8/6/2019 Creditul - Produs Bancar Principal

1/4

CAP.11 - CREDITUL - PRODUS BANCAR PRINCIPAL

1-CONINUTUL CREDITULUI BANCAR2-FUNCTIILE CREDITRII BANCARE3-PRINCIPIILE CREDITRII BANCARE4-NECESITATEA CREDITRII BANCARE5-TIPURILE PRINCIPALE DE CREDITE

1-CONINUTUL CREDITULUI BANCAR

Creditul a aprut ntr-o form encipient, de cteva mii de ani. Acesta ns nu era un credit bancar propriu-zis, pentru c nu rspundea principiilor ci funciilor creditrii bancare.

CREDITUL BANCAR = reprezint o anumit sum de bani acordat de banc unei persoane fizice sau juridice peo perioad determinat, denumit SCADEN i pentru care banca primete o dobnd care este defapt, uzufructul capitalului credit

Creditul nu este acordat numai de bncile de credit, ci i de alte instituii financiare specializate. Deexemplu, trezoreria public. In ultimul timp i n Romnia se acord credite i de firme specializate, carefuncioneaz ns n limita legii, avnd n vedere c ele nu ndeplinesc condiiile, standardele de resurse proprii, ciiau fondurile de la banc i recrediteaz firme sau persoane fizice.

n economia de pia exist:

A-urmtoarele tipuri de bnci: 1-bnci de credit2-bnci de afaceri3-bnci de economii4-bnci de depozite5-bnci ipotecare6-bnci centrale i bnci de emisiune

B-urmtoarele tipuri de credite : 1-credit bancar2-credit comercial3-credit de consum4-credit furnizor5-titluri de credit6-alternative la creditare7-faciliti de credit

Din prezentarea coninutului i al funciei creditului, rezult c acesta este un concept economic complex,puternic legat de alte 3 concepte: 1-capitalul2-riscul3-dobnda

Astfel, creditul apare ca o form de capital, dobnda ca o form de profit, iar riscul nsoete peste totcreditul, de aceea afirmm c acesta (creditul) este produsul bancar cu cel mai mare grad de risc.

2-FUNCIILE CREDITRII BANCARE

FUNCIILE BNCILOR:1-FUNCIA DE DEPOZIT = n care bncile efectueaza:

a)-operaiuni de depozitare

b)-operaiuni de conturic)-operaiuni n numerard)-operaiuni de trezorerie

2-FUNCIA DE INVESTIII (acordarea de credite este o investiie)-bncile pot fi acionari la capitalul social al unor firme nou nfiinate, sau s preia datoriile unor

firme prin transformarea creditelor n titluri financiare-bncile achiziioneaz active financiare n nume propriu

3-FUNCIA COMERCIAL = n care bncile :a)-efectueaz ncasri i pli n numele firmelor i al lor

b)-cumpr i vnd valutc)-efectueaz operaiuni de scontared)-ncheie convenii de plie)-emit efecte de comer

8/6/2019 Creditul - Produs Bancar Principal

2/4

4-FUNCIA DE PRINCIPAL FINANATOR AL ECONOMIEI = bncile :a)-atrag capitalurile mari, dar mai ales pe cele mrunte i le direcioneaz cu precdere ctre

dezvoltare i cretere economicb)-exercit rolul de intermediar ntre deintorii de capitaluri i investitori

FUNCIILE CREDITRII BANCARE:1-funcia distributiv = se colecteaz economii latente i se dirijiaz ctre activitile eficiente2-funcia de reglare a cererii i ofertei de bunuri prin creditarea consumului i stocurilor

3-funcia de cretere a vitezei de rotaie a banilor i de multiplicare a monedei scripturale= se manifest mai ales dup acordarea creditului de refinanare de ctre BNR bncilor comerciale

Astfel, BNR aprobnd cererea de credite de refinanare, creeaz bani fictivi care devin bani realiodat cu acordarea de credite i deschiderea de conturi de ctre bncile comerciale pentru solicitanii decredite.

