comisión nacional para la gestión de la biodiversidad (conagebio) de-615-2016 ... ·...

Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad

(CONAGEBIO)

DE-615-2016

Informe Presupuesto Ordinario 2017

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria Diciembre 2016

ÍNDICE OBJETIVO GENERAL ................................................................................................................. 1

RESUMEN EJECUTIVO.............................................................................................................. 1

INTRODUCCION ........................................................................................................................ 3

CAPÍTULO I: ANÁLISIS PRESUPUESTO ORDINARIO Y POI 2017 ........................................... 5

1.1. Descripción General de la Entidad ................................................................................ 5

1.2. Análisis de los ingresos ................................................................................................. 6

1.3. Comportamiento de los Ingresos Presupuestados 2013-2017....................................... 8

1.4. Análisis de los gastos Presupuestados ......................................................................... 8

1.4.1. Estructura presupuestaria de gastos para el 2017.................................................. 8

1.4.2. Recursos destinados a Proyectos de Inversión .................................................... 10

1.5. Gastos ejecutados versus los gastos presupuestados ................................................ 10

1.6. Empleo y Salarios ....................................................................................................... 10

1.6.1. Empleo ................................................................................................................. 10

1.6.2. Salarios ................................................................................................................ 11

1.7. Vinculación del POI 2017 con el PND ......................................................................... 11

CAPITULO II: VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LAS DIRECTRICES ........................ 14

CAPITULO III: DISPOSICIONES ............................................................................................... 15

BIBLIOGRAFÍA ......................................................................................................................... 16

ANEXO 1 ................................................................................................................................... 17

ANEXO 2 ................................................................................................................................... 18

ANEXO 3 ................................................................................................................................... 19

DE-615-2016 CONAGEBio: Presupuesto ordinario 2017

INDICE DE GRÁFICOS

Gráfico 1. - CONAGEBIO: Estructura Ingresos Presupuestados 2017 ........................................ 7

Gráfico 2. - CONAGEBIO: Comparativo Gastos Presupuestados y Efectivos 2013-2016 .......... 10

INDICE DE CUADROS

Cuadro 1. CONAGEBIO: Ingresos Presupuestados Participación Relativa ................................. 8

Cuadro 2. CONAGEBIO: Estructura de gastos 2013-2017 .......................................................... 9

DE-603-2016 CONAGEBIO: Presupuesto ordinario 2017 Página 1 de 22

OBJETIVO GENERAL

Realizar el análisis del Presupuesto Ordinario 2017 presentado por la Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad, con el fin de verificar el cumplimiento de la normativa y su alineación al logro de los objetivos, las prioridades institucionales, el Plan Operativo Institucional y del Plan Nacional de Desarrollo.

RESUMEN EJECUTIVO La Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria procedió con la revisión del Presupuesto Ordinario 2017 de la Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad, del cual se desprenden los siguientes aspectos: Según dispone la Ley No. 7788 Ley de la Biodiversidad, la Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad es un órgano desconcentrado, adscrito al Ministerio de Ambiente y Energía; y pertenece al Sector Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial. De conformidad con lo establecido en los artículos 4°, 23, 24 y 57 de la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos –Ley No. 8131– y el artículo 20 inciso k) de su Reglamento, le corresponde a la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria dictaminar los documentos presupuestarios remitidos por las entidades y órganos desconcentrados, para verificar el cumplimiento de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Empleo, Salarial, Inversión y Endeudamiento. La Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria procedió a realizar el estudio del Presupuesto Ordinario 2017 de la Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad, con base en el comportamiento de los ingresos y egresos, normativa, logro de los objetivos, las prioridades institucionales, entre otros, los cuales son de utilidad para la toma de decisiones de las autoridades del Ministerio de Hacienda. El Presupuesto Ordinario 2017 de la institución alcanza un monto de ¢306,4 millones, siendo la principal fuente de financiamiento los Ingresos Tributarios, específicamente por “Impuesto de Timbres” 60,6% que alcanza los ¢185,6 millones, seguido por el rubro de “Financiamiento” en especial los recursos por el Superávit específico que constituye el segundo en su nivel de importancia con 24,6%, seguido por el rubro de “Transferencia Corriente” que constituye las Transferencias corrientes de Órganos desconcentrados (Transferencia del Fondo de Vida Silvestre) con un 14,6%, recursos que se incorporan a partir del oficio SINAC-DE-DAF-381-2016, del Sistema de Áreas de Conservación (SINAC) y por último el rubro de “Ingresos no tributarios” (Otras rentas de activos financieros) que constituye el 0,2%, Llama la atención, que la CONAGEBIO no incorpora en su presupuesto 2017, recursos por ¢100,0 millones de Transferencias Corrientes del Gobierno Central, que se encuentran contemplados en la Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el ejercicio económico 2017.


En lo que respecta a los ingresos del Presupuesto Ordinario 2017, este se incrementa en 72,9% con respecto a los ingresos estimados del 2016, no obstante, es importante resaltar que las tasas de variación de los ingresos del periodo presupuestario 2014 al 2016 fueron decrecientes, puntalmente para 2015 un 17,6% de decrecimiento y 2016 un 3,4% de decrecimiento. En cuanto a los egresos presupuestados para el 2017, el 50,3% se reserva a Remuneraciones, seguido de 39,7% para Servicios, 4,3% Materiales y suministros, 3,9% Bienes duraderos, 1,8% Transferencias corrientes y 0,1% Intereses y comisiones. Los gastos totales proyectados para el 2017, aumentan en 73,9% con respecto a los gastos estimados para el 2016, lo cual obedece al incremento en la partida de Servicios que pasa de ¢34,5 millones en el 2016, a ¢121,5 en el 2017. La partida de Materiales y suministros pasa de ¢1,3 millones en 2016, a ¢13,2 en 2017 y Bienes duraderos que para este año se presupuestó la suma de ¢12,0 millones, mientras que en el 2016 no se presupuestó monto alguno en esta partida. El Presupuesto Ordinario 2017 de la institución alcanza un monto de ¢306,4 millones y un gasto presupuestario máximo fijado a esa entidad en ¢318,5 millones con un saldo por presupuestar de ¢12,1 millones. Con referencia a la vinculación del Plan Operativo Institucional (POI) 2017 y el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 “Alberto Cañas Escalante”, se determinó que no se incorpora meta alguna donde esté implícita la institución, no obstante, el MINAE indica que para los primeros meses del año 2017, se incorporarán metas y acciones para CONAGEBIO, dado que ─según informan─ la Matriz de Articulación Plan Presupuesto (MAPP) es de carácter preliminar, razón por la cual no se puede emitir criterio sobre su vinculación con el PND. La institución no aporta el oficio del Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica, aunque la institución manifiesta que no cuenta con Programas o Proyectos de Inversión Pública. Por último, se logró determinar que la institución cumple con las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Empleo, Salarial, Inversión y Endeudamiento para el año 2017, y presenta un saldo por presupuestar de ¢12,1 millones con respecto al gasto presupuestario máximo autorizado para el próximo año.


