行工作方案》的报告。

3. 本行于2017年11月10日召开了第五届董事会战略委员会第十一次会议，审议并通过了如下议案 ：关于《汉

口银行股份有限公司信息科技发展规划(2017-2021)》的议案。

审计委员会履职情况

本行2017年共召开了4次审计委员会会议，具体情况如下 ：

1. 本行于2017年3月30日召开了第五届董事会审计委员会第九次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2016年年度报告及摘要》的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2016年度财务决算及2017年度财务预算的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2016年度利润分配方案的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司聘请2017年度会计师事务所的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部审计工作报告》的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2017年度内部审计工作计划》的议案。

2. 本行于2017年6月2日召开了第五届董事会审计委员会第十次会议，听取了如下报告 ：关于汉口银行孝感

分行全面审计的报告。

3. 本行于2017年11月10日召开了第五届董事会审计委员会第十一次会议，听取了如下报告 ：关于汉口银行

股份有限公司代销业务管理专项审计的报告。

4. 本行于2017年12月6日召开了第五届董事会审计委员会第十二次会议，听取了如下报告 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司房地产贷款管理专项审计的报告 ；

(2) 关于枝江汉银村镇银行全面审计的报告。

452 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

风险与关联交易控制委员会履职情况

本行2017年共召开了4次风险与关联交易控制委员会会议，具体情况如下 ：

1. 本行于2017年3月30日召开了第五届董事会风险与关联交易控制委员会第八次会议，审议并通过了如下

议案 ：

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度全面风险管理报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度案防工作报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度反洗钱工作报告》的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度信息科技风险评估报告》的议案 ；

(5) 关于汉口银行股份有限公司2017年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度关联交易管理情况专项报告》的议案 ；

(7) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告》的议案。

听取了如下报告 ：关于汉口银行股份有限公司2016年度资产负债管理工作情况的报告。

2. 本行于2017年4月27日召开了第五届董事会风险与关联交易控制委员会第九次会议，审议并通过了如下

议案 ：关于调整汉口银行股份有限公司对武汉开发投资有限公司、武汉信用风险管理有限公司关联授信

部分条款的议案。

3. 本行于2017年6月2日召开了第五届董事会风险与关联交易控制委员会第十次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于调整汉口银行股份有限公司股东大会对第五届董事会授权的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司董事会对行长2017年度授权方案》的议案。

4. 本行于2017年11月10日召开了第五届董事会风险与关联交易控制委员会第十一次会议，审议并通过了如

下议案 ：

(1) 关于汉口银行股份有限公司关联方认定调整的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司对武汉金控新能源汽车租赁经营有限公司关联授信的议案 ；

(3) 关于不良贷款批量转让及呆账核销的议案 ；

(4) 关于制定《汉口银行股份有限公司并表管理办法》的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2017年上半年全面风险管理报告》的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2017年上半年案防工作报告》的议案 ；

(7) 关于《汉口银行股份有限公司反洗钱工作机制报告》的议案 ；

(8) 关于制定《汉口银行股份有限公司国别风险管理政策》的议案。

听取了如下报告 ：关于汉口银行股份有限公司2017年上半年资产负债管理工作情况的报告。

46 2 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

提名与薪酬委员会履职情况

本行2017年共召开了3次提名与薪酬委员会会议，具体情况如下 ：

1. 本行于2017年3月30日召开了第五届董事会提名与薪酬委员会第八次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 审议关于《汉口银行股份有限公司2016年度董事履职评价报告》的议案 ；

(2) 审议关于汉口银行股份有限公司2016年度高级管理人员考评结果的议案 ；

(3) 审议关于汉口银行股份有限公司2016年度高级管理人员绩效薪酬分配的议案。

2. 本行于2017年6月2日召开了第五届董事会提名与薪酬委员会第九次会议，审议并通过了如下议案 ：

(1) 关于变更董事的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2017年度高级管理人员绩效考核指标的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2017年度高级管理人员个人绩效考核指标的议案。

3. 本行于2017年9月15日召开了第五届董事会提名与薪酬委员会第十次会议，审议并通过了如下议案 ：关

于聘任许金铭为汉口银行股份有限公司副行长的议案。

(四) 董事会履行战略管理职能情况

2017年，董事会持续健全战略管理体系，直接参与决策重大战略事项，切实发挥战略决策核心职能，推

动本行实现新一轮跨越发展。

1. 听取发展战略规划执行情况相关报告。3月30日，本行组织召开第五届董事会第十四次会议，听取了关于

汉口银行股份有限公司发展战略规划(2016-2018)执行情况的报告 ；6月2日，本行组织召开第五届董事会

第十六次会议，听取了关于汉口银行股份有限公司2017年度战略规划执行工作方案的报告。

2. 有效推动全行战略项目实施落地。本行建立从董事会、高级管理层至各职能部门、各分支机构的“上下

联动、高效协作”的战略执行管理机制，明确各层级职责分工，稳步推动各项工作举措。董事会负责制

定发展战略规划并监督战略实施。董事会战略委员会组织研究、制订本行各周期总体战略规划及配套战

略、重大战略举措项目，提请董事会审议 ；对本行战略规划实施情况进行评估，并向董事会报告或提请

审议 ；组织修订本行战略规划 ；就本行经营管理和长期发展战略等有关问题组织研究，指导战略规划管

理部门开展日常工作。

472 0 1 7 年年度报告

第四章　董事会报告

(五) 董事会自身制度建设情况

为确保机制顺畅、运行高效，董事会结合监管要求和本行公司治理实际情况，不断优化制度体系，规范

公司治理行为。报告期内，董事会组织对相关治理制度进行了制定，一是拟定《股东大会对第五届董事会

授权方案》、《董事会对行长2017年度授权方案》、《股权管理办法》、《并表管理办法》等公司治理制度 ；

二是根据中央及地方党委对混合所有制企业党建工作的要求，修订《公司章程》、《董事会议事规则》，对

进一步完善本行公司治理发挥了积极作用。

七、 报告期利润分配预案

根据中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告，本公司2017年末可供分配

利润总额为6,676,040,708.75元，公司拟定2017年度的分配预案如下 ：

1. 按10%比例提取法定盈余公积168,850,353.32元 ；

2. 根据《金融企业财务规则》(财政部第42号令)和《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)有关规定，

需提取一般风险准备1,027,739,444.11元 ；

3. 以2017年公司总股本4,127,845,808.00股为基数，按每股派送现金0.10元(含税)比例进行分红，派送现金股

利合计412,784,580.80元。分红后剩余未分配利润5,066,666,330.52元结转下一年度。

年　度 每股分红(元) 股本基数(亿股) 分红总额(亿元)

2015 0.09 41.28 3.72

2016 0.08 41.28 3.30

2017 0.10 41.28 4.13

48 2 0 1 7 年年度报告

第五章　监事会报告

一、 报告期内监事会日常工作情况

(一) 监事会会议情况及决议内容

报告期内，监事会共召开了四次会议，共审议并通过了26项议案，听取了11项报告。

1. 公司于2017年3月30日召开了第五届监事会第十二次会议。会议应到监事8人，实到监事7人，授权代表1

人。会议审议并通过了18项议案，听取了2项报告。

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度监事会工作报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2016年年度报告及摘要》的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2016年度财务决算及2017年度财务预算的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司2016年度利润分配方案的议案 ；

(5) 关于汉口银行股份有限公司聘请2017年度会计师事务所的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度全面风险管理报告》的议案 ；

(7) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度案防工作报告》的议案 ；

(8) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度反洗钱工作报告》的议案 ；

(9) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度信息科技风险评估报告》的议案 ；

(10) 关于汉口银行股份有限公司2017年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

(11) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度关联交易管理情况专项报告》的议案 ；

(12) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告》的议案 ；

(13) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部审计工作报告》的议案 ；

(14) 关于《汉口银行股份有限公司2017年度内部审计工作计划》的议案 ；

(15) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度监事履职评价报告》的议案 ；

(16) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度监事会对董事履职评价报告》的议案 ；

(17) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度监事会对高级管理人员履职评价报告》的议案 ；

(18) 关于《汉口银行股份有限公司监事会对董事会及高级管理层2016年流动性风险管理履职情况的评

价报告》的议案 ；

(19) 关于汉口银行股份有限公司2016年度资产负债管理工作情况的报告 ；

(20) 关于汉口银行监事会2016年组织开展的审计项目的跟踪审计报告。

2. 公司于2017年6月2日召开了第五届监事会第十三次会议。会议应到监事8人，实到监事8人。会议听取了

3项报告。

(1) 关于汉口银行孝感分行全面审计的报告 ；

(2) 关于贯彻落实湖北银监局2016年度监管通报情况的报告 ；

(3) 关于第五届董事会第十四次会议董事、监事意见和建议反馈情况的报告。

492 0 1 7 年年度报告

第五章　监事会报告

3. 公司于2017年11月10日召开了第五届监事会第十四次会议。会议应到监事8人，实到监事8人。会议审议

并通过了8项议案，听取了4项报告。

(1) 关于汉口银行股份有限公司监事会延期换届的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司信息科技发展规划(2017-2021)》的议案 ；

(3) 关于不良贷款批量转让及呆账核销的议案 ；

(4) 关于制定《汉口银行股份有限公司并表管理办法》的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2017年上半年全面风险管理报告》的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2017年上半年案防工作报告》的议案 ；

(7) 关于《汉口银行股份有限公司反洗钱工作机制报告》的议案 ；

(8) 关于制定《汉口银行股份有限公司国别风险管理政策》的议案 ；

(9) 关于汉口银行股份有限公司关联方认定调整的报告 ；

(10) 关于汉口银行股份有限公司代销业务管理专项审计的报告 ；

(11) 关于汉口银行股份有限公司2017年上半年资产负债管理工作情况的报告 ；

(12) 关于汉口银行股份有限公司监事会流动性风险管理调研情况的报告。

4. 公司于2017年12月6日召开了第五届监事会第十五次会议。会议应到监事8人，实到监事7人。会议听取

了2项报告。

(1) 关于汉口银行股份有限公司房地产贷款管理专项审计的报告 ；

(2) 关于枝江汉银村镇银行全面审计的报告。

(二) 监事会各专门委员会履职情况

监事会监督委员会

1. 2017年3月30日，召开了第五届监事会监督委员会第十一次会议，审议并通过了14项议案，听取了2项报告。

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2016年年度报告及摘要》的议案 ；

(2) 关于汉口银行股份有限公司2016年度财务决算及2017年度财务预算的议案 ；

(3) 关于汉口银行股份有限公司2016年度利润分配方案的议案 ；

(4) 关于汉口银行股份有限公司聘请2017年度会计师事务所的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度全面风险管理报告》的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度案防工作报告》的议案 ；

(7) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度反洗钱工作报告》的议案 ；

(8) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度信息科技风险评估报告》的议案 ；

(9) 关于汉口银行股份有限公司2017年度部分关联方日常关联交易预计额度的议案 ；

50 2 0 1 7 年年度报告

第五章　监事会报告

(10) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度关联交易管理情况专项报告》的议案 ；

(11) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告》的议案 ；

(12) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度内部审计工作报告》的议案 ；

(13) 关于《汉口银行股份有限公司2017年度内部审计工作计划》的议案 ；

(14) 关于《汉口银行股份有限公司监事会对董事会及高级管理层2016年流动性风险管理履职情况的评

价报告》的议案 ；

(15) 关于汉口银行股份有限公司2016年度资产负债管理工作情况的报告 ；

(16) 关于汉口银行监事会2016年组织开展的审计项目的跟踪审计报告。

2. 2017年6月2日，召开了第五届监事会监督委员会第十二次会议会议，审议听取了关于汉口银行孝感分行

全面审计的报告。

3. 2017年11月10日，召开了第五届监事会监督委员会第十三次会议，审议并通过了7项议案，听取了3项报告。

(1) 关于《汉口银行股份有限公司信息科技发展规划(2017-2021)》的议案 ；

(2) 关于不良贷款批量转让及呆账核销的议案 ；

(3) 关于制定《汉口银行股份有限公司并表管理办法》的议案 ；

(4) 关于《汉口银行股份有限公司2017年上半年全面风险管理报告》的议案 ；

(5) 关于《汉口银行股份有限公司2017年上半年案防工作报告》的议案 ；

(6) 关于《汉口银行股份有限公司反洗钱工作机制报告》的议案 ；

(7) 关于制定《汉口银行股份有限公司国别风险管理政策》的议案 ；

(8) 关于汉口银行股份有限公司代销业务管理专项审计的报告 ；

(9) 关于汉口银行股份有限公司2017年上半年资产负债管理工作情况的报告 ；

(10) 关于汉口银行股份有限公司监事会流动性风险管理调研情况的报告。

监事会提名委员会

2017年3月30日，召开了第五届监事会提名委员会第六次会议，审议并通过了3项议案。

(1) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度监事履职评价报告》的议案 ；

(2) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度监事会对董事履职评价报告》的议案 ；

(3) 关于《汉口银行股份有限公司2016年度监事会对高级管理人员履职评价报告》的议案。

(三) 监事出席股东大会、列席董事会会议情况

1. 2017年6月23日，监事出席了公司2016年度股东大会，监事会向股东大会提交2016年度监事会工作报告、

2016年度监事履职评价报告、2016年度监事会对董事履职评价报告、2016年度监事会对高级管理人员履

职评价报告等议案。

512 0 1 7 年年度报告

第五章　监事会报告

2. 2017年12月22日，监事出席了公司2017年度第一次临时股东大会，监事会向股东大会提交了关于监事会

延期换届的议案。

3. 报告期内，监事会参与、监督了董事会的决策过程，共列席了5次董事会现场会议，并对2次董事会非现

场会议进行了监督。各位监事认真审阅相关会议文件，对会议议案提出许多建设性的意见和建议，同时

依法对会议的召集、召开、决策过程及董事参会、发言等情况进行监督。

(四) 履职监督情况

1. 报告期内，监事会根据监事2016年度履职情况记录、监事个人履职报告和监事对本行提供信息的阅读与

反馈情况，通过监事自评、互评和监事会评价相结合的方式开展了监事履职评价工作，完成了《2016年度

监事履职评价报告》。

2. 报告期内，监事会根据《监事会对董事、高级管理层人员履职评价办法》的规定，认真组织开展了对2016

年度董事、高级管理层成员的履职评价工作，提交了《2016年度监事会对董事履职评价报告》和《2016年

度监事会对高级管理人员履职评价报告》。

3. 报告期内，根据监管指引和本行制度规定，本行职工监事向第三届三次职工(会员)代表大会作了2016年度

履行监事职责情况的述职报告。

4. 报告期内，依据银监会《商业银行流动性风险管理办法(试行)》以及《汉口银行流动性风险管理政策(修订版)》

相关规定，监事会组织开展了对董事会及高级管理层2016年流动性风险管理履职情况的评价，提交了《汉

口银行股份有限公司监事会对董事会及高级管理层2016年流动性风险管理履职情况的评价报告》。

(五) 专项审计情况

报告期内，监事会组织开展了孝感分行全面审计、代销业务管理专项审计、房地产贷款管理专项审计与

枝江汉银村镇银行全面审计等4项专项审计工作，监事根据自身专业特长和时间安排，参与现场审计，了

解情况、发现问题并提出监督意见建议，专项审计报告均向监事会进行了报告。

(六) 学习讨论情况

1. 报告期内，全体监事学习了银监会领导在2017年全国银行业监管管理工作会议上讲话、2017年城商行年

会精神等共计9篇学习资料。

2. 报告期内，监事会组织部分监事参加了全国监事会制度与监督检查工作实务暨职业化培训、商业银行公

司治理运作与实践案例分析培训，提高监事履职水平。

52 2 0 1 7 年年度报告

第五章　监事会报告

(七) 调研巡视情况

监事会组织开展了四次调研巡视活动 ：一是流动性风险管理专项调研，进一步了解本行流动性风险管理

整体情况，发现存在问题，促进本行流动性风险管理水平的提升 ；二是枝江汉银村镇银行的专项调研，

结合枝江汉银村镇银行全面审计，通过对其经营管理状况的分析，发现存在的问题，并提出意见和建议 ；

三是内控合规工作调研，了解本行内控合规管理工作情况，促进内控合规管理向专业化、标准化和精细

化管理的方向提升 ；四是全行服务工作调研，了解本行服务管理工作开展情况，发现存在的问题，促进

本行服务工作水平的提升。

二、 监事会就有关事项发表独立意见

监事会根据《公司法》和《公司章程》有关规定，对本公司进行了监督，并出具意见如下 ：

(一) 公司依法运作情况

报告期内，本公司经营决策程序合法有效，董事、高级管理层成员在业务经营及管理过程中谨慎、认真、

勤勉、尽职，未发现任何违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。

(二) 公司财务报告真实性

本年度财务报告已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)根据新企业会计准则审计，并出具标准无保留

意见审计报告。财务报告真实、客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。

(三) 公司收购、出售资产情况

报告期内，本公司无重大收购、出售资产的行为。

(四) 公司关联交易情况

报告期内，本公司的关联交易公平合理，未发现损害股东权益及本公司利益的情况。

(五) 股东大会决议执行情况

对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会没有异议。监事会对股东大会的决

议执行情况进行了监督，认为本公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。

(六) 内部控制情况

报告期内，监事会对董事会关于本公司内部控制的说明没有异议。

532 0 1 7 年年度报告

第六章　重要事项

一、 重大诉讼、仲裁事项

截至报告期末，涉及本行单笔争议金额1,000万元(含)以上的未决诉讼中，本行为起诉方的共38笔，金额

约为119,334万元 ；本行为被诉方及第三人共0笔。

二、 增加或减少注册资本、分立合并事项

报告期内，本公司无增加或减少注册资本、分立合并事项。

三、 重大收购及出售资产、吸收合并事项

报告期内，本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。

四、 关联交易事项

(一) 关联方

按照《公司法》、《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》、银监会《商业银行与内部人和股东关联

交易管理办法》以及《汉口银行股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定，本行的关联方包括关联自

然人、关联法人或其他组织。

本行关联自然人包括 ：本行的内部人 ；本行的主要自然人股东 ；本行的内部人和主要自然人股东的近亲

属 ；本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组

织不包括本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或

其他组织 ；对本行有重大影响的其他自然人。

本行关联法人或其他组织包括 ：本行的主要非自然人股东 ；与本行同受某一企业直接、间接控制的法人

或其他组织 ；本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法

人或其他组织 ；其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施加重大影响的法人或其他组织 ；本行的

子公司及联营公司。

54 2 0 1 7 年年度报告

第六章　重要事项

1、 截至2017年12月31日，持本行5%及5%以上股份的股东有关信息 ：

股东公司名称关联

关系企业类型 注册地 法人代表

业务

性质

注册资本

(单位 ：千元)

联想控股股份

有限公司股东

其他股份有限

公司(上市)

北京市海淀区科

学院南路2号院1

号楼17层1701

柳传志 投资 2,356,231

武钢集团有限

公司股东

有限责任公司

(非自然人投资

或控股的法人

独资)

湖北省武汉市青

山区厂前郭　斌 投资 4,739,610

武汉开发投资

有限公司股东

有限责任公司

(国有独资)

湖北省武汉市江

岸区建设大道618

号信合大厦 20、

21层

熊　伟 投资 3,000,000

2、 本行的子公司有关信息披露

子公司名称 子公司类型企业

类型注册地

法人

代表

业务

性质

注册资本

(万元)

本企业

合计持

股比例

本企业合计

享有的表决

权比例

统一社会信用代码

枝江汉银村镇

银行股份有限

公司

控股子公司

股份

有限

公司

湖北 巴　军 金融业 5,000 51% 51% 9142050058549827XY

阳新汉银村镇

银行股份有限

公司

控股子公司

股份

有限

公司

湖北 巴　军 金融业 5,000 60% 60% 91420200594244829H

3、 本行的联营公司有关信息披露

联营公司名称 联营公司类型企业

类型注册地

法人

代表

业务

性质

注册资本

(万元)

本企业

合计持

股比例

本企业合计

享有的表决

权比例

统一社会信用代码

航天科工金融

租赁有限公司联营公司

有限

责任

公司

湖北 李东峰 金融业 300,000 25% 25% 91420112MA4KTG0Q7G

552 0 1 7 年年度报告

第六章　重要事项

(二) 关联方交易

本公司的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定，按照商业

原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。

1、 贷款余额

(单位 ：人民币千元)

企业名称 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 300,000 200,000

其他非自然人关联方 1,764,797 1,367,475

自然人关联方(含信用卡透支) 46,986 23,135

2、 担保余额

(单位 ：人民币千元)

企业名称 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 500,000 0

其他非自然人关联方 902,892 96,270

自然人关联方 0 0

3、 存款余额

(单位 ：人民币千元)

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 82,775 137,733

其他非自然人关联方 2,160,903 1,201,078

自然人关联方 35,217 36,523

4、 贷款利息收入

(单位 ：人民币千元)

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 10,360 4,588

其他非自然人关联方 97,115 75,126

自然人关联方 945 195

56 2 0 1 7 年年度报告

第六章　重要事项

5、 存款利息支出

(单位 ：人民币千元)

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 859 6,685

其他非自然人关联方 12,607 5,462

自然人关联方 59 44

6、 资产负债表外头寸净额

(单位 ：人民币千元)

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东 457,000 28,000

其他非自然人关联方 1,241,728 176,544

自然人关联方 0 0

7、 支付关键管理人员薪酬

报告期内，本行本期关键管理人员27人，上期关键管理人员26人，支付薪酬情况见下表 ：(单位 ：人民币千元)

关联方名称 2017年12月31日 2016年12月31日

关键管理人员 19,299 22,242

五、 重大合同及其履约情况

(一) 重大托管、承包、租赁事项

报告期内，本公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。

(二) 重大担保

报告期内，本公司除中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露

的重大担保事项。

(三) 其他重大合同及其履约情况

报告期内，本公司各项合同履行情况正常、无重大合同纠纷产生。

572 0 1 7 年年度报告

第六章　重要事项

六、 公司聘任、解聘会计师事务所的情况

报告期内，本公司聘任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)承担公司财务会计报告的审计服务工作，审

计费用为90万元。

七、 公司董事、监事、高级管理人员接受处罚情况

报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员无受到处罚情况。

八、 其他有必要让公众了解的重要信息

(一) 业务准入资格获得

1. 报告期内，本行与财政部签署《2018-2020年储蓄国债承销主协议》，继续保持了储蓄国债承销团成员资

格，成为自2002年以来湖北省唯一取得储蓄国债承销资格的法人机构。

2. 本行具备办理对公结售汇业务资格的分支机构新增1家，增至41家 ；具备办理对私结售汇业务资格的分

支机构新增1家，增至68家。

(二) 机构设立

1. 参与设立金融租赁公司。报告期内，本行投资参股由中国航天三江集团公司发起设立的航天科工金融租

赁有限公司已正式开业。入股航天科工金融租赁有限公司是本行立足当前，着眼长远，加快综合化经营

步伐的重要里程碑，也是本行更好服务湖北，促进地方实体经济发展的重要举措。2017年，航天科工金

融租赁有限公司迅速在业内打响“航天金租”品牌，并荣膺2017第14届中国国际金融论坛“最具发展潜力

租赁公司奖”。

2. 设立科技金融信贷专营机构。报告期内，本行投贷联动试点的科技金融信贷专营机构科技金融服务中心

的相关运营管理项目获得中国人民银行武汉分行批复，成为全国首个持牌的科技金融专营机构。

58 2 0 1 7 年年度报告

第六章　重要事项

(三) 其他重要信息

1. 继续推进“投贷联动”业务。报告期内，本行加强“投贷联动”模式项下创新，推出科技企业“认股选择权”

业务，首单选择权行权并创利，实现了零的突破。同时，本行“科技信贷风险补偿资金池”产品荣获2017

年全国十佳金融产品创新奖项。

2. 首笔债融主承业务落地。2017年，本行取得湖北地区金融业首家非金融企业债务融资工具主承销商资格

后落地了首笔债融主承业务，债券注册总额度40亿元，在两年注册有效期内滚动发行。债融主承业务为

本行打造“轻型隐含”，从“信用中介”向“服务中介”转型，参与资本市场直接融资，丰富企业融资渠道奠

定了坚实基础。

3. 发行30亿元二级资本债券。报告期内，本行完成二级资本债券第二期发行工作，募集资金30亿元。二级

资本债券的成功发行将为下一步本行实现战略目标、支撑业务发展、实施综合化经营战略布局、监管评

级和资本管理达标等提供有力的支撑。

4. 发起成立湖北省首家互助性防风险银行联盟。2017年，本行与湖北省联社、湖北银行、武汉农商行共同

发起成立“湖北省楚银流动性互助联盟”。联盟由四家发起行各出资2亿元，成立8亿元的流动性支持专项

资金，用于支持联盟内银行流动性缺口。互助联盟的成立开创了湖北法人银行抱团合作的新模式，有助

于整体提升流动性风险防控能力，联合防范区域性金融风险，共同助力打造中部金融中心。

5. 启动档案库房建设。报告期内，本行档案库房建设项目正式启动。项目选址江夏大桥新区，总建设面

积约3万平方米，占地约30亩。项目按国内城商行一流标准设计，由四个库房以及作业区和一个综合楼

组成，具备独立建造、自成体系、6级抗震的特点，建成后将极大改善本行的档案保管、运用和档案服

务条件，能满足未来数十年档案存储和开发的发展需求，将有力提升本行服务武汉社会经济建设的能

力和水平。

592 0 1 7 年年度报告

第七章　股本变动及股东情况

一、 股份变动情况

(一) 股份变动情况表

截至2017年12月31日，股份变动情况如下 ：

项　目期　末 期　初

数量(股) 占比(%) 数量(股) 占比(%)

国家股 123,369,000 2.99 123,369,000 2.99

法人股 3,846,150,727 93.17 3,846,150,727 93.17

自然人股 158,326,081 3.84 158,326,081 3.84

股本总额 4,127,845,808 100.00 4,127,845,808 100.00

(二) 截至报告期末前三年历次股份发行情况

截至报告期前三年，本行无新增股本。

二、 股东情况

(一) 股东总数

截至报告期末，本行股东总数为4,320户，其中国家股东和法人股东262户，自然人股东4,058户。

(二) 重大股权转让情况

2017年，中国电信集团公司协议受让中国电信集团湖北省电信公司所持有的2,460万股本行股权。

2017年，海南创齐置业有限公司经司法裁定获得湖北珩生投资有限公司所持有的10,000万股本行股权。

股份变动情况

单位：%

法人股

国家股

自然人股

国家股2.99%

自然人股3.84%

法人股93.17%

最大十名股东持股及变动情况

单位：%

联想控股股份有限公司武钢集团有限公司武汉开发投资有限公司其他

60 2 0 1 7 年年度报告

第七章　股本变动及股东情况

(三) 报告期末单一前十名股东持股及变动情况

(单位 ：股)

序号 股东单位名称 期末股份数占比

(%)期初股份数

占比

(%)

质押或冻结

股份数量

1 联想控股股份有限公司 633,000,000 15.33 633,000,000 15.33

2 武钢集团有限公司 550,600,000 13.34 550,600,000 13.34

3 武汉开发投资有限公司 337,500,000 8.18 337,500,000 8.18

4 武汉凯旋门海螺投资管理有限公司 200,000,000 4.85 200,000,000 4.85

5 福信集团有限公司 200,000,000 4.85 200,000,000 4.85质押

49,500,000

6 武汉华汉投资管理有限公司 176,000,000 4.26 176,000,000 4.26

7 武汉信用风险管理有限公司 150,988,499 3.66 150,988,499 3.66质押

112,500,000

8 武汉市财政局 123,369,000 2.99 123,369,000 2.99

9 武汉武商集团股份有限公司 100,295,200 2.43 100,295,200 2.43

10 上海信宏实业有限公司 100,000,000 2.42 100,000,000 2.42

10 国民信托有限公司 100,000,000 2.42 100,000,000 2.42

10 海南创齐置业有限公司 100,000,000 2.42 - -

注 ：

1. 上述股东关联关系(1) 截至报告期末，武汉开发投资有限公司是武汉金融控股(集团)有限公司的全资子公司，武汉信用风险管理

有限公司是武汉金融控股(集团)有限公司的控股子公司，因此，武汉开发投资有限公司与武汉信用风险管理有限公司基于同一控制人成为关联方 ；武汉华汉投资管理有限公司与武汉武商集团股份有限公司实际控制人同为武汉市人民政府国有资产监督管理委员会，因此，武汉华汉投资管理有限公司与武汉武商集团股份有限公司基于同一控制人成为关联方。除此外，本行未知前十名股东之间有其他关联关系。

2. 部分股东资质说明(1) 武汉信用风险管理有限公司原持有本行15,099万股股份，该公司先后与本行股东国民信托有限公司签订协

议拟受让其持有的本行10,000万股股份、与武汉开发投资有限公司签订协议拟受让其持有的本行33,750万股股份。截至报告期末，武汉信用风险管理有限公司的股东资格尚待银行业监督管理部门审批。

(2) 本行原股东湖北凯旋门广场购物中心有限公司持有本行的20,000万股股份于2014年被司法裁定过户至武汉凯旋门海螺投资管理有限公司名下。截至报告期末，武汉凯旋门海螺投资管理有限公司的股东资格尚待银行业监督管理部门审批。

612 0 1 7 年年度报告

第七章　股本变动及股东情况

(四) 持股5%及5%以上的股东情况

1、 联想控股股份有限公司

联想控股股份有限公司(成立时名称为中国科学院计算技术研究所新技术发展公司)成立于1984年11月9

日，于2014年2月18日改制为股份有限公司,现注册资本为人民币23.56亿元(「联想控股」)。该公司是一家

领先的中国投资集团，其投资涵盖多个行业并拥有相当数量的子公司和联营公司。联想控股的战略投资

涉及五个主要领域，即信息技术、金融服务、创新消费与服务、农业与食品、以及新材料。该公司同时

拥有重要的财务投资平台，包括天使投资、风险投资和私募股权投资等。联想控股H股股份于香港联交所

主板上市(股份代码 ：3396)。

2、 武钢集团有限公司

武钢集团是新中国成立后兴建的第一个特大型钢铁联合企业，于1955年开始建设，1958年9月13日建成

投产，是我国重要的优质板材生产基地，形成了以冷轧硅钢片、汽车板、高性能工程结构用钢、精品长

材四大战略产品为重点的一批名牌产品，为我国国民经济和现代化建设作出了重要贡献。2016年9月，

经国务院批准，武钢集团与宝钢集团实施联合重组，组建中国宝武，武钢集团资产整体划入中国宝武。

武钢集团经营范围和管理边界发生较大调整，现有直管全资子公司(含一级利润中心)14家，直管控股子公

司2家，直属单位3家。

3、 武汉开发投资有限公司

武汉开发投资有限公司(以下简称“开投公司”)是武汉金融控股集团的全资子公司，注册资本30亿元人民

币。公司于2000年1月成立，2005年7月整体并入武汉金融控股集团，2011年11月与武汉信用风险管理有

限公司重组整合，开始全面转型为综合性金融服务机构。近十年来，开投公司形成了以征信评级、融资

担保、小额贷款、基金管理、资产管理、房地产、股权投资为核心，金融与实业投资“双轮”驱动、有机

融合的业务格局。

62 2 0 1 7 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

一、 董事、监事及高级管理人员情况

(一) 第五届董事会、监事会成员及高级管理人员基本情况

姓　名 职　务 性别 年龄 任期起止日期持股数量

(股)

是否领取

薪酬(√)