Astfel, acordarea de credite de refinanare reprezint creaie monetar, care trebuie depit cavolum de crearea de bunuri i servicii din economia real. n felul acesta crete viteza de rotaie a banilor ise multiplic moneda scriptural.

4-funcia de reducere a inflaiei = prin preul creditului, care este dobnda, poate fi reglat cererea i oferta de credit,astfel nct inflaia s nu fie prea mare

5-funcia de generator de venituri pentru bnci = creditul este principalul aductor de venituri pentru majoritateabncilor comerciale

3-PRINCIPIILE CREDITRII BANCARE :1-prudena bancar2-negocierea3-forma contractual4-dobnda5-garania6-previziunea7-se acord pe obiecte precise8-utilitatea9-eficiena

10-credibilitatea

4-NECESITATEA CREDITRII BANCARE :

1-diferena dintre perioada de efectuare a cheltuielilor i de obinere a veniturilor2-sezonalitatea activitii n unele sectoare sau firme3-lipsa de fonduri4-decapitalizarea firmelor5-inflaia i avantajeaz pe debitori6-unii manageri prefer s lucreze cu banii altora (ai bncilor)

5-TIPURILE PRINCIPALE DE CREDITE

Att n literatura de specialitate, dar i n Normele de creditare ale bncilor apar mai multe grupri peprincipalele tipuri de credite. Astfel, Normele prudeniale din Romnia recunosc 3 tipuri de credite:

1-credite pe termen scurt (pn la 1 an)2-credite pe termen mediu (ntre 1-5 ani)3-credite pe termen lung (peste 5 ani)

n lume, creditele snt mult mai diversificate. Astfel prezentm cele mai importante tipuri de crediteacordate i n Uniunea European, dar care se regsesc ntr-o alt interpretare n ara noastr.

Principalele tipuri de credite snt:1-credite pentru aprovizionare, producie, comercializare2-linia de credite3-credite pentru investiii4-credite pentru nevoi temporare5-credite pentru nevoi sezoniere6-credite n valut7-credite pentru export

8/6/2019 Creditul - Produs Bancar Principal

3/4

1-CREDITE PENTRU APROVIZIONARE, PRODUCIE, COMERCIALIZARE= se acord pe o perioad de maxim 1 an= snt utilizate pentru asigurarea funcionrii nentrerupte a activitii agenilor economici= obiectul lor de activitate este chiar obiectul de activitate al agenilor economici= n acest caz banca finanatoare acoper cheltuielile ocazionate de aprovizionarea cu materii prime,

prelucrarea acestora i comercializarea pe pia a produselor realizatePrincipalele condiii care se impun de banc pentru acordarea creditelor snt:

1-bonitate ridicat a firmelor care mprumut

2-firma care mprumut s nu aib pierderi financiare3-s nu aib datorii restante4-s se efectueze pe teren verificarea situaiei reale5-fundamentarea bugetului de venituri i cheltuieli s se fac pe contracte i comenzi ferme, pe studiul

concurenei i al preurilor, pe cunoaterea tendinelor pieei, raportul cerere-ofert i avndu-se nvedere sursele de aprovizionare i raportul calitate-pre

Rambursarea acestui credit se negociaz din punct de vedere al perioadei i al numrului de rate scadente.2-LINIA DE CREDIT

= avantajeaz agenii economici n detrimentul bncii= se acord (se deschide linia de credit) pentru firmele tradiionale clieni ai bncii care au o situaie

financiar foarte bun i care au rulaje i cifre de afaceri foarte mari= se mai acord agenilor economici cu activitate de export= la baza deschiderii liniei de credit st fluxul de ncasri i pli; din analiza acestuia rezult i posibilitatea

rambursrii= este garantat n primul rnd de bonitatea financiar ridicat a agenilor economici; aceast bonitate estecompletat cu garaniile materiale

