comptes annuels 2011

Comptes annuels 2011

Table des matières

BILAN Tableau 1 .................................................................................................................................... 2

COMPTE DE RESULTAT Tableau 2.1 ............................................................................................... 4

ANNEXES ............................................................................................................................................... 6

Règle, méthodes et commentaires ............................................................................................ 6

Compte de résultat Chatou Tableau 2.2 ................................................................................. 11

Compte de résultat CHRS Tableau 2.3 ................................................................................... 12

Compte de résultat Mantes Tableau 2.4 ................................................................................. 13

Compte de résultat Mortemets Tableau 2.5 ........................................................................... 14

Compte de résultat Trappes Tableau 2.6 ............................................................................... 15

Compte de résultat Viroflay Tableau 2.7 ................................................................................. 16

Compte de résultat Campagne hivernale Tableau 2.8 ......................................................... 17

Compte de résultat TOTAL Tableau 2.9 ................................................................................. 18

PROVISIONS 2011 Tableau 3 ............................................................................................... 19

FONDS DEDIES 2011 Tableau 4 .......................................................................................... 19

Subvention investissement Tableau 5 .................................................................................... 20

IMMOBILISATIONS tableau 6 ................................................................................................. 21

AMORTISSEMENTS Tableau 7 ............................................................................................ 22 RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES ............................................................... 223

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BILAN Tableau 1

Exercice 11 Exercice 10

ACTIF Brut Amts & Net Net

Provisions

AC

TIF

IMM

OB

ILIS

E

Immobilisations incorporelles :

Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Concessions, brevets, licences…

Fonds commercial

Autres 4 979 4 979 0 3 827

Avances et acomptes

Immobilisations corporelles :

Terrains

Constructions 900 756 37 301 863 455 193 964

Installations techniques, matériel et outillages 2 130 193 1 471 785 658 408 818 652

Autres 454 469 425 715 28 755 51 632

Immobilisations corporelles en cours 0 0 0 0

Avances et acomptes

Immobilisations financières :

Participations 56 186 0 56 186 56 186

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres 1 435 0 1 435 494

---------------------- ---------------------- --------------------- ------------------

TOTAL I 3 548 019 1 939 780 1 608 239 1 124 755

AC

TIF

CIR

CU

LAN

T

Stocks et en-cours : Matières premières et autres approvisionnements

En cours de production

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances :

Créances usagers et comptes rattachés 0 0 0

Autres 81 740 81 740 121 419

Valeur mobilières de placement 0 0 0

Disponibilités 1 709 410 1 709 410 1 643 778

Com

ptes

de

régu

laris

atio

n Charges constatées d'avance

---------------------- -------------------------- -------------------- ------------------

TOTAL II 1 791 150 0 1 791 150 1 765 197

Charges à répartir sur plusieurs exercices III

Primes de remboursement des emprunts IV

Ecart de conversion actif V

--------------------- -------------------- ----------------- ------------------

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 5 339 169 1 939 780 3 399 389 2 889 952

3

BILAN (suite)

PASSIF Exercice 11 Exercice 10

FO

ND

S P

RO

PR

ES

Fonds associatifs sans droits de reprise 122 662 122 662

Fonds associatifs avec droits de reprise

Ecarts de réévaluation

Réserves :

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves de trésorerie

Autres Affectation au "projet associatif" (exercices précédants)

Report à nouveau -155 991 -68 390

Résultat comptable de l'exercice 8 601 -87 602

Fonds associatif pouvant être repris avant dissolution de l'association

Fonds associatif représentatif de biens qui se déprécient et qui ne

seront pas renouvelés

Subventions d'investissement 1 126 076 1 091 344

Résultat sous contrôle de tiers financeurs : réserve de trésorerie 40 759 40 759

Provisions réglementées

---------------------- ------------------

TOTAL I 1 142 108 1 098 775

Pro

visi

ons

pour

ris

ques

et c

harg

es

Provisions pour risques

Provisions pour charges 166 076 142 205

Fond dédié 690 325 544 193 --------------------- ------------------

TOTAL II 856 401 686 398

DE

TT

ES

Emprunts obligatoires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 729 921 469 601

Emprunts et dettes financières diverses Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 114 016 128 788

Dettes fiscales et sociales 556 943 506 391

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 0 0

Com

ptes

de

régu

laris

atio

n

Produits constatés d'avance 0 0

--------------------- ------------------

TOTAL III 1 400 881 1 104 780

Ecart de conversion passif IV

---------------------- -----------------

TOTAL GENERAL (I+II+III+IV) 3 399 389 2 889 952

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COMPTE DE RESULTAT Tableau 2.1


Produits d'exploitation : Vente de marchandises Production vendue -------------------- -------------------- MONTANT NET DU CHIFFRE D'AFFAIRES Production stockée Production immobilisée Subvention d'exploitation 4 417 261 4 563 528

Reprises sur provisions (et amortissement), transfert de charges 0 0

Collectes Cotisations 120 290 Autres Produits 233 341 203 542 -------------------- -------------------- TOTAL I 4 650 722 4 767 360 Charges d'exploitation : Achats de marchandise Variation de stock Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock Autres achats et charges externes 1 108 692 1 140 808 Impôts, taxes et versements assimilés 268 022 267 826 Salaires et traitements 1 941 943 2 008 291 Charges sociales 940 802 945 122 Dotations aux amortissements et aux provisions : sur immobilisations : dotations aux amortissements 225 252 230 731 sur immobilisations : dotations aux provisions sur actif circulant : dotations aux provisions pour risques et charges : dotations aux provisions 23 871 22 130 Subventions accordées par l'association 0 0 Autres charges 11 3 821 -------------------- -------------------- TOTAL II 4 508 592 4 618 729 1-Résultat courant non financier (I-II) 142 130 148 631 Quotes-part de résultat sur opérations faites en commun : Excédent attribué ou déficit fransféré III Déficit supporté ou excédent transféré IV

