cuentas anuales e 201 informe de auditoría...memoria ej. n ej. n-1 nº ctas. patrimonio neto y...

Cuentas Anuales eInforme de Auditoría

2019

Instituto de Vivienda, Infraestructura yEquipamiento de la Defensa

14107 - INSTITUTO DE VIVIENDA, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO DE LA DEFENSA

A. Balance

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Nº CTAS. ACTIVONOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVONOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

A) Activo no corriente 137.301.021,98 130.308.751,85 A) Patrimonio neto 1.127.773.456,19 976.397.251,65

I. Inmovilizado intangible 220.034,69 24.208,52 100 I. Patrimonio aportado 327.822.071,88 327.822.071,88

200, 201, (2800),(2801)

1. Inversión en investigación ydesarrollo

0,00 0,00 II. Patrimonio generado 4.053.550,97 -22.571.007,19

203 (2803)(2903)

2. Propiedad industrial eintelectual

0,00 0,00 1201. Resultados de ejerciciosanteriores

-22.571.007,19 -17.002.682,52

206 (2806)(2906) 3. Aplicaciones informáticas 220.034,69 24.208,52 129 2. Resultados de ejercicio 26.624.558,16 -5.568.324,67

207 (2807)(2907)

4 Inversiones sobre activosutilizados en régimen dearrendamiento o cedidos

0,00 0,00 11 3. Reservas 0,00 0,00

208, 209 (2809)(2909) 5. Otro inmovilizado intangible 0,00 0,00 III.Ajustes por cambio de valor 0,00 0,00

II. Inmovilizado material 11.645.840,81 5.860.179,16 136 1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00

210 (2810)(2910) (2990) 1. Terrenos 0,00 0,00 133

2. Activos financieros disponiblespara la venta

0,00 0,00

211 (2811)(2911) (2991) 2. Construcciones 3.3/3.4 11.392.423,52 5.522.053,94 134 3. Operaciones de cobertura 0,00 0,00

212 (2812)(2912) (2992) 3. Infraestructuras 0,00 0,00 130, 131, 132

IV.Otros incrementospatrimoniales pendientes deimputación a resultados

795.897.833,34 671.146.186,96

213 (2813)(2913) (2993) 4. Bienes del patrimonio histórico 0,00 0,00 B) Pasivo no corriente 672.734,80 662.876,71

214, 215, 216,217, 218, 219,(2814) (2815)(2816) (2817)(2818) (2819)(2914) (2915)(2916) (2917)(2918) (2919)(2999)

5. Otro inmovilizado material 253.417,29 338.125,22 14 I. Provisiones a largo plazo 0,00 0,00

2300, 2310, 232,233, 234, 235,237, 2390

6. Inmovilizado en curso yanticipos

0,00 0,00 II. Deudas a largo plazo 672.734,80 662.876,71

III.Inversiones Inmobiliarias 0,00 0,00 151. Obligaciones y otros valoresnegociables

0,00 0,00

220 (2820)(2920) 1. Terrenos 0,00 0,00 170, 177

2. Deudas con entidades decrédito

0,00 0,00

221 (2821 (2921) 2. Construcciones 0,00 0,00 176 3. Derivados financieros 0,00 0,00

1/4


A. Balance

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros



EJ. N EJ. N-1

2301, 2311, 23913. Inversiones inmobiliarias encurso y anticipos

0,00 0,00171, 172, 173,178, 180, 185 4. Otras deudas 672.734,80 662.876,71

IV. Inversiones financieras alargo plazo en entidades delgrupo, multigrupo y asociadas

0,00 0,00 1745. Acreedores por arrendamientofinanciero a largo plazo

0,00 0,00

2400 (2930)1. Inversiones financieras enpatrimonio de entidades dederecho público

0,00 0,00 16III.Deudas con entidades delgrupo, multigrupo y asociadas alargo plazo

0,00 0,00

2401, 2402, 2403(248) (2931)

2. Inversiones financieras enpatrimonio de sociedadesmercantiles

0,00 0,00 IV. Acreedores y otras cuentasa pagar a largo plazo

0,00 0,00

241, 242, 245,(294) (295)

3. Créditos y valoresrepresentativos de deuda

0,00 0,00 186V. Ajustes por periodificación alargo plazo

0,00 0,00

246, 247 4. Otras inversiones 0,00 0,00 C) Pasivo Corriente 18.743.134,70 39.191.571,01

V. Inversiones financieras alargo plazo

50.102,18 63.536,37 58 I. Provisiones a corto plazo 0,00 0,00

250, (259) (296)1. Inversiones financieras enpatrimonio

0,00 0,00 II. Deudas a corto plazo 4.319.215,69 2.975.357,03

251, 252, 254,256, 257 (297)(298)

2. Crédito y valoresrepresentativos de deuda

3.3/4.6 7.937,37 21.371,56 501. Obligaciones y otros valoresnegociables

0,00 0,00

253 3. Derivados financieros 0,00 0,00 520, 527 2. Deuda con entidades de crédito 0,00 0,00

258, 26 4. Otras inversiones financieras 42.164,81 42.164,81 526 3. Derivados financieros 0,00 0,00

2521 (2981)VI. Deudores y otras cuentas acobrar a largo plazo

3.3/4.6 125.385.044,30 124.360.827,804003, 521, 522,523, 528, 560,561

4. Otras deudas 4.319.215,69 2.975.357,03

B) Activo corriente 1.009.888.303,71 885.942.947,52 5245. Acreedores por arrendamientofinanciero a corto plazo

0,00 0,00

38 (398) I. Activos en estado de venta 0,00 0,00 4002, 51III.Deudas con entidades delgrupo, multigrupo y asociadas acorto plazo

0,00 0,00

II. Existencias 4.8 806.646.945,65 678.996.805,07 IV. Acreedores y otras cuentasa pagar

14.423.919,01 36.216.213,98

37 (397)1. Activos construidos oadquiridos para otras entidades

9.909.780,17 26.291.257,854000, 401, 405,406

1. Acreedores por operaciones degestión

0,00 0,00

30, 35, (390)(395)

2. Mercaderías y productosterminados

796.737.165,48 652.705.547,224001, 41, 550,554, 559, 5586 2. Otras cuentas a pagar 11.210.343,71 35.693.029,36

2/4


A. Balance

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros



EJ. N EJ. N-1

31, 32, 33, 34,36, (391) (392)(393) (394) (396)

3. Aprovisionamientos y otros 0,00 0,00 47 3. Administraciones públicas 3.213.575,30 523.184,62

III.Deudores y otras cuentas acobrar

149.892.679,02 149.947.775,35 452, 453, 4564. Acreedores por administraciónde recursos por cuenta de otrosentes públicos

0,00 0,00

4300, 431, 435,436, 4430 (4900)

1. Deudores por operaciones degestión

3.3 148.928.582,55 128.284.016,70 485, 568 V. Ajustes por periodificación 0,00 0,00

4301, 4431, 440,441, 442, 445,446, 447, 449,(4901), 550, 555,5580, 5581,5584, 5585

2. Otras cuentas a cobrar 3.3 952.677,61 21.656.317,18

47 3. Administraciones públicas 11.418,86 7.441,47

450, 455, 4564. Deudores por administración derecursos por cuenta de otrosentes públicos

0,00 0,00

IV.Inversiones financieras acorto plazo en entidades delgrupo, multigrupo y asociadas

0,00 0,00

530, (539) (593)1.Inversiones financieras enpatrimonio de sociedadesmercantiles

0,00 0,00

4302, 4432,(4902), 531, 532,535, (594), (595)


0,00 0,00

536, 537, 538 3. Otras inversiones 0,00 0,00

V. Inversiones financieras acorto plazo

604.842,01 70.195,77

540 (549) (596)1. Inversiones financieras enpatrimonio

0,00 0,00

4303, 4433,(4903), 541, 542,544, 546, 547(597) (598)


575.327,19 40.680,95

543 3. Derivados financieros 0,00 0,00

545, 548, 565,566 4. Otras inversiones financieras 29.514,82 29.514,82

480, 567 VI. Ajustes por periodificación 0,00 0,00

3/4


A. Balance

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros



EJ. N EJ. N-1

VII.Efectivo y otros activoslíquidos equivalentes

52.743.837,03 56.928.171,33

5771. Otros activos líquidosequivalentes

0,00 0,00

556, 570, 571,5721, 573, 575,576

2. Tesorería 52.743.837,03 56.928.171,33

TOTAL ACTIVO (A+B) 1.147.189.325,69 1.016.251.699,37 TOTAL PATRIMONIO NETO YPASIVO (A+B+C)

1.147.189.325,69 1.016.251.699,37

4/4

14107 - INSTITUTO DE VIVIENDA, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTODE LA DEFENSA

B. Cuenta del resultado económico patrimonial

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Nº CTAS.NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 7.086.466,05 6.904.608,06720, 721, 722, 723, 724,725, 726, 727, 728, 73 a) Impuestos 0,00 0,00

740, 742 b) Tasas 7.086.466,05 6.904.608,06

744 c) Otros ingresos tributarios 0,00 0,00

729 d) Cotizaciones sociales 0,00 0,00

2. Transferencias y subvenciones recibidas 100.409.167,31 56.977.226,48

a) Del ejercicio 18.662.797,40 18.216.129,89

751a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos delejercicio

18.662.797,40 17.208.333,34

750 a.2) transferencias 0,00 1.007.796,55

752

a.3) subvenciones recibidas para la cancelación depasivos que no supongan financiación específica deun elemento patrimonial

0,00 0,00

7530b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado nofinanciero

0,00 0,00

754c) Imputación de subvenciones para activos corrientesy otras

4.13 81.746.369,91 38.761.096,59

3. Ventas netas y prestaciones de servicios 165.292.943,51 145.642.223,70700, 701, 702, 703, 704,(706), (708), (709) a) Ventas netas 108.646.219,45 89.667.051,94

741, 705 b) Prestación de servicios 0,00 0,00

707c) Imputación de ingresos por activos construidos oadquiridos para otras entidades

56.646.724,06 55.975.171,76

71*, 7930, 7937, (6930),(6937)

4. Variación de existencias de productosterminados y en curso de fabricación y deteriorode valor

-16.381.477,68 26.291.257,85

780, 781, 782, 7835. Trabajos realizados por la entidad para suinmovilizado

0,00 0,00

776, 777 6. Otros ingresos de gestión ordinaria 24.821.835,59 26.333.980,02

795 7. Excesos de provisiones 0,00 0,00

A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA(1+2+3+4+5+6+7)

281.228.934,78 262.149.296,11

8. Gastos de personal -11.798.707,01 -11.365.351,79

(640), (641) a) Sueldos, salarios y asimilados -10.497.564,37 -10.087.905,44

(642), (643), (644), (645) b) Cargas sociales -1.301.142,64 -1.277.446,35

(65) 9. Transferencias y subvenciones concedidas -105.403.037,21 -102.104.806,53

10. Aprovisionamientos -109.963.100,86 -115.243.761,48

(600), (601), (602), (605),(607), 606, 608, 609, 61*

a) Consumo de mercaderías y otrosaprovisionamientos

4.8 -123.601.454,18 -123.387.847,67

(6931), (6932), (6933),7931, 7932, 7933

b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primasy otros aprovisionamientos