INTRODUCCION La Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria (STAP) procedió a estudiar el Presupuesto Ordinario 2017 presentado por la Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad (CONAGEBIO ), con el objetivo de verificar el cumplimiento de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Empleo, Salarial, Inversión y Endeudamiento para el año 2017. En cuanto a la metodología, es preciso indicar que este informe se fundamenta principalmente en la revisión documental, investigación y análisis de los ingresos y gastos presupuestados 2017 (estructura y comportamiento), en relación con los ingresos y gastos efectivos del periodo 2013-2016; el análisis global de los ingresos y gastos; la vinculación del POI 2017 con el PND y la verificación del cumplimiento de las Directrices, los procedimientos y demás normativa vigente. Para el proceso de análisis, se utilizan fuentes de información primaria, documentadas en el Presupuesto Ordinario y el Plan Anual Operativo 2017, gasto presupuestario máximo fijado a esa entidad comunicado mediante oficio STAP-0644-2016 del 29 de abril de 2016, así como los informes de liquidación presupuestaria 2013-2015, la Ejecución presupuestaria al III Trimestre 2016, el informe de nivel de empleo I Semestre-2016, Plazas autorizadas 2016 (acuerdo firme No. 11419 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria No. 06-2016, celebrada el 30 de mayo del 2016 y comunicado mediante STAP-1119-2016) y demás documentos remitidos por la institución. También se hace uso de fuentes secundarias de información, como la Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República, para el periodo económico 2017 y presupuestos ordinarios históricos; sistemas de datos existentes tales como el Sistema de Consolidación de Cifras del Sector Público (SICCNET) y el Sistema Integrado de Presupuestos Públicos de la Contraloría General de la República (SIPP), “Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018”, entre otros. El estudio consta de tres capítulos: Capítulo I: Se presenta una descripción general de la entidad, mencionando aspectos como la misión, visión, objetivo y base legal, entre otros. Seguidamente, la parte sustantiva del análisis; se desarrolla la estructura y comportamiento histórico de los ingresos y los gastos, lo cual fundamenta el estudio detallado del Presupuesto Ordinario 2017. Se contemplan en esta sección, los principales aspectos del accionar institucional, considerando para ello las fuentes de financiamiento y la asignación de recursos entre los diferentes gastos. Se realiza un análisis comparativo de todos estos factores en relación con los periodos anteriores, tanto a nivel presupuestario como efectivo; además del análisis de los gastos ejecutados versus los gastos presupuestados. Se analiza también el empleo y salarios de la institución, así como el Plan Operativo Institucional 2017, objetivos, indicadores y metas, con el fin de verificar su vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo, así como los recursos asignados para el respectivo cumplimiento.


Capitulo II: Se realizará la verificación del cumplimiento de las Directrices, los Procedimientos y demás normativa vigente. Todo lo anterior, permite verificar el cumplimiento de las citadas Directrices Generales de Política Presupuestaria, Empleo, Salarial, Inversión y Endeudamiento, para informar a la institución y a la Contraloría General de la República. Capítulo III: Concluye con las disposiciones que la institución debe justificar, aclarar y remitir del análisis realizado. Para para que la institución responda a las disposiciones emitidas en el dictamen del Presupuesto Ordinario 2017, se establece un plazo de 5 días hábiles después de haber recibido el oficio.


CAPÍTULO I: ANÁLISIS PRESUPUESTO ORDINARIO Y POI 2017 1.1. Descripción General de la Entidad Mediante el artículo 14 de la Ley No. 7788 Ley de Biodiversidad del 30 de abril de 1998, se creó la Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad, con personalidad jurídica instrumental, como órgano desconcentrado del Ministerio del Ambiente y Energía. Se establece con el propósito de consolidar una autoridad nacional técnica, que dicte políticas referentes a la conservación, el uso ecológicamente sostenible y la restauración de la biodiversidad, que sirva de órgano consultor del Poder Ejecutivo y de las instituciones autónomas, en materia de biodiversidad. Según, el Decreto Ejecutivo No. 34433 Reglamento a la Ley de Biodiversidad, el ejercicio de su competencia estará regido por lo que establece el artículo 83 de la Ley General de la Administración Pública. De acuerdo con lo que señala la citada ley, la institución tiene las siguientes atribuciones:

a) Formular las políticas nacionales referentes a la conservación, el uso ecológicamente sostenible y la restauración de la biodiversidad, sujetándose a la convención sobre la biodiversidad biológica y otros convenios y tratados internacionales correspondientes, así como a los intereses nacionales.

b) Formular las políticas y responsabilidades establecidas en los capítulos IV, V y VI de esta ley, y coordinarlos con los diversos organismos responsables de la materia.

c) Formular y coordinar las políticas para el acceso de los elementos de la biodiversidad y el conocimiento asociado que asegure la adecuada transferencia científico-técnica y la distribución justa de los beneficios que, para los efectos del título V de esta ley, se denominarán normas generales.

d) Formular la estrategia nacional de biodiversidad y darle seguimiento.

e) Coordinar y facilitar la realización de un amplio proceso de divulgación, con los sectores políticos, económicos y sociales del país, en torno a las políticas de conservación, el uso ecológicamente sostenible y la restauración de la biodiversidad.

f) Revocar las resoluciones de la oficina técnica de la Comisión y del servicio de protección fitosanitaria en materia de las solicitudes de acceso a los elementos de la biodiversidad, materia en la que agotará la vía administrativa.

g) Asesorar a otros órganos del Poder Ejecutivo, instituciones autónomas y entes privados, a fin de normar las acciones para el uso, ecológicamente sostenible, de los elementos de la biodiversidad.

h) Velar porque las acciones públicas y privadas relativas al manejo de los elementos de la biodiversidad cumplan con las políticas establecidas en esta Comisión.

i) Nombrar al Secretario de la Comisión, a su vez, Director Ejecutivo de la Oficina Técnica, de este mismo Órgano.


j) Proponer, ante el Ministro del Ambiente y Energía, con criterios de identidad, a los representantes del país ante las reuniones internacionales relacionadas con la biodiversidad.

