CONG TY CO pHAN NHIET BIEN NINH BiNH. .BAo cAo TAl CHiNH DA BlJ(1C KIEM ToAN

II t_ .. ,I I •

I 1-', ~', ....•.•.CONG TY CO PHAN NHI\tT BIEN NINH BINHPhuOng Thanh Hinh, thanh ph6 Ninh Binh, tinh Ninh Binh

I _

I •I -.-

]

i II ~-I .•I--" iI ' •

CONG TY CO PHAN NHI~T DI~N NINH BiNHPhuOngThanh Binh, thanh ph6 Ninh Binh, HnhNinh Binh

Ban Ghim d5c Cong ty C6 phfut Nhi~t di~n Ninh Binh (sau day gQi t~t la "Cong ty") d~ trinh Bao caonay cling v6i Bao cao tai chinh da dugc ki~m toan cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2013.

H(>I DONG QUAN TRI vA. BAN GUM DOC DItU HANH

HOi d6ng QUllll tri va Ban Giam d5c da diSu hflllh Cong ty trong nam tili chinh 2013 va d~n ngay l~pBao cao nay g6m:

Hoi dAng Quan tri

Ong Ph~m N gQCHoaOng Nguy6n Quang Vi~tOng D6 Hm\nh KhOiOng DuO'ng Thuy DucBa Nguy6n Thj Mai ThanhOng Le Van Danh

Ban Giam d6c di~u hanh

Ong D6 Hoflllh KhOiOng DUO'llgThuy DucOng T5ng Duc Chinh

K~ toan trllOng

Ba LUO'llgThi Nguy~tOng LUO'llgQuang Vi~t

Chu tichThanh vienThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien

B6 nhi~m ngay 24/05/2013B6 nhi~m ngay 24/05/2013

T6ng Giam d5cPM T6ng Ghim d5cPM T6ng Giam d5c

TruOng phong Tai chinh k~ toanMi6n nhi~m ngay 01/08/2013

Ban Giam dflc diSu hanh kh~ng djnh r~ng, khong co b~t cu S\l ki~n nao xay ra sau ngay k~t thucnam tai chinh co anh huang trQng y~u, doi h6i phai diSu chinh ho~c cong b<3tren Bao cao tai chinhcua Cong ty cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2013.

KIEM TOA.N VlEN

Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013 kern theo dugc ki~m toan bai Cong tyTNHH Djch V\lKi€m toan va Tu v~n UHY (UHY LTD).

TRA.CH NHI~M CUA BAN GUM DOC

Ban Giam d<3cCong ty co trach nhi~m l~p Bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thucngay 31/12/2013, philn anh mot cach trung th\lc va hQ'Ply tinh hinh tili chinh cling nhu k~t qua ho~tdong kinh doanh va tinh hinh luu chuy€n tiSn t~ cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thUc cung ngay.Trong vi~c l~p Bao cao tai chinh nay, Ban Giam d<3cdugc yeu cau phili:

• L\1a chQn cac chinh sach k~ toan thich hQ'Pva ap d\lng cac chinh sach do mot cach nh~t quan;

• Dua ra cac phan doim va u6c tinh mot cach hQ'Ply va tMn trQng;

• Neu ro cac nguyen t~c k~ toan thich hQ'Pco dugc man thu hay khong, co nhiing ap d\lng sai l~chtrQng y~u dn dugc cong bfl va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;

• L~p Bao cao tai chinh tren cO'So' ho~t dong lien !\IC trir tfU6ng hQ'Pkhong the cho r~ng Cong ty seti~p t\lCho~t dong kinh doanh.

Ban Giam dflc xac nh~n rkg Cong ty da tuan tM cac yeu cau neu tren trong vi~c l~p va trinh bay BaoClio tili chinh.

-.m

~

i

~

:~·il

~

i

~

i

~

~

~

~

~

,ii

~

•!!

•~

Iiii

~

•~

~

~

i• jI

~I

I.!II

I~I··'"

I

CONG TY CO PHAN NHltT DltN NINH BINHPhuOng Thanh Binh, thfmh ph6 Ninh Binh, Hnh Ninh Binh

BAo cAo CUA BAN GIAM D6c (TIEP)

TRt\CH NHI~M CUA BAN GIAM DOC (TIEP)

Ban Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m dam bao r~ng s6 sach ke toan duQ'c ghi chep mQt cach philhQ'Pd~ phan anh hQ'Ply tinh hinh tai chinh cua Cong ty (y bAt kY tho; di8m nao va dam bao r~ng Baocao tai chinh tuan thu cac Chudn m\lc ke toan, Che dQke toan (doanh nghi~p) va cac quy djnh phap lyco lien quan den vi~c Uip va trinh bay bao cao tai chinh. Ngoai ra, Ban Giam ddc cfing chiu trachnhi~m dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va vi v~y th\lc hi~n cac bi~n phap thich hQ'Pd8 nganch(in va phat hi~n cac hanh vi gian l~n va sai ph~m khac.

Ban Giam d6c Cong ty dam bao r~ng, Cong ty da: tuan thu vi~c cong bd thOng tin tren Thi truOngChung khoan theo Thong tu sd 52/2012/TT-BTC do BQ Tai chinh ban hanh ngay 05/04/2012.

W~aym~tva d,i di~ncho Ban Gbim d&c,

D6 Hoanh KhoiTang Ghim d&cNinh Binh, ngay 17 thang 03 nam 2014

BAo cAo KIEM ToAN DQC L~vi Bao cao tai chinh cua Cong ty caphan Nhiit iliin Ninh Binh

cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2013

Cae e6 dong, HQi dAng Quan trj va Ban Giam d6eCong ty C6 phAn Nhi~t di~n Ninh Binb

Chung toi dii ki~m toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phAn NhiQt diQn Ninh Binh, duQ'cl~p ngay 17/03/2014, ttr trang 06 d~n trang 26, bao g6rn Bang can d6i k~ toan t~i ngay 31/12/2013,Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n tiSn tQ cho nam tai chinh k~t tht'ic clingngay va Ban thuy~t minh bao cao tai chinh.

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiQm vS vi~c l~p, trinh bay trung th\fc va hQ'PIy bao cao tai chinhcua Cong ty thee ChuAn m\fc k~ toan, ch~ dQ k~ toan (doanh nghiQP) ViQt Nam va cac quy dinh phaply co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh va chiu tnich nhiQm vS ki~rn soat nQi bQ maBan Giam d6c xac dinh la dn thi~t d~ diim bao cho vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh khong cosai sot tr<;mgy~u do gian l~ ho~c nhAIDI~n.

Tnich nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki€n vS bao cao tai chinh d\fa tren k€t qua cua cUQcki~m toanoChung toi dii ti~n hanh ki~m toan theo cac chuftn m\fc ki~m tmin Vi~t Nam. Cac chuAn m\fc filly yeudu chung toi tuan thu chuftn m\fc va cac quy dinh vS d~o duc nghS nghi~p, I~p k~ ho~ch va th\fc hiQncUQcki~m toan d~ d~t duQ'c S\f dam bao hQ'PIy vS vi~c Ii~u bao cao tai chinh cua Cong ty co con saisot trQng y€u hay khong.

Cong vi~c ki~m toan bao g6rn th\fc hi~n cac thu tvc nhfun thu tMp cac bing chUng ki~m toan v~ cacs6 1i~uva thuy~t minh tren bao cao tili chinh. Cac thu tvc ki~m toan duQ'CI\fa chQn d\fa tren xet doancua ki~rn toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trQng y~u trong bao cao tai chinh do gian I~ho~c nhAm lftn. Khi th\fc hi~n danh gia cac rlii ro nay, ki~m toan vien dii xem xet ki~m soat nQi bQ cuaCong ty lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh trun~ th\fc, hQ'PIy nh~m thi€t k~ cac thUt\lC ki~m toan phil hQ'Pv&i tinh hinh th\fc t~, tuy nhien khong nham m\lC dich dua ra y ki~n v~ hiQuqua cua ki~m soat nQi bQ cua Cong ty. Cong vi~c ki~m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hQ'Pcuacac chinh sach k~ toan duQ'Cap d\lng va dnh hQ'PIy cua cac u&c dnh k~ toan cua Ban Giam d6c clingnhu danh gia vi~c trinh bay t6ng th~ bao cao tili chinh.

Chung toi tin tu&ng r~ng cac b~ng chung ki~m toan ma chUng toi dii thu th~p duQ'c Ia dAy du va thichhQ'Plam cO"sa cho y ki€n ki~m toan cua chung toi.