陈新民 董事长 男 54 2014.07.21–任职期满 0 √

朱永彤 副董事长/行长 男 59 2014.07.21–任职期满 500,000 √

阮绪洲 董事/副行长/财务负责人 男 54 2014.07.21–任职期满 500,000 √

周　岷 董事 男 41 2017.06.23–任职期满 0

朱永红 董事 男 48 2014.07.21–任职期满 0

高志朝 董事 男 47 2017.06.23–任职期满 0

汪正兰 董事 女 53 2014.07.21–任职期满 0

高德步 独立董事 男 62 2014.07.21–任职期满 0 √

谢获宝 独立董事 男 50 2014.07.21–任职期满 0 √

甘　芳 独立董事 女 50 2014.07.21–任职期满 0 √

白俊伟 职工监事/监事长 男 54 2014.07.21–任职期满 500,000 √

袁文建 股东监事 男 46 2014.07.21–任职期满 0

张　力 股东监事 男 53 2014.07.21–任职期满 0

郭田勇 外部监事 男 49 2014.07.21–任职期满 0 √

涂义斌 外部监事 男 55 2014.07.21–任职期满 0 √

崔宝顺 外部监事 男 53 2016.06.13–任职期满 0 √

常光卫 职工监事/零售银行部总经理 男 53 2014.07.21–任职期满 0 √

赵　静 职工监事/监察室主任 女 47 2015.12.06–任职期满 469,000 √

孙正柏 副行长 男 49 2014.07.21–任职期满 0 √

李　玲 副行长 女 59 2014.07.21–任职期满 500,000 √

雷丰新 副行长 男 52 2014.07.21–任职期满 500,000 √

丁　锐 董事会秘书 男 53 2014.07.21–任职期满 500,000 √

许金铭 副行长 男 40 2017.09.15–任职期满 0

詹天乐 首席风险官 男 53 2014.12.15–任职期满 500,000 √

徐　欣 行长助理 男 54 2014.07.21–任职期满 500,000 √

严　骏 行长助理 男 53 2014.07.21–任职期满 500,000 √

632 0 1 7 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

(三) 第五届董事会董事、监事在股东单位及关联企业任职情况

姓　名 任职单位名称 担任的职务

周　岷 联想控股股份有限公司 金融服务投资部执行董事

朱永红 中国宝武钢铁集团有限公司 总会计师

高志朝武汉开发投资有限公司 党委书记、董事

武汉信用风险管理有限公司 党委书记、董事

汪正兰 武汉国有资产经营有限公司 副总经理

袁文建 福信金融控股有限公司 资金总监

张　力 武汉市财政局 处长

(四) 第五届董事会董事、监事及高级管理人员的主要工作经历及任职情况

1、 董事

陈新民 博士研究生，高级会计师，现任汉口银行董事长、党委书记。曾任中国工商银行湖北省分行石

首县支行营业部副主任，中国工商银行湖北省分行财会处干部、主任科员、副处长、计划处副

处长，中国工商银行湖北省分行仙桃支行行长、党委书记，中国工商银行湖北省分行黄石市分

行行长、党委书记，中国工商银行湖北省分行行长助理，中国工商银行湖北省分行副行长、党

委委员。曾任汉口银行第三届、第四届董事会董事长。

朱永彤 大专学历，硕士学位，经济师，现任汉口银行副董事长、行长、党委副书记。曾任中国工商银

行武汉市分行江岸支行堤角办事处主任、江岸支行副行长，中国工商银行武汉市分行营业部总

经理，武汉市商业银行副行长、党委委员，汉口银行副行长、党委委员。曾任武汉市商业银行

(汉口银行)第一届、第二届、第三届董事会董事、第四届董事会副董事长。

阮绪洲 硕士研究生，经济师，现任汉口银行董事、副行长、财务负责人、党委委员。曾任中国人民银

行武汉市分行金融管理处副主任科员、主任科员，武汉城市合作银行筹建办综合组组长，武汉

市商业银行资金部总经理、信贷资金管理部总经理，武汉市商业银行副行长、党委委员。曾任

武汉市商业银行(汉口银行)第一届监事会监事长，第二届、第三届、第四届董事会董事。

周　岷 硕士研究生，现任联想控股股份有限公司金融服务投资部执行董事。曾任中国人民财产保险股

份有限公司业务主办、业务主管，中国人民保险集团股份有限公司处经理、处经理(主持工作)、

部门总经理助理，联想控股股份有限公司金融服务投资部投资总监。

64 2 0 1 7 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

朱永红 研究生学历，博士学位，中共党员，高级经济师、高级会计师。现任中国宝武钢铁集团有限公

司总会计师。曾任武汉钢铁(集团)公司战略研究室主任、计划财务部部长、财务总监兼计划财务

部部长、武钢集团国际经济贸易总公司党委书记兼副总经理、武汉钢铁(集团)公司副总会计师、

总会计师。

高志朝 本科学历，国家中级信用管理师。曾任职于武汉市东西湖区文化局，武汉节投租赁有限公司。

现任武汉开发投资有限公司党委书记，董事 ；武汉信用风险管理有限公司党委书记，董事。

汪正兰 研究生学历，高级会计师，现任武汉国有资产经营有限公司副总经理。曾任武汉天工特种机械

股份有限公司(原武汉机床附件厂)财务科会计、副科长、科长、资产财务部部长，武汉物产控股

公司财务总监，武汉旅游控股公司财务总监，武锅集团财务总监，武建集团财务总监，武汉农

业集团财务总监，汉口银行第四届董事会董事。

高德步 研究生学历，经济学博士，现任中国人民大学经济学院教授，博士生导师。曾任内蒙古农业大

学社科部助教，中国人民大学讲师、副教授、教授、经济学系副主任、经济学院副院长，汉口

银行第四届董事会独立董事。

谢获宝 会计学硕士，经济学博士，会计学博士后，博士生导师，现任武汉大学会计系教授，兼任上市

公司中商集团股份有限公司、人福医药股份有限公司、雄韬股份有限公司独立董事，主要研

究领域为会计准则、会计信息质量和公司价值管理。曾先后任武汉大学助教、讲师、副教授，

2008年起任会计学方向博士生导师，汉口银行第四届董事会独立董事。

甘　芳 经济学博士，高级经济师，现任广东弘德投资管理有限公司董事、总经理。曾任招商证券股份

有限公司投资银行业务总部副总经理、国际业务部总经理，招商证券(香港)有限公司董事、副总

经理，新鸿基金融集团中国业务董事，光大控股有限公司助理总经理，汉口银行第四届董事会

独立董事。

2、 监事

白俊伟 本科学历，硕士学位，现任汉口银行监事长(正行级)、党委委员。曾任江西农业大学团委副书

记(副处级)，国营江西伞厂厂长，中国人民银行江西省分行监察室副处级监察员、调统处副处

长，中国人民银行武汉分行统计研究处副处长，中国人民银行新余市中心支行副行长，中国人

民银行武汉分行非银行金融机构监管处副处长(主持工作)、处长，湖北银监局股份制银行监管

处处长、城市商业银行监管处处长。曾任汉口银行第三届、第四届监事会监事长。

袁文建 研究生学历，硕士学位，现任福信金融控股有限公司资金总监。曾任中国工商银行厦门分行信

托投资公司证券部交易员、福建九州集团股份有限公司证券部副经理、天同证券投资银行部高

级经理、雄震实业证券部经理、盛屯矿业集团股份有限公司监事会主席、福信集团金融事业部

总裁助理、科技事业部副总经理，汉口银行第四届监事会监事。

652 0 1 7 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

张　力 在职研究生学历，高级会计师，现任武汉市财政局金融(国际)处处长。曾任武汉市财政局企业处

科员、副科长、科长、副处长，行政事业资产管理处处长，机关党委专职副书记(兼局机关工会

主席)。

郭田勇 研究生学历，金融学博士，现任中央财经大学金融学院教授，博士生导师，并任中央财经大学

中国银行业研究中心主任。曾任职于中国人民银行烟台市分行。

涂义斌 本科学历，武汉大学MBA，高级会计师，高级国际商务师，高级经济师，中国资深注册会计师，

中国资深注册造价师，中国注册税务师，司法鉴定人，现任武汉宏信公司董事长。曾任湖北省

农垦农工商公司财务科科长、湖北农垦总公司审计室副主任、湖北白云审计事务所所长、中国

农垦进出口武汉公司副总经理，汉口银行第三届监事会外部监事。

崔宝顺 研究生学历，现任湖北瑞通天元律师事务所主任，国家高级律师，具有上市公司独立董事任职

资格，湖北省法官、检察官遴选委员会专家委员，武汉市律师协会常务理事，武汉市律师权益

保护与惩戒委员会主任，武汉仲裁委员会仲裁员，江汉大学法学院兼职教授。

常光卫 本科学历，经济师，现任汉口银行零售银行部总经理。曾任中国工商银行武汉市分行车站路储

蓄所副主任，营业部储蓄科副科长，长江日报办事处主任，汉口支行副行长、党委委员，中国

工商银行湖北省分行营业部个人金融业务部副处长(主持工作)、处长、总经理，汉口银行零售银

行部总经理，零售银行部总经理兼银行卡及电子渠道部总经理，风险管理部总经理兼新路支行

行长，审计部总经理兼汉银阳新村镇银行行长(代为履职)，汉口银行第四届监事会职工监事。

赵　静 自修本科学历，在职硕士学位，现任汉口银行监察室主任，曾任武汉市商业银行稽核部副总经

理、北湖支行副行长(主持工作)、公司金融部总经理助理，汉口银行公司金融部总经理助理、公

司银行管理部总经理助理兼东西湖支行副行长(代职)、零售银行管理部副总经理兼客户服务中

心主任、住房金融及个人贷款部副总经理(主持工作)、零售银行部副总经理(总经理级)及个人消

费信贷部副总经理、孝感分行行长。

3、 其他高级管理人员

孙正柏 研究生学历，硕士学位，高级经济师，现任汉口银行副行长(正行级)、党委委员。曾任武汉经济

技术开发区管委会副主任科员，中共武汉市委组织部干部教育处副主任科员、主任科员、副处

长、处长，武汉市委组织部经济干部处处长，武汉市委组织部副巡视员兼经济干部处处长。

李　玲 本科学历，高级会计师，现任汉口银行副行长、党委委员。曾任中国工商银行武汉市分行民族

路办事处副主任、民权路办事处副主任，江汉支行计划科副科长，民权路办事处主任，武汉城

市合作银行筹建办会计组组长，武汉市商业银行财务会计部总经理，武汉市商业银行副行长、

党委委员。曾任武汉市商业银行第二届董事会董事。

66 2 0 1 7 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

雷丰新 硕士研究生，高级经济师，现任汉口银行副行长、党委委员、工会主席。曾任中国人民银行武

汉市分行政策研究室副主任科员、主任科员，武汉城市合作银行筹建办清产核资组组长，武汉

市商业银行市场发展部总经理、洪山路支行行长、办公室主任，武汉市商业银行行长助理兼办

公室主任、发展规划部总经理，武汉市商业银行副行长、党委委员，汉口银行副行长兼办公室

主任、群工部总经理、党委委员。曾任武汉市商业银行第二届董事会董事、董事会秘书。

丁　锐 硕士研究生，经济师，现任汉口银行董事会秘书(副行级)、党委委员。曾任湖北省计划委员会信

息技术培训中心办公室副主任，武汉市商业银行办公室主任、科技部总经理，武汉市商业银行

董事会秘书。曾任武汉市商业银行(汉口银行)第二届、第三届、第四届董事会秘书。

许金铭 硕士研究生，高级经济师，现任汉口银行副行长、党委委员。曾任中国工商银行总行企业年金

中心(养老金业务部)风险管理处副处长，中国工商银行总行养老金业务部研究开发处副处长、

业务发展处副处长，中国工商银行总行养老金业务部业务发展处资深经理，中国工商银行总行

养老金业务部业务发展处处长。

詹天乐 大专学历，硕士学位，经济师，现任汉口银行首席风险官(副行级)。曾任中国人民银行武汉分行

计划资金处副主任科员、主任科员，武汉市长江城市信用社主任，武汉市商业银行唐家墩支行

主任，武汉市商业银行大东门支行行长、信贷资金管理部总经理、信贷管理部总经理、资产风

险控制部总经理，汉口银行风险总监(行长助理级)兼风险管理部总经理，汉口银行风险总监(行

长助理级)兼红钢城支行行长，行长助理兼青山支行行长，行长助理兼风险管理部总经理。

徐　欣 本科学历，硕士学位，工程师，现任汉口银行行长助理。曾任中国人民银行武汉市分行科技处

副主任科员、金融管理处副主任科员，中国人民银行武汉市分行主任科员，武汉城市合作银行

协管组长，武汉市商业银行营业部总经理，汉口银行行长助理兼洪山路支行行长，行长助理兼

水果湖支行行长，行长助理兼公司银行部总经理。

严　骏 本科学历，硕士学位，经济师，现任汉口银行行长助理。曾任中国人民银行武汉市分行人事处

副主任科员、主任科员，武汉市商业银行人事部副总经理、办公室主任、人力资源部总经理，

汉口银行行长助理兼人力资源部总经理，行长助理兼总行营业部总经理，行长助理兼重庆分行

行长。

(五) 报告期内董事、监事及高级管理人员变更情况

报告期内，本行董事、监事及高级管理人员变更情况如下 ：

1. 增补周岷为股东董事。本行接受股东联想控股股份有限公司变更派出董事事项，同意提名周岷为本行第

五届董事会董事候选人。2017年6月23日，本行2016年年度股东大会选决议通过《关于变更董事的议案》，

增补周岷为第五届董事会股东董事。

672 0 1 7 年年度报告

第八章　董事、监事及高级管理人员和员工情况

2. 增补高志朝为股东董事。本行接受股东武汉开发投资有限公司及武汉信用风险管理有限公司变更派出董

事事项，同意提名高志朝为本行第五届董事会董事候选人。2017年6月23日，本行2016年年度股东大会

选决议通过《关于变更董事的议案》，增补高志朝为第五届董事会股东董事。

3. 聘任许金铭为本行副行长。2017年9月，根据武汉市百名央省来汉干部挂职锻炼工作安排，由中共武汉市

委组织部选派至汉口银行挂职锻炼，挂职期一年。2017年9月15日，本行组织召开第五届董事会第十七

次会，审议通过了《关于聘任许金铭为汉口银行股份有限公司副行长的议案》。

二、 董事、监事、高级管理人员及关键岗位人员报酬情况

1、 董事、监事和高级管理人员报酬情况。

报告期内，本公司对任职的独立董事、外部监事发放津贴共计99万元(税前)。由股东单位派出任职的董

事、监事不在本公司领取任何报酬，其均在各自单位领取报酬、津贴。公司董事、监事和高级管理人员报

告期内从公司领取的年度报酬总额为1,830.9万元(税前金额，不含上述独立董事、外部监事津贴99万元)。

2、 董事、监事、高级管理人员及关键岗位人员薪酬政策与未来风险、银行绩效的挂钩情况。

本行根据经营发展战略建立了配套的绩效考评体系，按照商业银行稳健薪酬指引的要求，对本行高级管

理人员、中层管理人员、客户经理等对风险有重要影响岗位的员工的绩效薪酬实行了延期支付，明确了

绩效薪酬延期支付方式及延期追索、扣回等相关规定，确保短期利益与长期利益相一致。延期支付绩效

薪酬与工作责任和后续年度的风险暴露挂钩，并在后续年度分期支付。

3、 报告期内，本公司未采纳任何股权激励计划。

三、 本行员工情况

报告期末，本行共有员工3,821人，其中高级管理人员12人，中层管理干部173人，行员中硕士研究生以

上学历占11.6%，大学本科学历占74.2%，大专及以下学历占14.2%。报告期末，退养员工25人。

中层管理干部

高级管理人员

其他人员

中层管理干部173

高级管理人员12

其他人员3,636

大学本科学历

硕士研究生以上学历

大专及以下学历

硕士研究生以上学历11.6%

大专及以下学历14.2%

大学本科学历74.2%

68 2 0 1 7 年年度报告

第九章　公司治理情况

1 截至报告期末，拟任董事赵欣舸未出席本行董事会，任职资格尚在监管批复之中。

一、 报告期内公司治理情况

本行根据《公司法》、《商业银行法》、《商业银行公司治理指引》等法律、法规和规范性文件的规定，构建

了“三会一层”的现代公司治理架构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为

监督机构、管理层为执行机构的有效公司治理架构。报告期内，本行认真落实监管要求，公司治理水平

稳步提高。

(一) 关于股东与股东大会

报告期内，本行召开了2次年度股东大会，具体情况如下 ：

1. 2016年度股东大会

根据本行第五届董事会第十六次会议决议，经本行董事会于2017年6月3日在本行网站、《湖北日报》公告

股东大会会议通知，本行于2017年6月23日在汉口银行大楼28楼召开2016年度股东大会，会议审议并以记

名表决方式通过了本行2016年度董事会工作报告、2016年度监事会工作报告、2016年年度报告及摘要、

2016年度财务决算和2017年度财务预算、2016年度利润分配方案等10项议案。出席2016年度股东大会的

本行股东及委托代理人共36名，所代表的股份为3,060,026,791股，占本行股份总数的74.13%。本行董事

长陈新民担任会议主持人，本行部分董事、监事及高级管理人员参加了会议。

2. 2017年第一次临时股东大会

根据本行第五届董事会第十九次会议决议，经本行董事会于2017年12月7日在本行网站、《湖北日报》公

告股东大会会议通知，本行于2017年12月22日在汉口银行大楼28楼召开2017年第一次临时股东大会，会

议审议并以记名表决方式通过了关于修订《汉口银行股份有限公司章程》、关于修订《汉口银行股份有限

公司董事会议事规则》、董事会延期换届、监事会延期换届等4项议案。出席2017年第一次临时股东大会

的本行股东及委托代理人共28名，所代表的股份为2,882,136,043股，占本行股份总数的69.82%。本行董

事长陈新民担任会议主持人，本行部分董事、监事及高级管理人员参加了会议。

本行2次股东大会的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和公司章程的规定，本行确保所有股东

平等享有并能够充分行使对本行重大事项的知情权、参与权和表决权。北京市金杜律师事务所律师全程

见证了上述会议的召开过程，并出具了法律意见书。

(二) 关于董事、董事会与专门委员会

本行董事的任职资格和选聘程序符合《公司法》、《商业银行法》以及相关监管规定，董事会的人数及人员

构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。董事具备履行职责所必须的知识和素质，符合监管部门规

定的条件。

报告期内，本行董事会共召开会议7次，审议并通过了48项议案，听取了14项报告。

报告期内，本行董事会由11名董事组成，其中独立董事4名，实际出席会议独立董事3名1。

692 0 1 7 年年度报告

第九章　公司治理情况

本行第五届董事会下设5个专门委员会，报告期末，各委员会具体成员如下 ：

战略委员会成员 ：陈新民(主任委员)、朱永彤、赵欣舸、周岷、朱永红

科技金融委员会 ：陈新民(主任委员)、朱永彤、高德步、甘芳

审计委员会成员 ：谢获宝(主任委员)、甘芳、赵欣舸、高志朝、汪正兰

风险与关联交易控制委员会成员 ：高德步(主任委员)、谢获宝、甘芳、高志朝、阮绪洲

提名与薪酬委员会成员 ：甘芳(主任委员)、朱永彤、高德步、谢获宝、周岷

报告期内，本行董事会战略委员会召开会议3次，审议并通过了4项议案，听取了4项报告 ；审计委员会召

开会议4次，审议并通过了6项议案，听取了4项报告 ；风险与关联交易控制委员会召开会议4次，审议并

通过了18项议案，听取了2项报告 ；提名与薪酬委员会召开会议3次，审议并通过了7项议案。

(三) 关于监事、监事会与专门委员会

本行监事的任职资格和选聘程序符合《公司法》、《商业银行法》以及相关监管规定，监事会的人数及人员

构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。监事具备履行职责所必须的知识和素质，并符合监管部门

规定的条件。

报告期内，本行监事会共召开会议4次，审议并通过了26项议案，听取了11项专项报告。

报告期内，本行监事会由8名监事组成，其中外部监事3名。

本行第五届监事会下设2个专门委员会，报告期末，各委员会具体成员如下 ：

监督委员会成员 ：涂义斌(主任委员)、张力、崔宝顺、常光卫 ；

提名委员会成员 ：郭田勇(主任委员)、袁文建、赵静。

报告期内，本行监事会监督委员会召开会议3次，审议并通过了21项议案，听取了6项报告 ；提名委员会

召开会议1次，审议并通过了3项议案。

(四) 关于信息披露与投资者关系管理

本行按照监管部门对商业银行信息披露的要求，参照境内上市银行的标准，结合本行实际情况，不断提

高信息披露的及时性、准确性和完整性，确保所有股东有平等机会获得信息。2017年，本行董事会按照

银监会信息披露的有关规定及本公司《信息披露管理办法》的规定，编制了中英文版的《汉口银行股份有限

公司2016年年度报告》，并在《金融时报》上刊登了2016年年度报告摘要，在本行网站(www.hkbchina.com)

上登载了年度报告全文，同时在本行董事会办公室备置了2016年年度报告，供投资人及利益相关人查阅，

做到了信息披露的准确、真实和完整。本行注重维护和完善官方网站上的投资者关系专栏，通过网络实

现与中小投资者的交流。同时，本行对股东及相关利益人的来信、来电、来访和咨询，按照制度要求做

出了合理的回答，维护了广大股东特别是中小投资者的利益。

70 2 0 1 7 年年度报告

第九章　公司治理情况

二、 独立董事与外部监事履行职责情况

报告期内，本行独立董事和外部监事勤勉尽职，按规定出席会议、发表专业意见、行使表决权。未能亲

自出席的，均委托其他成员代为出席并行使表决权。独立董事和外部监事积极发挥各自的专业特长，履

行专门委员会主任委员的职责，主持开展各专门委员会工作，在本行重大关联交易、内部审计监督、不

良资产处置等方面发表独立意见，使董事会的决策和监事会的监督更富效率和质量。

(一) 独立董事参加董事会会议的情况

独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注

高德步 7 7 0 0

谢获宝 7 7 0 0

甘　芳 7 7 0 0

(二) 外部监事参加监事会会议的情况

外部监事姓名 本年应参加监事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注

涂义斌 4 4 0 0

郭田勇 4 3 1 0

崔宝顺 4 4 0 0

(三) 独立董事、外部监事对本公司有关事项提出异议的情况

报告期内，独立董事谢获宝在第五届董事会第十五次会议上对“关于调整汉口银行股份有限公司对武汉

开发投资有限公司、武汉信用风险管理有限公司关联授信部分条款的议案”提出异议，投了弃权票 ；报告

期内，本行其他独立董事、外部监事未对公司本年度的董事会、监事会议案和其他重大事项提出异议。

三、 公司经营决策体系

本行实行“一级法人，统一核算”体制，以“依法经营、恪守信用，为客户提供优质高效的金融服务，促进

经济发展，谋求股东利益最大化”为经营宗旨，实行“自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”的经营

机制。股东大会是本行的权力机构 ；董事会对股东大会负责，执行股东大会的决议，行使决策、管理职

能 ；监事会负责对董事会和高级管理层及其成员履职尽责、财务活动、内部控制、风险管理等几个方面

进行监督 ；行长受聘于董事会，全面负责对本行日常经营管理。

712 0 1 7 年年度报告

第九章　公司治理情况

四、 高级管理人员的考核、激励与约束机制

依据《银行业金融机构绩效考评监管指引》、《商业银行稳健薪酬监管指引》相关规定，本行制定了《汉口

银行高级管理人员薪酬管理办法》、《汉口银行高级管理人员绩效考核办法》，并根据实际情况每年拟定

具体绩效考核指标。

本行高级管理人员的绩效考核指标包括全行绩效考核指标、个人绩效考核指标两大类。2017年全行绩效

考核指标包括经营效益类指标、发展转型类指标、风险管理类指标、合规经营类指标和社会责任类指标

等五类，其中风险管理类指标包含不良贷款率、风险贷款率、拨备覆盖率、案件风险防控等具体项目，

合计占40%的权重 ；社会责任类指标为加减分指标，包含为区域经济发展做贡献、风险合规管理、文明

规范服务、保护消费者权益、关注民生、关爱员工、支持绿色信贷、环境保护事业等具体项目。个人绩

效考核指标与个人分管职责紧密相关，包括定量考核指标、战略实施评价、满意度评价等。

本行董事会对照董事会年初审议通过的高级管理人员全行绩效考核指标及个人绩效考核指标完成情况进

行考核评价，并按规定进行绩效薪酬延期支付。

72 2 0 1 7 年年度报告

第十章　内部控制

一、 董事会关于内部控制的责任声明

本行董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的

真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是本行董事会的责任 ；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督 ；经

营管理层负责组织领导本行内部控制的日常运行。

本行内部控制的目标是 ：确保国家法律规定和本行各项规章制度得到贯彻执行 ；确保本行的发展战略和

经营目标得以全面实施和充分实现 ；确保风险管理体系的有效性，防范风险，保护资产安全 ；确保业务

记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实、完整和可靠 ；确保本行经营管理符合监管部门的审慎监

管要求。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。

二、 财务报告内部控制的依据以及内部控制制度建设情况

(一) 建立财务报告内部控制的依据

本行以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、监管部门的相关规范性文件为依据，建

立了财务报告内部控制体系，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。

(二) 内部控制建设总体方案

本行按照银行监管部门对商业银行内部控制的规定和要求，建立了与发展战略、经营规模、业务范围和

风险特点相适应的内部控制体系，对保持各项业务持续稳定发展、防范各类金融风险发挥了积极作用。

本行长期致力于内部控制体系和机制的完善和发展。通过设立和调整管理机构或部门、明确岗位职责和

报告体系、实行统一的法人管理和分级授权控制、制定各项管理和业务活动内部控制制度、持续实施重

点领域和环节专项检查、组织开展全员合规教育活动、加强员工八小时以外行为监督等方式，努力提高

内部控制的科学性和有效性，以期达到本行内部控制的目标。

(三) 内部控制制度建立健全情况

本行建立基于过程控制模式的内部控制体系。按照内部控制监管标准要求，全面诊断和评估整体内部控

制状况，完善各项业务内部控制制度，厘清业务流程、管理流程和支持流程，建立内部控制评价制度并

进行定期评价。针对各业务领域及管理环节，运用制度控制、职责分离、授权控制、行为控制、实物控

制、系统控制、应急处置等风险控制措施，将风险控制在可承受范围内。

732 0 1 7 年年度报告

第十章　内部控制

(四) 内部控制监督机制运行情况

本行遵循监管要求，贯彻董事会、监事会工作部署，突出风险导向、问题导向，围绕内部经营管理和外

部监管重点，切实落实内部审计“第三道防线”职责，有效发挥审计监督、评价和咨询的职能，实现内部

审计工作目标，践行“审计创造价值”的理念。

报告期内，本行重点开展了以下内部监督活动 ：严格落实年度审计计划，通过实施全面审计、专项审计及

跟踪审计，发现问题，下达《审计意见书》、《风险提示书》并督促审计问题整改 ；实施经济责任审计，有

效监督干部履职情况 ；全面强化内外部监管检查成果运用，督促整改，促进本行经营管理活动合规性 ；

协调配合监管部门对本行的七项现场检查，内容包括“信用风险专项排查”、“银行业市场乱象整治”现场

检查、“三违反”现场检查、“两会一层”风控责任落实情况专项检查、“绿色信贷”政策落实情况检查、资

本充足率现场检查、资本评估现场检查 ；组织全行开展“两个加强、两个遏制”回头看整改问责工作、“三

套利”专项治理自查、“集中整治银行业市场乱象”排查及再自查 ；实施跟踪审计，强化审计结果运用，

督促问题整改落实 ；完善审计组织架构体系，设立两个区域审计中心，审计工作全面覆盖非武汉地区分

行及村镇银行子公司 ；强化信息科技技术在审计工作中的运用，建设非现场审计系统，完成开发、测试

及上线。

(五) 内部控制自我评价工作开展情况

本行董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体组织实施工作。内部控制评价的内容涉及内部控

制环境(包括公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等)、风险识别与评估、内

部控制活动、信息交流与沟通、内部监督。形成了《汉口银行股份有限公司2017年内部控制自我评价报

告》，并提交董事会审议。

(六) 内部控制的发展和完善

2018年，本行将基于发展战略，结合组织架构以及业务流程的变化，围绕“行为有规、授权有度、监测有

窗、检查有力、控制有效”的内部控制总体目标，稳步推进专业化、集中化风险管理，完善内部控制组织

架构和工作机制，逐步形成覆盖全员、渗透全方位、贯穿全过程的全面风险管理体系，进一步提高内部控

制的充分性和有效性，进一步强化风险防范能力，保障本行安全稳健运行，促进本行健康、可持续发展。

74 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本公司2017年度财务会计报告已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)根据国内审计准则进行审计，注册会

计师王明璀、马玲签字，出具了“众环审字(2018)010613”标准无保留意见的审计报告(见附件)。

审 计 报 告众环审字(2018)010613号

汉口银行股份有限公司全体股东 ：

一、 审计意见

我们审计了后附的汉口银行股份有限公司财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表、

2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报

表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉口银行股份有

限公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的

责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汉口

银行股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当

的，为发表审计意见提供了基础。

三、 其他信息

汉口银行股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括汉口银行股份有限公司2017年年度报告中

涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。汉口银行股份有限公司2017年年度报告预期将在审

计报告日后提供给我们。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中，考

虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

当我们阅读汉口银行股份有限公司2017年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们

与治理层沟通该事项并采取以下措施 ：如果其他信息得以更正，将根据具体情形实施必要的程序 ；如果

与治理层沟通后其他信息未得到更正，将考虑其法律权利和义务，并采取恰当的措施，以提醒审计报告

使用者恰当关注未更正的重大错报。

752 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

四、 管理层和治理层对财务报表的责任

汉口银行股份有限公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、

执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估汉口银行股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事

项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汉口银行股份有限公司、终止运营或别无其他现

实的选择。

治理层负责监督汉口银行股份有限公司的财务报告过程。

五、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审

计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报

存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表

使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下

工作 ：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，

并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意

遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现

由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汉口

银行股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如

果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财

务报表中的相关披露 ；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计

报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汉口银行股份有限公司不能持续经营。

76 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就汉口银行股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审

计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 ：

中国 · 武汉

中国注册会计师 ：

　　　　2018年4月16日

772 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并资产负债表(资产)会商银01表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

资　产 附　注2017年

12月31日

2016年

12月31日

资产 ：

　现金及存放中央银行款项 (八)1 28,794,513 23,472,041

　存放同业款项 (八)2 3,390,629 1,423,984

　贵金属

　拆出资金 (八)3 317,493 1,000,000

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (八)4 13,258,475 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 (八)5 5,213,687 6,158,343

　应收利息 (八)6 1,717,968 919,668

　发放贷款和垫款 (八)7 110,574,956 94,650,268

　可供出售金融资产 (八)8 46,602,789 9,634,536

　持有至到期投资 (八)9 25,556,330 22,887,321

　应收款项类投资 (八)10 41,207,532 43,386,148

　长期股权投资 (八)11 763,209

　投资性房地产

　固定资产 (八)12 1,557,171 1,620,699

　在建工程 (八)13 1,183 897

　无形资产 (八)14 78,403 73,996

　商誉

　递延所得税资产 (八)15 1,437,067 1,026,580

　其他资产 (八)16 605,631 457,560

　资产总计 281,077,036 211,666,540

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

78 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并资产负债表(负债及股东权益)会商银01表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

负债和股东权益 附　注2017年

12月31日

2016年

12月31日

负债 ：

　向中央银行借款 (八)18 60,200 550,000

　同业及其他金融机构存放款项 (八)19 4,612,922 991,505

　拆入资金 (八)20 1,625,404 24,561

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (八)21 13,003,858 4,312,965

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 (八)22 15,221,395 9,637,316

　吸收存款 (八)23 162,761,834 138,548,488

　应付职工薪酬 (八)24 238,008 196,739

　应交税费 (八)25 485,081 392,333

　应付利息 (八)26 3,249,646 2,065,162

　预计负债

　应付债券 (八)27 61,179,594 37,553,428

　递延所得税负债 (八)15 7,771 8,640

　其他负债 (八)28 624,341 520,498

　负债合计 263,070,054 194,801,635

股东权益 ：

　股本 (八)29 4,127,846 4,127,846

　其他权益工具

　其中 ：优先股

　　　　永续债

　资本公积 (八)30 3,259,204 3,259,204

　减 ：库存股

　其他综合收益 (八)31 -202,086 18,883

　盈余公积 (八)32 1,379,550 1,210,700

　一般风险准备 (八)33 3,870,216 2,842,477

　未分配利润 (八)34 5,505,556 5,341,149

　归属于母公司股东权益合计 17,940,286 16,800,259

　少数股东权益 66,696 64,646

　股东权益合计 18,006,982 16,864,905

负债和股东权益总计 281,077,036 211,666,540

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

792 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并利润表会商银02表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2017年度 2016年度

一、营业收入 5,802,988 5,121,787

　　利息净收入 (八)35 4,324,621 4,404,668

　　利息收入 (八)35 9,933,816 9,879,729

　　利息支出 (八)35 5,609,195 5,475,061

　　手续费及佣金净收入 (八)36 852,802 803,938

　　手续费及佣金收入 (八)36 919,736 854,883

　　手续费及佣金支出 (八)36 66,934 50,945

　　投资收益(损失以“-”号填列) (八)37 581,397 -49,143

　　其中 ：对联营及合营企业的投资收益

　　公允价值变动净收益(损失以“-”号填列) (八)38 -17,537 -182,205

　　汇兑收益(损失以“-”号填列) -10,972 24,289

　　其他业务收入 (八)39 4,778 5,844

　　资产处置收益(损失以“-”号填列) (八)40 61,689 114,396

　　其他收益 (八)41 6,210

二、营业支出 3,944,826 3,254,300

　　税金及附加 (八)42 60,538 130,095

　　业务及管理费 (八)43 1,988,426 1,855,572

　　资产减值损失 (八)44 1,893,850 1,263,345

　　其他业务成本 2,012 5,288

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,858,162 1,867,487

　　加 ：营业外收入 (八)45 2,178 16,806

　　减 ：营业外支出 (八)46 3,746 4,288

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,856,594 1,880,005

　　减 ：所得税费用 (八)47 162,585 358,764

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

80 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并利润表(续)会商银02表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2017年度 2016年度

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,694,009 1,521,241

　　(一)按经营持续性分类 ： 1,694,009 1,521,241

　　 　1、持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 1,694,009 1,521,241

　　 　2、终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

　　(二)按所有权归属分类 ： 1,694,009 1,521,241

　 　　1、少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 2,785 4,964

　　　 2、归属于母公司股东的净利润

　　　　　(净亏损以“-”号填列)1,691,224 1,516,277

六、其他综合收益的税后净额 -220,969 -160,812

　　(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

　　　 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

　　 　2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

　　(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -220,969 -160,812

　 　　1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

　　 　2.可供出售金融资产公允价值变动损益 (八)48 -220,969 -160,812

　　 　3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

七、综合收益总额 1,473,041 1,360,429

八、每股收益 ：

　　(一)基本每股收益(人民币元) 0.41 0.37

　　(二)稀释每股收益(人民币元) 0.41 0.37

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

812 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并现金流量表 会商银03表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2017年度 2016年度

一、经营活动产生的现金流量

　　客户存款和同业存放款项净增加额 37,320,190 12,221,082

　　向中央银行借款净增加额 -489,800 -970,000

　　向其他金融机构拆入资金净增加额 7,181,403 -5,882,048

　　收取利息、手续费及佣金的现金 10,820,577 11,030,958

　　收到其他与经营活动有关的现金 (八)49 9,103 50,534

　　　　经营活动现金流入小计 54,841,473 16,450,526

　　客户贷款及垫款净增加额 17,932,063 12,630,041

　　存放中央银行和同业款项净增加额 4,719,076 1,593,555

　　向其他金融机构拆出资金净增加额

　　支付利息、手续费及佣金的现金 3,369,631 4,584,287

　　支付给职工以及为职工支付的现金 1,059,708 947,183

　　支付的各项税费 901,063 1,334,737

　　支付其他与经营活动有关的现金 (八)49 573,625 1,627,182

　　　　经营活动现金流出小计 28,555,166 22,716,985

　　经营活动产生的现金流量净额 (八)49 26,286,307 -6,266,459

二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资所收到的现金 432,306,736 277,654,264

　　取得投资收益所收到的现金 568,249 -35,898

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回

　　的现金净额61,864 117,925

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　　　投资活动现金流入小计 432,936,849 277,736,291

　　投资支付的现金 479,590,472 297,004,472

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付

　　的现金86,216 96,739

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　　　投资活动现金流出小计 479,676,688 297,101,211

　　投资活动产生的现金流量净额 -46,739,839 -19,364,920

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

82 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并现金流量表(续) 会商银03表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2017年度 2016年度

三、筹资活动产生的现金流量 ：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中 ：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　发行债券收到的现金 96,977,758 56,830,016

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　　　筹资活动现金流入小计 96,977,758 56,830,016

　　偿还债务所支付的现金 74,429,685 34,260,000

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,161,712 644,494

　　其中 ：子公司支付少数股东的现金股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　　　筹资活动现金流出小计 75,591,397 34,904,494

　　筹资活动产生的现金流量净额 21,386,361 21,925,522

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 50 171

五、现金及现金等价物净增加额 (八)49 932,879 -3,705,686

　　加 ：期初现金及现金等价物余额 12,033,591 15,739,277

六、期末现金及现金等价物余额 (八)49 12,966,470 12,033,591

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

832 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并股东权益变动表会商银04表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注

