cong tvtnhh mot thanh vien dulich khanh hoastatic2.vietstock.vn/data/otc/2013/bctc/vn/nam/... ·...
TRANSCRIPT
-
-._
CONG TV TNHH MOT THANH VIEN•DU LICH KHANH HOA.-
.-sAo cAo TAl cHiNH £)A£)U'Q'cKIEM ToANCho nam tal chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
.--,i:
,i
·-
*************************
15 - 33Thuy~t minh Bao cao tid chinh4.4
13 -14Bao cao lU'uchuy6n ti6n t~4.3
12Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanh4.2
8 -11Bang can d6i k~ toan4.1
6-7BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P
BAo cAo TAl CHiNH DA DU'Q'CKIEM ToAN
3.
2.
1
2-5
Ml,JCLl,JC
BAo cAo COA BAN TONG GIAM DOC
1.
MVC LVC
4.
CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tdm HU'ng£)<;10 - Thanh ph6 Nha Trang - Tlnh Khanh Hoa
-
-
--
-
---
,_
£)O'nvi trl;l'C thuQc Cong ty:
~ Khach s~n Vi~n Dong
8ia chi: 01 Tran Hll'ng 8Gio, thanh ph6 Nha Trang, tinh Khanh H6a
~ Trung tam djch vl;I Iii>himh
8ia chi: 01 Tran Hll'ng 8<;10,thanh ph6 Nha Trang, tinh Khanh H6a
~ Van phong Cong ty
8ia chi: 01 Tran Hll'ng 8Gio, thanh ph6 Nha Trang, tinh Khanh H6a
Nganh ngh~ kinh doanh theo Gi~y ch(J'ng nhan dang ky doanh nghi~p thay doi Ian 1 s64200239561 nqay18/05/2013 bao gOm: 8<;1iIy doi nqoal te: Khach san, biet thl,J'hoac can ho, nha khach, nha nghi kinh doanhclch Vl,Jluu tru ngan ngay; Dich Vl,Jh6 tro lien quan d~n quanq ba va to chuc tua du lich (bao gOm: hll'&ngdan du lich, phien dich); Hoat dong dich Vl,Jphuc Vl,Jhon Ie; Gat toe, lam dau, gOi dau; Dich Vl,JICfhanh noi diava qu6c t~; 8Gii Iy du Ijch; Dich Vl,Jan u6ng; Mua ban may mac, thi~t bi va phl,Jtung may, phll'O'ng ti$n v$n tai;Mua ban v$t li$u xay dl,J'ng,hang trang trf noi th~t; Mua ban oto va xe co dong cO' khac; Mua ban phl,Jtung vacac bo ph$n phl,JtrO' clla oto va xe co dong cO'khac; Mua ban nong, lam san nguyen li$u (trCrg6, tre, n(J'a)vadong v$t s6ng; Mua bim g<;lO,thl,J'cph~m, d6 u6ng va san ph~m thu6c la, thu6c lao; HO<;itdong tll' v~n quan Iynha hang, khach S<;ln;Mua ban d6 dung cho ca nhan va gia dlnh (trCrdll'O'Cphf!m va dl,JngCl,Jy te); HO<;ltdongthe thao, vui chO'i va giai trf, kinh doanh vO trll'ang, dich Vl,JbO'i I~n tren bien, thuy~n buOm, Ill'&t van, hondanll'&c, nhay du tren bien, cong vien vui chO'i, san golf; Dich Vl,Jto ch(J'c, bieu dien ca nhGic, thai trang; D<;Iyngh~ bO'i l;;in bien, dGiYnghi~p Vl,Jnha hang, khach S<;ln,du lich ICfhanh, hll'&ng dan; 8<;1iIy mua ban hanghoa, yang b<;lcda quy; V$n tai hanh khach du lich dll'ang thuy; V$n chuyen khach du lich dll'ang bo; 8Gii Iyban ve tau hoa, ve may bay; Dich Vl,Jtam hO'i, massage, lam dep va cham soc s(J'c khoe tll'O'ng tl,J';Mua bandO u6ng co cOn (rll'O'u, bia), d6 u6ng khong co c6n; Mua ban thu6c la di~u; Mua ban hang Ill'u ni$m, hangdan lat, hang thu cong my ngM, ban tranh anh va cac tac ph~m ngh~ thu$t (trCrd6 co), dOng hO, kinh mat;Mua ban tro chO'i, d6 chO'i; Mua ban hang may m~c, giay dep, hang da va gia da; Mua ban nll'&c hoa, myph~m.
Fax
MST
(84-58) 3 521 807
4200239561
(84-58) 3 521 020
8i~n thoai
KHAI QuAT V~ CONG TYGong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa dU'O'cthanh I$p theo Quy~t dinh so 1572/Q8-UBND nqay21/06/2010 cua Oy ban nhan dan tinh Khanh Hoa v~ viec phe duyet phuonq an chuyen doi va chuyen Gongty Du lich Khanh Hoa thanh Gong ty TNHH Mot thanh vien do Nha nuoc lam chu sa hCfu. Gong ty TNHH Motthanh vien Du lich Khanh Hoa dU'O'cSa K~ hoach va 8au tu tinh Khanh Hoa cap Gi~y chunq nhan dang kykinh doanh va dang ky thue Ian dau s6 4200239561 ngay 17/09/201 0, k~ thira rnoi quyen, 100ifch hO'Pphapva nghia Vl,Jcua Gong ty Du lich Khanh Hoa tal thai diem chuyen giao,
Trong qua trlnh hoat dong Gong ty da dll'O'c Sa K~ hoach va 8au tu tinh Khanh Hoa cap Gi~y ch(J'ng nhandang ky doanh nghi~p thay doi Ian th(r 1 s64200239561 ngay 18/05/2013,
V6n di~u I~ cua Gong ty theo Gi~y ch(J'ng nhan dang ky kinh doanh va dang ky thue cap Ian dau la87.627.000.000 dOng va khong thay doi qua Ian thay doi dang ky doanh nghi~p sau do.
Chu sa hou cua Gong ty la Oy ban nhan dan tTnhKhanh H6a. Dja chi tru sa chfnh cua Chu sa hCfud;;it tat 01Tran Phu, thanh ph6 Nha Trang, tinh Khanh Hoa.
Tru sa chfnh cua Gong ty d;;it tal 01 Tran Hll'ng 8<;10,phll'cmg Lee ThO, thanh ph6 Nha Trang, tinh Khanh Hoa.
Ban Tong Giam doc Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa ("Gong ty") trlnh bay bao cao cua mlnhcunq voi bao cao tal chfnh cho narn tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013 da dU'O'ckiern toano
BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ng 8<;10 - Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa
---
'--
rrr
._
.~
.;'...
.-
Gong ty TNHH Mi~n Nhiet £)eYiNha Trang dU'Q'cthanh I~p va hO<;ltdong thea Giay chlrng nMn dang kydoanh nghiep so 4201469800 do So Ke hOr;lchva Dau tU' tinh Khtmh H6a cap Ian dau vao ngay20104/2012. Gong ty TNHH Mi~n Nhiet DeYiNha Trang c6 trl.)so ehinh d~t t<;liso 40 Tran Phu, phU'angLoc ThQ, thanh phONha Trang, tTnhKMnh H6a. Von dieu Ie clla cong ty nay la 50.000.000.000 d6ng,trong d6 Gong ty TNHH Mot tMnh vien Du lich Khanh H6a g6p 10.000.000.000 dong (chiem 20%) bci3nggia tr; tai san eua KhaehS<;lnHai Yen.
T~i thai diem 0 gia ngay 07/09/2013, Gong ty TNHH Mot tMnh vien Du lich Khanh H6a cling vai KhaehS<;InHai Yen da tien Mnh b~mgiao toan bo tai san tren dat cho Gong ty TNHH Mi~n Nhiet Dai Nha Trangd~ gop von li€mdoanh.
Ngay 29/10/2012, Uy ban nhan dan tinh Khanh H6a da co ThOng bao SO6037/UBND-KT dong y chophep Gong ty TNHH Mot tMnh vien Du lieh Khanh Hoa lien doanh vai Gong ty Go ph~1n£)au tU'Quan triTran d~ dau tU'khach S<;lnVien Dong t<;liso 01 Tran HU'ng£)<;10,thanh pho Nha Trang, tinh Khanh H6a.
esc Sl)' KleN QUAN TRQNG
Ngay 22/01/2013, Uy ban nhan dan tTnhKhanh H6a da ban hanh Quyet dinh so 261/Q£)-UBNDv~ pheduyet gia tri doanh nghiep cua Khach san Que HU'O'ngthuoc Gong ty TNHH Mot thanh vien Du liehKhanh H6a dU'avao g6p von lien doanh. Ngay 05/03/2013, Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich KhanhH6a da ban giao tal san g6p von thanh I~pGong ty TNHH MU'angThanh Nha Trang. Gia tri von g6p di~uIe bci3ngtai san cua Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a vao Gong ty TNHH MU'angThanhNha Trang la 18.000.000.000 dong.Ngay 05/07/2013, Uy ban nhan dan tTnhKhann H6a da ban hanh Quyet dinh so 1639/Q£)-UBNDv~ pheduyet gia tri doanh nghiep cua Gong vien Phu £)ong thuoc Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich KhanhH6a dU'avao g6p von lien doanh. Ngay 18/07/2013, Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a daban giao tai san g6p von thanh I~pGong ty TNHH Invest Park Nha Trang. Gia tr] von g6p di~u Ie bci3ngtaisan cua Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a vao Gong ty TNHH Invest Park Nha Trang la12.223.380.000dong.
Tuy nhien den ngay 18/12/2013, Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a va Gong ty TNHHInvest Park Nha Trang da thvc hien di~u chinh gia tri tai san ban giao, theo do gia tri von g6p di~u Iebci3ngtai san clla Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a vao Gong ty TNHH Invest Park NhaTrang dU'Q'cdi~u chinh l<;Iila 9.550.000.000 dong. Ngay 23/01/2014, Uy ban nhan dan tTnhKhanh H6a daban Mnh quyet dinh so 211/QD-UBND v~ pM duyet gia tri ban giao tai san sau di~u chinh.Ngay 13/01/2012, Uy ban nhan dan tinh Khanh H6a da c6 ThOngbaa so 26/TB-UBND dong y cho phepGong ty TNHH Mot tMnh vien Du lich Khanh H6a lien doanh veYiGong ty TNHH Dau tU'va PMt tri~nToan Hai Namde dau tU'khach S<;lnHai Yen t~i SO40 Tran Phu, tMnh pho Nha Trang, tinh KMnh H6a.
-Von di~u Ie cua cong ty con nay theo Giay chlrng nhan dang ky kinh doanh Ian dau la 10.000.000.000 dongva khOngthay doi trong qua trlnh thay doi dang ky kinh doanh. Trong d6 Gong ty so hCru51%.
Heat dong chfnh cua cong ty con nay la dau tu, khai thac Khu Du lich Doc Let va cac dich vu kern theo t<;liphU'angNinh Hai, th] xa Ninh H6a, tTnhKhanh H6a.
.1-"~
.]J- Cong ty can
Trang narn va cho den thai di~m I~p bao cao nay, Gong ty co mot cong ty con la Gong ty Go phan Du lichDoc Let.
Gong ty Go phan Du lich Doc Let dU'Q'Ctnanh I~ptheo Quyet dinh so 2479/QD-UBND ngay 08 thanq 12 narn2005 cua Uy ban nnan dan tTnhKhanh H6a v~ chuyen Khu Du lich Doc Let thuoc Gong ty Du lich KMnh H6athanh Gong ty Go phan Du lich Doc Let. Gong ty con nay hoat dong theo Giay chlrng nhan dang ky kinhdoanh SO3703000208 do So Ke noach va Dau tu tTnhKhanh H6a cap Ian dau vao nqay 27 thanq 6 narn2006 va cac Giay chlrng nhan dang ky kinh doanh/Giay chlrng nhan dang ky doanh nghiep dang ky thay doisau do. Lan thay doi gan day nhat la Giay chlrng nhan dang ky doanh nghiep SO4200648638 do So Kehoach va Dau tu tTnhKhanh H6a cap dang ky thay doi Ian thlr 3 vao ngay 25 thanq 4 narn 2011.
]
.J-
CONGTY TNHH MOT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ngD<;Io- Thanh phONha Trang - TTnhKhanh H6aBAo cAo CUA BAN TONG GIAM ooc (ti~p thea)
....,I-
--
KIEM ToAN VIENCong ty TNHH Ki~m toan FAC da ki~m toan bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12nam2013, FAC bay to nguyen vQngti€!ptl,lC dU'Q'cchI dinh la ki~m toan vien dOcI$p cua Cong ty.
NgU'eYidG'lidi$n theo phap lu$t cua Cong ty la T6ng Giamd6c.11
T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cKi~m soat vienKe toan trU'6'ng
Ong Ph<;imDinh XuanOng Nguy~nAnh ThaiOng Nguy~nDlnh PhucOng Do Dang Khoa
BAN TONG GIAM DOC vA KE ToAN TRU'ONG
Chu tichThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien
HOI DONG THANH VIEN
Ong PhG'lmDlnh XuanOng Nguy~nAnh ThaiOng Do Dang KhoaOng PhanAnh TutlnOng Nguy~nNgQcLien
HOIDONG THANH VIEN vA BAN TONG GIAM DOCHoi d6ng thanh vien, Ban T6ng Giarn d6c, Ki~m scat vien va Ke toan trU'ang cua Cong ty trong narn va vaongay I$p bao cao nay bao g6m:
Cong ty TNHH Tdm - Vi~n Dong dU'Q'cthanh I$p va hoat dong theo Gi~y chlmg nhan dang ky doanhnghiep s6 4201572660 do S6' K€!hoach va D~u tu tTnhKhanh H6a cap I~n d~u vao ngay 14/09/2013.Cong ty TNHH Tr~n - Vi~n Dong co tru sa chinh d~t tal s6 01 Trfm HU'ngDao, phU'cmgLoc ThQ,thanhph6 Nha Trang, tTnhKhanh H6a. V6n di~u Ie cua cong ty nay la 100.000.000.000 d6ng, trong do Cong tyTNHH Mot thanh vien Du lich KMnh H6a gop 25.000.000.000 d6ng (chiern 25%) b~ng gia tr] tai san cuaKhach san Vi~n Dong.
TINH HINHTAl CHiNH vA HO~T DQNG KINH DOANHTinh hlnh tai chinh tG'litheYidi~m ngay 31 thanq 12 narn 2013, kl!t qua heat dong kinh doanh va tuu chuyentien t$ cua Cong ty cho narn tai chinh kl!t thuc cunq ngay dU'Q'ctrlnh bay trong bao cao tai chinh dinh kernbao cao nay (tCrtrang 8 d€!ntrang 33).