Tru so: Tang 9, T oa nhi>. HL82 dll'Ong Duy Tan, qu~n Cau Giay, Hi>.N¢i, Vi~t NamDi~n thO;ti' 844. 3755 7446 Fax: 844. 3755 7448www.uhyvietnam.com.vn

BAo cAo KIEM ToAN DQC L~ (TIEP)

Theo y kiSn cua chung toi, B{LOcao tili chinh dii phfm anh trung thvc va hQ'P ly, tn3n cac khia c{Ulhtr9ng ySu tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phfut Nhi~t di~n Ninh Binh ~i ngay 31/12/2013, clingnhu kSt qua ho~t dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cimgngay, phil h9P v6'i Chufut m\Ic kS toan, ChS dQ k6 toan (doanh nghi~p) Vi~t Nam va cac quy dinhphap quan d6n vi~c l~p va trinh bay bao cao tili chinh.

N~uy~iliT\itrungTong Ghim d8cGiAyCN DKHN Ki~m toan s6 1226-2013-112-1Thay m(it va aC7i di¢n choCONG TY TNHH DJCH VV KIEM TOA.N VA TIt VAN UHYHa N9i, ngay 17 thimg 03 nam 2014

Nguy~n Tuln VinhKi~m tmin vienGiAy CN DKHN Ki~m tmin s6 2067-2013-112-1

~CONG TV CO PHAN NHq;T DI¥N NINH BINH BA.O CA.O TAl CHiNHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh Binh Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2013

BANG CAN DOl KE ToANTgi ngay 31/12/2013

TAl sAN Mi ThuySt 31/12/2013 01/0112013s8 minh VND VND

TAl sAN NG.AN H~N 100 420.068.003.640 310.919.591.614Ti€n va cae khoan tllO'DgdllO'Dgti€n 110 4 73.950.995.115 64.062.807.404Ti€n III 2.978.693.828 2.724.519.491Cae khofm tuong duang ti€n 112 70.972.301.287 61.338.287.913

Cae khoan diu tll tai ehinh ng~n h~n 120 40.000.000.000 36.631.160.000BAutu ng~n h~n 121 5 40.000.000.000 36.631.160.000

Cae khoan phai thu ngin h~n 130 176.885.990.495 144.874.684.702Phi'llthu khaeh hang 131 6 162.579.339.082 131.297.113.442Tra tru6e eho nguai ban 132 548.036.258 144.524.131Cae khoan phai thu khae 135 7 13.758.615.155 13.433.047.129

Hilng tan kho 140 8 121.558.430.967 64.430.918.898Hang t6n kho 141 122.000.220.213 65.035.650.928D\l' phOnggiam gia hang t6n kho 149 (441.789.246) (604.732.030)

Tili san ngin h~n khae 150 7.672.587.063 920.020.610Chi phi tra tru6e ng~n h~n 151 302.031.888 395.557.206Thu~ GTGT duge kh~u tru 152 49.463.404Thu~ va cae khoan khae phi'lithu Nha nu6e 154 6.289.305.175Tai san ng~ h~n khae 158 1.081.250.000 475.000.000

TAl sAN DAI H~N 200 31.954.723.843 56.037.442.895Cae khoan phai thu dili h~n 210Tili san e8 djnh 220 28.603.596.495 53.498.505.395Tai san e6 djnh huu hinh 221 12 28.603.596.495 37.664.652.936-Nguyen giG 222 437.674.697.298 439.606.535.016- Gici tri hao man luy ki 223 (409.071.100.803) (401.941.882.080)

Chi phi xiiy d\ffig ca ban do dang 230 9 15.833.852.459Cae khoan diu tll tili chinh dili htln 250 2.500.000.000 2.500.000.000BAutu dai h~n khac 258 10 2.500.000.000 2.500.000.000

Tili san dili htln khac 260 851.127.348 38.937.500Chi phi tni truae dai h~n 261 11 851.127.348 38.937.500

TONG TAl SAN 270 452.022.727.483 366.957.034.509

•I_. ,..-• 'i.-ii!i~.~r_••r:.'..•f:••I -

CONG TY CO PHAN NHI~T DI~N NINH BINHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, dnh Ninh Binh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2013

]

]

}!

~

j

~

~

~

~

~

~

~

I~.:1I."'!I

II~!~!~I••1-If~

II' .iiI .i~.' ~I ... ~

!, ••I-I' ~

I.'.I-.,~Iriiii1--'f" ••r -

""." ~e' Iii

BANG CAN D61 KE ToAN (TIEP)Tgi ngay 31/12/2013

NGUONVON Mi Thuy@t 31/12/2013 01/0112013I- minhso VND VND

N<}PHAITRA. 300 231.475.779.732 154.581.620.306NQ'ngin h:;m 310 231.388.217.945 154.494.058.519Yay va ng ng~n h~ 311 16 40.000.000.000Phai tra nguai ban 312 138.463.895.809 77.999.311.806ThuS va cae khoan phai n9P Nha nu6e 314 13 4.945.100.942 9.476.588.883Phili tra nguai laDd9ng 315 31.463.438.564 34.820.900.227Chi phi phili tra 316 14 3.236.076.988 21.712.122.253Cae khoan phai tra, phili n9P ng~ h~n khae 319 15 4.624.784.985 4.595.260.490Quy khen thu<'mg,phUe 19i 323 8.654.920.657 5.889.874.860

NQ'dai h~n 330 87.561.787 87.561.787Doanh thu ehua th\le hi~n 338 87.561.787 87.561.787

VON CHU SO HUu 400 220.546.947.751 212.375.414.203van chu sO'hfru 410 17 220.546.947.751 212.375.414.203V6n dAutu eua eM sa huu 411 128.655.000.000 128.655.000.000V6n khae eua eM sa huu 413 18.349.086.757 17.721.171.757Quy dAutu phat tri~n 417 44.105.910.786 36.562.292.238Quy d\l phOng tai ehinh 418 12.711.800.208 12.711.81)0.208Lgi nhu~ sau thuS ehua phan ph6i 420 16.725.150.000 16.725.150.000

NguAn kinh phi va quy khac 430

TONG NGUON VON 440 452.022.727.483 366.957.034.509

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToANT(li ngay 31/12/2013

Thuy@tminh

31112/2013VND

186.078.801

0110112013VND

186.078.801

D6Roanh Khai LuO'ng Thj NguYft LuO'ng Thj ThoyTang Giam <lac TruOng phong Tili chinh k~ toan NguOi .'pNinh Binh, ngay 17 thcmg 03 niim 2014

,. ill1-r'li1.~ -' CONG TY co PHAN NHI~T D~N NINH BINH BA.O CA.O TAl CHINH

PhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh Binh Cho nam tai ehinh k~t thUe ngay 31112/2013

BA.O CA.O KET QuA BOAT DONG KINH DOANHCha nom tai ehinh kit [hUengily 31/12/2013

Chi tieu Mi Thuy~t Nam2013 Nam2012J.

minhso VND VND

Doanh thu ban hang va cung dp djch vI} 01 18 866.624.925.423 626.714.537.504

Cae khofm giam tru doanh thu 03 18

Doanh thu thufln ban hang va cung cAp djch VI} 10 18 866.624.925.423 626.714.537.504

Gia van hang ban 11 19 780.852.926.630 553.627.807.082Lqi nhu~n g{)pv~ ban hang va cung cAp djch VI} 20 85.771.998.793 73.086.730.422

Doanh thu ho~t dQng tai ehinh 21 20 6.166.573.680 6.294.880.779

Chi phi tai ehinh 22 9.444.445 6.335.000

Trang do: Chi phi liii vay 23 9.444.445 6.335.000

Chi phi ban hang 24 21 395.101.943 702.341.500

Chi phi qUlin19 doanh nghi~p 25 22 49.249.174.943 44.309.717.478

Lqi nhu~n thu§n tir hot't d{)ng kinh doanh 30 42.284.851.142 34.363.217.223

Thu nh~p khae 31 23 12.381.517.252 14.290.574.354

Chi phi khae 32 24 12.495.945.892 10.757.538.015

Lqi nhu~n khac 40 (114.428.640) 3.533.036.339

T6ng lqi nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ 50 42.170.422.502 37.896.253.562

Chi phi thuS TNDN hi~n hanh 51 25 10.523.348.982 9.528.128.664

Lqi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 31.647.073.520 28.368.124.898

Lii cooban tren cel phi~u 70 26 2.460 2.205

D&Boanh Khoi LllO'Dg Thi Nguy~t LllO'Dg Thi ThuyTAng Ghim dBc TrllOng phong Tai chinh k~ toan NgllOi I,pNinh Binh, ngiIy 17 thang 03 nom 2014

CONG TY CO PHA..NNHI¥T DI¥N NINH BINHPhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Blnh, tinh Ninh Blnh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t tMc ngay 31/12/2013

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~(Theo phllO'ng pluip ghln ti~p)

Cho niim tid ehinh kit thUe ngily 31/12/2013

Mil Thuy~t Nam 2013s6 minh VND

LllU ehuy~n ti~n tir ho~t dQng kinh doanhLQ'inhu~n trllcYethu~Di~u ehinh eho cae khoan