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COMPTE DE RESULTAT (suite)


Produits financiers : De participation 2 800 2 800 Autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 7 760 Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 0 311

-------------------- -------------------- TOTAL V 10 560 3 111 Charges financières : Dotations aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilés 23 636 21 423 Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

-------------------- -------------------- TOTAL VI 23 636 21 423 2-Résultat financier (V-VI) -13 076 -18 312 3-Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) 129 054 130 319 Produits exceptionnels : Sur opérations de gestion 2 149 2 147 Sur opérations de capital 97 594 97 594 Dotations aux amortissements et aux provisions : Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs 470 141 248 774 -------------------- -------------------- TOTAL VII 569 884 348 514 Charges exceptionnelles : Sur opérations de gestion 13 85 494 Sur opérations de capital Dotations aux amortissements et aux provisions : 0 0 Engagement à réaliser sur ressources affectées 690 324 480 941 -------------------- -------------------- TOTAL VIII 690 337 566 435 4-Résultat exceptionnel (VII-VIII) -120 453 -217 921 Impôts sur les sociétés IX TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII) 5 231 166 5 118 985 TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX) 5 222 565 5 206 587 Excédent (+) ou Déficit (-) 8 601 -87 602

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ANNEXES

Règles, méthodes et commentaires Les comptes annuels sont présentés conformément à la Comptabilité Associative (règlement du Comité de la Réglementation Comptable 99-01) Ce texte a été complété par le Décret n° 2003-1010 du 22 octobre 2003, modifié par le décret N° 2006-422 du 7 avril 2006 relatif à la gestion budgétaire, comptable et financière et aux modalités de financement et de tarification des établissements et services sociaux et médico-sociaux qui fait référence au Plan Comptable M 22 prévu par le Code de l’Action Sociale et de la Famille. Le personnel salarié est de 73 personnes. 1 BILAN (Tableau 1) La physionomie du Bilan a été fortement modifiée par l’opération en cours sur Chatou. Le total de Bilan passe de 2.889.952 € en 2010 à 3.399.389 € cette année après 1.939.780 € d’amortissements et provisions. 1 1 Actif Immobilisé (tableau 6) Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles brutes augmentent de 2.777.919 € à 3.485.419 €, correspondant aux travaux effectués dans nos différents centres essentiellement Chatou Les immobilisations nouvelles en 2011 ont représenté 709.851 € contre 106.627 € en 2010 et ont concerné essentiellement :

- Viroflay : achat de véhicule - Chatou : construction du nouveau bâtiment (676.951 €) - Le siège : logiciel informatique

Les immobilisations nettes (valeur résiduelle) restant à amortir sont de 1.550.618 € contre 1.068.075€ en 2010, après amortissements cumulés de 1.939.780 €. Les amortissements dotés en 2011 représentent 225.252 € contre 230.731 € en 2010 et seront détaillés dans le compte de résultat. Autres Immobilisations Ce sont les immobilisations incorporelles et autres immobilisations financières

- participation de 56.186 € dans la société ESIS, propriétaire de Trappes - caution de 1.435 € envers divers fournisseurs.

1.2 Actif Circulant

- Créances : 81.740 € dont 4.000 € d’acomptes au personnel, - Disponibilités : 1.709.410 € correspondant aux soldes créditeurs de nos comptes bancaires

chez la Société Générale : compte courant et comptes sur livret. 1.3 Passif – Fonds Propres Fonds associatifs : 122.662 €, sans changement sur 2010. Ces fonds sont constitués par les avances de trésorerie du Secours Catholique ayant fait l’objet d’abandon de créances en 1988-1989 et 1992, et une subvention de 55.000 € pour l’achat de Trappes.

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Report à nouveau : négatif de 155.991 € et constitué de :

- 68.390 € report des exercices 2009 et antérieurs - et 87.602 €, déficit comptable de l’exercice 2010

Résultat sous contrôle de tiers financeurs :

- 40.759 €, réserve de trésorerie constituée les années précédentes. Subvention d’Investissement (tableau 5) 1.126.076 € net de reprise aux résultats représentant :

- la subvention de l’ANAH (669.575 € net) pour les travaux de réhabilitation de Mantes, - les subventions de fondations (30.000€ pour Viroflay et 22.000 € pour Chatou), - la subvention pour les Mortemets de la Région Ile de France (21.042 €) - les subventions pour Viroflay de la région Ile de France, la DDEA et la CAFY (100.872 €) - l’avance sur subvention de la DDT en 2010 pour les travaux de Chatou (250.783 €) - l’avance sur subvention de la Région île de France pour Chatou (110.325 €)

Ces subventions sont indiquées brutes, avant reprise aux résultats 2011 (97.594 €) Au total, nos fonds propres passent de 1.098.775 € à 1.142.108 € en 2011. RESULTAT COMPTABLE DE L’EXERCICE : 2011 voit le retour à l’équilibre de nos comptes. Le résultat se traduit par un excédent de 8.601 € contre un déficit de 87.602 € en 2010. Ce résultat sera explicité plus loin 1.4 Passif - Provisions pour Charges et Fonds Dédi és : 856.401 € Les provisions (Tableau 3) ont représenté 166.076 €:

- 37.335 € provision pour gros travaux à Trappes : le bail emphytéotique nous impose de provisionner 2 % du montant du prix d’acquisition

- 38.384 € provision pour gros travaux à Mantes (nous sommes propriétaire de l’immeuble) - 90.357 € pour Viroflay ; le propriétaire, l’OPIEVOY, nous a établi un tableau prévisionnel des

loyers sur 50 ans dont la redevance est progressive. Cette provision permet de lisser l’évolution des loyers sur cette période.