2017年度

归属于母公司股东权益少数

股东权益

所有者

权益合计股　本 资本公积减 ：

库存股

其他

综合收益盈余公积

一般

风险准备

未分配

利润

一、上年年末余额 4,127,846 3,259,204 18,883 1,210,700 2,842,477 5,341,149 64,646 16,864,905

　　加 ：1. 同一控制下企业合并产生的

追溯调整

　　　　2.会计政策变更

　　　　3.前期差错更正

　　　　4.其他

二、本年年初余额 4,127,846 3,259,204 18,883 1,210,700 2,842,477 5,341,149 64,646 16,864,905

三、本年增减变动金额

　　(减少以“-”号填列)-220,969 168,850 1,027,739 164,407 2,050 1,142,077

　　(一)净利润 1,691,224 2,786 1,694,010

　　(二)其他综合收益 -220,969 -220,969

　 　　1. 可供出售金融资产公允价值变

动净额-294,625 -294,625

　　　　(1)计入股东权益的金额 -363,252 -363,252

　　　　(2)转入当期损益的金额 68,627 68,627

　 　　2. 权益法下被投资单位其他所有

者权益变动的影响

　 　　3. 与计入股东权益项目相关的所

得税影响73,656 73,656

　 　　4.其他

　　上述(一)和(二)小计 -220,969 1,691,224 2,786 1,473,041

　　(三)所有者投入和减少资本

　 　　1.所有者投入资本

　 　　2.股份支付计入股东权益的金额

　 　　3.其他(股本溢价)

　　(四)利润分配 168,850 1,027,739 -1,526,817 -736 -330,964

　 　　1.提取盈余公积 (八)32 168,850 -168,850

　 　　2.提取一般风险准备 (八)33 1,027,739 -1,027,739

　 　　3.对所有者(或股东)的分配 -330,228 -736 -330,964

　 　　4.其他

　　(五)所有者权益内部结转

　 　　1.资本公积转增资本(或股本)

　 　　2.盈余公积转增资本(或股本)

　 　　3.盈余公积弥补亏损

　 　　4.一般风险准备弥补亏损

　 　　5.其他

　　(六)其他

四、本年年末余额 4,127,846 3,259,204 -202,086 1,379,550 3,870,216 5,505,556 66,696 18,006,982

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

84 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并股东权益变动表(续)会商银04表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注

2016年度

归属于母公司股东权益少数

股东权益

所有者

权益合计股　本 资本公积减 ：

库存股

其他

综合收益盈余公积

一般

风险准备

未分配

利润

一、上年年末余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,987,316 66,966 15,882,656

　　加 ：1. 同一控制下企业合并产生的

追溯调整

　　　　2.会计政策变更

　　　　3.前期差错更正

　　　　4.其他

二、本年年初余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,987,316 66,966 15,882,656

三、本年增减变动金额

　　(减少以“-”号填列)610 -160,812 151,159 639,779 353,833 -2,320 982,249

　　(一)净利润 1,516,277 4,964 1,521,241

　　(二)其他综合收益 -160,812 -160,812

　　　 1. 可供出售金融资产公允价值变

动净额-214,416 -214,416

　　　　(1)计入股东权益的金额 -263,953 -263,953

　　　　(2)转入当期损益的金额 49,537 49,537

　　　 2. 权益法下被投资单位其他所有

者权益变动的影响

　　　 3. 与计入股东权益项目相关的所

得税影响53,604 53,604

　　　 4.其他

　　上述(一)和(二)小计 -160,812 1,516,277 4,964 1,360,429

　　(三)所有者投入和减少资本 610 -6,549 -5,939

　　 　1.所有者投入资本

　 　　2.股份支付计入股东权益的金额

　　 　3.其他(股本溢价) 610 -6,549 -5,939

　　(四)利润分配 151,159 639,779 -1,162,444 -735 -372,241

　　 　1.提取盈余公积 (八)32 151,159 -151,159

　　 　2.提取一般风险准备 (八)33 639,779 -639,779

　 　　3.对所有者(或股东)的分配 -371,506 -735 -372,241

　 　　4.其他

　　(五)所有者权益内部结转

　 　　1.资本公积转增资本(或股本)

　 　　2.盈余公积转增资本(或股本)

　　 　3.盈余公积弥补亏损

　 　　4.一般风险准备弥补亏损

　　 　5.其他

　　(六)其他

四、本年年末余额 4,127,846 3,259,204 18,883 1,210,700 2,842,477 5,341,149 64,646 16,864,905

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

852 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

资产负债表(资产)会商银01表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

资　产 附　注2017年

12月31日

2016年

12月31日

资产 ：

　现金及存放中央银行款项 (九)1 28,706,185 23,382,447

　存放同业款项 (九)2 3,268,557 1,301,398

　贵金属

　拆出资金 (九)3 317,493 1,000,000

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (九)4 13,258,475 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 (九)5 5,213,687 6,158,343

　应收利息 (九)6 1,709,931 916,459

　发放贷款和垫款 (九)7 110,068,422 94,214,465

　可供出售金融资产 (九)8 46,602,789 9,634,536

　持有至到期投资 (九)9 25,556,330 22,887,321

　应收款项类投资 (九)10 40,887,532 43,151,148

　长期股权投资 (九)11 820,149 56,940

　投资性房地产

　固定资产 1,556,153 1,618,986

　在建工程 1,183 897

　无形资产 78,358 73,944

　商誉

　递延所得税资产 1,433,206 1,022,703

　其他资产 (九)12 598,748 451,557

　资产总计 280,077,198 210,825,643

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

86 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

资产负债表(负债及股东权益)会商银01表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

负债和股东权益 附　注2017年

12月31日

2016年

12月31日

负债 ：

　向中央银行借款 (九)13 500,000

　同业及其他金融机构存放款项 (九)14 4,669,764 1,060,734

　拆入资金 (九)15 1,625,404 24,561

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (九)16 13,003,858 4,312,965

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 (九)17 15,221,395 9,637,316

　吸收存款 (九)18 161,876,484 137,787,493

　应付职工薪酬 236,496 195,811

　应交税费 484,817 392,449

　应付利息 (九)19 3,235,474 2,055,711

　预计负债

　应付债券 61,179,594 37,553,428

　递延所得税负债 7,771 8,640

　其他负债 (九)20 622,569 520,270

　负债合计 262,163,626 194,049,378

股东权益 ：

　股本 4,127,846 4,127,846

　其他权益工具

　其中 ：优先股

　　　　永续债

　资本公积 3,258,594 3,258,594

　减 ：库存股

　其他综合收益 -202,086 18,883

　盈余公积 1,379,550 1,210,700

　一般风险准备 3,870,216 2,842,477

　未分配利润 5,479,452 5,317,765

　股东权益合计 17,913,572 16,776,265

负债和股东权益总计 280,077,198 210,825,643

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

872 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

利润表会商银02表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2017年度 2016年度

一、营业收入 5,763,219 5,089,883

　　利息净收入 (九)21 4,284,453 4,370,500

　　利息收入 (九)21 9,876,272 9,834,636

　　利息支出 (九)21 5,591,819 5,464,136

　　手续费及佣金净收入 (九)22 852,802 803,938

　　手续费及佣金收入 (九)22 919,733 854,881

　　手续费及佣金支出 (九)22 66,931 50,943

　　投资收益(损失以“-”号填列) (九)23 582,162 -48,378

　　其中 ：对联营及合营企业的投资收益

　　公允价值变动净收益(损失以“-”号填列) -17,537 -182,205

　　汇兑收益(损失以“-”号填列) -10,972 24,289

　　其他业务收入 6,277 7,343

　　资产处置收益(损失以“-”号填列) 61,689 114,396

　　其他收益 4,345

二、营业支出 3,913,664 3,229,432

　　税金及附加 60,394 129,454

　　业务及管理费 (九)24 1,962,754 1,834,543

　　资产减值损失 (九)25 1,888,504 1,260,147

　　其他业务成本 2,012 5,288

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,849,555 1,860,451

　　加 ：营业外收入 2,147 8,672

　　减 ：营业外支出 3,702 2,734

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

88 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

利润表(续)会商银02表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2017年度 2016年度

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,848,000 1,866,389

　　减 ：所得税费用 159,497 354,797

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,688,503 1,511,592

　　(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 1,688,503 1,511,592

　　(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

六、其他综合收益的税后净额

　　(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

　　　 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

　　　 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

　　(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -220,969 -160,812

　　 　1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

　　 　2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -220,969 -160,812

　　 　3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

七、综合收益总额 1,467,534 1,350,780

八、每股收益 ：

　　(一)基本每股收益(人民币元)

　　(二)稀释每股收益(人民币元)

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

892 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

现金流量表 会商银03表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2017年度 2016年度

一、经营活动产生的现金流量

　　客户存款和同业存放款项净增加额 37,188,529 11,873,351

　　向中央银行借款净增加额 -500,000 -900,000

　　向其他金融机构拆入资金净增加额 7,181,403 -5,882,048

　　收取利息、手续费及佣金的现金 10,767,288 10,985,380

　　收到其他与经营活动有关的现金 (九)26 8,707 48,865

　　　　经营活动现金流入小计 54,645,927 16,125,548

　　客户贷款及垫款净增加额 17,855,993 12,665,757

　　存放中央银行和同业款项净增加额 4,809,150 1,500,750

　　向其他金融机构拆出资金净增加额

　　支付利息、手续费及佣金的现金 3,352,250 4,573,359

　　支付给职工以及为职工支付的现金 1,050,375 938,514

　　支付的各项税费 897,030 1,327,127

　　支付其他与经营活动有关的现金 (九)26 559,558 1,615,053

　　　　经营活动现金流出小计 28,524,356 22,620,560

　　经营活动产生的现金流量净额 (九)26 26,121,571 -6,495,012

二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资所收到的现金 431,082,372 277,045,461

　　取得投资收益所收到的现金 569,014 -35,133

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回

　　的现金净额61,689 117,925

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　　　投资活动现金流入小计 431,713,075 277,128,253

　　投资支付的现金 478,281,107 296,209,669

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付

　　的现金86,099 96,200

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　　　投资活动现金流出小计 478,367,206 296,305,869

　　投资活动产生的现金流量净额 -46,654,131 -19,177,616

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

90 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

现金流量表 会商银03表编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注 2017年度 2016年度

三、筹资活动产生的现金流量 ：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中 ：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　发行债券收到的现金 96,977,758 56,830,016

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　　　筹资活动现金流入小计 96,977,758 56,830,016

　　偿还债务所支付的现金 74,429,685 34,260,000

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,160,977 643,759

　　其中 ：子公司支付少数股东的现金股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　　　筹资活动现金流出小计 75,590,662 34,903,759

　　筹资活动产生的现金流量净额 21,387,096 21,926,257

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 47 171

五、现金及现金等价物净增加额 (九)26 854,583 -3,746,200

　　加 ：期初现金及现金等价物余额 11,982,777 15,728,977

六、期末现金及现金等价物余额 (九)26 12,837,360 11,982,777

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

912 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

股东权益变动表会商银04表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注

2017年度

股　本 资本公积减 ：

库存股

其他

综合收益盈余公积

一般

风险准备

未分配

利润

股东

权益合计

一、上年年末余额 4,127,846 3,258,594 18,883 1,210,700 2,842,477 5,317,765 16,776,265

　　加 ：1.会计政策变更

　　　　2.前期差错更正

　　　　3.其他

二、本年年初余额 4,127,846 3,258,594 18,883 1,210,700 2,842,477 5,317,765 16,776,265

三、本年增减变动金额

　　(减少以“-”号填列)-220,969 168,850 1,027,739 161,687 1,137,307

　　(一)净利润 1,688,504 1,688,504

　　(二)其他综合收益 -220,969 -220,969

　 　　1. 可供出售金融资产公允价值变

动净额-294,625 -294,625

　　　　(1)计入股东权益的金额 -363,252 -363,252

　　　　(2)转入当期损益的金额 68,627 68,627

　 　　2. 权益法下被投资单位其他股东

权益变动的影响

　　 　3. 与计入股东权益项目相关的所

得税影响73,656 73,656

　　 　4.其他

　　上述(一)和(二)小计 -220,969 1,688,504 1,467,535

　　(三)所有者投入和减少资本

　　 　1.所有者投入资本

　　 　2.股份支付计入股东权益的金额

　　 　3.其他

　　(四)利润分配 168,850 1,027,739 -1,526,817 -330,228

　 　　1.提取盈余公积 168,850 -168,850

　 　　2.提取一般风险准备 1,027,739 -1,027,739

　　 　3.对所有者(或股东)的分配 -330,228 -330,228

　 　　4.其他

　　(五)所有者权益内部结转

　　 　1.资本公积转增资本(或股本)

　　 　2.盈余公积转增资本(或股本)

　 　　3.盈余公积弥补亏损

　 　　4.一般风险准备弥补亏损

　 　　5.其他

　　(六)其他

四、本年年末余额 4,127,846 3,258,594 -202,086 1,379,550 3,870,216 5,479,452 17,913,572

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

92 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

股东权益变动表(续)会商银04表

编制单位 ：汉口银行股份有限公司 单位 ：人民币千元

项　目 附　注

2016年度

实收资本

(或股本)资本公积

减 ：

库存股

其他

综合收益盈余公积

一般

风险准备未分配利润

股东

权益合计

一、上年年末余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,968,617 15,796,991

　　加 ：1.会计政策变更

　　　　2.前期差错更正

　　　　3.其他

二、本年年初余额 4,127,846 3,258,594 179,695 1,059,541 2,202,698 4,968,617 15,796,991

三、本年增减变动金额

　　(减少以“-”号填列)-160,812 151,159 639,779 349,148 979,274

　　(一)净利润 1,511,592 1,511,592

　　(二)其他综合收益 -160,812 -160,812

　 　　1. 可供出售金融资产公允价值变

动净额-214,416 -214,416

　　　　(1)计入股东权益的金额 -263,953 -263,953

　　　　(2)转入当期损益的金额 49,537 49,537

　　 　2. 权益法下被投资单位其他股东

权益变动的影响

　　 　3. 与计入股东权益项目相关的所

得税影响53,604 53,604

　　 　4.其他

　　上述(一)和(二)小计 -160,812 1,511,592 1,350,780

　　(三)所有者投入和减少资本

　　 　1.所有者投入资本

　　 　2.股份支付计入股东权益的金额

　 　　3.其他

　　(四)利润分配 151,159 639,779 -1,162,444 -371,506

　　 　1.提取盈余公积 151,159 -151,159

　　 　2.提取一般风险准备 639,779 -639,779

　 　　3.对所有者(或股东)的分配 -371,506 -371,506

　　 　4.其他

　　(五)所有者权益内部结转

　　 　1.资本公积转增资本(或股本)

　　 　2.盈余公积转增资本(或股本)

　　 　3.盈余公积弥补亏损

　 　　4.一般风险准备弥补亏损

　　 　5.其他

　　(六)其他

四、本年年末余额 4,127,846 3,258,594 18,883 1,210,700 2,842,477 5,317,765 16,776,265

法定代表人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

932 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

财务报表附注

(2017年12月31日)

一、 公司的基本情况 ：

汉口银行股份有限公司(以下简称“本行”)系经中国人民银行银复[1997]156号文件批准及武汉市工商行政

管理局核准，于1997年12月设立的股份制银行 ；1998年经中国人民银行武汉市分行武银银管[1998]64号

文批准，将武汉城市合作银行更名为武汉市商业银行股份有限公司 ；2008年5月经中国银行业监督管理

委员会银监复[2008]181号文批准，将武汉市商业银行股份有限公司更名为汉口银行股份有限公司，企业

统一社会信用代码证号为91420100300248067P，中华人民共和国金融许可证证号为B0187H242010002。

截至2017年12月31日止，注册资本为人民币4,127,845,808.00元，实收资本为人民币4,127,845,808.00元，

实收资本(股东)情况见附注十五、1。

1、 本行注册地、组织形式和总部地址

本行组织形式 ：股份有限公司

本行注册地址 ：湖北省武汉市江汉区建设大道933号

本行总部办公地址 ：湖北省武汉市江汉区建设大道933号

2、 本行的业务性质和主要经营活动

本行的行业性质为金融业，主要业务和提供的劳务包括 ：吸收公众存款 ；发放短期、中期和长期贷款 ；

办理国内结算 ；办理票据贴现 ；发行金融债券 ；代理发行、代理兑付、承销政府债券 ；买卖政府债券 ；

从事同业拆借 ；提供担保 ；代理收付款项及代理保险业务 ；提供保管箱业务 ；代理地方财政信用周转使

用资金的委托存贷款业务 ；外汇存款 ；外汇贷款 ；结汇、售汇、自营外汇买卖或者代客外汇买卖 ；外汇

借款、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券 ；办理政策性住房金融业务 ；经湖北银监局和国家外汇

管理局批准的其他业务。

本行及所属子公司(以下统称“本集团”)的经营范围 ：经中国人民银行批准的商业银行业务。

3、 母公司以及集团最终母公司的名称

本集团无最终母公司。

4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表于2018年4月13日经汉口银行第二十一次董事会批准报出。

94 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

二、 本年度合并财务报表范围及其变化情况

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计2家，详见本附注十、1。

本报告期合并财务报表范围未发生变化。

三、 财务报表编制基础 ：

本集团以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和其他各项会

计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

四、 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行及本集体的财务状况、经营

成果和现金流量等有关信息。

本集团董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员承诺本行编制的财务报告不存在虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏，并就财务报告的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

五、 重要会计政策和会计估计

1、 会计期间

本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2、 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

3、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得

的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净

资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积 ；资本公积不足冲

减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的

审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债

务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发

生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并

形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行 ；合并财务

报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

952 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成

本 ：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于

购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理 ：

A、 在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改

按成本法核算的初始投资成本 ；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购

买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的有关规定进行会计

处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进

行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ；购买日之前持有的被购买方的股

权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资

收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公

允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期

损益 ；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始

确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其

账面价值的差额，计入当期损益。

本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负

债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合

并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认

资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核 ；经复核后合并成本仍小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债

及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有

负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。

96 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

4、 合并财务报表的编制方法

(1) 合并范围

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日

止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公

司所控制的结构化主体等)。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而

享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2) 合并财务报表编制方法

本行以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本行编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列

报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本行的会计政策和会

计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认

净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(3) 少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下

以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目

列示。

(4) 超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享

有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

(5) 当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年

初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年

初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因

非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利

润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子

公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并

现金流量表。

972 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在

丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股

比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的

投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间

的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股

权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本

公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(6) 分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司

并丧失控制权的交易进行会计处理 ；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制

权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情

况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交

易事项作为一揽子交易进行会计处理 ：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ；②这

些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生 ；④一项

交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

5、 本行汇总财务报表编制方法

本行的全行汇总财务报表根据总行本部、分行、总行营业部以及各支行报表和相关资料为基础编制而成 ；

汇总时，本行内部之间重大交易及其余额已相互抵销。

6、 记账基础和计价原则

本集团的会计核算以权责发生制为记账基础 ；除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果

发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

7、 现金及现金等价物

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已

知金额现金、价值变动风险很小的投资。现金等价物包括存放中央银行的非限定性款项、原到期日不超

过三个月的存放同业、拆出资金、买入返售款项，以及短期变现能力强、易于转换为已知金额的现金、

价值变动风险小、而且由购买日起三个月内到期的债券投资。

98 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

8、 外币折算

本集团对各币种采用分账制核算，外币业务发生时均以原币记账。

于资产负债表日，对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，除分类为可供出售的货币性证券

外，其他项目产生的折算差额计入利润表。以外币计量，分类为可供出售的货币性证券，其外币折算差

额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生

的折算差额计入利润表，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益中的“可供出售金融

资产公允价值变动储备”。

对以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本外币金额。

对以公允价值计量的非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与

原记账本外币金额的差额，对于可供出售金融资产，差额计入其他综合收益中的“可供出售金融资产公允

价值变动储备”；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，差额计入利润表

中的“公允价值变动损益”。

9、 金融工具的确认和计量

(1) 金融工具的确认

本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

(2) 金融资产的分类和计量

① 本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

A、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产 ：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售 ；

属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方

式对该组合进行管理 ；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担

保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

992 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益

的金融资产 ：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失

在确认或计量方面不一致的情况 ；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合

以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告 ；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合

工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当

从相关混合工具中分拆 ；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量

的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产。

B、 持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。

C、 贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

D、 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产

类别以外的金融资产。

本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，

不能重分类为其他类金融资产 ；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产。

② 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关

交易费用直接计入当期损益 ；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③ 金融资产的后续计量

A、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或

损失，计入当期损益。

B、 持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的

利得或损失，计入当期损益。

100 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

C、 贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的

利得或损失，计入当期损益。

D、 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售

金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或

现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

④ 金融资产的减值准备

A、 本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

B、 本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项 ：

a) 发行方或债务人发生严重财务困难 ；

b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等 ；

c) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步 ；

d) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组 ；

e) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易 ；

f) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行

总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保

物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等 ；

g) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本 ；

h) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌 ；

i) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

1012 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

C、 金融资产减值损失的计量

a) 持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备，按该金融

资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单

独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值

的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合

中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的

金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产

价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。

b) 可供出售金融资产

本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融

资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌 ：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超

过成本的50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按

成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取

得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直

接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具

投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折

现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，

且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报

价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

102 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 金融负债的分类和计量

① 本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债 ：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购 ；属

于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组

合进行管理 ；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融

负债 ：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量

方面不一致的情况 ；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进

行管理、评价并向关键管理人员报告 ；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对

混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆 ；包含需要

分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重

分类为其他类金融负债 ；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债。

② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关

交易费用直接计入当期损益 ；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③ 金融负债的后续计量

A、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或

损失，计入当期损益。

B、 其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

1032 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 金融资产转移确认依据和计量

本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本

集团在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益 ：

① 所转移金融资产的账面价值 ；

② 因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供

出售金融资产的情形)之和。

本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分

和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益 ：

① 终止确认部分的账面价值 ；

② 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部

分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金

融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和

金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

(5) 金融负债的终止确认

本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人

之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实

质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承

担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

(6) 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的

净额在资产负债表内列示 ：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的 ；

本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转

移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

104 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(7) 资产证券化

作为经营活动的一部分，本集团将部分信贷资产证券化，一般是将这些资产出售给结构化主体，然后再

由其向投资者发行证券。金融资产终止确认的前提条件参见前述段落，对于未能符合终止确认条件的信

贷资产证券化，相关金融资产不终止确认，从第三方投资者筹集的资金以融资款处理 ；对于符合部分终

止确认条件的信贷资产证券化，本集团保留所转移金融资产的部分权益划分为可供出售金融资产。所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分

摊，终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计入当期损益。

10、 重组贷款

如果条件允许，本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉及展期还款和达成新的

贷款条件。一旦对条款进行重新协商，贷款将不再被视为逾期。管理层继续对重组贷款进行审阅，以确

保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。该贷款继续以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实

际利率进行计量其减值准备。

11、 衍生金融工具与嵌入衍生金融工具

衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期合同、金融期货

合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。衍生金融工具具有以下全部特征 ：

(1) 其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或类

似变量的变动而变动 ；

(2) 不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资 ；

(3) 在未来某一日期结算。

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。衍生

金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损益内，同时在资产负债表的“衍生金融资产”或“衍生金

融负债”中反映。

嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同(以下简称“主合同”)中的衍生金融工具，该衍生金融工具使主合

同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用

指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌入在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生

金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本行将之从主合同中分拆，作为独立的衍生

金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及后续计量。

嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金融负债进行会计

核算。

1052 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

12、 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款

买入返售金融资产是指本行按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券、票据

及贷款)，到合同规定日期，再以约定价格返售给对方所融出的资金。买入返售金融资产按业务发生时实

际支付的款项入账，并在资产负债表中反映。买入返售已购入的标的资产不在资产负债表中确认。

卖出回购金融资产款是指本行及子公司按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产(包括债券、票据及

贷款)出售给交易对手，到合同规定日期，再以约定价格回购的所融入的资金。卖出回购金融资产款按业

务发生时收到的款项入账，并在资产负债表中反映 ；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。

买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关的交易期间以实际利率法摊销，确认为利息收入或利息支出。

13、 长期股权投资的计量

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

(1) 初始计量

本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量 ：

① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 ：

A、 同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权

投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担

债务账面价值之间的差额，调整资本公积 ；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合

并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用

等，于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为

股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积 ；资本公积

不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证

券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

106 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

B、 非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本 ：

a) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 ；

b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价

值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本 ；

c) 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益 ；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性

证券或债务性证券的初始确认金额 ；

d) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资

成本 ：

A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但

不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时

发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

C、 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性

资产交换》确定。

D、 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。

③ 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣

告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

(2) 后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共

同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

① 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被

投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

1072 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

② 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本 ；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值 ；按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值 ；对于被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应

享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资

单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团

的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确

认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长

期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在

其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损

益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资

单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基

金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计

准则第22号－金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变

动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

③ 本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期

股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对

原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④ 本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或

施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的

持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分

所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益 ；然后，按照新的持股比例视同自取得投资

时即采用权益法核算进行调整。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的

参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指

投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制

这些政策的制定。

108 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

14、 投资性房地产的确认和计量

(1) 本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括 ：

① 已出租的土地使用权 ；

② 持有并准备增值后转让的土地使用权 ；

③ 已出租的建筑物。

(2) 本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认 ：

① 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业 ；

② 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

(3) 初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

① 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出 ；

② 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成 ；

③ 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

(4) 后续计量

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资

产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地

产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本

的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

15、 固定资产的确认和计量

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有

形资产。

1092 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(1) 固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量 ：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 ；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 固定资产折旧

与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本 ；不符合规定的固定资

产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。

各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下 ：

类　别 使用年限 预计净残值率 年折旧率

房屋及建筑物 20年-50年 3% 4.85%-1.94%

运输工具 6年 1% 16.50%

电子设备 3-5年 0-3% 33.33%-19.80%

家具 5年 1% 19.80%

本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原

先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命 ；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残

值 ；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿

命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(3) 融资租入固定资产

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资

租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁

资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧 ；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所

有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(4) 固定资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

110 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

16、 在建工程的核算方法

(1) 在建工程的计价 ：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑

损益。

(2) 本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、

但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧 ；待办理了竣工决算手续

后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(3) 在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

17、 无形资产的确认和计量

本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

(1) 无形资产的确认

本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产 ：

① 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业 ；

② 该无形资产的成本能够可靠地计量。

(2) 无形资产的计量

① 本集团无形资产按照实际成本进行初始计量。

② 无形资产的后续计量

A、 对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，

摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计

变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形

资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产

的摊销政策进行摊销。

本集团使用寿命有限的无形资产的摊销年限为 ：土地使用权从取得当月起按剩余法定使用年限平

均摊销 ；软件费从购入月份起按5年平均摊销 ；其他无形资产从取得当月起按5-10年平均摊销 ；本

行无使用寿命不确定的无形资产。

B、 无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

1112 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 研究与开发支出

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或

技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识

应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期

损益 ：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性 ；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产 ；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

18、 其他资产的核算办法

(1) 长期待摊费用的核算办法

本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产

改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，按实际发生额入账，按受益期限平均摊销。

经营租入固定资产改良支出按租赁期与5年孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。

如果长期待摊费用不能使以后会计期间收益，则该项目的摊余价值全部计入当期损益。

(2) 其他应收款项的核算方法

本集团按照其他应收款的项目和对方单位(个人)进行明细核算。本集团定期分析各项其他应收款项的可收

回性，当应收款项的可收回金额低于其账面价值时，本集团计提坏帐准备，并计入当期损益。

(3) 抵债资产

抵债资产按其公允价值进行初始确认 ；按其账面价值与可收回金额孰低进行后续计量，对可收回金额低

于账面价值的抵债资产，计提减值损失。

112 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

19、 长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值 ：

(1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2) 本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而

对本集团产生不利影响。

(3) 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值

的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

(4) 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6) 本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者

实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的

除外)等适用《企业会计准则第8号－资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测

试－估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金

额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项

资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产

组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产

或者资产组的现金流入为依据。

本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行

减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

1132 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

20、 应付债券

本集团应付债券包括本行发行的一般金融债券、次级债券及同业存单。

应付债券按其公允价值，即以实际收到的款项(收到对价的公允价值)减交易费用的差额入账。应付债券采

用实际利率法，按摊余成本计量，即对实际收到的款项净额和到期应偿还金额之间的差额采用实际利率

法在借款期间内摊销，摊销金额计入当期损益。

21、 职工薪酬

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪

酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养

人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1) 短期薪酬

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会

计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2) 离职后福利

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就

离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计

划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划 ；设定受益

计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、 设定提存计划

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。

B、 设定受益计划

本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3) 辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益 ：

本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时 ；

本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进

行处理 ；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

114 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

22、 所得税会计处理方法

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

(1) 递延所得税资产

① 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵

扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可

抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

② 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所

得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所

得额时，转回减记的金额。

(2) 递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间

的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

23、 预计负债

(1) 预计负债的确认标准

本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债 ：

① 该义务是企业承担的现时义务 ；

② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业 ；

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且

该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳

估计数分别下列情况处理 ：

① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

1152 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价

值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才

能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前

最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24、 收入确认原则

本集团收入是在与交易相关的经济利益很可能流入本集团，且有关收入的金额可以可靠地计量时，按以

下原则确认 ：

(1) 利息收入和支出

对于以摊余成本计量的金融工具，利息收入或利息支出以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预

计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账面净值的利率。利

息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成

本，但不包括未来贷款损失。如果本行对未来收入或支出的估计发生改变，金融资产或负债的账面价值

亦可能随之调整。由于调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得，变动也记入利息收入或利息支出。

(2) 手续费及佣金收入、其他收入

手续费及佣金收入、其他收入于提供有关服务后，且收取的金额可以合理地估算时确认。手续费及佣金

收入、其他收入按权责发生制原则在提供相关服务时确认。

(3) 股利收入

股利收入于本行获得收取股利的权利时确认，计入当期损益。

(4) 租金收入

与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当期损益。

116 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

25、 政府补助的确认和计量

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资

产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的

基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，

除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

(1) 政府补助的确认

本集团收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助 ：

① 能够满足政府补助所附条件 ；

② 能够收到政府补助。

(2) 政府补助的计量 ：

① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计

量 ；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿

命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损

的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认

相关成本费用或损失的期间计入当期损益 ；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入

当期损益。

与日常活动相关的政府补助，计入其他收益 ；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理 ：

A、 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

B、 属于其他情况的，直接计入当期损益。

1172 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

26、 经营租赁和融资租赁会计处理

(1) 经营租赁

本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损

益 ；发生的初始直接费用，计入当期损益 ；或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内 ；对于经营

租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益 ；发生的初始直接费用，计入当期损益 ；

对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧 ；对于其他经营租赁资产，采用系

统合理的方法进行摊销 ；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费

用 ；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税

等初始直接费用，计入租入资产价值 ；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法

计算确认当期的融资费用 ；或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率 ；否

则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，

采用同期银行贷款利率作为折现率。

本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁

资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租

赁款的入账价值，同时记录未担保余值 ；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

之和的差额确认为未实现融资收益 ；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配 ；采用实际利率法计

算确认当期的融资收入 ；或有租金在实际发生时计入当期损益。

118 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

27、 受托业务

本集团作为代理人为客户持有和管理资产。这些代理活动涉及的资产及其相关收益或损失不属于本行。

集团的受托业务主要涉及委托贷款和委托理财。

委托贷款是指本集团接受委托，由客户(作为委托人)提供资金，由本集团(作为受托人)按照委托人确定的

贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本行协助收回的贷款，风险由委托人承

担。委托人提供的资金，按照本集团实际收到金额列入委托资金科目。本集团按照委托人意愿发放贷款

时按照实际发放或投出金额计入委托贷款科目。本集团进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资金，

不承担信用风险。

28、 或有负债

或有负债是指过去的交易或事项引起的可能需要履行的义务，其存在只能由本行所不能控制的一项或多

项未来事件是否发生来确定。或有负债也可以是过去事项所产生的现实义务，但由于其并不很可能导致

经济利益的流出或者该义务的金额不能可靠计量，因此对该等义务不作确认，仅在附注中加以披露。

29、 关联方

按照《公司法》、《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》、银监会《商业银行与内部人和股东关联

交易管理办法》以及《汉口银行股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定，本行的关联方包括关联自

然人、关联法人或其他组织。本行关联自然人包括 ：本行内部人及其近亲属 ；本行的关联法人或其他组

织的控股自然人股东、董事、监事、关键管理人员，该等关联法人或其他组织不包括本行内部人及其近

亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织。本行关联法人或其他组织包括 ：持有

本行5%及5%以上股份的股东、该等股东的控股股东以及该等股东直接、间接、共同控制或可施加重大影

响的法人或其他组织 ；本行内部人及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组

织 ；其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施加重大影响的股东、该等股东的控股股东以及该等

股东直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织 ；本行的子公司。

30、 利润分配

本行根据公司法和公司章程的有关规定进行利润分配，提取法定盈余公积及一般准备等。

根据财政部《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》[财金(2012)20号]的规定，一般准备是金融

企业按照一定比例从净利润中提取的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。提取一般准备作为利润

分配处理，是所有者权益组成部分。一般准备根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取，原则上

一般准备余额不低于风险资产期末余额的1.5%，金融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例，难

以一次性达到1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。

1192 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

31、 主要会计政策和会计估计的变更

(1) 会计政策变更

2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号－持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以

下简称《企业会计准则第42号》)，自2017年5月28日起施行 ；5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计

准则第16号－政府补助》(以下简称《企业会计准则第16号》)，自2017年6月12日起施行。

本行执行上述新发布的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本集团相应重

要会计政策变更，具体内容如下 ：

① 在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。

② 与资产相关的政府补助，由取得时确认为递延收益改为取得时冲减相关资产的账面价值。

③ 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，

由在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益改为在确认相关成本费用或损失的期间冲减相

关成本 ；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，由取得时直接计入当期损益改为取得时直接

计入当期损益或冲减相关成本。

④ 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益[或冲减相

关成本费用]，计入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。

《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行 ；对于该准则施行日存在的持有待售的非

流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1

日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准

则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影

响本集团本报告期的净利润。

根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本行在合并利润表和利

润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分

非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报 ；本行相应追溯重述了比较报表。对于本行合并利

润表与利润表列报的影响如下 ：

单位 ：千元

利润表影响项目合并财务报表 母公司财务报表

本期影响金额 上年调整金额 本期影响金额 上年调整金额

资产处置收益 61,689 114,396 61,689 114,396

营业外收入 -61,961 -114,599 -61,961 -114,599

其中 ：非流动资产处置利得 -61,961 -114,599 -61,961 -114,599

营业外支出 -272 -203 -272 -203

其中 ：非流动资产处置损失 -272 -203 -272 -203

对利润表影响

120 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 会计估计变更

本集团在报告期内无会计估计变更事项。

32、 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分

部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分 ：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生

