7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

1/18

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0120 BANCOS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor4-Ene Varias A -----

4-Ene Equipo de Transporte 1 12

6-Ene Gastos sobre Compras 3 16

12-Ene Ventas 5 19

14-Ene Proveedores 7 5

15-Ene Ventas 8 19

22-Ene Compras 11 13

29-Ene Rentas Pagadas por Anticipado 14 15

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2100 CAPITAL SOCIAL

Ejercicio: 2010

Asiento FolioFecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias A -----

IC_U2_AF1

Actividad 1. Registro conta

UNIDAD II REGISTRO CONTA

Utiliza el Catalogo de Cuentas del subtema 1.8.2.

Identifica el asiento de apertura del ejercicio 2010.

Identifica los asientos de apertura en los formatos de Libro Diario y Libro Mayor.

o Identifica el registro de las operaciones enunciadas en el Libro Diario

o Identifica los pases en el Libro Mayor que faltan y regstralos

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2/18

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MAYOR GENERAL

0130 CLIENTES

Ejercicio: 2010

Asiento FolioFecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias A -----

15-Ene Ventas 8 19

18-Ene Rebajas sobre Ventas 9 22

20-Ene Varias 10 -----

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1260 INVENTARIOS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias A -----

30-Ene Compras T-7 13

30-Ene Compras T-8 13

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1101 PROVEEDORES

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias A -----

6-Ene Compras 2 13

11-Ene Devoluciones sobre Compras 4 18

14-Ene Varias 7 -----

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3/18

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MAYOR GENERAL

0230 MOBILIARIO Y EQUIPOEjercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias A -----

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1130 ACREEDORES DIVERSOS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias A -----

4-Ene Equipo de Transporte 1 12

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0101 C A J A

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

20-Ene Clientes 10 3

25-Ene Gastos sobre Compras 12 16

27-Ene Papelera y Artculos de Escritorio 13 14

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4/18

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0240 EQUIPO DE REPARTO

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias A -----

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1120 DOCUMENTOS POR PAGAR

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor22-Ene Compras 11 13

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT.