Fonds Dédiés (Tableau 4) 690.324 € net de reprises Cette somme a été affectée au poste « fonds dédiés » concernant :

- Chatou pour 40.000 €, avance de la DDCS pour le fonctionnement de Chatou en 2012 - Renforcement du plan Période hivernale pour 572.949 € - Report du plan Période Hivernale 2011/2012 pour 77.375 €

Ces sommes seront reprises dans le Budget 2012 1.5 Passif – Dettes Emprunt : 729.921 € contre 469.601 € en 2010 se décomposant entre

- l’emprunt pour l’achat de Mantes, - un emprunt de 250.000 € auprès de la Société générale pour financer le surcoût des travaux

de Mantes (2007) - l’emprunt souscrit en 2003 auprès de la CDC - Un emprunt de 300.000 € sur 15 ans, sollicité en 2011 auprès de la Société Générale pour

les travaux de Chatou et l’aménagement des studettes. Dettes fournisseurs : 114.016 € contre 128.788 € en 2010. Dettes Fiscales et Sociales : 556.946 €

- Provisions pour congés payés et RTT (211.246 €), - Dettes envers les organismes sociaux et fiscaux (345.700 €)

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2 COMPTE DE RESULTAT (Tableau 2.1 à 2.8) Comme chaque année, nous établissons un compte de résultats pour :

- global pour l’ensemble de l’Association (tableau 2.1) - chaque hébergement (tableaux 2.2 à 2.8) avec cette année le centre période hivernale

ouvert dans le foyer ADOMA à Mantes. - Le Siège est répartis sur les hébergements au prorata des places ouvertes

2.1 Produits d’Exploitation Subventions publiques : 4.417.261 € Ce chiffre est en baisse sur celui de 2010 (4.563.528 €) ; il se décompose en :

- Subventions d’Etat : � DDCS CHU : 1.909.796 € (plus 382.000 € reçus en 2010 et comptabilisés en report

de ressources non-utilisées en 2011) contre 2.291.796 € en 2010 � DDCS CHRS : 1.296.589 € en hausse sur 2010 (1.232.881 €) � DDCS Campagne hivernale : 754.213 € contre 523.264, dont 572.949 € d’avance

sur subvention, contre 382.000 en 2010 � ALT : 392.174 € contre 324.075 € pour les centres de Mantes, Trappes, les

Mortemets et Viroflay et ADOMA - Subvention du Conseil Général : 30.000 € pour Viroflay - Subventions des Communes des Yvelines (44 contre 37 en 2010) en baisse à 34.489 €

contre 41.447 € en 2010, dont 15.000 € alloués par la Ville de VERSAILLES. A ce chiffre, il faut ajouter une reprise de la subvention de 10.800 € allouée par la communauté d’agglomération de Saint Quentin en Yvelines en 2010.

Produits d’Exploitation : 233.341 € contre 203.832 € en 2010 :

- Cotisations des adhérents : 120 € contre 290 € en 2010 - Contributions des hébergés : 43.708 € contre 40.468 € - Aides à l’emploi (CAE et CUI ) pour 43.457 € - Remboursement des frais de formation : 65.106 € contre 107.424 € en 2010, - Indemnités d’assurance pour 744 €

Produits Financiers : 10.560 € contre 3.111 € en 2010

- Produits de participation : 2.800 € dividende de notre participation dans ESIS. - Produits financiers : 7.760 € : compte sur livret (livret A) auprès de la Société Générale dans

la limite du plafond autorisé pour les associations, soit 76.500 €. et compte sur livret (fiscalisé)

Produits exceptionnels : 569.884 € dont

- 97.594 € de reprise des subventions d’investissements remontées du bilan pour

� Mantes : 60.900 € � Mortemets : 10.520 € � Viroflay : 26.174 €

- 470.141 € de reprise des ressources non utilisées des exercices antérieurs - 2 149 € de dons et libéralités

2.2 Charges d’Exploitation Elles sont globalement conformes au Budget prévisionnel élaboré pour 2011. Achats et Services Extérieurs : 1.108.692 € contre 1.140.808 € en 2010

- les Achats sont en baisse : 597.631 € contre 688.395 € en 2010 et 801.384 € en 2009 malgré la hausse du coût de la vie, et une hausse des dépenses énergétiques. Notre adhésion au groupement d’achats, le CEDRE a entrainé une baisse sensible de nos

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achats, notamment en alimentation et fournitures. Pour 2012 cette baisse a atteint ses limites et il sera très difficile de la poursuivre.

- les Services Extérieurs (244.745 €) enregistrent une hausse des dépenses de location (dont 6.346 € de location des appartements en intermédiation locative couverte par les loyers) et d’entretien et réparation.

- les autres Services Extérieurs sont en hausse : 266.316 € contre 231.351 €, les honoraires – études engagés pour le projet Chatou se montent à 32.184 €.