费用 ；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩 ；(3)本

集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有

相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

六、 重大会计估计及判断

本集团在期末根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素对未来作出了下列主要不确定估计，并且

会不断地对其进行后续评估。

1、 贷款及应收款项减值准备

除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外，本集团定期对贷款组合的减值损失情况进行评估。

对于在单项测试中未发现现金流减少的贷款组成的贷款组合，本集团对于该贷款组合是否存在预计未来

现金流减少的减值迹象进行判断，以确定是否需要计提贷款减值准备。导致预计现金流减少的减值迹象

包括该贷款组合中借款人的还款能力发生恶化，或借款人所处的经济环境发生不利变化导致该贷款组合

的借款人出现违约。基于具有类似信用风险特征的资产组合所发生损失的历史经验，本集团对存在减值

迹象的贷款组合做出减值估计。对用于估测预计未来现金流的发生时间与金额时所使用的方法与假设，

本集团会定期评估以降低贷款减值实际损失与估计损失之间的差异。

2、 其他资产减值损失

本集团定期对除贷款及垫款外的其他资产进行减值评估，并评估其是否出现减值损失。如果发现其出现

减值损失，本集团将对其计提减值准备并计入当期损益。

1212 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

3、 金融工具的公允价值

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需

支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征 ；假定市场参与者在计

量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易 ；假定出售资产或者转移负债的有

序交易在相关资产或负债的主要市场进行 ；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利

市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等 ；

交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要

包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察

输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次

输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场

上未经调整的报价 ；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值 ；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将

该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计

量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行

义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自

身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

4、 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍

生金融资产。在评估某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时，管理层需要作出重大判断。

如果本集团有明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生偏差，该项投资所属的整个投资组合会

重新归类为可供出售金融资产，由按摊余成本计量改为按公允价值计量。

122 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

5、 对投资对象控制程度的判断

管理层按照附注五、4中列示的控制要素判断本集团是否控制有关证券化工具、非保本理财产品、专项资

产管理计划及资产支持融资。

(1) 证券化工具

本集团发起设立某些证券化工具。这些证券化工具依据发起时既定合约的约定运作。本集团通过持有部

分证券化工具发行的债券获得可变回报。同时，本集团依照贷款服务合同约定对证券化工具的资产进行

日常管理。通常在资产发生违约时才需其他方参与作出关键决策。因此，本集团通过考虑是否有能力运

用对这些证券化工具的权力影响本集团可变回报金额，来判断是否控制这些证券化工具。

(2) 非保本理财产品、专项资产管理计划及资产支持融资

本集团管理或投资多个非保本理财产品、专项资产管理计划和资产支持融资。判断是否控制该类结构化

主体，本集团主要评估其所享有的对该类结构化主体的整体经济利益(包括直接持有产生的收益以及预期

管理费)以及对该类结构化主体的决策权范围。本集团在该类结构化主体中的整体经济利益占比都不重

大。同时根据法律和监管法规的规定，对于这些结构化主体，决策者的发起、销售和管理行为需在投资

协议中受到严格限制。因此，本集团认为作为代理人而不是主要责任人，无需将此类结构化主体纳入合

并财务报表范围。

有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的证券化工具、非保本理财产品，专项

资产管理计划及资产支持融资，参见附注十、2。

6、 所得税

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的

递延所得税资产。在资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，则减记递延所得税资产的账面价值。因此，

本集团需要根据相关的税收法规，对相关交易的税务处理作出重大判断，并对是否能获得足够的应纳税

所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大估计。

七、 税项

1、 增值税税率为营业收入的6% ；

2、 城市维护建设费为应纳流转税额的7% ；

3、 教育费附加为应纳流转税额的3% ；

4、 地方教育发展费湖北地区为应纳流转税额的1.5% ；重庆为应纳流转税额的2% ；

5、 企业所得税 ：本行企业所得税税率为25%。

1232 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

八、 合并会计报表主要项目注释

(以下附注未经特别注明，金额单位为人民币千元)

1、 现金及存放中央银行款项

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

现　金 570,468 631,412

存放中央银行款项 28,224,045 22,840,629

　法定存款准备金 24,474,863 19,896,987

　超额存款准备金 3,674,192 2,894,853

　财政性存款 74,990 48,789

合　计 28,794,513 23,472,041

注 ： (1) 本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常业务运作。

于2017年12月31日，本集团法定存款准备金的缴存比率为 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

人民币存款缴存比率 14.5% 14.5%

外币存款缴存比率 5% 5%

注 ： (2) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算。

2、 存放同业款项

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

存放同业清算款项 936,140 574,973

存放同业一般款项 2,220,005 605,000

存放境外同业款项 234,484 244,011

小　计 3,390,629 1,423,984

减 ：存放同业坏账准备

存放同业款项账面价值 3,390,629 1,423,984

注 ： 存放同业款项2017年余额较2016年余额增加138.11%，系同业业务增加所致。

124 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

3、 拆出资金

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

拆放境内同业款项 215,629 500,000

拆放境外同业款项

拆放境内非银行金融机构 101,864 500,000

小　计 317,493 1,000,000

减 ：拆出资金损失准备

拆出资金账面价值 317,493 1,000,000

注 ： 拆出资金2017年余额较2016年余额减少68.25%，系同业业务结构调整，部分拆放同业业务到期所致。

4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

为交易而持有的债券投资(按发行人分类) ：

政府及中央银行 315,205 514,807

政策性银行 166,302 262,755

银行同业及其他金融机构 49,732

企　业

小　计 ： 531,239 777,562

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产(按发行人分类) ：

政府及中央银行 44,539

政策性银行 942,134 1,993,531

银行同业及其他金融机构 7,774,075 628,582

企　业 4,011,027 1,510,285

小　计 ： 12,727,236 4,176,937

合　计 13,258,475 4,954,499

注 ： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2017年余额较2016年余额增加167.60%，系保本理财资产增加。

(2) 上述金融资产无投资变现的重大限制。

1252 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

5、 买入返售金融资产

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

按抵押品分类 ：

　买入返售债券 5,113,687 5,364,343

　其中 ：政府债券 1,327,800 300,000

　　　　金融债券 3,785,887 1,284,920

　　　　企业债券 3,779,423

　买入返售票据 100,000 794,000

　其中 ：银行承兑汇票 100,000 794,000

　　　　商业承兑汇票　买入返售金融资产合计 5,213,687 6,158,343

　减 ：买入返售金融资产坏帐准备　　　买入返售金融资产账面价值 5,213,687 6,158,343

按交易对手分类 ：

　非银行金融机构 2,451,087 4,321,343

　银行同业 2,762,600 1,837,000

　买入返售金融资产合计 5,213,687 6,158,343

　减 ：买入返售金融资产坏帐准备　　　买入返售金融资产账面价值 5,213,687 6,158,343

6、 应收利息

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

应收债券利息 1,137,422 659,362

应收发放贷款和垫款利息 205,090 130,647

应收买入返售金融资产利息 4,368 2,707

应收保本理财利息 350,925 114,510

应收金融机构往来利息 20,163 12,442

合　计 1,717,968 919,668

注 ： 应收利息2017年余额较2016年余额增加86.80%，系因投资规模扩大。

应收利息变动

项　目 2017年度 2016年度

年初余额 919,668 684,632

本年计提 9,933,816 9,879,729

本年收到 9,135,516 9,644,693

年末余额 1,717,968 919,668

126 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

7、 发放贷款及垫款

(1) 贷款及垫款按个人和企业分布情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

个人贷款和垫款 ： 23,517,738 17,769,168

　个人消费贷款 14,600,719 9,644,130

　个人经营性贷款 7,164,474 6,519,897

　信用卡垫支 1,752,545 1,605,141

　其他

企业贷款和垫款 ： 91,398,912 80,932,362

　贷款 71,872,923 62,897,326

　贴现 16,407,588 14,952,300

　垫款 1,106,319 1,963,280

　国际贸易融资 813,916 194,648

　国内贸易融资 1,198,166 924,808

贷款和垫款总额 114,916,650 98,701,530

减 ：贷款减值准备 4,341,694 4,051,262

　　其中 ：以单项评估方式 2,132,854 1,944,807

　　　　　以组合评估方式 2,208,840 2,106,455

贷款和垫款账面价值 110,574,956 94,650,268

注 ： (1) 截止2017年12月31日，本集团在与其他金融机构签订的卖出回购交易协议时没有将上述资产用作资产抵(质)押。

(2) 持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东在本行的贷款余额详见附注十五、2(1)。

(2) 贴现按票据类别分类 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

银行承兑汇票 15,636,580 14,725,220

商业承兑汇票 771,008 227,080

合　计 16,407,588 14,952,300

1272 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 垫款按类别分类 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

担保垫款

承兑垫款 1,106,319 1,962,488

其他垫款 792

合　计 1,106,319 1,963,280

(4) 贷款及垫款按行业划分 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

企业贷款和垫款 ： 91,398,912 80,932,362

　制造业 12,920,607 11,489,953

　批发及零售业 16,363,345 14,541,630

　交通运输、仓储和邮政业 2,676,782 1,541,685

　农、林、牧、渔业 710,092 672,193

　电力、燃气及水的生产和供应业 2,169,702 1,434,690

　房地产业 15,581,286 14,257,259

　公共管理和社会组织　建筑业 8,320,240 7,763,040

　教育 3,841 3,734

　金融业 1,428,060 1,968,176

　居民服务和其他服务业 256,439 27,781

　科学研究、技术服务和地质勘查业　水利、环境和公共设施管理业 1,979,762 1,025,416

　卫生、社会保障和社会福利业 300

　文化、体育和娱乐业 837,783 876,835

　信息传输、计算机服务和软件业 977,511 534,926

　住宿和餐饮业 1,100 1,100

　租赁和商务服务业 13,217,073 10,337,803

　采矿业 782,647 853,802

　其他 13,172,342 13,602,339

个人贷款和垫款 ： 23,517,738 17,769,168

贷款和垫款总额 114,916,650 98,701,530

减 ：贷款减值准备 4,341,694 4,051,262

　　其中 ：以单项评估方式 2,132,854 1,944,807

　　　　　以组合评估方式 2,208,840 2,106,455

贷款和垫款账面价值 110,574,956 94,650,268

128 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(5) 贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

信用贷款 17,891,495 12,631,952

保证贷款 23,732,728 24,522,214

附担保物贷款 73,292,427 61,547,364

　－抵押贷款 49,392,455 41,944,534

　－质押贷款 23,899,972 19,602,830

贷款和垫款总额 114,916,650 98,701,530

减 ：贷款减值准备 4,341,694 4,051,262

　　其中 ：以单项评估方式 2,132,854 1,944,807

　　　　　以组合评估方式 2,208,840 2,106,455

贷款和垫款账面价值 110,574,956 94,650,268

(6) 贷款及垫款按地区分布情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

武汉地区 88,815,686 74,593,970

鄂州地区 1,349,995 1,238,245

宜昌地区 3,676,046 2,614,827

黄石地区 3,925,724 2,934,978

荆门地区 2,106,625 1,996,294

襄阳地区 3,059,188 3,727,882

荆州地区 918,814 832,930

恩施地区 1,285,780 1,214,832

十堰地区 1,033,850 460,423

孝感地区 1,149,209 667,242

咸宁地区 262,421

重庆地区 7,333,312 8,419,907

贷款和垫款总额 114,916,650 98,701,530

减 ：贷款减值准备 4,341,694 4,051,262

　　其中 ：以单项评估方式 2,132,854 1,944,807

　　　　　以组合评估方式 2,208,840 2,106,455

贷款和垫款账面价值 110,574,956 94,650,268

1292 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(7) 逾期贷款列示如下 ：

项　目

2017年12月31日

逾期3个月

以内

逾期3个月

至1年

逾期1年

至3年

逾期3年

以上合　计

信用贷款 18,210 80,726 3,369 29,999 132,304

保证贷款 84,099 171,838 1,845,227 188,063 2,289,227

附担保物贷款

　－抵押贷款 114,398 147,743 2,277,518 369,108 2,908,767

　－质押贷款 6,600 8,089 424,101 233,486 672,276

贷款和垫款总额 223,307 408,396 4,550,215 820,656 6,002,574

项　目

2016年12月31日

逾期3个月

以内

逾期3个月

至1年

逾期1年

至3年

逾期3年

以上合　计

信用贷款 19,795 114,122 10,744 30,001 174,662

保证贷款 183,018 1,209,478 2,565,282 37,993 3,995,771

附担保物贷款

　－抵押贷款 927,320 1,549,691 2,539,543 170,567 5,187,121

　－质押贷款 3,011 24,384 1,106,338 792 1,134,525

贷款和垫款总额 1,133,144 2,897,675 6,221,907 239,353 10,492,079

(8) 贷款减值准备变动 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

期初余额 4,051,262 3,293,345

本期计提 1,780,348 931,951

本期转出

本期核销 1,501,028 175,949

本期转回 11,112 1,915

　－本期收回以前年度核销贷款和垫款 11,258 1,655

　－因折现价值上升导致的转回

　－汇兑损益及其他调整 -146 260

期末余额 4,341,694 4,051,262

130 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

公司贷款减值准备 ： 3,888,676 3,644,690

　按单项方式评估的贷款减值准备 2,132,854 1,944,807

　按组合方式评估的贷款减值准备 1,755,822 1,699,883

个人贷款减值准备 ： 453,018 406,572

　按单项方式评估的贷款减值准备

　按组合方式评估的贷款减值准备 453,018 406,572

合　计 4,341,694 4,051,262

(9) 不良贷款、表外应收未收利息核销情况 ：

项　目 2017年度 2016年度

核销贷款本金 1,501,028 175,949

核销表外应收未收利息 714,036 105,408

合　计 2,215,064 281,357

8、 可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产分类

项　目2017年12月31日

账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具 46,587,207 46,587,207

可供出售权益工具 15,582 15,582

其中 ：按公允价值计量的权益工具

　　　按成本计量的权益工具 15,582 15,582

合　计 46,602,789 46,602,789

1312 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目2016年12月31日

账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具 9,618,954 9,618,954

可供出售权益工具 15,582 15,582

其中 ：以公允价值计量的权益工具

　　　以成本计量的权益工具 15,582 15,582

合　计 9,634,536 9,634,536

(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售金融资产分类可供出售

权益工具

可供出售

债务工具合　计

摊余成本 46,856,655 46,856,655

公允价值 46,587,207 46,587,207

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -269,448 -269,448

已计提减值金额

(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产

本集团对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资以成本计量，并在可预见的将来

无对有关权益性投资的处置计划。截至报告期末，以成本计量的权益工具情况如下 ：

被投资单位名称

账面余额 在被投资

单位持股

比例(%)

2016年

12月31日

本期

增加

本期

减少

2017年

12月31日

武汉钢电股份有限公司 8,030 8,030 0.88

中国银联股份有限公司 7,152 7,152 0.27

城市商业银行资金清算中心 400 400 1.33

合　计 15,582 15,582

132 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

被投资单位名称

减值准备本期

现金红利2016年

12月31日

本期

增加

本期

减少

2017年

12月31日

武汉钢电股份有限公司 522

中国银联股份有限公司 640

城市商业银行资金清算中心

合　计 1,162

注 ： (1) 截止2017年12月31日，本集团持有的可供出售金融资产的债券未发生实际减值，未计提可供出售金融资产减值准备。

(2) 截止2017年12月31日，本集团可供出售金融资产中面值2,079,781千元的债券用于办理质押式正回购业务、国库定期存款业务、社保协议存款业务被质押。

(3) 可供出售金融资产2017年余额较2016年余额增加383.71%，系可供出售证券投资基金规模扩大。

9、 持有至到期投资

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

政府债券 18,446,223 13,738,392

金融债券 4,467,557 6,107,768

　政策性银行债券 3,557,557 4,119,061

　银行债 910,000

　同业存单 1,988,707

企业债券 1,569,064 1,448,680

次级债券 249,908 249,684

其他债券 823,578 1,342,797

合　计 25,556,330 22,887,321

减 ：持有至到期投资减值准备

持有至到期投资账面价值 25,556,330 22,887,321

注 ： (1) 截止2017年12月31日，本集团持有至到期的债券未发生实际减值，未计提持有至到期投资减值准备。

(2) 截止2017年12月31日，本集团持有至到期投资金融资产中面值17,129,846千元的债券用于办理质押式正回购业务、国库定期存款业务、社保协议存款业务被质押。

1332 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

10、 应收款项类投资

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

政府债券 33,911 28,680

次级债券

理财产品 3,470,000 17,932,853

资产管理计划 38,246,516 26,360,595

资产支持融资 500,000

其他投资款 1,164 1,164

合　计 42,251,591 44,323,292

减 ：应收款项类投资减值准备 1,044,059 937,144

应收款项类投资 41,207,532 43,386,148

应收款项类投资减值准备变动 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

期初余额 937,144 608,220

本期计提 106,915 328,924

本期转出

本期核销

本期转回

期末余额 1,044,059 937,144

134 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

11、 长期股权投资

被投资单位2017年12月31日

账面余额 减值准备 账面价值

联营企业 ：

航天科工金融租赁有限公司 763,209 763,209

合　计 763,209 763,209

(续表)

被投资单位

本期增减变动

追加投资减少

投资

权益法下

确认的

投资损益

其他综合

收益调整

其他

权益

变动

宣告发放

现金股利

或利润

计提

减值

准备

其他

联营企业 ：

航天科工金融租赁有限公司 750,000 13,209

合　计 750,000 13,209

联营企业详细情况如下 ：

公司名称股权比例

(%)

表决权比例

(%)注册地 业务性质 注册资本

航天科工金融

租赁有限公司25 25

武汉市东西湖区金

银湖路18号财富大

厦写字楼4、5楼(11)

金融租赁 3,000,000

注 ： 在联营企业中的权益相关信息见附注十、2。

1352 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

12、 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备

固定资产、累计折旧及固定资产减值准备

项　目2016年

12月31日本期增加额 本期减少额

2017年

12月31日

固定资产原价 ：

　房屋及建筑物 1,926,091 45,688 19,030 1,952,749

　运输工具 26,449 26 26,475

　电子设备 528,570 20,363 29,573 519,360

　家　具 38,166 1,293 477 38,982

　合　计 2,519,276 67,370 49,080 2,537,566

累计折旧 ：

　房屋及建筑物 511,342 60,562 18,967 552,937

　运输工具 21,460 2,346 23,806

　电子设备 334,102 64,119 29,160 369,061

　家　具 30,186 3,341 423 33,104

　合　计 897,090 130,368 48,550 978,908

固定资产减值准备 ：

　房屋及建筑物 1,487 1,487

　运输工具

　电子设备

　家　具

　合　计 1,487 1,487

固定资产净值 ：

　房屋及建筑物 1,413,262 1,398,325

　运输工具 4,989 2,669

　电子设备 194,468 150,299

　家　具 7,980 5,878

　合　计 1,620,699 1,557,171

注 ： (1) 截至2017年12月31日，本集团的固定资产累计折旧增加130,368千元。

(2) 截至2017年12月31日，本集团固定资产中不存在重大以租代购或融资租赁的固定资产。

(3) 未办妥产权证书的固定资产 ：截至2017年12月31日，由于历史遗留问题，本集团有4处房产未办妥产权证书，原值为人民币17,653千元，账面价值为人民币1,845千元 ；上述事项不影响本集团对该等资产的权利。

136 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

13、 在建工程及在建工程减值准备

工程项目名称2016年

12月31日

本期

增加额

本期转入

固定资产额

其他

减少额

2017年

12月31日

利息

资本化率

档案管理中心 292 891 1,183

设　备 605 550 1,155

合　计 897 1,441 1,155 1,183

注 ： (1) 在建工程中无利息资本化支出。

(2) 截至2017年12月31日，本集团未发生在建工程减值准备。

14、 无形资产

无形资产明细情况a ：

项　目2016年

12月31日本期增加额 本期减少额

2017年

12月31日

无形资产原价 ：

　软　件 108,849 5,720 13 114,556

　土地使用权 63,081 13,195 76,276

　合　计 171,930 18,915 13 190,832

累计摊销 ：

　软　件 79,308 11,709 1 91,016

　土地使用权 18,626 2,787 21,413

　合　计 97,934 14,496 1 112,429

无形资产减值准备 ：

　软　件

　土地使用权

　合　计

无形资产净值 ：

　软　件 29,541 23,540

　土地使用权 44,455 54,863

　合　计 73,996 78,403

1372 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

无形资产明细情况b ：

项　目 取得方式 原　值 累计摊销额 剩余摊销期限

软　件 购买 114,556 91,016 2年–5年

土地使用权 购买 76,276 21,413 34年

合　计 190,832 112,429

15、 递延所得税资产和递延所得税负债

(1) 引起暂时性差异的资产或负债项目

项　目

暂时性差异金额

2017年

12月31日

金额

2016年

12月31日

金额

一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目

　　1、贷款损失准备 4,161,358 2,952,452

　　2、资产减值准备 1,046,538 939,538

　　3、可供出售金融资产的公允价值变动 269,448

　　4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值

变动损失124,955 85,721

　　5、长期待摊费用摊销年限差异产生的应纳税暂时性差异 337 467

　　6、无形资产摊销年限差异产生的应可抵扣暂时性差异 38,824 37,976

　　7、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值

变动收益

　　8、其他 106,809 90,164

合　计 5,748,269 4,106,318

二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项目

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变

　　动收益31,082 9,385

　　可供出售金融资产未实现收益 25,177

合　计 31,082 34,562

138 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 已确认递延所得税资产和递延所得税负债 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

一、递延所得税资产

　　1、贷款损失准备 1,040,340 738,113

　　2、资产减值准备 261,635 234,885

　　3、可供出售金融资产的公允价值变动 67,362

　　4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产公允价值变动损失31,239 21,430

　　5、长期待摊费用摊销年限差异 84 117

　　6、无形资产摊销年限差异 9,706 9,494

　　7、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债公允价值变动损失

　　8、其他 26,701 22,541

合　计 1,437,067 1,026,580

二、递延所得税负债

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

　　负债公允价值变动收益7,771 2,346

　　可供出售金融资产未实现收益 6,294

合　计 7,771 8,640

16、 其他资产

其他资产按项目列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

待摊费用 51,690 50,859

应收股利 522 609

其他应收款 243,535 249,182

抵债资产 146,913

长期待摊费用 103,689 115,499

代理证券 27,888 36,535

存放联行款项 29,804 4,876

其　他 1,590

合　计 605,631 457,560

1392 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(1) 其他应收款

A、 其他应收款按项目列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

应收保理款项(无追索权国内保理) 110,942 30,517

其他往来及暂付款 132,193 218,979

存出保证金 1,392 592

小　计 244,527 250,088

减 ：坏账准备 992 906

其他应收款账面价值 243,535 249,182

B、 其他应收款减值准备变动

项　目 2017年度 2016年度

年初余额 906

本年计提 6,587 2,470

本年转回 124

本年核销 6,625 1,564

重分类转入

年末余额 992 906

注 ： 截止2017年12月31日，其他应收款中无持有本行5%及以上股份股东的欠款。

C、 其他应收款按账龄列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

1年以内 195,104 215,479

1–2年 25,811 19,954

2–3年 11,702 4,352

3年以上 11,910 10,303

小　计 244,527 250,088

减 ：坏账准备 992 906

其他应收款账面价值 243,535 249,182

140 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

D、 金额较大的其他应收款详细情况 ：

名　称 金　额 　时　间 性质或内容

武汉股权托管交易中心有限公司 24,047 2017年12月 股利分配

武汉市汉阳区房屋征收管理办公室 5,904 2016年12月 拆迁征收款

武汉市青山区财政局 3,251 2011年12月 小额担保贷款贴息

杭州博杭黄金珠宝有限公司 2,040 2016年8月 垫款

武汉市武昌区财政局 2,004 2017年9月 小额担保贷款贴息

(2) 长期待摊费用

项　目 年初余额本期

增加额

本期

摊销额

其他

减少额期末余额

其他减少

的原因

改造及装修费 115,499 42,659 54,469 103,689

合　计 115,499 42,659 54,469 103,689

(3) 代理证券

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

代理发行证券 -42,967 -33,771

代理兑付证券 70,944 70,395

其他代理证券业务 -89 -89

合　计 27,888 36,535

1412 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

17、 资产减值准备

项　目2016年

12月31日本期计提 本期转回 本期核销

2017年

12月31日

贷款及垫款损失准备 4,051,262 1,780,348 11,112 1,501,028 4,341,694

坏账准备 906 6,587 124 6,625 992

应收款项类投资减值准备 937,144 106,915 1,044,059

固定资产减值准备 1,487 1,487

合　计 4,990,799 1,893,850 11,236 1,507,653 5,388,232

18、 向中央银行借款

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

再贴现

向中央银行借款 60,200 550,000

合　计 60,200 550,000

注 ： 向中央银行借款2017年期末余额较2016年减少89.05%，系本集团支小再贷款到期所致。

19、 同业及其他金融机构存放款项

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

境内银行存放清算款项 118,399 66,259

境内银行存放一般款项 3,000,013 12

境内非银行金融机构存放清算款项 351,799 629,719

境内非银行金融机构存放一般款项 1,142,711 295,515

合　计 4,612,922 991,505

注 ： 同业及其他金融机构存放款项2017年期末余额较2016年增加365.24%，系发行同业存单所致。

142 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

20、 拆入资金

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

境内同业拆入 1,500,000 6,510

境外同业拆入 125,404 18,051

合　计 1,625,404 24,561

银行同业 1,625,404 24,561

证券公司

其他非银行金融机构

合　计 1,625,404 24,561

注 ： 拆入资金2017年期末余额较2016年增加6517.83%，系本年度向境内同业拆入资金增加所致。

21、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

已发行保本理财产品 13,003,858 4,312,965

合　计 13,003,858 4,312,965

注 ： 本集团已发行保本型理财产品及其投资的金融资产构成了以公允价值为基础进行管理的金融工具组合的一部分，将其分别指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和金融资产。于2017年12月31日，上述已发行的理财产品的公允价值较按合同到期日应支付持有人的金额低人民币357,382千元。

22、 卖出回购金融资产款

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

卖出回购证券 ：

　金融债券 2,365,980 300,000

　政府债券 6,646,760 1,895,650

　小　计 9,012,740 2,195,650

卖出回购票据 ：

　银行承兑汇票 6,110,655 7,441,666

　小　计 6,110,655 7,441,666

卖出回购同业存单 98,000

　小　计 98,000

合　计 15,221,395 9,637,316

注 ： 卖出回购金融资产款2017年期末余额较2016年增加57.94%，主要系卖出回购国债增加所致。

1432 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

23、 吸收存款

(1) 吸收存款按存款种类情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

活期存款 ： 99,793,721 76,690,939

　公司客户 81,482,714 60,721,196

　个人客户 18,311,007 15,969,743

定期存款 ： 42,276,143 46,004,180

　公司客户 20,569,847 23,420,245

　个人客户 21,706,296 22,583,935

保证金存款 7,691,565 6,490,099

其他存款 13,000,405 9,363,270

合　计 162,761,834 138,548,488

注 ： 持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东在本集团的存款余额详见附注十五、2(2)。

(2) 吸收存款中包括的存入保证金明细列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

承兑汇票保证金 5,804,409 5,201,049

信用证保证金 156,549 4,820

信用卡保证金

担保保证金 469,357 505,238

其他保证金 1,261,250 778,992

合　计 7,691,565 6,490,099

144 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 吸收存款按地区分布情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

武汉地区 139,982,316 119,622,374

黄石地区 2,644,357 2,262,398

宜昌地区 3,704,954 3,075,341

鄂州地区 1,956,128 1,822,677

荆门地区 1,582,762 1,163,216

襄阳地区 1,864,783 853,060

荆州地区 2,979,396 1,845,998

恩施地区 1,491,736 1,141,691

十堰地区 946,847 556,808

孝感地区 966,211 530,124

咸宁地区 393,477 851

黄冈地区 4,224

重庆地区 4,244,643 5,673,950

合　计 162,761,834 138,548,488

24、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬分类

项　目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 196,417 965,189 923,895 237,711

二、离职后福利－设定提存计划 322 135,783 135,808 297

合　计 196,739 1,100,972 1,059,703 238,008

1452 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 短期薪酬列示

项　目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 137,429 759,741 733,761 163,409

2、职工福利费 -67 39,732 39,620 45

3、社会保险费 23,065 73,439 68,143 28,361

　 其中 ：医疗保险费 22,750 69,465 64,180 28,035

　　　　 工伤保险费 311 1,266 1,253 324

　　　　 生育保险费 4 2,708 2,710 2

4、住房公积金 552 57,956 57,955 553

5、工会经费和职工教育经费 35,438 34,321 24,416 45,343

合　计 196,417 965,189 923,895 237,711

(3) 设定提存计划列示

项　目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险费 191 81,825 81,862 154

2、失业保险费 115 2,883 2,886 112

3、企业年金缴费 16 51,075 51,060 31

合　计 322 135,783 135,808 297

注 ： 截至2017年12月31日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款。

25、 应交税费

税　种 2017年12月31日 2016年12月31日

应交增值税 90,875 33,891

应交附加税费 9,772 3,470

应交房产税 3,023 2,955

应交土地使用税 81 93

应交土地增值税 9,233 9,233

应交个人所得税 17,952 13,661

应交企业所得税 353,790 328,562

其　他 355 468

合　计 485,081 392,333

146 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

26、 应付利息

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

应付吸收存款利息 1,857,661 1,434,388

应付卖出回购金融资产款利息 14,550 746

应付同业存放及拆入利息 94,023 7,590

应付债券利息 148,510 218,542

应付同业存单利息 844,667 320,790

应付向中央银行借款利息 24

保本固定收益型理财负债应付利息 117,686 36,085

其他利息 172,525 47,021

合　计 3,249,646 2,065,162

注 ： 应付利息2017年期末余额较2016年增加57.36%，主要系吸收存款和发行同业存单规模扩大。

应付利息变动表

项　目 2017年度 2016年度

年初余额 2,065,162 1,516,438

本年计提 5,609,195 5,475,061

本年支付 4,424,711 4,926,337

年末余额 3,249,646 2,065,162

27、 应付债券

债券名称 2017年12月31日 2016年12月31日

金融债券 3,997,985 6,895,636

次级债券 1,896,044

二级资本债券 4,995,606 1,997,980

同业存单 52,186,003 26,763,768

合　计 61,179,594 37,553,428

1472 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

债券名称 发行日期 债券期限 利　率 面值总额 发行金额

16汉口银行小微01 2016年08月22日 3年 3.05% 500,000 499,800

16汉口银行小微02 2016年08月22日 5年 3.40% 1,500,000 1,499,173

16汉口银行小微03 2016年09月06日 3年 3.12% 900,000 899,628

16汉口银行小微04 2016年09月06日 5年 3.40% 1,100,000 1,099,384

16汉口银行二级 2016年12月23日 10年 4.50% 2,000,000 1,997,861

17汉口银行二级 2017年04月27日 10年 5.00% 3,000,000 2,997,745

17汉口银行CD006 2017年01月18日 12个月 4.25% 500,000 479,616

17汉口银行CD007 2017年01月19日 12个月 4.27% 1,000,000 959,018

17汉口银行CD030 2017年03月17日 12个月 4.70% 1,000,000 955,110

17汉口银行CD032 2017年03月21日 12个月 4.72% 1,000,000 954,927

17汉口银行CD034 2017年03月22日 12个月 4.75% 650,000 620,525

17汉口银行CD041 2017年04月06日 9个月 4.57% 200,000 193,347

17汉口银行CD042 2017年04月06日 12个月 4.57% 20,000 19,125

17汉口银行CD058 2017年06月02日 9个月 4.98% 50,000 48,205

17汉口银行CD060 2017年06月05日 9个月 5.00% 50,000 48,197

17汉口银行CD062 2017年06月06日 9个月 5.00% 50,000 48,197

17汉口银行CD063 2017年06月06日 12个月 5.05% 50,000 47,596

17汉口银行CD065 2017年06月07日 9个月 5.05% 290,000 279,445

17汉口银行CD066 2017年06月07日 12个月 5.10% 140,000 133,206

17汉口银行CD067 2017年06月08日 12个月 5.13% 200,000 190,244

17汉口银行CD070 2017年06月09日 12个月 5.10% 470,000 447,193

17汉口银行CD072 2017年06月12日 12个月 5.15% 970,000 922,491

17汉口银行CD073 2017年06月12日 9个月 5.13% 500,000 481,524

17汉口银行CD074 2017年06月12日 12个月 5.15% 400,000 380,408

17汉口银行CD075 2017年06月13日 12个月 5.20% 2,000,000 1,901,140

17汉口银行CD076 2017年06月14日 9个月 5.05% 800,000 770,883

17汉口银行CD077 2017年06月14日 9个月 5.05% 500,000 481,802

17汉口银行CD078 2017年06月15日 9个月 5.00% 1,000,000 963,951

17汉口银行CD080 2017年06月16日 12个月 5.05% 1,000,000 951,928

17汉口银行CD081 2017年06月16日 9个月 4.95% 150,000 144,645

17汉口银行CD082 2017年06月19日 9个月 4.98% 1,900,000 1,831,771

17汉口银行CD083 2017年06月20日 9个月 4.98% 1,000,000 964,090

17汉口银行CD085 2017年06月20日 12个月 4.85% 500,000 476,872

17汉口银行CD086 2017年07月03日 9个月 4.70% 300,000 289,776

17汉口银行CD087 2017年07月04日 9个月 4.67% 50,000 48,308

17汉口银行CD088 2017年07月06日 9个月 4.75% 1,000,000 965,539

(接下表)

