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Eurowin 8.0 SQL

Manual de

CONTABILIDAD

AVANZADA

Documento: me_contabilidadavanzada

Edición: 01

Nombre: Manual de Contabilidad Avanzada de Eurowin

Fecha: 24-01-2012

Manual de Contabilidad Avanzada de Eurowin

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Tabla de contenidos

1. CONTABILIDAD ANALÍTICA: CENTROS DE COSTE O CUENTAS SECUNDARIAS ...................................... 4

1.1. CÓMO Y PARA QUÉ UTILIZAR CUENTAS SECUNDARIAS ................................................................................ 4

1.2. CONFIGURACIÓN ................................................................................................................................... 4

1.2.1. ACTIVACIÓN DE CUENTAS SECUNDARIAS ............................................................................................. 4

1.2.2. CREACIÓN DE CUENTAS SECUNDARIAS ............................................................................................... 5

1.2.3. ASOCIACIÓN DE CUENTAS SECUNDARIAS A LAS CUENTAS CONTABLES ..................................................... 5

1.2.4. ¿DÓNDE SE DISTRIBUYEN LOS IMPORTES A CADA CUENTA SECUNDARIA? ................................................. 5

1.2.4.1. EN ASIENTOS MANUALES ............................................................................................................................ 6

1.2.4.2. VENTAS Y COMPRAS (GENERADORES DE ASIENTOS) ......................................................................................... 6

1.3. CONFIGURAR LA FORMA DE TRABAJAR LAS CUENTAS SECUNDARIAS ........................................................... 7

1.3.1. REPARTO AUTOMÁTICO EN CUENTAS SECUNDARIAS .............................................................................. 7

1.3.2. INTRODUCCIÓN MANUAL DE CUENTAS SECUNDARIAS............................................................................. 7

1.3.3. CUENTAS SECUNDARIAS AUTOMÁTICAS POR ALMACÉN EN FACTURACIÓN DE VENTAS Y/O EN FACTURACIÓN DE

COMPRA ................................................................................................................................................... 8

1.3.4. UTILIZAR UN PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN AUTOMÁTICA EN CUENTAS SECUNDARIAS............................... 9

1.4. LISTADOS DE CUENTAS SECUNDARIAS .................................................................................................... 10

1.4.1. EXTRACTO .................................................................................................................................... 10

1.4.2. BALANCE ...................................................................................................................................... 11

1.5. OTRAS OPCIONES ................................................................................................................................ 11

2. CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA .............................................................................................. 12

2.1. GENERACIÓN DE PRESUPUESTOS .......................................................................................................... 12

2.2. LISTADOS ............................................................................................................................................ 13


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1. CONTABILIDAD ANALÍTICA: CENTROS DE COSTE O

CUENTAS SECUNDARIAS

1.1. CÓMO Y PARA QUÉ UTILIZAR CUENTAS SECUNDARIAS

Las cuentas secundarias nos permiten llevar la contabilidad por centros de coste con el fin de analizar los

resultados, ya que permiten la distribución, recopilación e información de los costes de acuerdo a patrones

de comportamiento, actividades y procesos.

Imaginemos que nuestra empresa dispone de varios departamentos y nos interesa conocer los gastos de

luz, el teléfono, los gastos de acondicionamiento, etc. de cada departamento. Esta información se podría

obtener considerando cada departamento como un centro de coste y distribuyendo el importe que

corresponda de cada factura de gasto a cada cuenta secundaria.

Para analizar los resultados, Eurowin dispone de un extracto y un balance de cuentas secundarias.

1.2. CONFIGURACIÓN

1.2.1. ACTIVACIÓN DE CUENTAS SECUNDARIAS

Activar la opción de configuración para trabajar con cuentas secundarias en:

"Mantenimiento de empresa » Cfg. Contabilidad » Utilizar Cuentas Secundarias"

Ilustración 1. Configuración "Utilizar cuentas secundarias" en el mantenimiento de empresas


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1.2.2. CREACIÓN DE CUENTAS SECUNDARIAS

En el módulo "Contabilidad » Archivos » Cuentas Secundarias" podremos crear las diferentes cuentas

secundarias o centros de coste en función de las necesidades de la empresa.

1.2.3. ASOCIACIÓN DE CUENTAS SECUNDARIAS A LAS CUENTAS CONTABLES

En el mantenimiento de cuentas podremos asociar las diferentes secundarias a las cuentas contables. Se

pueden asociar todas a la vez, mediante el botón "Todas" o bien vincularlas una a una mediante el botón

"Insertar Secun."