4.8 13.638.353,32 8.144.086,19

11. Otros gastos de gestión ordinaria -39.626.702,15 -38.107.810,04

(62) a) Suministros y otros servicios exteriores -32.683.158,43 -30.132.901,90

(63) b) Tributos -6.943.543,72 -7.974.908,14

(676) (677) c) Otros 0,00 0,00

(68) 12. Amortización del inmovilizado -147.923,80 -752.448,10

B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA(8+9+10+11+12)

-266.939.471,03 -267.574.177,94

I Resultado (Ahorro o desahorro) de la gestiónordinaria (A+B)

14.289.463,75 -5.424.881,83

13. Deterioro de valor y resultados por enajenacióndel inmovilizado no financiero y activos en estadode venta

3.902.382,57 358.527,10

(690), (691), (692), a) Deterioro de valor 0,00 0,00

1/2


B. Cuenta del resultado económico patrimonial

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Nº CTAS. NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

(6938), 790, 791, 792,799, 7938

770, 771, 772, 774, (670),(671), (672), (674) b) Bajas y enajenaciones 3.902.382,57 358.527,10

7531c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado nofinanciero

0,00 0,00

14. Otras partidas no ordinarias 2.109.058,16 378.596,06

773, 778 a) Ingresos 2.201.102,20 455.314,35

(678) b) Gastos -92.044,04 -76.718,29

II Resultado de las operaciones no financieras (I+13+14)

20.300.904,48 -4.687.758,67

15. Ingresos financieros 1.156.606,78 561.999,36

a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 0,00 0,00

7630 a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00

760 a.2) En otras entidades 0,00 0,00

b) De valores negociables y de créditos del activoinmovilizado

1.156.606,78 561.999,36

7631, 7632 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00761, 762, 769, 76454,(66454) b.2) Otros 1.156.606,78 561.999,36

16. Gastos financieros -75,39 -11.184,87

(663)a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo yasociadas

0,00 0,00

(660), (661), (662), (669),76451, (66451) b) Otros -75,39 -11.184,87

784, 785, 786, 787 17. Gastos financieros imputados al activo 0,00 0,00

18. Variación del valor razonable en activos ypasivos financieros

0,00 0,00

7646, (6646), 76459,(66459) a) Derivados financieros 0,00 0,00

7640, 7642, 76452,76453, (6640), (6642),(66452), (66453)

b) Otros activos y pasivos a valor razonable conimputación en resultados

0,00 0,00

7641, (6641)c) Imputación al resultado del ejercicio por activosfinancieros disponibles para la venta

0,00 0,00

768, (668) 19. Diferencias de cambio 0,00 0,00

20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones deactivos y pasivos financieros

5.167.122,29 -1.832.848,96

7960, 7961, 7965, 766,(6960), (6961), (6965),(666), 7970, (6970),(6670)

a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00

765, 7966, 7971, (665),(6671), (6962), (6966),(6971)

b) Otros 5.167.122,29 -1.832.848,96

755, 75621. Subvenciones para la financiación deoperaciones financieras

0,00 0,00

III Resultado de las operaciones financieras(15+16+17+18+19+20+21)

6.323.653,68 -1.282.034,47

IV Resultado (Ahorro o desahorro) neto delejercicio (II + III)

26.624.558,16 -5.969.793,14

(+-) Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicioanterior

3.3 401.468,47

Resultado del ejercicio anterior ajustado -5.568.324,67

2/2


C.1. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado total de cambios en el patrimonio neto

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

NOTAS ENMEMORIA

I. Patrimonioaportado

II. Patrimoniogenerado

III. Ajustes porcambio de valor

IV. Otrosincrementospatrimoniales

TOTAL

A. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N-1 327.822.071,88 -22.960.081,86 0,00 671.146.186,96 976.008.176,98

B. AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES YCORRECCIÓN DE ERRORES

3.3 0,00 389.074,67 0,00 0,00 389.074,67

C. PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO N (A+B) 327.822.071,88 -22.571.007,19 0,00 671.146.186,96 976.397.251,65

D. VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO N 0,00 26.624.558,16 0,00 124.751.646,38 151.376.204,54

1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 0,00 26.624.558,16 0,00 124.751.646,38 151.376.204,54

2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Otras variaciones del patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

E. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N (C+D) 327.822.071,88 4.053.550,97 0,00 795.897.833,34 1.127.773.456,19

1/1


C.2. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de ingresos y gastosreconocidos

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Nº CTAS. NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

129 I. Resultado económico patrimonial 26.624.558,16 -5.568.324,67

II. Ingresos y gastos reconocidos directamente enel patrimonio neto:

1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00

920 1.1 Ingresos 0,00 0,00

(820), (821) (822) 1.2 Gastos 0,00 0,00

2. Activos y pasivos financieros 0,00 0,00

900, 991 2.1 Ingresos 0,00 0,00

(800), (891) 2.2 Gastos 0,00 0,00

3. Coberturas contables 0,00 0,00

910 3.1 Ingresos 0,00 0,00

(810) 3.2 Gastos 0,00 0,00

94 4. Otros incrementos patrimoniales 4.13 206.498.016,29 9.085.255,89

Total (1+2+3+4) 206.498.016,29 9.085.255,89

III. Transferencias a la cuenta del resultadoeconómico patrimonial o al valor inicial de lapartida cubierta:

(823) 1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00

(802), 902, 993 2. Activos y pasivos financieros 0,00 0,00

3. Coberturas contables 0,00 0,00

(8110) 91103.1 Importes transferidos a la cuenta del resultadoeconómico patrimonial

0,00 0,00

(8111) 91113.2 Importes transferidos al valor inicial de la partidacubierta

0,00 0,00

(84) 4. Otros incrementos patrimoniales 4.13 -81.746.369,91 -38.761.096,59

Total (1+2+3+4) -81.746.369,91 -38.761.096,59

IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) 151.376.204,54 -35.244.165,37

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C.3. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de operaciones con laentidad o entidades propietarias

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

a) OPERACIONES PATRIMONIALES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS

NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

1. Aportación patrimonial dineraria 0,00 0,00

2. Aportación de bienes y derechos 0,00 0,00

3. Asunción y condonación de pasivos financieros 0,00 0,00

4. Otras aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

5. (-) Devolución de bienes y derechos 0,00 0,00

6. (-) Otras devoluciones a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00

b) OTRAS OPERACIONES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS

NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

1. Ingresos y gastos reconocidos directamente en la cuenta delresultado económico patrimonial

1.1. Ingresos 18.662.797,40 17.208.333,34

1.2. Gastos -56.646.724,06 -55.975.171,76

2. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto 2.1. Ingresos 206.498.016,29 9.085.255,89

2.2. Gastos 0,00 0,00

TOTAL 168.514.089,63 -29.681.582,53

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D. Estado de flujos de efectivo

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN A) Cobros: 42.091.635,53 49.876.801,84

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 7.086.465,03 6.993.870,61

2. Transferencias y subvenciones recibidas 0,00 1.007.796,55

3. Ventas netas y prestaciones de servicios 23.676.058,89 22.564.914,99

4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00

5. Intereses y dividendos cobrados 0,00 0,00

6. Otros Cobros 3.3 11.329.111,61 19.310.219,69

B) Pagos 149.093.220,52 185.688.381,69

7. Gastos de personal 11.802.217,46 11.362.903,44

8. Transferencias y subvenciones concedidas 48.800.467,62 46.146.281,15

9. Aprovisionamientos 0,00 0,00

10. Otros gastos de gestión 78.887.503,23 115.470.626,30

11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00

12. Intereses pagados 75,39 11.184,87

13. Otros pagos 3.3 9.602.956,82 12.697.385,93

Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) -107.001.584,99 -135.811.579,85

II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN C) Cobros: 103.051.114,25 93.766.180,80

1. Venta de inversiones reales 102.997.193,59 93.719.996,22

2. Venta de activos financieros 51.018,09 46.184,58

3. Otros cobros de las actividades de inversión 2.902,57 0,00

4. Unidad de actividad 0,00 0,00

D) Pagos: 284.732,81 110.507,71

5. Compra de inversiones reales 251.499,69 43.404,76

6. Compra de activos financieros 33.233,12 67.102,95

7. Otros pagos de las actividades de inversión 0,00 0,00

8. Unidad de actividad 0,00 0,00

Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) 102.766.381,44 93.655.673,09

III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN E) Aumentos en el patrimonio: 0,00 0,00

1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

F) Pagos a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad oentidades propietarias

0,00 0,00

G) Cobros por emisión de pasivos financieros: 31.403,52 81.134,70

3. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00

4. Préstamos recibidos 0,00 0,00

5. Otras deudas 31.403,52 81.134,70

H) Pagos por reembolso de pasivos financieros: 21.545,43 37.685,31

6. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00

7. Préstamos recibidos 0,00 0,00

8. Otras deudas 21.545,43 37.685,31

Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H) 9.858,09 43.449,39

IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN

I) Cobros pendientes de aplicación 42.930,41 36.465,57

J) Pagos pendientes de aplicación 1.919,25 7.450.176,50

Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J) 41.011,16 -7.413.710,93

V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0,00 0,00

VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOSLÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) -4.184.334,30 -49.526.168,30

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D. Estado de flujos de efectivo

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio delejercicio 56.928.171,33 106.454.339,63

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio 52.743.837,03 56.928.171,33

2/2


E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

OBLIGACIONES OBLIGACIONES

PARTIDA CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS GASTOS RECONOCIDAS PAGOS PENDIENTES DE REMANENTES

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COMPROMETIDOS NETAS (6) PAGO A 31 DE DE CRÉDITO

INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVOS (4) (5) DICIEMBRE (8=3-5)

(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)

2019 14 000X 402AL ESTADO, PARA COMPENSARGASTOS DE GESTIÓN CENTRALIZADA

18.070,00 28.305,42 46.375,42 46.370,01 46.370,01 46.370,01 0,00 5,41

2019 14 122A 650 INV. MILIT. INFRAEST. Y BIENES 81.400.000,00 0,00 81.400.000,00 40.580.826,02 40.111.649,74 35.879.753,36 4.231.896,38 41.288.350,26

2019 14 122N 12000 SUELDOS DEL GRUPO A 1.255.600,00 0,00 1.255.600,00 1.246.989,94 1.246.989,94 1.246.989,94 0,00 8.610,06