- Nous maintenons en 2011 un contrôle de gestion strict pour bien maitriser nos dépenses. Charges de Personnel : 2.882.744 € contre 2.953.713 € en 2010, traduisant la stabilisation de nos effectifs

- les salaires et traitements sont de 1.930.999 € contre 2.008.291 € l’année précédente ; signalons que la valeur du point n’a pas augmenté en 2011.

- Les charges sociales sont en baisse : 929.435 € contre 945.122 € et représentent 49,3 % des salaires bruts contre 47.1 % l’année dernière

- Les frais de formation sont en baisse : 44.666 € contre 66.585 €. Notre effort de formation du personnel sera poursuivi en 2012 (formations diplomantes et formations dans le cadre du DIF). Signalons qu’en contrepartie, Unifaf nous a versé 65.017 € en 2011 en remboursement des frais d’inscription et de formation, ces remboursements sont parfois décalés sur 2 ans.

- Les 5 salaires bruts les plus importants versés en 2011 ont représenté 299.758 € .

Impôts et taxes : 268.022 € contre 267.826 € en 2010 - Les taxes sur salaires 163.213 € contre 173.252 € - Les taxes foncières (31.177 €) concernant Trappes et Mantes. Nous bénéficions de

l’exonération de la taxe d’habitation pour ces deux centres. - La taxe de formation représente 43.072 € contre 45.571 € en 2010 - La taxe d’insertion professionnelle des handicapés pour 14.006 € contre 13.409 € - La part employeur à l’effort construction : 9.511 € contre 6.524 €

Dotation aux Amortissements et Provisions : 939.448 € contre 733.802 € en 2010

- Les Amortissements (tableau 7) sont de 225.252 € contre 230.731 € en 2010 ;( Nous appliquons les taux d’amortissement définis dans le plan comptable), dont

� 1.124 pour Chatou � 18.481 pour le CHRS � 189.158 pour Mantes � 5.014 pour Les Mortemets � 3.674 pour Trappes � 6.555 pour Viroflay � 1.246 pour Adoma 2010/2011

- Les Provisions : (tableau 3) 23.871 € contre 22.130 € en 2010, concernent :

� 5.336 € pour Trappes (gros travaux conformément au bail) � 18.535 € pour Viroflay (charges locatives)

- Les engagements à réaliser (fonds dédiés ) (tableau 4) pour 690.325 € contre 480.941 €

en 2010 � ADOMA pour 77.375 € pour financer les 3 mois de fonctionnement de la campagne

hivernale sur 2011/2012. � Chatou : 40.000 € avance sur le budget de fonctionnement 2012 � Campagne hivernale : 572.949 € reçus dans le cadre d’un renforcement du plan

Grand Froid Charges Financières : 23.636 € contre 21.423 € en 2010 : emprunts en cours et intérêts débiteurs (limités malgré nos soucis de trésorerie en 2011).

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3 RESULTAT DE L’EXERCICE Le résultat de l’exercice 2011 montre un excédent de 8.601 € contre un déficit de 56.584 € en 2010 et se décompose comme suit :

- excédent de 74.412 € pour Chatou - déficit de 90.479 € pour le CHRS (insuffisance de dotation, et augmentation ponctuelle de la

masse salariale due à des remplacements de salariés en formation ou en arrêt maladie) - excédent de 18.300 € pour Mantes - déficit de 1.808 € pour les Mortemets - excédent de 21.039 € pour Trappes - déficit de 12.862 € pour Viroflay

Signalons que le CPOM qui fixe les deux dotations globales pour les CHRS et CHU nous autorise à répartir les excédents / déficits sur les centres pour présenter une situation équilibrée par Centres. AUTRES INFORMATIONS Conventions liant l’HSSY avec ses bailleurs :

- Les Mortemets : convention de mise à disposition avec VERSAILLES HABITAT du 25 Août 2003 avec loyer.

- Trappes : bail emphytéotique avec la société ESIS (société civile, Epargne solidaire pour l’immobilier social) du 27 février 2004. L’association est actionnaire d’ESIS et y est représentée par son Président.

- Chatou : bail emphytéotique administratif avec la commune de Chatou du 15 février 2010 - CHRS : convention d’occupation gratuite par le SECOURS CATHOLIQUE de Versailles du

1er juin 1999. - Siège : bail avec l’AFIF (Association Foncière d’Ile de France) de Versailles du 15 décembre

2002. - Mantes : nous sommes propriétaire de l’immeuble depuis décembre 2006. - Viroflay : convention de gestion avec l’OPIEVOY du 21 mai 2008 - Mantes : convention de réservation du 11 octobre 2011 pour la mise à disposition de 20

chambres par ADOMA dans le cadre des campagnes hivernales 2010/2011 et 2011/2012.