SI! KleN SAU NGAy KET THUC NAM TAl CHINHNgay 23/01/2014, Oy ban nhan dan tlnh Khanh H6a da ban hanh Quy€!tdinh s6 211/QD-UBND v~ viec pheduyet gia trl tal san cua Cong vien Phu D6ng thuoc Cong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a bangiao cho Cong ty TNHH Invest Park Nha Trang nhu da neu a muc "Cac SI,I' kien quan tronq" a phan tren,
Ngay 20/03/2014, Oy ban nhan dan flnh Khanh H6a da ban hanh Quy€!tdinh s6 660/QD-UBND ve viec pheduyet gia tr] doanh nghiep cua Khach san Hai Y€!nthuoc Cong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6adU'avao gop v6n lien doanh. Gia tri v6n gop dieu Ie b~ng tai san cua Cong ty TNHH Mot thanh vlen Du llchKMnh H6a vao Cong ty TNHH Mi~n Nhi$t D&i Nha Trang la 16.000.000.000 d6ng.Ngoai cac SI,I' kien neu tren, Ban T6ng Giarn d6c Cong ty khang dinh khong co SI,I' kien nao xay ra sau ngay31 thanq 12 narn 2013 cho den thoi di~m I$p bao cao nay can thiet phai co cac dieu chlnh s6 lieu hoac congb6 trong bao cao tal chinh.
-J
CONGTY TNHH MOT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tdm Hunq Dao - Thanh ph6 Nha Trang - Tlnh Khanh H6aBAo cAo COA BAN TONG GIAM DOC (ti€!ptheo)-_]
Ph~mDjnh XuanTong Giam doc
Khanh H6a, ngay 01 thang 4 nam 2014
PHE DUyeT BAa cAo TAl CHINH
Chung toi, Ban Tong Giarn doc Cong ty phe duyet bao cao tai chinh kem theo. Bao cao tai chfnh nay phananh trung thl,J'Cva hQ'p Iy tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty vao ngay 31 thang 12 nam 2013, cOng nhU' k~t quahOGitdong kinh doanh va tlnh hlnh lU'u chuy€ln ti~n te cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay, phu h9'P vaiChufm ml,J'cK~ toan va Ch~ do K~ toan doanh nghi$p Viet Nam hi$n hanh va cac quy dinh phap Iy c6 lienquan d~n viec I$p va trlnh bay bao cao tai chinh.
:;J:~ong Giam doc
ii,"?CONG TY TNHH .-:"1, -il> MOI;~~~I~J~7'i~
; \,K\!ill HOA2"'j1< ,-s:-~i/"'; y.,'?' //, tr~NG --.;!:7
~:::::--_-::::::....~
Ban Tong Giam d6c dam bao rang, Cong ty da tuan thu cac yeu cau neu tren khi I$p va trinh bay bao cao taichfnh; cac SOk~ toan thich h9'P dU'9'c luu giCPday du de phan anh tai b~t ky thai diem nao, vai rmrc do chinhxac h9'P Iy tlnh hinh tai chinh cua Cong ty va bao cao tal chinh dU'Q'cI$p tuan thu cac Chu~m rnuc va Ch~ dok~ toan doanh nqhiep Vi$t Nam hien hanh. Ban Tong Giam doc Cong ty cOng chiu trach nhiem v€; viec quanIy cac tal san cua Cong ty va do d6 phai thuc hien cac bi$n phap thich hop de ngan chan va phat hien cachanh vi gian I$n va nhCPngvi pharn khac,
•
•
••
Chon ll,J'acac chfnh sach k~ toan thlch h9'P va ap dl,mg cac chfnh sach nay mot each nh~t quan;
Thuc hien cac phan dean va cac U'ac tfnh mot each than tronq:
Cong b6 cac chuan rnuc k~ toan phai tuan theo trong cac VEAn d~ tr<;mgy~u dU'9'Ccong b6 va giai trinhtrong bao cao tai chfnh;
L$p bao cao tal chfnh tren co 56' heat dong lien tuc tni trU'cmg h9'P khong thll gia dinh rang Cong ty seti~p tuc heat dong lien tuc:
Thi~t k~ va thuc hi$n h$ thong ki€lm scat noi bO mot each hCPuhi$u cho muc dlch I$p va trinh bay baocao tal chinh hop Iy nham han ch~ rui ro sai s6t tronq y~u do gian tan hoac nharn Ian.
•
CONG BO TRAcH NHleM COA BAN TONG GIAM DOC DOl VOl BAa cAo TAl CHiNH
Ban Tong Giarn d6c Cong ty chiu trach nhiem I$p va trinh bay bao cao tai chfnh phan anh trung thuc va h9'PIy tinh hinh tai chfnh, k~t qua hoat dong kinh doanh va hru chuyen ti~n t$ cua Cong ty trong narn tai chfnh.Trong viec lap va trinh bay bao cao tai chfnh nay, Ban Tong Giam d6c can phai:
.-JCONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran Hunq £)<;10 - Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh H6aBAa cAo COA BAN TONG GIAM DOC (ti~ptheo)
14I
-
-
CO'so cua y ki~n ki~m toan ngo~i trLP
8en thai di~m phat hanh Bao cao ki~m toan nay, chung toi chU'anh~n aU'Q'ccao cao tai chinh cho nam taichinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2013 cua Cong ty TNHH Invest Park Nha Trang va Cong ty TNHHMU'angThanh Nha Trang, hai dO'nvi nh~n v6n dau tU'cua Cong ty va dang aU'Q'ctrinh bay 0 khoan ml,lC8autU'dai h9n khac (xem thuyet minh 56 IV.13). Do a6 chung toi khong c6 cO'so a~ xem xet viec can phai trichI~pdl,l'phong ton th~t cua khoan aau tU'vao hai cong ty nay trong nam 2013.
-
Chung toi tin tU'ongr~ng cac b~ng ch(rng ki~m toan ma chung toi da thu th~p aU'Q'cla aay au va thich hQ'plamcO'so cho 9 kien ki~m toan cua chung toi.
.-Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhierncua chung toi la dU'ara 9 kien vll bao cao tal chinh dtra tren ket qua cua cuoc ki~m toan. Chungtoi aa tien hanh ki~m toan theo cac chuan muc ki~m toan Vi~t Nam. Cac chuan muc nay yeu cau chunq toituan thu chuan rnuc va cac quy dinh ve dao a(rc nghe nghi~p, I~p ke hoach va thuc hien cuoc kiem toan a~a9t dU'Q'C51,1'dam bao hqp 19 vll viec Ii~u bao cao tai chinh cua Cong ty c6 eon sai s6t trong yeu hay kMng.
Cong vi~c ki~m toan bao gam thl,l'Chi~n cac thu tl,lCnh~m thu th~p cac b~ng ch(rng ki~m toan ve cac 56 li~uva thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tl,lCki~m toan aU'Q'cIl,I'achon dl,l'atren xet aoan cua chung tOi,bao gam danh gia rui ro c6 sai s6t trong yeu trong bao cao tai chinh do gian I~n ho~c nham I~n. Khi thl,l'chi~naanh gia cac rui ro nay, chung toi da xem xet ki~msoat noi bo cua Cong ty lien quan aen vi~c I~pva trinh baybao cao tai chfnh trung thl,l'c, hQ'p19 nh~m thiet ke cac thu tl,lCki~m toan phu hQ'pvai tinh hinh thl,l'cte, tuynhien khong nh~mml,lCdich dU'ara 9 kien ve hieu qua cua ki~m soat noi bo eua Cong ty. Cong vi~c ki~m toancOngbao gam aanh gia tfnh thich hQ'pcua cac chinh sach ke toan dU'Q'cap dl,lngva tfnh hQ'p19 cua cac U'actfnh ke toan cua Ban Tong Giam a6c cOngnhU'aanh gia viec trinh bay tong th~ bao cao tai chinh.'''~
--Chung toi aa ki~m toan bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a("Cong ty"), duoc I~p ngay 01 thang 4 narn 2014, t(f trang 8 alln trang 33, bao gam: Bang can a6i ke toan tainqay 31 thang 12 narn 2013, Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh, Bao cao luu chuyen tilln t~ cho nam taichinh ket thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.
Trach nhi~m cua Ban T6ng Giam dOcBan Tong Glarn a6c Cong ty chiu trach nhiern ve viec I~p va trinh bay trung thuc va hop 19 bao cao tai chinhcua Cong ty theo chuan rnuc ke toan, che do ke toan doanh nghi~p Viet Nam va cac quy ainh phap 19 c6 lienquan aen viec I~p va trinh bay bao cao tal chinh va chiu trach nhiern ve ki~m scat noi bo rna Ban Tong Giarna6c xac ainh la can thiet a~ dam bao cho viec I~pva trinh bay bao cao tal chinh khong c6 sai s6t tronq yeu dogian I~n hoac nham I~n.
-.-
H9i d6ng thimh vi€mVa Ban T6ng Giam d6cCong ty TNHH M9t thanh vien Du llch Khanh Hoa
Kinh 9lPi :- BAo cAo KIEMToANDQCL~P
se : 036/2014/BCTC-FACNT-- www.kiemtoen.net.vn
Tel (08) 39483100 F-a}; (06) :: [14[-, ~~:tO:~Tel (0-58) 3872355 Fax (0·58) 3872 344Tel (0-64) 2210287 Fax (0-64) C 253 070169 Truonq Conp Djnh - TP. Vung Tau . Ttnf Ba Ria Vung Tau.Chi nhanf VOng Tau
CONG TY TNHH KIEM To,AN FAC fI/f FAC AUDITING CO.~LTDTry so chfnh 39/3L Ptiam Van Chiiw, F. e. Ouan Go van. TP HCk~
Van Phong Giao Dich 2/23 Quach Van Tuan, ;<.30(i Cong Ho a. P t 2. O. Tar, Binh
Ctu nnann Nha Trang . 07 Van Don - Phuong Pbuoc Hoa Nha Trang - Tinh Khann Hoa
DC· .
..-Nguyin Minh Tri - Kiem toan vienGiay CN£)KHN kiem loan so: 0982-2013-099-1
Nguy6n Thjnh - Giam d6cGiay CN£)KHN ki~m toen so: 0473-2013-099-1Khanh H6a, ngay 01 tMng 4 nam 2014
---- CONGTV TNHH KIEM rOAN FAC
--
V&nd~ khac
NhU'dU'Q'ctrlnh bay tal thuyet minh V1.7,bao cao tai chfnh dU'Q'cki~m toan dfnh kern da dU'Q'CI~p lai thay thecho baa cao tal chfnh da dU'Q'cki~m toan cong b6 ngay 25 thang 3 narn 2014, trong do Cong ty da thuc hienthay dei 56 lieu trfch I$p dl,l'phOnggiam gia d~u tU'tai chlnh dai han (giam 56 trich dl,l'ph6ng d~u tU'tai chlnhcho nam 2013 56 tien 779.710.122 dong).Chung toi da thuc hien cac thu tuc kiem toan be sung va phat hanh Baa cao kiem toan nay thay the cho Baacao ki~m toan 56 026/2014/BCTC-FACNT da phat hanh ngay 25 tMng 3 nam 2014.
1
y killn ki~m toan ngoCjlitrw
Thea 'I kiEmchunq toi, nqoai tnJ> anh hU'angcua van de neu tGiidean "CO'sa cua y ki~n ki~m toan nqoai tnr",baa cao tal chinh da phan anh trung thvc va hoop1'1,tren cac khia canh trong y~u tlnh hlnh tal chinh cua Congty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a tal ngay 31 thanq 12 nam 2013, cOngnhu' k~t qua hoat dong kinhdoanh va tlnh hlnh hru chuy~n tien te cho narn tai chinh k~t thuc cunq ngay, phu hoopvoi chuan rnuc ke toan,ch~ do k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n viec I~pva trlnh bay baa caotai chinh.
- sAo cAo KIEM ToANooc L~P (ti~p theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA BAo cAo TAl CHiNH01 Tran HU'ng D<;Io- Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh Hoa Cho narn tai chinh kllt thuc ngay 31/12/2013
Mau B 01-DN
SANG CAN £)01KE ToANT~i ngay 31 thang 12 narn 2013
DO'n vi tinh: VND
Ma Thuy~tTAl SAN s6 minh 31/12/2013 01/01/2013
A- TAI SAN NGAN H~N 100 64.516.930.992 55.048.269.928
I. Ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n 110 IV. 1 16.006.509.135 11.844.217.8371. TiE§n 111 16.006.509.135 11.844.217.8372. Cac khoan tU'O'ngdU'O'ngtiE§n 112
II. cac khoan dAu tU' tal chinh ng~n han 120 19.549.500.000 9.000.000.0001. Dau tu ngan han 121 IV. 2 19.549.500.000 9.000.000.0002. Dl,!'phong giam gia dau tu' ngan han 129
III. Cac khoan phal thu ng~n han 130 28.077.157.814 33.113.745.1781. Phai thu khach hang 131 IV. 3 2.001.089.497 732.545.7522. Tra truce cho ngU'cYiban 132 IV. 4 182.888.120 565.092.8643. Phai thu noi bo ngan han 1334. Phai thu theo tiEln do kll hoach hop dbng
xay dl,!'ng 1345. Cac khoan phai thu khac 135 IV. 5 25.893.180.197 31.816.106.5626. Dl,!'phOng phai thu ngan han kh6 doi 139
IV. Hang tbn kho 140 385.540.987 585.699.4351. Hang tbn kho 141 IV. 6 385.540.987 585.699.4352. Dl,!'phOng giam gia hang tbn kho 149
V. rai san ng~n han khac 150 498.223.056 504.607.4781. Chi phi tra truoc ngan han 151 IV. 7 96.223.056 99.607.4782. Thue gia trl gia tang dU'Q'ckh~u tni 1523. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nuoc 1544. Giao dich mua ban lal trai phieu chinh phu 1575. Tal san ngan han khac 158 IV. 8 402.000.000 405.000.000
I L!---J
,~i
-J-]-]
j-]
:-1i11I1-]I
~111!