2019 14 122N 12001 SUELDOS DEL GRUPO B 668.100,00 0,00 668.100,00 592.076,21 592.076,21 592.076,21 0,00 76.023,79

2019 14 122N 12002 SUELDOS DEL GRUPO C 447.880,00 0,00 447.880,00 279.717,44 279.717,44 279.717,44 0,00 168.162,56

2019 14 122N 12003 SUELDOS DEL GRUPO D 298.220,00 0,00 298.220,00 249.650,86 249.650,86 249.650,86 0,00 48.569,14

2019 14 122N 12004 SUELDOS DEL GRUPO E 6.820,00 0,00 6.820,00 6.993,90 6.993,90 6.993,90 0,00 -173,90

2019 14 122N 12005 TRIENIOS 1.010.660,00 0,00 1.010.660,00 806.673,71 806.673,71 806.673,71 0,00 203.986,29

2019 14 122N 12006 OTRAS RETRIBUCIONES BASICAS 905.200,00 0,00 905.200,00 653.028,05 653.028,05 653.028,05 0,00 252.171,95

2019 14 122N 12100 COMPLEMENTO DE DESTINO 1.791.810,00 0,00 1.791.810,00 1.576.518,33 1.576.518,33 1.576.518,33 0,00 215.291,67

2019 14 122N 12101 COMPLEMENTOS ESPECIFICOS 2.558.510,00 0,00 2.558.510,00 2.235.714,56 2.235.714,56 2.235.714,56 0,00 322.795,44

2019 14 122N 12103 OTROS COMPLEMENTOS 20.080,00 0,00 20.080,00 526,73 526,73 526,73 0,00 19.553,27

2019 14 122N 12201 VESTUARIO 35.410,00 0,00 35.410,00 31.040,05 31.040,05 31.040,05 0,00 4.369,95

2019 14 122N 13000 RETRIBUCIONES BASICAS 1.878.200,00 0,00 1.878.200,00 1.272.998,83 1.272.998,83 1.272.998,83 0,00 605.201,17

2019 14 122N 13001 OTRAS REMUNERACIONES 364.000,00 0,00 364.000,00 369.138,67 369.138,67 369.138,67 0,00 -5.138,67

2019 14 122N 150 PRODUCTIVIDAD 445.200,00 0,00 445.200,00 478.983,75 478.983,75 478.983,75 0,00 -33.783,75

2019 14 122N 151 GRATIFICACIONES 14.590,00 0,00 14.590,00 74.350,61 74.350,61 74.350,61 0,00 -59.760,61

2019 14 122N 153COMPLEMENTO DEDICACIÓNESPECIAL

586.730,00 0,00 586.730,00 623.162,73 623.162,73 623.162,73 0,00 -36.432,73

2019 14 122N 16000 SEGURIDAD SOCIAL 2.637.400,00 0,00 2.637.400,00 1.110.913,87 1.110.913,87 1.110.913,87 0,00 1.526.486,13

2019 14 122N 16200 FORMAC. Y PERFEC. DEL PERSONAL 58.590,00 0,00 58.590,00 28.593,07 23.020,00 23.020,00 0,00 35.570,00

2019 14 122N 16201 ECONOMATOS Y COMEDORES 89.700,00 0,00 89.700,00 104.029,51 81.899,15 81.899,15 0,00 7.800,85

2019 14 122N 16202 TRANSPORTE DE PERSONAL 1.080,00 0,00 1.080,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.080,00

2019 14 122N 16204 ACCION SOCIAL 100.300,00 0,00 100.300,00 88.820,07 88.820,07 88.820,07 0,00 11.479,93

2019 14 122N 16205 SEGUROS 35.570,00 0,00 35.570,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.570,00

2019 14 122N 16209 OTROS 2.420,00 0,00 2.420,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.420,00

2019 14 122N 202ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS YOTRAS CONSTRUCCIONES

3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

2019 14 122N 203ARRENDAMIENTO MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE

2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00

2019 14 122N 204ARRENDAMIENTO MATERIAL DETRANSPORTE

2.540,00 0,00 2.540,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.540,00

2019 14 122N 205ARRENDAMIENTO MOBILIARIO YENSERES

3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

2019 14 122N 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 8.420.000,00 0,00 8.420.000,00 6.201.628,81 5.271.888,33 5.271.888,33 0,00 3.148.111,67

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REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)

2019 14 122N 213 MAQUIN., INSTALAC. Y UTILLAJE 5.000,00 0,00 5.000,00 6.383,36 6.383,36 6.383,36 0,00 -1.383,36

2019 14 122N 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 16.000,00 0,00 16.000,00 15.195,01 15.195,01 15.195,01 0,00 804,99

2019 14 122N 215 MOBILIARIO Y ENSERES 30.000,00 0,00 30.000,00 33.481,67 31.259,62 31.259,62 0,00 -1.259,62

2019 14 122N 216 EQUIPOS PROCESOS DE INFORMAC 100.000,00 0,00 100.000,00 102.784,01 84.983,83 84.983,83 0,00 15.016,17

2019 14 122N 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 40.000,00 0,00 40.000,00 71.569,79 34.311,50 34.311,50 0,00 5.688,50

2019 14 122N 22001PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y OTRASPUBLICACIONES

18.000,00 0,00 18.000,00 4.002,11 4.002,11 4.002,11 0,00 13.997,89

2019 14 122N 22002 MATERIAL INF. NO INVENTARIABLE 30.000,00 0,00 30.000,00 94.329,81 94.329,81 94.329,81 0,00 -64.329,81

2019 14 122N 22100 ENERGIA ELECTRICA 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 876.056,67 779.695,03 779.695,03 0,00 420.304,97

2019 14 122N 22101 AGUA 900.000,00 0,00 900.000,00 1.083.859,58 1.083.859,58 1.083.859,58 0,00 -183.859,58

2019 14 122N 22102 GAS 130.000,00 0,00 130.000,00 96.154,36 96.154,36 96.154,36 0,00 33.845,64

2019 14 122N 22103 COMBUSTIBLES 200.000,00 0,00 200.000,00 162.131,97 81.711,55 81.711,55 0,00 118.288,45

2019 14 122N 22104 VESTUARIO 12.000,00 0,00 12.000,00 4.657,57 4.657,57 4.657,57 0,00 7.342,43

2019 14 122N 22105 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 510,00 0,00 510,00 0,00 0,00 0,00 0,00 510,00

2019 14 122N 22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00

2019 14 122N 22199 OTROS SUMINISTROS 6.800.000,00 0,00 6.800.000,00 5.544.595,13 5.544.595,13 5.544.595,13 0,00 1.255.404,87

2019 14 122N 22200 TELEFONICAS 379.000,00 0,00 379.000,00 219.912,77 206.020,92 206.020,92 0,00 172.979,08

2019 14 122N 22201 POSTALES 25.000,00 0,00 25.000,00 978,74 978,74 978,74 0,00 24.021,26

2019 14 122N 22299 COMUNICACIONES. OTROS 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

2019 14 122N 223 TRANSPORTES 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

2019 14 122N 224 PRIMAS DE SEGUROS 84.340,00 0,00 84.340,00 0,00 0,00 0,00 0,00 84.340,00

2019 14 122N 22500 ESTATALES 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

2019 14 122N 22501 AUTONOMICOS 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00

2019 14 122N 22502 LOCALES 7.536.460,00 0,00 7.536.460,00 6.936.516,48 6.936.516,48 6.936.516,48 0,00 599.943,52

2019 14 122N 22601 ATENC. PROTOCOL. Y REPRESENTAT 2.340,00 0,00 2.340,00 2.278,74 2.278,74 2.278,74 0,00 61,26

2019 14 122N 22602 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 50.000,00 0,00 50.000,00 69.718,83 33.332,38 33.332,38 0,00 16.667,62

2019 14 122N 22603 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 620.000,00 0,00 620.000,00 137.676,11 137.676,11 137.676,11 0,00 482.323,89

2019 14 122N 22606 REUNIONES Y CONFERENCIAS 47.000,00 0,00 47.000,00 6.195,58 6.195,58 6.195,58 0,00 40.804,42

2019 14 122N 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS 5.000,00 0,00 5.000,00 3.025,12 3.025,12 3.025,12 0,00 1.974,88

2019 14 122N 22700 LIMPIEZA Y ASEO 250.000,00 -28.305,42 221.694,58 340.641,51 248.558,28 248.558,28 0,00 -26.863,70

2019 14 122N 22701 SEGURIDAD 3.339.000,00 0,00 3.339.000,00 2.920.000,00 2.287.030,14 2.287.030,14 0,00 1.051.969,86

2019 14 122N 22702 VALORACIONES Y PERITAJES 200.000,00 0,00 200.000,00 12.311,75 12.311,75 12.311,75 0,00 187.688,25

2019 14 122N 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 2.310.561,81 2.178.345,94 2.178.345,94 0,00 821.654,06

2019 14 122N 22799OTROS TRABAJOS REALIZADOS POROTRAS EMPRESAS

603.500,00 0,00 603.500,00 422.688,65 174.667,80 174.667,80 0,00 428.832,20

2019 14 122N 230 DIETAS 235.250,00 0,00 235.250,00 29.246,18 29.246,18 29.246,18 0,00 206.003,82

2019 14 122N 231 LOCOMOCION 200.000,00 0,00 200.000,00 62.159,81 62.159,81 62.159,81 0,00 137.840,19

2019 14 122N 232 TRASLADO 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

2019 14 122N 233 OTRAS INDEMNIZACIONES 20.000,00 0,00 20.000,00 2.105,29 2.105,29 2.105,29 0,00 17.894,71

2/3



REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)

2019 14 122N 240 GASTOS EDICION Y DISTRIBUCION 2.000,00 0,00 2.000,00 5.724,68 5.724,68 5.724,68 0,00 -3.724,68

2019 14 122N 340 INTERESES DE DEPOSITOS 3.650,00 0,00 3.650,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.650,00

2019 14 122N 352 INTERESES DE DEMORA 60.000,00 0,00 60.000,00 75,39 75,39 75,39 0,00 59.924,61

2019 14 122N 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS 12.280,00 0,00 12.280,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.280,00

2019 14 122N 481 INDEMNIZACION DESALOJO VVDA. 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 87.675,42 87.675,42 87.675,42 0,00 912.324,58

2019 14 122N 482 COMPENSACION ECONOMICA 52.000.000,00 0,00 52.000.000,00 48.666.422,19 48.666.422,19 48.666.422,19 0,00 3.333.577,81

2019 14 122N 486PENSIONES A FUNCIONARIOS DECARACTER MILITAR

4.960,00 0,00 4.960,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.960,00

2019 14 122N 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

275.000,00 0,00 275.000,00 47.144,81 15.300,38 15.300,38 0,00 259.699,62

2019 14 122N 630INVERSIONES REPOSICIONASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTOOPERAT. SERVICIOS

26.717.050,00 0,00 26.717.050,00 16.910.308,62 14.681.754,23 14.594.434,92 87.319,31 12.035.295,77

2019 14 122N 640 GASTOS INV. CARAC. INMATERIAL 200.000,00 0,00 200.000,00 214.956,50 214.956,50 214.956,50 0,00 -14.956,50

2019 14 122N 782 AYUDA ACCESO PROPIEDAD VIVIENDA 44.000,00 0,00 44.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44.000,00

2019 14 122N 83108FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINESDE LUCRO