1.2.4. ¿DÓNDE SE DISTRIBUYEN LOS IMPORTES A CADA CUENTA SECUNDARIA?

Podremos trabajar con secundarias desde la pantalla de gestión de Asientos, en tres opciones diferentes:

- Asientos manuales

- Generador de compras

- Generador de ventas

Ilustración 2. Mantenimiento de cuentas secundarias

Ilustración 3. Asociar cuentas secundarias desde el mantenimiento de cuentas contables


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1.2.4.1. EN ASIENTOS MANUALES

Al introducir el importe de una cuenta contable que trabaja con cuentas secundarias, el programa solicita

que se indique el importe que corresponde a cada cuenta secundaria o lo aplica de forma automática en

función de la configuración de la empresa.

1.2.4.2. VENTAS Y COMPRAS (GENERADORES DE ASIENTOS)

El funcionamiento es exactamente igual en ambos casos, al indicar una cuenta contable que trabaja con

cuentas secundarias, el programa solicita que se indique el importe que corresponde a cada cuenta

secundaria o lo aplica de forma automática en función de la configuración de la empresa. También permite

realizar un reparto del importe de la cuenta principal entre sus cuentas secundarias.

Ilustración 4. Cuentas secundarias en asientos

Las marcas de la columna “S”

nos indican que esa cuenta

trabaja con secundarias.

Podremos repartir a partes iguales

el importe de la principal. Así por

ejemplo, si presenta un importe de

75 €, y pulsamos el botón

“Reparto” el reparto será de 25 €

para cada secundaria.

Ilustración 5. Cuentas secundarias en generador de asientos


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1.3. CONFIGURAR LA FORMA DE TRABAJAR LAS CUENTAS SECUNDARIAS

1.3.1. REPARTO AUTOMÁTICO EN CUENTAS SECUNDARIAS

Activando esta opción, cuando utilicemos una cuenta con secundarias asociadas, el importe se repartirá

linealmente entre las cuentas secundarias que tenga asociadas.

Si el importe de la cuenta principal son 75 € y tenemos tres secundarias, repartirá el importe entre tres.

1.3.2. INTRODUCCIÓN MANUAL DE CUENTAS SECUNDARIAS

Nos permitirá introducir manualmente las cuentas secundarias que deseemos utilizar para una cuenta.

Al insertar la cuenta que trabaja con secundarias, hay que marcar el importe y pulsar la tecla Intro. Entonces

presenta una pantalla en la que podremos elegir las cuentas secundarias a que hacereferencia dicho

importe.

Ilustración 6. Reparto automático en cuentas secundarias


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1.3.3. CUENTAS SECUNDARIAS AUTOMÁTICAS POR ALMACÉN EN FACTURACIÓN DE VENTAS Y/O

EN FACTURACIÓN DE COMPRA

Teniendo activadas estas opciones en la configuración de la empresa, podremos asociar una cuenta

secundaria en el mantenimiento de los almacenes con el objetivo de diferenciar, a nivel contable, las

compras y ventas realizadas en cada uno de los almacenes, pudiendo considerar cada almacén como una

tienda. Así se soluciona el caso en que el usuario necesite controlar por secundarias las compras y ventas

de cada tienda, ya que la mayoría de asientos provenientes de la gestión se generan de forma automática.

En el mantenimiento de almacenes podremos vincular a cada código de almacén una cuenta secundaria.

En segundo lugar deberemos vincular las diversas cuentas secundarias, relativas a los almacenes, a cada

una de las cuentas contables de compra y de venta.

De esta forma, cuando efectuemos una factura de compra o venta, en función del almacén que utilicemos

contabilizará el asiento en una cuenta secundaria o en otra.

Ilustración 7. Introducción manual de cuentas secundarias

Ilustración 8. Cuentas secundarias automáticas por almacén


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1.3.4. UTILIZAR UN PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN AUTOMÁTICA EN CUENTAS SECUNDARIAS

Desde el mantenimiento de empresa podemos configurar la aplicación para que realice una imputación

automática a las cuentas secundarias en función del porcentaje de reparto que hayamos establecido.

Dentro del mantenimiento de cuentas especificaremos el porcentaje de reparto para cada cuenta. El total

debe sumar el 100% (en el ejemplo 15% + 60% + 25%).