11I'l,'1I
il.l,
JJ
CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA sAo cAo TAl GHiNH01 Trc§nHU'ngDao - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh Hoa Cho narn tai chlnh ket thuc nqay 31/12/2013
Bang can d6i kit toan (tiep theo)
Mau B 01-0N
Ma ThuyittTAl SAN s6 minh 31/12/2013 01/01/2013
B- TAl SAN oAI H~N 200 130.312.226.929 116.293.722.470
I. cac khoan phai thu daj han 2101. Phili thu dai han cua khach hang 2112. V6n kinh doanh a cac dan vi true thuoc 2123. Phai thu dai han noi bo 2134. Phai thu dai han khac 2185. 01,1'phong phai thu dai han kh6 doi 219
II. Taj san e6 dlnh 220 58.451.359.852 67.263.088.9431. Tai san c6 dinh hCruhinh 221 IV. 9 58.451.359.852 67.007.258.817
Nguyen gia 222 78.514.749.404 94.344.342.165Gie tti hao man JOyke 223 (20.063.389.552) (27.337.083.348)
2. Tai san c6 djnh thue tai chinh 224Nguyen gia 225Gia tri hao man IDy ke 226
3. Tai san c6 dinh vo hlnh 227Nguyen gia 228Gia tri hao man JOyke 229
4. Chi phi xay dl,l'ng Co' ban da dang 230 IV. 10 255.830.126
III. Bat dQng san dau tU' 240Nguyen gia 241Gia tri hao mon lOy ke 242
IV. Cae khoan dau tU' tal chlnh dai han 250 70.707.301.329 44.869.542.3001. 8~u tu vao cong ty con 251 IV. 11 5.100.000.000 5.100.000.0002. 8~u tU'vao cong ty lien ket, lien doanh 252 IV. 12 22.482.922.300 22.482.922.3003. 8~u tu dai han khac 258 IV. 13 44.836.620.000 17.286.620.0004. 01,1'ph6ng giam gia d~u tu tal chinh dai han 259 IV. 14 (1.712.240.971 )
V. Tal san did han khac 260 1.153.565.748 4.161.091.2271. Chi phi tra truce dai han 261 IV. 15 903.565.748 3.911.091.2272. Tai san thue thu nhap hoan l<;ii 2623. Tai san dal han khac 268 IV. 16 250.000.000 250.000.000
TONG GONG TAl SAN 270 194.829.157.921 171.341.992.398
'i)
I1-
:1.11:1I .,
l,
]
-1-]
'-1-1
111i-II'-IiI
'1II:,II1I11
171.341.992.398
14.720.362.634
7.109.780.903
11.159.117.850
120.616.261.38787.627.000.000
120.616.261.387
160.000.000
25.823.819.969
25.983.819.969
3.452.387.448
2.648.762.421
24.741.911.0424.488.000.000783.275.608992.802.240
12.091.408.19730.172.187
255.102.941
50.725.731.011
194.829.157.921
54.507.817.722
6.491.808.510
148.626.626.23287.627.000.000
148.626.626.232
174.545.454
21.335.819.969
21.510.365.423
242.744.620
1.269.959.161
24.692.166.2664.488.000.000578.480.561
2.036.160.0603.767.901.598
12.003.931.868304.988.398
46.202.531.689
31/12/2013 .::..01.:..:../0=-1:.:..:/2=.::0:....:.1.::..3
Mau B 01-DN
440
430432433
410411 IV. 26412413 IV. 26414415416417418 IV. 26419420 IV. 26421422
400
330331332333334 IV. 24335336337338 IV. 25339
318319 IV. 22320323 IV. 23327
310311 IV. 17312 IV. 18313 IV. 19314 IV. 20315316 IV. 21317
300
Ma Thuy~tso minh
TONG CONG NGUON VON
I. Von chu so hCPu1. Von dc?iutU' cua chu sa hCru2. Thanq dU' von c6 phc?in3. Von khac cua chu sa hCru4. ce phieu quy5. Chenh lech danh gia l<;Iitai san6. Chenh I$ch ty gia hoi doai7. Quy dau tU' phat trien8. Quy dl,l' phong tai chinh9. Quy kMc thuoc von chu sa hCru10. LQ'inhuan sau thue chua phan phoi11. Ngu6n von dc?iutU' xay dl,l'ng co ban12. Quy ho tro sap xep doanh nghi$p
II. NguOn kinh phi va quy khac1. Nguon kinh phi2. Ngu6n kinh phi da hinh thanh tal san co dinh
B - NGUON VON CHU so HtJU
II. NQ'did han1. Phai tra dal nan ngU'ai ban2. Phai tra dai han noi bo3. Phai tra dai han khac4. Vay va no dai han5. Thue thu nhap hoan lal phai tra6. Dl,l' phong tro cap mat viec lam7. Dl,l' phonq phai tra dai han8. Doanh thu chua thoc hi$n9. Quy phat trien khoa hoc va c6ng ngh$
I. NQ'ng~n han1. Vay va no ngan han2. Phaitra ngU'ai ban3. NgU'ai mua tra ti~n truoc4. Thue va cac khoan phai nop Nha nuoc5. Pbai tra ngU'ai lao dong6. Chi phi phai tra7. Phai tra noi bo8. Phai tra theo tiem dO ke hoach hop d6ng
xay dl,l'ng9. Cac khoan phai tra, phai nop ngan han khac10. DI,J'phong phai tra ngan han11. Quy khen thU'ang, phuc lQ'i12. Giao dich mua ban lai tral phieu chinh phu
A - NQ' PHAI TRA
NGUON VON
BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013
Bang can doi k~ toan (tiep theo)01 Tran Hunq D<;Io- Thanh pho Nha Trang - Tlnh KMnh HoaCONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU LICH KHANH HOA. .
-
-
]-J-j-]
-
J-J
J
Pham Dinh XuanT6ng Giam d6c
46.651.98053.119.54062.656,19
89.975.54013.788,03
31/12/2013 -=-01..:..:../O;:..1:..;.;/2=..::0:....:..1-=...3Thuy~tminh
Phan Van SyNgU'cYiI~p billu
DOD ng KhoaK~ toan trU'cYng
1. Tai san thue ngoai2. V$t tu, hang h6a nhan gi[/>hQ,nh$n gia cong3. Hang h6a nhan ban hQ, nMn ky gLri,ky cuoc4. NO'kh6 doi da Xli' Iy5. Ngo<;1it$ cac 10<;1i(USD)6. 01)' toan chi 51)' nghiep, dl)' an
CHITIEU
cAc CHI TIEU NGOAI SANG CAN £>61Kt: ToANM~u B 01-DN
BAD CAD TAl CHiNHCho nam tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013
Bang can d6i k~ toan (tiep thea)
CONGTY TNHHMOTTHANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ng£)<;10- Thanh phDNha Trang - Tinh Khanh Hoa
-
'I,I,-J-1-I
Phan Van S9NgU'cYiI~p bi~u
Pham Dinh XuanTOng Glarn dOc
D6 Dang KhoaK~ toan trU'cyng
CONGTY TNHH MOTTHANH VIEN DU L!CH KHANH HOA BAo cAo TAl CHINH01 Tran HU'ngDao - Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh H6a Cho narn tal chinh ket thuc nqay 31/12/2013
Mau B 02-DNsAo cAo K~TQuAHO~TDONGKINHDOANH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
Don vi tinh: VND
Ma Thuy~tCHITIEU 50 minh Nam 2013 Narn 2012
1. Doanh thu ban himg va cung cAp djch vI,! 01 V.1 61.025.502.556 93.446.093.511
2. cac khoan giam trw doanh thu 02 V. 1 41.758.183
3. Doanh thu thu§n v6 ban hang va cung cap djch vI,! 10 V. 1 61.025.502.556 93.404.335.328
4. Gia vOn hang ban 11 V. 2 41.751.126.797 68.997.457.056
5. LQ'inhuan gQPvb ban hang va cung cAp djch vI,! 20 19.274.375.759 24.406.878.272
6. Doanh thu hoat d¢ng tai chinh 21 V. 3 13.134.415.304 10.531.876.682
7. Chi phi tai chinh 22 V.4 5.764.356.018 5.233.348.439Trong d6: chi phi li3ivay 23 4.047.609.827 5.228.133.481
8. Chi phi ban hilng 24 V. 5 3.853.160.838 4.955.219.122
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p 25 V. 6 10.930.780.690 27.931.943.753
10. LQ'inhu~n thuan tw hoat d¢ng kinh doanh 30 11.860.493.517 (3.181.756.360)
11. Thu nh~p khac 31 V.7 27.895.366.940 23.884.372.461•12. Chi phi khac 32 V.8 396.507.681 289.848.024
13. LQ'inhu~n khac 40 27.498.859.259 23.594.524.437
14. TOng lQ'inhu~n k~ toan trU'oc thu~ 50 39.359.352.776 20.412.768.077
15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 V.9 8.395.047.968 3.154.328.744
16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i 52
17. LQ'inhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 30.964.304.808 17.258.439.333
J-1]1,-
,]iI-
II[-
I_II_II_II_IJ1-]I-I}1_11_1
1-]1_1
IJI}l
l,-~'
II. LU'uchuy~n ti6n tIP hoat dQng diu tU'
1. Ti~n chi de mua sam, xay dl,l'ngtai san e6 dinh vacac tai san dai han khac 21 (34.354.545) (7.609.572.175)
2. Tien thu tll' thanh Iy, nhU'O'ngban tai san c6 dinh vacac tal san dai han khac 22 8.291.429.839 8.042.990.911
3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong Ct,J no cuadan vi khac 23 (35.549.500.000) (59.314.250.000)
4. Tien thu h6i cho vay, ban l<;iicac eong cl,Jno elladan vi khac 24 25.000.000.000 72.613.205.000
5. Ti~n chi d~u tU',g6p v6n vao dan vi khac 256. Ti~n thu h6i d~u tu, g6p v6n vao dan vi khac 267. Ti~n thu lai cho vay, c6 tl)c va IO'inhuan duoc ehia 27 4.532.634.862 4.754.848.714
LU'uchuy~n tilm thu~n tiPhOfltoi)ng o~u to 30 2.240.210.156 18.487.222.450
LU'uchuy~n tilm thu;m tiPhO€ltt1i)ngkinh doanh
01 83.470.424.184 103.634.142.65602 (35.018.223.504) (49.385.714.329)03 (16.610.448.701) (35.244.111.239)04 (3.797.511.827) (5.228.133.481)05 (7.211.837.180) (1.260.992.371)06 101.639.220.098 43.882.725.99707 (116.063.319.119) (59.673.823.233)
20 6.408.303.951 (3.275.906.0002
1. Ti~n thu ban hang, cung cap dich VI,! vadoanhthu khac
2. Ti~n chi tra cho ngU'CYicung cap hang h6a va dlch vu3. Ti~nchi tra cho ngU'CYilao dong4. Ti~nchi tra lai vay5. Ti~n chi nop thu~ thu nhap doanh nghi~p6. Ti~n thu khac tll' heat dong kinh doanh7. Ti~n chi khac cho hoat dong kinh doanh
I. LU'uchuy~n ti~n tIPhoat dQng kinh doanh
Nam 2012Nam 2013Ma Thuyilt
CHI TIEU s6 minh
Dan vi tinh: VNO
sAo cAo LU'U CHUYEN TIEN rs(Theo phU'O'ngphap tn,l'Cti~p)
Cho nam tal chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
Mau B 03-0N
sAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
CONGTY TNHHMOTTHANH VIEN DU LlCH KHAI'!HHOA. .01 Tran HU'ngDao - Thanh ph6 NhaTrang - Tlnh KhanhHoa
---..--II,J-J-J-1-1
-J-1-I-
]1,-1-1
i!:-
J-J
J
Pham Dinh XuanTang Glarn d6c
Phan Van S9NgU'ai I?p bi~u
D6Dang KhoaK~ toan trU'ong
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA sAo cAo TAl CHiNH01 Tran HU'ng £)<;10 - Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa Cho narn tai chinh kat thuc nqay 31/12/20'13
Sao cao lU'u chuyen ti~n t~ (tiep theo)
Mau B 03-0NMil Thuy~t
CHI TIEU s6 minh Nam 2013 Nam 2012
III. LU'u chuy~n ti~n tu. hoat dQng tili chinh
1. Ti~n thu tCfphat hanh co phieu, nhan g6p von cuachu sa hCfu 31
2. Ti~n chi tra g6p vbn cho cac chu sa hCfu,mua IGlico phieu cua doanh nghi$p da phat hanh 32
3. Ti~n vay ng~n han, dai han nhan duoc 33 4.319.291.8014. Ti~n chi tra no gbc vay 34 (4.488.000.000) (6.000.000.000)5. Ti~n chi tra no thue tal chinh 356. Co tire, lQ'inhuan da tra cho chu sa hCfu 36 (8.355.361.000)
LU'uchuy~nti~n thu~n tiPhOiJtd9n9 tai chinh 40 (4.488.000.000) (10.036.069.199)
LU'u chuy~n ti~n thu~n trong nam 50 4.160.514.107 5.175.247.251
Ti~n vii tU'O'ng dU'O'ng ti6n d~u nam 60 IV. 1 11.844.217.837 6.668.269.268
Anh hU'ang cua thay doi ty gia hoi doai quy doinqoai t$ 61 1.777.191 701.318
Ti6n vii tU'O'ng dU'O'ng ti~n cu6i nam 70 IV. 1 16.006.509.135 11.844.217.837
Jj
1j
1-I
1111I:'JI
1='1
Il111-
1:1~I1.-I:J1=1I.]1
.1
Thong tin Chi tiet V8 cae cOng ty con va cOng ty lien !\et OlfQ'Gtrlnh bay t9i thuyet minh IV.11 Vcl IV.1Z.
34,7%
51%
Cong ty con
Gong ty Go phan Du lich Doc Let
Cong ty liim kilt
Cong ty Co phan Yasaka SaiGon NhaTrang
TY I~ % sOoh[ru
2. Cong ty con va cong ty lien k~tTrong nam va cho den th6'i di~m I~p Bao cao tai chinh nay, Gong ty co cac cong ty con va cong ty lien doanh,lien ket nhU'sau:
So IU'O'ngcan bo va nhan vien cua Gong ty ti;li ngay 31 thang 12 nam 2013 113:147 ngU'6'i (ngay 3'1 thang 12 nam2012: 265 ngU'6'i).
I. THONG TIN V~ DOANH NGHlep
1. Giay phep hoat dong
Gong ty TNHH Mot thanh vien Du Iich Khanh Hoa ("Gong ty") dU'O'cthanh I~p theo Ouyet dinh so 1572/0f)UBND ngay 21/06/2010 cua Oy ban nhan dan tinh Khanh H6a v~ viec phe duyet phU'O'ngan chuyen doi vachuylm Gong ty Du lich Khanh H6a thanh Gong ty TNHH Mot thanh vien do Nha nuoc lam chu s& h(fu. Gong tyTNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a dU'O'cS& Ke hoach va f)au tu tinh Khanh H6a cap Giay chunq nhandang ky kinh doanh va dang ky thue Ian dau so 4200239561 ngay 17/09/2010, ke thua mol quyen, IO'i lch hopphap va nghia VI,! cua Gong ty Du lich Khanh H6a tal th6'i di~m chuy~n giao.Trong qua trinh hoat dong Gong ty da dU'O'cS& Ke hoach va f)au tu tinh Khanh H6a cap Giay ch(fng nhan dangky doanh nghi~p thay doi Ian th(f 1 so 4200239561 ngay 18/05/2013.
Von di~u I~ cua Gong ty theo Giay ch(fng nhan dang ky kinh doanh va dang ky thue dip Ian dau la87.627.000.000 d6ng va khong thay dOi qua Ian thay dOi dang ky doanh nghi~p sau do.
Chu s& h(fu cua Gong ty 113Oy ban nhan dan tinh Khanh Hoa, f)ia chi tru s& chinh cua Ghu s& h(fu d~t tai 01Tran Phu, thanh ph6 Nha Trang, tinh Khanh H6a.