En cuanto a la estructura programática, CONAGEBIO se encuentra conformada por el programa: “Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad”. Asimismo, tiene un único producto, denominado “Solicitudes de acceso a recursos genéticos y bioquímicos de la

biodiversidad, tramitadas”. En relación con el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 “Alberto Cañas Escalante”, la institución se ubica en el Sector Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial, vinculándose con el objetivo estratégico sectorial:

“Fortalecer la conservación y el uso sostenible del patrimonio genético, natural y cultural, a partir de un ordenamiento territorial y marítimo basado en una participación

concertada, que asegure el respeto, ejercicio y goce de los derechos humanos.”.

No obstante lo anterior, CONAGEBIO no incorpora meta alguna en el PND 2015-2018, sin embargo, mediante oficio OT-219-2016 del 26 de setiembre 2016, el MINAE indica que para los primeros meses del año 2017, incorporarán metas y acciones para CONAGEBIO, dado que la Matriz de Articulación Plan Presupuesto (MAPP) actual es de carácter preliminar, por lo que la institución lo readecuará. 1.2. Análisis de los ingresos

En este apartado, se realiza un análisis de la estructura presupuestaria de ingresos 2017, su comportamiento con base en las fuentes de ingreso y los esfuerzos realizados por la institución en disminuir la dependencia de recursos del Presupuesto Nacional de la República, así como analizar si el rubro de Financiamiento guarda consistencia con el disponible total. Para el Presupuesto Ordinario 2017, la institución presupuesta ¢231,0 millones de Ingresos Corrientes, conformados por Ingresos tributarios ¢185,6 millones (60,6%) de Impuesto por Timbres Pro Parques Nacionales, ingresos de Superávit específico1 ¢75,4 millones (24,6%), Transferencias corrientes2 por la suma de ¢44,8 millones (14,6%) y por último, Ingresos No tributarios por ¢0,5 millones (0,2%). La institución no incorpora en su presupuesto 2017, recursos por ¢100,00 millones de Transferencias Corrientes del Gobierno Central, que se encuentran contemplados en la Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el ejercicio económico 2017. La distribución por principales partidas de ingresos incluidas en el Presupuesto Ordinario 2017 de la CONAGEBIO, se muestra en el gráfico 1.

1 Superávit específico acumulado al 30 de agosto de 2016. 2 Transferencias del Fondo de Vida Silvestre.


Gráfico 1. - CONAGEBIO: Estructura Ingresos Presupuestados 2017 (En porcentaje)

Fuente: Presupuesto Ordinario 2017 de CONAGEBIO.

Como se indicó anteriormente, para el 2017 la principal fuente de financiamiento son los Ingresos Tributarios, específicamente por “Impuesto de Timbres” (60,6%), los cuales tienen fundamento en los artículos 19 y 43 de la Ley No. 7788 Ley de Biodiversidad y el artículo 7° de la Ley de Creación del Servicio de Parques Nacionales, donde se establece que los fondos recaudados por medio del timbre pro-parques nacionales, se destine 10% a la CONAGEBIO. En lo que corresponde al rubro de “Financiamiento”, en especial los recursos de Superávit específico, constituye el segundo en su nivel de importancia con 24,6%, seguido por el rubro de “Transferencia Corriente” con un 14,6%, recursos que se incorporan a partir del oficio SINAC-DE-DAF-381-2016, del Sistema de Áreas de Conservación (SINAC) y por último el rubro de “Ingresos no tributarios” que constituye el 0,2%. La aplicación de las Transferencias corrientes se fundamenta en el artículo 11 de la Ley No. 9022, Reforma del Artículo No. 11 de la Ley No. 7317 Ley de Conservación de Vida Silvestre, que establece:

“ EI Sistema Nacional de Áreas de Conservación (Sinac), mediante su personalidad jurídica instrumental, con el objeto de hacer cumplir los fines de esta ley y atender los gastos que de esta se deriven, administrará los recursos del Fondo de Vida Silvestre; para estos efectos contará con el setenta y cinco por ciento (75%) del total de los recursos. La Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad (CONAGEBIO) dispondrá de un veinticinco por ciento (25%) para atender las obligaciones derivadas del ejercicio de sus competencias legales; para ello, el Sinac deberá realizar la transferencia respectiva…”

Con base en el análisis realizado, se observa que en el periodo 2013 – 2016, en el 2013 no se presentan montos presupuestados de Transferencias corrientes de Órganos desconcentrados (Fondo de Vida Silvestre), mientras que el periodo 2014-2016 se presenta una tendencia creciente con una tasa de variación de 61,0%, pero en el 2017 el incremento es muy leve, al pasar de ¢44,2 millones en el 2016 a ¢44,8 millones con una variación porcentual del 1,3%.

Ingresos Tributarios

60,6%

Ingresos No Tributarios

0,2%

Transferencias Corrientes

14,6%

Financiamiento 24,6%


1.3. Comportamiento de los Ingresos Presupuestados 2013-2017 Según certificación No. DFC-0808-2016 aportada por la entidad, al 31 de agosto del 2016 esta cuenta con un superávit específico acumulado de ¢100,6 millones e incorpora al Presupuesto Ordinario 2017 la suma de ¢75,4 millones, lo que representa un 24,6% de los ingresos totales, dejando un saldo sin incorporar de ¢25,1millones.

Cuadro 1. CONAGEBIO: Ingresos Presupuestados Participación Relativa 2013-2017

(Millones de colones y porcentaje)

Fuente: Elaboración STAP con base en el Presupuesto Ordinario 2017 de CONAGEBIO.

El cuadro 1 muestra cómo los ingresos presupuestados aumentan en 72,9% en el año 2017 con respecto al 2016, esto principalmente reflejado por el aumento del rubro de “Impuesto de Timbres” (40,1%) y en el rubro “Transferencia corriente” (1,3%); así como el incremento representado en ¢75,4 millones del Superávit específico, efecto contrario se observa que el Presupuesto Ordinario para el período 2014 y 2016, en los que crece en un 35,4% y 100% respectivamente. 1.4. Análisis de los gastos Presupuestados Los egresos totales para el ejercicio económico 2017 ascienden a la suma ¢306,4 millones.