Kh~u hao TSCDCac khofm dlJ phongLai, 16 ho~t dQng dAutuChi phi lai yay

L(1i nhu{in tir hO{lt d{jng kinh doanh trlrfTethay dJi van flru d{jng

Tang! giam cac khoan pMi thuTang! giam himg t6n khoTang! giam cac khoan phai traTang! giam chi phi tra truacTi~n lai yay da traThu€ thu nh~p doanh nghi~p da nQPTi~n thu khac tir ho~t dQng kinh doanhTi~n chi khac tlr ho~t dQng kinh doanh

Llru ehuyin tiin thudn tir hO{lt d{jng kinh

LllU ehuy~n ti~n tit ho~t dQng d~u tllTi~n chi dBmua s~m, xfiy dl,l'llgTSCD va cactai san dai han khacTi~n thu thanh ly, nhuQllg ban TSCD va cactai san dai h~n khacTi~n chi cho vay, mua cac c6ng C1,lnQ'cuadon vi khacTi~n thu h6i cho vay, ban l~i cac c6ng C1,ln9'cua don vi khacTi~n thu lai vay, c6 tlrC, 19'inhu~n du9'c chia

Llru ehuyin tiin thudn tir hO{lt d{jng ddu tlrLllU ehuy~n ti~n tit ho~t dQng tii ehinh

Ti~n thu tir phat hanh c6 phi€u, nh~n v6n g6pcua cM sa hihlTi~n yay ng~ han, dai h~n nMn du<;rcTi~n chi tra n9' g6c vayc6 tlrC,19'inhu~n da tra cho cM sa hihl

Llru ehuyin tiin thudn tir hO{lt d{jnK tiii ehinhLllU ehuy~n ti~n thudn trong namTi~Jlva tllO'DgdllO'Dg ti~n d~u namTi~n vaitllP'Dg dllO'Dg ti~n eu6i nam

1

23568

91011121314151620

21

22

23

24

2730

31

33343640506070 4

Nam2012VND

9.542.716.822(162.942.784)

(5.535.166.090)9.444.445

46.024.474.895

(32.395.497.080)(57.127.512.069)

37.073.718.477(718.664.530)

(14.053.597.749)292.398.286

(2.373.291.884 )(23.277.971.654)

4.270.610.449(31.487.705)

(7.430.267.930)33.197.647.070

9.888.187.71164.062.807.40473.950.995.115

9.714.938.355(2.205.230.464)(6.294.880.779)

6.335.00039.117.415.674

16.648.455.739(10.559.565.949)

30.688.409.252179.261.337(6.335.000)

(11.499.787.024)44.747.271

(5.598.745.600)59.013.855.700

6.056.492.682(32.974.772.469)

(180.000.000)(7.718.942.400)(7.898.942.400)18.140.140.83145.922.666.57364.062.807.404

D6 Hoanh Khoi LllO'Dg Thi Nguy~t LllO'Dg Thi ThuyT6ng Ghim dc3e TrllOng phong Tai ehinh k~ toan NgllOi .'pNinh Binh, ngily 17 thang 03 nam 2014

CONG TY CO PHA.N NHq:T DI:E:NNINH BINHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh BinhTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNn(eClc thuyit rninh nay la b(jphtjn h(fJJthanh va cdn tJu(lctJQctJJng thiri wYi Bao cao tai chinh kern theo)

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2013

Cong ty cll phAn Nhi~t di~n Ninh Binh (sau day gQi t~t la "Cong ty") dugc tMnh l~p tren cO'sO' cll phAn hoa Cong ty Nhi~t di~n Ninh Binh theo Quy~t dinh s6 3945/QD-BCN ngay29/12/2006 cua BQ tru6ng BQ Cong nghi~p (nay la BQ Cong thuO'Og). Cong ty hO\lt dQng theoGifry chung nMn dang ky kinh doanh s6 0903000161 do SO'K~ hO\lch va DAu tu Tinh NinhBinh cfrp IAn dAu ngay 31/12/2007. Ngay 25/10/2011, Cong ty dugc cAp GiAy chUng nhandang ky Doanh nghi~p Cong ty c6 phAn thay dlli IAn thu nhAt, ma s6 doanh nghi~p2700283389.

.~

~

:!J~

it~

I~.~

•••..!!

v6n di~u l~ cua Cong ty theo Gifry chUng nh~n dang kY doanh nghi~p la: 128.655.000.000d6ng (Bang chii: M(jt tram hai muai tam ry, sau tram nam muai lam tri?u tJJng chfm.I.), chiatMnh 12.865.500 cll phAn v6'i m~nh gia 10.000 d6nglcll phAn. Trong do:

Tllng Cong ty Phat di~n 3 - Cong ty TNHH - cll dong v6n NM nu6'c n~m gift 7.045.440cll phAn tuong (rng v6'i 70.454.400.000 d6ng, chi~m 54,8% v6n di~u l~.

Cac cll dong khac n~m gift 5.820.060 cll phAn, tuO'Og (rng v6'i 58.200.600.000 d6ng,chi~m 45,2% v6n di~u l~.

C6 phi~u cua Cong ty C6 phAn Nhi~t di~n Ninh Binh (NBP) dugc niem y~t tir ngay06/08/2009 t~i SO'giao dich Ch(rng khoan Ha NQi.

NGANH NGHE KINH DOANH vA HO~T DONG CHiNH

Ho~t dQng sim xuAt kinh doanh chinh cua Cong ty trong nam 2013 theo GiAy chUng nhandang ky kinh doanh bao g6m:

San xuAt di~n;San xufrt san phAm hoa chAt khac chua dugc phan vao dau. Chi ti~t: san xuAt dAt dim, v~tli~u xay dlJng, ph\! gia xi mang;Sua chfta thi~t bi di~n. Chi ti~t: Quan ly, v~ Mnh, bao dUOng, sua chua, thi nghi~m, hi~uchinh thi~t bi di~n, nhi~t, cO',cong trinh ki~n trUc nM may di~n;L~p d~t M th6ng di~n. Chi ti~t: DuOng day va tr~m bi~n ap;Ban buon may moc thi~t bi va ph\! rung may khac;Ho~t dQng djch V\!tai chinh chua dugc phan vao dau (trir bao hi~m va bao hi~m xa hQi).Chi ti~t: DAu tu tai chinh xay dlJOgcac dlJ an ngu6n di~n;D~y ngh~. Chi ti~t: DilO t~o, phat tri~n ngu6n nhan IlJc v~ quan ly, v~n hanh, bao duOng,sua chfta cac thi~t bi nM may di~n;Ho~t dQng tu vAn ky thu~t co lien quan khac. Chi ti€t: L~p dlJ an dAu tu, xay dlJng, quanly cac dlJ an xay dlJng, tu vAn gilim sat thi cong l~p d~t cong trinh.

co SO L~P BAo cAo TAl CHINH vA NAM TAl CHiNH

co soL~P BAo cAo TAl CHiNH

Bao cao tai chfnh kern theo dugc trinh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c giag6c va phil hgp v6'i cac ChuAn mlJc K€ toan Vi~t Nam, Ch€ dQ K€ tOM Vi~t Nam va cac quydjnh phap ly co lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh.

Bao cao tili chfnh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2013 cua Cong ty cll phAn Nhi~tdi~n Ninh Binh dugc l~p theo Quy€t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 ctia BQ Taichinh va Thong tu s6 244/2009/TT -BTC ngay 31/12/2009 cua BQ Tili chinh.

CONG TY CO PHAN NHI:f:T DI:f:N NINH BiNH BAo cAo TAl CHINHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Blnh, tinh Ninh Blnh Cho nam Uliehinh k~t thue ngay 31/12/2013THUYET MINH B.AO C.AO TAl cHiNn (TIEP) .(Cac thuyh rninh nay ta b6 phijn h(1JJthanh va c6n dU(Jc dQc d6ng thili vOi Bao cao tai chinh kern theo)

Narn tai ehinh eua Cong ty b~t dAu tir ngay 01 thang 01 va k€t thue vao ngay 31 thang 12 namduong ljeh.

Bao cao tai chinh kern theo dUQ"cI~p cho narn tai chinh k8t thuc ngay 31/12/2013.

cAc CHINH sAcH KE ToAN cHiJ YEU

cAc THAY DOl TRONG CHiNH SACH KE ToAN v A THUYET MINH

Cac chinh sach k€ toan Cong ty sir d\lng d~ I~p Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t tMcngay 31/12/2013 dUQ"Cap d\lng nhftt quan vai cac chinh sach dli dUQ"cap d\lng d~ l~p Bao caotai chinh cho nam tM chinh k€t tMc ngay 31/12/2012.

v'OC TiNH KE ToAN

Vi~c I~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chu~n rnvc K€ toan Vi~t Narn yeu cAuBan Giarnd6c phai co nhung uac dnh va gia dinh anh hUOng d8n s6 li~u bao cao v~ cong nQ",tai san vavi~c trinh bay cac khoan cong nQ"va Uli san ti~rn tang ~i ngay l~p Bao cao tai chinh cling nhucac s6 li~u bao cao vS doanh thu va chi phi trong narn. K8t qua ho~t dQng kinh doanh thvc t€co th€ khac vai cac uac dnh, gia djnh d~t ra.