Nganh ngh~ kinh doanh theo Giay ch(fng nhan dang ky doanh nghi~p thay doi Ian 1 so 4200239561 ngay18/05/2013 bao g6m: f)<;IiIy dOi ngo<;lit~; Khach san, bj~t thl,l' ho~c can ho, nha khach, nha nghi kinh doanh dichVI,! hru tru ng~n ngay; Dich VI,! ho tro lien quan den quang ba va to chuc tua du ljch (bao g6m: hU'cYngdan du lich,phien dich); Hoat dong dich vu phuc VI,! hOn Ie; G~t toe, lam dau, gOi dau; Dich VI,! ICrhanh noi dja va quoc te; DaiIy du llch; Djch VI,! an u6ng; Mua ban may moe, thiet bi va phu tung may, phU'O'ngtien van tai; Mua ban vat lieuxay dl,l'ng, Mng trang tri noi that; Mua ban oto va xe c6 dong co khac; Mua ban phu tung va cac bo phan phu trocua oto va xe co dong co khac; Mua ban nang, lam san nguyen li~u (trli go, tre, n(fa) va dong v~t s6ng; Mua ban9<;10, thl,l'c ph~m, d6 u6ng va san ph~m thuoc la, thu6c lao; HOi;ltdong tU' van quan Iy nha hang, khach Sc;ln;Muaban d6 dung cho ca nhan va gia dlnh (trli dU'O'cph~m va dl,!ng Cl,!y te); HO<;ltdong th~ thao, vui chO'iva giai tri,kinh doanh vO trU'6'ng, dich VI,! bO'i I~n tren bi~n, thuyen bu6m, 1U'6'tvan, honda nU'cYc,nhay du tren bi~n, congvien vui chO'i,san golf; Dich VI,! to ch(fc, bi~u dien ca nh<;lc,th6'i trang; D<;Iyngh~ bO'i I~n bi~n, d<;lynghi~p VI,! nhahang, khach si;ln, du lich ICrhanh, hU'cYngdan; f)i;li Iy mua ban hang h6a, vang bc;lCda quy; V~n tai hanh khach dulich dU'6'ng thuy; V~n chuy~n khach du lich dU'6'ng bO; f)i;li Iy ban ve tau hoa, ve may bay; Dich VI,! t~m hO'i,massage, lam d~p va cham soc s(fc khoe tU'O'ngtl,l'; Mua ban d6 uong c6 c6n (rU'O'u,bia), do uong khong co con;Mua ban thu6c la dieu; Mua ban hang lU'u ni~m, hang dan lat, hang thu cong my ngh~, ban tranh anh va cac tacph~m ngh~ thu~t (trli d6 co), d6ng h6, kinh m~t; Mua ban tro chO'i, d6 chO'i; Mua ban hang may m~c, giay dep,hang da va gia da; Mua ban nU'<»choa, my ph~m.
THUY~T MINH sAo cAo TAl CHiNHCho narn tal chinh kilt thuc ngay 31/12/2013
BAo cAo TAl CHiNHGho nam tai chlnh ket thuc nqay 31/12/2013
CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU LlCH KHANH HOA. .01 Tran Hunq Dao - Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh H6a
-
J1..I
]JJ
J-J
J-JJ-J-
J-J
-J
j-J-J
-jJ
-
4. HQi d6ng thanh vien
Hoi dong thanh vien clla Cong ty trong nam va vao ngay I$p bao cao nay nhU' sau:
6ng Ph<;lm8inh Xuan Chu tich6ng Nguyen Anh Thai Thanh vien6ng £)0 £)ang Khoa Thanh vien6ng Phan Anh Tuan Thanh vien6ng Nguyen NgQc Lien Thanh vien
1-
Tc;lith6'i dillm 0 gi6' ngay 07/09/2013, Cong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a cung v6'i KMch S<;lnHai Yen da tien hanh ban giao toan bo tai san tren dat cho Cong ty TNHH Mien Nhi~t 8ai Nha Trang dll g6pvon lien doanh.
- Ngay 29/10/2012, Oy ban nhan dan tinh Khanh H6a da c6 ThOng bao so 6037/UBND-KT dong y cho phepCong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh H6a lien doanh vai Gong ty cb phan £)au tU' Quan tri Tr€ln dlldau tU'khach S<;lnVien £)ong t<;lis6 01 Tran HU'ng8ii10, thanh ph6 Nha Trang, tinh Khanh Hoa.
Cong ty TNHH Tr€m - Vien £)ong dU'Q'cthanh I$p va hO«;ltdong theo Giay chung nMn dang ky doanh nghi$p564201572660 do Sa Ke hO<;lchva 8au tU' tinh Khanh H6a cap Ian dau vao ngay 14/09/2013. Cong ty TNHHTr€ln - Vien 80ng c6 tn,Jsa chinh d~t t<;liso 01 Tran HU'ng 8«;10,phU'6'ng Loc ThQ, tMnh ph6 Nha Trang, tinhKhanh Hoa. V6n dieu I~ cLla cong ty nay la 100.000.000.000 dong, trong d6 Gong ty TNHH Mot thimh vien Dulich Khanh Hoa g6p 25.000.000.000 dong (chiem 25%) b~ng gia tr! tai san cLla KMch SiilnVien 80ng.r-
i
J
- Tuy nhien den ngay 18/12/2013, Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa va Gong ty TNHH InvestPark Nha Trang da thuc hi~n dieu chinh gia tri tai san ban giao, theo d6 gia tri von g6p dieu I~ b~ng tal sancua Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa vao Cong ty TNHH Invest Park Nha Trang dU'Q'cdieuchinh lai la 9.550.000.000 dong. Ngay 23/01/2014, Oy ban nhan dan tinh Khanh Hoa da ban hanh quyet dinhs6 211/Q8-UBND ve phe duy~t gia tr] ban giao tal san sau dieu chlnh.
- Ngay 13/01/2012, Oy ban nhan dan tTnhKhanh Hoa da c6 Thong bao so 26/TB-UBND dong y cho phep Congty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa lien doanh vai Gong ty TNHH 8€1utU' va Phat trilm Toan Hai Namdll d€lutu khach san Hai Yen tai s6 40 Tran PM, thanh pho Nha Trang, tinh Khanh H6a.
Cong ty TNHH Mien Nhiet 8ai Nha Trang dU'Q'cthanh I$p va heat dong theo Giay chung nhan dang ky doanhnghi~p so 4201469800 do Sa Ke hoach va 8au tu tinh Khanh H6a cap Ian dau vao ngay 20/04/2012. Cong tyTNHH Mien Nhi~t 8ai Nha Trang c6 tru sa chinh d~t t«;li56 40 Tran Phu, phU'6'ng Loc ThQ, thanh pho NhaTrang, tTnhKhanh H6a. V6n dieu Ie cua cong ty nay la 50.000.000.000 dong, trong d6 Cong ty TNHH Motthanh vien Du lich Khanh H6a g6p 10.000.000.000 dong (chiem 20%) b~ng gia tr! tai san clla Khach Sc;lnHaiYen.
-
3. Cac sl! ki~n quan trQng
- Nqay 22/01/2013, Oy ban nhan dan tinh Khanh Hoa da ban hanh Quyet dinh so 261/Q8-UBND ve phe duyetgia tr] doanh nghi~p cua Khach san Que HU'O'ngthuoc Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa diravao g6p von lien doanh. Ngay 05/03/2013, Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa da ban giao taisan g6p von thanh I$p Gong ty TNHH MU'6'ngThanh Nha Trang. Gia tri von g6p dieu I~ b~ng tai san cua Gongty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa vao Gong ty TNHH MU'6'ng Thanh Nha Trang la 18.000.000.000dong.
- Ngay 05/07/2013, Oy ban nhan dan tinh Khanh Hoa da ban hanh Quyet dlnh so 1639/Q8-UBND ve phe duyetgia tri doanh nghi~p cua Gong vien Phu 8bng thuoc Gong ty TNHH Mot thanh vien Du llch Khanh Hoa dU'avao g6p von lien doanh. Ngay 18/07/2013, Gong ty TNHH Mot thanh vien Du lich Khanh Hoa da ban giao taisan g6p von thanh I$p Gong ty TNHH Invest Park Nha Trang. Gia tri v6n g6p dieu I~ b~ng tai san cua Gong tyTNHH Mot thanh vien Du ljch Khanh Hoa vao Gong ty TNHH Invest Park Nha Trang la 12.223.380.000 dong.
--
sAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy6t minh bao cao tili chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tr~n HU'ng8~0 - Thanh pho Nha Trang - Tlnh Khanh Hca
4. Tai san c6 dinh hfru hinh va khau hao tai san c6 dinh hfru hinh
Tai san co dinh h[l'u hinh dU'Q'.cthElhi$n thea nguyen gia trll' di gia tri hao men lOyke.
Nguyen gia tai san co dinh bao g6m gia mua va nh[l'ng chi phi c6 lien quan trl,l'c tiep den vi$c dU'a tai san vaohO<;ltde;>ngnhU'dl,l' kien. Cac chi phi mua s~m, nang cflp va d6i mai tai san co dinh dU'Q'cghi tang nguyen gia cllatai san va chi phi baa tri, slra ch[l'a dU'Q'ch<;lchtoan vao bao cao ket qua hO<;ltde;>ngkinh doanh khi phat sinh. Khitai san dU'Q'cban hay thanh 1'1, nguyen gia va gia tri hao men lOy ke dU'Q'cx6a 56 va cac khoan lai phat sinh doban ho~c thanh 1'1 tai san dU'Q'ch<;lchtoan vao thu nh~p va bflt ky khoan 10 nao phat sinh do vi$c ban ho~c thanhIy dU'Q'cbu d~p bc1ingquy dl,l' pheng tai chinh.
1. Ti~n va tlJ'O'ng dlJ'O'ng ti~nTi~n va cac khoan tU'O'ngdU'O'ngti~n baa g6m ti~n mat, ti~n glri ngan hang, ti~n dang chuyen va cac khoan dautu ng~n han c6 thai h<;lnthu h6i ho~c dao hc,mkhong qua 3 thang kEltll' ngay mua, de dang chuYElnd6i thanh mot1U'Q'ngti~n xac dinh cOng nhU' khong c6 nhi~u rlli ro trong vi$c chuYElnd6i.
2. Cac khoan phai thu thlJ'O'ng m~i va pMi thu khacCac khoan phai thu dU'Q'ctrlnh bay tren bao cao tai chinh theo gia tri ghi 56 cac khoan phai thu tll' khach hang vaphai thu khac.
3. Hang t6n kho
Hang t6n kho dU'Q'cxac dinh tren cO'sa gia goc. Gia goc hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi che bien vacac chi phi lien quan trl,l'c tiep khac phat sinh dElc6 dU'Q'chang t6n kho a dia diElmva tr<;lngthai hi$n t<;li.
Cong ty ap dl,mg phU'O'ngphap ke khai thU'ang xuyen dElh<;lchtoan hang t6n kho vai gia goc clla hang t6n khodU'Q'ctfnh theo phU'O'ngphap binh quan gia quy~n.
III. cAc cHiNH SACH KI: ToAN CHO YI:U
Ban T6ng Giarn doc Cong ty dam baa da tuan thu dlly du yeu cllu cua Che de;>ke toan doanh nghi$p va cacChu~n rnuc ke toan c6 lien quan trong viec I~p va trinh bay baa cao tai chinh cua narn tai chinh ket thuc ngay 31thanq 12 nam 2013 .
Hinh thLPCs6 k~ toan ap dl.lngHlnh thuc s6 ke toan ap dl,mg dU'Q'cdang ky cua Cong ty la nh~t ky chung.
Nam tal chinhNarn tai chinh cua Cong ty b~t dau tll' ngay 01 thang 01 den ngay 31 thang 12 hang narn.
£)O'nvi ti~n t~ sUodl,mg trong k~ toanDon vi ti~n t$ Slr dl,mg trong ke toan ta £>6ngVi$t Nam (VNO).
Ch~ de;>K~ toan va Chuan m,!c k~ toan ap dl.lngBao cao tal chinh cua Cong ty duoc I~p va trlnh bay phu hop voi Che do Ke toan doanh nghi$p va cac Chuanrnuc ke toan c6 lien quan do Bo Tal chinh ban hanh theo:
Quyet dinh s6 149/2001/Q£>-BTC nqay 31 thanq 12 narn 2001 v~ viec ban hanh b6n Chu~n muc Ke toan Vi$tNam (£>c;>'t1);Quyet dinh 56 165/2002/Q£>-BTC ngay 31 thang 12 narn 2002 v~ vi$c ban hanh sau Chuan muc Ke toan Vi$tNam (£>Q't2);Quyet dinh s6 234/2003/Q£>-BTC ngay 30 thang 12 narn 2003 v~ vi$c ban hanh sau Chuan muc Ke toan Vi$tNam (£>Q't3);Quyet dinh s6 12/2005/Q£>-BTC ngay 15 thang 02 narn 2005 v~ viec ban hanh sau Chuan rnuc Ke toan Vi$tNam (£>Q't4);Quyet dinh so 100/2005/Q£>-BTC ngay 28 thanq 12 narn 2005 v~ viec ban hanh bon Chu~n rnuc Ke toan Vi$tNam (£>Q't5).
II. CO soTRiNH BAv BAo cAo TAl CHiNH
BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TV TNHH MOT THANH VIEN DU LlCH KHANH HOA. .01 Tran HU'ngDao - Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa
..
,II.I
-..I
-...
...
.J,
-.J,. 2.-..L 3.
4.:&
1.
_j-_j
-...I"-.I.
-·1
11. £>autU' dai h~n khac va dl,l' ph6ng giarn gia dAu tU' tai chinh
£)au tU'dai hGinkhac dU'O'cghi nMn theo gia mua thl,YcteoDI,J'phOng giam gia cho cac khoan dau tU'vao cac t6 chlrc kinh te khac dU'O'ctrich I$p khi cac t6 chlrc kinh te naybi 10(trLl'trU'eYnghO'p10theo ke hOGichda dU'O'cxac d!nh trong phU'O'ngan kinh doanh trU'ac khi dau tU') vai mlrctrich I$p tU'O'nglrng vai ty I~ g6p von cLlaCong ty trong cac t6 chlrc kinh te nay.
10. £>autU' vao cong ty lien kilt
Cac khoan dau tU' vao cac cong ty lien ket ma trong d6 Cong ty c6 anh hU'ang dang k~ dU'O'ctrinh bay theophU'O'ngphap gia goc.
Cac khoan phan phoi IO'inhui;ln tLl' so IO'inhui;ln thuan lOy ke cLla cac cong ty lien ket sau ngay Cong ty c6 anhhU'ang dang ke dU'O'cghi nhi;ln vao ket qua hOGitd¢ng kinh doanh trong ky cLla Cong ty. Cac khoan phan phoikhac dU'O'cxem nhU' phan thu h6i cac khoan dau tU'va dU'O'ctrLl'vao gia tr! dau tU'.
8. Chi phi tra truocChi phi tra tnzoc bao g6m cac chi phi tra truoc ng~n han hoac chi phi tra truoc dai han tren Bang can doi ketoan va dU'O'cphan b6 trong khoang theYigian tra trU'ac cLla chi phi tU'O'nglrng vai cac IO'iich kinh te dU'O'ctGlOratLl'cac chi phi nay.