148 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

债券名称 发行日期 债券期限 利　率 面值总额 发行金额

17汉口银行CD089 2017年07月07日 12个月 4.72% 500,000 477,464

17汉口银行CD090 2017年07月10日 6个月 4.60% 200,000 195,467

17汉口银行CD091 2017年07月10日 12个月 4.72% 1,000,000 954,927

17汉口银行CD092 2017年07月19日 12个月 4.55% 500,000 478,240

17汉口银行CD093 2017年07月19日 9个月 4.45% 100,000 96,767

17汉口银行CD094 2017年07月24日 9个月 4.50% 500,000 483,662

17汉口银行CD095 2017年07月27日 9个月 4.53% 450,000 435,191

17汉口银行CD096 2017年07月31日 9个月 4.52% 100,000 96,732

17汉口银行CD098 2017年08月01日 6个月 4.45% 50,000 48,903

17汉口银行CD100 2017年08月02日 6个月 4.55% 350,000 342,154

17汉口银行CD101 2017年08月03日 12个月 4.63% 1,000,000 955,793

17汉口银行CD102 2017年08月09日 6个月 4.60% 500,000 488,670

17汉口银行CD104 2017年08月11日 9个月 4.68% 850,000 821,253

17汉口银行CD105 2017年08月11日 12个月 4.70% 20,000 19,102

17汉口银行CD106 2017年08月14日 6个月 4.77% 500,000 488,248

17汉口银行CD107 2017年08月16日 12个月 4.75% 20,000 19,093

17汉口银行CD108 2017年08月17日 12个月 4.83% 1,000,000 953,959

17汉口银行CD109 2017年08月18日 9个月 4.71% 500,000 482,986

17汉口银行CD110 2017年08月18日 12个月 4.80% 500,000 477,100

17汉口银行CD111 2017年08月21日 6个月 4.68% 100,000 97,695

17汉口银行CD112 2017年08月24日 12个月 4.83% 350,000 333,886

17汉口银行CD113 2017年08月25日 6个月 4.75% 300,000 292,985

17汉口银行CD114 2017年08月25日 12个月 4.80% 140,000 133,588

17汉口银行CD115 2017年08月28日 6个月 4.75% 150,000 146,511

17汉口银行CD116 2017年08月28日 12个月 4.80% 190,000 181,298

17汉口银行CD120 2017年10月11日 3个月 4.65% 820,000 810,500

17汉口银行CD121 2017年10月11日 6个月 4.70% 800,000 781,681

17汉口银行CD122 2017年10月11日 12个月 4.77% 320,000 305,431

17汉口银行CD123 2017年10月12日 3个月 4.75% 650,000 642,308

17汉口银行CD124 2017年10月12日 9个月 4.75% 170,000 164,167

17汉口银行CD125 2017年10月12日 12个月 4.83% 810,000 772,707

17汉口银行CD126 2017年10月13日 3个月 4.65% 70,000 69,189

17汉口银行CD127 2017年10月13日 6个月 4.75% 530,000 517,737

17汉口银行CD128 2017年10月23日 6个月 4.82% 1,000,000 976,530

17汉口银行CD131 2017年10月26日 9个月 4.85% 870,000 839,545

17汉口银行CD132 2017年10月27日 12个月 4.88% 520,000 495,805

(接下表)

1492 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

债券名称 发行日期 债券期限 利　率 面值总额 发行金额

17汉口银行CD133 2017年10月31日 3个月 4.77% 780,000 770,733

17汉口银行CD134 2017年10月31日 6个月 4.88% 100,000 97,639

17汉口银行CD135 2017年11月01日 6个月 4.85% 700,000 683,560

17汉口银行CD136 2017年11月01日 12个月 4.90% 450,000 428,980

17汉口银行CD137 2017年11月02日 3个月 4.87% 580,000 572,961

17汉口银行CD138 2017年11月02日 6个月 4.85% 440,000 429,666

17汉口银行CD139 2017年11月02日 9个月 4.91% 1,000,000 964,577

17汉口银行CD140 2017年11月02日 12个月 4.93% 700,000 667,132

17汉口银行CD141 2017年11月02日 12个月 4.93% 500,000 476,523

17汉口银行CD143 2017年11月03日 3个月 4.75% 120,000 118,580

17汉口银行CD144 2017年11月07日 3个月 4.75% 50,000 49,408

17汉口银行CD145 2017年11月07日 6个月 4.85% 250,000 244,129

17汉口银行CD146 2017年11月09日 3个月 4.90% 170,000 167,924

17汉口银行CD147 2017年11月09日 9个月 4.90% 80,000 77,172

17汉口银行CD148 2017年11月13日 3个月 4.85% 920,000 908,889

17汉口银行CD151 2017年11月17日 12个月 5.06% 370,000 352,180

17汉口银行CD152 2017年11月23日 3个月 5.13% 400,000 394,895

17汉口银行CD153 2017年11月28日 3个月 5.15% 300,000 296,197

17汉口银行CD154 2017年11月29日 3个月 5.15% 20,000 19,749

17汉口银行CD155 2017年11月30日 3个月 5.15% 270,000 266,614

17汉口银行CD156 2017年12月01日 1个月 5.05% 280,000 278,804

17汉口银行CD157 2017年12月01日 12个月 5.20% 1,000,000 950,570

17汉口银行CD158 2017年12月05日 1个月 5.32% 1,000,000 995,500

17汉口银行CD159 2017年12月05日 12个月 5.15% 920,000 874,940

17汉口银行CD160 2017年12月06日 1个月 5.26% 1,000,000 995,549

17汉口银行CD161 2017年12月06日 9个月 5.17% 880,000 847,123

17汉口银行CD162 2017年12月07日 1个月 5.10% 600,000 597,412

17汉口银行CD163 2017年12月07日 3个月 5.15% 650,000 641,850

17汉口银行CD164 2017年12月08日 1个月 5.10% 800,000 796,550

17汉口银行CD165 2017年12月08日 9个月 5.16% 300,000 288,813

17汉口银行CD166 2017年12月08日 3个月 5.21% 400,000 394,929

17汉口银行CD167 2017年12月11日 1个月 5.10% 800,000 796,550

17汉口银行CD168 2017年12月11日 3个月 5.15% 1,000,000 987,461

17汉口银行CD169 2017年12月12日 3个月 5.15% 1,000,000 987,461

17汉口银行CD170 2017年12月13日 3个月 5.15% 400,000 394,984

17汉口银行CD171 2017年12月14日 3个月 5.22% 500,000 493,646

合　计 62,900,000 61,179,594

150 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

注 ：

(1) 金融债券说明 ：

本集团于2016年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2016]第104号批文和银监会出具的银监复[2015]413号文核准发行金融债，详细情况如下 ：

2016年8月22日汉口银行股份有限公司发行3年期固定利率金融债券，债券名称 ：16汉口银行小微01，票面金额为人民币5亿元，发行费用325千元，年利率为3.05%，每年定期支付利息。

2016年8月2日汉口银行股份有限公司发行5年期固定利率金融债券，债券名称 ：16汉口银行小微02，票面金额为人民币15亿元，发行费用975千元，年利率为3.40%，每年定期支付利息。

2016年9月6日汉口银行股份有限公司发行3年期固定利率金融债券，债券名称 ：16汉口银行小微03，票面金额为人民币9亿元，发行费用585千元，年利率为3.12%，每年定期支付利息。

2016年9月6日汉口银行股份有限公司发行5年期固定利率金融债券，债券名称 ：16汉口银行小微04，票面金额为人民币11亿元，发行费用715千元，年利率为3.40%，每年定期支付利息。

(2) 二级资本债券说明 ：

本集团于2016年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2016]第233号批文和中国银监会湖北监管局出具的鄂银监复[2016]205号文核准发行二级资本债券，详细情况如下 ：

2016年12月23日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行固定利率二级资本债券，债券名称 ：16汉口银行二级，票面金额为人民币20亿元，发行费用3,000千元，债券期限为十年，在第五年末附有发行人赎回权，债券利率为年利率4.50%，每年定期支付利息。

本集团于2016年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2016]第233号批文和于2017年经中国银监会湖北监管局出具的鄂银监复[2017]9号文核准发行二级资本债券，详细情况如下 ：

2017年4月27日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行固定利率二级资本债券，债券名称 ：17汉口银行二级，票面金额为人民币30亿元，发行费用2,400千元，债券期限为十年，在第五年末附有发行人赎回权，债券利率为年利率5.00%，每年定期支付利息。

(3) 同业存单说明 ：

本集团于2014年经市场利率定价自律机制出具的市率发[2014]4号文决定吸收汉口银行为其基础成员并发行同业存单，详细情况如下 ：

2017年1月18日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD006，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格95.9233元，债券起息日为2017年1月19日，期限为1年，期满付息。

2017年1月19日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD007，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格95.9018元，债券起息日为2017年1月20日，期限为1年，期满付息。

2017年3月17日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD030，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格95.5110元，债券起息日为2017年3月20日，期限为1年，期满付息。

2017年3月21日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD032，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格95.4927元，债券起息日为2017年3月22日，期限为1年，期满付息。

2017年3月22日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD034，票面金额为人民币6.5亿元，面值100元，发行价格95.4654元，债券起息日为2017年3月23日，期限为1年，期满付息。

2017年4月6日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD041，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格96.6739元，债券起息日为2017年4月7日，期限为9个月，期满付息。

2017年4月6日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD042，票面金额为人民币0.2亿元，面值100元，发行价格95.6252元，债券起息日为2017年4月7日，期限为1年，期满付息。

1512 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2017年6月2日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD058，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格96.4090元，债券起息日为2017年6月5日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月5日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD060，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格96.3951元，债券起息日为2017年6月6日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月6日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD062，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格96.3951元，债券起息日为2017年6月7日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月6日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD063，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格95.1928元，债券起息日为2017年6月7日，期限为1年，期满付息。

2017年6月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD065，票面金额为人民币2.9亿元，面值100元，发行价格96.3604元，债券起息日为2017年6月8日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD066，票面金额为人民币1.4亿元，面值100元，发行价格95.1475元，债券起息日为2017年6月8日，期限为1年，期满付息。

2017年6月8日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD067，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格95.1222元，债券起息日为2017年6月9日，期限为1年，期满付息。

2017年6月9日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD070，票面金额为人民币4.7亿元，面值100元，发行价格95.1475元，债券起息日为2017年6月12日，期限为1年，期满付息。

2017年6月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD072，票面金额为人民币9.7亿元，面值100元，发行价格95.1022元，债券起息日为2017年6月13日，期限为1年，期满付息。

2017年6月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD073，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格96.3048元，债券起息日为2017年6月13日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD074，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格95.1022元，债券起息日为2017年6月13日，期限为1年，期满付息。

2017年6月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD075，票面金额为人民币20亿元，面值100元，发行价格95.0570元，债券起息日为2017年6月14日，期限为1年，期满付息。

2017年6月14日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD076，票面金额为人民币8亿元，面值100元，发行价格96.3604元，债券起息日为2017年6月15日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月14日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD077，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格96.3604元，债券起息日为2017年6月15日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月15日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD078，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格96.3951元，债券起息日为2017年6月16日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月16日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD080，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格95.1928元，债券起息日为2017年6月19日，期限为1年，期满付息。

2017年6月16日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD081，票面金额为人民币1.5亿元，面值100元，发行价格96.4298元，债券起息日为2017年6月19日，期限为9个月，期满付息。

152 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2017年6月19日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD082，票面金额为人民币19亿元，面值100元，发行价格96.4090元，债券起息日为2017年6月20日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月20日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD083，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格96.4090元，债券起息日为2017年6月21日，期限为9个月，期满付息。

2017年6月20日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD085，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格95.3743元，债券起息日为2017年6月21日，期限为1年，期满付息。

2017年7月3日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD086，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格96.5920元，债券起息日为2017年7月4日，期限为9个月，期满付息。

2017年7月4日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD087，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格96.6152元，债券起息日为2017年7月5日，期限为9个月，期满付息。

2017年7月6日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD088，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格96.5539元，债券起息日为2017年7月7日，期限为9个月，期满付息。

2017年7月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD089，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格95.4927元，债券起息日为2017年7月10日，期限为1年，期满付息。

2017年7月10日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD090，票面金额为人民币2亿元，面值100元，发行价格97.7337元，债券起息日为2017年7月11日，期限为6个月，期满付息。

2017年7月10日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD091，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格95.4927元，债券起息日为2017年7月11日，期限为1年，期满付息。

2017年7月19日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD092，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格95.6480元，债券起息日为2017年7月20日，期限为1年，期满付息。

2017年7月19日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD093，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格96.7674元，债券起息日为2017年7月20日，期限为9个月，期满付息。

2017年7月24日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD094，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格96.7323元，债券起息日为2017年7月25日，期限为9个月，期满付息。

2017年7月27日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD095，票面金额为人民币4.5亿元，面值100元，发行价格96.7092元，债券起息日为2017年7月28日，期限为9个月，期满付息。

2017年7月31日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD096，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格96.7323元，债券起息日为2017年8月1日，期限为9个月，期满付息。

2017年8月1日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD098，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格97.8059元，债券起息日为2017年8月2日，期限为6个月，期满付息。

2017年8月2日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD100，票面金额为人民币3.5亿元，面值100元，发行价格97.7583元，债券起息日为2017年8月3日，期限为6个月，期满付息。

1532 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2017年8月3日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD101，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格95.5793元，债券起息日为2017年8月4日，期限为1年，期满付息。

2017年8月9日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD102，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格97.7339元，债券起息日为2017年8月10日，期限为6个月，期满付息。

2017年8月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD104，票面金额为人民币8.5亿元，面值100元，发行价格96.6180元，债券起息日为2017年8月14日，期限为9个月，期满付息。

2017年8月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD105，票面金额为人民币0.2亿元，面值100元，发行价格95.5110元，债券起息日为2017年8月14日，期限为1年，期满付息。

2017年8月14日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD106，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格97.6495元，债券起息日为2017年8月15日，期限为6个月，期满付息。

2017年8月16日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD107，票面金额为人民币0.2亿元，面值100元，发行价格95.4654元，债券起息日为2017年8月17日，期限为1年，期满付息。

2017年8月17日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD108，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格95.3959元，债券起息日为2017年8月18日，期限为1年，期满付息。

2017年8月18日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD109，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格96.5971元，债券起息日为2017年8月21日，期限为9个月，期满付息。

2017年8月18日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD110，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格95.4199元，债券起息日为2017年8月21日，期限为1年，期满付息。

2017年8月21日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD111，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格97.6952元，债券起息日为2017年8月22日，期限为6个月，期满付息。

2017年8月24日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD112，票面金额为人民币3.5亿元，面值100元，发行价格95.3959元，债券起息日为2017年8月25日，期限为1年，期满付息。

2017年8月25日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD113，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格97.6615元，债券起息日为2017年8月28日，期限为6个月，期满付息。

2017年8月25日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD114，票面金额为人民币1.4亿元，面值100元，发行价格95.4198元，债券起息日为2017年8月28日，期限为1年，期满付息。

2017年8月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD115，票面金额为人民币1.5亿元，面值100元，发行价格97.6739元，债券起息日为2017年8月29日，期限为6个月，期满付息。

2017年8月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD116，票面金额为人民币1.9亿元，面值100元，发行价格95.4198元，债券起息日为2017年8月29日，期限为1年，期满付息。

2017年10月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD120，票面金额为人民币8.2亿元，面值100元，发行价格98.8415元，债券起息日为2017年10月12日，期限为3个月，期满付息。

2017年10月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD121，票面金额为人民币8亿元，面值100元，发行价格97.7101元，债券起息日为2017年10月12日，期限为6个月，期满付息。

154 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2017年10月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD122，票面金额为人民币3.2亿元，面值100元，发行价格95.4472元，债券起息日为2017年10月12日，期限为1年，期满付息。

2017年10月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD123，票面金额为人民币6.5亿元，面值100元，发行价格98.8166元，债券起息日为2017年10月13日，期限为3个月，期满付息。

2017年10月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD124，票面金额为人民币1.7亿元，面值100元，发行价格96.5691元，债券起息日为2017年10月13日，期限为9个月，期满付息。

2017年10月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD125，票面金额为人民币8.1亿元，面值100元，发行价格95.3959元，债券起息日为2017年10月13日，期限为1年，期满付息。

2017年10月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD126，票面金额为人民币0.7亿元，面值100元，发行价格98.8415元，债券起息日为2017年10月16日，期限为3个月，期满付息。

2017年10月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD127，票面金额为人民币5.3亿元，面值100元，发行价格97.6863元，债券起息日为2017年10月16日，期限为6个月，期满付息。

2017年10月23日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD128，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格97.6530元，债券起息日为2017年10月24日，期限为6个月，期满付息。

2017年10月26日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD131，票面金额为人民币8.7亿元，面值100元，发行价格96.4994元，债券起息日为2017年10月27日，期限为9个月，期满付息。

2017年10月27日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD132，票面金额为人民币5.2亿元，面值100元，发行价格95.3471元，债券起息日为2017年10月30日，期限为1年，期满付息。

2017年10月31日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD133，票面金额为人民币7.8亿元，面值100元，发行价格98.8119元，债券起息日为2017年11月1日，期限为3个月，期满付息。

2017年10月31日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD134，票面金额为人民币1亿元，面值100元，发行价格97.6387元，债券起息日为2017年11月1日，期限为6个月，期满付息。

2017年11月1日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD135，票面金额为人民币7亿元，面值100元，发行价格97.6514元，债券起息日为2017年11月2日，期限为6个月，期满付息。

2017年11月1日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD136，票面金额为人民币4.5亿元，面值100元，发行价格95.3289元，债券起息日为2017年11月2日，期限为1年，期满付息。

2017年11月2日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD137，票面金额为人民币5.8亿元，面值100元，发行价格98.7864元，债券起息日为2017年11月3日，期限为3个月，期满付息。

2017年11月2日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD138，票面金额为人民币4.4亿元，面值100元，发行价格97.6514元，债券起息日为2017年11月3日，期限为6个月，期满付息。

1552 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2017年11月2日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD139，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格96.4577元，债券起息日为2017年11月3日，期限为9个月，期满付息。

2017年11月2日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD140，票面金额为人民币7亿元，面值100元，发行价格95.3045元，债券起息日为2017年11月3日，期限为1年，期满付息。

2017年11月2日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD141，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格95.3045元，债券起息日为2017年11月3日，期限为1年，期满付息。

2017年11月3日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD143，票面金额为人民币1.2亿元，面值100元，发行价格98.8169元，债券起息日为2017年11月6日，期限为3个月，期满付息。

2017年11月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD144，票面金额为人民币0.5亿元，面值100元，发行价格98.8169元，债券起息日为2017年11月8日，期限为3个月，期满付息。

2017年11月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD145，票面金额为人民币2.5亿元，面值100元，发行价格97.6514元，债券起息日为2017年11月8日，期限为6个月，期满付息。

2017年11月9日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD146，票面金额为人民币1.7亿元，面值100元，发行价格98.7789元，债券起息日为2017年11月10日，期限为3个月，期满付息。

2017年11月9日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD147，票面金额为人民币0.8亿元，面值100元，发行价格96.4646元，债券起息日为2017年11月10日，期限为9个月，期满付息。

2017年11月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD148，票面金额为人民币9.2亿元，面值100元，发行价格98.7923元，债券起息日为2017年11月14日，期限为3个月，期满付息。

2017年11月17日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD151，票面金额为人民币3.7亿元，面值100元，发行价格95.1837元，债券起息日为2017年11月20日，期限为1年，期满付息。

2017年11月23日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD152，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格98.7237元，债券起息日为2017年11月24日，期限为3个月，期满付息。

2017年11月28日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD153，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格98.7323元，债券起息日为2017年11月29日，期限为3个月，期满付息。

2017年11月29日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD154，票面金额为人民币0.2亿元，面值100元，发行价格98.7461元，债券起息日为2017年11月30日，期限为3个月，期满付息。

2017年11月30日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD155，票面金额为人民币2.7亿元，面值100元，发行价格98.7461元，债券起息日为2017年12月1日，期限为3个月，期满付息。

2017年12月1日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD156，票面金额为人民币2.8亿元，面值100元，发行价格99.5729元，债券起息日为2017年12月4日，期限为1个月，期满付息。

156 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2017年12月1日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD157，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格95.0570元，债券起息日为2017年12月4日，期限为1年，期满付息。

2017年12月5日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD158，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格99.5500元，债券起息日为2017年12月6日，期限为1个月，期满付息。

2017年12月5日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD159，票面金额为人民币9.2亿元，面值100元，发行价格95.1022元，债券起息日为2017年12月6日，期限为1年，期满付息。

2017年12月6日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD160，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格99.5549元，债券起息日为2017年12月7日，期限为1个月，期满付息。

2017年12月6日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD161，票面金额为人民币8.8亿元，面值100元，发行价格96.2640元，债券起息日为2017年12月7日，期限为9个月，期满付息。

2017年12月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD162，票面金额为人民币6亿元，面值100元，发行价格99.5687元，债券起息日为2017年12月8日，期限为1个月，期满付息。

2017年12月7日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD163，票面金额为人民币6.5亿元，面值100元，发行价格98.7461元，债券起息日为2017年12月8日，期限为3个月，期满付息。

2017年12月8日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD164，票面金额为人民币8亿元，面值100元，发行价格99.5687元，债券起息日为2017年12月11日，期限为1个月，期满付息。

2017年12月8日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD165，票面金额为人民币3亿元，面值100元，发行价格96.2709元，债券起息日为2017年12月11日，期限为9个月，期满付息。

2017年12月8日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD166，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格98.7323元，债券起息日为2017年12月11日，期限为3个月，期满付息。

2017年12月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD167，票面金额为人民币8亿元，面值100元，发行价格99.5687元，债券起息日为2017年12月12日，期限为1个月，期满付息。

2017年12月11日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD168，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格98.7461元，债券起息日为2017年12月12日，期限为3个月，期满付息。

2017年12月12日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD169，票面金额为人民币10亿元，面值100元，发行价格98.7461元，债券起息日为2017年12月13日，期限为3个月，期满付息。

2017年12月13日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD170，票面金额为人民币4亿元，面值100元，发行价格98.7461元，债券起息日为2017年12月14日，期限为3个月，期满付息。

2017年12月14日汉口银行股份有限公司在银行间债券市场公开发行零息同业存单，债券名称 ：17汉口银行CD171，票面金额为人民币5亿元，面值100元，发行价格98.7292元，债券起息日为2017年12月15日，期限为3个月，期满付息。

1572 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

28、 其他负债

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

汇出汇款 91,461 333

开出本票

其他应付款 431,113 361,037

应付股利 24,047 78,223

联行存放款项

应付代理证券

其他流动负债 77,720 80,905

合　计 624,341 520,498

(1) 其他应付款按内容列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

资金清算应付款 171,766 1,409

待划转清算款项 55,065 41,700

财务应付款 41,546 43,963

预提费用 53,032 42,153

其　他 109,704 231,812

合　计 431,113 361,037

注 ： 其他应付款期末余额中无欠持本集团5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

金额较大的其他应付款详细情况 ：

项　目 金　额 性质或内容

武汉银通装饰工程有限公司 4,451 待付工程尾款及质保金

鹤峰华龙村置业有限公司 2,963 暂收款项

湖北和润煤炭销售有限公司 2,532 暂收款项

国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 2,262 待付工程尾款及质保金

中建三局第二建设工程有限责任公司 2,109 待付工程尾款及质保金

158 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 应付股利

主要投资者 2017年12月31日 2016年12月31日 欠付股利原因

法人股东 23,039 77,039 未领取

自然人股东 1,008 1,184 未领取

合　计 24,047 78,223

注 ： 本集团2017年6月23日召开2016年股东大会审议通过了关于2016年度利润分配方案的议案，该分配方案以2016

年12月31日总股本4,127,846千股为基数，按每股派送现金0.08元(含税)比例进行分红，派送现金股利合计330,228

千元。

(3) 其他流动负债

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

代发单位工资业务 30,780 41,882

递延收入 45,100 33,426

其　他 1,840 5,597

合　计 77,720 80,905

29、 股本

投资者名称2016年

12月31日本期增加额 本期转出额

2017年

12月31日

非自然人股东 3,969,520 3,969,520

自然人股东 158,326 158,326

合　计 4,127,846 4,127,846

持本集团5%及5%以上股份的股东情况 ：

股东名称2017年12月31日 2016年12月31日

金　额 持股比例(%) 金　额 持股比例(%)

联想控股有限公司 633,000 15.33 633,000 15.33

武钢集团有限公司 550,600 13.34 550,600 13.34

武汉开发投资有限公司 337,500 8.18 337,500 8.18

合　计 1,521,100 36.85 1,521,100 36.85

注 ： 武钢集团有限公司系2017年11月15日变更后的企业名称，变更前为武汉钢铁(集团)公司。

1592 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

30、 资本公积

项　目2016年

12月31日本期增加额 本期减少额

2017年

12月31日

股本溢价 3,259,204 3,259,204

合　计 3,259,204 3,259,204

31、 其他综合收益(权益)

项　目2016年

12月31日本期增加 本期转入损益

2017年

12月31日

以后将重分类进损益的

其他综合收益 ：

可供出售金融资产公允

价值变动损益18,883 -272,439 -51,470 -202,086

合　计 18,883 -272,439 -51,470 -202,086

32、 盈余公积

项　目2016年

12月31日本期增加额 本期减少额

2017年

12月31日

法定盈余公积 1,210,700 168,850 1,379,550

合　计 1,210,700 168,850 1,379,550

注 ： (1) 根据《中华人民共和国公司法》、本集团章程及董事会决议，本集团按中国会计准则下的净利润提取10%作为法定盈余公积。当本集团法定盈余公积累计额为本集团股本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本集团提取的法定盈余公积可用于弥补本集团的亏损或者转增本集团股本。运用法定盈余公积转增股本后，所留存的法定盈余公积不得少于股本的25%。

(2) 本集团2017年度按照中国会计准则下的净利润的10%提取法定盈余公积，共计人民币168,850千元。法定盈余公积以年度税后利润为基数提取，本集团未提取任意盈余公积。

160 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

33、 一般准备

项　目2016年

12月31日本期增加额 本期减少额

2017年

12月31日

一般准备 2,842,477 1,027,739 3,870,216

合　计 2,842,477 1,027,739 3,870,216

注 ： 根据财政部《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》[财金(2012)20号]的规定，一般准备是金融企业按照一定比例从净利润中提取的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。提取一般准备作为利润分配处理，是所有者权益组成部分。一般准备根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取，原则上一般准备余额不低于风险资产期末余额的1.5%，金融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例，难以一次性达到1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。于2017年12月31日，本集团已经按照风险资产期末余额的1.53%提足一般风险准备。

34、 未分配利润

项　目 分配政策 金　额

2016年12月31日未分配利润 5,341,149

加 ：年初未分配利润调整数

追溯调整后未分配利润 5,341,149

加 ：本年净利润转入 1,691,224

减 ：提取法定盈余公积 按净利润10% 168,850

　　提取一般风险准备 1,027,739

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利 330,228

　　转作股本的普通股股利

2017年12月31日未分配利润 5,505,556

本集团2017年6月23日召开2016年股东大会审议通过了关于2016年度利润分配方案的议案，该分配方案

以2016年12月31日总股本4,127,846千股为基数，按每股派送现金0.08元(含税)比例进行分红，派送现金股

利合330,228千元。

1612 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

35、 利息净收入

项　目 2017年度 2016年度

利息收入 ：

　1)存放中央银行 370,810 328,050

　2)存放同业款项 19,681 4,691

　3)拆出资金 5,049 2,432

　4)买入返售金融资产 195,418 185,039

　5)系统外转贴现利息收入 381,157 2,110,762

　6)其他同业利息收入 28

　7)发放贷款和垫款 4,706,602 4,104,085

　　－公司贷款 3,471,439 3,179,112

　　－个人贷款 909,452 783,284

　　－国际贸易融资 14,762 4,868

　　－国内贸易融资 46,926 43,611

　　－垫款 21,287 23,567

　　－贴现 244,469 69,660

　　－收回已核销呆账利息收入 10,386

　　－其他利息收入 -12,119 -17

　8)债券投资 3,889,538 2,959,421

　9)保本理财利息收入 365,533 185,249

　利息收入合计 9,933,816 9,879,729

利息支出 ：

　1)中央银行借款 17,666 30,717

　2)同业及其他金融机构存放款项 167,413 174,442

　3)拆入资金 26,440 23,624

　4)卖出回购金融资产款 376,316 190,889

　5)吸收存款 2,377,454 2,163,475

　6)应付债券 426,180 947,007

　7)转贴现利息支出 23,337 1,798,514

　8)同业存单利息支出 1,882,331

　9)保本理财利息支出 312,058 146,393

　利息支出合计 5,609,195 5,475,061

利息净收入 4,324,621 4,404,668

162 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

按地区分布如下 ：

项　目2017年度 2016年度

利息收入 利息支出 利息收入 利息支出

武汉地区 8,694,260 5,248,388 8,726,281 5,155,429

鄂州地区 65,281 22,667 53,093 19,730

宜昌地区 163,851 64,893 125,030 57,058

黄石地区 186,245 35,788 138,198 24,333

荆州地区 40,995 33,471 83,403 21,695

荆门地区 104,096 20,795 104,426 17,085

襄阳地区 173,322 13,600 135,610 7,566

恩施地区 80,080 20,633 62,547 16,015

十堰地区 50,985 6,852 23,373 6,177

孝感地区 47,670 20,556 33,904 6,904

咸宁地区 4,757 2,535

重庆地区 322,274 119,017 393,864 143,069

合　计 9,933,816 5,609,195 9,879,729 5,475,061

36、 手续费及佣金净收入

项　目 2017年度 2016年度

手续费及佣金收入 ：

　结算手续费收入 24,590 23,606

　委托业务手续费收入 123,851 100,063

　代理业务手续费收入 494,167 442,129

　银行卡手续费收入 97,975 146,125

　证券业务手续费收入 61,942 48,012

　融资顾问及咨询费收入 38,575 27,425

　银团安排与承销业务手续费收入 867

　其他手续费收入 78,636 66,656

　手续费及佣金收入合计 919,736 854,883

手续费及佣金支出 ：

　结算手续费支出 1,402 2,357

　代理手续费支出 139

　其他手续费支出 65,393 48,588

　手续费及佣金支出合计 66,934 50,945

手续费及佣金净收入 852,802 803,938

1632 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

37、 投资收益

产生投资收益的来源 2017年度 2016年度

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益 -20,579 -1,369

持有至到期投资差价收益 109

长期股权投资在持有期间的投资收益 13,209

可供出售金融资产投资收益 588,658 -47,774

合　计 581,397 -49,143

注 ： 投资收益2017年较2016年增加1283.07%，主要系可供出售证券基金规模扩大所致。

38、 公允价值变动损益

产生公允价值变动收益的来源 2017年度 2016年度

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -39,234 -196,008

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 21,697 13,803

合　计 -17,537 -182,205

注 ： 公允价值变动损益2017年较2016年减少90.38%，主要系交易性债券规模减少、优化保本理财资产配置所致。

39、 其他业务收入及其他业务成本

(1) 其他业务收入

项　目 2017年度 2016年度

房产租金收入 3,593

其　他 1,185 5,844

合　计 4,778 5,844

(2) 其他业务成本

项　目 2017年度 2016年度

其　他 2,012 5,288

合　计 2,012 5,288

164 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

40、 资产处置收益

项　目 2017年度 2016年度

非流动资产处置利得(损失“–”) 61,689 114,396

合　计 61,689 114,396

41、 其他收益

(1) 其他收益分类情况

项　目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

政府补助 6,210 6,210

合　计 6,210 6,210

注 ： 根据企业会计准则第16号要求，从2017年起将与日常活动相关的政府补助列示在其他收益。

(2) 计入当期损益的政府补助

补助项目 本年发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关

金融机构定向费用补贴资金 1,845 与收益相关

金融机构涉农贷款增量奖励资金 264 与收益相关

金融机构租赁补贴及纳税贡献奖 50 与收益相关

开发区政策性补贴 1,070 与收益相关

产业扶持资金 与收益相关

政府稳岗补贴 2,850 与收益相关

其　他 131 与收益相关

合　计 6,210

注 ： (1) 金融机构定向费用补贴政策为根据财金[2016]85号财政部关于印发《普惠金融发展专项资金管理办法》的通知 ：

第十二条对符合条件(1、当年贷款平均余额同比增长 ；2、村镇银行的年均存贷比高于50%(含50%) ；3、当年涉农贷款和小微企业贷款平均余额占全部贷款平均余额的比例高于70%(含70%) ；4、财政部门规定的其他条件。)的新型农村金融机构，财政部门可按照不超过其当年贷款平均余额的2%给予补贴。

第十四条对东、中、西部地区农村金融机构(网点)可享受补贴政策的期限，分别为自该农村金融机构(网点)开业当年(含)起的3、4、5年内。农村金融机构(网点)开业超过享受补贴政策的年数后，无论该农村金融机构(网点)是否曾经获得过补贴，都不再享受补贴。如果农村金融机构(网点)开业时间晚于当年的6月30日，但开业当年未享受补贴，则享受补贴政策的期限从开业次年起开始计算。

(2) 金融机构涉农贷款增量奖励政策为根据财金[2016]85号财政部关于印发《普惠金融发展专项资金管理办法》的通知，第八条对符合条件的县域金融机构(经中国银行业监督管理委员会批准设立的村镇银行、贷款公司、农村资金互助社三类农村金融机构)当年涉农贷款平均余额同比增长超过13%的部分，财政部门可按照不超过2%的比例给予奖励。对年末不良贷款率高于3%且同比上升的县域金融机构，不予奖励。

1652 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 根据荆门市《中共荆门市委荆门市人民政府关于坚持资本兴市促进荆门跨越式发展的意见》的文件，申请2016

年金融贡献奖5万元。

(4) 根据武汉东湖新技术开发区管委会关于印发《东湖国家自主创新示范区打造资本特区的暂行办法》的通知，根据补贴政策，光谷分行作为科技型中小企业金融服务专营机构可享受《东湖自主创新示范区关于促进科技型中小企业金融服务专营机构发展的实施办法》的政府补贴，东湖开发区已核准发放补贴金额107万元。

(5) 根据武汉市人力资源和社会保障局、武汉市财政局关于印发《武汉市稳定岗位补贴实施办法》的通知，符合规定且上年度未裁员的企业，按该企业及其职工上年度实际缴纳失业保险费总额的50%给予稳岗补贴 ；符合规定且上年度有裁员但裁员率低于本市城镇登记失业率的企业，按该企业及其职工上年度实际缴纳失业保险费总额的40%给予稳岗补贴。