TiSn va cae khoan tuong duong tiSn bao g6rn: tiSn rn~t t~i quy cua doanh nghi~p, ti~n gliingan hang (khOng kY h~n), vang, b~c, kirn khi quy, da quy, tiSn dang chuy~n va cac khoandAu tu ng~n h~n co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 thang co kha nang chuy~n d6idS dang thanh rnQt IUQllgti~n xac dinh va khong co nii ro trong chuy~n d6i thanh ti~n k~ tirngay rnua khoan dAu ill do.

HANG TON KHO

Hang t6n kho dUQ"cxac dinh tren C(J So' gia thftp hon gifra gia g6c va gia tri thuAn co th~ thvchi~n dUQ"c.Gia g6c hang t6n kho bao g6rn chi phi rnua, chi phi ch€ bi€n va cac chi phi lienquan tr\Ic ti€p khac d~ co dUQ"chang t6n kho a dja di~rn va tr~ng thai hi~n t~i. Gia tri thuAn coth~ thvc hi~n dU'Q"cxac djnh b~ng gia ban uac dnh tm cac chi phi uac tinh d~ hoilO thanh CllOgchi phi ti€p thi, blio hang va phan ph6i phat sinh.

Phuong phap hl;lChtolio hang t6n kho: theo phuong phap ke khai thuang xuyen. Phuong phapdnh gia xuftt hang t6n kho: theo phuong phap binh quan gia quySn sau rn6i IAnnh~p.

TRicH L~P nV PHONG

Cong ty trich l~p d\I phong t6n thftt cac khoan dAu ill tai chinh, nQ"phai thu kho doi va giarngia hang t6n kho theo Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua BQ Tai chinh v~vi~c "Huang d~n ch€ dQ trich l~p va Slr d\lng cac khoan d\I phong giarn gia hang t6n kho, t6nthftt cac khoan dAu ill tai chinh, nQ"phai thu kho doi va bao hanh san phArn, hang hoa, congtrinh xay l~p t~i doanh nghi~p".

cAc KHoAN DAu Tv' nAI H~N

Cong ty ghi nh~n khoan dAutu dai h~ khac theo phuong phap gia g6c. Lqi nhu~ dUQ"cchia saungay pbat sinh cac khoan dAutu nay dUQ"ch~ch tolio vao thu nh~p tren Bao cao k8t qua ho~t dQngkinh doanh trong narn. Cac khoan khac rna Cong ty nh~ dUQ"cngoai lqi nhu~ duQ'Cchia dUQ"ccoi Ia phAn thu h6i cac khmin dAutu va dUQ"cghi nh~ la khoan giam trir gia g6c cua khoan dAutu.

CONG TY CO PHAN NHI~T DI~N NINH BINHPhuemg Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh BinhTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(ecZc thuyit rninh nay la btj phQn h(Jp thanh va can aU(1caQc a6ng thili wyi BaD CaD tai chinh kern theo)

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2013

Tai sim c6 dinh huu hinh duqc trinh bay theo nguyen ghi va gia tri hao mon liiy ke.

Nguyen ghi tai san c6 dinh huu hinh bao g6m gia mua va tofm b9 cac chi phi khac lien quantnrc tiep den vi~c dua tai san c6 dinh vao tr~ng thai s~n sang su dl,mg. .

D6i vai cac tai san c6 dinh dli dua vao su d\lng nhung chua co quyet toan chinh thuc se duqct~m ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh va trich kh~u hao, khi co quy~t toan chinh thuc sedi~u chinh I~i nguyen gia va kh~u hao tuong lIng.

Tai san c6 dinh duqc kh~u hao theo phuong phap du6ng th~ng d\l'a tren thai gian huu d\lnguac tinh va phu hqp vai tY 1~khAu hao dli duqc quy dinh ~i Thong tu s6 45/2013/TT-BTCngay 25/04/2013 cua B9 Tai chinh v~ chS d9 quan Iy, su d\lng va trich khAu hao tai san c6dinh. Thai gian khAu hao C\lth~ nhu sau:

Nhom tai san c8 djnh

Nha cua, v~t kiSn trUcMay moc thiSt bi san xuAtPhuong ti~n v~n tai, truy~n ddnThiSt bi, d\lng C\lquan ly

10 - 3506 - 1005 - 0803 - 05

Chi phi xay d\lllg cO"ban dO'dang bao g6m cac tai san dang trong qua trinh dAuill mua sfun va l~pd~t chua dua vao su d\lng; cac cong trinh xay d\lllg cO"ban dang trong qua trinh xay d\lllg chuaduqc nghi~m thu, dua vao su d\lng va cac chi phi sua chua Ian tai san c6 dinh t~i thai diSm khoas6 l~p Bao cao tai chinh.

Chi phi phai tci la cac khoan chi phi chua phat sinh th\l'CtS nhung co lien quan dSn kYbao cao cbUySu la chi phi sua chua tai san c6 dinh. D6i vO'iTai san c6 dinh la thiet bi, phuong ti~n chuyennganh co quy dinh ky thu~t v~ sua chua dinh kYduqc Cong ty trich truac chi phi sua chua va h~chtoan vao chi phi san xuAtkinh doanh can Clltren tinh hinh th\l'Chi~n kS ho~ch san xuAtkinh doanhva quySt toan theo s6 th\l'CtS phat sinh ~i thO; di~m kSt thuc nien d9 kS toano

Doanh thu ban di~n duqc xac dinh hang thang can cu vao bien ban ban giao san luqng di~ngiua Cong ty C6 phAn Nhi~t di~n Ninh Binh vai Cong ty Mua ban di~n (duqc T~p doan Di~nl\l'c Vi~t Nam uy quy~n) va gia ban di~n thOa thu~n tren hqp d6ng mua ban di~n s6 06-2012/HD-NMD-NB ngay 29/06/2012 giua Cong ty va T~p doan Di~n I\l'cVi~t Nam. Theo do,gia ban di~n dang ap d\lng cho 4 thang dAunam 2013 la 398,74 d6ng/Kwh, gia biSn d6i cO"So'nam 2013 la 646,75 d6ng/Kwh va duqc di8u chinh theo gia nhien li~u than. Ngay 05/02/2013,T~p doan Di~n I\l'c Vi~t Nam ra Nghi quySt s6 81/NQ-HDTV thong qua phuong an gia di~ncac Nha may di~n cua cac Cong ty phat di~n. Theo Nghi quySt nay, gia ban di~n Cong tydang t~m Hnh nam 2013 la 404,6 d6ng/Kwh, gia biSn d6i cO"So' nam 2013 la 973,47d6ng/Kwh va duqc di~u chinh theo gia nhien li~u than.

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k8t tMc ngay 31/12/2013

CONG TY CO PHAN NHIE:T DI:t:N NINH BmHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, dnh Ninh BinhTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyit rninh nay la bi) phtjn hfJPthanh va c6n tfu(J'ctfQCtf6ng thOi vOi Bao cao tai chinh kern theo)

Doanh thu bcin hang va cung cdp dich v¥

Doanh thu ban hang va cung cAp dich V\lduqc ghi nh~n khi k8t qua giao dich hang hoa, dichV\l duqc xac djnh mQt cach dang tin c~y va Cong ty co khii nang thu duqc cac lqi ich kinh' tStir giao dich nay. Doanh thu ban hang va cung cAp dich V\l duqc ghi nh~n khi da co S\l'giaohang va chuySn quy~n So' huu cho nguai mua hoflc dich V\l da duqc th\l'c hi~n cho khach hangva duqc nguai mua chAp nh~n thanh toano D6i v6'i nhung truang hqp vi~c cung dp dich V\llien quan dSn nhi~u leY kS toan, doanh thu duqc xac dinh tren k8t qua ph~n cong vi~c da th\l'cS\l'hoan thanh trong nam.

Doanh thu ho~t dQng tai chinh la lqi nhu~ duqc chia hang nam (nSu co) tu cac dcm vi maCong ty tham gia gop v6n va cac khoan lai ti€n gt'ri ngan hang.

Chi phi san xuAt kinh doanh phlit sinh, co lien quan dSn vi~c hinh thanh doanh thu trong namduqc t~p hqp theo th\l'c tS va u6'c tinh dung ky kS toano

ThuS thu nh~p doanh nghi~p thS hi~n tlmg gia tri cua s6 thuS phiii tra hi~n t~i va s6 thuS hoanl~i. ThuS suAt thuS Thu nMp doanh nghi~p ap d\lng cho nam tai chinh k8t thUc ngay31/12/2013 la 25%.