9. £>autU' vao cong ty con
Cac khoan dau tU' vao cac cong ty con ma trong d6 Cong ty n~m quylln ki~m soat dU'O'ctrinh bay theo phU'O'ngphap gia goc.
Cac khoan pMn phoi IO'inhui;ln ma cong ty me nhi;ln dU'O'ctLl' so IO'inhui;ln lOy ke cLla cac cong ty con sau ngayCong ty n~m quylln ki~m soat dU'O'cghi nhi;ln vao ket qua hOGltd¢ng kinh doanh cLla Cong ty. Cac khoan phanphoi khac dU'O'cxem nhU' phan thu h6i cLla cac khoan dau tU'va dU'O'ctrLl' vao gia tr! dau tU'.
7. Chi phi dau tU' xay dl,Png co banChi phi xay dl,J'ngco ban da dang bao g6m chi phi lien quan true tiep den viec dau tu cac dl,J'an, xay dl,mg cachGingrnuc cong trinh rna chua hoan thanh tal ngay Ii;lpBao cao tai chinh, nhu chi phi giao thau xay dl,mg, chi phikhao sat, thiet ke va cac chi phi khac.
6. Chi phi di yay
Chi phi di yay bao g6m lai tilln yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true tiep den cac khoan yay cuadoanh nghi~p.
Chi phi di yay dU'O'chach toan nhu chi phi phat sinh trong narn nqoai trLl' cac khoan duoc von h6a nhu theo n¢idung cua doan tiep theo.
Chi phi di yay lien quan tn....c tiep den vi~c mua sam, xay dl,mg noac hinh thanh mot tai san cu th~ can c6 motthai gian dLl dai d~ c6 th~ dU'a vao Slr dl,Jngtheo rnuc dlch dinh truce hoac d~ ban dU'O'cvon h6a vao nguyen giacua tai san d6.
Thue tal san dU'O'cphan 10Glila thue hoat d¢ng neu phan Ian rLli ro va IO'i ich g~n lien vai quyen sa h[!,u tai santhuoc ve ngU'ai cho thue. Chi phi thue hoat d¢ng dU'O'cphan anh vao chi phi theo phU'O'ngphap dU'ang th~ngcho suot thai han thue tai san, khong phu thuoc vao phU'O'ngthirc thanh toan tilln thue,
Nha cua, vat kien true 05 - 25 narnMay m6c va thiet b] 05 -10 namPhuonq tien van tal, truyen dan 08 namThiet bi, dunq Cl,Jquan Iy 04-10 narn
5. Tal san thue hoat dQng
Tal san co dinh h[!,u hinh dU'O'ckh~u hao theo phuonq phap dU'ang th~ng dl,J'atren thai gian h[!,u dl,lng uoc tinhphu hop voi hU'ang dan tGliThong tu so 45/2013ITT -BTC ngay 25 thanq 4 nam 2013 cua B¢ trU'ang B¢ Taichinh. So narn khau hao cua cac 10Glitai san co dinh nhu sau:
sAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuyilt rninh bao cao tiii chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ng£)GlO- Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa
-J
J-i J,
I J.-J-I--I-I-I-I---J--
17. Cong cl,! tili chinh
Ghinh~nban aau va trinh bayTa; san fa; chinhTheo Thong tU' 210/2009ITT-BTC, tai san tai chinh oU'Q'cphan lo;;timot cach phu hQ'p, cho ml,JCdich thuyet minhtrong Bao cao tai chinh thanh tai san tai chinh dU'Q'cghi nh~n theo gia tri hQ'p Iy thong qua Bao cao ket qua hO<;ltdong kinh doanh, cac khoan cho vay va phai thu, cac khoan dau tU' giCrden ngay dao h<;lnva tai san tai chinh giCrsan sang de ban. Cong ty quyet dinh phan lo;;ticac 10<;litai san tai chinh nay t;;ti th6'i diem ghi nh~n Ian dau.
12. Cac khoan phal tra va chi phi trich truocCac khoan phai tra va chi phi trich tnroc duoc ghi nhan cho so tiem phai tra trong tuonq lai lien quan oen hangh6a va dich VI) oa nhan duoc khong phu thuoc vao viec Cong ty oa nhan duoc h6a don cua nha cung cap haychua .
13. Cac nghi~p vI,! b~ng ngo~i t~
Cac nghi~p VI) phat sinh bl1ng cac don vi tiem t~ khac vai don vi tiem t~ ke toan cua Cong ty (VND) duoc hachtoan theo ty gia giao dich vao ngay phat sinh nghi~p vu. Tal ngay ket thuc narn tal chinh, cac khoan muc tien t~c6 goc nqoai t~ oU'Q'cdanh gia l<;Iitheo ty gia giao dich cua ngan hang thU'O'ngrnai tal thoi oiem nay. Tat ca cackhoan chenh I~ch ty gia thuc te phat sinh trong ky va chenh I~ch do danh gia lai 56 du' tien t~ c6 goc nqoai t~cuoi narn duoc hach toan vao ket qua hoat oong kinh doanh.
14. vim chu sa h[Pu
Von chu sa hCrucua Cong ty bao g6m:- Von oau tU' cua chu sa hCru:Von Ngan sach Nha nuoc cap oU'Q'Cghi nhan theo Ouyet oinh so 1572/0£)
UBND ngay 21/06/2010 cua Oy ban nhan dan tlnh Khanh H6a.
Von khac: hinh thanh do bo sung tu ket qua hoat oong kinh doanh.
Cac quy thuoc von chu sa hCruoU'Q'ctrlch I~p va sl} dl,lng theo cac quy dinh hlen hanh cua Nha nuoc.
LQ'inhuan sau thue oU'Q'cphan phoi va sl} dl,lng theo cac quy dinh hien hanh cua Nha nuoc.
15. Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong ky bao g6m thue thu nh~p hien hanh,
Thue thu nhap hien hanh la so thue thu nh~p doanh nghiep phai nop tinh tren thu nhap chiu thue va thue suatthue thu nhap doanh nghiep ap dl)ng t<;lingay cuoi nam.Thue thu nh~p hien hanh oU'Q'cghi nh~n vao ket qua hO<;ltoong kinh doanh ngo;;ti tru trU'eYnghQ'pthue thu nh~pphat sinh Hemquan oen mot khoan ml,lCoU'Q'cghi th~ng vao von chu sa hCl'u,trong trU'eYnghQ'p nay, thue thunh~p hi~n hanh cling oU'Q'cghi nh~n trl,J'ctiep vao von chLl sa hCl'u.
16. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu
Doanh thu oU'Q'cghi nh~n khi Cong ty c6 kha nang nh~n oU'Q'ccac lQ'i ich kinh te c6 the xac oinh oU'Q'cmot cachch~c ch~n. Doanh thu oU'Q'cxac oinh theo gia tri hQ'p Iy cLla cac khoan oa thu ho~c sa thu oU'Q'csau khi tru oicac khoan chiet khau thU'O'ngm;;ti, giam gia hang ban va hang ban bi tra l;;ti. Cac oieu ki~n ghi nh~n Cl,Jthe sauoay cling phai oU'Q'coap lYng khi ghi nh~n doanh thu:
Doanh thu tu ban hang h6a dU'Q'cghi nh~n khi phan Ian rui ro va quyen sa hCl'ucua hang h6a dU'Q'cchuyengiao cho ngU'6'imua, thU'eYngla trung vai vi~c chuyen giao hang h6a.
Khi cung cap dich VI), doanh thu dU'Q'cghi nh~n khi khong con nhCrngyeu to khong ch~c ch~n dang ke lienquan den vi~c thanh toan tiem ho~c chi phi kem theo. TrU'6'ng hQ'pdich Vl,JdU'Q'cthl,J'chi~n trong nhieu ky ketoan thi vi~c xac oinh doanh thu trong tung ky oU'Q'cthl,J'chi~n can ClYvao ty I~ hoan thanh dich Vl,Jt<;lingaycuoi kyo
Tien lai, co tlYCva lQ'i nhu~n oU'Q'cchia dU'Q'cghi nh~n khi Cong ty c6 kha nang thu dU'Q'clQ'i ich kinh te tugiao dich va doanh thu oU'Q'cxac oinh tU'O'ngooi ch~c ch~n. Tien lai oU'Q'cghi nh~n tren cO'sa th6'i gian va laisuat tung kyoCo tlYCva lQ'i nhu~n oU'Q'cchia oU'Q'cghi nh~n khi co oong dU'Q'cquyen nh~n co tlYCho~c cacbemtham gia g6p von oU'Q'cquyen nh~n lQ'inhu~n tu viec g6p von.
BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran Hunq Dao - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh H6a
-.----
...
---...-"If
I
--J-1oJ
-j..i
--"I.J
-
565.092.864182.888.120
560.547.409182.888.120
4.545.455Tra trU'ac cho cac nha thau' ve mua sam tai san c6 dinh va dau tU'xay dl,l'ngCCi banTra tfU'ac cho cac nha cung cap hang h6a, dich VI,I phl,lcVl,l chohoC?tdong kinh doanhCong
01/01/201331/12/20134. Tra trlJ'&c cho nglJ'oi ban
31/12/2013 01/01/2013-------2.001.089.497 732.545.752-------2.001.089.497 732.545.752
Phai thu tien ban hang va cung cap dich vl,lCong
3. Phai thu ella khach himg
31/1212013 01/01/2013-------19.549.500.000 9.000.000.000-------19.549.500.000 9.000.000.000
Tien gll'i c6 ky hC?ntC?icac Ngan MngCong
2. £)~u tlJ' ngim hilln
31/12/2013 01/01/2013-------2.250 383.677.600
16.006.506.885 11.460.540.237-------16.006.509.135 11.844.217.837
Tien m~t tC?iquyTieln gll'i ngan hang
Cong
IV. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MI,IC TRiNH BAv TRONG BANG CAN £)01 K~ ToAN
1. Ti~n va cac khoim tlPO'ngdlPO'ngti~n
18. Ben lien quanCac ben dU'O'ccoi la lien quan n~u mot ben c{>kha nang kiem soat ha~c co anh hU'o>ngdang ke doi vai ben kiatrang vi~c ra quy~t dinh cac ehinh sach tai chi~h va ho~t dong.Giao dich vai cae ben lien quan vai Cong ty dU'O'ctrinh bay 0>thuyet minh 56 V1.1.
T<;lithO'idiem ghi nhan Ian dau, tai san tai chlnh dU'Q'Cxac dinh thea nguyen gia cong voi chi phi giao dich truetiep lien quan den viec phat hanh. !
Tai san tai chinh cua Cong ty bao gom tien va cac Ioai tien gll'i ngan han, cac khoan phai thu khach himg va phaithu khac, cac conq cu tai chinh khong niem yet.NQ'pMi fra fai chfnhThea Thong tU'210/2009fTT -BTC, no phai ~ratai chinh dU'Q'cphan IOGlimot each phu hO'P,cho muc dlch thuyetminh trong Bao cao tai chinh thanh no phai ira tai chlnh dU'O'cghi nhan theo gia tr] hop Iy thong qua Bao cao ketqua heat dong kinh doanh va cac khoan no' tai chlnh dU'O'cxac dinh theo gia tri phan bc5.Cong ty xac d!nh phanloai cac loai no phai tra tai chinh nay tai thO'idiem ghi nhan Ian dau.
Tai thO'idiem ghi nhan Ian dau, no phai tra tai chinh dU'O'cxac d!nh theo nguyen gia cong vai chi phi giao dichtrue tiep lien quan den viec phat hanh.
NO'phai tra tai chinh cua Cong ty bao gom nO'phai tra ngU'O'iban, nO'phai tra khac, cac khoan vay va no.Gia tri sau ghi nh~n Ian c1auHlen tal khong co yeu cau xac dinh lC?igia tr! cua cac cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dau.Bit triPesccong c{l tai chinhCac tai san tai chinh va no' phai tra tai chinh dU'O'cbu trLr va gia tri thuan se dU'O'ctrinh bay tren Bao cao taichinh neu va chi neu, Cong ty co quyen hop phap thi hanh viec bu trLr cac gia tri dil dU'O'cghi nhan va c6 y dinhbu trLr tren CCi 50>thuan, hoac thu dU'O'ccac tar san va thanh toan no' phai tra dong thoi,
BAo cAo TAl CHiNHCho narn tal chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy€!t minh bao cao tai chinh (tiep theo)
CONG TV TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01Tran HU'ngDao - Thanh pho Nha Trang - Tlnh KhanhH6a
IJ
J
-J11]J
-JJ1-
J-!i.II
-
5. Cac khoan phai thu ng~n han khac31/12/2013 01/01/2013
Gong ty G6 phan Yasaka Saigon NhaTrang - Tieme6 tuc 18.762.974.621 16.262.974.621Gia tri tai san theo s6 sach cua Khach san Que HlI'O'ng dll'a vao 6.701.912.833gop von thanh I$p Gong ty TNHH MU'ang Thanh Nha TrangGong ty TNHH MlI'ang Thanh Nha Trang - Ti€!n thus d~t va thue 350.764.085d~t phi nong nghi~pGong ty TNHH Bon Mua Nha Trang - phan chenh I~ch tal san khi 2.360.759.319•gop vonGong ty TNHH Bon Mua Nha Trang - TrQ'cap thoi vi~c 1.700.090.581Gia tri tai san theo s6 sach cua Gong vien Phu 86ng dll'a vao gop 1.530.472.677von thanh I$p Gong ty TNHH Invest Park Nha TrangGong ty TNHH Invest Park Nha Trang - TrQ'c~p thoi vi~c 247.565.138 1.237.825.690Gong ty TNHH Invest Park Nha Trang - Tlen thue d~t va thue d~t 723.570.469phi nong nghi~pGong ty TNHH Invest Park Nha Trang - phan chenh I~ch tai san khi 2.673.380.000•gop vonGia tri tai san theo s6 sach cua Khach san Hai Yen dua V80 g6p 3.047.906.061von thanh I$p Gong ty TNHH Mi€!nNhi~t 8&i Nha TrangGong ty TNHH Tr~n - Vien Dong - TrQ'c~p thoi vi~c 523.424.368Dl,I' thu lai ti€!nglri c6 ky han tai ngan hang 96.266.129 30.967.742Cac khoan khac 541.663.880 916,768.545
CQng 25.893.180.197 31.816.106.562
6. Hang t6n kho
31/12/2013 01/01/2013
Nguyen li~u, vat li~u 83.488.813 154.725.470Gong cu, dl,lng cu 100.000 28.768.500Hang hoa 301.952.174 402.205.465CQng 385.540.987 585.699.435
7. Chi phi tra truoc ng~n han
01/01/2013 Phat sinh tang Phat sinh giam 31/12/2013
Chi phi d6 dung, dl,lng cu 66.715.086 389.061.844 392.135.804 63.641.126Ghi phi khac 32.892.392 120.491.572 120.802.034 32.581.930CQng 99.607.478 509.553.416 512.937.838 96.223.056
8. Tal san ng~n han khac31/12/2013 01/01/2013
T<;Imung 402.000.000 405.000.000CQng 402.000.000 405.000.000
BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc ngay 31/12/2013Thuyilt minh bao cao tal ehinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ng8<;10- Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa]
-J-I-,1
J
Cong ty ce phan Du lich D6c Let dU'Q'Cthanh I$p theo Quyet dinh 56 2479/Q£)-UBND ngay 08 thanq 12 narn2005 cua Oy ban nhan dan tinh Khanh Hoa v~ chuyen Khu Du lich D6c Let thuoc Cong ty Du lich Khanh Hoathanh Cong ty c6 phfin Du lich D6c Let. Cong ty con nay hoat dong theo Gifly chLrng nhan dang ky kinh doanh56 3703000208 do Sa Ke hoach va £)fiu tu tinh Khanh Hoa cap lfin dfiu vao nqay 27 tMng 6 narn 2006 va cacGiay chLrng nhan dang ky kinh doanh/Gifly cherng nhan dang ky doanh nghi$p dang ky thay d6i sau do. Lan thayd6i gan day nhat la Giay chLrng nh$n dang ky doanh nghi~p 56 4200648638 do Sa Ke hoach va £)fiu tu tinnKhanh Hoa cap dang ky thay dOi lfin thu 3 vao ngay 25 thanq 4 narn2011.V6n di~u I~ cua Cong ty con nay theo Giay chLrng nhan dang ky kinh doanh la 10.000.000.000 dong. Ta: ngay31/12/2013, Cong ty sa h(fu 51% v6n chu sa h(fu trong cong ty con.