220.000,00 0,00 220.000,00 33.233,12 33.233,12 33.233,12 0,00 186.766,88

2019 14 122N 84001 A LARGO PLAZO 3.990,00 0,00 3.990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.990,00

2019 14 122N 84101 A LARGO PLAZO 3.990,00 0,00 3.990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.990,00

TOTAL 211.708.000,00 0,00 211.708.000,00 146.195.504,87 141.118.855,17 136.799.639,48 4.319.215,69 70.589.144,83

3/3


E.II. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de ingresos

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

DERECHOS DERECHOS EXCESO/

APLICACIÓN PREVISIONES PRESUPUESTARIAS DERECHOS DERECHOS DERECHOS RECONOCIDOS RECAUDACIÓN PENDIENTES DEFECTO

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECONOCIDOS ANULADOS CANCELADOS NETOS NETA DE COBRO A 31 PREVISIÓN

INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVAS (4) (5) (6) (7=4-5-6) (8) DE DICIEMBRE (10=7-3)

(1) (2) (3=1+2) (9=7-8)

14 30999 OTRAS TASAS 6.500.000,00 0,00 6.500.000,00 7.086.466,05 0,00 0,00 7.086.466,05 7.086.465,03 1,02 586.466,05

14 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 100.000,00 0,00 100.000,00 232.166,85 507,42 0,00 231.659,43 231.659,43 0,00 131.659,43

14 39101 INTERESES DE DEMORA 0,00 0,00 0,00 1.518,77 0,00 0,00 1.518,77 1.518,77 0,00 1.518,77

14 39199OTROS INGRESOS. OTROSRECARGOS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 392RECARGOS, MULTAS E INTERESESDE DEMORA NO TRIBUTARIOS

410.000,00 0,00 410.000,00 1.122.009,97 28,29 4,66 1.121.977,02 780.970,55 341.006,47 711.977,02

14 39999 OTROS INGRESOS DIVERSOS 30.000,00 0,00 30.000,00 17.431,43 1.000,00 0,00 16.431,43 16.431,43 0,00 -13.568,57

14 40002PARA COMPENSACION ECONOMICAPOR CARENCIA DE VIVIENDA

20.650.000,00 0,00 20.650.000,00 18.650.000,00 0,00 0,00 18.650.000,00 0,00 18.650.000,00 -2.000.000,00

14 52099OTROS INTERESES DE CUENTASBANCARIAS

1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00

14 54000 ALQUILER DE VIVIENDAS 20.000.000,00 0,00 20.000.000,00 18.430.212,07 47.295,14 956,00 18.381.960,93 17.945.476,82 436.484,11 -1.618.039,07

14 54010 ALQUILER DE LOCALES 1.700.000,00 0,00 1.700.000,00 1.445.447,76 9.818,58 0,00 1.435.629,18 1.344.270,56 91.358,62 -264.370,82

14 54099OTROS PRODUCTOS DEINMUEBLES

370.000,00 0,00 370.000,00 402.936,94 0,00 0,00 402.936,94 402.936,94 0,00 32.936,94

14 549 OTRAS RENTAS 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 3.711.409,58 1.512,09 290,20 3.709.607,29 3.697.314,56 12.292,73 2.509.607,29

14 599 OTROS 1.800.000,00 0,00 1.800.000,00 911.604,47 4.456,56 0,00 907.147,91 907.147,91 0,00 -892.852,09

14 600 VENTA DE SOLARES 85.000.000,00 0,00 85.000.000,00 70.482.155,88 1.577.017,84 7.853.745,90 61.051.392,14 61.051.392,14 0,00 -23.948.607,86

14 619VENTA DE OTRAS INVERSIONESREALES

27.000.000,00 0,00 27.000.000,00 38.164.063,57 0,00 0,00 38.164.063,57 38.164.063,57 0,00 11.164.063,57

14 680REINTEGROS POR OPERACIONESDE CAPITAL.DE EJERCICIOSCERRADOS

0,00 0,00 0,00 2.902,57 0,00 0,00 2.902,57 2.902,57 0,00 2.902,57

14 83008A FAMILIAS E INSTITUCIONES SINFINES DE LUCRO

106.000,00 0,00 106.000,00 51.018,09 0,00 0,00 51.018,09 51.018,09 0,00 -54.981,91

14 870 REMANENTE DE TESORERIA 46.841.000,00 0,00 46.841.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 211.708.000,00 0,00 211.708.000,00 160.711.344,00 1.641.635,92 7.854.996,76 151.214.711,32 131.683.568,37 19.531.142,95 -13.652.288,68

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E.III. Estado de Liquidación del presupuesto. Resultado de operaciones comerciales

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

GASTOS INGRESOS

IMPORTE IMPORTE

ESTIMADO REALIZADO ESTIMADO REALIZADO

COMPRAS NETAS 0,00 0,00 VENTAS NETAS 0,00 0,00

DEVOLUCIONES DE VENTAS COBRADAS 0,00 0,00 DEVOLUCIONES DE COMPRAS PAGADAS 0,00 0,00

RAPPELS SOBRE VENTAS COBRADAS 0,00 0,00 RAPPELS SOBRE COMPRAS PAGADAS 0,00 0,00

GASTOS COMERCIALES NETOS 0,00 0,00 INGRESOS COMERCIALES NETOS 0,00 0,00

ANULACIONES DE INGRESOS COMERCIALESCOBRADOS

0,00 0,00ANULACIONES DE GASTOS COMERCIALESPAGADOS

0,00 0,00

RESULTADO POSITIVO DE OPERACIONESCOMERCIALES 0,00 0,00

RESULTADO NEGATIVO DE OPERACIONESCOMERCIALES 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00

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E.IV. Estado de Liquidación del presupuesto. Resultado presupuestario

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

DERECHOS OBLIGACIONES RESULTADO

CONCEPTOS RECONOCIDOS RECONOCIDAS AJUSTES PRESUPUESTARIO NETOS NETAS

a. Operaciones corrientes 51.945.334,95 86.061.961,20 -34.116.626,25

b. Operaciones de capital 99.218.358,28 55.023.660,85 44.194.697,43

c. Operaciones comerciales 0,00 0,00 0,00

1. Total operaciones no financieras (a+b+c) 151.163.693,23 141.085.622,05 10.078.071,18

d. Activos financieros 51.018,09 33.233,12 17.784,97

e. Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00

2. Total operaciones financieras (d+e) 51.018,09 33.233,12 17.784,97

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 151.214.711,32 141.118.855,17 10.095.856,15

AJUSTES:

3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 0,00

4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 0,00

5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio 0,00

II. TOTAL AJUSTES (II = 3+4-5) 0,00

RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II) 10.095.856,15

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F.5. Inmovilizado material

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

AUMENTO POR DISMINUCIÓN CORRECCIONES

TRASPASO DE POR TRASPASO VALORATIVAS AMORTIZACIONES DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL ENTRADAS OTRAS SALIDAS A OTRAS NETAS POR DEL EJERCICIO SALDO FINAL

PARTIDAS PARTIDAS DETERIORO DEL EJERCICIO

1. Terrenos

210 (2810) (2910) (2990) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Construcciones 211 (2811) (2911) (2991) 5.522.053,94 3.903.829,38 0,00 1.139.504,42 0,00 0,00 -3.106.044,62 11.392.423,52

3. Infraestructuras 212 (2812) (2912) (2992) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Bienes del patrimonio histórico 213 (2813) (2913) (2993) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Otro inmovilizado material 214,215,216,217,218,219, (2814)(2815) (2816) (2817) (2818) (2819)(2914) (2915) (2916) (2917) (2918)(2919) (2999)

338.125,22 45.532,35 0,00 906.851,79 0,00 0,00 -776.611,51 253.417,29

6. Inmovilizaciones en curso yanticipos

2300,2310,232,233,234,235,237,2390 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 5.860.179,16 3.949.361,73 0,00 2.046.356,21 0,00 0,00 -3.882.656,13 11.645.840,81

Se informará sobre lo que se indica en el apartado 2 del punto 5 de la memoria.Las cuotas de amortización del inmovilizado material se determinan por el método lineal.Se toma como vida útil los siguientes periodos:

(211) Construcciones 50 años(214) Maquinaria 6 años(215) Instalaciones técnicas 10 años(216) Mobiliario 10 años(217) Equipos para procesos de información 4 años(218) Elementos de transporte 5 años

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F.6. Inversiones inmobiliarias

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros




1. Terrenos

220 (2820) (2920)

2. Construcciones 221 (2821) (2921)

3. Inversiones inmobiliarias en cursoy anticipos

2301, 2311, 2391

TOTAL

Se informará sobre lo que se indica en el punto 6 de la memoria.

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F.7. Inmovilizado intangible

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros




1. Inversión en investigación ydesarrollo

200, 201 (2800) (2801) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Propiedad industrial e intelectual 203 (2803) (2903) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Aplicaciones informáticas 206 (2806) (2906) 24.208,52 214.956,50 0,00 23.848,74 0,00 0,00 -4.718,41 220.034,69

4. Inversiones sobre activosutilizados en régimen dearrendamiento o cedidos

207 (2807) (2907) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Otro inmovilizado intangible

208, 209 (2809) (2909) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 24.208,52 214.956,50 0,00 23.848,74 0,00 0,00 -4.718,41 220.034,69

Se informará sobre lo que se indica en el apartado 2 del punto 7 de la memoria.La amortización se realiza determinando las cuotas por el método lineal.Se toma como vida útil para el cálculo el siguiente período:

(206) Aplicaciones informáticas 4 años

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F.9.1.a) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Resumen de conciliación

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

ACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZO

CLASES INVERSIONES VALORES OTRAS INVERSIONES VALORES OTRAS

EN REPRESENTATIVOS INVERSIONES EN REPRESENTATIVOS INVERSIONES TOTAL

PATRIMONIO DE LA DEUDA PATRIMONIO DE LA DEUDA

CATEGORIAS EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1

CRÉDITOS YPARTIDAS ACOBRAR

0,00 0,00 0,00 0,00125.435.146,4

8124.424.364,1

70,00 0,00 0,00 0,00 99.281,04 70.195,77

125.534.427,52

124.494.559,94

INVERSIONESMANTENIDASHASTA ELVENCIMIENTO

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ACTIVOSFINANCIEROS AVALORRAZONABLE CONCAMBIO ENRESULTADOS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INVERSIONES ENENTIDADES DELGRUPO,MULTIGRUPO YASOCIADAS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ACTIVOSFINANCIEROSDISPONIBLESPARA LA VENTA

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00125.435.146,4

8124.424.364,1

70,00 0,00 0,00 0,00 99.281,04 70.195,77

125.534.427,52

124.494.559,94

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F.9.1.b) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Reclasificación

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Si, de conformidad con lo establecido en el apartado 9 de la norma de reconocimiento y valoración nº 8, "Activos Financieros", la entidad hubiese reclasificado durante el ejercicio unactivo financiero, de forma que éste pase a valorarse al coste o al coste amortizado en lugar de a valor razonable, o viceversa, informará sobre:- Importe reclasificado de cada una de estas categorías; y- El motivo de la reclasificación.