1.4.1. Estructura presupuestaria de gastos para el 2017 De conformidad con el documento presupuestario remitido por la Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad, en el siguiente cuadro se muestran los egresos presupuestados para el 2017 y la participación relativa que tiene cada partida presupuestaria dentro del presupuesto en estudio:

2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017 13-dic 14/13 15/14 16/15 17/16

Ingresos Corrientes 127,6 165,6 125,9 177,2 231,0 75,2% 74,4% 68,7% 100,0% 75,4% 45,1% 29,8% -24,0% 40,7% 30,3%

Ingresos Tributarios 126,6 147,4 97,9 132,5 185,6 74,6% 66,2% 53,4% 74,7% 60,6% 45,9% 16,4% -33,6% 35,3% 40,1%

Otros ingresos tributarios 126,6 147,4 97,9 132,5 185,6 74,6% 66,2% 53,4% 74,7% 60,6% 45,9% 16,4% -33,6% 35,3% 40,1%

Impuesto de timbres 126,6 147,4 97,9 132,5 185,6 74,6% 66,2% 53,4% 74,7% 60,6% 45,9% 16,4% -33,6% 35,3% 40,1%

Ingresos No Tributarios 1,0 2,0 0,5 0,5 0,5 0,6% 0,9% 0,3% 0,3% 0,2% -12,3% 100,0% -73,8% 0,0% 0,0%

Otros Servicios 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% -100,0%

Ingresos a la Propiedad 1,0 2,0 0,5 0,5 0,5 0,6% 0,9% 0,3% 0,3% 0,2% 233,3% 100,0% -73,8% 0,0% 0,0%

Renta de Activos Financieros 1,0 2,0 0,5 0,5 0,5 0,6% 0,9% 0,3% 0,3% 0,2% 233,3% 100,0% -73,8% 0,0% 0,0%

Otras rentas de activos

financieros1,0 2,0 0,5 0,5 0,5 0,6% 0,9% 0,3% 0,3% 0,2% 233,3% 100,0% -73,8% 0,0% 0,0%

Transferencias Corrientes 0,0 16,2 27,5 44,2 44,8 0,0% 7,3% 15,0% 25,0% 14,6% 69,1% 61,0% 1,3%

Transferencias Corrientes de

Organos Desconcentrados

(Fondo de Vida Silvestre)

0,0 16,2 27,5 44,2 44,8 0,0% 7,3% 15,0% 25,0% 14,6% 69,1% 61,0% 1,3%

Financiamiento 42,1 57,0 57,5 0,0 75,4 24,8% 25,6% 31,3% 0,0% 24,6% -51,2% 35,4% 0,8% -100,0%

Superávit Específico 42,1 57,0 57,5 0,0 75,4 24,8% 25,6% 31,3% 0,0% 24,6% -51,2% 35,4% 0,8% -100,0%

TOTAL INGRESOS 169,7 222,6 183,4 177,2 306,4 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% -2,5% 31,2% -17,6% -3,4% 72,9%

Detalle

Tasas de VariaciónPeriodo Participación Relativa


Cuadro 2. CONAGEBIO: Estructura de gastos 2013-2017

(Millones de colones)

Fuente: STAP con información de Presupuesto Ordinario 2017 de CONAGEBIO.

Según se aprecia en el cuadro anterior, para el periodo 2017 la institución destina la mayor asignación presupuestaria a la partida “Remuneraciones”, en la cual se incorporan ¢154,0 millones que corresponden a un 50,3% del total del presupuesto (¢306,4 millones), seguido por la partida de “Servicios” ¢121,5 millones con una participación de 39,7% y las partidas con menor participación como “Materiales y suministros” con 4,3%, “Bienes duraderos” 3,9%, “Transferencias corrientes” e “Intereses y comisiones” 1,8 y 0,1% respectivamente. A continuación se expone en orden de relevancia las tres primeras partidas que conforman el presupuesto institucional 2017: El presupuesto 2017 de la partida Remuneraciones, se encuentra compuesto principalmente por el pago de los incentivos salariales3 que constituyen el 45,5% de la partida, que pasó de ¢62,8 en 2016 a ¢70,0 millones en 2017, con un crecimiento de 11,5%; los restantes recursos se destinan al pago de Sueldos para cargos fijos para cinco profesionales y una secretaria con las que cuenta actualmente la CONAGEBIO. En cuanto a la partida de Servicios (¢121,5 millones), representa el 39,7% del total del Presupuesto Ordinario 2017, recursos que serán destinados a reforzar la subpartida de Servicios de gestión de apoyo ¢40,0 millones (13,1%) para cubrir los gastos en la revisión técnica vehicular, contratos de vigilancia, limpieza de oficinas y desarrollo de la plataforma informática, así como el pago de alquiler de local ¢25,0 millones, Gastos de viaje y transporte ¢21,0 millones, reforzar la subpartida de Mantenimiento y reparación ¢20,0 millones, para financiar los gastos de mantenimiento de la flotilla vehicular, central telefónica, equipos de cómputo y equipo mobiliario de oficina, entre otros. En lo correspondiente a las variaciones anuales, se denota que la partida de Servicios ha tenido un comportamiento muy irregular en el periodo 2012-2016, para cerrar en el 2017 con un crecimiento muy significativo de 251,7%, al pasar de ¢34,5 millones en 2016 a ¢121,5 millones en el Presupuesto Ordinario 2017.

3 Los incentivos salariales de los cuales gozan los funcionarios de la CONAGEBIO son: Carrera Profesional,

Anualidad, Dedicación Exclusiva, Prohibición, Zonaje, Regionalización, Décimo Tercer Mes y Salario Escolar.

2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017 14/13 15/14 16/15 17/16

0.0 REMUNERACIONES 137,63 165,22 155,40 138,87 154,00 57,3% 56,7% 60,5% 78,8% 50,3% 20,05% -5,9% -10,6% 10,90%

1.0 SERVICIOS 86,32 85,46 94,65 34,55 121,50 36,0% 29,3% 36,8% 19,6% 39,7% -0,99% 10,75% -63,50% 251,69%

2.0 MATERIALES Y SUMINISTROS 5,94 5,51 3,61 1,30 13,20 2,5% 1,9% 1,4% 0,7% 4,3% -7,2% -34,5% -64,0% 915,4%

3.0 INTERESES Y COMISIONES - 0,03 0,03 0,03 0,20 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,00% 0,00% 700,00%

5.0 BIENES DURADEROS 6,23 - 0,10 - 12,00 2,6% 0,0% 0,0% 0,0% 3,9% -100,00% -100,00%

6.0 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3,87 34,03 2,00 1,50 5,50 1,6% 11,7% 0,8% 0,9% 1,8% 778,85% -94,12% -25,00% 266,67%

9.0 CUENTAS ESPECIALES - 1,20 1,20 - - 0,0% 0,4% 0,5% 0,0% 0,0% 0,00% -100,00%

TOTAL EGRESOS 239,99 291,44 256,99 176,24 306,40 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 21,44% -11,82% -31,42% 73,9%

DetallePERIODO PARTICIPACIÓN RELATIVA TASAS DE VARIACIÓN


Por otro lado, la partida de “Materiales y suministros” ha tenido una tendencia a la baja desde el 2013 al 2016, sin embargo para el Presupuesto Ordinario 2017 la partida crece 915,4% al pasar de ¢1,3 millones en 2016 a ¢13,20 millones, recursos que serán destinados en los principales gastos de productos químicos y lubricantes para cubrir el pago de combustible, compra de tóner y cartuchos y gastos en catering service para las Sesiones de Comisión plena, papel de fotocopiadora, papel higiénico y toallas, entre otros.