Hoat dong chinh cua cong ty con nay la dfiu tu, khai thac Khu Du lich D6c Let va cac dich vu kern theo taiphU'cmgNinh Hai, th] xi'! Ninh Hoa, tinh Khanh Hoa.
Tru sa chinh cua cong ty con d~t tai phU'cmgNinh Hai, thi xi'! Ninh Hoa, tinh Khimh Hoa.
9. Tang, giam tal san cO djnh hli'u hinh
Nha clra, May m6c, PhU'O'ngti~n v~n Thi~t b], dllv~t ki~n true thi~t bi tai dung guan I~ T6ng c9n9
Nguyen giaT~i 01/01/2013 66,165.871.938 25.584.937.807 2.468.071.013 125.461.407 94.344,342.165£)~utu hoan thanh 34.354.545 34.354.545Thanh Iy (548.280.982) (67.850.650) (616.131.632)Giam do g6p
,von (9.544.148.743) (2.850.869.602) (762.630.996) (13.157.649.341)6~u tU'dai han
Ph~m10l;1ilai (48.351.519) (1.916.353.407) (125.461.407) (2.090.166.333)T\li 31/12/2013 56.025.090.694 20.749.864.148 1.705.440.017 34.354.545 78.514.749.404
Trongd6 Ciahlltkhau hao nhU'ngv~n con SLY dl,mg 1.809.569.989 1.179.703.022 1.156.925.818 4.146,198.829
Hao men lay k~T~i 01/01/2013 17.823.650.441 7.627.053.560 1.781.470.953 104.908.394 27.337.083.348Trieh khauhao 2.327.819.598 2.383.397.812 121.068.117 8.699.194 4.840.984.721Thanh Iy (264.574.949) (67.850.650) (332.425.599)Giam do g6p vOn (8.554.889.360) (1.409.135.393) (328.513.882) (10.292.538.635)6~u tu dal hanPhan loa: lai (48.351.519) (1.330.045.480) (111.317.284) (1.489.714.283)T\li 31/12/2013 11.283.654.211 7.203.419.849 1.574.025.188 2.290.304 20.063.389.552
Gia tr] con I\liT~i 01/01/2013 48.342.221.497 17.957.884.247 686.600.060 20.553.013 67.007.258.817T\li 31112/2013 44.741.436.483 13.546.444.299 131.414.829 32.064.241 58.451.359.852
10. Chi phi xay dl!ng co ban dO>dang31/12/2013 01/01/2013
H~ th6ng xLI'Iy nU'GCthai - Khach san Hai Yen 47.543.635Cac cong trinh khac 208.286.491C{>ng 255.830.126
11. D~u tll' vao cong ty con
31/12/2013 01/01/2013Cong ty c6 phan Du lich D6c Let 5.100.000.000 5.100.000.000C{>ng 5.100.000.000 5.100.000.000
sAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 TrElnHU'ng£)<;10- Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh Hoa
-'.-••
•-•..-..-
--•-,.---•---••
.-
.iI
-!I~
(a) Cong ty TNHH Du lich Trl Nguyen - Nha Trang dll'Q'c thanh I$p va va heat dong theo Giliy ch(l'ng nhan dangky doanh nghi$p so 4201408371 do Sa Ke hoach va £)au tll' tinh Khanh Hoa cap Ian dau vao nqay26/12/2011, dang ky thay doi Ian th(l' nhlit ngay 0910112012.Von dieu I~ cua cong ty nay la 100.000.000.000 d6ng, trong d6 COng ty TNHH Mot thanh vien Du lich KhanhHoa g6p 15.000.000.000 d6ng (chiern 15%) b~ng gia tri tal san cua Khu du lich Trl Nguyen.
HOGltdong kinh doanh chfnh cua cong ty lien doanh bao g6m: Kinh doanh khach san: Nha hang, an uong;£)GliIy du Ijch va mot so hoat dong the thao khac.Tru sa chinh cua Cong ty lien doanh d~t tal £)ao Trl Nguyen, phll'cmg Vinh Nguyen, thanh pho Nha Trang,tinh Khanh Hoa .
(b) Cong ty TNHH Bon Mua Nha Trang dll'Q'c thanh I$p va hoat dong theo Giliy ch(l'ng nhan dang ky doanhnghi~p Ian dau so 4201370569 do Sa Ke hoach va £)au tu tinh Khanh Hoa cap ngay 29/1012011.
Von dieu 1$cua cong ty nay la 15.000.000.000 d6ng, trong d6 Cong ty TNHH Mot thanh vien Du lich KhanhHoa g6p 2.250.000.000 d6ng (chiem 15%) biing gia tri tai san cua Khu du lich B6n Mua .
HO<;ltdong kinh doanh chinh cua cong ty lien doanh bao g6m: Cung cap cac dich VI,! an uong, giai khat.
Cong ty TNHH B6n Mua Nha Trang c6 trl,! sa chinh d~t tGliso 04 Ton £)an, phll'cyng Loc ThO, tMnh pho NhaTrang, tinh Khanh Hoa.
-
17.286.620.00044.836.620.0009.550.000.000-
18.000.000.000
2.250.000.0002.250.000.000
1i(..
15.000.000.00015.000.000.000--
36.620.00036.620.000 3.662
Mua co phieu cua COng ty Co ph~mThll'O'ngrnai Sabeco Nam Trung bO (rnenh gia 10.000VND/Co phieu) 3.662G6p v6n dau tU' vao COng ty TNHH Du lich TrlNguyen - Nha Trang (a)G6p v6n dau tll' vao COng ty TNHH B6n MuaNha Trang (b)G6p von dau tll' vao COng ty TNHH Mll'CrngThanh Nha Trang (c)G6p von dau tll' vao COngty TNHH Invest ParkNha Trang (d)CQng
-
GiatriGiatri 56 11I'9'ng- 01/01/201331/12/2013
JL 13. f)~u tU' dal han khac
.I.
J.Gong ty Go phan Yasaka SaiGon NhaTrang dll'Q'c thanh I~p tren co sa chuyen doi tli Gong ty l.ien doanhYasaka SaiGon NhaTrang theo Bien ban hop Hoi d6ng quan tr] Cong ty Lien doanh Yasaka SaiGon NhaTrangngay 10 thanq 6 narn 2008. Gong ty nay heat dong theo Giliy ch(l'ng nhan dau tu dang ky lai so 371032000098ngay 30 thanq 6 nam 2008 do Uy ban nhan dan tinh Khanh Hoa clip.
Von dieu I~ cua Cong ty lien ket nay la 5.424.000,00 USD tU'O'ng dU'O'ng 64.792.283.384 VND. Tal nqay31/12/2013, Cong ty sa hC!'u34,70% von chu sa hC!'utrong cong ty lien ket.
HOGltd(>ngkinh doanh chinh cua cong ty lien ket bao g6m: Kinh doanh khach san; Kinh doanh tro choi di~n tLYc6 thU'ang danh cho ngU'CYinuoc nqoai: San xulit va lieu thu banh trung thu.
Tru sa chinh cua cong ty lien ket d~t tGli18 Tran Phd, thanh pho Nha Trang, tinh Khanh Hoa.
--- 31/12/2013 01/01/2013-------
22.482.922.300 22.482.922.300-------22.482.922.300 22.482.922.300
Gong ty Go phan Yasaka SaiGon NhaTrang
C(>ngJ
12. f)~u tu vao cong ty lien k~tJ
BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ngDao - Thanh pho Nha Trang - Tlnh Khanh Hoa
-
--
31/12/2013 01/01/2013Dl,l' ph6ng giam gia dau tu dai han vao Cong ty TNHH Du I!ch Tri 1.158.246.864Nguyen - Nha TrangDl,l' phOng giam gia dfiu tU' dai han vao Cong ty TNHH Bon Mua 553.994.107Nha Trang
Cong 1.712.240.971
15. Chi phi tra tnroc dfti han
01/01/2013 Phat sinh tang Phat sinh giam 31/12/2013
Chi phi do dung, dunq cu 3.911.091.227 1.085.138.968 4.092.664.447 903.565.748
Cong 3.911.091.227 1.085.138.968 4.092.664.447 903.565.748
16. rai san dfti han khac31/12/2013 01/01/2013
Ky quy heat dong ICrhanh 250.000.000 250.000.000C{>ng 250.000.000 250.000.000
17. Vay va nQ' ng~n han
Vay dili h~n 56 da tra trong01/01/2013 d~n han tra nam 31/12/2013
Vay dai h~n BIDV KMnh H6a d~nh<;lntra (xem thuyet minh IV.24) 4.488.000.000 4.488.000.000 4.488.000.000 4.488.000.000C{>ng 4.488.000.000 4.488.000.000 4.488.000.000 4.488.000.000
14. Dif phong giam giil d&u tU' tai chinh dal han
i
).c
\\
(c) Cong ty TNHH MU'6'ng Thanh Nha Trang dU'qc thanh Ic%lpva hoat dong theo Giay chlrng nh$n dang kydoanh nghi$p Ian dau so 4201506668 do Sa Ke hoach va 8au tu tlnh Khanh H6a cap ngay 19/06/2012.
Von dieu 1$cua cong ty nay la 100.000.000.000 d6ng, trong do Cong ty TNHH Mot thanh vien Du lich KhanhH6a gop 18.000.000.000 d6ng (chiem 18%) bang gia tri tal san cua Khach san Que HU'O'ng.
Heat dong kinh doanh chinh cua cong ty liemdoanh bao g6m: Kinh doanh dich vu lU'u tru ng~n nqay, cungcap cac dich vu an uong va cac dich vu du tich khac.
Cong ty TNHH MU'6'ng Thanh Nha Trang co tru sa chinh d;,%ttai so 60 Tran Phu, phU'6'ng Lee ThQ, thanhpho Nha Trang, tinh Khanh H6a.
(d) Cong ty TNHH Invest Park Nha Trang dU'qc thanh I~p va hoat dong theo Giay ch(rng nhan dau tu Ian dfluso 37122000320 do Oy ban nhan dan tinh Khanh H6a cap ngay 01/03/2012.
Von dieu h~cua cong ty lien ket nay la 75.000.000.000 d6ng, trong do Cong ty TNHH Mot thanh vien Du IjchKhanh H6a dang ky gop 15.000.000.000 d6ng (chiem 20%) bcfinggia tr] tai san cua Cong vien Phu 86ng.Tuy nhien, gia tri tai san cua Cong vien Phil DOng dung d~ gop von dieu 1$theo xac dinh lai chi con la9.550.000.000 d6ng (chiem 12,73%), hi$n t~i Cong ty TNHH Invest Park Nha Trang dang tien hanh cac thutuc can thiet d~ thay d6i Giay ch(rng nh~n dau tu cho phil hop voi vi$c thay d6i gia tr] gop von va ty 1$gopvon cua cac thanh vien gop von.Hoat dong kinh doanh chinh cua cong ty lien doanh bao gom: Kinh doanh nha hang va cac dich Vl,l du lichkhac.
Cong ty TNHH Invest Park Nha Trang co tru sa chinh d~t tai Cong vien Phu 80ng, thanh pho Nha Trang,tTnhKhanh H6a.
BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tfti chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ng8<;10- Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa
-I
J-1
--11-i----...-
,_--Jl
--.I-I-
Kinh phi cong doenTien thucYngphi phuc vuCac khoan khac
CQng
31/12/2013 01/01/2013304.988.398 255.102.941304.988.398 255.102.941
31/12/2013 01/01/2013335.056.105 499.784.255651.325.159 1.847.309.745283.577.897 301.668.421
1.269.959.161 2.648.762.421
PMi tra ve cac dich vu da duQ'c cung cap chua thanh toan
CQng
22. Cac khoan phal tra, phai nQp ngAn han khac
21. Chi phi phal tra
CaeIO{Jithue khacGong ty ke khai va nop thus theo quy dinh.
Viec xac djnh nghia vu thus cac loai phai nop cua Cong ty can CLl' vao cac quy dinh hien hanh v~ thus. So thusphai ncp theo quyst toan thus cua Gong ty chiu sl,l' ki~m tra cua GO'quan c6 thllm quyen kiem tra thus, do d6 sothus trinh bay tren bao cao tai chfnh nay c6 th~ b] thay dbi theo quyst dinh cuoi cung cua CO' quan c6 tharnquyen kiem tra thus.
Thue thu nh~p doanh nghi~pXem thuyet minh 111.15va thuyst minh V.9.
Thue gia trj gia tangCong ty nop thus gia tri gia tang theo phU'O'ngphap khau trCrvai thus suat 10%.
Thue tieu thl,l d~cbi~tThus suat thue tieu thu d~c bi~t cho hoat dong kinh doanh karaoke, massage va sauna vai thus suat 30%.