Cuando generemos un asiento (ya sea de forma manual, mediante el generador o facturando) el importe

correspondiente a la cuenta de contrapartida se repartirá entre sus secundarias en la proporción

establecida.




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1.4. LISTADOS DE CUENTAS SECUNDARIAS

1.4.1. EXTRACTO

Mediante el extracto de cuentas secundarias podremos obtener un listado detallado de cada movimiento

contable que afecte a la secundaria seleccionada. Este listado se podrá acotar por fechas y cuentas

contables.

Ilustración 11. Listados de cuentas secundarias

Ilustración 12. Extracto de cuentas secundarias


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1.4.2. BALANCE

Mediante el balance de cuentas secundarias podremos obtener un balance de sumas y saldos de las

cuentas secundarias que acotemos. Este balance se podrá acotar al nivel que se desee generar (nivel 1, 2,

3, 4 o a nivel de cuenta), mostrar el importe acumulado (en el caso de realizar una acotación por fechas).

Permite consultar un intervalo de cuentas secundarias (acotación desde / hasta).

1.5. OTRAS OPCIONES

- En Eurowin Obras es posible poder asignar una cuenta secundaria a una obra.

- En el módulo de Amortizaciones es posible asignar una cuenta secundaria a una partida de

inventario.

Ilustración 13. Balance de cuentas secundarias


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2. CONTABILIDAD PRESUPUESTARIA

2.1. GENERACIÓN DE PRESUPUESTOS

Posibilidad de generar plantillas de presupuestos para después comparar con la realidad y ver las

desviaciones.

Código: Sirve para identificar rápidamente el presupuesto. No pueden existir varios presupuestos con el

mismo código.

Nombre: Descripción o nombre del presupuesto. La longitud del campo es de 50 caracteres.

Cuenta: Código contable de las cuentas que intervienen en la elaboración del presupuesto. Con F4 y F5, se

pueden buscar y crear cuentas respectivamente. Además, la búsqueda de las cuentas puede ser por

niveles, es decir, se puede generar presupuestos a nivel 1, nivel2, nivel 3 o a nivel de cuenta contable. En el

momento en que se introduce la cuenta, en la siguiente columna aparece el nombre de la misma.

Nombre de la cuenta: Descripción de la cuenta previamente introducida.

Columnas Mes: Se introducirá de forma manual el importe estimado de gasto o ingreso de la cuenta en

cuestión.

Total: Suma de los importes introducidos en los diferentes meses.

Ilustración 14. Contabilidad presupuestaria


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Nota: Si se desea realizar un presupuesto con cuentas de ingreso (grupo 7), los importes estimados por los

diferentes meses se deberán entrar en negativo.

Existe la posibilidad de trabajar los presupuestos por centros de coste:

- Botón : Permitirá repartir el importe estimado del mes entre los diferentes centros de coste que

se desee.

Desde esta pantalla podremos asociar los diferentes centros de coste a imputar al resultado. La asociación

de las cuentas secundarias se realizará mediante F4 o bien con el botón de "Añadir cuenta secundaria".

Con F5 se accederá a su mantenimiento con posibilidad de crear nuevos centros de coste.

2.2. LISTADOS

Con el listado de Contabilidad Presupuestaria se puede ver la desviación mensual al anual que se ha

obtenido en un ejercicio.

Este listado hará la comparación de los Saldos actuales con los saldos entrados en la Contabilidad

Presupuestaria pudiendo acotar por cuentas (en sus distintos niveles) y por meses, mostrando la diferencia

(desviación) tanto en importe como en porcentaje.

Ilustración 15. Reparto en cuentas secundarias


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Ilustración 16. Listado de contabilidad presupuestaria

Este documento ha sido creado por el Departamento de Documentación de Sage Eurowin. La información que contiene es cierta salvo error u omisión. El funcionamiento del programa puede ser modificado sin previo aviso. De producirse, las modificaciones se comunican a través de los procedimientos habituales establecidos. Con el fin de mejorar la calidad de este manual, si detecta alguna errata puede comunicárnosla enviando un mensaje a la siguiente dirección de correo electrónico: [email protected] Queda totalmente prohibida la reproducción parcial o total, así como la venta de este documento, sin el expreso consentimiento de la empresa. Todas las ofertas, promociones, condiciones y/o tarifas reflejadas en él tienen la vigencia concretada en el mismo.

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