1.4.2. Recursos destinados a Proyectos de Inversión La CONAGEBIO no asigna recursos para proyectos de inversión en el Presupuesto Ordinario 2017. 1.5. Gastos ejecutados versus los gastos presupuestados Al comparar los montos totales presupuestados contra los ejecutados, en el periodo 2013-2015 resulta una ejecución que se ha mantenido alrededor de 76%; sin embargo para el 2016 se estima 92,4% de ejecución. Por su parte, el total de gastos del Presupuesto Ordinario 2017 muestra un crecimiento de 19,3% con respecto al Presupuesto del 2016.

Gráfico 2. - CONAGEBIO: Comparativo Gastos Presupuestados y Efectivos 2013-2016 (Millones de colones)

Fuente: STAP con información de Liquidaciones Presupuestarias de CONAGEBIO

1.6. Empleo y Salarios

1.6.1. Empleo La Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad incorpora 6 plazas por cargos fijos: 1 Director General, 2 Profesional Servicio Civil 2; 2 Profesional Servicio Civil 3 y 1 Asistente Servicio Administrativo, cantidad de plazas que coincide con el informe de nivel de empleo del I Semestre 2016 y con la cantidad de plazas establecida para 2017, mediante acuerdo firme No. 11419 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión

240,0

292,0

258,5

177,2

182,4

224,1 196,3

166,9

0,0

50,0

100,0

150,0

200,0

250,0

300,0

350,0

2013 2014 2015 2016

Gastos Presupuestados Gastos Efectivos


Ordinaria No. 06-2016, celebrada el 30 de mayo del 2016 y comunicado mediante STAP-1119-2016. Asimismo, se determinó que el nivel de empleo para el 2017 no sufre variaciones con respecto al I Semestre del 2016.

1.6.2. Salarios La CONAGEBIO es una institución cuyos puestos se encuentran dentro del Régimen del Servicio Civil. El puesto de Director es valorado por la Autoridad Presupuestaria y la entidad debe de tomar de referencia el salario vigente al I Semestre del 2016, según lo dispuesto en el acuerdo No. 11579 de la Sesión Ordinaria No. 11-2016 del treinta y uno de octubre del 2016. Con base en el comparativo de la Relación de Puestos del I Semestre de 2016 y el Ordinario 2017 remitidas por la CONAGEBIO a esta Secretaría Técnica, se verificó que no se incluyen cambios en la clasificación de puestos. La partida de Remuneraciones y la cantidad de plazas del CONAGEBIO se ha mantenido en 6 plazas desde el 2013. El crecimiento presentado en la partida de Remuneraciones se debe al porcentaje aplicado por la institución al incremento por costo de vida con un factor de 1,941%. 1.7. Vinculación del POI 2017 con el PND La “Matriz de Articulación Plan Presupuesto (MAPP)” aportada por la institución, muestra la vinculación del POI con el PND, en la cual se establece el pilar: “Impulsar el crecimiento económico y generar empleos de calidad”, correspondiente al Sector Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial (ratificada por el Ministro rector mediante oficio DGPLA-107-2016), cuyo objetivo del Plan Nacional de Desarrollo es “Fortalecer la conservación y el uso sostenible del patrimonio genético, natural y cultural, a partir de un ordenamiento territorial y marino, basado en una participación concertada, que asegure el respeto, ejercicio y goce de los derechos humanos”, mientras que el objetivo a nivel de la Programación Estratégica la institución la define como: “Procurar la distribución justa y equitativa de beneficios derivados del acceso y uso de los elementos y recursos genéticos y bioquímicos de la biodiversidad y protección de los Derechos Intelectuales comunitarios Sui Géneris”.


Para atender dichos compromiso en el periodo 2017 se establecen las siguientes metas:

Meta para el 2017 Monto Estimado Programa presupuestario/

Participación

50 solicitudes de acceso a recursos genéticos y bioquímicos de la biodiversidad tramitadas.

¢60 millones Presupuesto Ordinario 2017

* Elaboración del Documento de Política de Biodiversidad. * Elaboración del documento de Estrategia Nacional de Biodiversidad * Elaboración del Documento del Plan de Acción

¢10,00 millones

$125,000,00

Monto en colones. Presupuesto Ordinario 2017 Monto en dólares. Costa Rica por Siempre PNUD.

Fuente: STAP, con información suministrada por el CONAGEBIO (2017). De conformidad con el cuadro anterior, la CONAGEBIO destina ¢60,0 millones para llevar a cabo 50 solicitudes de acceso a recursos genéticos y bioquímicos de biodiversidades tramitadas y ¢10,0 millones como parte del financiamiento de las metas que tienen prevista ejecutar y en complemento de los recursos en dólares por Costa Rica por Siempre del PNUD por $125.000,0, para la Elaboración de Documentos de Política y Estrategia Nacional de la Biodiversidad, así como la Elaboración del Documento del Plan de Acción. Referente al indicador “Número de documentos desarrollados” en la columna Supuestos, notas técnicas y observaciones, la institución indica que “En el I Semestre del año 2015. Se están negociando los recursos para el financiamiento de este producto, como las conversaciones van muy avanzadas y existe anuencia de los donantes, se espera que estos recursos están disponibles para ser ejecutados en el año 2016”, por tal motivo, la institución debe atender lo indicado en los Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Planificación, Programación Presupuestaria, Seguimiento y la Evaluación Estratégica en el Sector Público en Costa Rica, en el sentido que para cada indicador se le debe establecer supuestos o notas que estarían respaldando la información referente al Presupuesto Ordinario 2017, y no indicando lo referente al año anterior. De acuerdo con el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 “Alberto Cañas Escalante”, no se incorpora meta alguna donde esté implícita la institución, no obstante, mediante oficio OT-219-2016 del 26 de setiembre 2016, el Ministerio de Ambiente y Energía (MINAE) indica que para los primeros meses del año 2017, se incorporará metas y acciones para CONAGEBIO, dado que la MAPP actual es de carácter preliminar, razón por la cual no se puede emitir criterio sobre su vinculación con el PND. De su único programa “Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad”, la institución ha insertado como Objetivo Sectorial:

“Fortalecer la conservación y el uso sostenible del patrimonio genético, natural y cultural, a partir de un ordenamiento territorial y marino basado en una participación concertada, que asegure el respeto, ejercicio y goce de los derechos humanos”.