3.767.901.598
3.153.681.59535.955.701
578.264.30201/01/2013 56 ~hai n9~ 56 da n9~
Thue GTGT hang ban noi dja 743.779.763 5.675.959.964 5.841.475.425Thus tieu thu d~c bi~t 3.356.640 3.356.640Thus thu nhap doanh nghi~p 1.970.470.807 8.395.047.968 7.211.837.180Thus thu nhap ca nhan 10.810.306 46.863.111 21.717.716Thus dat phi nong nghi~p 83.855.358 83.855.358Ti~n thue dat 9.362.990.681 1.541.816.700 10.904.807.381Thus men bai 7.000.000 7.000.000
CQng 12.091.408.197 15.750.543.101 24.074.049.700
31/12/2013 01/01/2013-------2.036.160.060 992.802.240-------2.036.160.060 992.802.240
Khach hang tra tnroc ti~n ban hang va cung cap dich vu
CQng
783.275.608578.480.561
769.875.840578.480.561
13.399.768Phai cho cac nha thau, nha cung cap hang h6a va dich vu phuc vucho hoat dong dau tu tai san co dinhPhai cho cac nha cung cap hang h6a va dich vu phuc vu cho hoatdong kinh doanh
CQng
19. NgU'<Yimua tra ti~n truoc
01/01/2013311121201318. Phai tra cho ngU'<Yiban
sAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2013ThuyM minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran Hung Dao - Thanh pho Nha Trang - Tlnh Khanh H6a
.".
I
-I
I...I
--~II
II...I
-
'II~
ILLII
LII...Ir-Ir
.i..
I
--
I-I-I
Nam 2013 Nam 2012-------160.000.000 145.454.546
261.818.182 220.000.000
247.272.728 205.454.546-------174.545.454 160.000.000
T9i 01/01
Nhan truoc v~ cho thue mat b~ng
Ket chuyen doanh thu trong nam
T~i 31/12
Ngay 02/07/2012, Cong ty da ky van ban slra d6i, b6 sung hop dOng tin dl,Jng so 04/2007/H8TD ngay12/06/2007 voi BIDV Khanh Hoa, di~u chinh 19it6ng so ti~n yay la 40.611.819.969 dOng. Cong ty cam ket tra nogoc trong thai han 10 nam kll tl1 ngay 02/06/2011 den ngay 01/09/2019.
25. Doanh thu chua thlfc hi~n
Thong tin chi tiet v~ cac khoan vay dai h,;mntn»sau:Vay Ngfln hang ThU'O'ngrnai c6 phan 8au tU'va PMt tri~n Vi$t Nam - Chi nhanh Khanh Hoa (BIDV Khanh Hoa),phuc Vl,Jcho dl,.l' an "Cai t90 va ma rQng Khach S9n Vi~n 80ng" theo HO'p dOng tin dl,Jng dai han so04/2007/H8TD ngay 12/06/2007. Theo do, t6ng so tien yay: 53.000.000.000 dOng vO'i thai han yay la 120 thanqk~ tl1 ngay giai ngan dau tien va dU'O'cdam bao, the chap b~ng toan b¢ tai san hlnh thanh tl1 von yay.
4.488.000.000 ------4.488.000.000
21.335.819.969
21.335.819.969
25.823.819.969 ------25.823.819.969
BIDV Khanh Hoa
CQng
31/12/2013Vay dai hand~n han tra
se ti~n vay tratrong nam
24. Vay va nQ'did han
Chi tiet phat sinh v~ cac khoan yay va no ngim han nhu' sau:
s6 ti~n vay01/01/2013 trong nam
500.000243.019.710
(3.558.201.499) (5.205.568.823)----'----__:_
242.744.620 3.452.387.448
Nam 2013 Narn 2012-------3.452.387.448 8.414.436.561348.558.671
T~i 01/01Trich tti IO'inhuan sau thueTang khac8i~u chinh tang quy thea hU'O'ngdan cua Sa Tai chinhChi khen thU'ang, phuc IO'i
T~i 31/12
23. Quy khen thU'o-ng va phuc lQ'i
BAo cAo TAl CHiNHCho narn tal chlnh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy~t minh baa cao tai chinh (tiep thea)
CONG TV TNHH MOT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran Hunq Dao - Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa
rl-I-
II--ILIr.-I
L,1il...,I...
-I-,Jr
-J-.1
1. Doanh thu ban hang va cung cap djch VI:!Nam 2013 Nam 2012
T6ng doanh thu 61.025.502.556 93.446.093.511Cac khoan giam trLr 41.758.183Doanh thu thu~n 61.025.502.556 93.404.335.328Trong66:
Doanh thu thuan ban hang h6a va cung cap dich VI) 58.422.490.864 89.904.765.063Doanh thu thu~n phi phuc VI,! 2.603.011.692 3.499.570.265
2. Gia vbn hang banNam 2013 Nam 2012
Gia v6n ban hang h6a va cung e~p dich vu 41.751.126.797 68.997.457.056CQng 41.751.126.797 68.997.457.056
V. THONG TIN BO SUNG CHO esc KHoAN Ml,lC TRiNH BAy TRONG BAo cAo K~T QuA HO~T DONGKINH DOANH
LQ'i nhu~nVOn l'fau tU' cua VOn khlle cua chu Quy dl! phong sau thull
ehu sa. hiPu sa. hiPu tal ehinh chua philn phOi TOng eOngT~i 0110112012 87.627.000.000 19.848.258.560 7.113.169.991 114.588.428.551--~.~--.--- ..._--LQ'inhuan sau thu~ narn2.012 f-. 17.258.439.333 17.258.439.333-_. ._-_ ... -- 1----------- ..-Thuo>ng phi phuc VI) chocan bO cOng nhan vi~n (2.538 ..076.699) (2.538 ..o76.6~~)Tra lQ'inhuan cho chu sO>hii'u (8.355.361 ..0.0.0) .. r- __(8.355.~61~O.o.o)Chi phi chuyen dOi doanhnghi~p (9.0.76.0.0.0.0) --- ___ ~.26.o.QQQ}Giam lQ'inhuan chia chochu sO>hii'u narn 2.011 (243 ..019.71.0) (3.389 ..088) (246.4.08.798)
Tal 31/12/2012 87.627.000.000 11.159.117.850 7.109.780.903 14.720.362.634 120.616.261.387
T~I 01101/2013 87.627.000.000 11.159.117.850 7.109.780.903 14.720.362.634 1---.120.616.261.~LQ'innuan sau thu~ nam2.013 3.0.964.3.04.8.08 30.964.304.8.08-_Thuo>ng phi phuc VI) chocan bO cOng nhan vien (1.921.184 ..019) (1.921.184 ..019)Hoan l<;Iichi phi chuy~n dOi
------- ....~
doanh nghi~p 90.76.0.0.00 .~.o.76.o.OQQ2 ---_ ......._ ... _-Chuy~n vOn khac sang lQ'inhuan sau thu~ chua phanphOi theo quy~t l'finh cuachu sO>hii'u (11.249.877.850) 11.249.877.85.0f-- .. _ .... -_--_._._._----_ ..._.,.
Trich cac quy tif lQ'inhuannam 2.012 48.813.186 (397.371.857) (348.558.671)._--_ .....--"-
Tra 1111cho ngU'(Yig6p vOntif lQ'inhuan narn 2.012 -- 1---,,---,---,- (17.411.694) (17.411.694)Xli' Iy no kh6 doi va cac t6n
-~ 1----_ ...._-_ .._ ..
that khac (666.785.579) (666.785.579)
T~i 31/12/2013 87.627.000.000 - 6.491.808.510 54.507.817.722 148.626.626.232
26. Vbn chu s60h(J>u
Tinhhinh fanggiam von eM sa hiru
BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh ket thuc nqay 31/12/2013ThuyM minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tdm HU'ngDao - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh H6a
...I
-I
.-
I
-Ir-,J,I
LI[I-
-
1-)-I-, .1
.t- CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA BAo cAo TAl CHiNH
J 01 Tran HU'ngDao - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh H6a Cho narn tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuyilt minh bao cao tal chinh (tiep theo)-
J 3. Doanh thu hoat dQng tai chinh
- Nam 2013 Nam 2012
jUii tien gui ngfm hang 1.240.933.249 1.768.569.519Co toe, Ie;>'inhu$n duoc chia 5.857.000.000 8.368.741.154
- Ban quyen mua co ph~mphat hanh them tai Cong ty Co ph€tnDu 6.023.100.000
~
Ijch D6c LetLai chenh I¢ch ty gia 13.382.055 394.566.009- CQng 13.134.415.304 10.531.876.682
~4. Chi phi tal chinh
Nam 2013 Nam 2012-~
Chi phi lai vay 4.047.609.827 5.228.133.481Dl! ph6ng d€tutu tai chinh dai han 1.712.240.971- La chenh I¢ch ty gia 4.505.220 5.214.958
~
CQng 5.764.356.018 5.233.348.439
5. Chi phi ban hang- Nam 2013 Nam 2012
~Chi phi cho nhan vien 3.397.149.150 3.783.303.512Chi phi vat Ii¢u, cong Cl,J,dl,JngCl,J 7.925.537 80.854.810-
.~
Chi phi khflu hao tai san c6 dinh 2.578.995 123.602.631Chi phi dich Vl,Jmua nqoai 271.063.954 514.676.850Chi phi khac bc1ngtien 174.443.202 452.781.319
~CQng 3.853.160.838 4.955.219.122
6. Chi phi quan Iy doanh nghi~p-~
Nam 2013 Nam 2012Chi phi cho nhan vien 7.400.924.426 4.006.775.888Chi phi vat li¢u, cong Cl,J,dl,JngCl,J 48.163.532 29.992.799-
~
Chi phi khau hao tal san c6 djnh 114.136.551 120.599.995Chi phi dich Vl,Jmua ngoai 420.232.846 451.181.437
- Chi phi khac bc1ngtien 2.947.323.335 23.323.393.634
I CQng 10.930.780.690 27.931.943.753
• 7. Thu nMp khac-.~
Nam 2013 Nam 2012Thu nhap tli' danh gia l<;iital san dem di gop v6n 26.842.269.716 23.438.070.320- Thu nhap tli' tro cap thol vi$c dU'e;>'cthanh toan 595.963.495Thu thanh 19tai san, do dung dl,JngCl,J 57.779.090 271.505.457• Cac khoan thu nhap khac 399.354.639 174.796.684- CQng 27.895.366.940 23.884.372.461
• 8. Chi phi khac- Nam 2013 Nam 2012Chi phi phat cham nop ve thue 64.548.329• Cac khoan chi phi khac 396.507.681 225.299.695- CQng 396.507.681 289.848.024..-
16.262.974.621
Tai ngayket thuc namtal chlnh, cong no giCraCongty voi cac ben lien quan nhu sau:
Ben lien guan 1Cong nQ' 31/12/2013 01/01/2013---_;;_;~:.;.::.::...:..::..Cong ty ce phan Yasaka Saigon NhaTrangPhaithu ti~n co tli'c (thuyetminh s6 IV.5) 18.762.974.621
HQid6ng thanh vien, Ban T6ng Giam dbc, Ki6m soat vien va K~ toan trl.l'O>ngGiaodich voi cac thanh vien quan Iy chu chot trong nam2013v~ ti~n IlI'O'ng.ti~n thll'&ng thuc hi$n theo quy chetra IlI'O'ng.tra thll'&ng cua Cong tv.
Ben lien guan/N9i dung giao djch Nam 2013 Nam 2012Cong ty cs phan Du ljch nee l~tCo tli'c dU'O'cchia 357.000.000 255.000.000Nhanti~n chia co tuc 357.000.000 765.000.000
Cong ty ce phan Yasaka SaiGon NhaTrangCo tli'c Oll'Q'cchia 5.500.000.000 8.106.417.154Nh~nti~n chia co tli'c 3.000.000.000 2.250.000.000
Thanhvien quan Iy chu chot
Cong ty conCong ty lien ket
1. Giao djch va.i cac ben lien quanCac ben liemquancua Cong ty bao gOm:
Ben lien quan Mbi quan h~------~------------------------------Congty Co phanDu lich Doc LetCongty Co phanYasakaSaiGonNhaTrangHoi oOngquan trioBanGiamooc. Kiemsoat vien va Ketoan tru>&ng
Cac giaodich tronq yeu giCraCong ty vai cac ben lienquan trong narnnhll' sau:
VI. NHO'NGTHONGTIN KHAc
2.400.000 111.725.2972.400.000 111.725.297
(5.857.000.000) (8.375.271.116)(5.857.000.000) (8.375.271.116)33.504.752.776 12.149.222.258
8.376.188.194 3.037.305.565
18.859.774 117.023.1798.395.047.968 3.154.328.744
20.412.768.07739.359.352.776lQ'i nhuan k~ toan tnroc thu~Cac khoanoi~uchinh tang. giam IO'inhuanke toan oe xac dinh IO'inhu~nchiu thue thu nhapdoanh nghi$p:Cae khoan di€luehinh tangCac khoanchi phi khOngoU'O'ctrll'cac khoan di€luchinh giamThu nhapkhongchiu thueT6ng thu nh~p chju thu~ thu nh~p doanh nghi~pThue thu nhapdoanh nghi$pphai nop tll' hoatdongsan xuat kinhdoanhtinh theo thue suat ph6 thOng(25%)f)i~u chinh thue thu nhapcua namtnrocChi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Narn 2012Nam 2013
9. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanhConq ty nop thue thu nhap doanh nghi$pvai thue suat 25%. Chi phi thue thu nh~p doanh nghi$p duoc dl,J'tinhnhu sau:
BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tai ehinh (tiep theo)
CONGTYTNHHMQTTHANH VIEN OUL!CH KHANHHOA01 Tran HunqDao - Thanh pho NhaTrang - Tinh KhanhHoa
,8
-I-I
\1\j
T11
Rui ro fai su~tRui ro lai suat la rui ro ma gia tr! h9'P 19 hOc;lCcac lubng ti~n trong tll'O'ng lai cua mot cong CI,Jtai chinh se biendong theo nhCi'ngthay dbi cua lai suat thi trll'O'ng. Rui ro thi trll'cyng do thay dbi lai suat cua Gong ty chu yeu lienquan den cac khoan ti~n gCringan h~n va cac khoan vay va n9' v&i lai suat tha nbi.
Gong ty quan Iy rui ro bflng cach theo doi ch~t che tlnh hlnh thi tfll'cyng c6 lien quan, phan tich tlnh hinh c~nhtranh tren thi tfU'cyng,tren cO'sa d6, Gong ty dl,l' tinh va di~u chinh muc don bay tai chinh cOng nhll' chien IU'9'Ctaichinh theo tlnh hlnh hiE,'!nt~i d~ co dll'9'c muc lai suat co 19'icho ml,JCdich cua Gong ty va van nam trong gi&i h<;1nquan Iy rui ro cua mlnh.
Rui ro ngo<;lihOiRui ro ngo~i hoi la rui ro ma gia tr! h9'P Iy ho~c cac lu6ng ti~n trong tll'O'ng lai cua mot cong CI,Jtai chinh se biendong theo nhCi'ngthay dbi cua ty gia h6i doai.
Gong ty it chiu rui ro do Sl,l'thay 'dbi cua ty gia hoi doai VI Gong ty SlYdl,mg VND la dO'nv! ti~n t~ chinh trong cacho~t dong cua Gong ty.