11

Compte de résultat Chatou Tableau 2.2

CHARGES PRODUITS Charges d'exploitation Produits d'exploitation 60 Achat de marchandises 17 501 70 Prestation de service 0 Achats non stockés 11 959 Mise à disposition de personnel 0 Fournitures non stockables (eau, énergie) 190 Fournitures d'entretien et de petit equipement 292 73 Dotations et produits de tarification 3 635 Fournitures administratives 506 Contributions hébergés 3 635 Autres fournitures 4 554 74 Subventions publiques 392 863 61 Services exterieurs 5 375 Etat: Sous traitance générale 0 - ALT 0 Location mobilière et immobilière 4 658 - DDCS CHU 247 497 Entretien et réparation 15 - DDCS campagne hivernale 52 800 Assurances 386 - DDCS avance campagne 74 251 Documentation 5 - CONSEIL GENERAL 0 Divers 312 - DDCS CHRS 16 393 62 Autres services exterieurs 43 504 Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 1 923 Honoraires 32 543 Publicité 478 Déplacement, missions et réceptions 2 062 Frais postaux et télécommunication 2 562 Services bancaires 536 Divers 5 323 75 Autres produits d'exploitation 1 024 63 Impots et taxes 23 314 Cotisations adhérents 7 Taxes sur salaires 11 304 Rbst frais formation 670 Autres impots 12 010 Aide à l'emploi 347 Autres 0 64 Charges de personnel 225 736 Rémunérations du personnel 149 360 76 Produits financiers 589 Charges sociales 78 518 Participation 156 Autres charges de personnel -2 143 Autres produits financiers 433 65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 116 Don, libéralités 116 66 Charges financières 5 763 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 0 67 Charges exceptionnelles 1

78 Reprises amortissement et provisions 112 753

68 Dotation amortissements et provisions 115 375 Reprise sur amortissement 0 Dotation aux amortissements 1 124 Reprise sur provisions 63 251 Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 49 502 Engagement à réaliser 114 251

Total des charges 436 568 Total des produits 510 981

Résultat créditeur 74 412

12

Compte de résultat CHRS Tableau 2.3

CHARGES PRODUITS Charges d'exploitation Produits d'exploitation 60 Achat de marchandises 66 328 70 Prestation de service 204 Achats non stockés 36 657 Mise à disposition de personnel 204 Fournitures non stockables (eau, énergie) 18 699 Fournitures d'entretien et de petit equipement 2 675 73 Dotations et produits de tarification 4 921 Fournitures administratives 1 876 Contributions hébergés 4 921 Autres fournitures 6 421 74 Subventions publiques 451 829 61 Services exterieurs 11 601 Etat: Sous traitance générale 0 - ALT 0 Location mobilière et immobilière 6 737 - DDCS CHU 0 Entretien et réparation 3 818 - DDCS campagne hivernale 20 900 Assurances 592 - DDCS avance campagne 0 Documentation 7 - CONSEIL GENERAL 0 Divers 448 - DDCS CHRS 428 165 62 Autres services exterieurs 17 279 Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 2 764 Honoraires 516 Publicité 0 Déplacement, missions et réceptions 4 003 Frais postaux et télécommunication 4 321 Services bancaires 52 Divers 8 387 75 Autres produits d'exploitation 14 094 63 Impots et taxes 29 758 Cotisations adhérents 10 Taxes sur salaires 21 289 Rbst frais de formation 5 737 Autres impots 8 469 Aide à l'emploi 8 347 Autres 0 64 Charges de personnel 419 084 Rémunérations du personnel 276 184 76 Produits financiers 846 Charges sociales 139 611 Participation 224 Autres charges de personnel 3 289 Autres produits financiers 622 65 Autres charges de gestion courante 10 77 Produits exceptionnels 170 Dons, libéralités 170 66 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 0 67 Charges exceptionnelles 1

78 Reprises amortissement et provisions 0

68 Dotation amortissements et provisions 18 481 Reprise sur amortissements 0 Dotation aux amortissements 18 481 Reprise sur provisions 0 Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 0 Engagement à réaliser 0


Résultat débiteur -90 479

13

Compte de résultat Mantes Tableau 2.4

CHARGES PRODUITS Charges d'exploitation Produits d'exploitation 60 Achat de marchandises 264 919 70 Prestation de service 0 Achats non stockés 156 000 Mise à disposition de personnel 0 Fournitures non stockables (eau, énergie) 65 887 Fournitures d'entretien et de petit équipement 11 322 73 Dotations et produits de tarification 11 594 Fournitures administratives 5 008 Contributions hébergés 11 594 Autres fournitures 26 702 74 Subventions publiques 1 489 052 61 Services exterieurs 68 692 Etat: Sous traitance générale 0 - ALT 235 470 Location mobilière et immobilière 33 115 - DDCS CHU 648 199 Entretien et réparation 27 501 - DDCS campagne hivernale 0 Assurances 3 911 - DDCS avance campagne 194 463 Documentation 1 651 - CONSEIL GENERAL 0 Divers 2 515 - DDCS CHRS 395 417 62 Autres services exterieurs 79 448 Personnel intérimaire 3 273 - COMMUNES 15 502 Honoraires 9 665 Publicité 0 Déplacement, missions et réceptions 14 745 Frais postaux et télécommunication 9 417 Services bancaires 294 Divers 42 054 75 Autres produits d'exploitation 37 028 63 Impots et taxes 103 331 Cotisations adhérents 54 Taxes sur salaires 52 784 Rbst frais de formation 8 196 Autres impots 50 548 Aide à l'emploi 28 778 Autres 0 64 Charges de personnel 886 748 Rémunérations du personnel 606 420 76 Produits financiers 4 747 Charges sociales 273 227 Participation 1 259 Autres charges de personnel 7 100 Autres produits financiers 3 488 65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 939 Dons libéralités 939 66 Charges financières 15 747 Reprise subvention investissement Autres produits exceptionnels 0 67 Charges exceptionnelles 5