Como Objetivo Estratégico:

“Procurando la distribución justa y equitativa de beneficios derivados del acceso y uso de los elementos y recursos genéticos y bioquímicos de la biodiversidad y protección de los Derechos Intelectuales Comunitarios Sui Géneris”


De acuerdo con la Matriz de Articulación Plan Presupuesto (MAPP), CONAGEBIO concentrará sus esfuerzos en el producto “Solicitudes de acceso a recursos genéticos y bioquímicos de la biodiversidad tramitada”.


CAPITULO II: VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LAS DIRECTRICES En este apartado se analizará el cumplimiento de las Directrices y demás normativa aplicable, destacando principalmente, lo concerniente al gasto presupuestario máximo asignado, la cantidad de plazas presupuestadas, los salarios y pluses incluidos. La CONAGEBIO a la fecha cumple con: El gasto presupuestario máximo autorizado por ¢318,52 millones, comunicado

mediante oficio STAP-0644-2016 del 29 de abril de 2016, establecido de conformidad con el artículo 12 de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para el año 2017, Decreto No. 39613-H. Para el año 2017 la entidad tiene un Presupuesto Ordinario de ¢306,40 millones, y un saldo por presupuestar ¢12,1 millones.

Lo estipulado en los artículos 3º y 4°, del Decreto Ejecutivo No. 38916-H, Procedimientos para la aplicación y seguimiento de las Directrices Generales de Política Presupuestaria 2016, en cuanto a la presentación del informe de nivel de empleo y reasignaciones del I Semestre de 2016 y la inclusión de la información en el SICCNET; así como la presentación del informe de la Ejecución Presupuestaria al III Trimestre del año 2016.

La institución presenta la estimación sobre el salario base de incremento por costo de

vida que cubre ambos semestres del 2017, sin embargo, la aplicación de dichos incrementos queda supeditada a los decretos del Poder Ejecutivo y a los acuerdos que emita la Autoridad Presupuestaria en lo que corresponda para dichos períodos.

El artículo 36 de la Ley de Equilibrio Financiero N° 6955, sobre la presentación de

conciliaciones correspondientes al mes de noviembre de 2016 y su respectiva inclusión en el SICCNET.

La CONAGEBIO a la fecha incumple con: Lo estipulado en el artículo 5º del Decreto Ejecutivo No. 38916-H de los Procedimientos

de las Directrices Generales de Política Presupuestaria 2016, en cuanto al registro del flujo de caja al mes de noviembre de 2016 y su registro en el SICCNET.


CAPITULO III: DISPOSICIONES La institución deberá proceder con lo siguiente: Una vez que sean incorporadas a la Matriz de Articulación Plan Presupuesto (MAPP)

las metas y acciones que vinculan a la institución con el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018, deberán ser informadas a la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, a fin de determinar su relación con los objetivos estratégicos sectoriales.

Se solicita aclarar por qué no incorporaron en su presupuesto 2017, los ¢100,0 millones por concepto de Transferencias Corrientes del Gobierno Central, que se encuentran contemplados en la Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el ejercicio económico 2017.

En cuanto al segundo punto, se establece un plazo de 10 días hábiles después de recibido este informe, para que la CONAGEBIO atienda la disposición señalada, y cuando corresponda, indicar las acciones que tomará y las fechas estimadas para su realización.


BIBLIOGRAFÍA

Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad, Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Institucional 2017. San José, Costa Rica: Institucional, Setiembre 2016.

Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad, Liquidaciones Presupuestarias 2013 al 2015 y Ejecución III Trimestre 2016. San José, Costa Rica: Institucional, 2013, 2014, 2015 y 2016.

Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (2014). Plan Nacional de

Desarrollo 2015-2018 “Alberto Cañas Escalante”. San José, Costa Rica.

Decreto Ejecutivo 39613-H. Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para entidades públicas, ministerios y órganos desconcentrados, según corresponda, cubiertos por ámbito de Autoridad Presupuestaria, para el año 2017.

Ministerio de Hacienda. (2003). Clasificador de los Ingresos del Sector Público. (http://www.hacienda.go.cr/)

Ministerio de Hacienda. (2008). Clasificador por Objeto del Gasto del Sector Público. (http://www.hacienda.go.cr/)

Ministerio de Hacienda. (2014). Diccionario de Imputaciones Presupuestarias del Sector Público. (http://www.hacienda.go.cr/)

Ministerio de Hacienda. (2015). Proyecto de Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República, para el Ejercicio Económico del 2017. (http://www.hacienda.go.cr/)

Elaborado por: José Alejandro Valderrama Velasco Analista

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

Revisado por: Olga Lacayo Monge Jefe Sectorial

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria


ANEXO 1

Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad Estructura y comportamiento de los Ingresos Presupuestados 2013-2017

Millones de colones


2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017 2014/2013 2015/2014 2016/2015 2017/2016

REMUNERACIONES 137,63 165,22 155,40 138,87 154,00 57,35% 56,69% 60,47% 78,79% 50,3% 20,05% -5,94% -10,64% 10,90%

SERVICIOS 86,32 85,46 94,65 34,55 121,50 35,97% 29,32% 36,83% 19,60% 39,7% -0,99% 10,75% -63,50% 251,69%

MATERIALES Y SUMINISTROS 5,94 5,51 3,61 1,30 13,20 2,48% 1,89% 1,40% 0,74% 4,3% -7,24% -34,47% -64,00% 915,38%

INTERESES Y COMISIONES - 0,03 0,03 0,03 0,20 0,00% 0,01% 0,01% 0,01% 0,1% 0,00% 0,00% 700,00%

BIENES DURADEROS 6,23 0,00 0,10 0,00 12,00 2,60% 0,00% 0,04% 0,00% 3,9% -100,00% -100,00%

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 3,87 34,03 2,00 1,50 5,50 1,61% 11,68% 0,78% 0,85% 1,8% 778,85% -94,12% -25,00% 266,67%

CUENTAS ESPECIALES 0,00 1,20 1,20 0,00 0,00 0,00% 0,41% 0,47% 0,00% 0,0% 0,00% -100,00%

TOTAL EGRESOS 239,99 291,44 256,99 176,24 306,40 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,0% 21,44% -11,82% -31,42% 73,85%

Detalle TASAS DE VARIACIÓNPARTICIPACIÓN RELATIVAPERIODO


ANEXO 2

Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad Estructura y comportamiento de los Egresos Presupuestados

Periodo 2013-2017 millones de colones


2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017 2013/2012 2014/2013 2015/2014 2016/20152017/2016

Ingresos Corrientes 127,6 165,6 125,9 177,2 231,0 74,8% 74,4% 68,6% 100,0% 75,4% 45,1% 29,8% -24,0% 40,7% 30,3%