Thu nh~p chiu thu8 duqc xac dinh d\l'a tren kSt qua ho~t dQng kinh doanh. Vi~c xac dinh thunh~p chiu thuS va chi phi thuS TNDN hi~n hanh can cu vao cac quy dinh hi~n hanh v~ thuS.Tuy nhien nhfrng qui dinh nay thay d6i theo tUng thai ky va vi~c xac dinh sau cung ph\l thuQcvao kSt qua kiSm tra cua Ca quan ThuS co thAm quy~n.

CONG CV TAl CHiNH

Ghi nhpn ban i/itu

Tai scm (al chinh

T~i ngay ghi nh~n ban d~u, tai san tai chinh duqc ghi nh~n theo gia g6c cQng cac chi phi giaodich co lien quan tr\l'c tiSp dSn vi~c mua s~m tai san tai chinh do.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n mflt, ti~n gt'ri ng~n h~n, cac khoan phai thu khachhang va cac khoan phiii thu khac, cong C\ltai chinh da duqc niem ySt va chua niem ySt.

C6ng n(J'(al chinh

T~i ngay ghi nh~n ban d~u, cong nq tai chinh duqc ghi nMn theo gia g6c tru di cac chi phigiao dich co lien quan tr\l'c tiSp dSn vi~c phat hanh cong nq tai chinh do.

Cong nq tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, cackhoan nq va cac khoan vay.

BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013

CONG TV c6 PHAN NHI~T f)1~N NINH BiNHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh BinhTHUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TlEP)(Cac thuy€t rninh nay la b9 phtjn h9P thQnh va cdn aU(1ca(Jc aong thai vOi Bao cao tai chinh kern theo)

31112/2013VND

595.080.9002.383.612.928

70.972.301.287

73.950.995.115

Ti6n m~tTi6n giri ngan hangCae khoan tuang duang ti6n (*)

CQog

(*) KhOlin ti~n giri co kY h~n khong qua 03 thang t~i cae Ngan himg thuang m~i.

BAu TIT NGAN H~N

31112/2013VND

40.000.000.000Ti8n giri co ky h~n (*)Cho Cong ty TNHH MTV Di~n l\lc Ninh Binh yay

CQog

0110112013VND

158.244.2002.566.275.291

61.338.287.913

64.062.807.404

0110112013VND

31.631.160.0005.000.000.000

36.631.160.000

6 PHAI THU KHAcH HANG

31112/2013 0110112013VND VND

Cong ty Mua ban di~n 159.836.784.619 129.630.969.501Phili thu khach hilng khac 2.742.554.463 1.666.143.941

CQog 162.579.339.082 131.297.113.442

7 cAc KHoAN PHAI PHAI THU KHAc

31112/2013 0110112013VND VND

Bao hi8m xii hQi 137.623.762 92.620.103

Phai thu khac 13.620.991.393 13.340.427.026

+ Ban Qucin ly D1! an 300MW 11.745.869.074 11.628.824.381

+ Thui thu nhtjp ca nhdn 358.274.000 370.390.746

+ Liii tiJn cho vay, liii tiJn giti co kY ht;m d1! thu 1.058.663.289 886.067.980

+ Phiii thu khac tt;liphdn xuimg ph¥ 6.303.954 29.521.792

+ TiJn sua doc ht;li 193.460.832 137.021.805

+ TiJn an ca 83.505.000 83.595.000

+ TiJn quy cong aoem 150.000.000 150.000.000

+ Phcii thu khac 24.915.244 55.005.322

CQog 13.758.615.155 13.433.047.129

CONG TY CO PHAN NHl¢T Dl¢N NINH BiNHPhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Binh, Hnh Ninh BinhTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNU (TIEP)(Cac thuyit minh nay fa b(j phtjn h(J[Jthanh va c6n dU(JcdQcd6ng thai wyi Bao cao tai chinh kem theo)

BAo cAo TAl CHINHCho narn Utichinh kSt thuc ngay 31/12/2013

8 HANG TON KHO

31112/2013 0110112013VND VND

Hang rnua dang di tren dUOng 5.553.478.974 4.529.019.3BNguyen li~u, v~t li~u 115.452.887.113 58.849.675.342Cong C\l,d\mg Cl,l 573.288.093 525.171.641Chi phi san xu~t, kinh doanh dO' dang 67.160.996 549.644.522Thanh phArn 189.863.305 558.620.110Hang hoa 163.541.732 23.520.000

CQng gia tri gelc ciia hang tan kho 122.000.220.213 65.035.650.928

D,! phong giam gia hang tan kho (441.789.246) (604.732.030)

Gia tri thu§n co th~ th,!c hi~n hang tan kho 121.558.430.967 64.430.918.898

9 CHI PHi XAY DljNG co BAN DO DANG

31112/2013 0110112013VND VND

Sfra chfra 16'ntai san cel djnh 15.833.852.459+ Trung tu 10hcri s6 1 10.340.993.740+ Trung tu tua bin s6 4 5.492.858.719

CQng 15.833.852.459

10 DAu Tv' DAI H~N KHAc

Khoan dAutu dai h~n khae la khoan gap v6n vao Cong ty cll phAn Dieh VI,l Sua ehfra Nhi~t di~nMi~n Bile theo Nghi quySt eua lIDQT T~p doan Di~n l\Ic Vi~t Nam va Ban earn k~t gap v6n s6137INDNB-TCLD ngay 23/02/2008 eua Cong ty cll phAn Nhi~t di~n Ninh Binh v6'i s6 ti~n la2.500.000.000 d6ng (Bang chu: Hai tY nam tram tri?u d6ng ch3n), tucrng irng v6'i 5% v6n di~u1~eua Cong ty cll phAn Dieh VI,l Sua chfra Nhi~t di~n Mi~n Bile.

31112/2013 0110112013VND VND

264.793.028505.970.684 38.937.50080.363.636

851.127.348 38.937.500

Gia tri con l~i eua Tai san phan lo~i sangGia trj con l~i cua Cong C\ld\lng C\leha phan b3Chi phi khac

CQng

CONG TY co pHAN NHq:T »q:N NINH BINHPhuOng Thanh Hinh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh HinhTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNn (TIEP)(Cac thuyit rninh nay za b9 pMn h9']JthQnh va cdn au(Yc arc a6ng thOi v6i Baa cao tai chinh kern theo)

Nha efra,v~t ki~n true

VND

NGUYENGIA

0110112013

- Mua trong nam- Thanh Iy, nhuQ'llg ban- Giam khac (*)

31/12/2013

HAO MON UN ICE

0110112013

- KhAu hao trong nam- Thanh Iy, nhUQ'llgban- Giam khac (*)

31112/2013

GIA TRJ CON L~I

0110112013

31112/2013

67.524.305.934

4.530.979.031

16.972.571.425

12.441.592.394

Maymoethi~t bi

VND

332.121.251.144

433.160.455

(1.285.001.345)I

331.269.410.254

318.816.712.891

3.285.954.718

(1.218.632.963)

320.884.034.646

13.304.538.253

10.385.375.608

Phuong ti~nv~n tai, truy~n din

VND

(233.090.161)

19.691.208.738

13.346.382.247

1.445.297.966

(173.651.593)

14.618.028.620

6.577.916.652

5.073.180.118

Nguyen gia TSCB dii khAu hao h~t nhung vftn con sir dl,lngt~i ngay 31/12/2013 la 303.554.894.097 d6ng;(*) Giam khac theo hu6ng dftn cua Thong tu 45/20 13/TT-BTC ngay 25/04/2013 cua BQ Tai chinh.

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thUcngay 31/12/2013

Thi~t bi,dy.ng ey. quan Iy

VND

3.064.107.614

249.300.000(105.135.850)(991.070.817)

2.217.200.947

2.254.481.008

280.485.1 07(105.135.850)(916.077.693)

1.513.752.572

809.626.606

703.448.375

439.606.535.016

682.460.455(105.135.850)

(2.509.162.323)

437.674.697.298

401.941.882.080

9.542.716.822(105.135.850)

(2.308.362.249)

409.071.100.803

37.664.652.936

28.603.596.495

CONG TY CO PHAN NHI~T DI~N NINH BiNHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh BinhTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyit minh nay Ia b(Jphcjn h9'[Jthanh va cdn aUf/c arc a{mg thO'iwyi Bao cao tai chfnh kem theo)

BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh k~t thUe ngay 31/12/2013

VA Y vA N<}NGAN H~N

La khoan yay Ngan hang Thuang mi;li C6 ph~n Cong thuang Vi~t Nam - Chi nhanh NinhBinh theo hqp d6ng tin dl,mg s6 03/2013-HDTDINHCT400-NHAMAYDIEN ngay30/12/2013, thCrihi;lneho yay la 1 tMng kS tir ngay gild ngan, lai suAt tha nbi, m1,ledich yaydung d~ thanh toan ti~n than va eucre v~n ehuySn than, tai san thS eh~p Ia cae chUng nh~n ti'~ngui co kY hi;lnti;liNgan hang Thucng m~i cb phAn Cong thuang Vi~t Nam - Chi nhanh NinhBinh.