42、 税金及附加

项　目 2017年度 2016年度 计缴标准

营业税 84,794 营业收入的5%

城市维护建设费 22,918 19,523 应纳流转税额的7%

教育费附加 9,783 8,368 应纳流转税额的3%

地方教育发展费 4,933 4,668 应纳流转税额的2%

平抑副食品价格基金 -93 营业收入的1‰

城市堤防费 -315 应纳流转税额的2%

印花税 3,094 1,764

房产税 13,864 9,153

车船使用税 54 47

土地使用税 415 297

残疾人保障金 5,477 1,889

合　计 60,538 130,095

注 ： (1) 根据鄂财综发(2015)39号文，湖北省自2015年10月1日起暂停征收城市堤防费 ；

(2) 税金及附加2017年较2016年减少53.47%，主要系营业税改增值税所致。

43、 业务及管理费

项　目 2017年度 2016年度

员工费用 1,100,972 973,898

业务费用 688,121 635,406

固定资产折旧 130,368 154,465

无形资产摊销 14,496 19,644

长期待摊费用摊销 54,469 67,181

税　费 4,978

合　计 1,988,426 1,855,572

166 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

44、 资产减值损失

项　目 2017年度 2016年度

贷款和垫款减值损失/准备转回 1,780,348 931,951

坏账损失/准备转回 6,587 2,470

应收款项类投资减值准备/准备转回 106,915 328,924

合　计 1,893,850 1,263,345

注 ： 资产减值损失2017年较2016年增加49.91%，主要系贷款减值准备计提力度加大所致。

45、 营业外收入

项　目 2017年度 2016年度

结算罚款及违约金收入 584 588

久悬未取款项收入 1,342 1,759

政府补助 13,455

长款收入 12 10

其　他 240 994

合　计 2,178 16,806

注 ： 营业外收入2017年较2016年减少87.04%，主要系2016年营业外收入包含政府补助所致。

(2) 政府补助明细

补助项目 2017年度 2016年度 与资产相关/与收益相关

金融机构定向费用补贴资金 7,124 与收益相关

金融机构涉农贷款增量奖励资金 982 与收益相关

金融机构租赁补贴及纳税贡献奖 3,644 与收益相关

产业扶持资金 1,040 与收益相关

其　他 665 与收益相关

合　计 13,455

1672 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

46、 营业外支出

项　目 2017年度 2016年度

久悬未取款项支出 400 578

预计负债的计提/转回

捐赠支出 1,059 596

罚没支出 1,291 2,905

短款支出 1

其　他 995 209

合　计 3,746 4,288

47、 所得税费用

项　目 2017年度 2016年度

按税法及相关规定计算的当期所得税 500,287 539,826

加 ：递延所得税费用(收益以“-”列示) -337,702 -181,062

所得税费用 162,585 358,764

税前利润 1,856,594 1,880,005

按法定税率计算的所得税 464,149 470,001

纳税调整事项如下 ：

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -311,305 -123,031

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,741 11,794

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

抵扣亏损的影响

其他事项影响

所得税费用 162,585 358,764

168 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

48、 其他综合收益(利润表)

项　目2017年度 2016年度

税前金额 所得税 税后净额 税前金额 所得税 税后净额

(一) 以后不能重分类进损益

的其他综合收益

(二) 以后将重分类进损益的

其他综合收益

　 1. 可供出售金融资产公

允价值变动损益-363,252 -90,813 -272,439 -263,953 -65,988 -197,964

　 减 ： 前期计入其他综合

收益当期转入损益-68,627 -17,157 -51,470 -49,537 -12,384 -37,152

小　计 -294,625 -73,656 -220,969 -214,416 -53,604 -160,812

合　计 -294,625 -73,656 -220,969 -214,416 -53,604 -160,812

49、 现金流量表补充资料

(1) 将净利润调整为因经营活动而产生的现金流量

项　目 2017年度 2016年度

净利润 1,694,009 1,521,240

加 ：资产减值损失 1,893,850 1,263,345

　　固定资产和投资性房地产折旧 130,368 154,465

　　无形资产摊销 14,496 19,644

　　长期待摊费用摊销 54,469 67,139

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

　　(收益以“－”号填列)-61,689 -114,396

　　固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

　　公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 17,537 182,205

　　投资损失(收益以“－”号填列) -581,397 49,143

　　发行债券利息支出 2,308,511 947,007

　　递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -410,488 -148,210

　　递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -870 -32,852

　　经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -23,025,161 -14,258,790

　　经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 44,252,672 4,083,601

　　预计负债的计提

经营活动产生的现金流量净额 26,286,307 -6,266,459

1692 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 现金及现金等价物净变动情况

项　目 2017年度 2016年度

现金的期末余额 570,468 631,412

减 ：现金的期初余额 631,412 647,795

加 ：现金等价物的期末余额 12,396,002 11,402,179

减 ：现金等价物的期初余额 11,402,179 15,091,482

现金及现金等价物净增加额 932,879 -3,705,686

(3) 现金和现金等价物

项　目 2017年度 2016年度

A. 现金 570,468 631,412

B. 现金等价物 12,396,002 11,402,179

　 其中 ：可用于支付的存放中央银行款项 3,674,192 2,894,853

　　　　 原始到期日不超过三个月的 ：存放同业款项 3,190,629 1,348,983

　　　　 原始到期日不超过三个月的 ：拆放同业款项 317,494 1,000,000

　　　　 原始到期日不超过三个月的 ：买入返售资产 5,213,687 6,158,343

　　　　 原始到期日不超过三个月的 ：债券投资

期末现金及现金等价物余额 12,966,470 12,033,591

(4) 收到其他与经营活动有关的现金

项　目 2017年度 2016年度

处置抵债资产收入

租金收入 3,593 4,529

其他收入 5,510 46,005

合　计 9,103 50,534

(5) 支付其他与经营活动有关的现金

项　目 2017年度 2016年度

营业外支出 2,350 3,516

其他支出 571,275 1,623,666

合　计 573,625 1,627,182

170 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

50、 金融资产的转让

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金融资

产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部

分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

信贷资产证券化

本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。

本集团根据实施交易的架构，为实现本集团信贷资产与其自身的破产风险相隔离为目的进行资产证券化

交易而设立的特殊目的信托。本集团持有各个发行档次资产支持证券的5%，本集团将不承担特定目的信

托的大部分风险，也不享有该信托的大部分利益。因此，根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》相

关规定综合考虑，本集团不控制特定目的信托，因而不合并特定目的信托的财务状况和经营成果。

本集团持有各个发行档次的部分资产支持证券，基于比较转移前后由于所转移信贷资产未来现金流量净

现值及时间分布的波动所面临风险的现金流量模型，本集团认为，作为信贷资产的转出方，本集团转移

了信贷资产所有权上几乎所有的风险和报酬，因此本集团终止确认了该信贷资产。

截至2017年12月31日，本集团持有各个发行档次的部分资产支持证券的账面价值详见(十)3、(2)。

九、 母公司会计报表主要项目注释

(以下附注未经特别注明，金额单位为人民币千元)

1、 现金及存放中央银行款项

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

现　金 563,431 628,182

存放中央银行款项 28,142,754 22,754,265

　法定存款准备金 24,393,572 19,810,623

　超额存款准备金 3,674,192 2,894,853

　财政性存款 74,990 48,789

合　计 28,706,185 23,382,447

1712 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(1) 本行按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本行的日常业务运作。

于2017年12月31日，本行法定存款准备金的缴存比率为 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

人民币存款缴存比率 14.5% 14.5%

外币存款缴存比率 5% 5%

(2) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算。

2、 存放同业款项

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

存放同业清算款项 834,073 557,387

存放同业一般款项 2,200,000 500,000

存放境外同业款项 234,484 244,011

小　计 3,268,557 1,301,398

减 ：存放同业坏账准备

存放同业款项账面价值 3,268,557 1,301,398

注 ： 存放同业款项2017年余额较2016年余额增加151.16%，系同业业务增加所致。

3、 拆出资金

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

拆放境内同业款项 215,629 500,000

拆放境外同业款项

拆放境内非银行金融机构 101,864 500,000

小　计 317,493 1,000,000

减 ：拆出资金损失准备

拆出资金账面价值 317,493 1,000,000

注 ： 拆出资金2017年余额较2016年余额减少68.25%，系同业业务结构调整，部分拆放同业业务到期所致。

172 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

为交易而持有的债券投资(按发行人分类) ：

　政府及中央银行 315,205 514,807

　政策性银行 166,302 262,755

　银行同业及其他金融机构 49,732

　企　业　小　计 ： 531,239 777,562

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产(按发行人分类) ：

　政府及中央银行 44,539

　政策性银行 942,134 1,993,531

　银行同业及其他金融机构 7,774,075 628,582

　企　业 4,011,027 1,510,285

　小　计 ： 12,727,236 4,176,937

合　计 13,258,475 4,954,499

注 ： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2017年余额较2016年余额增加167.60%，系保本理财资产增加。

(2) 上述金融资产无投资变现的重大限制。

5、 买入返售金融资产

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

按抵押品分类 ：

　买入返售债券 5,113,687 5,364,343

　其中 ：政府债券 1,327,800 300,000

　　　　金融债券 3,785,887 1,284,920

　　　　企业债券 3,779,423

　买入返售票据 100,000 794,000

　买入返售金融资产合计 5,213,687 6,158,343

减 ：买入返售金融资产坏帐准备　　买入返售金融资产账面价值 5,213,687 6,158,343

按交易对手分类 ：

　非银行金融机构 2,451,087 4,321,343

　银行金融机构 2,762,600 1,837,000

　买入返售金融资产合计 5,213,687 6,158,343

减 ：买入返售金融资产坏帐准备　　买入返售金融资产账面价值 5,213,687 6,158,343

1732 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

6、 应收利息

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

应收债券利息 1,137,422 659,362

应收发放贷款和垫款利息 203,524 129,251

应收买入返售金融资产利息 4,368 2,707

应收金融机构往来利息 13,692 10,629

应收保本理财利息 350,925 114,510

合　计 1,709,931 916,459

应收利息变动年初余额 916,459 682,523

本年计提 9,876,272 9,834,636

本年收到 9,082,800 9,600,700

年末余额 1,709,931 916,459

注 ： 应收利息2017年余额较2016年余额增加86.58%，系因投资规模扩大。

7、 发放贷款及垫款

(1) 贷款及垫款按个人和企业分布情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

个人贷款和垫款 ： 23,288,243 17,621,819

　个人消费贷款 14,571,135 9,632,569

　个人经营性贷款 6,964,563 6,384,109

　信用卡 1,752,545 1,605,141

　其他企业贷款和垫款 ： 91,093,493 80,619,453

　贷款 71,572,881 62,586,637

　贴现 16,402,211 14,950,080

　垫款 1,106,319 1,963,280

　国际贸易融资 813,916 194,648

　国内贸易融资 1,198,166 924,808

贷款和垫款总额 114,381,736 98,241,272

减 ：贷款减值准备 4,313,314 4,026,807

　　其中 ：以单项评估方式 2,118,529 1,932,042

　　　　　以组合评估方式 2,194,785 2,094,765

贷款和垫款账面价值 110,068,422 94,214,465

截止2017年12月31日，本行在与其他金融机构签订的卖出回购交易协议时没有将上述资产用作资产抵(质)押。

持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东在本行的贷款余额详见附注十五、2(1)。

174 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 贴现按票据类别分类 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

银行承兑汇票 15,631,203 14,723,000

商业承兑汇票 771,008 227,080

合　计 16,402,211 14,950,080

(3) 贷款及垫款按行业划分 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

企业贷款和垫款 ： 91,093,493 80,619,453

　制造业 12,773,311 11,345,690

　批发及零售业 16,332,995 14,497,459

　交通运输、仓储和邮政业 2,660,502 1,524,684

　农、林、牧、渔业 654,990 621,803

　电力、燃气及水的生产和供应业 2,165,102 1,429,790

　房地产业 15,581,286 14,257,259

　公共管理和社会组织

　建筑业 8,308,740 7,753,040

　教育

　金融业 1,422,060 1,968,176

　居民服务和其他服务业 256,339 27,681

　科学研究、技术服务和地质勘查业

　水利、环境和公共设施管理业 1,973,762 1,013,416

　卫生、社会保障和社会福利业

　文化、体育和娱乐业 837,783 876,835

　信息传输、计算机服务和软件业 977,511 534,926

　住宿和餐饮业

　租赁和商务服务业 13,204,573 10,330,803

　采矿业 772,197 835,552

　其他 13,172,342 13,602,339

个人贷款和垫款 ： 23,288,243 17,621,819

贷款和垫款总额 114,381,736 98,241,272

减 ：贷款减值准备 4,313,314 4,026,807

　　其中 ：以单项评估方式 2,118,529 1,932,042

　　　　　以组合评估方式 2,194,785 2,094,765

贷款和垫款账面净值 110,068,422 94,214,465

1752 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

信用贷款 17,879,993 12,630,357

保证贷款 23,441,542 24,253,269

附担保物贷款 73,060,201 61,357,646

　－抵押贷款 49,196,388 41,781,496

　－质押贷款 23,863,813 19,576,150

贷款和垫款总额 114,381,736 98,241,272

减 ：贷款减值准备 4,313,314 4,026,807

　　其中 ：以单项评估方式 2,118,529 1,932,042

　　　　　以组合评估方式 2,194,785 2,094,765

贷款和垫款账面净值 110,068,422 94,214,465

(5) 贷款及垫款按地区分布情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

武汉地区 88,815,687 74,593,969

鄂州地区 1,349,995 1,238,245

宜昌地区 3,385,055 2,346,886

黄石地区 3,681,800 2,742,662

荆门地区 2,106,625 1,996,294

襄阳地区 3,059,188 3,727,882

荆州地区 918,814 832,930

恩施地区 1,285,780 1,214,832

十堰地区 1,033,850 460,423

孝感地区 1,149,209 667,242

咸宁地区 262,421

重庆地区 7,333,312 8,419,907

贷款和垫款总额 114,381,736 98,241,272

减 ：贷款减值准备 4,313,314 4,026,807

　　其中 ：以单项评估方式 2,118,529 1,932,042

　　　　　以组合评估方式 2,194,785 2,094,765

贷款和垫款账面净值 110,068,422 94,214,465

176 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(6) 逾期贷款列示如下 ：

项　目

2017年12月31日

逾期3个月

以内

逾期3个月

至1年

逾期1年

至3年

逾期3年

以上合　计

信用贷款 18,144 80,725 2,623 30,000 131,492

保证贷款 78,047 165,604 1,818,692 187,635 2,249,978

附担保物贷款

　－抵押贷款 114,308 133,643 2,261,775 368,819 2,878,545

　－质押贷款 6,600 8,051 424,101 233,486 672,238

贷款和垫款总额 217,099 388,023 4,507,191 819,940 5,932,253

项　目

2016年12月31日

逾期3个月

以内

逾期3个月

至1年

逾期1年

至3年

逾期3年

以上合　计

信用贷款 19,795 114,123 10,000 30,000 173,918

保证贷款 175,964 1,195,052 2,535,392 37,898 3,944,306

附担保物贷款

　－抵押贷款 923,373 1,533,910 2,535,034 170,567 5,162,884

　－质押贷款 3,011 24,384 1,106,338 792 1,134,525

贷款和垫款总额 1,122,143 2,867,469 6,186,764 239,257 10,415,633

(7) 贷款减值准备变动 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

期初余额 4,026,807 3,272,088

本期计提 1,775,009 928,753

本期转出

本期核销 1,499,614 175,949

本期转回 11,112 1,915

　－本期收回以前年度核销贷款和垫款 11,258 1,655

　－因折现价值上升导致的转回

　－汇兑损益及其他调整 -146 260

期末余额 4,313,314 4,026,807

1772 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

公司贷款减值准备 ： 3,868,254 3,625,934

　按单项方式评估的贷款减值准备 2,118,529 1,932,042

　按组合方式评估的贷款减值准备 1,749,725 1,693,892

个人贷款减值准备 ： 445,060 400,873

　按单项方式评估的贷款减值准备

　按组合方式评估的贷款减值准备 445,060 400,873

合　计 4,313,314 4,026,807

(8) 不良贷款、表外应收未收利息核销情况 ：

项　目 2017年度 2016年度

核销贷款本金 1,499,614 175,949

核销表外应收未收利息 714,036 105,408

合　计 2,213,650 281,357

8、 可供出售金融资产

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

债券投资，以公允价值计量(按发行人分类) ：

　政府及中央银行 1,288,168 1,482,914

　政策性银行 937,563 3,413,643

　银行同业及其他金融机构 3,676,843 573,594

　企　业 5,386,192 3,048,307

　证券投资基金 35,298,441 1,100,496

　小　计 ： 46,587,207 9,618,954

权益性投资，以成本计量 15,582 15,582

减 ：可供出售金融资产减值准备

小　计 ： 15,582 15,582

可供出售金融资产账面价值 46,602,789 9,634,536

注 ： (1) 截至2017年12月31日，本行持有的可供出售金融资产的债券未发生实际减值，未计提可供出售金融资产减值准备。

(2) 截至2017年12月31日，本行可供出售金融资产中面值2,079,781千元的债券用于办理质押式正回购业务、国库定期存款业务、社保协议存款业务被质押。

(3) 可供出售金融资产2017年余额较2016年余额增加383.71%，系可供出售证券投资基金规模扩大。

178 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

9、 持有至到期投资

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

政府债券 18,446,223 13,738,392

金融债券 4,467,557 4,119,061

同业存单 1,988,707

企业债券 1,569,064 1,448,680

次级债券 249,908 249,684

其他债券 823,578 1,342,797

合　计 25,556,330 22,887,321

减 ：持有至到期投资减值准备

持有至到期投资账面价值 25,556,330 22,887,321

注 ： (1) 截至2017年12月31日，本集团持有至到期的债券未发生实际减值，未计提持有至到期投资减值准备。

(2) 截至2017年12月31日，本集团持有至到期投资金融资产中面值17,129,846千元的债券用于办理质押式正回购业务、国库定期存款业务、社保协议存款业务被质押。

10、 应收款项类投资

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

政府债券 33,911 28,680

理财产品 3,150,000 17,697,853

资产管理计划 38,246,516 26,360,595

资产支持融资 500,000

其他投资款 1,164 1,164

合　计 41,931,591 44,088,292

减 ：应收款项类投资减值准备 1,044,059 937,144

应收款项类投资 40,887,532 43,151,148

应收款项类投资减值准备变动 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

期初余额 937,144 608,220

本期计提 106,915 328,924

本期转出

本期核销

本期转回

期末余额 1,044,059 937,144

1792 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

11、 长期股权投资

项　目2017年12月31日 2016年12月31日

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 56,940 56,940 56,940 56,940

对联营企业投资 763,209 763,209

合　计 820,149 820,149 56,940 56,940

注 ： 长期股权投资2017年余额较2016年余额增加1340.37%，系投资航天科工金融租赁公司所致。

(1) 对子公司投资

被投资单位期初

余额

本期

增加

本期

减少

期末

余额

本期

计提

减值

准备

减值

准备

期末

余额

1、枝江汉银村镇银行股份有限公司 25,500 25,500

2、阳新汉银村镇银行股份有限公司 31,440 31,440

合　计 56,940 56,940

(2) 对联营企业投资

被投资单位期末余额

账面余额 减值准备 账面价值

航天科工金融租赁有限公司 763,209 763,209

合　计 763,209 763,209

(续表)

被投资单位

本期增减变动

追加投资减少

投资

权益法下

确认的

投资损益

其他综合

收益调整

其他

权益

变动

宣告发放

现金股利

或利润

计提

减值

准备

其他

航天科工金融租赁有限公司 750,000 13,209

合　计 750,000 13,209

注 ： (1) 截至2017年12月31日，本行的长期股权投资不存在减值情况，未计提长期股权投资减值准备。

(2) 截至2017年12月31日，本行不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。

(3) 在子公司及联营企业中的权益相关信息见附注十1、附注十2。

180 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

12、 其他资产

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

待摊费用 50,119 49,196

应收股利 522 609

其他应收款 242,144 248,868

长期待摊费用 100,482 111,473

抵债资产 146,913

代理证券 27,888 36,535

存放联行款项 29,804 4,876

其　他 876

合　计 598,748 451,557

注 ： 其他资产2017年余额较2016年余额增加32.60%，系抵债资产增加所致。

13、 向中央银行借款

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

向中央银行借款 500,000

合　计 500,000

注 ： 向中央银行借款2017年余额较2016年余额减少500,000千元，系支小再贷款到期所致。

14、 同业及其他金融机构存放款项

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

境内银行存放清算款项 175,241 135,488

境内银行存放一般款项 3,000,013 12

境内非银行金融机构存放清算款项 351,799 629,719

境内非银行金融机构存放一般款项 1,142,711 295,515

合　计 4,669,764 1,060,734

注 ： 同业及其他金融机构存放款项2017年期末余额较2016年增加340.24%，系同业存放款项增加所致。

15、 拆入资金

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

境内同业拆入 1,500,000 6,510

境外同业拆入 125,404 18,051

其中 ： 1,625,404 24,561

银行同业 1,625,404 24,561

合　计 1,625,404 24,561

注 ： 拆入资金2017年期末余额较2016年增加6517.83%，系本年度向境内同业拆入资金增加所致。

1812 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

16、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

已发行理财产品 13,003,858 4,312,965

合　计 13,003,858 4,312,965

注 ： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额较2016年增长201.51%，系本年度保本理财负债增加所致。

17、 卖出回购金融资产款

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

卖出回购证券 ：

　金融债券 2,365,980 300,000

　政府债券 6,646,760 1,895,650

　小　计 9,012,740 2,195,650

卖出回购票据 ：

　银行承兑汇票 6,110,655 7,441,666

　小　计 6,110,655 7,441,666

卖出回购同业存单 98,000

　小　计 98,000

合　计 15,221,395 9,637,316

注 ： 卖出回购金融资产款2017年期末余额较2016年增加57.94%，主要系卖出回购国债增加所致。

18、 吸收存款

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

活期存款 ： 99,530,303 76,450,052

　公司客户 81,260,222 60,509,675

　个人客户 18,270,081 15,940,377

定期存款 ： 41,692,193 45,519,243

　公司客户 20,442,585 23,286,241

　个人客户 21,249,608 22,233,002

存入保证金 7,653,583 6,454,927

其他存款 13,000,405 9,363,271

合　计 161,876,484 137,787,493

注 ： 持有本行5%以上(含5%)表决权股份的股东在本行的存款余额详见附注十五、2。

182 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

吸收存款中包括的存入保证金明细列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

承兑汇票保证金 5,804,409 5,201,049

信用证保证金 156,549 4,820

担保保证金 469,357 505,238

其他保证金 1,223,268 743,820

合　计 7,653,583 6,454,927

吸收存款按地区分布情况列示如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

武汉地区 139,982,316 119,622,374

鄂州地区 1,956,128 1,822,677

宜昌地区 3,163,960 2,636,817

荆门地区 1,582,762 1,163,216

襄阳地区 1,864,783 853,060

黄石地区 2,300,000 1,939,927

荆州地区 2,979,397 1,845,998

恩施地区 1,491,736 1,141,691

十堰地区 946,847 556,808

孝感地区 966,211 530,124

咸宁地区 393,477 851

黄冈地区 4,224

重庆地区 4,244,643 5,673,950

合　计 161,876,484 137,787,493

1832 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

19、 应付利息

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

应付吸收存款利息 2,016,011 1,471,913

应付卖出回购金融资产款利息 14,550 746

应付同业存放及拆入利息 94,050 7,635

应付债券利息 148,510 218,542

应付同业存单利息 844,667 320,790

保本固定收益型理财负债应付利息 117,686 36,085

合　计 3,235,474 2,055,711

注 ： 应付利息2017年期末余额较2016年增加57.39%，主要系吸收存款和发行同业存单规模扩大。

应付利息变动表

项　目 2017年度 2016年度

年初余额 2,055,711 1,509,835

本年计提 5,591,819 5,464,136

本年支付 4,412,056 4,918,260

年末余额 3,235,474 2,055,711

20、 其他负债

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

汇出汇款 91,461 333

其他应付款 429,624 360,808

应付股利 24,047 78,223

其他流动负债 77,437 80,906

合　计 622,569 520,270

184 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

21、 利息净收入

项　目 2017年度 2016年度

利息收入 ：

　1)存放中央银行 369,541 326,953

　2)存放同业款项 17,671 6,227

　3)拆出资金 5,049 2,432

　4)买入返售金融资产 195,418 185,039

　5)系统外转贴现利息收入 381,157 2,110,762

　6)其他同业利息收入 28

　7)发放贷款和垫款 4,671,329 4,068,353

　　－公司贷款 3,450,518 3,153,391

　　－个人贷款 895,215 773,356

　　－国际贸易融资 14,762 4,868

　　－国内贸易融资 46,926 43,611

　　－垫款 21,287 23,567

　　－贴现 244,355 69,577

　　－收回已核销呆账利息收入 10,386

　　－其他利息收入 -12,120 -17

　8)债券投资 3,870,546 2,949,621

　9)保本理财利息收入 365,533 185,249

　利息收入合计 9,876,272 9,834,636

利息支出 ：

　1)向中央银行借款 15,889 28,693

　2)同业及其他金融机构存放款项 168,154 179,227

　3)拆入资金 26,440 23,624

　4)同业存单利息支出 1,882,331 629,947

　5)卖出回购金融资产款 376,316 190,889

　6)吸收存款 2,361,114 2,149,789

　7)应付债券 426,180 317,060

　8)转贴现利息支出 23,337 1,798,514

　9)保本理财利息支出 312,058 146,393

　10)其他金融机构往来利息支出

　利息支出合计 5,591,819 5,464,136

利息净收入 4,284,453 4,370,500

1852 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

按地区分布如下 ：

项　目2017年度 2016年度

利息收入 利息支出 利息收入 利息支出

武汉地区 8,694,260 5,248,387 8,726,281 5,155,429

鄂州地区 65,281 22,667 53,093 19,730

宜昌地区 132,092 51,880 97,759 47,097

黄石地区 160,460 31,426 120,376 23,369

荆门地区 104,096 20,795 104,426 17,085

襄阳地区 173,322 13,600 135,610 7,566

荆州地区 40,995 33,471 83,403 21,695

恩施地区 80,080 20,633 62,547 16,015

十堰地区 50,985 6,852 23,373 6,177

孝感地区 47,670 20,556 33,904 6,904

咸宁地区 4,757 2,535

重庆地区 322,274 119,017 393,864 143,069

合　计 9,876,272 5,591,819 9,834,636 5,464,136

22、 手续费及佣金净收入

项　目 2017年度 2016年度

手续费及佣金收入 ：

　结算手续费收入 24,587 23,603

　委托业务手续费收入 123,851 100,063

　代理业务手续费收入 494,167 442,129

　银行卡手续费收入 97,975 146,125

　证券业务手续费收入 61,942 48,012

　融资顾问及咨询费收入 38,575 27,425

　银团安排与承销业务手续费收入 867

　其他手续费收入 78,636 66,657

　手续费及佣金收入合计 919,733 854,881

手续费及佣金支出 ：

　结算手续费支出 1,400 2,355

　代理手续费支出 139

　其他手续费支出 65,392 48,588

　手续费及佣金支出合计 66,931 50,943

手续费及佣金净收入 852,802 803,938

186 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

23、 投资收益

产生投资收益的来源 2017年度 2016年度

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资收益 -20,579 -1,369

可供出售金融资产投资收益 588,658 -47,774

长期股权投资在持有期间的投资收益 13,974 765

持有至到期投资差价收益 109

合　计 582,162 -48,378

注 ： 投资收益2017年较2016年增加1303.36%，主要系可供出售证券基金规模扩大所致 ；

24、 业务及管理费

项　目 2017年度 2016年度

员工费用 1,091,055 965,410

业务费用 674,632 625,992

固定资产折旧 129,742 153,739

无形资产摊销 14,488 19,638

长期待摊费用摊销 52,837 64,786

税　费 4,978

合　计 1,962,754 1,834,543

25、 资产减值损失

项　目 2017年度 2016年度

贷款和垫款减值损失/准备转回 1,775,009 928,753

坏账损失/准备转回 6,580 2,470

应收款项类投资减值准备/准备转回 106,915 328,924

合　计 1,888,504 1,260,147

注 ： 资产减值损失2017年较2016年增加49.86%，主要系贷款减值准备计提力度加大所致 ；

1872 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

26、 现金流量表补充资料

(1) 将净利润调整为因经营活动而产生的现金流量

项　目 2017年度 2016年度

净利润 1,688,503 1,511,592

加 ：资产减值损失 1,888,504 1,260,147

　　固定资产和投资性房地产折旧 129,742 153,739

　　无形资产摊销 14,488 19,638

　　长期待摊费用摊销 52,837 64,786

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

　　(收益以“－”号填列)-61,689 -114,396

　　固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

　　公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 17,537 182,205

　　投资损失(收益以“－”号填列) -582,162 48,378

　　发行债券利息支出 2,308,511 947,007

　　递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -410,503 -147,904

　　递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -870 -32,852

　　经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -23,034,335 -14,493,864

　　经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 44,111,008 4,106,512

　　预计负债的计提

经营活动产生的现金流量净额 26,121,571 -6,495,012

(2) 现金及现金等价物净变动情况

项　目 2017年度 2016年度

现金的期末余额 563,431 628,182

减 ：现金的期初余额 628,182 641,453

加 ：现金等价物的期末余额 12,273,929 11,354,595

减 ：现金等价物的期初余额 11,354,595 15,087,524

现金及现金等价物净增加额 854,583 -3,746,200

188 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 现金和现金等价物

项　目 2017年度 2016年度

A. 现金 563,431 628,182

B. 现金等价物 12,273,929 11,354,595

　其中 ：可用于支付的存放中央银行款项 3,674,192 2,894,853

　　　 　原始到期日不超过三个月的 ：存放同业款项 3,068,557 1,301,399

　　　 　原始到期日不超过三个月的 ：拆放同业款项 317,493 1,000,000

　　　　原始到期日不超过三个月的 ：买入返售资产 5,213,687 6,158,343

期末现金及现金等价物余额 12,837,360 11,982,777

(4) 收到其他与经营活动有关的现金

项　目 2017年度 2016年度

处置抵债资产收入

租金收入 3,593 4,529

其他收入 5,114 44,336

合　计 8,707 48,865

(5) 支付其他与经营活动有关的现金

项　目 2017年度 2016年度

营业外支出 2,307 1,962

其他支出 557,251 1,613,091

合　计 559,558 1,615,053

1892 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要

经营地注册地

业务

性质

持股比例(%) 表决权

比例(%)

取得

方式直接 间接

枝江汉银村镇银

行股份有限公司

湖北省

枝江市

湖北省枝江市团结

路34号金融业 51 51 设立

阳新汉银村镇银

行股份有限公司

湖北省

阳新县

湖北省阳新县兴国

镇陵园大道15号金融业 60 60 设立

(2) 重要的非全资子公司

重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下 ：(单位 ：千元，%)

子公司名称少数股东的

持股比例(%)

本期归属于少

数股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股

东权益余额

枝江汉银村镇银行

股份有限公司49 1,510 735 35,694

阳新汉银村镇银行

股份有限公司40 1,275 31,002

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

2017年12月31日

项　目 枝江汉银村镇银行股份有限公司 阳新汉银村镇银行股份有限公司

现金及存放中央银行款项 49,162 39,167

存放同业款项 25,384 153,578

发放贷款及垫款 276,928 229,606

应收款项类投资 275,000 45,000

资产合计 637,058 476,640

向中央银行借款 10,200 50,000

吸收存款 540,994 344,357

负债合计 564,213 399,135

实收资本 50,000 50,000

未分配利润 11,390 17,890

所有者权益合计 72,845 77,506

190 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2016年12月31日

项　目 枝江汉银村镇银行股份有限公司 阳新汉银村镇银行股份有限公司

现金及存放中央银行款项 40,290 49,304

存放同业款项 138,046 53,781

发放贷款及垫款 255,849 179,954

应收款项类投资 125,000 110,000

资产合计 566,975 400,148

向中央银行借款 50,000

吸收存款 438,523 322,472

负债合计 495,711 325,832

实收资本 50,000 50,000

未分配利润 11,021 15,019

所有者权益合计 71,264 74,316

2、 在联营企业中的权益

(1) 重要联营企业的基础信息

被投资单位名称主要

经营地注册地

业务

性质

持股比例(%) 会计处

理方法直接 间接

航天科工金融

租赁有限公司武汉

武汉市东西湖区金银湖路18

号财富大厦写字楼4、5楼(11)

金融

租赁25 权益法

(2) 重要的联营企业的主要财务信息

项　目航天科工金融租赁有限公司

期末余额

银行存款 48,639

存放同业款项 988,000

应收融资租赁款 4,399,248

资产合计 5,779,047

短期借款 1,100,000

同业及其他金融机构存放款项 800,000

负债合计 2,726,210

实收资本 3,000,000

未分配利润

所有者权益合计 3,052,837

1912 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本

集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、理财产品、专项资产管理计划以及资产支持融资债券。

这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资

产品。

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的与权益相关的资产负债的账面

价值和最大损失敞口列示如下 ：(单位 ：千元)

项　目

2017年12月31日

账面价值

最大

损失敞口持有至

到期投资

可供出售

金融资产

应收款项

类投资

指定为以公允

价值计量且其

变动计入当期

损益的金融资产

合　计

理财产品 3,470,000 12,727,236 16,197,236 16,197,236

资产管理计划 38,246,516 38,246,516 38,246,516

资产支持融资 500,000 500,000 500,000

合　计 42,216,516 12,727,236 54,943,752 54,943,752

项　目

2016年12月31日

账面价值

最大

损失敞口持有至

到期投资

可供出售

金融资产

应收款项

类投资

指定为以公允

价值计量且其

变动计入当期

损益的金融资产

合　计

理财产品 44,293,448 4,176,937 48,470,385 48,470,385

资产管理计划

资产支持融资

合　计 44,293,448 4,176,937 48,470,385 48,470,385

理财产品及专项资产管理计划的最大损失敞口为其在报告日的公允价值。资产支持融资债券的最大损失

敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的摊余成本或公允价值。

192 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

A、 截至2017年12月31日，本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益的账面

价值列示如下 ：

项　目2017年12月31日 2016年12月31日

账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口

优先级债券 9,073 9,073

次级债券 21,800 21,800

合　计 30,873 30,873

优先级债券列示在财务报表的“持有至到期投资”项目中。最大损失敞口为优先级债券在资产负债表日的

账面价值(摊余成本)。

次级债券列示在财务报表的“持有至到期投资”项目中，最大损失敞口为次级债券在资产负债表日的账面

价值(摊余成本)。

B、 本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这

些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产

品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括通过管理这些结构化主

体收取管理费收入。于2017年12月31日，本集团因应收手续费而在资产负债表中反映的资产项目的账面

价值金额不重大。

于2017年12月31日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品资产规模余额

为人民币43,948,992千元。

C、 本集团发起设立但于2017年12月31日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体于2017年

度，本集团在该类非保本理财产品赚取的手续费及佣金收入为人民币458,528千元。

十一、 分部报告

本集团管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行评价。在经营分部中列示

的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部的及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。