Total des charges 1 803 759 Total des produits 1 822 058


14

Compte de résultat Mortemets Tableau 2.5

CHARGES PRODUITS Charges d'exploitation Produits d'exploitation 60 Achat de marchandises 129 654 70 Prestation de service 0 Achats non stockés 79 405 Mise à disposition de personnel 0 Fournitures non stockables (eau, énergie) 21 886 Fournitures d'entretien et de petit équipement 7 423 73 Dotations et produits de tarification 15 109 Fournitures administratives 3 853 Contributions hébergés 15 109 Autres fournitures 17 086 74 Subventions publiques 947 207 61 Services exterieurs 75 881 Etat: Sous traitance générale 0 - ALT 60 114 Location mobilière et immobilière 67 845 - DDCS CHU 325 128 Entretien et réparation 5 077 - DDCS campagne hivernale 0 Assurances 1 568 - DDCS avance campagne 97 540 Documentation 124 - CONSEIL GENERAL 0 Divers 1 267 - DDCS CHRS 456 614 62 Autres services exterieurs 95 402 Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 7 811 Honoraires 1 502 Publicité 0 Déplacement, missions et réceptions 55 917 Frais postaux et télécommunication 6 904 Services bancaires 148 Divers 30 931 75 Autres produits d'exploitation 17 147 63 Impots et taxes 50 512 Cotisations adhérents 27 Taxes sur salaires 36 295 Rbst frais de formation 13 567 Autres impots 14 217 Aide à l'emploi 3 551 Autres 1 64 Charges de personnel 605 683 Rémunérations du personnel 402 373 76 Produits financiers 2 392 Charges sociales 195 291 Participation 634 Autres charges de personnel 8 019 Autres produits financiers 1 757 65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 472 Dons libéralités 472 66 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 0 67 Charges exceptionnelles 3



Total des charges 1 059 689 Total des produits 1 057

881


15

Compte de résultat Trappes Tableau 2.6

CHARGES PRODUITS Charges d'exploitation Produits d'exploitation 60 Achat de marchandises 55 190 70 Prestation de service 6 158 Achats non stockés 28 943 Mise à disposition de personnel 239 Fournitures non stockables (eau, énergie) 17 575 Locations diverses 5 919 Fournitures d'entretien et de petit equipement 4 105 73 Dotations et produits de tarification 4 695 Fournitures administratives 745 Contributions hébergés 4 695 Autres fournitures 3 822 74 Subventions publiques 448 078 61 Services exterieurs 32 309 Etat: Sous traitance générale 0 - ALT 33 768 Location mobilière et immobilière 30 998 - DDCS CHU 307 558 Entretien et réparation 477 - DDCS campagne hivernale 12 200 Assurances 458 - DDCS avance campagne 92 269 Documentation 5 - CONSEIL GENERAL 0 Divers 370 - DDCS CHRS 0 62 Autres services exterieurs 12 884 Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 2 283 Honoraires 426 0 Publicité 0 0 Déplacement, missions et réceptions 3 849 0 Frais postaux et télécommunication 3 568 0 Services bancaires 43 Divers 4 997 75 Autres produits d'exploitation 32 688 63 Impots et taxes 27 285 Cotisations adhérents 8 Taxes sur salaires 17 280 Rbst frais de formation 32 333 Autres impôts 10 005 Aide à l'emploi 347 Autres 0 64 Charges de personnel 312 659 Rémunérations du personnel 205 896 76 Produits financiers 699 Charges sociales 103 870 Participation 185 Autres charges de personnel 2 893 Autres produits financiers 514 65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 138 Dons, libéralités 138 66 Charges financières 2 126 Reprise subvention d'investissement 0 Autres produits exceptionnels 0 67 Charges exceptionnelles 1


68 Dotation amortissements et provisions 101 279 Reprise sur amortissement Dotation aux amortissements 3 674 Reprise sur provisions 10 800 Dotation aux provisions 5 336 Reprise ressources non utilisées 61 515 Engagement à réaliser 92 269


Résultat Créditeur 21 039

16

Compte de résultat Viroflay Tableau 2.7

CHARGES PRODUITS Charges d'exploitation Produits d'exploitation 60 Achat de marchandises 63 640 70 Prestation de service 0 Achats non stockés 38 212 Mise à disposition de personnel 0 Fournitures non stockables (eau, énergie) 12 095 Fournitures d'entretien et de petit equipement 2 340 73 Dotations et produits de tarification 3 754 Fournitures administratives 1 314 Contributions hébergés 3 754 Autres fournitures 9 678 74 Subventions publiques 582 340 61 Services exterieurs 40 566 Etat: Sous traitance générale 0 - ALT 52 293 Location mobilière et immobilière 29 479 - DDCS CHU 381 414 Entretien et réparation 8 633 - DDCS campagne hivernale 0 Assurances 1 492 - DDCS avance campagne 114 426 Documentation 280 - CONSEIL GENERAL 30 000 Divers 682 - DDCS CHRS 0 62 Autres services exterieurs 17 798 Personnel intérimaire 1 025 - COMMUNES 4 206 Honoraires 1 094 Publicité 203 Déplacement, missions et réceptions 3 439 Frais postaux et télécommunication 3 655 Services bancaires 80 Divers 8 301 75 Autres produits d'exploitation 7 359 63 Impots et taxes 33 050 Cotisations adhérents 15 Taxes sur salaires 23 798 Rbst frais de formation 4 514 Autres impots 9 252 Aide à l'emploi 2 086 Autres 745 64 Charges de personnel 415 813 Rémunérations du personnel 278 963 76 Produits financiers 1 288 Charges sociales 134 032 Participation 341 Autres charges de personnel 2 817 Autres produits financiers 946 65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 319 Dons, libéralités 319 66 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 67 Charges exceptionnelles 2