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias A -----

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5/18

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.MAYOR GENERAL

0250 EQUIPO DE TRANSPORTE

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

4-Ene Varias 1 -----

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

4001 COMPRAS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor6-Ene Proveedores 2 5

22-Ene Varias 11 -----

30-Ene Gastos sobre Compras T-4 16

30-Ene Devoluciones sobre Compras T-5 18

30-Ene Descuentos sobre Compras T-6 21

30-Ene Inventarios T-7 4

30-Ene Inventarios T-8 4

30-Ene Prdidas y Ganancias T-10 24

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

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6/18

Fecha Contracuenta Diario Mayor

27-Ene Caja 13 8

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

29-Ene Bancos 14 1

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

4001 GASTOS SOBRE COMPRAS

Ejercicio: 2010

Asiento FolioFecha Contracuenta Diario Mayor

6-Ene Bancos 3 1

25-Ene Caja 12 8

30-Ene Compras T-4 13

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0140 DOCUMENTOS POR COBRAR

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

12-Ene Ventas 5 19

12-Ene Bonificaciones sobre Ventas 6 20

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7/18

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

4001 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

11-Ene Proveedores 4 5

30-Ene Compras T-5 13

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.MAYOR GENERAL

3001 VENTAS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

12-Ene Varias 5 -----

15-Ene Varias 8 -----

30-Ene Bonificaciones sobre Ventas T-1 2030-Ene Rebajas sobre Ventas T-2 22

30-Ene Descuentos sobre Ventas T-3 23

30-Ene Prdidas y Ganancias T-9 24

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

3001 BONIFICACIONES SOBRE VENTAS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

12-Ene Documentos por Cobrar 6 17

30-Ene Ventas T-1 19

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8/18

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

4001 DESCUENTOS SOBRE COMPRASEjercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

14-Ene Proveedores 7 5

30-Ene Compras T-6 13

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

3001 REBAJAS SOBRE VENTAS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

18-Ene Clientes 9 3

30-Ene Ventas T-2 19

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

3001 DESCUENTOS SOBRE VENTAS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

20-Ene Clientes 10 330-Ene Ventas T-3 19

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

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9/18

9001 PRDIDAS Y GANANCIAS

Ejercicio: 2010

Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

30-Ene Ventas T-9 19

30-Ene Compras T-10 1330-Ene Prdida del Ejercicio T-11 25

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2202 PRDIDA DEL EJERCICIO

Ejercicio: 2010Asiento Folio

Fecha Contracuenta Diario Mayor

30-Ene Prdidas y Ganancias T-11 24

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

10/18

Folio: 001

Cargo Abono Deudor Acreedor600,000.00 600,000.00

120,000.00 480,000.00

20,000.00 460,000.00

800,000.00 1,260,000.00

304,000.00 956,000.00

400,000.00 1,356,000.00

560,000.00 796,000.00

240,000.00 556,000.00

Folio: 002

Cargo Abono Deudor Acreedor

2,400,000.00 2,400,000.00

IRCX

le de operaciones

LE DE OPERACIONES

Saldos

Saldos

ASIENTO DE APERTURA

PASE DE VENTAS DE MERCANCIAS

ASIENTO DE APERTURA

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

11/18

Folio: 003

Cargo Abono Deudor Acreedor

200,000.00 200,000.00

200,000.00 400,000.00

32,000.00 368,000.00

200,000.00 168,000.00

Folio: 004

Cargo Abono Deudor Acreedor

1,000,000.00 1,000,000.00

80,000.00 1,080,000.00

1,000,000.00 80,000.00

Folio: 005

Cargo Abono Deudor Acreedor

320,000.00 320,000.00

400,000.00 720,000.00

40,000.00 680,000.00

320,000.00 360,000.00

Saldos

Saldos

ASIENTO DE APERTURA

PASE DE VENTAS DE MERCANCIAS

ASIENTO DE APERTURA

PASE DE VENTAS DE MERCANCIAS

Saldos

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

12/18

Folio: 006

Cargo Abono Deudor Acreedor

400,000.00 400,000.00

Folio: 007

Cargo Abono Deudor Acreedor

280,000.00 280,000.00

320,000.00 600,000.00

Folio: 008

Cargo Abono Deudor Acreedor

192,000.00 192,000.00

28,000.00 164,000.00

8,000.00 156,000.00

ASIENTO DE APERTURA

ASIENTO DE APERTURA

Saldos

Saldos

Saldos

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

13/18

Folio: 009

Cargo Abono Deudor Acreedor

600,000.00 600,000.00

Folio: 010

Cargo Abono Deudor Acreedor240,000.00 240,000.00

Folio: 011

Cargo Abono Deudor Acreedor

200,000.00 200,000.00

ASIENTO DE APERTURA

COMPRA EN EFECTIVO DE PAPELERIA

Saldos

Saldos

Saldos

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

14/18

Folio: 012

Cargo Abono Deudor Acreedor

440,000.00 440,000.00

Folio: 013

Cargo Abono Deudor Acreedor400,000.00 400,000.00

800,000.00 1,200,000.00

48,000.00 1,248,000.00

40,000.00 1,208,000.00

16,000.00 1,192,000.00

80,000.00 1,112,000.00

1,000,000.00 2,112,000.00

2,112,000.00 -

Folio: 014

ASIENTO DE APERTURA

Saldos

Saldos

Saldos

TRASPASO DE CIERRE DE PERIODO

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

15/18

Cargo Abono Deudor Acreedor

8,000.00 8,000.00

Folio: 015

Cargo Abono Deudor Acreedor

240,000.00 240,000.00

Folio: 016

Cargo Abono Deudor Acreedor

20,000.00 20,000.00

28,000.00 48,000.00

48,000.00 -

Folio: 017

Cargo Abono Deudor Acreedor

400,000.00 400,000.00

48,000.00 352,000.00

TRASPASO DE CIERRE DE PERIODO

Saldos

Saldos

Saldos

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

16/18

Folio: 018

Cargo Abono Deudor Acreedor

40,000.00 40,000.00

40,000.00 -

Folio: 019

Cargo Abono Deudor Acreedor

1,200,000.00 1,200,000.00

600,000.00 1,800,000.00

48,000.00 1,752,000.0032,000.00 1,720,000.00

8,000.00 1,712,000.00

1,712,000.00 -

Folio: 020

Cargo Abono Deudor Acreedor

48,000.00 48,000.00

48,000.00 -

TRASPASO DE CIERRE DE PERIODO

Saldos

Saldos

Saldos

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

17/18

Folio: 021

Cargo Abono Deudor Acreedor

16,000.00 16,000.00

16,000.00 -

Folio: 022

Cargo Abono Deudor Acreedor

32,000.00 32,000.00

32,000.00 -

Folio: 023

Cargo Abono Deudor Acreedor

8,000.00 8,000.00

8,000.00 -

Saldos

Saldos

Saldos

7/29/2019 Copia de Ic u2 Af1 Ircx

18/18

Folio: 024

Cargo Abono Deudor Acreedor

1,712,000.00 1,712,000.00

2,112,000.00 400,000.00400,000.00 -

Folio: 025

Cargo Abono Deudor Acreedor

400,000.00 400,000.00

TRASPASO DE CIERRE DE PERIODO

Saldos

Saldos