作为资产负债管理的一部分，本集团以实际交易价格为基础对分部之间的交易进行计量。资金在不同经

营分部间划拨时，利率定价以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除此以外，经营分部间无其他重

大收入或费用。该等内部交易在编制报表时已抵销。

公司银行分部提供对公客户的银行服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对公存款业务以及汇款

业务等。

1932 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

个人银行分部提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用卡业务及汇款业务等。

资金分部包括交易性金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业务等。

其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业务。

本集团管理层监控各营业分部的经营成果，以决定向其分配资源和评价其业绩。

分部信息的编制与本集团在编制财务报表时所采用的的会计政策相同。

合并 ：

2017年度

公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其　他 合　计

一、营业收入 3,502,581 1,405,973 858,090 34,332 5,800,976

　　利息净收入－外部 2,250,708 78,430 1,995,483 4,324,621

　　利息净收入－内部 970,161 785,235 -1,755,396

　　利息净收入 3,220,869 863,665 240,087 4,324,621

　　净手续费及佣金收入 274,337 542,023 36,442 852,802

　　投资收益 582,162 -765 581,397

　　公允价值变动损益 16,786 -34,323 -17,537

　　汇兑损益 6,130 285 -17,387 -10,972

　　其他业务收支净额 2,766 2,766

　　资产处置收益 61,689 61,689

　　其他收益 1,245 4,965 6,210

二、营业支出 2,728,321 927,956 274,124 12,413 3,942,814

　　营业费用 1,060,373 808,969 167,209 12,413 2,048,964

　　资产减值损失 1,667,948 118,987 106,915 1,893,850

三、营业利润 774,260 478,017 583,966 21,919 1,858,162

　　营业外收支净额 -20 -1,548 -1,568

四、利润总额 774,240 478,017 583,966 20,371 1,856,594

　　所得税 162,585

五、净利润 1,694,009

2017年12月31日

　　分部资产 109,933,201 42,807,246 124,126,900 4,209,689 281,077,036

　　分部负债 122,057,504 55,928,577 83,732,815 1,351,158 263,070,054

194 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2016年度

公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其　他 合　计

一、营业收入 2,432,040 1,246,936 1,321,985 115,538 5,116,499

　　利息净收入－外部 1,930,994 9,525 2,464,149 4,404,668

　　利息净收入－内部 305,834 743,909 -1,049,743

　　利息净收入 2,236,828 753,434 1,414,406 4,404,668

　　净手续费及佣金收入 181,048 493,121 129,769 803,938

　　投资收益 -48,378 -765 -49,143

　　公允价值变动损益 -182,205 -182,205

　　汇兑损益 14,164 381 8,393 1,351 24,289

　　其他业务收支净额 556 556

　　资产处置收益 114,396 114,396

二、营业支出 1,861,151 918,343 460,216 9,302 3,249,012

　　营业费用 989,636 855,437 131,292 9,302 1,985,667

　　资产减值损失 871,515 62,906 328,924 1,263,345

三、营业利润 570,889 328,593 861,769 106,236 1,867,487

　　营业外收支净额 12,518 12,518

四、利润总额 570,889 328,593 861,769 118,754 1,880,005

　　所得税 358,764

五、净利润 1,521,241

2016年12月31日

　　分部资产 94,326,335 28,140,048 86,030,141 3,170,016 211,666,540

　　分部负债 98,689,725 45,739,759 49,286,427 1,085,724 194,801,635

1952 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

2017年度

公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其　他 合　计

一、营业收入 3,484,667 1,403,721 836,843 35,976 5,761,207

　　利息净收入－外部 2,234,037 76,178 1,974,238 4,284,453

　　利息净收入－内部 970,161 785,235 -1,755,396

　　利息净收入 3,204,198 861,413 218,842 4,284,453

　　净手续费及佣金收入 274,339 542,023 36,440 852,802

　　投资收益 582,162 582,162

　　公允价值变动损益 16,786 -34,323 -17,537

　　汇兑损益 6,130 285 -17,387 -10,972

　　其他业务收支净额 4,265 4,265

　　资产处置收益 61,689 61,689

　　其他收益 4,345 4,345

二、营业支出 2,694,172 929,443 274,124 13,913 3,911,652

　　营业费用 1,033,057 808,969 167,209 13,913 2,023,148

　　资产减值损失 1,661,115 120,474 106,915 1,888,504

三、营业利润 790,495 474,278 562,719 22,063 1,849,555

　　营业外收支净额 -1,555 -1,555

四、利润总额 790,495 474,278 562,719 20,508 1,848,000

　　所得税 159,497

五、净利润 1,688,503

　　分部资产 109,647,534 42,584,812 123,533,109 4,311,743 280,077,198

　　分部负债 121,668,031 55,418,534 83,672,530 1,404,531 262,163,626

196 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2016年度

公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其　他 合　计

一、营业收入 2,410,638 1,246,289 1,309,865 117,803 5,084,595

　　利息净收入－外部 1,909,593 8,878 2,452,029 4,370,500

　　利息净收入－内部 305,834 743,909 -1,049,743

　　利息净收入 2,215,427 752,787 1,402,286 4,370,500

　　净手续费及佣金收入 181,048 493,121 129,769 803,938

　　投资收益 -48,378 -48,378

　　公允价值变动损益 -182,205 -182,205

　　汇兑损益 14,163 381 8,393 1,352 24,289

　　其他业务收支净额 2,055 2,055

　　资产处置收益 114,396 114,396

二、营业支出 1,834,431 918,795 460,216 10,702 3,224,144

　　营业费用 966,566 855,437 131,292 10,702 1,963,997

　　资产减值损失 867,865 63,358 328,924 1,260,147

三、营业利润 576,207 327,494 849,649 107,101 1,860,451

　　营业外收支净额 5,938 5,938

四、利润总额 576,207 327,494 849,649 113,039 1,866,389

　　所得税 354,797

五、净利润 1,511,592

　　分部资产 94,028,930 27,998,397 85,583,006 3,215,310 210,825,643

　　分部负债 98,299,533 45,359,460 49,305,702 1,084,683 194,049,378

十二、 主要表外业务

1、 表外业务是指所有不在资产负债表中反映的业务，包括两部分 ：或有风险的表外业务即为客户债务清偿

能力提供担保、承担客户违约风险的业务 ；无风险的表外业务主要包括结算、代理业务。

2、 或有风险

(1) 银行承兑汇票是由承兑申请人向本行申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。

(2) 信用证指本行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在

指定地点付款的书面保证文件。

(3) 银行保函指本行应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向收益人承诺，当申请人不履行合同约定

的义务或承诺的事项时，由本行按保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。

1972 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 合并及本行或有风险主要表外项目余额如下

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

银行承兑汇票 18,464,131 17,730,375

开出保函 1,234,268 869,849

开出信用证 1,530,073 346,367

未使用的信用卡额度 6,848,542 6,751,617

小　计 28,077,014 25,698,208

或有风险主要表外项目净敞口 15,238,782 12,671,253

注 ： 本集团在任何时点均有贷款额度的承诺，包括本集团对信用卡客户提供的尚未使用的授信额度以及已签约的贷款额度。

十三、 金融风险管理

本集团根据《企业会计准则第37号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险的相关信息对2017及2016年度作出披露。

财务风险管理部分主要披露本公司所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特别是在金融工具使用方面所面临的主要风险。

信用风险 ： 信用风险是指当本行的客户或交易对手不能履行合约规定的义务时，本行将要遭受损失的风险。

市场风险 ： 市场风险是指受可观察到的市场经济参数影响的敞口，如利率、汇率、股票和商品价格的波动。

流动性风险 ： 流动性风险是指本行面临的在正常或不景气的市场环境下无力偿付其到期债务的风险。操作风险 ： 操作风险是指因未遵循系统及程序或因欺诈而产生的经济或声誉的损失。

本集团制定了一系列政策和程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制机制。本集团设有风险管理委员会，并由专门的部门－风险管理部全面统筹的负责风险管理工作。负责风险管理的部门之间职责明确，与承担风险的业务部门保持相对的独立性，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团的风险管理政策和程序，设定适当的风险管理限额和管理机制。风险管理委员会除定期召开风险管理会议外，还根据市场情况的变化不定期召开会议，对相关风险政策和程序进行调整和修改。

(一) 信用风险

信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本行造成损失的可能性。本行所承担的信用风险业务主要包括贷款业务、担保业务、债券业务和拆借业务等。

目前，本行选择积极稳健的信用风险政策取向，董事会承担对信用风险管理实施监控的最终责任，确保本行有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的信用风险。

198 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

在信贷资产的管理方面，本行制订了一整套规范的信贷审批政策和流程，包括授信调查和申报、授信审

查审批、贷款发放、贷后管理和不良贷款管理等环节，并在全集团范围内实施。同时，本行根据中国人

民银行颁布的《贷款风险分类指导原则》，以及中国银行业监督管理委员会针对城商行制定的《城市商业

银行贷款质量五级分类实施意见》，制订了《汉口银行贷款质量五级分类实施细则及分类标准》。通过判

断借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、担保情况、贷款偿还的法律责任、借款人的财务因素与非

财务因素等指标，在银监会五级分类制度的基础上，将本行贷款分为五级十二档，并采用实时分类、定

期清分、适时调整的方式及时对分类等级进行调整，提高信用风险精细化管理程度。

1、 最大信用风险敞口

下表为本集团于2017年12月31日、2016年12月31日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险

敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风险敞口即为资产负债表日的账面价值。

合并 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

资产负债表项目的信用风险敞口包括 ：

　存放中央银行款项 28,224,045 22,840,629

　存放同业款项 3,390,629 1,423,984

　拆出资金 317,493 1,000,000

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 13,258,475 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 5,213,687 6,158,343

　发放贷款和垫款 110,574,956 94,650,268

　　－公司贷款和垫款 87,510,231 77,287,672

　　－个人贷款 23,064,725 17,362,596

　可供出售金融资产(不含股权投资) 46,587,207 9,618,954

　持有至到期投资 25,556,330 22,887,321

　应收款项类投资 41,207,532 43,386,148

　应收利息 1,717,968 919,668

　其他金融资产 231,413 96,118

　小　计 276,279,735 207,935,932

表外信用承诺风险敞口包括 ：

　开出信用证 1,530,073 346,367

　开出保函 1,234,268 869,849

　银行承兑汇票 18,464,131 17,730,375

　未使用的信用卡额度 6,848,542 6,751,617

　小　计 28,077,014 25,698,208

合　计 304,356,749 233,634,140

1992 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

资产负债表项目的信用风险敞口包括 ：

　存放中央银行款项 28,142,754 22,754,265

　存放同业款项 3,268,557 1,301,398

　拆出资金 317,493 1,000,000

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 13,258,475 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 5,213,687 6,158,343

　发放贷款和垫款 110,068,422 94,214,465

　　－公司贷款和垫款 87,225,234 76,993,519

　　－个人贷款 22,843,188 17,220,946

　可供出售金融资产(不含股权投资) 46,587,207 9,618,954

　持有至到期投资 25,556,330 22,887,321

　应收款项类投资 40,887,532 43,151,148

　应收利息 1,709,931 916,459

　其他金融资产 229,976 95,804

　小　计 275,240,364 207,052,656

表外信用承诺风险敞口包括 ：

　开出信用证 1,530,073 346,367

　开出保函 1,234,268 869,849

　银行承兑汇票 18,464,131 17,730,375

　未使用的信用卡额度 6,848,542 6,751,617

　小　计 28,077,014 25,698,208

合　计 303,317,378 232,750,864

注 ： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不含为交易而持有的权益工具投资 ；

(2) 可供出售金融资产不含权益投资账面价值。

200 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

2、 金融资产逾期及减值

发放贷款和垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资的减值及逾期情况列示如下 ：

合并 ：

项　目发放贷款和垫款 存放

同业款项拆出资金

买入返售

金融资产

可供出售

金融资产

持有至

到期投资

应收款项

类投资公司贷款 个人贷款 合　计

2017年12月31日

未逾期未减值 86,125,503 22,788,573 108,914,076 3,390,629 317,493 5,213,687 46,602,789 25,556,330 41,582,514

逾期未减值 3,220,441 304,388 3,524,829

已减值 2,052,968 424,777 2,477,745 669,077

合　计 91,398,912 23,517,738 114,916,650 3,390,629 317,493 5,213,687 46,602,789 25,556,330 42,251,591

减 ：减值准备 3,888,681 453,013 4,341,694 1,044,059

净　值 87,510,231 23,064,725 110,574,956 3,390,629 317,493 5,213,687 46,602,789 25,556,330 41,207,532

2016年12月31日

未逾期未减值 71,235,066 16,974,385 88,209,451 1,423,984 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 43,627,115

逾期未减值 8,128,702 400,025 8,528,727

已减值 1,568,594 394,758 1,963,352 696,177

合　计 80,932,362 17,769,168 98,701,530 1,423,984 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 44,323,292

减 ：减值准备 3,644,690 406,572 4,051,262 937,144

净　值 77,287,672 17,362,596 94,650,268 1,423,984 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 43,386,148

本行 ：

项　目发放贷款和垫款 存放

同业款项拆出资金

买入返售

金融资产

可供出售

金融资产

持有至

到期投资

应收款项

类投资公司贷款 个人贷款 合　计

2017年12月31日

未逾期未减值 85,867,877 22,581,606 108,449,483 3,268,557 317,493 5,213,687 46,602,789 25,556,330 41,262,514

逾期未减值 3,200,680 288,271 3,488,951

已减值 2,024,936 418,366 2,443,302 669,077

合　计 91,093,493 23,288,243 114,381,736 3,268,557 317,493 5,213,687 46,602,789 25,556,330 41,931,591

减 ：减值准备 3,868,259 445,055 4,313,314 1,044,059

净　值 87,225,234 22,843,188 110,068,422 3,268,557 317,493 5,213,687 46,602,789 25,556,330 40,887,532

2016年12月31日

未逾期未减值 70,964,726 16,860,913 87,825,639 1,301,398 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 43,392,115

逾期未减值 8,097,779 369,153 8,466,932

已减值 1,556,948 391,753 1,948,701 696,177

合　计 80,619,453 17,621,819 98,241,272 1,301,398 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 44,088,292

减 ：减值准备 3,625,934 400,873 4,026,807 937,144

净　值 76,993,519 17,220,946 94,214,465 1,301,398 1,000,000 6,158,343 9,634,536 22,887,321 43,151,148

2012 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(1) 下表列示了2017年12月31日、2016年12月31日未逾期未减值的发放贷款和垫款五级分类情况 ：

合并 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

公司贷款 86,125,503 71,235,066

　正常 78,687,501 64,515,824

　关注 7,438,002 6,719,242

个人贷款 22,788,573 16,974,385

　正常 22,754,591 16,876,169

　关注 33,982 98,216

合　计 108,914,076 88,209,451

本行 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

公司贷款 85,867,877 70,964,726

　正常 78,457,185 64,281,654

　关注 7,410,692 6,683,072

个人贷款 22,581,606 16,860,913

　正常 22,548,675 16,768,982

　关注 32,931 91,931

合　计 108,449,483 87,825,639

除上述发放的贷款和垫款外，未逾期未减值的存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售

金融资产、持有至到期投资于2017年12月31日为正常类(2016年12月31日 ：正常类)。

202 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 逾期未减值

本集团认为，该部分逾期贷款可以通过借款人的经营收入、担保人代偿及处置抵质押物或查封物等方式

获得偿还，因此未将其认定为减值贷款。逾期但未发生减值的金融资产，按照逾期天数披露如下 ：

合并 ：

项　目发放贷款和垫款

公司贷款 个人贷款 合　计

2017年12月31日

逾期30天以内 43,050 85,521 128,571

逾期30至60天 32,846 24,669 57,515

逾期60至90天 10,324 8,456 18,780

逾期90天以上 3,134,221 185,742 3,319,963

合　计 3,220,441 304,388 3,524,829

2016年12月31日

逾期30天以内 825,852 19,672 845,524

逾期30至60天 88,022 21,452 109,474

逾期60至90天 170,301 7,845 178,146

逾期90天以上 7,044,527 351,056 7,395,583

合　计 8,128,702 400,025 8,528,727

本行 ：

项　目发放贷款和垫款

公司贷款 个人贷款 合　计

2017年12月31日

逾期30天以内 40,850 85,357 126,207

逾期30至60天 32,846 23,534 56,380

逾期60至90天 10,324 8,388 18,712

逾期90天以上 3,116,660 170,992 3,287,652

合　计 3,200,680 288,271 3,488,951

2016年12月31日

逾期30天以内 824,053 19,017 843,070

逾期30至60天 88,021 21,256 109,277

逾期60至90天 166,751 3,045 169,796

逾期90天以上 7,018,954 325,835 7,344,789

合　计 8,097,779 369,153 8,466,932

截止2017年12月31日，存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期

投资不存在逾期且未发生减值情况。

2032 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(3) 已减值金融资产

(i) 已减值的贷款及垫款按担保方式分类如下 ：

合并 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

信用贷款 109,810 128,357

保证贷款 707,080 499,933

附担保物贷款 1,660,855 1,335,062

　－抵押贷款 1,195,313 991,770

　－质押贷款 465,542 343,292

合　计 2,477,745 1,963,352

本行 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

信用贷款 109,065 127,614

保证贷款 678,222 488,689

附担保物贷款 1,656,015 1,332,398

　－抵押贷款 1,190,511 989,106

　－质押贷款 465,504 343,292

合　计 2,443,302 1,948,701

截止2017年12月31日，本集团已减值公司贷款的抵(质)物公允价值为2,794,511千元(2016年 ：1,709,352千元)。

本集团个人贷款主要集中在房屋按揭及房屋抵押贷款。2017年12月31日，此类贷款约占个人贷款总额的

77.94%(2016年12月31日 ：74.20%)。本集团严格执行中央银行和银监会对住房贷款的有关规定，个人住

房按揭贷款的抵押率最高不超过70%，以保证抵押物价值充足，有效控制信贷风险。同时本集团针对个

人贷款建立五级分类评级系统，充分考虑贷款抵押物价值、逾期天数、借款人还款能力、还款意愿等风

险识别因素，通过对贷款的分类加强信贷风险管理。

截止2017年12月31日，本集团对减值个人贷款(主要是历史遗留的问题贷款)主要计提了人民币214,279千

元(2016年12月31日 ：143,843千元)的减值准备。截止2017年12月31日，本集团已减值个人贷款的抵(质)押

物公允价值为1,367,756千元(2016年 ：1,290,010千元)。

(ii) 已减值其他金融资产

本集团已经为减值的应收款项类投资资产计提了减值准备。

204 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(4) 重组贷款

重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。

本集团截止2017年12月31日的重组贷款余额为7,603,856千元(2016年12月31日 ：4,833,908千元)。

2、 投资债券

下表列示了2017年12月31日、2016年12月31日，外部评级机构对本集团持有的债券的评级分布情况 ：

合并 ：

项　目

2017年12月31日

以公允价值计量

且其变动计入当期

损益的金融资产

可供出售类

金融资产

应收款项类

金融资产

持有至

到期投资合　计

人民币中长期债券(偿还期限在1年及1年以上) ：

　AAA 2,500,300 5,771,065 8,271,365

　A-至AA+ 2,757,106 146,000 2,903,106

　未评级　　－国债 315,205 989,773 19,476 8,314,369 9,638,823

　　－央行票据　　－政策性银行金融债券 166,302 937,563 2,116,715 3,220,580

　　－同业存单 49,732 49,732

　　－地方政府债券 3,820,330 3,820,330

　　－政府支持机构债券 100,000 100,000

　　－企业债券 1,746,897 619,962 2,366,859

　资产支持证券　公募基金　信托投资 31,761,175 31,761,175

　理财投资 100,000 100,000

　次级债务　权益投资 15,582 15,582

　小　计 531,239 8,947,221 31,880,651 20,888,441 62,247,552

人民币短期债券(偿还期限在1年以内) ：

　AAA 546,989 420,617 967,606

　A-至AA+ 427,896 427,896

　未评级　　－国债 298,395 14,435 2,147,676 2,460,506

　　－央行票据　　－政策性银行金融债券 1,440,843 1,440,843

　　－同业存单 198,254 198,254

　　－地方政府债券 208,870 208,870

　　－政府支持机构债券　　－企业债券 885,594 199,975 1,085,569

　资产支持证券 500,000 500,000

　公募基金 35,298,440 35,298,440

　信托投资 6,486,505 6,486,505

　理财投资 12,727,236 3,370,000 16,097,236

　次级债务 249,908 249,908

　权益投资　小　计 12,727,236 37,655,568 10,370,940 4,667,889 65,421,633

外币债券 ：

　AAA

　未评级　　－政策性银行金融债券　小　计

合　计 13,258,475 46,602,789 42,251,591 25,556,330 127,669,185

2052 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2017年12月31日

以公允价值计量

且其变动计入当期

损益的金融资产

可供出售类

金融资产

应收款项类

金融资产

持有至

到期投资合　计

人民币中长期债券(偿还期限在1年及1年以上) ：

　AAA 2,500,300 5,771,065 8,271,365

　A-至AA+ 2,757,106 146,000 2,903,106

　未评级　　－国债 315,205 989,773 19,476 8,314,369 9,638,823

　　－央行票据　　－政策性银行金融债券 166,302 937,563 2,116,715 3,220,580

　　－同业存单 49,732 - 49,732

　　－地方政府债券 3,820,330 3,820,330

　　－政府支持机构债券 100,000 100,000

　　－企业债券 1,746,897 619,962 2,366,859

　资产支持证券　公募基金　信托投资 31,761,175 31,761,175

　理财投资 100,000 100,000

　次级债务　权益投资 15,582 15,582

　小　计 531,239 8,947,221 31,880,651 20,888,441 62,247,552

人民币短期债券(偿还期限在1年以内) ：

　AAA 546,989 420,617 967,606

　A-至AA+ 427,896 427,896

　未评级　　－国债 298,395 14,435 2,147,676 2,460,506

　　－央行票据　　－政策性银行金融债券 1,440,843 1,440,843

　　－同业存单 198,254 198,254

　　－地方政府债券 208,870 208,870

　　－政府支持机构债券　　－企业债券 885,594 199,975 1,085,569

　资产支持证券 500,000 500,000

　公募基金 35,298,440 35,298,440

　信托投资 6,486,505 6,486,505

　理财投资 12,727,236 3,050,000 15,777,236

　次级债务 249,908 249,908

　权益投资　小　计 12,727,236 37,655,568 10,050,940 4,667,889 65,101,633

外币债券 ：

　AAA

　未评级　　－政策性银行金融债券　小　计

合　计 13,258,475 46,602,789 41,931,591 25,556,330 127,349,185

206 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并 ：

项　目

2016年12月31日

以公允价值计量

且其变动计入当期

损益的金融资产

可供出售类

金融资产

应收款项类

金融资产

持有至

到期投资合　计

人民币中长期债券(偿还期限在1年及1年以上) ：

　AAA 1,493,973 3,855,029 5,349,002

　A-至AA+ 2,229,053 1,099,906 3,328,959

　未评级

　　－国债 514,807 1,337,836 28,680 6,484,630 8,365,953

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券 262,755 977,975 3,529,158 4,769,888

　　－地方政府债券 3,928,955 3,928,955

　　－其它金融债券

　　－企业债券 1,250,168 699,802 1,949,970

　资产支持证券 21,800 21,800

　信托投资 18,275,831 18,275,831

　理财投资 1,100,496 150,286 1,250,782

　次级债务 249,684 249,684

　权益投资 15,582 15,582

　小　计 777,562 8,405,083 18,454,797 19,868,964 47,506,406

人民币短期债券(偿还期限在1年以内) ：

　AAA 348,642 79,806 428,448

　A-至AA+ 403,933 403,933

　未评级

　　－国债 145,079 369,941 515,020

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券 282,028 2,468,624 2,750,652

　　－其它金融债券

　　－企业债券 49,771 99,986 149,757

　信托投资 7,985,473 7,985,473

　理财投资 4,176,937 17,883,022 22,059,959

　小　计 4,176,937 1,229,453 25,868,495 3,018,357 34,293,242

外币债券 ：

　AAA

　未评级

　　－政策性银行金融债券

　小　计

合　计 4,954,499 9,634,536 44,323,292 22,887,321 81,799,648

2072 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2016年12月31日

以公允价值计量

且其变动计入当期

损益的金融资产

可供出售类

金融资产

应收款项类

金融资产

持有至

到期投资合　计

人民币中长期债券(偿还期限在1年及1年以上) ：

　AAA 1,493,973 3,855,029 5,349,002

　A-至AA+ 2,229,053 1,099,906 3,328,959

　未评级

　　－国债 514,807 1,337,836 28,680 6,484,630 8,365,953

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券 262,755 977,975 3,529,158 4,769,888

　　－地方政府债券 3,928,955 3,928,955

　　－其它金融债券

　　－企业债券 1,250,168 699,802 1,949,970

　资产支持证券 21,800 21,800

　信托投资 18,275,831 18,275,831

　理财投资 1,100,496 150,286 1,250,782

　次级债务 249,684 249,684

　权益投资 15,582 15,582

　小　计 777,562 8,405,083 18,454,797 19,868,964 47,506,406

人民币短期债券(偿还期限在1年以内) ：

　AAA 348,642 79,806 428,448

　A-至AA+ 403,933 403,933

　未评级

　　－国债 145,079 369,941 515,020

　　－央行票据

　　－政策性银行金融债券 282,028 2,468,624 2,750,652

　　－其它金融债券

　　－企业债券 49,771 99,986 149,757

　信托投资 7,985,473 7,985,473

　理财投资 4,176,937 17,648,022 21,824,959

　小　计 4,176,937 1,229,453 25,633,495 3,018,357 34,058,242

外币债券 ：

　AAA

　未评级

　　－政策性银行金融债券

　小　计

合　计 4,954,499 9,634,536 44,088,292 22,887,321 81,564,648

208 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

3、 金融资产信用风险集中度

地域集中度

本行的客户贷款、金融担保和相关信用承诺业务主要集中于中国。于2017年12月31日、2016年12月31

日，本行持有的金融资产主要集中在中国内地。

行业集中度

于2017年12月31日及2016年12月31日，本行金融资产主要由贷款(包括贷款和垫款)和证券投资(包括以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售类金融资产、应收款项类金融资产和持有至到

期投资)构成。这些主要金融资产的行业集中度见财务报表注释八。

(二) 市场风险

市场风险是指因市场价格的不利变动而导致银行表内外业务发生损失的风险。主要包括利率风险、汇率

风险、股票和商品价格风险。

目前，本集团进一步健全完善市场风险管理体制，初步形成了前、中、后台三道防线。金融市场部作为

市场风险管理的第一道防线，是本集团交易账户市场风险的第一责任人，负责包括管理本集团本外币投

资组合、从事自营及代客交易、执行市场风险管理政策及程序，以及开展日常风险的识别、计量、评估

与控制。计划财务部负责银行账户市场风险管理，设定本集团资产负债的期限结构和提出利率结构调整

的建议。风险管理部根据风险管理委员会的授权制定市场风险政策及管理其整体市场风险敞口，设定限

额指标，对本集团市场风险状况进行定期评估，并根据评估结果调整下一阶段的投资策略。

本集团主要通过市值重估、敏感性分析、债券资产风险分类、压力测试等方法，综合运用到期收益率、

久期、凸性、浮动盈亏等指标，对交易账户市场风险头寸和水平进行评估和计量 ；通过缺口分析、债券

资产风险分类、压力测试等方法，对银行账户市场风险头寸和水平进行评估和计量。本集团建立了市场

风险监测报告制度，定期不定期向高级管理层汇报。

本集团针对主要涉及市场风险的资金业务建立了资金业务管理系统，并不断改进其分析和实时监测功能。

(1) 货币风险

本集团的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。汇率的变动将使本集团的

财务状况和现金流量受到影响。因本集团外币业务量较少，外币汇率风险对本集团影响并不重大。本集

团控制货币风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并对货币敞口进行日常监控。

下表汇总了本集团各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债和表外信用承诺

的账面价值已折合为人民币金额。

2092 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并 ：

项　目

2017年12月31日

人民币美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 28,768,281 22,973 853 2,406 28,794,513

　存放同业款项 2,597,885 714,874 12,387 65,483 3,390,629

　拆出资金 101,864 215,629 317,493

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产13,258,475 13,258,475

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 5,213,687 5,213,687

　应收利息 1,717,146 822 1,717,968

　发放贷款及垫款 114,512,270 399,243 5,137 114,916,650

　可供出售金融资产 46,602,789 46,602,789

　持有至到期投资 25,556,330 25,556,330

　应收款项类投资 42,251,591 42,251,591

　长期股权投资 763,209 763,209

　其他金融资产 231,412 1 231,413

　金融资产合计 281,574,939 1,353,542 13,240 73,026 283,014,747

金融负债

　向中央银行借款 60,200 60,200

　同业及其他金融机构存放款项 4,558,487 46,669 7,753 13 4,612,922

　拆入资金 1,500,000 120,267 5,137 1,625,404

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债13,003,858 13,003,858

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 15,221,395 15,221,395

　吸收存款 161,927,037 768,555 3,980 62,262 162,761,834

　应付利息 3,248,468 1,145 11 22 3,249,646

　应付债券 61,179,594 61,179,594

　其他金融负债 228,801 9 228,810

　金融负债合计 260,927,840 936,645 11,744 67,434 261,943,663

资产负债表头寸净额 20,647,099 416,897 1,496 5,592 21,071,084

表外信用承诺

210 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2016年12月31日

人民币美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 23,449,871 18,302 1,438 2,430 23,472,041

　存放同业款项 956,491 441,042 2,638 23,813 1,423,984

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产4,954,499 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 6,158,343 6,158,343

　应收利息 919,492 176 919,668

　发放贷款及垫款 98,682,608 18,922 98,701,530

　可供出售金融资产 9,634,536 9,634,536

　持有至到期投资 22,887,321 22,887,321

　应收款项类投资 44,323,292 44,323,292

　其他金融资产 96,118 96,118

　金融资产合计 213,062,571 478,442 4,076 26,243 213,571,332

金融负债

　向中央银行借款 550,000 550,000

　同业及其他金融机构存放款项 954,526 28,692 8,275 12 991,505

　拆入资金 6,510 18,051 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债4,312,965 4,312,965

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 9,637,316 9,637,316

　吸收存款 138,326,182 191,051 5,752 25,503 138,548,488

　应付利息 2,064,887 239 16 20 2,065,162

　应付债券 37,553,428 37,553,428

　其他金融负债 43,649 43,649

　金融负债合计 193,449,463 238,033 14,043 25,535 193,727,074

资产负债表头寸净额

表外信用承诺 19,613,108 240,409 -9,967 708 19,844,258

2112 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2017年12月31日

人民币美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 28,679,953 22,973 853 2,406 28,706,185

　存放同业款项 2,475,813 714,874 12,387 65,483 3,268,557

　拆出资金 101,864 215,629 317,493

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产13,258,475 13,258,475

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 5,213,687 5,213,687

　应收利息 1,709,109 822 1,709,931

　发放贷款及垫款 113,977,356 399,243 5,137 114,381,736

　可供出售金融资产 46,602,789 46,602,789

　持有至到期投资 25,556,330 25,556,330

　应收款项类投资 41,931,591 41,931,591

　长期股权投资 820,149 820,149

　其他金融资产 229,975 1 229,976

　金融资产合计 280,557,091 1,353,542 13,240 73,026 281,996,899

金融负债

　向中央银行借款

　同业及其他金融机构存放款项 4,615,329 46,669 7,753 13 4,669,764

　拆入资金 1,500,000 120,267 5,137 1,625,404

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债13,003,858 13,003,858

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 15,221,395 15,221,395

　吸收存款 161,041,687 768,555 3,980 62,262 161,876,484

　应付利息 3,234,296 1,145 11 22 3,235,474

　应付债券 61,179,594 61,179,594

　其他金融负债 227,029 9 227,038

　金融负债合计 260,023,188 936,645 11,744 67,434 261,039,011

资产负债表头寸净额 20,533,903 416,897 1,496 5,592 20,957,888

表外信用承诺

212 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2016年12月31日

人民币美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 23,360,277 18,302 1,438 2,430 23,382,447

　存放同业款项 833,904 441,043 2,638 23,813 1,301,398

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融资产

4,954,499 4,954,499

　衍生金融资产　买入返售金融资产 6,158,343 6,158,343

　应收利息 916,283 176 916,459

　发放贷款及垫款 98,222,351 18,921 98,241,272

　可供出售金融资产 9,634,536 9,634,536

　持有至到期投资 22,887,321 22,887,321

　应收款项类投资 44,088,292 44,088,292

　长期股权投资 56,940 56,940

　其他金融资产 95,804 95,804

　金融资产合计 212,208,550 478,442 4,076 26,243 212,717,311

金融负债

　向中央银行借款 500,000 500,000

　同业及其他金融机构存放款项 1,023,755 28,692 8,275 12 1,060,734

　拆入资金 6,510 18,051 24,561

　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融负债

4,312,965 4,312,965

　衍生金融负债　卖出回购金融资产款 9,637,316 9,637,316

　吸收存款 137,565,187 191,051 5,752 25,503 137,787,493

　应付利息 2,055,436 239 16 20 2,055,711

　应付债券 37,553,428 37,553,428

　其他金融负债 43,421 43,421

　金融负债合计 192,698,018 238,033 14,043 25,535 192,975,629

资产负债表头寸净额 19,510,532 240,409 -9,967 708 19,741,682

表外信用承诺

(2) 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。

本集团利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。

由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本集团主要遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务。根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和

2132 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

计息存款的基准利率(但变动幅度不一定相同)，因此本集团主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利率风险。

根据中国人民银行的规定，人民币贷款利率可依据基准利率上下浮动。中国人民银行公布的人民币基准利率对人民币贷款利率的上限作了规定。人民币票据贴现利率由市场决定，但不能低于中国人民银行规定的再贴现利率，贴现利率上限为不超过同期贷款利率(含浮动)。

本集团密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款利率，努力防范利率风险。

下表汇总了本集团的利率风险敞口。表内的资产和负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，对金融资产和负债以账面价值列示。

合并 ：

项　目

2017年12月31日

1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 不计息 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 4,393,903 24,393,572 7,038 28,794,513

　存放同业款项 3,390,629 3,390,629

　拆出资金 317,493 317,493

　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融资产

2,015,268 3,910,938 7,156,178 176,091 13,258,475

　衍生金融资产　买入返售金融资产 4,413,687 304,340 495,660 5,213,687

　应收利息 1,708,049 1,882 8,037 1,717,968

　发放贷款及垫款 64,909,253 6,965,189 23,387,652 12,755,449 1,250,872 5,648,235 114,916,650

　可供出售金融资产 26,014,080 4,084,234 1,910,497 6,209,567 8,384,411 46,602,789

　持有至到期投资 79,960 237,023 4,584,772 15,135,911 5,518,664 25,556,330

　应收款项类投资 3,067,912 3,588,491 3,713,372 28,651,266 3,229,386 1,164 42,251,591

　长期股权投资 763,209 763,209

　其他金融资产 229,975 1,438 231,413

　金融资产总计 110,540,209 19,092,097 41,248,131 62,928,284 42,776,905 6,429,121 283,014,747