68 Dotation amortissements et provisions 139 516 Reprise sur amortissement 0 Dotation aux amortissements 6 555 Reprise sur provisions 26 174 Dotation aux provisions 18 535 Report ressources non utilisées 76 288 Engagement à réaliser 114 426



17

Compte de résultat Campagne hivernale Tableau 2.8

CHARGES PRODUITS Charges d'exploitation Produits d'exploitation 60 Achat de marchandises 400 70 Prestation de service 0 Achats non stocké 0 Mise à disposition de personnel 0 Fournitures non stockables (eau, énergie) 0 Fournitures d'entretien et de petit equipement 0 73 Dotations et produits de tarification 0 Fournitures administratives 0 Contributions hébergés Autres fournitures 400 74 Subventions publiques 105 893 61 Services exterieurs 10 323 Etat: Sous traitance générale 0 - ALT 10 529 Location mobilière et immobilière 10 323 - DDCS CHU 0 Entretien et réparation 0 - DDCS campagne hivernale 95 364 Assurances 0 - DDCS avance campagne 0 Documentation 0 - CONSEIL GENERAL 0 Divers 0 - DDCS CHRS 0 62 Autres services exterieurs 0 Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 0 Honoraires 0 Publicité 0 Déplacement, missions et réceptions 0 Frais postaux et télécommunication 0 Services bancaires 0 Divers 0 75 Autres produits d'exploitation 0 63 Impots et taxes 772 Cotisations adhérents Taxes sur salaires 464 Rbst frais formation 0 Autres impots 308 Aide à l'emploi 0 Autres 0 64 Charges de personnel 17 023 Rémunérations du personnel 11 801 76 Produits financiers 0 Charges sociales 4 886 Participation Autres charges de personnel 336 Cession de VMP 65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 0 Don, libéralités 0 66 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 0 67 Charges exceptionnelles 0 78 Reprises amortissement et provisions 0 68 Dotation amortissements et provisions 77 375 Reprise sur amortissement 0 Dotation aux amortissements 0 Reprise sur provisions 0 Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 0 Engagement à réaliser 77 375


18

Compte de résultat TOTAL Tableau 2.9

CHARGES PRODUITS Charges d'exploitation Produits d'exploitation 60 Achat de marchandises 597 632 70 Prestation de service 6 361 Achats non stockés 351 176 Mise à disposition de personnel 443 Fournitures non stockables (eau, énergie) 136 333 Locations diverses 5 919 Fournitures d'entretien et de petit equipement 28 157 73 Dotations et produits de tarification 43 708 Fournitures administratives 13 303 Contributions hébergés 43 708 Autres fournitures 68 664 74 Subventions publiques 4 417 261 61 Services exterieurs 244 746 Etat: Sous traitance générale 0 - ALT 392 174 Location mobilière et immobilière 183 153 - DDCS CHU 1 909 796 Entretien et réparation 45 521 - DDCS campagne hivernale 181 264 Assurances 8 406 - DDCS avance campagne 572 949 Documentation 2 071 - CONSEIL GENERAL 30 000 Divers 5 595 - DDCS CHRS 1 296 589 62 Autres services exterieurs 266 315 Personnel Intérimaire 4 298 - COMMUNES 34 489 Honoraires 45 745 Publicité 682 Déplacement, missions et réceptions 84 016 Frais postaux et télécommunication 30 428 Services bancaires 1 154 Divers 99 993 75 Autres produits d'exploitation 109 340 63 Impots et taxes 268 022 Cotisations adhérents 120 Taxes sur salaires 163 213 Rbst frais de formation 65 017 Autres impots 104 809 Aide à l'emploi 43 457 Autres 746 64 Charges de personnel 2 882 745 Rémunérations du personnel 1 930 999 76 Produits financiers 10 560 Charges sociales 929 435 Participation 2 800 Autres charges de personnel 22 311 Autres produits financiers 7 760 65 Autres charges de gestion courante 11 77 Produits exceptionnels 2 154 Dons, libéralités 2 154 66 Charges financières 23 635 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 0 67 Charges exceptionnelles 13


68 Dotation amortissements et provisions 939 447 Reprise sur amortissement 0 Dotation aux amortissements 225 252 Reprise sur provisions 171 645 Dotation aux provisions 23 871 Reprise ressources non utilisées 470 139 Engagement à réaliser 690 325

Total des charges 5 222 567 Total des produits 5 231 168


19

PROVISIONS 2011 Tableau 3

Au Reprise de Dotations de Au 31/12/2010 provisions provisions 31/12/2011 Provisions pour charges Mantes 38 384 0 38 384 Trappes (2 % coût d'acquisition) 31 999 0 5 336 37 335 Viroflay (loyer) 71 822 0 18 535 90 357

Total 142 205 0 23 871 166 076

FONDS DEDIES 2011 Tableau 4

Au Reprise Engagements Au

31/12/2010 ressources à réaliser 31/12/2011 Fonds dédiés Viroflay CHRS 0 0 Chatou 63 251 63 251 40 000 40 000 Grand froid 382 000 382 000 0 Grand froid 2010/2011 88 141 88 141 Periode hivernale 572 949 572 949 periode hivernale 2011/2012 77 375 77 375 Trappes 10 800 10 800 0 0

Total 544 192 544 192 690 324 690 324

20

Subvention investissement Tableau 5

Subvention Reprises subv Subvention Reprise

subv Subvention Fin

exercice

initiale déjà effectuées debut

exercice 2011 perçues

2011 2011

Chatou 250 783 250 783 132 326 383 109

MANTES 960 000 229 525 730 475 60 900 669 575 Mortemets 52 602 21 040 31 562 10 520 21 042 Viroflay 130 872 52 348 78 524 26 174 52 350 1 394 257 302 913 1 091 344 97 594 132 326 1 126 076