14 THUE VA cAc KHOA.N PHA.I NOP NHA NUOC

31112/2013 0110112013VND VND

Thu~ Thu nh~p doanh nghi~p 4.773.348.982 8.171.128.664ThuS thu nh~p ca nhan 204.301.019Thu~tainguyen 171.751.960 263.557.200Thu~ nha dAtva ti~n thue dAt 837.602.000

Cqng 4.945.100.942 9.476.588.883

15 CHI PHi PHA.I TRA.

31112/2013 01/0112013VND VND

Trich trucrc chi phi sua chua Ian tai sim 15.833.852.462Ti~n thuOng ti~t ki~m nhien Ii~u 2.929.302.188 5.557.721.386Chi phi sua dQehiili 192.930.360 130.472.981Chi phi Ilii yay trieh trucre 9.444.445Chi phi phai tra khae 104.399.995 190.075.424

Cqng 3.236.076.988 21.712.122.253

Kinh phi eong dmlnCae khoan pMi tra, pMi nQPkhae+ Phai tra van phong DIj"an+ C& tuc tra cho c6 aong chua luu kY+ Quy img h(JnguO'ingheo+ T~p aoan Di?n llj"cVi?t Nam vJ tai san t(lm tang+ C& tuc nam 2012 phai tra+ C& tuc nam 2011 phili tril+ C& tuc nam 2010 phai tra+ C& tuc nam 2008 phai tra+ Phai tra khac

Cqng

31112/2013VND

232.0894.624.552.8962.899.863.781

298.922.500227.327.044159.517.573143.691.600107.038.100243.575.580425.389.539119.227.179

4.624.784.985

0110112013VND

17.007.3474.578.253.1432.899.863.781

318.922.500227.327.044159.517.573

120.948.100266.806.330

584.867.815

4.595.260.490

CONG TY CO PHAN NHI~T D~N NINH BINHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Hnh Ninh BinhTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNn (TIEP)(Cac thuyit minh nay la br ph(in h(1[Jthanh va cdn aU(JcaQca6ng thiYiw:riBao cao tai chinh kem theo)

BAo cAo TAl CHINHCho nam Utichinh kSt thUc ngay 31/12/2013

17

17.1

VON CHU so HUu

CHI TIET VON DAu Tv' CUA CHU so HUu

V6n di8u l~ cua Cong ty theo Giiy chung nh~n dang ky doanh nghi~p hi: 128.655.000.000d6ng (Brmg chii: MrJt tram hai muai tam !Y. sau tram nam muai lam tri¢u t16ng ch3n.I.), chiathanh 12.865.500 c6 phc1nv6'i m~nh gili 10.000 d6ngic6 phc1n.Chi ti€t nhu sau:

31112/2013 01/0112013TAng sA vAn Ty l~ TAng sA vAn Ty l~

da gop vAn gop da gop vAn gopVND % VND %------- -------

1. T6ng Cong ty Phat di~n 3 - 70.454.400.000 54,8% 70.454.400.000 54,8%CongtyTNHH

2. Cong ty C6 phful Co di~nl~nh

3. C6 dong khac

CQng

28.421.600.000 22,1%

128.655.000.000 100,0%

29.800.600.000

128.655.000.000

23,2%

100,0%

- S6 luqng c6 phi€u duge phep ban hanh- S6 luqng c6 phiSu dll dugc phat hanh vag6p v6n dAydu

+ C6 phiiu thuirng+ C6 phiiu uu aCii

- S6 luqng e6 phiSu dang luu hanh+ C6 phziu thuirng+ C6phiiu uu aCii

M~nh gia e6 phi€u (VND/C6 phiBu)

31/12/2013CP

12.865.50012.865.500

0110112013CP

12.865.50012.865.500

12.865.50012.865.500

12.865.50012.865.500

CONG TY CO PHAN NH.ItT D.ItN NINH BINHPhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Blnh, tlnh Ninh BinhTHUVET MINH BAo cAo TAl CHiNn (TIEP)(Cac thuyit rninh nay fa b6 ph(in h9P thanh va can du(/c dQc d6ng thOi vOi Bao cao tai chinh kern theo)

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai ehinh k~t !hue ngay 31/12/2013

17 VON Cm) SO HUu (TlEP)

17.3 BANG DOl CHIEU BIEN DONG CUA Cm) SO HUu

VAn dAu tu vAn kMe eiia Quy dAu tu Quy d1! phOng LQ'inhu,n CQogeiia ehii ehii sO'hfru pMt tri~n tai ehinh sau thu@SO'hfru ehtra phan ph3i

VND VND VND VND VND VND0110112012 128.655.000.000 6.767.436.030 41.796.678.046 11.293.393.963 16.725.150.000 205.237.658.039- Uii trong nam 28.368.124.898 28.368.124.898- Trich l~p quy nam 2012 5.719.349.919 1.418.406.245 (11.642.974.898) (4.505.218.734)- Tni e6 rue nam 2011 - (16.725.150.000) (16.725.150.000)- K~t ehuy~n ngu6n hinh thanh TSC£> 10.953.735.727 (10.953.735.727)

31/1212012 128.655.000.000 17.721.171.757 36.562.292.238 12.711.800.208 16.725.150.000 212.375.414.203

01/0112013 128.655.000.000 17.721.171.757 36.562.292.238 12.711.800.208 16.725.150.000 212.375.414.203- Uii trong nam 31.647.073.520 31.647.073.520- T~ trich quy nam 2013 (*) 8.171.533.548 - (14.789.454.435) (6.617.920.887)- Tra e6 rue nam 2012 (**) - (16.725.150.000) (16.725.150.000)- K~t ehuy~n ngu6n hinh thanh TSC£> 627.915.000 (627.915.000)

GiamkMe (132.469.085) (132.469.085)

3111212013 128.655.000.000 18.349.086.757 44.105.910.786 12.711.800.208 16.725.150.000 220.546.947.751

(*) Cong ty dang th\le hi~n t~m trich I~p cae quy nam 2013, khi co Nghi quy~t cua D~i hQi dAng c6 dong thuOng nien nam 2014, Cong ty se th\lc hi~n di~uehinh I~i vi~e phan ph6i quy theo Nghi quy~t OilY.

(**) Phan ph6i Igi nhu~n theo Nghi quy~t D~i hQi dAng C6 dong Cong ty nam 2013 s6 294/NQ-£>HCD ngay 24/05/2013.

CONG TY CO PHAN NHI¥T DI¥N NINH BiNHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, Hnh Ninh BinhTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNU (TIEP)(eck thuyit rninh nay la b9 phqn h9P thanh va cdn tlur;rctlQc tl6ng theri va'i Bao cao tai chinh kern theo)

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2013

18 DOANH THU BAN HANG VA CUNG cAp DJCH VV

Nitm 2013 Nitm 2012VND VND

Tang doanh thu ban hang va eung cAp djeh V\l 866.624.925.423 626.714.537.504Trong do:+ Doanh thu ban hang 866.624.925.423 626.073.174.289

- Doanh thu ban tli?n 851.811.175.069 606.729.955.429- Doanh thu ban scm phdrn khdc 14.813.750.354 19.343.218.860

+ Doanh thu cung cApdich V\l 641.363.215Cae kho3n gi3m trir doanh thu

Doanh thu thuAn ban hang va eung cAp djeh v\l 866.624.925.423 626.714.537.504

19 GIA VON HANG BAN

Nitm 2013 Nitm 2012VND VND

Gia v6n san xu~t di~n 767.191.421.881 535.072.298.136Gia v6n ban san phfun khac 13.661.504.749 18.144.171.030Gia v6n cung ccipdich V\l 411.337.916

C{)ng 780.852.926.630 553.627.807.082

20 DOANH THU HO~T B<)NG TAl CHiNH

Nitm 2013 Nitm 2012VND VND

Lai tien giri ngan hang, tien cho yay 5.866.573.680 6.019.880.779C6 tuc dugc chia 300.000.000 275.000.000

C{)ng 6.166.573.680 6.294.880.779

21 CHI PHi BAN HANG

Nitm2013 Nitm 2012VND VND

Chi phi v~t li~u, bao bi ban hang 44.669.943 170.415.500Chi phi hang bOa, dich V\l mua ngoai 324.677.000 421.315.000Chi phi bfulg tien khac 25.755.000 110.611.000

C{)ng 395.101.943 702.341.500

CONG TY CO PHAN NHI:¢T DI:¢N NINH BINH BAo cAo TAl CHINHPhuOng Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh Binh Cho nam Utichinh k€t thUc ngay 31/12/2013THUYET MINH BAo cAo TAI cHiNn (TIEP)(Cac thuyit rninh nay la brJ phgn hW thanh va can dur;rcdrc d6ng thili v6'i Bao cao tai chinh kern th~(l)