金融负债

　向中央银行借款 60,200 60,200

　同业及其他金融机构存放款项 1,350,922 3,262,000 4,612,922

　拆入资金 1,515,923 32,205 77,276 1,625,404

　以公允价值计量且其变动　计入当期损益的金融负债

1,230,081 4,335,438 7,261,123 177,216 13,003,858

　衍生金融负债　卖出回购金融资产款 14,625,425 595,970 15,221,395

　吸收存款 110,149,672 9,213,078 24,827,634 18,344,176 227,274 162,761,834

　应付利息 191,434 1,472,854 1,571,186 14,172 3,249,646

　应付债券 7,809,811 17,964,720 26,411,472 3,997,985 4,995,606 61,179,594

　其他金融负债 227,038 1,772 228,810

　金融负债合计 137,100,306 33,614,265 63,470,891 22,519,377 5,222,880 15,944 261,943,663

　利率敏感度缺口总　计 -26,560,097 -14,522,168 -22,222,760 40,408,907 37,554,025 6,413,177 21,071,084

214 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2016年12月31日

1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 不计息 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 22,791,840 680,201 23,472,041

　存放同业款项 818,984 20,000 585,000 1,423,984

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产1,791,092 1,494,532 1,668,875 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 5,481,573 676,770 6,158,343

　应收利息 919,668 919,668

　发放贷款及垫款 36,329,595 457,432 32,466,351 16,640,349 1,101,554 11,706,249 98,701,530

　可供出售金融资产 30,033 39,001 1,227,278 5,877,862 2,444,780 15,582 9,634,536

　持有至到期投资 1,695,161 644,600 1,458,012 10,141,506 8,948,042 22,887,321

　应收款项类投资 4,542,154 7,376,382 13,957,561 17,033,069 717,949 696,177 44,323,292

　长期股权投资

　其他金融资产 30,517 65,601 96,118

　金融资产总计 74,480,432 10,031,947 52,070,364 49,692,786 13,212,325 14,083,478 213,571,332

金融负债

　向中央银行借款 20,000 530,000 550,000

　同业及其他金融机构存放款项 729,505 262,000 991,505

　拆入资金 18,051 6,510 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债967,784 1,552,826 1,792,355 4,312,965

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 9,176,619 460,697 9,637,316

　吸收存款 90,312,077 7,657,726 19,155,913 21,333,771 89,001 138,548,488

　应付利息 2,065,162 2,065,162

　应付债券 1,037,079 4,500,486 24,124,553 3,997,286 3,894,024 37,553,428

　其他金融负债 333 43,316 43,649

　金融负债合计 102,223,397 14,191,735 45,620,872 25,593,057 3,983,025 2,114,988 193,727,074

　利率敏感度缺口

总　计 -27,742,965 -4,159,788 6,449,492 24,099,729 9,229,300 11,968,490 19,844,258

2152 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2017年12月31日

1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 不计息 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 4,312,613 24,393,572 28,706,185

　存放同业款项 3,268,557 3,268,557

　拆出资金 317,493 317,493

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产2,015,268 3,910,938 7,156,178 176,091 13,258,475

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 4,413,687 304,340 495,660 5,213,687

　应收利息 1,708,049 1,882 1,709,931

　发放贷款及垫款 64,870,149 6,922,666 23,046,362 12,725,888 1,232,548 5,584,123 114,381,736

　可供出售金融资产 26,014,080 4,084,234 1,910,497 6,209,567 8,384,411 46,602,789

　持有至到期投资 79,960 237,023 4,584,772 15,135,911 5,518,664 25,556,330

　应收款项类投资 3,067,912 3,533,491 3,448,372 28,651,266 3,229,386 1,164 41,931,591

　长期股权投资 820,149 820,149

　其他金融资产 229,976 229,976

　金融资产总计 110,297,744 18,994,574 40,641,841 62,898,723 42,758,581 6,405,436 281,996,899

金融负债

　向中央银行借款

　同业及其他金融机构存放款项 1,407,764 3,262,000 4,669,764

　拆入资金 1,515,923 32,205 77,276 1,625,404

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债1,230,081 4,335,438 7,261,123 177,216 13,003,858

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 14,625,425 595,970 15,221,395

　吸收存款 109,869,312 9,207,154 24,401,494 18,171,250 227,274 161,876,484

　应付利息 191,434 1,472,854 1,571,186 3,235,474

　应付债券 7,809,811 17,964,720 26,411,472 3,997,985 4,995,606 61,179,594

　其他金融负债 227,038 227,038

　金融负债合计 136,876,788 33,608,341 62,984,551 22,346,451 5,222,880 261,039,011

　利率敏感度缺口

总　计 -26,579,044 -14,613,767 -22,342,710 40,552,272 37,535,701 6,405,436 20,957,888

216 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2016年12月31日

1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 不计息 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 22,705,476 676,971 23,382,447

　存放同业款项 801,398 500,000 1,301,398

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产1,791,092 1,494,532 1,668,875 4,954,499

　衍生金融资产

　买入返售金融资产 5,481,573 676,770 6,158,343

　应收利息 916,459 916,459

　发放贷款及垫款 36,306,714 401,860 32,198,044 16,598,690 1,095,160 11,640,804 98,241,272

　可供出售金融资产 30,033 39,001 1,227,278 5,877,862 2,444,780 15,582 9,634,536

　持有至到期投资 1,695,161 644,600 1,458,012 10,141,506 8,948,042 22,887,321

　应收款项类投资 4,507,154 7,336,382 13,797,561 17,033,069 717,949 696,177 44,088,292

　长期股权投资 56,940 56,940

　其他金融资产 30,517 65,287 95,804

　金融资产总计 74,318,601 9,916,375 51,557,057 49,651,127 13,205,931 14,068,220 212,717,311

金融负债

　向中央银行借款 500,000 500,000

　同业及其他金融机构存放款项 798,734 262,000 1,060,734

　拆入资金 18,051 6,510 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债967,784 1,552,826 1,792,355 4,312,965

　衍生金融负债

　卖出回购金融资产款 9,176,619 460,697 9,637,316

　吸收存款 90,057,428 7,642,783 18,781,974 21,216,307 89,001 137,787,493

　应付利息 2,055,711 2,055,711

　应付债券 1,037,079 4,500,486 24,124,553 3,997,286 3,894,024 37,553,428

　其他金融负债 333 43,088 43,421

　金融负债合计 102,037,977 14,156,792 45,216,933 25,475,593 3,983,025 2,105,309 192,975,629

　利率敏感度缺口

总　计 -27,719,376 -4,240,417 6,340,124 24,175,534 9,222,906 11,962,911 19,741,682

本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以公允价值计量且其变动计入损益的金融资

产和负债，管理层认为，本集团面对的利率风险并不重大 ；对于其他金融资产和负债，本集团主要采用

缺口分析来衡量与控制该类金融工具的利率风险。

2172 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

下表列示截至2017年12月31日与2016年12月31日按当时金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计

入损益的金融资产和负债外)进行缺口分析所得结果 ：

利息净收入2017年12月31日 2016年12月31日

合　并 本　行 合　并 本　行

基准利率曲线上浮50个基点 -231,234 -231,931 -141,640 -142,068

基准利率曲线下浮50个基点 231,234 231,931 141,640 142,068

以上缺口分析基于金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债外)具有静态的

利率风险结构的假设。

净利息收入的敏感性分析是基于年末本行持有的金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入损益的

金融资产和负债外)，预计一年内利率变动对净利息收入的影响。以上对净利息收入的影响均未考虑相关

变动对所得税的影响。

上述分析基于以下假设 ：所有在一个月以内、一个月后但三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期

的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期 ；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。

由于基于上述假设，利率增减导致本行净利息收入的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

(三) 流动性风险

流动性风险是指本集团虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金

以应对资产增长或支付到期债务的风险。

本集团资产负债管理委员会负责全行的流动性风险管理，制定流动性风险管理政策，设定流动性风险监

测指标，制定流动性风险应急管理预案，定期分析和审核指标的执行情况，提出改进流动性风险管理的

建议，并按季对全行的流动性风险管理情况进行审议。

下表列示了本集团除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日

是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金

流量 ；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。

218 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

合并 ：

项　目

2017年12月31日

即时偿还 1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 无期限 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 4,319,650 24,393,572 81,291 28,794,513

　存放同业款项 3,390,629 3,390,629

　拆出资金 317,493 317,493

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产2,496,775 3,910,938 6,674,671 176,091 13,258,475

　买入返售金融资产 4,413,687 304,340 495,660 5,213,687

　应收利息 1,713,431 2,560 1,977 1,717,968

　发放贷款及垫款 68,520 6,734,710 11,670,207 39,505,761 29,437,878 21,915,451 5,584,123 114,916,650

　可供出售金融资产 26,117,040 4,084,234 1,740,829 6,276,275 8,384,411 46,602,789

　持有至到期投资 617 190,406 4,476,866 15,369,777 5,518,664 25,556,330

　应收款项类投资 3,067,912 3,588,491 3,713,372 28,651,266 3,229,386 1,164 42,251,591

　长期股权投资 763,209 763,209

　其他金融资产 231,413 231,413

　金融资产总计(预期到期日) 68,520 52,803,357 23,751,176 56,609,136 79,911,287 63,441,484 6,429,787 283,014,747

金融负债

　向中央银行借款 60,200 60,200

　同业及其他金融机构存放款项 1,350,922 3,262,000 4,612,922

　拆入资金 1,515,923 32,205 77,276 1,625,404

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债1,230,081 4,335,438 7,261,123 177,216 13,003,858

　卖出回购金融资产款 14,625,425 595,970 15,221,395

　吸收存款 110,149,672 9,213,078 24,827,634 18,344,176 227,274 162,761,834

　应付利息 191,447 1,472,867 1,576,244 9,088 3,249,646

　应付债券 7,809,811 17,964,720 26,411,472 3,997,985 4,995,606 61,179,594

　其他金融负债 228,810 228,810

　金融负债合计(合同到期日) 137,102,091 33,614,278 63,475,949 22,528,465 5,222,880 261,943,663

流动性敞口 68,520 -84,298,734 -9,863,102 -6,866,813 57,382,822 58,218,604 6,429,787 21,071,084

2192 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2016年12月31日

即时偿还 1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 无期限 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 3,526,265 19,945,776 23,472,041

　存放同业款项 818,984 20,000 585,000 1,423,984

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产1,791,092 1,494,532 1,668,875 4,954,499

　买入返售金融资产 5,481,573 676,770 6,158,343

　应收利息 914,454 4,981 233 919,668

　发放贷款及垫款 12,356,110 35,679,734 457,432 32,466,351 16,640,349 1,101,554 98,701,530

　可供出售金融资产 30,033 39,001 1,227,278 5,877,862 2,444,780 15,582 9,634,536

　持有至到期投资 1,695,161 644,600 1,458,012 10,141,506 8,948,042 22,887,321

　应收款项类投资 696,177 4,542,154 7,376,382 13,957,561 17,033,069 717,949 44,323,292

　其他金融资产 96,118 96,118

　金融资产总计(预期到期日) 13,052,287 55,575,568 10,036,928 52,040,080 49,692,786 13,212,325 19,961,358 213,571,332

金融负债

　向中央银行借款 20,000 530,000 550,000

　同业及其他金融机构存放款项 729,505 262,000 991,505

　拆入资金 18,051 6,510 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债967,784 1,552,826 1,792,355 4,312,965

　卖出回购金融资产款 9,176,619 460,697 9,637,316

　吸收存款 90,312,077 7,657,726 19,155,913 21,333,771 89,001 138,548,488

　应付利息 135,825 809,179 1,116,019 4,139 2,065,162

　应付债券 1,037,079 4,500,486 24,124,553 3,997,286 3,894,024 37,553,428

　其他金融负债 43,649 43,649

　金融负债合计(合同到期日) 102,402,538 15,000,914 46,736,891 25,597,196 3,989,535 193,727,074

流动性敞口 13,052,287 -46,826,970 -4,963,986 5,303,189 24,095,590 9,222,790 19,961,358 19,844,258

220 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本行 ：

项　目

2017年12月31日

即时偿还 1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 无期限 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 4,312,613 24,393,572 28,706,185

　存放同业款项 3,268,557 3,268,557

　拆出资金 317,493 317,493

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产2,496,775 3,910,938 6,674,671 176,091 13,258,475

　买入返售金融资产 4,413,687 304,340 495,660 5,213,687

　应收利息 1,708,049 1,882 1,709,931

　发放贷款及垫款 6,700,013 11,627,684 39,164,471 29,408,318 21,897,127 5,584,123 114,381,736

　可供出售金融资产 26,117,040 4,084,234 1,740,829 6,276,275 8,384,411 46,602,789

　持有至到期投资 617 190,406 4,476,866 15,369,777 5,518,664 25,556,330

　应收款项类投资 3,067,912 3,533,491 3,448,372 28,651,266 3,229,386 1,164 41,931,591

　长期股权投资 820,149 820,149

　其他金融资产 229,976 229,976

　金融资产总计(预期到期日) 52,632,732 23,652,975 56,000,869 79,881,727 63,423,160 6,405,436 281,996,899

金融负债

　向中央银行借款

　同业及其他金融机构存放款项 1,407,764 3,262,000 4,669,764

　拆入资金 1,515,923 32,205 77,276 1,625,404

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债1,230,081 4,335,438 7,261,123 177,216 13,003,858

　卖出回购金融资产款 14,625,425 595,970 15,221,395

　吸收存款 109,869,312 9,207,154 24,401,494 18,171,250 227,274 161,876,484

　应付利息 191,434 1,472,854 1,571,186 3,235,474

　应付债券 7,809,811 17,964,720 26,411,472 3,997,985 4,995,606 61,179,594

　其他金融负债 227,038 227,038

　金融负债合计(合同到期日) 136,876,788 33,608,341 62,984,551 22,346,451 5,222,880 261,039,011

流动性敞口 -84,244,056 -9,955,366 -6,983,682 57,535,276 58,200,280 6,405,436 20,957,888

2212 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目

2016年12月31日

即时偿还 1个月以内1个月

至3个月

3个月

至1年1年至5年 5年以上 无期限 合　计

金融资产

　现金及存放中央银行款项 3,523,034 19,859,413 23,382,447

　存放同业款项 801,398 500,000 1,301,398

　拆出资金 1,000,000 1,000,000

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融资产1,791,092 1,494,532 1,668,875 4,954,499

　买入返售金融资产 5,481,573 676,770 6,158,343

　应收利息 911,830 4,629 916,459

　发放贷款及垫款 12,279,663 35,667,855 401,860 32,198,044 16,598,690 1,095,160 98,241,272

　可供出售金融资产 30,033 39,001 1,227,278 5,877,862 2,444,780 15,582 9,634,536

　持有至到期投资 1,695,161 644,600 1,458,012 10,141,506 8,948,042 22,887,321

　应收款项类投资 696,177 4,507,154 7,336,382 13,797,561 17,033,069 717,949 44,088,292

　长期股权投资 56,940 56,940

　其他金融资产 95,804 95,804

　金融资产总计(预期到期日) 12,975,840 55,504,934 9,921,004 51,526,540 49,651,127 13,205,931 19,931,935 212,717,311

金融负债

　向中央银行借款 500,000 500,000

　同业及其他金融机构存放款项 798,734 262,000 1,060,734

　拆入资金 18,051 6,510 24,561

　以公允价值计量且其变动

　计入当期损益的金融负债967,784 1,552,826 1,792,355 4,312,965

　卖出回购金融资产款 9,176,619 460,697 9,637,316

　吸收存款 90,057,428 7,642,783 18,781,974 21,216,307 89,001 137,787,493

　应付利息 135,642 808,790 1,111,279 2,055,711

　应付债券 1,037,079 4,500,486 24,124,553 3,997,286 3,894,024 37,553,428

　其他金融负债 43,421 43,421

　金融负债合计(合同到期日) 102,216,707 14,965,582 46,328,212 25,475,593 3,989,535 192,975,629

流动性敞口 12,975,840 -46,711,773 -5,044,578 5,198,328 24,175,534 9,216,396 19,931,935 19,741,682

(四) 操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部时间所造成损失的风险。

它包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户(产品)和业务活动、实物资产的损坏、信息

科技系统、执行交割及流程管理等方面。

222 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团风险管理部负责制定操作风险管理政策并对执行情况进行监督。在以往工作基础上，近年来本集

团围绕操作风险管理主要开展了以下几方面工作 ：

制订并提交董事会讨论下发《汉口银行操作风险管理政策》，明确了本集团操作风险管理的基本原则、管

理策略，指出了本集团操作风险管理未来几年的发展方向。

对操作风险事件监测报告制度进行了修订完善，明确了操作风险事件的报告路径及操作风险管理工作职

责 ；根据新资本协议、监管指引的要求和本行实际情况，初步提出操作风险事件的四级科目体系 ；尝试

从事件类型、产品线及驱动因素三个维度对操作风险事件进行分类，逐步提高操作风险事件监测质量。

进一步加强信息科技系统操作风险管理。一方面制订并提交董事会讨论下发《汉口银行信息科技风险管

理政策》，为信息科技风险管理活动提供基本准则和导向 ；另一方面稳步推进信息科技风险评估，保障

信息系统安全，逐步完善信息科技治理结构，防范信息科技风险。

制定全年内控检查计划，明确各业务条线本年度内部控制检查的项目、内容、完成时间。报告期内本集

团严格按计划推进检查，及时发现内控漏洞，整改内控问题，落实内控措施，完善内控制度。

1、 金融资产和金融负债的公允价值

(1) 金融工具的公允价值

下表列示了金融工具的公允价值，包括账面价值与公允价值不一致的金融资产和金融负债的公允价值，

但未反映账面价值与公允价值一致的金融资产和金融负债的公允价值，也未反映非金融资产和负债(如固

定资产等)的公允价值。

项　目2017年12月31日 2016年12月31日

账面价值 公允价值 账面价值 公允价值

金融资产

持有至到期投资 25,556,330 25,503,435 22,887,321 22,826,058

本集团持有或发行的某些金融资产或金融负债不存在市场价格或市场利率。对此，本集团使用了估值模

型计算其公允价值，估值模型包括现金流贴现分析模型等。本集团使用的这些技术估计的价值，显著地

受到模型选择和内在假设的影响，如未来现金流量的金额和流入时间、折现率、波动性和信用风险等。

此外，估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是本集团仍需对如交易双方信用风险、市场波动率及相

关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。

2232 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

以下是本集团用于确定上表所列金融资产和金融负债公允价值的方法和重要假定 ：

a 现金及存放中央银行款项、存放同业、拆出资金、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金。

由于以上金融资产及金融负债的到期日均在一年以内，其账面价值接近其公允价值。

b 发放贷款和垫款及应收款项类投资

发放贷款和垫款及应收款项类投资按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未

来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。

c 吸收存款、同业及其他金融机构存放款项

支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场

报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计

算其公允价值。

d 回购和返售协议

回购和返售协议主要涉及票据、贷款和债券投资。其中，买入返售金融资产按照扣除减值准备后

的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。卖出回购

为短期的融资安排，其公允价值近似于账面价值。

e 应付债券

应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的

当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。

(2) 以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级 ：

第一层级 ： 相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券和某些政府债券。

第二层级 ： 估值技术－直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的其他可观

察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从价格提供商或中央国债券登记结算有限责

任公司(“中债”)网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。

第三层级 ： 估值技术－使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)，主要是场外结构

性信用衍生金融产品。

当无法获取公开市场报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值。

对于本集团对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股票

价格、价格及期权的波动性及相关性、提前还款率、交易对手信用差价等，均为可观察到的且可从公开

市场获取。

224 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团第三层级的金融工具主要为场外结构性信用衍生产品组成。管理层已评估了宏观经济因素变动及

其他输入值的影响以确定是否对第三层级金融工具公允价值作出必要的调整。本集团已建立相关内部控

制程序监控和限制本集团对此类金融工具的敞口。

下表列示了确定以公允价值计量的金融工具公允价值的估值技术或方法 ：

项　目 第一层级 第二层级 第三层级 合　计

2017年12月31日

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产9,923,785 3,334,690 13,258,475

衍生金融资产

可供出售金融资产 11,288,766 35,314,023 46,602,789

小　计 21,212,551 38,648,713 59,861,264

衍生金融负债

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债13,003,858 13,003,858

2016年12月31日

以公允价值价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产4,661,729 292,770 4,954,499

衍生金融资产

可供出售金融资产 8,518,458 1,116,078 9,634,536

小　计 13,180,187 1,408,848 14,589,035

衍生金融负债

以公允价值价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债4,312,965 4,312,965

十四、 资本管理

本集团资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，以密切结合发展规划实现规模扩张与盈利能力、资

本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一为目标。

本集团依据中国银行业监督管理委员会2012年6月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计算资本充足

率。按照要求，本报告期信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作

风险加权资产计量采用基本指标法。

2252 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

于2017年12月31日，本集团的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率如下 ：(单位 ：人民币千元)

项　目 2017年12月31日

核心一级资本 ：

　实收资本可计入部分 4,127,846

　资本公积可计入部分 3,259,204

　盈余公积 1,379,550

　一般风险准备 3,870,216

　未分配利润 5,505,556

　其他综合收益 -202,086

　少数股东资本可计入部分 66,696

　核心一级资本合计 18,006,982

扣除项目合计 122,141

　其他无形资产(不含土地使用权)扣减与之相关的递延税负债后的净额 23,540

　依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 98,601

　对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资

　门槛扣除项目

其他一级资本 ：

　少数股东资本可计入部分 1,521

　其他

其他一级资本合计 1,521

二级资本 ：

　二级资本工具及其溢价可计入金额 4,995,606

　超额贷款损失准备 1,877,144

　少数股东资本可计入部分 3,490

　其他

　二级资本合计 6,876,240

扣除项目合计

　门槛扣除项目

资本净额

　核心一级资本净额 17,884,841

　一级资本净额 17,886,362

　总资本净额 24,762,602

226 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

项　目 2017年12月31日

信用风险加权资产

　表内风险加权资产 168,290,144

　表外风险加权资产 14,888,391

　信用风险加权资产合计 ： 183,178,535

市场风险加权资产 297,063

操作风险加权资产 10,045,611

应用资本底线之后的风险加权资产合计 ： 193,521,209

核心一级资本充足率% 9.24%

一级资本充足率% 9.24%

资本充足率% 12.80%

十五、 关联方关系及其交易

1、 本行关联方及其关联关系 ：

按照《公司法》、《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》、银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》以及《汉口银行股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定，本行的关联方包括关联自

然人、关联法人或其他组织。

本行关联自然人包括 ：本行的内部人 ；本行的主要自然人股东 ；本行的内部人和主要自然人股东的近亲属 ；本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组织不包括本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或

其他组织 ；对本行有重大影响的其他自然人。

本行关联法人或其他组织包括 ：本行的主要非自然人股东 ；与本行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织 ；本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织 ；其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施加重大影响的法人或其他组织 ；本行的

子公司及联营公司。

(1) 持本行5％及5％以上股份的股东有关信息 ：

股东公司名称关联

关系企业类型 注册地

法人

代表

业务

性质

注册资本

(单位 ：千元)

联想控股股份有限公司

股东 其他股份有限公司(上市)北京市海淀区科学院南路2号院1号楼17层1701

柳传志 投资 2,356,231

武钢集团有限公司

股东有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

湖北省武汉市青山区厂前 郭　斌 投资 4,739,610

武汉开发投资有限公司

股东 有限责任公司(国有独资)

湖北省武汉市江岸区建设大道618号信合大厦20、21层

熊　伟 投资 3,000,000

注 ： 武钢集团有限公司系2017年11月15日变更后的企业名称，变更前为武汉钢铁(集团)公司，企业类型于变更为有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)，法定代表人变更为郭斌。

2272 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 截止2017年12月31日，持本行5％及5％以上股份的股东名称及持股情况 ：

股东公司名称股份

(千股)

持股

比例

(%)

享有的

表决权

比例(%)

本行最终

控制方统一社会信用代码

联想控股股份有限公司 633,000 15.33 15.33 911100001011122986

武钢集团有限公司 550,600 13.34 13.34 914201001776819133

武汉开发投资有限公司 337,500 8.18 8.18 91420100717953714H

(3) 持本行5％及5％以上股份的股东所持股份(或权益)及其变化

企业名称

期初数 本期增加 本期减少 期末数

金额

(千元)

比例

(%)

金额

(千元)

比例

(%)

金额

(千元)

比例

(%)

金额

(千元)

比例

(%)

联想控股股份有限公司 633,000 15.33 633,000 15.33

武钢集团有限公司 550,600 13.34 550,600 13.34

武汉开发投资有限公司 337,500 8.18 337,500 8.18

(4) 本行的子公司有关信息披露 ：

子公司名称子公司

类型

企业

类型注册地

法人

代表

业务

性质

注册资本

(万元)

本企业

合计持

股比例

本企业

合计享有

的表决权

比例

企业统一社会

信用代码证号

枝江汉银村

镇银行股份

有限公司

控股

子公司

股份

有限

公司

湖北 巴军 金融业 5,000 51% 51% 9142050058549827XY

阳新汉银村

镇银行股份

有限公司

控股

子公司

股份

有限

公司

湖北 巴军 金融业 5,000 60% 60% 91420200594244829H

(5) 本行的联营企业

联营企业情况如下 ：

联营企业名称 与本企业的关系

航天科工金融租赁有限公司 本行的联营公司

228 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(6) 其他关联方

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系

联想集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

南明有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

联想控股(天津)有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

联想投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

北京君联创业投资中心(有限合伙)其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

北京华夏联同管理咨询有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

北京华夏联合汽车网络技术有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

北京联想之星创业投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

天津联想之星创业投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

融科智地房地产股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

融科物业投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

融科智地控股有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

佳沃集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

增益供应链有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

联泓集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

正奇安徽金融控股有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

拜博医疗集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

西藏东方企慧投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

(接下表)

2292 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系

西藏达孜联科投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

西藏联恒医疗投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

西藏考拉科技发展有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

北京联想之星投资管理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

上海为民医院投资管理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

君创国际融资租赁有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

联保投资集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

合肥市国正小额贷款有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

安徽正奇融资租赁有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

正奇(北京)资产管理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

安徽志道投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

正奇供应链管理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

正奇国际商业保理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

安徽正奇供应链管理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

深圳市诚正科技小额贷款有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

增益冷链(武汉)有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

增益食品(武汉)有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

中国宝武钢铁集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

(接下表)

230 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系

武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武钢资源集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武钢绿色城市建设发展有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁江北集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁工程技术集团有限责任公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁重工集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢电股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁集团财务有限责任公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁集团经营开发有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁集团耐火材料有限责任公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武钢集团襄阳重型装备材料有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁物流有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

芜湖威仕科材料技术有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

柳州武钢钢材加工有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

太仓武钢配送有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

广西钢铁集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武钢巴西冶金投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

上海武钢钢材加工有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武钢(北京)新材料研究中心其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

(接下表)

2312 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系

武钢国际资源开发投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武钢现代城市服务(武汉)集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉钢铁集团资产经营有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

秦皇岛北戴河北华园观海酒店有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

北京钢企联矿产资源投资有限责任公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉信用风险管理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉金融控股(集团)有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉工业国有投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉建设投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉天力实业有限责任公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉节能投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉长江光通信产业有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉市创业担保有限责任公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉市佳源微电科技有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉市电力开发有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉信用投资集团股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉信用担保(集团)股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉中小企业信用担保有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉信用发展投资管理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

(接下表)

232 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系

武汉金控新能源汽车租赁经营有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉阳逻开发有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉国有资产经营有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉华汉投资管理有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉东创投资担保有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉中商集团股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉武商集团股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉国创创新投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉国创金融服务有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉鑫科投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉华汉地产集团有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉新兴医药科技有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉商联(集团)股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

中百控股集团股份有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉汉通投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉东湖创新科技投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉国创资本投资有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

武汉光谷融资租赁有限公司其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织

内蒙古伊利实业集团股份有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

(接下表)

2332 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(续上表)

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系

国电电力发展股份有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

北汽福田汽车股份有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

人福医药集团股份公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

广东弘德投资管理有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉宏信会计师事务所有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

湖北瑞通天元律师事务所内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

武汉智慧地铁科技有限公司内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

2、 报告期内本集团的主要关联交易情况

本行的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定，按照商业原

则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。

(1) 贷款余额

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东

联想控股股份有限公司及其关联企业 328,200 417,475

武钢集团有限公司及其关联企业 812,000 500,000

武汉开发投资有限公司及其关联企业 558,747 400,000

其他非自然人关联方 365,850 250,000

自然人关联方

董事、监事及高级管理人员 3,906 5,844

其他 43,080 17,292

234 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(2) 担保余额

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东

联想控股股份有限公司及其关联企业

武钢集团有限公司及其关联企业

武汉开发投资有限公司及其关联企业 1,367,312 96,270

其他非自然人关联方 35,580

(3) 存款余额

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东

联想控股股份有限公司及其关联企业 49,110 16,385

武钢集团有限公司及其关联企业 608,815 656,240

武汉开发投资有限公司及其关联企业 158,956 158,197

其他非自然人关联方 1,426,799 507,989

自然人关联方

董事、监事及高级管理人员 8,250 8,039

其他 26,967 28,484

(4) 贷款利息收入

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东

联想控股股份有限公司及其关联企业 24,086 26,696

武钢集团有限公司及其关联企业 24,967 17,822

武汉开发投资有限公司及其关联企业 16,445 15,186

其他非自然人关联方 41,977 20,010

自然人关联方

董事、监事及高级管理人员

其他 945 195

2352 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

(5) 存款利息支出

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东

联想控股股份有限公司及其关联企业 292 76

武钢集团有限公司及其关联企业 5,123 1,875

武汉开发投资有限公司及其关联企业 3,025 7,366

其他非自然人关联方 5,026 2,830

自然人关联方

董事、监事及高级管理人员 13 12

其他 46 32

(6) 资产负债表外头寸净额

类　别 2017年12月31日 2016年12月31日

持有本行5%及5%以上股份的股东

联想控股股份有限公司及其关联企业 17,999

武钢集团有限公司及其关联企业 219,468 140,121

武汉开发投资有限公司及其关联企业 1,250,472 64,423

其他非自然人关联方 210,789

(7) 支付关键管理人员薪酬

本行本期关键管理人员27人，上期关键管理人员26人，支付薪酬情况见下表 ：

关联方名称 2017年12月31日 2016年12月31日

关键管理人员 19,299 22,242

十六、 承诺事项

1、 资本性支出承诺

资本性承诺是指股权投资、购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本集团管理层相信未来的盈利能力

可以满足以上承诺要求。

236 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

截止2017年12月31日资本性支出承诺情况如下 ：

合同金额 已付款金额 尚未支付金额

系统软件 107,284 32,215 75,069

截止2016年12月31日资本性支出承诺情况如下 ：

合同金额 已付款金额 尚未支付金额

系统软件 90,079 31,581 58,498

2、 租赁承诺

房屋租赁承诺主要反映本集团根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。

租赁合同约定的租金情况如下 ：

项　目 2017年12月31日 2016年12月31日

1年以内(含1年) 220,539 137,403

1 － 3年(含3年) 308,277 184,617

3年以上 288,700 164,564

合　计 817,516 486,584

3、 凭证式国债

本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求提前兑付持有的凭证式

国债，兑付金额为凭证式国债本金及至兑付日的应付利息。截至2017年12月31日，本集团受托发行的但

尚未到期且尚未兑付的凭证式国债累计本金余额为1,234,311千元。截至2016年12月31日，本集团受托发

行的但尚未到期且尚未兑付的凭证式国债累计本金余额为1,348,285千元。

十七、 或有事项

1、 未决诉讼和纠纷

于2017年12月31日，本集团作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币7,823千元(2016年12月31日 ：

1,720千元)。有关案件尚未开庭审理。

2、 或有负债

本行改制前原信用社取得的尚未办妥权属证书的抵债资产，因存在法律瑕疵，本行可能存在涉诉风险。

十八、 其他重要事项

无

2372 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

十九、 补充资料

1、 非经常性损益明细表

(收益以正数列示，损失以负数列示)

项　目 2017年度

(一) 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 61,689

(二) 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

(三)计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

6,210

(四) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

(五)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

(六) 非货币性资产交换损益(七) 委托他人投资或管理资产的损益(八) 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备(九) 债务重组损益(十) 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等(十一) 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益(十二) 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益(十三) 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

(十四)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

(十五) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回(十六) 对外委托贷款取得的损益(十七) 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

(十八)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

(十九) 受托经营取得的托管费收入(二十) 以前年度核销贷款本年收回 11,382

(二十一) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,568

(二十二) 其他符合非经常性损益定义的损益项目

小　计 77,713

(二十三) 非经常性损益的所得税影响数 19,873

(二十四) 少数股东损益的影响数 591

合　计 57,249

238 2 0 1 7 年年度报告

第十一章　财务会计报告

本集团根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－

非经常性损益[2008]》的规定计算各期的非经常性损益。

持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动损益、以及处置以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益，系本集团的正常经营业

务，不作为非经常性损益。

2、 净资产收益率及每股收益 ：

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》

(2010年修订)的要求计算净资产收益率、每股收益 ：

2017年度加权平均

净资产收益率(%)

每股收益(元/股)

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 9.72 0.41 0.41

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润9.39 0.40 0.40

2016年度加权平均

净资产收益率(%)

每股收益(元/股)

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 9.30 0.37 0.37

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润8.72 0.34 0.34

二十、 资产负债表日后事项

无

单位负责人 ：陈新民 主管会计工作负责人 ：阮绪洲 会计机构负责人 ：李大全

2392 0 1 7 年年度报告

第十二章　备查文件目录

一、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计

报表 ；

二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告正本 ；

三、 《公司章程》。

240 2 0 1 7 年年度报告

第十三章　附件

汉口银行股份有限公司董事

关于公司2017年年度报告的书面确认意见

作为汉口银行股份有限公司的董事，我们在全面了解和审核本公司2017年年度报告后，出具意见如下 ：

1、 本公司严格按照企业会计准则、企业会计制度及金融企业会计规范运作，公司2017年年度报告公允地反

映了公司本年度的财务状况和经营成果。

2、 本公司2017年年度财务报告已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)根据国内审计准则进行审计，并出

具了标准无保留意见的审计报告。

3、 我们认为，本公司2017年年度报告编制和审核程序符合法律法规和监管规定，所载资料不存在任何虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

董事签名 ：

陈新民 朱永彤 阮绪洲

周　岷 朱永红 汪正兰

高德步 谢获宝 甘　芳

汉口银行股份有限公司董事会 2018年4月13日