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F.9.1.c) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Activos financieros entregados en garantia

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

La entidad informará del valor contable de los activos financieros entregados en garantía así como de la clase de activos financieros a la que pertenecen.

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F.9.1.d) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Correcciones por deterioro del valor

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

DISMINUCIONES REVERSIÓN DEL MOVIMIENTO CUENTAS CORRECTORAS DE VALOR POR DETERIORO

SALDO INICIAL DETERIORO CREDITICIO EN SALDO FINAL CREDITICIO DEL EL EJERCICIO

CLASES DE ACTIVOS FINANCIEROS EJERCICIO

Activos financieros a Largo Plazo

Inversiones en patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00

Valores representativos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00

Otras inversiones 3.962.205,22 47.240,37 0,00 4.009.445,59

Activos financieros a Corto Plazo

Inversiones en patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00

Valores representativos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00

Otras inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00

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F.9.2. Activos financieros. Información relacionada con la cuenta del resultado económico patrimonial

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

La entidad informará sobre:a) Los resultados del ejercicio netos procedentes de las distintas categorías de activos financieros definidas en la norma de reconocimiento y valoración nº 8, "Activos Financieros".b) Los ingresos y gastos financieros calculados por aplicación del método del tipo de interés efectivo.

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F.9.3.a) Activos financieros. Información sobre los riesgos de tipo de cambio y de tipo de interés: Riesgo detipo de cambio

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

INVERSIONES VALORES OTRAS MONEDAS EN REPRESENTATIVOS INVERSIONES TOTAL

PATRIMONIO DE LA DEUDA

TOTAL

% INVERSIONES EN MONEDA DISTINTA DEL EURO SOBRE INVERSIONES TOTALES

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F.9.3.b) Activos financieros. Información sobre los riesgos de tipo de cambio y de tipo de interés: Riesgo detipo de interés

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

TIPOS DE INTERES A TIPO INTERÉS A TIPO INTERÉS TOTAL

FIJO VARIABLE

CLASES DE ACTIVOS FINANCIEROS

VALORES REPRESENTATIVOS DE LA DEUDA

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

TOTAL IMPORTE

% DE ACTIVOS FINANCIEROS A TIPO DE INTERÉS FIJO O VARIABLE SOBRE ELTOTAL

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F.9.4. Activos financieros. Otra información

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Cualquier otra información de carácter sustantivo que afecte a los activos financieros.

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F.10.1. Pasivos financieros: Resumen de situación de deudas

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

LARGO PLAZO CORTO PLAZO CLASES OBLIGACIONES Y DEUDAS CON OBLIGACIONES Y DEUDAS CON

BONOS ENTIDADES DE OTRAS DEUDAS BONOS ENTIDADES DE OTRAS DEUDAS TOTAL CRÉDITO CRÉDITO

CATEGORIAS EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1

DEUDAS ACOSTEAMORTIZADO

0,00 0,00 0,00 0,00 672.734,80 662.876,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 672.734,80 662.876,71

DEUDAS AVALORRAZONABLE

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 672.734,80 662.876,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 672.734,80 662.876,71

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F.10.2. Pasivos financieros: Líneas de crédito

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

IDENTIFICACIÓN LÍMITE CONCEDIDO DISPUESTO DISPONIBLE COMISIÓN S/ NO DISPUESTO

TOTAL

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F.10.3. Pasivos financieros: Otra información

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

a) El importe de las deudas con garantía real.b) Deudas impagadas durante el ejercicio y situación del impago a la fecha de formulación de las cuentas anuales.c) Otras situaciones distintas del impago que hayan otorgado al prestamista el derecho a reclamar el pago anticipado.d) Derivados financieros que al cierre del ejercicio sean pasivos a los que no se aplique la contabilidad de coberturas, indicando los motivos por los que se mantiene el instrumentoderivado.e) Cualquier otra información de carácter sustantivo que afecte a los pasivos financieros.

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F.14.1. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones recibidas

REDCOA (2019) A

Fecha: 15/7/2020

Euros

Se informará sobre:Importe y características de las transferencias y subvenciones recibidas, cuyo importe sea significativo, así como sobre el cumplimiento o incumplimiento de las condiciones impuestaspara la percepción y disfrute de las subvenciones y el criterio de imputación a resultados.El capítulo 4 del presupuesto de ingresos del INVIED para el ejercicio del 2019 contaba con una previsión definitiva de 20.650.000 € en el concepto 400.02 " Transferencias del departamento al que está adscrito. Para compensación económica por carencia de vivienda" con el que se financiabaparcialmente el pago de la compensación económica por movilidad geográfica del personal militar.Al cierre de ejercicio se han reconocido en total 18.650.000 € y se encuentran como derechos reconocidos pendientes de cobro.

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F.14.2.1. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones concedidas:Subvenciones corrientes

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

NORMATIVA FINALIDADOBLIGACIONES

RECONOCIDAS EN ELEJERCICIO

REINTEGROS CAUSA DE REINTEGROS

LEY MEDIDAS APOYO A MOVILIDADGEOGRAFICA DE LOS MIEMBROS DELAS FAS

COMPENS.ECONOM.PARA ATENDERNECESIDADES VVDA.ORIGINADASCAMBIO DESTINO

48.728.879,35 62.457,16Modificación en las condiciones por las que seconcedieron (normalmente por cambio de destino).

LEY MEDIDAS APOYO A MOVILIDADGEOGRAFICA DE LOS MIEMBROS DELAS FAS

INDEMNIZACION POR DESALOJO DEVIVIENDA.

87.675,42 0,00

TOTAL 48.816.554,77 62.457,16

Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:La compensación económica y la indemnización por desalojo de vivienda están destinadas al Personal Militar de las Fuerzas Armadas.

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F.14.2.2. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones concedidas:Subvenciones de capital

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

NORMATIVA FINALIDADOBLIGACIONES

RECONOCIDAS EN ELEJERCICIO

REINTEGROS CAUSA DE REINTEGROS

LEY DE MEDIDAS APOYO AMOVILIDAD GEOGRAFICA DE LOSMIEMBROS DE LAS FAS

AYUDAS PARA EL ACCESO A LAPROPIEDAD DE VIVIENDA

0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00

Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:El destinatario de las ayudas para el acceso a la propiedad es el Personal Militar de la Fuerzas Armadas.

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F.14.2.3. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos:Transferencias y subvenciones concedidas: Transferencias corrientes

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

NORMATIVAOBLIGACIONES RECONOCIDAS

EN EL EJERCICIO

ORDEN EHA/1046/2008, DE 10 ABRIL, DE DECLARACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DECONTRATACION CENTRALIZADA

46.370,01

TOTAL 46.370,01

Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:Transferencia al Estado para compensar gastos de Contratación Centralizada

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F.14.2.4. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos:Transferencias y subvenciones concedidas: Transferencias de capital

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

NORMATIVAOBLIGACIONES RECONOCIDAS

EN EL EJERCICIO

TOTAL

Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:

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F.14.3. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Otros ingresos y gastos

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Cualquier circunstancia de carácter sustantivo que afecte a los ingresos y gastos.En los bienes desafectados y puestos a disposición del organismo para su enajenación, su alta se considera un ingreso de subvención para la financiación de activos corrientes y gastos.

El importe reflejado en la cuenta 941000 "Ingresos de subvenciones para la financiación de activos corrientes y gastos" es de 206.948.016,29 €.

En el ejercicio en que se produce la enajenación de dichos bienes se realiza el traspaso desde la cuenta representativa de la subvención recibida (131000), imputada al patrimonio neto en el momento de su alta, a la cuenta del resultado económico patrimonial del ejercicio en el que se realiza subaja. Su importe ha sido de 81.746.369,06 €.

Por otra parte, el Instituto financia adquisiciones de infraestructuras y equipamiento para su utilización por las Fuerzas Armadas que a su entrega son consideradas como subvenciones concedidas (651000). Su importe ha sido de 56.646.724,06 €.

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F.15.1 Provisiones y contingencias: apartados b),c),d) y e)

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

b) Aumento durante el ejercicio, en los saldos actualizados al tipo de descuento por causa del paso del tiempo, así como el efecto que haya podido tener cualquier cambio en el tipo dedescuento.c) Naturaleza de la obligación asumida, así como el calendario previsto para hacer frente a la obligación.d) Estimaciones y procedimientos de cálculo aplicados para la valoración de los correspondientes importes y las incertidumbres que pudieran aparecer en dichas estimaciones. Sejustificarán, en su caso, los ajustes que haya procedido realizar.e) Importes de cualquier derecho de reembolso, señalando las cantidades que, en su caso, se hayan reconocido en el balance por esos derechos.

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F.15.1.a) Provisiones y contingencias: Análisis del movimiento de cada partida del Balance

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL

A largo plazo

14

A corto plazo

58

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F.15.2. Provisiones y contingencias: apartado 2

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

A menos que sea remota la salida de recursos, para cada tipo de pasivo contingente, salvo los relativos a avales y otras garantías concedidas, se indicará:a) Una breve descripción de su naturaleza.b) Evolución previsible, así como los factores de los que depende.c) En el caso excepcional en que una provisión no se haya podido registrar en el balance debido a que no puede ser valorada de forma fiable, adicionalmente, se explicarán los motivospor los que no se puede hacer dicha valoración.

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F.15.3. Provisiones y contingencias: apartado 3

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Para cada tipo de activo contingente se indicará:a) Una breve descripción de su naturaleza.b) Evolución previsible, así como los factores de los que depende.Ante la Audiencia Nacional, Sala de lo Contencioso-Administrativo, Sección 5 y por la Abogacía del Estado, en representación del organismo autónomo Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de la Defensa (INVIED O.A.), se ha interpuesto recurso contencioso-administrativo contra elAyuntamiento de Salamanca y la entidad mercantil «El Corte Inglés, SA» frente al incumplimiento de la obligación de restitución de las prestaciones recibidas en virtud del convenio urbanístico suscrito el 8 de julio de 2003, por la Gerencia de Infraestructura y Equipamiento de la Defensa (GIED),organismo autónomo adscrito al Ministerio de Defensa, en la actualidad INVIED O.A., el Excmo. Ayuntamiento de Salamanca y la entidad mercantil «El Corte Inglés, SA» sobre los bienes inmuebles denominados Acuartelamiento Julián Sánchez «El Charro» y Polvorín de Tejares.