22 CHI PHI QUAN LY DOANH NGHIt,P

Nam2013 Nam 2012VND VND

Chi phi nhan vien quan ly 24.152.557.602 21.816.963.717Chi phi v~t li~u quan Iy 299.106.708 262.666.570Chi phi d6 dung van phong 547.287.590 411.306.934Chi phi khAuhao tai sim c6 djnh 2.293.314.743 2.139.930.308Thu€ phi, I~ phi 1.252.200.750 1.185.108.049Chi phi djch V\l mua ngo<\i 2.094.142.583 1.817.845.588Chi phi b&ngti~n khac 7.951.652.451 6.546.857.835Thuang ti€t ki~m nhien li~u 6.408.479.431 6.613.703.016Chi phi khac 4.250.433.085 3.515.335.461

C{)og 49.249.174.943 44.309.717.478

23 THU NH~P KHA.C

Nam2013 Nam 2012VND VND

Thu ill khoan chi Ban QLDA NMND Thai Binh 2 7.328.955.445 7.801.705.840Doanh thu ban xl 2.376.749.100 2.221.498.000Cho thue nha va kiot 641.363.638Ti~n ban h6 sa th~u 28.918.185 7.272.728Cho thue b€n d6, c~u cang 57.495.283 60.322.910Thu tir cho thue ca xe 380.937.601 391.865.509Hoan nh~p quy d\l'phOng tfq cApmAtvi~e lam 1.972.914.591Nhuqng ban, thu h6i ph€ li~u 1.552.120.000 1.827.987.525Thu nh~p khac 14.978.000 7.007.251

CQog 12.381.517.252 14.290.574.354

24 CHIPHIKHA.C

Nam 2013VND

7.328.955.5372.432.298.387

308.829.779

Chi phi eho Ban QLDA NMND Thai Binh 2Chi phi eho t6 v~n tro xiChi phi cho thue nM va kiotChi phi eang, b€n biliChi phi ma th~uChi ph~t eh~ nQPChi phi eho thue ca xeChi ban ph~ li~u, thanh Iy tai sanCae khoan chi khae

CQog

41.540.791163.035.331

2.183.527.59037.758.477

12.495.945.892

Nam 2012VND

7.801.705.8402.081.310.384

100.942.90028.650.000

377.144.531225.545.059139.919.000

2.320.301

10.757.538.015

CONG TY CO PHAN NHI,E:T DI,E:NNINH BINH BAO CAO TAl CHINHPhuemg Thanh Blnh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh Blnh Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/1212013THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TI.EP)(Cac thuyit rninh nay la b9 ph(jn h(IJJthanh va can aU<1caQc a6ng thai wYi Bao cao tai chinh kern theo)

THONG TIN VOl BEN LIEN QUAN

Cac ben lien quan: Cac ben duqc coi la lien quan n~u m9t ben co kha nling ki~m soat ho~c cofmh huang dang k~ d6i v6"iben kia trong vi~c ra quy~t dinh d6i v6"i cac chinh sach tai chinhva ho~t d9ng.

Theo do, ben lien quan cua Cong ty cb phfuI Nhi~t di~n Ninh Binh la T~p doan Di~n hrc Vi~tNam va cac don vi thu9C T~p doan Di~n Igc Vi~t Nam. Trong nlim, cac nghi~p V\l va s6 ducua Cong ty v6"icac ben lien quan C\lth~ nhu sau:

Nam 2013VND

42.170.422.502(77.026.573)222.973.427300.000.000

42.093.395.92925%

Lqi nhu~n k~ toan truac thu~BiSu chinh cho thu nMp chiu thu~- C9ng: Chi phi kh6ng aU<1ctrir- Trir: C6 tuc nh(m aU<1ckhOng chju thuiThu nh~p chiu thuSThu~ suat

Tang chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

Nam 2013VND

31.647.073.520Lqi nhu~n k~ toan sau thu~ thu nMp doanh nghi~pCac khoan ai§u chinh tangCac khoan ai§u chinh giarn

Lqi nhu~ phan b6 cho c6 dong s6 huu c6 phic§uph6 thong (VND)C6 phi~u ph6 thong dang luu hanh binh quantrong ky (CP)

Liii cO'ban tren ca phi~u (VND/CP)

Nam 2013VND

851.785.604.06225.571.007

7.328.955.445

Ban di~n cho Cong ty Mua ban di~nBan di~n cho Ban QLDA NMND Thai Binh 2Dich V\lcung cap cho Ban QLDA NMNDThai Binh 2CQng

Nam2012VND

37.896.253.562216.261.092491.261.092275.000.000

38.112.514.65425%

Nam 2012VND

28.368.124.898

Nam 2012VND

606.709.151.83020.803.599

7.801.705.840

CONG TY CO PHAN NHI\tT Dl¢N NINH BINH BAo cAo TAl CHINHPhuOng Thanh Blnh, Tp. Ninh Blnh, tlnh Ninh Blnh Cho nam tai chinh k~t tMc ngay 31/12/2013THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyit minh nay la b9 phtjn h(1JJthanh va can duf)'c d9Cd6ng thOi vOi Bao cao tai chinh kem theo)

THONG TIN VOl BEN LIEN QUAN (TlEP)

s6 DU VOl BEN LIEN QUAN

31112/2013VND

159.836.784.619159.836.784.619

31/12/2013VND

T6ng Cong ty Phat di~n 3 - Cong ty TNHHTrongd6:- Phai tra vJ tiJn Van phong Dv an- Phai tra khac

2.899.863.781159.517.573

3.059.381.354

0110112013VND

129.630.969.501

129.630.969.501

0110112013VND

2.899.863.781159.517.573

3.059.381.354

CONG CV TAI CHINH

QUAN LV Rln RO VON

Cong ty qulin trj ngu6n v<3nnh~m dam bao r~ng Cong ty co th€ vira ho~t d9ng lien tvc vira t<3ida hoa IQ'iich ctia cac c6 dong thOng qua t<3iuu hoa s<3du ngu6n v<3nva cong nQ'.

cAu truc v<3nctia Cong ty g6m co cac khmin nQ'thuAn, phAn v<3nthu9C sa huu elm cac c6 dongctia Cong ty (bao gbm v<3ngop, cac quy dl,l'trf'rva IQ'inhu~n sau thu~ chua phan ph<3i).

Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chti ySu va cae phuang phap ma Cong ty tip dVng (bao g6tncac tieu chi d€ ghi nMn, ca sa xac djnh gia trj va ca sa ghi nh~n d.c kholm thu nh~p va chiphi) d6i vai tUng lo~i tai slm tai chinh, cong nQ'tai chinh va cong C\l v<3nduQ'c trinh bay t~iThuy~t minh s0 3.12.

Gia tri ghi sa31112/2013

VNDTai san tai cbinhTien va cac kholm tuang duang ti~nBAu tu ngfut h~Phili thu kMch hang va pMi thu khacD~u tu dai h~nCQng

73.950.995.11540.000.000.000

176.337.954.2372.500.000.000

292.788.949.352

Cong nQ'tai chinhCac khoan vayPMi tra nguoi ban \'a pMi tra khacChi phi phili tniCi}ng

40.000.000.000143.088.680.794

3.236.076.988186.324.757.782

Gia trj ghi sa0110112013

VND

64.062.807.40436.631.160.000

144.730.160.5712.500.000.000

247.924.127.975

82.594.572.2965.878.269.791

88.472.842.087

CONG TY CO PHAN NH:q.:TDI~N NINH BiNH BAo cAo TAl CHINHPhuang Thanh Binh, Tp. Ninh Binh, tinh Ninh Binh Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2013THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNU (TIEP)(Cac thuyit rninh nay Labr ph(in hr;;pthQnh va cdn auf)'c arc a6ng tho-i v6'i Bao cao tai chinh kern theo)

CONG CV TAl CHINH (TIEP)

cAc LO~I CONG CV TAl CHINH

Cong ty eta thl,fc hi~n danh gia gia trj hqp Iy cua tai san tai chinh va cong nq tai chinh ~i ngayk~t thuc ky k~ toan do ThOng tu 210/2009/TT -BTC (Thong tu 210) ngay 06/11/2009 cua BQTai chinh v€ huang dftn ap dVng Chudn ml,fc k~ toan qu6c t6 v€ Trinh bay Bao cao tai chinhva thuy~t minh thOng tin d6i vai cong cv tai chinh cling nhu cac quy djnh hi~n hanh chua cohuang d~n cv thS v€ vi~c xac djnh gia trj hqp Iy cua cac tai san tai chinh va cong nq tai chinh.Thong tu 210 yeu du ap dvng Chudn ml,fc bao cao Uli chinh Qu6c t~ v~ vi~c trinh bay baocao tai chinh va thuy~t minh thOng tin d6i vai cong cv tai chinh nhung khOng dua ra huangd~ tuong duong cho vi~c danh gia va ghi nh~n cong cv tai chinh bao g6m ca ap dVng gia trjhqp Iy, nh~m phil hqp vai Chudn ml,fcbao cao tai chinh Qu6c t~.

