costos unitarios definitivo

PLAN DE NEGOCIO:CODIGO:MUNICIPIO:

INDICE DE INCREMENTO % 1.05

PRODUCTOCANTIDADES VENDIDAS

año 1 año 2 año 3 año 4 año 5Yogurt Batido1000cc 12,000 12,600 13,230 13,892 14,586

0 - - - - - 0 - - - - - 0 - - - - - 0 - - - - -

PRECIO DE VENTA E INGRESOS POR PRODUCTOPRODUCTO año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Yogurt Batido1000cc 3,500 3,675 3,859 4,052 4,254 42,000,000 46,305,000 51,051,263 56,284,017 62,053,129

0 - - - - - - - - - -

0 - - - - - - - - - -

0 - - - - - - - - - -

0 - - - - - - - - - -

TOTAL INGRESOS 42,000,000 46,305,000 51,051,263 56,284,017 62,053,129 INGRESOS/MES 3,500,000 3,858,750 4,254,272 4,690,335 5,171,094

PRODUCTOCANTIDADES A UTILIZAR POR AÑO COSTOS TOTALES ANUALES

MATERIA PRIMA E INSUMOS

COSTO AÑO 1 COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3 COSTO AÑO 4 COSTO AÑO 5

Yogurt Batido1000cc

MATERIA PRIMA E INSUMOS LECHE(litro) LITROS 12,000 1.0000000 750 788 827 868 912 9,000,000 9,450,000 9,922,500 10,418,625 10,939,556 FRUTA (kilos) KILOS 1,266 0.1055000 2,000 2,100 2,205 2,315 2,431 2,532,000 2,658,600 2,791,530 2,931,107 3,077,662 AZUCAR(kilos) KILOS 1,266 0.1055000 1,700 1,785 1,874 1,968 2,066 2,152,200 2,259,810 2,372,801 2,491,441 2,616,013 CULTIVO LACTICO (sobre litros) SOBRE 151 0.0125833 5,600 5,880 6,174 6,483 6,807 845,600 887,880 932,274 978,888 1,027,832 EMPAQUE (unidad) UNIDAD 12,000 1.0000000 450 473 496 521 547 5,400,000 5,670,000 5,953,500 6,251,175 6,563,734 ETIQUETA (unidad) UNIDAD 12,000 1.0000000 150 158 165 174 182 1,800,000 1,890,000 1,984,500 2,083,725 2,187,911 COMBUSTIBLE GAS LIBRA 1,040 0.0866667 1,000 1,050 1,103 1,158 1,216 1,040,000 1,092,000 1,146,600 1,203,930 1,264,127

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal 22,769,800 23,908,290 25,103,705 26,358,890 27,676,834 MANO DE OBRA DIRECTA JORNALES Mano de obra horas 1,200 0.1000000 1,500 1,575 1,654 1,736 1,823 1,800,000 1,984,500 2,187,911 2,412,172 2,659,420 Subtotal 1,800,000 1,984,500 2,187,911 2,412,172 2,659,420

0


UNIDAD DE MEDIDA

Cantidades/Año 1

Por unidad de producto

COSTO UNITARIO MP E INSUMOS

AÑO1


AÑO2


AÑO3

COSTO UNITARIO MP E INSUMOS AÑO4


AÑO5

D6

ED: Incremento porcentual en ventas, y costos anuales

D9

ED: Número de productos a fabricar anualmente. Se diligencia en el módulo de mercado-proyecciones de venta con incrementos anuales dependiendo de las tendencias del mercado y politicas de ventas de la empresa

M33

ED: costos totales anuales que deben dar como resultado en el módulo de operación -costos de producción

D34

ED: Materia prima e insumos corresopondientes al producto.Información diligenciada en el Módulo de operación-plan de compras

G34

ED: Cantidades utilizadas por unidad de producto.Informacion diligenciada en el módulo de operación -Plan de compras

H34

ED: Costo de materia prima e insumos por unidad de medida.Informacion diligenciada en el módulo de operación -Plan de compras

I34

ED: costo de materia prima e insumo proyectado y con incrementos mayores o igules al indice de inflación

0

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - MANO DE OBRA JORNALES

- - - - - - - - - - - - Subtotal - - - - -

0

MATERIA PRIMA E INSUMOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - MANO DE OBRA DIRECTA

- - - - - - - - - - - - Subtotal - - - - -

0

MATERIA PRIMA E INSUMOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - MANO DE OBRA DIRECTA

- - - - - - - - - - - - Subtotal - - - - -

0


0

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - MANO DE OBRA DIRECTA Mano de Obra horas - - - - - - - - - - - - Subtotal - - - - -

TOTAL MATERIA PRIMA MAS INSUMOS 22,769,800 23,908,290 25,103,705 26,358,890 27,676,834 TOTAL MANO DE OBRA 1,800,000 1,984,500 2,187,911 2,412,172 2,659,420

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 24,569,800 25,892,790 27,291,616 28,771,062 30,336,254