Ingresos Tributarios 126,6 147,4 97,9 132,5 185,6 74,6% 66,2% 53,4% 74,7% 60,6% 45,9% 16,4% -33,6% 35,3% 40,1%

Otros ingresos tributarios 126,6 147,4 97,9 132,5 185,6 74,6% 66,2% 53,4% 74,7% 60,6% 45,9% 16,4% -33,6% 35,3% 40,1%

Impuesto de timbres 126,6 147,4 97,9 132,5 185,6 74,6% 66,2% 53,4% 74,7% 60,6% 45,9% 16,4% -33,6% 35,3% 40,1%

Ingresos No Tributarios 1,0 2,0 0,5 0,5 0,5 0,2% 0,9% 0,3% 0,3% 0,2% -12,3% 100,0% -73,8% 0,0% 0,0%

Ingresos a la Propiedad 1,0 2,0 0,5 0,5 0,5 0,2% 0,9% 0,3% 0,3% 0,2% 233,3% 100,0% -73,8% 0,0% 0,0%

Renta de Activos Financieros 1,0 2,0 0,5 0,5 0,5 0,2% 0,9% 0,3% 0,3% 0,2% 233,3% 97,5% -74,7% 0,0% 5,0%

Otras rentas de activos financieros 0,3 2,0 0,5 0,5 0,5 0,2% 0,9% 0,3% 0,3% 0,2% 0,0% 558,3% -74,7% 0,0% 5,0%

Transferencias Corrientes 0,0 16,2 27,5 44,2 44,8 0,0% 7,3% 15,0% 25,0% 14,6% 69,1% 61,0% 1,3%

Transferencias Corrientes de Organos

Desconcentrados (Fondo de Vida

Silvestre)

0,0 16,2 27,5 44,2 44,8 0,0% 7,3% 15,0% 25,0% 14,6% 69,1% 61,0% 1,3%

Financiamiento 42,1 57,0 57,5 0,0 75,4 24,8% 25,6% 31,3% 0,0% 24,6% -51,2% 35,4% 0,8% -100,0%

Superávit Específico 42,1 57,0 57,5 0,0 75,4 24,8% 25,6% 31,3% 0,0% 24,6% -51,2% 35,4% 0,8% -100,0%

TOTAL INGRESOS 169,7 222,6 183,4 177,2 306,4 99,6% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% -2,5% 31,2% -17,6% -3,4% 72,9%

DetallePeriodo Participación Relativa TASAS DE VARIACIÓN


ANEXO 3 CONAGEBIO: Matriz de Articulación Plan-Presupuesto (MAPP)

t

2015 2016 2017 2018 ANUAL t+1 t+2 t+3

Impulsar el

crecimiento

económico y

generar empleo

de calidad.

1.5.1 Fortalecer la

conservación y el

uso sostenible del

patrimonio

genético, natural y

cultural, a partir

de un

ordenamiento

territorial y marino

basado en una

participación

concertada, que

asegure el

respeto, ejercicio

y goce de los

derechos

humanos.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _

1.3 Procurando la

distribución justa

y equitativa de

beneficios

derivados del

acceso y uso de

los elementos y

recursos

genéticos y

bioquímicos de la

biodiversidad y

protección de los

Derechos

Intelectuales

Comunitarios Sui

Géneris

Comisión

Nacional para

la Gestión de la

Biodiversidad

553.219 Comisión

Nacional para la

Gestión de la

Biodiversidad

Solicitudes

de acceso a

recursos

genéticos y

bioquímicos

de la

biodiversidad

tramitadas.

Número de

solicitudes

tramitadas

Investigad

ores ND ND

Número de

solicitudes de

acceso a

recursos

genéticos y

bioquímicos de

la biodiversidad

tramitadas.

ND

50 solicitudes

de acceso a

recursos

genéticos y

bioquímicos de

la biodiversidad

tramitadas.

55 solicitudes

de acceso a

recursos

genéticos y

bioquímicos

de la

biodiversidad

tramitadas.

60 solicitudes

de acceso a

recursos

genéticos y

bioquímicos

de la

biodiversidad

tramitadas.

65 solicitudes

de acceso a

recursos

genéticos y

bioquímicos

de la

biodiversidad

tramitadas.

¢60.0

Presupuesto

Ordinario de la

CONAGEBIO ¢60.0

La Autoridad

Presupuestaria le

autorizó a la

CONAGEBIO un

máximo del gasto

para el año 2016

de ¢183 millones,

que solamente

alcanza para

financiar

parcialmente el

presupuesto, por

lo que el

cumplimiento de

esta meta,

quedará sujeta a

la aprobación de

un levantamiento

del tope.

Impulsar el

crecimiento

económico y

generar empleo

de calidad.

1.5.1 Fortalecer la

conservación y el

uso sostenible del

patrimonio


cultural, a partir

de un

ordenamiento


basado en una

participación

concertada, que

asegure el

respeto, ejercicio

y goce de los

derechos

humanos.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _

1.3 Procurando la

distribución justa

y equitativa de

beneficios

derivados del

acceso y uso de

los elementos y

recursos

genéticos y

bioquímicos de la

biodiversidad y

protección de los

Derechos

Intelectuales

Comunitarios Sui

Géneris

Comisión

Nacional para

la Gestión de la

Biodiversidad

553.219 Comisión

Nacional para la

Gestión de la

Biodiversidad

Contar con

una Política

Nacional de

Biodiversidad

, una

Estrategia

Nacional de

Biodiversidad

, un Plan de

Acción y un

mecanismo

de

seguimiento.

Un Documento

de Política

Nacional de

Biodiversidad,

un documento

de Estrategia

Nacional de

Biodiversidad y

un documento

de Plan de

Acción

Fuinciona

rios del

MINAE

responsa

bles del

seguimie

nto

ND ND

Número de

documentos

desarrollados

ND

1 Documento

de Política

Nacional de

Biodiversidad, 1

documento de

Estrategia

Nacional de

Biodiversidad y

1 documento

de Plan de

Acción

100%

Seguimiento

de

implemntación

100%

Seguimiento

de

implemntació

n

100%

Seguimiento

de

implemntació

n

¢10.0.

$125.000,00

Monto en colones

del Presupuesto

Ordinario de la

CONAGEBIIO.

Monto en dólares

de Costa Rica por

Siempre y PNUD

En el I Semestre

del año 2015, se

están negociando

los recursos para

el financiamiento

de este producto.

Como las

conversaciones

van muy

avanzadas y

existe anuencia de

los donates, se

espera que estos

recursos estén

disponibles para

ser ejecutados en

el año 2016.