Détail subvention Viroflay perçues en 2008 FDF 20 000,00 Fondation Bruneau 10 000,00

Détail subventions Viroflay Perçues en 2009 Ile de France 39 894,00

DDEA 17 220,00 CAF 43 758,00

100 872,00

Détail subventions Chatou Perçues en 2010 DDE 250 783,00

Détail subventions Chatou Perçues en 2011 FDF 22 000,00 acompte region IDF 110 325,51

132 325,51

21

IMMOBILISATIONS tableau 6

Valeur des immob. Augmentations Diminutions Fin

exercice au début de l'exercice 2011

Constructions Mantes 223 805,00 0,00 0,00 223 805,00 Total Constructions 223 805,00 Constructions /autre sol Chatou 0,00 676 951,06 0,00 676 951,06 Total Constructions 676 951,06

Instal techniques Chatou 23 897,78 10 192,95 0,00 34 090,73 CHRS 156 581,60 0,00 156 581,60 Mantes 1 541 983,03 3 890,00 0,00 1 545 873,03 Mortemets 196 855,93 0,00 0,00 196 855,93 Siège 803,56 0,00 0,00 803,56 Trappes 129 238,10 0,00 0,00 129 238,10 Viroflay 65 826,20 924,00 0,00 66 750,20 Total instal tech 2 130 193,15

Matériel Bureau Chatou 501,25 0,00 0,00 501,25 CHRS 1 779,80 0,00 0,00 1 779,80 Mantes 6 410,73 0,00 0,00 6 410,73 Mortemets 6 798,62 0,00 0,00 6 798,62 Siège 6 009,90 10 446,16 0,00 16 456,06 Trappes 2 432,13 470,24 0,00 2 902,37 Viroflay 2 377,83 0,00 0,00 2 377,83 Total mat bur 37 226,66

Mobilier Chatou 16 621,99 0,00 0,00 16 621,99 CHRS 41 480,89 0,00 0,00 41 480,89 Mantes 140 970,49 0,00 0,00 140 970,49 Mortemets 111 880,79 0,00 0,00 111 880,79 Siège 663,41 0,00 0,00 663,41 Trappes 51 417,86 667,90 0,00 52 085,76 Viroflay 37 989,35 925,15 0,00 38 914,50 Total mobilier 402 617,83

Véhicule Mantes 4 418,50 0,00 0,00 4 418,50 Viroflay 0,00 5 679,50 0,00 5 679,50 Total véhicule 10 098,00

Autres immob Mantes 295,41 0,00 295,41 0,00 Mortemets 4 527,00 0,00 0,00 4 527,00 Total Autres 4 527,00

TOTAL AUTRES 454 469,49

Logiciels Mantes 705,00 705,00 Siège 3 827,20 3 827,20 Trappes 447,00 447,00 TOTAL LOGICIEL 4 979,20

22

AMORTISSEMENTS Tableau 7

Montant des amortis. Augmentations Diminutions Fin exercice

au début de l'exercice Dotations exercice 2011

Constructions

Mantes 29 840,68 7 460,17 0,00 37 300,85

Total Constructions 37 300,85

Instal techniques

Chatou 23 897,78 0,00 0,00 23 897,78

CHRS 100 500,71 12 363,47 0,00 112 864,18

Mantes 793 003,17 158 684,47 0,00 951 687,64

Mortemets 191 934,94 1 429,51 0,00 193 364,45

Siège 803,56 0,00 0,00 803,56

Trappes 130 512,10 0,00 1 274,00 129 238,10

Viroflay 55 881,76 2 773,35 0,00 58 655,11

Total instal tech 1 470 510,82

Matériel Bureau

Chatou 501,25 0,00 0,00 501,25

CHRS 1 608,35 171,44 0,00 1 779,79

Mantes 5 195,12 643,00 0,00 5 838,12

Mortemets 5 601,63 617,65 0,00 6 219,28

Siège 8 362,22 8 094,14 0,00 16 456,36

Trappes 1 905,90 0,00 0,00 1 905,90

Viroflay 1 355,88 681,30 0,00 2 037,18

Total mat bur 34 737,88

Mobilier

Chatou 16 162,33 459,67 0,00 16 622,00

CHRS 33 315,91 4 990,24 0,00 38 306,15

Mantes 113 473,90 17 079,51 0,00 130 553,41

Mortemets 109 213,71 266,70 0,00 109 480,41

Siège 663,41 0,00 0,00 663,41

Trappes 45 356,80 4 019,51 0,00 49 376,31

Viroflay 36 457,27 510,69 0,00 36 967,96

Total mobilier 381 969,65

Véhicule

Mantes 0,00 2 062,81 0,00 2 062,81

Viroflay 0,00 1 135,90 0,00 1 135,90

Total véhicule 3 198,71

Autres immob

Mantes 1 179,11 0,00 1 179,11 0,00

Mortemets 4 527,00 0,00 0,00 4 527,00

Trappes 2 416,67 2 555,72 2 416,67 2 555,72

Total Autres 7 082,72

TOTAL 426 988,96

Logiciels

Mantes 705,00 0,00 0,00 705,00

Siège 0,00 3 827,20 0,00 3 827,20

Trappes 447,00 0,00 0,00 447,00

TOTAL LOGICIEL 4 979,20

comptes annuels 2011

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