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F.18. Presentación por actividades de la cuenta del resultado económicopatrimonial

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

INGRESOS EJERCICIO N EJERCICIO N-1

Ingresos de gestion ordinaria 281.228.934,78 262.149.296,11

Ingresos financieros 1.156.606,78 561.999,36

Otros ingresos 26.036.891,59 19.176.347,79

TOTAL 308.422.433,15 281.887.643,26

GASTOS (PROGRAMAS) EJERCICIO N EJERCICIO N-1

000X TRANSFERENCIAS ENTRE SUBSECTORES 46.370,01 18.064,59

122A MODERNIZACIÓN DE LAS FUERZAS ARMADAS 79.906.953,27 104.701.002,12

122N APOYO LOGISTICO 201.844.551,71 183.138.369,69

TOTAL 281.797.874,99 287.857.436,40

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F.19.1.a. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: de los derechos pendientesde cobro

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

DERECHOS DERECHOS

CONCEPTO DESCRIPCIÓN PENDIENTESRECTIFICACIÓ

NDERECHOS DERECHOS ANULADOS DERECHOS RECAUDACIÓN NETA PENDIENTES

A 1 DESALDOINICIAL

RECONOCIDOS

ANULACIÓN DEVOLUCIÓN CANCELADOSRECAUDACIÓ

NDEVOLUCIÓN COBRO A 31

ENERO LIQUIDACIONE

SDE INGRESOS BRUTA DE INGRESOS DICIEMBRE

TOTAL

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F.19.1.b. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: de los derechoscancelados

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓNCOBROS EN

ESPECIEINSOLVENCIAS PRESCRIPCIÓN OTRAS CAUSAS

TOTALDERECHOS

CANCELADOS

TOTAL

1/1


F.19.2. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: devoluciones de ingresos

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓNPENDIENTES DE

PAGO A 1 DEENERO

MODIFICACIÓNSALDO INICIAL,

ANULACIONES YCANCELACIONES

RECONOCIDASEN EL EJERCICIO

TOTALDEVOLUCIONESRECONOCIDAS

PAGADAS EN ELEJERCICIO

PENDIENTES DEPAGO A 31 DE

DICIEMBRE

TOTAL

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F.19.3. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: obligaciones derivadas de lagestión

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓNPENDIENTES DE

PAGO A 1 DEENERO

RECTIFICACIÓNSALDO INICIAL

RECAUDACIÓNLÍQUIDA

REINTEGROSTOTAL APAGAR

PAGOSREALIZADOS


DICIEMBRE

TOTAL

1/1


F.19.4. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: cuentas corrientes enefectivo

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

SALDO A 1 DE ENERO SALDO A 31 DE DICIEMBRE

CONCEPTO DESCRIPCIÓN DEUDOR ACREEDOR PAGOS COBROS DEUDOR ACREEDOR

TOTAL

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F.20.1. Estado de deudores no presupuestarios

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓNSALDO A 1 DE

ENEROMODIFICACIONESAL SALDO INICIAL

CARGOSREALIZADOS EN

EL EJERCICIO

TOTALDEUDORES

ABONOSREALIZADOS EN

EL EJERCICIO

DEUDORESPENDIENTES DECOBRO A 31 DE

DICIEMBRE

310001 OTROS DEPOSITOS CONSTITUIDOS 34.124,94 0,00 0,00 34.124,94 0,00 34.124,94

310003FIANZAS CONSTITUIDAS A CORTO YLARGO PLAZO

24.634,60 0,00 0,00 24.634,60 0,00 24.634,60

310006 SEGURIDAD SOCIAL DEUDORA 7.441,47 0,00 131.136,28 138.577,75 127.158,89 11.418,86

310009PROVISIONES PAGOS A JUSTIFICARPENDIENTES DE APROBACIÓN

20.697.361,17 0,00 0,00 20.697.361,17 20.696.112,06 1.249,11

310012 DEUD. IVA REPERCUTIVO 932.436,18 -8.680,30 10.398.089,75 11.321.845,63 10.397.723,58 924.122,05

310108 DEUD. I.G.I.C. REPERCUTIDO 0,00 -524,63 144.790,19 144.265,56 144.250,76 14,80

310169PROVISIONES ANTICIPOS CAJA FIJAPENDIENTES DE JUSTIFICACIÓN

0,00 0,00 3.873,42 3.873,42 1.954,17 1.919,25

390001 H. PUBLICA. IVA SOPORTADO 0,00 0,00 1.649.286,64 1.649.286,64 1.649.286,64 0,00

TOTAL 21.695.998,36 -9.204,93 12.327.176,28 34.013.969,71 33.016.486,10 997.483,61

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F.20.2. Estado de acreedores no presupuestarios

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓNSALDO A 1 DE

ENEROMODIFICACIONESAL SALDO INICIAL

ABONOSREALIZADOS EN

EL EJERCICIO

TOTALACREEDORES

CARGOSREALIZADOS EN

EL EJERCICIO

ACREEDORESPENDIENTES DEPAGO A 31 DE

DICIEMBRE

320001 IRPF RETENC. TRABAJO PERSONAL 389.133,54 0,00 3.881.119,77 4.270.253,31 3.800.978,71 469.274,60

320004 CUOTA DERECHOS PASIVOS 0,00 0,00 194.047,68 194.047,68 194.047,68 0,00

320006 RETENCIONES JUDICIALES 0,00 0,00 12.950,37 12.950,37 12.950,37 0,00

320008 MUFACE 0,00 0,00 23.533,52 23.533,52 23.533,52 0,00

320009 ISFAS 0,00 0,00 66.637,47 66.637,47 66.637,47 0,00

320016 INGRESOS DUPLICADOS O EXCESIVOS 165.486,19 0,00 267.068,76 432.554,95 250.257,78 182.297,17

320017 COBROS INDEBIDOS 1.190,43 0,00 0,00 1.190,43 0,00 1.190,43

320018 H. PUBLICA ACREED. POR IVA 35.061,44 0,00 7.709.352,22 7.744.413,66 7.744.413,66 0,00

320022 CONC. ENTID. PRIVADAS PREVIS 0,00 0,00 241,45 241,45 241,45 0,00

320024 ASOCIAC. MUT. BENEFICA DEFENSA 0,00 0,00 2.156,77 2.156,77 2.156,77 0,00

320025 Pº COLEG. HUERFANOS DEFENSA 0,00 0,00 13.975,41 13.975,41 13.975,41 0,00

320070 CUOTA SINDIC. CC.OO 0,00 0,00 799,00 799,00 799,00 0,00

320196 RETENC. PREST. C/TERC. TESORO 0,00 0,00 5.828,30 5.828,30 5.828,30 0,00

320234ANTICIPOS A CUENTA DE FORMALIZACIONDE VENTAS

10.973.770,46 0,00 68.596.358,93 79.570.129,39 71.511.189,62 8.058.939,77

320260 H. PUBLICA ACREED. POR IGIC 632,84 0,00 150.012,93 150.645,77 135.536,52 15.109,25

320303 H. PUBLICA ACREED. POR IPSI 6.121,85 0,00 27.365,91 33.487,76 24.942,62 8.545,14

320311IRPF. RETENCIONES ACTIV.PROFESIONALES Y EMPRESARIALES

9.754,21 0,00 3,16 9.757,37 3,16 9.754,21

320349 ACREEDORES POR PAGO DE NOMINAS 19.747,96 0,00 0,00 19.747,96 19.747,96 0,00

320379 IRPF. PERSONAS FÍSICAS. MÓDULOS 141,67 0,00 0,00 141,67 0,00 141,67

320380 FIANZAS RECIBIDAS A LARGO PLAZO 44.529,47 0,00 9.334,00 53.863,47 3.456,91 50.406,56

320461FIANZAS RECIBIDAS PORARRENDAMIENTO DE VIVIENDAS

450.023,37 0,00 0,00 450.023,37 94,32 449.929,05

320462FIANZAS RECIB.POR ARRENDAMIENTO DELOCALES COMERCIALES

168.323,87 0,00 22.069,52 190.393,39 17.994,20 172.399,19

320503 H. PUBLICA ACREED. POR IPSI. MELILLA 68.571,46 0,00 5.344,73 73.916,19 44.543,11 29.373,08

391001 H. PUBLICA. IVA REPERCUTIDO 13.767,61 0,00 12.008.842,12 12.022.609,73 9.346.888,26 2.675.721,47

391005 IPSI REPERCUTIDO 0,00 0,00 38.322,38 38.322,38 32.710,64 5.611,74

391010 H. PUBLICA. IGIC REPERCUTIDO 0,00 0,00 150.057,07 150.057,07 150.012,93 44,14

TOTAL 12.346.256,37 0,00 93.185.421,47 105.531.677,84 93.402.940,37 12.128.737,47

1/1


F.20.3.a) Estado de partidas pendientes de aplicación: De los cobros pendientes de aplicación

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓN

COBROSPENDIENTES DEAPLICACIÓN A 1

DE ENERO

MODIFICACIONESAL SALDO INICIAL

COBROSREALIZADOS EN

EL EJERCICIO

TOTAL COBROSPENDIENTES DE

APLICACIÓN

COBROSAPLICADOS ENEL EJERCICIO

COBROSPENDIENTES DEAPLICACIÓN A 31

DE DICIEMBRE

321002 COBROS EN ENT. FIN. PTES.APLIC 3.454,72 0,00 205.318.322,38 205.321.777,10 205.318.322,38 3.454,72

321009 ING.PTES.DE DISTRIBUCION 1.041,40 0,00 0,00 1.041,40 0,00 1.041,40

321012 EXCESO FINANCIAC.LEY 3/83 635,25 0,00 0,00 635,25 0,00 635,25

321021COBROS EN BANCO DE ESPAÑAPDTES.APLICACION

63.037,64 0,00 14.457,39 77.495,03 2.053,83 75.441,20

321022 COBROS APLICAC. ANTICIPADA 4.662,29 0,00 793,99 5.456,28 0,00 5.456,28

321026INGRESOS POR RECIBO PENDIENTES DEAPLICACIÓN

119.041,50 0,00 922.364,40 1.041.405,90 872.883,58 168.522,32

TOTAL 191.872,80 0,00 206.255.938,16 206.447.810,96 206.193.259,79 254.551,17

1/1


F.20.3.b) Estado de partidas pendientes de aplicación: De los pagos pendientes de aplicación

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


PAGOSPENDIENTES DEAPLICACIÓN A 1

DE ENERO


PAGOSREALIZADOS EN

EL EJERCICIO

TOTAL PAGOSPENDIENTES DE

APLICACIÓN

PAGOSAPLICADOS ENEL EJERCICIO

PAGOSPENDIENTES DEAPLICACIÓN A 31

DE DICIEMBRE

311006 PAGOS PENDIENTES DE APLICACION 25.372,40 0,00 0,00 25.372,40 0,00 25.372,40

TOTAL 25.372,40 0,00 0,00 25.372,40 0,00 25.372,40

1/1


F.21. Contratación administrativa. Procedimientos de adjudicación

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

PROCEDIMIENTO ABIERTO PROCEDIMIENTO SIMPLIFICADOPROCEDIMIENTO SÚPER

SIMPLIFICADOPROCEDIMIENTO RESTRINGIDO PROCEDIMIENTO NEGOCIADO

TIPO DE CONTRATOMULTIPLICCRITERIO

ÚNICOCRITERIO

MULTIPLICCRITERIO

ÚNICOCRITERIO

MULTIPLICCRITERIO

ÚNICOCRITERIO

MULTIPLICCRITERIO

ÚNICOCRITERIO

CONPUBLICIDAD

SINPUBLICIDAD

DIÁLOGOCOMPETITIVO

LICITACIÓNCON

NEGOCIACIÓN

ASOCIACIÓNPARA LA

INNOVACIÓN

CONCURSO DEPROYECTOS

ADJUDICACIÓNDIRECTA

TOTAL

De obras 160.685,513.052.882,7

4382.886,73

16.564.584,04

0,00 426.313,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 955.299,4221.542.651,