MVC TIEU QUAN LV RDI RO TAl CHINH

Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thj tru<'mg(bao g6m rui ro tY gia, rui ro Iai suftt va rui ro v~ gia),rui ro tin dVng, rui ro thanh khoan va rui ro Iai suftt cua dong ti€n. Cong ty chua thl,fc hi~n cacbi~n pMp phong ngua cac rui ro nay do thi~u thi tru<'mgmua cac cong cv tai chinh nay.

Rill RO THI TRUONG

Ho~t dQng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi co Sl,fthay d6i v€ gia. Cong tychua thl,fc hi~n cac bi~n phap phong ngua rui ro nay do thi~u thj tru<'mg mua cac cong cv taichinh.

Rui TO vi gia

Cong ty chju rui ro v~ gia cua cong cv v6n pMt sinh tu cac khoim dAu tu vao cong cv v6n.Cac khoan d~u tu vao cong cv v6n duqc nAm giii' khong phai cho mvc dich kinh doanh macho mvc dich chi~n Iuqc Iau dai. Cong ty khong co y djnh ban cac khoan dAu tu nay.

RDI RO TIN DVNG

Rui ro tin dVng xay ra khi mQt khach hang ho~c d6i tac khong dap ung duqc cac nghia vvtrong hqp d6ng d~n d~n cac t6n thftt tlli chinh cho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin dVngpM hqp va thu<'mg xuyen theo doi tinh hinh dS danh gia xem Cong ty co chiu rui ro tin dVnghay khong. Cong ty co thS co rui ro tin dVng vai cae khach hang bai vi cac khoan pMi thu t~ptrung a mQt s6 Iuqng it khaeh hang.

QUAN LV RDI RO THANH KHoAN

Mvc dich qmin Iy rui ro thanh khoan nh~m dam bao du ngu6n v6n dS dap Ung cac nghi'a vv taichinh hi~n t~i va trong tuong Iai. Tinh thanh khoan cling duqe Cong ty quan Iy nh~m dam baomue phv trQi giii'a cong nq d~n h~n va tai san d~n h~ trong kY a muc co thS duqc kiSm soatd6i vai s6 v6n ma Cong ty tin r~ng co thS t~o ra trong ky do. Chinh sach cua Cong ty Ia theodoi thu<'mg xuyen cac yeu du v~ thanh khoan hi~n t~i va dl,f ki~n trong tuong Iai nh~m dambao Cong ty duy tri du muc dl,fphong ti~n m~t, cae khoan yay va du v6n ma cac chu sa hii'uearn kSt gop nh~m dap ung cac quy dinh v~ tinh thanh khoan ngiin h~n va dai h~n hon.

Bang duai day trinh bay chi tiSt cac muc dao h~n theo hqp d6ng can ll;lid6i vai cong nq t:Hchinh phi phai sinh va thai hl;lnthanh toan nhu da duqc th6a thu~n. Bang duQ'c trinh bay dl,fatren dong ti€n chua chi~t khftu eua cong nq tai chinh dnh theo ngay s&m nhftt ma Cong ty phaitra cilng nhu trinh bay dong ti~n cua cac khmin g6c va ti~n lai. Dong ti~n lai d6i vai lai suittha n6i, s6 ti~n chua chi~t khftu duqc bAt ngu6n theo du<'mg cong Hii suftt t~i eu6i ky k~ toanoNgay dao h~ theo hqp d6ng duqc dl,fatren ngay s&m nh~t ma Cong ty phai tni.

CONG TY CO PHAN NHI:tT DI:tN NINH BiNHPhuang Thanh Blnh, Tp. Ninh Bloh, dnh Nioh BlobTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyit minh nay la b() ph4n h9]Jthanh va can duf)'cdQcd6ng thai v&iBao cao tai chinh kem theo)

BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2013

28 CONG CV TAl CHiNH (TIEP)

31112/2013 Dlf(n 1 nam Tren 1 nam TAngVND VND VND

Cong nQ'tai chinhCac khmin vay 40.000.000.000 40.000.000.000Phai tra nguai ban va pMi tra khac 143.088.680.794 143.088.680.794Chi phi pMi tra 3.236.076.988 3.236.076.988CQng 186.324.757.782 186.324.757.782

01/0112013 Dum 1 nam Tren 1 nam TAngVND VND VND

Cac khoan vayPMi tra nguai ban va pMi tra khac 82.594.572.296 82.594.572.296Chi phi phai tra 5.878.269.791 5.878.269.791CQng 88.472.842.087 88.472.842.087

~an Giam d6c dan~ gia muc t~p !tUn~ tili.ro thanh khoan a muc th~p. Ban Gi~ d6c tin tuangding Cong ty co the t~o ra du nguon tien de dap lrng cac nghla V\l tai chinh khi den h~n.

Bang sau day trinh bay chi ti~t muc dao h~n cho tai san tai chinh phi phai sinh. Bang duqc I~ptren ccysa muc dao h~n theo hqp d6ng chua chi~t kh~u cua tai san tai chinh g6m HIitir cac taisan do, n~u co. Vi~c trinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh Ia dn thi€t dS hiSuduqc vi~c qmin Iy tili ro thanh khoim cua Cong ty khi Hnh thanh khoim duqc quan Iy tren CCY

sa cong nq va tai san thuAn.

31112/2013 Dum 1 nam Tren 1 nam TAngVND VND VND

Tai san Uti chinhTi€n va cac khoan tucyogducyog 73.950.995.115 73.950.995.115ti~nB~u tu ngin hl;ln 40.000.000.000 40.000.000.000PMi thu kMch hang va phai thu 176.337.954.237 176.337.954.237khacBAutu dai h~n 2.500.000.000 2.500.000.000CQng 290.288.949.352 2.500.000.000 292.788.949.352

01/0112013 Dum 1 nam Tren 1 nam ;(TongVND VND VND

Ti~n va cac khoan tucyogducyog 64.062.807.404 64.062.807.404ti~nBAu tu ngin hl;lO 36.631.160.000 36.631.160.000Phii.ithu khach hang va phai thu 144.730.160.571 144.730.160.571khacBAu tu dai hl;ln 2.500.000.000 2.500.000.000CQng 245.424.127.975 2.500.000.000 247.924.127.975

CONG TY CO PHAN NHI~T DI~N NINH BINH BAo cAo TAl CHINHPhuang Thanh 8inh, Tp. Ninh 8inh, tlnh Ninh 8inh Cho nam tlli ehinh kSt thUe ngay 31/12/2013THUYET MINH BAo cAo TAl cniNH (TIEP)(Cac thuyit minh nay la b(jph{in hr;rpthanh va can aU(1ca9c afmg thOi wli Bao cao tai chinh kem theo)

Nhien li~uV~t li~uLuong va bao hiSm xii hQi- Lucmg c6ng nhan vien- Cac khoan btio hiim trich theo lucmgKh~u hao tai san e6 dinhCae khofm djeh V\l mua ngoai- fJi~n dung n(ji b(j- Chi phi dich v¥ mua ngoai khQcChi phi sua ehua 1611- Sua chua lfrn thue ngoai- Sua chua lfrn tv lamChi phi phat trien khaeh hangChi phi bfulg ti€n khac- Thui tai nguyen- Phim6itruangrUng- Thui delt- An ca- Dv phong tn; ccip mat vi~c lam- Dv phong giam gia hang t6n kho- Chi phi khQc- Chi phi liii vay- Thanh ly nhu(1ng ban tai san cJ ainhTAng cQng

Nam 2013 Nam 2012VND VND------

584.876.358.742 367.884.270.17014.685.690.676 12.633.019.637

122.915.538.248 121.736.439.930114.562.159.000 112.286.259.983

8.353.379.248 9.450.179.9477.954.065.413 8.115.875.1012.690.261.846 2.787.987.391

100.395.417 227.714.3152.589.866.429 2.560.273.076

47.166.532.462 36.332.455.48015.366.014.709 7.065.893.25131.800.517.753 29.266.562.229

36.168.707.6021.171.751.960

996.711.0006.436.407.000

15.111.000339.103.904

27.193.064.5739.444.4457.1l3.720

816.457.154.989

29.892.911.0571.203.557.200

996. 711.0006.522.767.000

(232.315.873)21.401.248.578

943.152579.382.958.766

DBHoanh Khoi Luong Thi Nguy~t LuO'ng Thi ThuyTAngGhim d6c TruOng phong Tai chinh k~ tmin NguOi .'pNinh Binh, ngily 17 thimg 03 nam 2014