PRODUCTOCOSTOS UNITARIOS

CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Yogurt Batido1000ccMano de obra 150 165 182 201 222 Materia Prima e Insumos 1,897 1,992 2,092 2,197 2,306 INGRESOS V/S COSTOS DE PRODUCCIONTOTAL 2,047 2,158 2,274 2,398 2,528

0Mano de obra - - - - - AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Materia Prima e Insumos - - - - - INGRESOS 42,000,000 46,305,000 51,051,263 56,284,017 62,053,129 TOTAL - - - - - COSTOS DE P 24,569,800 25,892,790 27,291,616 28,771,062 30,336,254

0Mano de obra - - - - - Materia Prima e Insumos - - - - - TOTAL - - - - -



1 2 3 4 5 -

10,000,000 20,000,000 30,000,000 40,000,000 50,000,000 60,000,000 70,000,000

INGRESOS V/S COSTOS DE PN

INGRESOSCOSTOS DE PN

AÑOS

VALORES $

D140

ED: costos unitarios de materia prima e insumos. Informacion diligenciada en el formato financiero

PUNTO DE EQUILIBRIO

PRODUCTO VENTAS

1 Yogurt Batido1000cc 42,000,000 24,569,800 17,430,200 2 0 - - - 3 0 - - - 4 0 - - - 5 0 - - -

TOTAL 42,000,000 24,569,800 17,430,200

COSTOS FIJOS AÑO1

GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,600,000 GASTOS EN VENTAS - TOTAL 5,600,000

CONCEPTO

PRODUCTO

0 0

PRECIO DE VENTA 3,500 - - COSTO VARIABLE 2,047 - - MARGEN DE CONTRIBUCION 1,453 - - (%) PARTICIPACION 1 - - MARGEN DE CONTRIBUCION PONDERADO 1,453 - -

PUNTO DE EQUILIBRIO 3,855

UNIDADES

1 Yogurt Batido1000cc 3,855 2 0 - 3 0 - 4 0 - 5 0 -

TOTAL 3,855

PRUEBA

CONCEPTOPRODUCTO

0 0

VENTAS 13,493,821 - - COSTOS VARIABLES 7,893,821 - -

COSTOS VARIABLES

MARGEN DE CONTRIBUCION

Yogurt Batido1000cc

CANTIDAD A VENDER POR PRODUCTO PARA PUNTO DE EQUILIBRIO

Yogurt Batido1000cc

MARGEN DE CONTRIBUCION 5,600,000 - - COSTOS FIJOSUTILIDAD

VALOR ($)>

1 Yogurt Batido1000cc 13,493,8212 0 03 0 04 0 05 0 0

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS ($)

PUNTO DE EQUILIBRIO

1.00 - - - - 1.00

PRODUCTO

PROMEDIO

0 0

- - - - - - - - - - 1,453

PRODUCTOTOTAL0 0

- - 13,493,821 - - 7,893,821

PARTICIPACION (%)

- - 5,600,000 5,600,000 -

GRÁFICAS DE PUNTO DE EQUILIBRIO

Nº PRODUCTO

1 Yogurt Batido1000cc 38552 0 03 0 04 0 05 0 0

Yogurt Batido1000ccQ Ventas 0 1,928 3,855 5,783$ Ventas 0 6,746,911 13,493,821 20,240,732Costo Variable 0 3,946,911 7,893,821 11,840,732Costo Fijo 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000Costo Total 5,600,000 9,546,911 13,493,821 17,440,732Beneficio -5,600,000 -2,800,000 0 2,800,000

0Q Ventas 0 0 0 0$ Ventas 0 0 0 0Costo Variable 0 0 0 0Costo Fijo 0 0 0 0Costo Total 0 0 0 0Beneficio 0 0 0 0

PE CANTIDADES



0Q Ventas 0 0 0 0$ Ventas 0 0 0 0Costo Variable 0 0 0 0Costo Fijo 0 0 0 0Costo Total 0 0 0 0

Beneficio 0 0 0 0


Yogurt Batido1000cc7,711

26,987,64215,787,642

5,600,00021,387,642

5,600,000

0000000

0 1,928 3,855 5,783 7,711

-10,000,000

-5,000,000

0

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

30,000,000

Q Ventas $ Ventas Costo Variable

Costo Fijo Costo Total Beneficio

Q

$

0 0 0 0 00

1

1



Q

$

0000000

0000000

000000

0 0 0 0 00

1

1



Q

$

0 0 0 0 00

1

1



Q

$

0 0 0 0 00

1

1



Q

$

0 0 0 0 00

1

1



0

0 0 0 0 00

1

1




0 1,928 3,855 5,783 7,711

-10,000,000

-5,000,000

0

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

30,000,000



Q

$

0 0 0 0 00

1

1



Q

$

0 0 0 0 00

1

1



Q

$

0 0 0 0 00

1

1



Q

$

0 0 0 0 00

1

1



Q

$

0 0 0 0 00

1

1



0 0 0 0 00

1

1



costos unitarios definitivo

Entertainment & Humor