= riscul de neplat al acestui credit este diminuat i de selecia doar a clienilor cu putere economic ifinanciar ridicat; nerealizarea fluxului de numerar ntr-o anumit perioad oblig banca s transforme linia decredit n credit de aprovizionare, producie, comercializare

Ca urmare, se completeaz i un grafic de rambursare.3-CREDITE PENTRU INVESTIII

= se acord pentru completarea fondurilor proprii necesare unor obiective de investiii precum:1-construirea sau achiziionarea de spaii comerciale i alte imobile2-achiziionarea mijloacelor de transport, utilaje, echipamente3-modernizri4-extinderi

5-animale de producie i de munc de natura mijloacelor fixe= in seama de studiul de fezabilitate i ndeosebi de urmtorii indicatori:1-rata intern de rentabilitate financiar2-pragul de rentabilitate (profit = 0)3-studiul de senzitivitate

= condiia pentru aceste credite este de a exista garanii acoperitoare; aceste garanii trebuie s fie asigurate,iar uneori bunurile constituite garanie trebuie s fie cesionate n favoarea bncii

= pn de curnd, prin acest tip de credite era interzis creditarea unor utiliti i mijloace de transportsecond-hand4-CREDITE PENTRU NEVOI TEMPORARE

= cnd resursele proprii nu snt suficiente, pentru efectuarea unor cheltuieli de exploatare se acord acestecredite pe o perioad de maxim 3 luni

= bncile trebuie s urmreasc ncorporarea acestor fonduri n procesul de producie= banca pretinde ca agentul economic mprumutat s asigure comercializarea prin contracte sau comenzi

ferme= rambursarea se face numai din ncasarea contravalorii produselor realizate cu ajutorul acestor credite

5-CREDITE PENTRU NEVOI SEZONIERE= se acord pe o perioad de maxim 6 luni= se acord agenilor economici a cror activitate are caracter sezonier (agricultur, industrie alimentar,

industria mobilei i cherestelei, construcii)= garania o constituie chiar stocurile procurate din credite dar i aici banca pune condiia ca firma s aib

comercializarea asigurat, pretinznd pentru aceasta contractele sau comenzile ferme= nu se crediteaz agenii economici clieni ai altor bnci sau care au dificulti financiare

8/6/2019 Creditul - Produs Bancar Principal

4/4

6-CREDITE N VALUT= se acord: 1-clienilor cu activitate de export la care ncasrile din exterior se fac numai prin sucursalele

bncii2-clienilor cu activitate comercial intern, dar care cumpr valut pentru plata unor

scadene cu furnizorii externi3-clienilor cu situaie financiar foarte bun i cu rulaj foarte mare prin banc

= aceste credite se acord pentru aprovizionri cu materii prime din import, pentru comercializareaasigurat la export, pentru investiii

= este recomandat asigurarea garaniei n valut (bunuri valorificabile n valut)= o alt form de garanie este deschiderea unui acreditiv irevocabil; acest acreditiv poate fi nlocuit cu o

scrisoare de garanie bancar sau cu o poli de asigurare de la EXIMBANK= acordarea valutei nu se face n numerar; se are n vedere evidena a cel puin 3 oferte de produse similare

7-CREDITE PENTRU EXPORT= se acord firmelor care au activitate predominant pentru exportul de produse= condiia ceruit de banc este s aib situaie financiar foarte bun sau bun= se crediteaz cheltuielile operaionale pn la limita de 65% din totalul acestora= la aceste credite garaniile pentru banc snt constituite din:

a)-acreditive documentareb)-scrisori de garaniec)-garanii reale (ipotec, aciuni)

= clientul care solicit credit trebuie s depun la banc contractele de export sau contractele de colaborare= rambursarea se face n funcie de condiiile de livrare i de ncasare a contravalorii produselor la export= pentru clienii excepionali se acord i linii de credit n valut