Nombre del Jerarca de la Institución

LÍNEA

BASE

CODIG

O Y

NOMB

RE DEL

PROGR

AMA/

PROYE

CTO

SECTO

RIAL

PND

UNIDAD DE

MEDIDA DEL

PRODUCTO

PRODUCTO

FINAL

(BIENES/

SERVICIOS)

Nombre de la Institución:

Sector:

Ministro Rector:


Licda. Patricia Madrigal Cordero

Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial

Edgar Gutierrez Espeleta

RESUL

TADO

S DEL

PROG

RAMA

O

PROYE

CTO

LINEA

BASE

DEL

INDIC

ADOR

FUENTE DE

FINANCIAMIENT

O

INDICADORES

DE PRODUCTO

META

DEL

INDICA

DOR

DEL

PROGR

AMA O

PROYE

CTO

DEL

PERIO

DO

DESEMPEÑO PROYECTADO

METAS DEL INDICADOR COBERTU

RA

GEOGRAFI

CA POR

REGION

CODIGO Y

NOMBRE DEL

PROGRAMA O

SUBPROGRAMA

PRESUPUESTA

RIO

ESTIMACIÓN ANUAL DE

RECURSOS

PRESUPUESTARIOS

(en millones de colones)

MATRIZ DE ARTICULACION PLAN PRESUPUESTO

HOMB

RES

MUJER

ES

CANTIDAD

PLAN NACIONAL DESARROLLO

OBJETIVOSECT

ORIAL(ES) /AFIN

(ES) O

TRANSVERSALE

S AFINES

PILARES Y/O

ELEMENTOS

TRANSVERSA

LES DEL PND

(2015-2018)

OBJETIVOS

ESTRATÉGICOS

DEL PROGRAMA

O PROYECTO

DEL PND Y/O

INSTITUCIONAL

ES

POBLACIÓN META

USUARI

O (A)

PROGRAMACIÓN ESTRATÉGICA PRESUPUESTARIA

SUPUESTOS,

NOTAS

TÉCNICAS Y

OBSERVACIONE

S

INDIC

ADOR

ES

DEL

PROG

RAMA

O

PROY

ECTO

METAS ANUALES DEL

PNDNOMBRE DEL

PROGRAMA

O PROYECTO

INSTITUCION

AL

MONTO



t

2015 2016 2017 2018 ANUAL t+1 t+2 t+3

Impulsar el

crecimiento

económico y

generar empleo

de calidad.

1.5.1 Fortalecer la

conservación y el

uso sostenible del

patrimonio


cultural, a partir

de un

ordenamiento


basado en una

participación

concertada, que

asegure el

respeto, ejercicio

y goce de los

derechos

humanos.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _

1.3 Procurando la

distribución justa

y equitativa de

beneficios

derivados del

acceso y uso de

los elementos y

recursos

genéticos y

bioquímicos de la

biodiversidad y

protección de los

Derechos

Intelectuales

Comunitarios Sui

Géneris

Comisión

Nacional para

la Gestión de la

Biodiversidad

553.219 Comisión

Nacional para la

Gestión de la

Biodiversidad

Contar con

una Política

Nacional de

Biodiversidad

, una

Estrategia

Nacional de

Biodiversidad

, un Plan de

Acción y un

mecanismo

de

seguimiento.

Un Documento

de Política

Nacional de

Biodiversidad,

un documento

de Estrategia

Nacional de

Biodiversidad y

un documento

de Plan de

Acción

Fuinciona

rios del

MINAE

responsa

bles del

seguimie

nto

ND ND

Número de

documentos

desarrollados

ND

1 Documento

de Política

Nacional de

Biodiversidad, 1

documento de

Estrategia

Nacional de

Biodiversidad y

1 documento

de Plan de

Acción

100%

Seguimiento

de

implemntación

100%

Seguimiento

de

implemntació

n

100%

Seguimiento

de

implemntació

n

¢10.0.

$125.000,00

Monto en colones

del Presupuesto

Ordinario de la

CONAGEBIIO.

Monto en dólares

de Costa Rica por

Siempre y PNUD

En el I Semestre

del año 2015, se

están negociando

los recursos para

el financiamiento

de este producto.

Como las

conversaciones

van muy

avanzadas y

existe anuencia de

los donates, se

espera que estos

recursos estén

disponibles para

ser ejecutados en

el año 2016.

MATRIZ DE ARTICULACION PLAN PRESUPUESTO

HOMB

RES

MUJER

ES

CANTIDAD

PLAN NACIONAL DESARROLLO

OBJETIVOSECT

ORIAL(ES) /AFIN

(ES) O

TRANSVERSALE

S AFINES

PILARES Y/O

ELEMENTOS

TRANSVERSA

LES DEL PND

(2015-2018)

OBJETIVOS

ESTRATÉGICOS

DEL PROGRAMA

O PROYECTO

DEL PND Y/O

INSTITUCIONAL

ES

POBLACIÓN META

USUARI

O (A)

PROGRAMACIÓN ESTRATÉGICA PRESUPUESTARIA

SUPUESTOS,

NOTAS

TÉCNICAS Y

OBSERVACIONE

S

INDIC

ADOR

ES

DEL

PROG

RAMA

O

PROY

ECTO

METAS ANUALES DEL

PNDNOMBRE DEL

PROGRAMA

O PROYECTO

INSTITUCION

AL

MONTO

FUENTE DE

FINANCIAMIENT

O

INDICADORES

DE PRODUCTO

META

DEL

INDICA

DOR

DEL

PROGR

AMA O

PROYE

CTO

DEL

PERIO

DO

DESEMPEÑO PROYECTADO

METAS DEL INDICADOR COBERTU

RA

GEOGRAFI

CA POR

REGION

CODIGO Y

NOMBRE DEL

PROGRAMA O

SUBPROGRAMA

PRESUPUESTA

RIO

ESTIMACIÓN ANUAL DE

RECURSOS

PRESUPUESTARIOS

(en millones de colones)

Nombre del Jerarca de la Institución

LÍNEA

BASE

CODIG

O Y

NOMB

RE DEL

PROGR

AMA/

PROYE

CTO

SECTO

RIAL

PND

UNIDAD DE

MEDIDA DEL

PRODUCTO

PRODUCTO

FINAL

(BIENES/

SERVICIOS)

Nombre de la Institución:

Sector:

Ministro Rector:


Licda. Patricia Madrigal Cordero

Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial

Edgar Gutierrez Espeleta

RESUL

TADO

S DEL

PROG

RAMA

O

PROYE

CTO

LINEA

BASE

DEL

INDIC

ADOR

comisión nacional para la gestión de la biodiversidad (conagebio) de-615-2016 ... ·...

Documents