66

De concesión de obras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De concesión de servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De suministro 46.389,61 0,00 0,00 0,00 33.901,15 0,00 0,00 0,00 0,001.567.179,8

50,00 0,00 0,00 0,00

4.891.494,80

6.538.965,41

De servicios5.212.971,5

041.485,87 245.868,70 0,00 73.140,49 0,00 0,00 0,00 0,00 110.881,98 0,00 0,00 0,00 0,00 305.069,22

5.989.417,76

De carácter administrativoespecial

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Encargos a mediospropios personificados

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,005.279.074,0

55.279.074,0

5

Patrimoniales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros (resto de contratosprivados)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL5.420.046,6

23.094.368,6

1628.755,43

16.564.584,04

107.041,64 426.313,22 0,00 0,00 0,001.678.061,8

30,00 0,00 0,00 0,00

11.430.937,49

39.350.108,88

Información adicional sobre contratación:

1/1


F.22. Valores recibidos en depósito

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


VALORESRECIBIDOS

PENDIENTES DEDEVOLVER A 1 DE

ENERO


VALORESRECIBIDOS

DURANTE ELEJERCICIO

TOTAL DEVALORES

RECIBIDOS

VALORESRECIBIDOS EN

DEPÓSITOCANCELADOS

VALORESRECIBIDOS EN

DEPÓSITOPENDIENTES DEDEVOLVER A 31DE DICIEMBRE

TOTAL

1/1


F.23.1.1.a) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Modificaciones de crédito

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

PARTIDAPRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓNCRÉDITOS

EXTRAORDINARIOSSUPLEMENTOS DE

CRÉDITOAMPLIACIONES DE

CRÉDITOTRANSFERENCIAS DE CRÉDITO

INCORPORACIONESDE REMANENTES

DE CRÉDITO

CRÉDITOSGENERADOS POR

INGRESOS

BAJAS PORANULACIÓN Y

RECTIFICACIÓN

OTRASMODIFICACIONES

TOTALMODIFICACIONES

POSITIVAS NEGATIVAS

2019 14 000X 402

AL ESTADO, PARACOMPENSARGASTOS DE GESTIÓNCENTRALIZADA

0,00 0,00 0,00 28.305,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.305,42

2019 14 122N 22700 LIMPIEZA Y ASEO 0,00 0,00 0,00 0,00 28.305,42 0,00 0,00 0,00 0,00 -28.305,42

TOTAL 0,00 0,00 0,00 28.305,42 28.305,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1/1


F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓNREMANENTES

COMPROMETIDOSREMANENTES NOCOMPROMETIDOS

TOTAL

2019 14 000X 402AL ESTADO, PARA COMPENSAR GASTOS DEGESTIÓN CENTRALIZADA

0,00 5,41 5,41

2019 14 122A 650 INV. MILIT. INFRAEST. Y BIENES 469.176,28 40.819.173,98 41.288.350,26

2019 14 122N 12000 SUELDOS DEL GRUPO A 0,00 8.610,06 8.610,06

2019 14 122N 12001 SUELDOS DEL GRUPO B 0,00 76.023,79 76.023,79

2019 14 122N 12002 SUELDOS DEL GRUPO C 0,00 168.162,56 168.162,56

2019 14 122N 12003 SUELDOS DEL GRUPO D 0,00 48.569,14 48.569,14

2019 14 122N 12004 SUELDOS DEL GRUPO E 0,00 -173,90 -173,90

2019 14 122N 12005 TRIENIOS 0,00 203.986,29 203.986,29

2019 14 122N 12006 OTRAS RETRIBUCIONES BASICAS 0,00 252.171,95 252.171,95

2019 14 122N 12100 COMPLEMENTO DE DESTINO 0,00 215.291,67 215.291,67

2019 14 122N 12101 COMPLEMENTOS ESPECIFICOS 0,00 322.795,44 322.795,44

2019 14 122N 12103 OTROS COMPLEMENTOS 0,00 19.553,27 19.553,27

2019 14 122N 12201 VESTUARIO 0,00 4.369,95 4.369,95

2019 14 122N 13000 RETRIBUCIONES BASICAS 0,00 605.201,17 605.201,17

2019 14 122N 13001 OTRAS REMUNERACIONES 0,00 -5.138,67 -5.138,67

2019 14 122N 150 PRODUCTIVIDAD 0,00 -33.783,75 -33.783,75

2019 14 122N 151 GRATIFICACIONES 0,00 -59.760,61 -59.760,61

2019 14 122N 153 COMPLEMENTO DEDICACIÓN ESPECIAL 0,00 -36.432,73 -36.432,73

2019 14 122N 16000 SEGURIDAD SOCIAL 0,00 1.526.486,13 1.526.486,13

2019 14 122N 16200 FORMAC. Y PERFEC. DEL PERSONAL 5.573,07 29.996,93 35.570,00

2019 14 122N 16201 ECONOMATOS Y COMEDORES 22.130,36 -14.329,51 7.800,85

2019 14 122N 16202 TRANSPORTE DE PERSONAL 0,00 1.080,00 1.080,00

2019 14 122N 16204 ACCION SOCIAL 0,00 11.479,93 11.479,93

2019 14 122N 16205 SEGUROS 0,00 35.570,00 35.570,00

2019 14 122N 16209 OTROS 0,00 2.420,00 2.420,00

2019 14 122N 202ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRASCONSTRUCCIONES

0,00 3.000,00 3.000,00

2019 14 122N 203ARRENDAMIENTO MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE

0,00 2.000,00 2.000,00

2019 14 122N 204 ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE 0,00 2.540,00 2.540,00

2019 14 122N 205 ARRENDAMIENTO MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 3.000,00 3.000,00

2019 14 122N 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 929.740,48 2.218.371,19 3.148.111,67

1/3



REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros



TOTAL

2019 14 122N 213 MAQUIN., INSTALAC. Y UTILLAJE 0,00 -1.383,36 -1.383,36

2019 14 122N 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 804,99 804,99

2019 14 122N 215 MOBILIARIO Y ENSERES 2.222,05 -3.481,67 -1.259,62

2019 14 122N 216 EQUIPOS PROCESOS DE INFORMAC 17.800,18 -2.784,01 15.016,17

2019 14 122N 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 37.258,29 -31.569,79 5.688,50

2019 14 122N 22001PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y OTRASPUBLICACIONES

0,00 13.997,89 13.997,89

2019 14 122N 22002 MATERIAL INF. NO INVENTARIABLE 0,00 -64.329,81 -64.329,81

2019 14 122N 22100 ENERGIA ELECTRICA 96.361,64 323.943,33 420.304,97

2019 14 122N 22101 AGUA 0,00 -183.859,58 -183.859,58

2019 14 122N 22102 GAS 0,00 33.845,64 33.845,64

2019 14 122N 22103 COMBUSTIBLES 80.420,42 37.868,03 118.288,45

2019 14 122N 22104 VESTUARIO 0,00 7.342,43 7.342,43

2019 14 122N 22105 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 0,00 510,00 510,00

2019 14 122N 22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 0,00 2.000,00 2.000,00

2019 14 122N 22199 OTROS SUMINISTROS 0,00 1.255.404,87 1.255.404,87

2019 14 122N 22200 TELEFONICAS 13.891,85 159.087,23 172.979,08

2019 14 122N 22201 POSTALES 0,00 24.021,26 24.021,26

2019 14 122N 22299 COMUNICACIONES. OTROS 0,00 3.000,00 3.000,00

2019 14 122N 223 TRANSPORTES 0,00 5.000,00 5.000,00

2019 14 122N 224 PRIMAS DE SEGUROS 0,00 84.340,00 84.340,00

2019 14 122N 22500 ESTATALES 0,00 5.000,00 5.000,00

2019 14 122N 22501 AUTONOMICOS 0,00 2.000,00 2.000,00

2019 14 122N 22502 LOCALES 0,00 599.943,52 599.943,52

2019 14 122N 22601 ATENC. PROTOCOL. Y REPRESENTAT 0,00 61,26 61,26

2019 14 122N 22602 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 36.386,45 -19.718,83 16.667,62

2019 14 122N 22603 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 0,00 482.323,89 482.323,89

2019 14 122N 22606 REUNIONES Y CONFERENCIAS 0,00 40.804,42 40.804,42

2019 14 122N 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS 0,00 1.974,88 1.974,88

2019 14 122N 22700 LIMPIEZA Y ASEO 92.083,23 -118.946,93 -26.863,70

2019 14 122N 22701 SEGURIDAD 632.969,86 419.000,00 1.051.969,86

2019 14 122N 22702 VALORACIONES Y PERITAJES 0,00 187.688,25 187.688,25

2019 14 122N 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 132.215,87 689.438,19 821.654,06

2/3



REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros



TOTAL

2019 14 122N 22799OTROS TRABAJOS REALIZADOS POR OTRASEMPRESAS

248.020,85 180.811,35 428.832,20

2019 14 122N 230 DIETAS 0,00 206.003,82 206.003,82

2019 14 122N 231 LOCOMOCION 0,00 137.840,19 137.840,19

2019 14 122N 232 TRASLADO 0,00 5.000,00 5.000,00

2019 14 122N 233 OTRAS INDEMNIZACIONES 0,00 17.894,71 17.894,71

2019 14 122N 240 GASTOS EDICION Y DISTRIBUCION 0,00 -3.724,68 -3.724,68

2019 14 122N 340 INTERESES DE DEPOSITOS 0,00 3.650,00 3.650,00

2019 14 122N 352 INTERESES DE DEMORA 0,00 59.924,61 59.924,61

2019 14 122N 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS 0,00 12.280,00 12.280,00

2019 14 122N 481 INDEMNIZACION DESALOJO VVDA. 0,00 912.324,58 912.324,58

2019 14 122N 482 COMPENSACION ECONOMICA 0,00 3.333.577,81 3.333.577,81

2019 14 122N 486PENSIONES A FUNCIONARIOS DE CARACTERMILITAR

0,00 4.960,00 4.960,00

2019 14 122N 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DE SERVICIOS

31.844,43 227.855,19 259.699,62

2019 14 122N 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS

2.228.554,39 9.806.741,38 12.035.295,77

2019 14 122N 640 GASTOS INV. CARAC. INMATERIAL 0,00 -14.956,50 -14.956,50

2019 14 122N 782 AYUDA ACCESO PROPIEDAD VIVIENDA 0,00 44.000,00 44.000,00

2019 14 122N 83108FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DELUCRO

0,00 186.766,88 186.766,88

2019 14 122N 84001 A LARGO PLAZO 0,00 3.990,00 3.990,00

2019 14 122N 84101 A LARGO PLAZO 0,00 3.990,00 3.990,00

TOTAL 5.076.649,70 65.512.495,13 70.589.144,83

3/3


F.23.1.1.c) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Ejecución de proyectos

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

INVERSIÓN A REALIZAR EN ANUALIDADES PENDIENTES

EJERCICIO N + 1 EJERCICIO N + 2 EJERCICIO N + 3 EJERCICIOS SUCESIVOS

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA A1 DE ENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

199714107000100OBRAS DEINFRAESTRUCTURADEL E.T.