Rui ro v~gia hang h6aGong ty c6 rui ro v~ gia hang h6a va dich VI,Jdo thl,l'c hi~n vi~c mua hang hoa va dich VI,Jphl,JcVI,Jcho ho~t dongkinh doanh clla Gong ty. Gong ty quan Iy rui ro v~ gia hang h6a thOng qua vi~c theo doi ch~t cM thOng tin va tinhhinh c6 lien quan v~ thi trU'O'ngd~ c6 nhCi'ngchinh sach nhflm giam thi~u rui ro v~ gia hang h6a a muc thap nhat
3. Ml,lc dich vil chinh sach quan 19rul ro tili chinhGong CI,Jtai chinh chu yeu cua Gong ty bao gbm ti~n mat, ti~n gCringan hang khong ky han va c6 ky han, cackhoan phai thu khach hang, cac khoan phai thu khac, cac khoan dau tu vao cb phieu chua niern yet, cac khoandfiu tu tai chinh dal han khac, cac khoan vay ngan hang, cac khoan phai tra ngU'CYiban, chi phi phai tra va cackhoan phai tra khac, Ml,Jcdich chinh cua nhCi'ngcong cu tal chinh nay la nharn huy d¢ng ngubn tai chinh phuc VI,Jheat dong kinh doanh cua Gong ty.
Rui ro tronq yeu phat sinh tll' cac cong cu tai chinh cua Gong ty la nli ro th] trll'cyng, rui ro tin dl,lng va rui ro v~tinh thanh khoan.
Nghi~p VI,Jquan 19rui ro la nghi~p VI,JkhOng th~ thieu cho toan bo hoat dong kinh doanh cua Gong ty. Gong ty daxay dl,mg h~ thong ki~m soat nham bao dam Sl,l'can bflng a moe h9'P Iy giCi'achi phi rul ro phat sinh va chi phiquan Iy rui rooBan Tbng Giam doc Gong ty lien tuc theo doi quy trlnh quan Iy rui ro cua Gong ty d~ bao dam Sl,l'can bflng a rnuc h9'P Iy giCi'achi phi rui ro va ki~m soat rui roo
Ban Tbng Giarn d6c Gong ty xem xet va thong nhat ap dl,JngnhCi'ngchinh sach quan Iy cho nhCi'ngrui ro neu trennhu sau:
Rui ro th] trU'cyng
Rui ro thl trU'cyngla rui ro rna gia tr] h9'P 19 hoac cac lubng ti~n tU'O'nglai cua mot cong CI,Jtai chinh se bien dongtheo nhCi'ngthay dbi cua gia th! trll'O'ng. Gia thi trU'cyngbao g6m cac lo~i rui ro: rui ro lai suat, rui ro ti~n t~ (rui rongo~i h6i), rui ro hang h6a va rui ro v~ gia khac, ch~ng h~n nhU' rui ro v~ gia cb phan. Gac cong CI,Jtai chinh bianh hU'ang bai rui ro thi trll'cyng bao gbm cac khoan vay va n9', ti~n gCriva cac khoan dau tll' tai chinh.
C¢ng
10.000.000.000
25.000.000.00035.000.000.000
50.000.000.000
100.000.000.000150.000.000.000
10.000.000.000 20,00
25.000.000.000 25,0035.000.000.000
Nha
%se ti~n
Vbn di~u I~ cuadon vi nhan vbn
dAu tU'Ten don vi nh~n vbn dAu tU'Gong ty TNHH Mi~n Nhiet £)&iTrangGong ty TNHH Tran - Vien £)ong
Cam kilt gop vbn d~u tU'Tai nqay ket thuc narn tai chinh, Gong ty co cac khoan cam ket gop von dfiu tu nhu sau:
Cam k~t gop vbn cua Cong tySo von conphal gop tai31/12/2013
2. cac cam k~t
BAD CAD TAl CHiNHCho narn tal chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MOT THANH VIEN DU LlCH KHANH HOA. .01 Tran Hunq £)<;10- Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa
-
-
--
-----
--
Cong ty cho r~ng mLYcdOt$p trung rui ro doi v6'i vi$c tra nO'la khong l6'n. Cong ty co du kha nang thanh toan chocac khoan nO'den h<;lntLl' dong ti~n dU'O'ct~o ra tLl' ho~t d¢ng kinh doanh, ti~n thu hoi cac tai san tai chinh khidao h<;lnva tLl'cac nguon von huy d¢ng khac.
3.383.819.96917.952.000.000
25.823.819.969578.480.561304.988.398
1.269.959.16127.977 .248.089
3.383.819.96917.952.000.000
TLP 1 namd~n 5 nam T;_;r-=e..:..:n_:5:....;n..:.,:a;;;_m;:.:_T_6_n_,9...._co..._:n_,g.._
7.871.819.96917.952.000.000
30.311.819.969783.275.608255.102.941
2.648.762.42133.998.960.939
7.871.819.96917.952.000.000
TLP 1 namd~n 5 nam __ .....;T:....;.r.;:.e:....;.n_;;5_:n..:..:a;;;_m:..:..T_o_'n_,9...._co.....: n--'9....DU'cYi1 nam
T{li n9ay 01/01/2013Cac khoan vay va nO' 4.488.000.000Phai tra ngU'6'iban 783.275.608Chi phi phai tra 255.102.941Cac khoan pMi tra khac 2.648.762.421CQng 8.175.140.970
DU'cYi1 namT{li ngay 31/12/2013Cac khoan vay va nO' 4.488.000.000Phai tra ngU'ai ban 578.480.561Chi phi pMi tra 304.988.398Cac khoan phai tra khac 1.269.959.161CQng 6.641.428.120
Rui ro tin dl:ln9Rui ro tin dl,Jngla rui ro rna mot ben tham gia trong mot cong CI,J tai chlnh hoac hop dong khach hang khong thuchi$n dU'O'cnghia VI,J cua mlnh, dan den t6n that v~ mat tai chinh. Cong ty co rui ro tin dl,JngtLl'cac hoat dong kinhdoanh cua minh (chu yeu doi voi cac khoan phai thu khach hang) va tLl'heat dong tai chinh cua minh (chu yeudoi v6'i ti~n gtri ngan hang).PhBi thu khach hangViec quan Iy rui ro cac khoan phai thu khach hang cua Cong ty dua tren cac chinh sach ban hang, thu tuc va quytrinh ki§m soat cua Cong ty.Cong ty thU'ang xuyen theo d6i cac khoan phai thu cua khach hang chua dU'O'cthu va tim each duy trl chat chedoi voi cac khoan phai thu ton dong. 80i v6'i cac khach hang ton, Cong ty thuc hien vlec xem xet Sl,l' suy giamchat IU'O'ngtin dl,Jngcua tCrngkhach hang tai ngay I$p bao cao. Tren co 50> nay va viec cac khoan phai thu khachhang cua Cong ty co lien quan den nhi~u doi tU'O'ngkhach hang khac nhau, rui ro tin dunq khong tap trung dangk§ vao mot khach hang nh~t dinh.TifJng&i ngan hangCong ty duy trl ti~n gtri ngan hang tai cac ngan hang ton tai Vi$t Nam. Rlli ro tin dl,Jngti~n gtri ngan hang duocquan Iy bo>ibe)ph~n ngan quy cua Cong ty theo chinh sacn cua Cong ty. Cong ty nhan th~y mLYCtap trung dO ruiro tin dl,Jngdoi voi ti~n gLri ngan hfmg la thap.Rul ro thanh khoanRui ro thanh khoan 113rui ro Cong ty g~p kho khan khi thee hi$n cac nghia VI,J tai chlnh do thieu von. Rui ro thanhkhoan cua Cong ty chu yeu phat sinh tCrviec cac tai san tai chlnh va no phai tra tai chlnh co thai di§m dao hanI$ch nhau.Cong ty quan Iy rui ro thanh khoan thong qua viec duy tri m¢t IU'O'ngti~n va cac khoan vay ngan hang 0> mLYcmaCong ty cho la du de dap LYngnhu cau cho cac hO<;ltd¢ng clla Cong ty va de giam thieu anh hU'o>ngclla nhCrngbien d¢ng v~ luong tien.Bang dU'6'iday t6ng hO'pthai h4;!nthanh toan clla cac khoan nO'tai chinh clla Cong ty dl,J'atren cac khoan thanhtoan dl,J'kien theo hO'pdong tren cO'sO>chU'achiet kh~u:
BAo cAo TAl CHiNHCho narn tai chlnh ket thuc ngay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ngDao - Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh Hoa
[[
c[
-.I,..---I----.--J-j
J-J-j-.J--
Ngay 20/03/2014, Oy ban nhan dan tinh KMnh H6a 013ban hanh Quyet oinh s6 660IQD-UBND ve vi$c pheduy$t gia tr! doanh nghi$p cLla Khach SGlnHai Yen thuQc Cong ty TNHH MQt thanh vien Du lich Khanh H6a QU'avao gop v6n lien doanh. Gia tri v6n gop oi~u 1$b~ng tai san cLla Cong ty TNHH MQt thanh vien Du lich KhanhH6a vao Cong ty TNHH Mi~n Nhi$t DCriNha Trang la 16.000.000.000 oong.
6. SI? ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nam tai chinh
Ngay 23/01/2014, Oy ban nhan dan tinh Khanh H6a 013ban hanh Quyet oinh s6 211/Q£)-UBND ve vi$c pheduy$t gia tri tai san cLla Cong vien Phu £)6ng thuQc Cong ty TNHH MQt thanh vien Du lich Khanh H6a ban giaocho Cong ty TNHH Invest Park Nha Trang nhU'013neu & ml,Jc"Cac Sl,l'ki$n quan trong" tGlithuyet minh 1.3.
5. Quy ti~n IU'O'ngeua vien eh(re quan Iy va ngU'o-i lao dQngQuy ti~n IU'O'ngcLla vi€m ch(l'c qufm Iy nam 2013: 1.720.353.667 oong.
Quy ti~n IU'O'ngcLla ngU'ai lao oQng nam 2013: 19.636.073.529 oong.
Gia tri hop Iy cua cac tai san tal chinh va no phai tra tai chinh duoc phan anh theo gia tr] rna cong Ct,Jtai chinh coth~ duoc chuyen 06i trong mot giao dich hi~mtai giifa cac ben tham gia ngoGlitrLr trU'ang hop b~t buoc phai banhoac thanh IY.
Cong ty sif dt,JngphU'O'ngphap va gia oinh sau oay o~ uoc tinh gia tri hop Iy cho muc dlch thuyet minh tren Baocao tai chinh.
Gia tri hop Iy cua ti~n va tU'O'ngoU'O'ngti~n, ti~n gifi co ky han, phai thu khach hang, phai thu khac, phai trangU'ai ban, chi phi phal tra va cac khoan phai tra khac tU'O'ngoU'O'ngvCrigia tr] ghi s6 cua cac khoan rnucnay do nhifng cong CI,I nay co ky han ng~n han.
Gia tri hop Iy cua cac khoan oau tu tal chinh dai han khac rna gia tri hop Iy khong th~ xac oinh oU'O'cmoteach chac chan do khong co thi trU'ang co tinh thanh khoan cao cho cac khoan oau tu tal chlnh dal hankhac nay oU'qc trlnh bay b~ng gia tri thuan.Cac khoan vay ngan hang va cac khofm nq phai tra tai chinh khac ma gia tri hqp Iy khong th~ xac oinhoU'O'cmQtcach chac chan do khong co thi trU'ang c6 tinh thanh khoan cao cho cac khoan vay ngan hang vacac khoan nO'phai tra tai chinh khac nay oU'O'ctrlnh bay b~ng gia tri ghi s6.
Cac khoan vay va noPhai tra ngU'ai banChi phi phai traCac khoan phai tra khac
CQng
Gia tr] ghi s6 Gia trj h9'~ I~31/12/2013 01/01/2013 31/12/2013 01/01/2013
25.823.819.969 30.311.819.969 25.823.819.969 30.311.819.969578.480.561 783.275.608 578.480.561 783.275.608304.988.398 255.102.941 304.988.398 255.102.941
1.269.959.161 2.648.762.421 1.269.959.161 2.648.762.42127.977.248.089 33.998.960.939 27.977.248.089 33.998.960.939
NQ'phai tra tal chinh
(1.712.241)
(1.712.241)
19.549.5002.001,089
25.893.180
44.836.620
108.286.899
9.000.000732.546
31.816.107
17.286.620 -----70.679.490 ====
11,844,21816.006.509Ti~n va cac khoan tU'O'ngdU'O'ngti~n
Ti~n gtYi c6 ky han
Phai thu khflch hang
Phai thu khac
Tal san tal chlnh dai han
CQng
Nguyen gift 01,1' phOngNguyen gift 01,1' phong
011011201331/1212013
Gift tr] hc;YpIy (1.000 VNO)
31/1212013 0110112013
16.006.509 11.844.218
19.549.500 9.000.0002.001.089 732.546
25.893.180 31.816.107
43.124.379 17.286.620
106.574.658 70.679.490
Gift tr! ghl s6 (1.000 VNO)Tai san tai chinh
4. Tal san tal chinh va nQ' phal tra tal chinhBang dU'Crioay trlnh bay gia tri ghi s6 va gia tri hop Iy cua cac cong Ct,Jtai chinh trong bao cao tai chinh cua Conqty:
BAo cAo TAl CHiNHCho narn tal chinh ket thuc nqay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tal chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran Hunq £)GlO- Thanh pho Nha Trang - Tinh Khanh H6a
•
1
11
111
-I-I-I-I-I-II-I
Pham Dinh XuanT6~g Giam d6c
D6 Dang KhoaKe toan ti'U'cYng
Phan Van SyNgU'cYiI~p biElU
7. L~pva cong b6 lilli Bao cao tai chinhGong ty thllc hi$n viec tinh toan l;;Iiviec ghi nhan khoan dll ph6ng d€lu tU' tai chinh dai han cho phu hop voi 56li$u tren bao cao tai chinh cua hai don vi :nh~n g6p von. Be dam bao tinh phu hop cua 56 li$u, Ban Giarn T6ngd6c quyet dinh I~p lai Bao cao tal chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thanq 12 nam 2013 de thay the chobao cao tai chinh da cong b6 ngay 25 thang 3 narn 2014, trong d6 Gong ty da thuc hi$n thay d6i 56 li$u lien quanden khoan trich I~p dll phong d€lu tU' tal chinh dai han (giam so trich dll ph6ng dau tu tai chinh cho narn 2013 soti~n 779.710.122 dong).
Ngoai cac Sll kien neu tren, Ban T6ng Gi!3mdoc Gong ty kh~ng dinh khOng c6 Sll kien nao xay ra sau ngay 31tMng 12 narn 2013 cho den thai diem I~p bao cao nay can thiet phai c6 cac di~u chlnh 56 li$u boac cong botrong bao cao tai chinh.
BAo cAo TAl CHiNHGho narn tal chinh ket thuc ngay 31/12/2013Thuy~t minh bao cao tai chinh (tiep theo)
CONG TY TNHH MQT THANH VIEN DU L!CH KHANH HOA01 Tran HU'ng £)<;10 - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh H6a
--,•-•-•-•-•-•-•--JJ-J-------ri ".4