14 122A 65 91.907.365,42 1997 2021 84.689.630,69 7.217.734,73 0,00 6.996.901,79 0,00 758.963,74 0,00 0,00 0,00 0,00

199714107000200OBRAS DEINFRAESTRUCTURADE LA ARMADA

14 122A 65 41.175.045,25 1997 2020 39.295.188,98 1.879.856,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199714107000300OBRAS DEINFRAESTRUCTURADEL E.A.

14 122A 65 38.446.675,08 1997 2020 37.951.683,99 494.991,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199714107000400

OBRASCOMPLEMENTARIAS ALOS PROGRAMAS DEINFRAESTRUCTURA

14 122A 65 197.275.381,30 1997 2022 185.956.498,49 11.318.882,81 0,00 1.346.635,56 0,00 100.397,38 0,00 0,00 0,00 0,00

199914107000100

ADQUISICION DEARMAMENTO YMATERIAL PARA SUUSO POR LAS FAS

14 122A 65 39.664.816,85 1999 2021 39.442.708,86 222.107,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201214107000100OBRASINFRAESTRUCTURAINVIED

14 122A 65 6.135.954,49 2012 2022 5.858.093,51 277.860,98 0,00 68.885,00 0,00 79.830,00 0,00 49.400,00 0,00 0,00

201214107000200INVERSIONESEQUIPAMIENTOINVIED

14 122A 65 58.774,11 2012 2019 21.715,06 37.059,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201814107000100

INFRAESTRUCTURA,ARMAMENTO YMATERIAL PARA USODE LAS FUERZASARMADAS

14 122A 65 66.772.150,40 2017 2021 48.108.993,58 18.663.156,82 0,00 1.328.096,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201314107000200ADQUISICIÓNEQUIPOSINFORMÁTICOS

14 122N 62 215.399,94 2013 2021 210.576,88 4.823,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201314107000300ADQUISICIÓNMOBILIARIO YENSERES

14 122N 62 224.279,42 2013 2021 213.802,10 10.477,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201314107000300ADQUISICIÓNMOBILIARIO YENSERES

14 122N 63 6.274,33 2013 2021 6.274,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201314107000400

CONSERVACIÓN YMANTENIMIENTO DEVIVIENDAS NOENAJENABLES

14 122N 63 33.584.057,31 2013 2021 23.018.733,13 10.565.324,18 0,00 2.527.424,51 0,00 52.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201314107000500

CONSERVACION YMANTENIMIENTO DEVIVIENDASENAJENABLES

14 122N 63 16.474.384,76 2013 2021 12.384.609,28 4.089.775,48 0,00 2.563.863,03 0,00 366.428,48 0,00 0,00 0,00 0,00

201314107000600CONSERVACIÓNEQUIPOSINFORMATICOS

14 122N 63 144.675,11 2013 2021 144.675,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201314107000700 CONSERVACIÓN 14 122N 63 37.777,13 2013 2021 11.122,56 26.654,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1/2


F.23.1.1.c) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Ejecución de proyectos

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA A1 DE ENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

MOBILIARIO YENSERES

201314107000800ESTUDIOS YTRABAJOS TÉCNICOS

14 122N 64 214.956,50 2013 2021 0,00 214.956,50 0,00 644.869,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 213A 65 88.603.563,32 1997 2021 88.603.563,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 213A 65 43.127.137,87 1997 2020 43.127.137,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 213A 65 39.287.845,36 1997 2020 39.287.845,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199714107000400


14 213A 65 100.452.051,39 1997 2022 100.452.051,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199914107000100

ADQUISICION DEARMAMENTO YMATERIAL PARA SUUSO POR LAS FAS

14 213A 65 212.916.563,48 1999 2021 212.916.563,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 214A 62 13.916.369,64 1997 2021 13.916.369,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 214A 62 3.796.783,43 1997 2020 3.796.783,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 214A 62 9.581.883,64 1997 2020 9.581.883,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199714107000400


14 214A 62 1.406.350,70 1997 2022 1.406.350,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 214A 65 81.010.816,11 1997 2021 81.010.816,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 214A 65 14.878.286,13 1997 2020 14.878.286,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


14 214A 65 25.744.477,47 1997 2020 25.744.477,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199714107000400


14 214A 65 10.869.616,35 1997 2022 10.869.616,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL1.177.929.712,

29

1.122.906.051,44

55.023.660,85 0,00 15.476.675,39 0,00 1.357.619,60 0,00 49.400,00 0,00 0,00

2/2


F.23.1.2.a1) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: derechosanulados

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

APLICACIÓNPRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓNANULACIÓN DELIQUIDACIONES

APLAZAMIENTO YFRACCIONAMIENTO

DEVOLUCIÓN DEINGRESOS

TOTAL DERECHOSANULADOS

14 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 0,00 0,00 507,42 507,42

14 392RECARGOS, MULTAS E INTERESES DE DEMORANO TRIBUTARIOS

28,29 0,00 0,00 28,29

14 39999 OTROS INGRESOS DIVERSOS 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00

14 54000 ALQUILER DE VIVIENDAS 43.443,59 0,00 3.851,55 47.295,14

14 54010 ALQUILER DE LOCALES 8.943,32 0,00 875,26 9.818,58

14 549 OTRAS RENTAS 858,17 0,00 653,92 1.512,09

14 599 OTROS 0,00 0,00 4.456,56 4.456,56

14 600 VENTA DE SOLARES 0,00 1.577.017,84 0,00 1.577.017,84

TOTAL 53.273,37 1.577.017,84 11.344,71 1.641.635,92

1/1


F.23.1.2.a2) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: derechoscancelados

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS OTRAS CAUSASTOTAL DERECHOS

CANCELADOS

14 392RECARGOS, MULTAS E INTERESES DE DEMORANO TRIBUTARIOS

0,00 0,74 3,92 4,66

14 54000 ALQUILER DE VIVIENDAS 0,00 152,28 803,72 956,00

14 549 OTRAS RENTAS 0,00 290,20 0,00 290,20

14 600 VENTA DE SOLARES 7.853.745,90 0,00 0,00 7.853.745,90

TOTAL 7.853.745,90 443,22 807,64 7.854.996,76

1/1


F.23.1.2.a3) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: recaudaciónneta

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTALDEVOLUCIONES DE

INGRESORECAUDACIÓN NETA

14 30999 OTRAS TASAS 7.086.465,03 0,00 7.086.465,03

14 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 232.166,85 507,42 231.659,43

14 39101 INTERESES DE DEMORA 1.518,77 0,00 1.518,77

14 392RECARGOS, MULTAS E INTERESES DE DEMORA NOTRIBUTARIOS

780.970,55 0,00 780.970,55

14 39999 OTROS INGRESOS DIVERSOS 17.431,43 1.000,00 16.431,43

14 54000 ALQUILER DE VIVIENDAS 17.949.328,37 3.851,55 17.945.476,82

14 54010 ALQUILER DE LOCALES 1.345.145,82 875,26 1.344.270,56

14 54099 OTROS PRODUCTOS DE INMUEBLES 402.936,94 0,00 402.936,94

14 549 OTRAS RENTAS 3.697.968,48 653,92 3.697.314,56

14 599 OTROS 911.604,47 4.456,56 907.147,91

14 600 VENTA DE SOLARES 61.051.392,14 0,00 61.051.392,14

14 619 VENTA DE OTRAS INVERSIONES REALES 38.164.063,57 0,00 38.164.063,57

14 680REINTEGROS POR OPERACIONES DE CAPITAL.DEEJERCICIOS CERRADOS

2.902,57 0,00 2.902,57

14 83008 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 51.018,09 0,00 51.018,09

TOTAL 131.694.913,08 11.344,71 131.683.568,37

1/1


F.23.1.2.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Devolución de ingresos

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


DESCRIPCIÓNPENDIENTES DE

PAGO A 1 DEENERO

MODIFICACIÓNSALDO INICIAL YANULACIONES

RECONOCIDASEN EL EJERCICIO

TOTALDEVOLUCIONESRECONOCIDAS

PRESCRIPCIONESPAGADAS EN EL

EJERCICIO


DICIEMBRE

14 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 0,00 0,00 507,42 507,42 0,00 507,42 0,00

14 39999 OTROS INGRESOS DIVERSOS 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00

14 54000 ALQUILER DE VIVIENDAS 0,00 0,00 3.851,55 3.851,55 0,00 3.851,55 0,00

14 54010 ALQUILER DE LOCALES 0,00 0,00 875,26 875,26 0,00 875,26 0,00

14 549 OTRAS RENTAS 0,00 0,00 653,92 653,92 0,00 653,92 0,00

14 599 OTROS 0,00 0,00 4.456,56 4.456,56 0,00 4.456,56 0,00

TOTAL 0,00 0,00 11.344,71 11.344,71 0,00 11.344,71 0,00

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F.23.2.1. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Gastos. Obligaciones de presupuestos cerrados

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


DESCRIPCIÓN

OBLIGACIONESPENDIENTES DE

PAGO A 1 DEENERO

MODIFICACIÓNSALDO INICIAL YANULACIONES

TOTALOBLIGACIONES

PRESCRIPCIONESPAGOS

REALIZADOS

OBLIGACIONESPENDIENTES DEPAGO A 31 DE

DICIEMBRE

2018 14 122A 650 INV. MILIT. INFRAEST. Y BIENES 2.975.357,03 0,00 2.975.357,03 0,00 2.975.357,03 0,00

TOTAL 2.975.357,03 0,00 2.975.357,03 0,00 2.975.357,03 0,00

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F.23.2.2.a) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos pendientes de cobro totales

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


DESCRIPCIÓN

DERECHOSPENDIENTES DECOBRO A 1 DE

ENERO

MODIFICACIONESSALDO INICIAL

DERECHOSANULADOS

DERECHOSCANCELADOS

RECAUDACIÓN

DERECHOSPENDIENTES DECOBRO A 31 DE

DICIEMBRE

14 30999 OTRAS TASAS 164.725,00 0,00 0,00 0,00 0,00 164.725,00

14 392RECARGO, ULTAS E INTERESES DEDEMORA NO TRIBUTARIOS

3.143.586,13 2.723,79 74,46 20,78 938,72 3.145.275,96

14 40002PARA COMPENSACION ECONOMICAPOR CARENCIA DE VIVIENDA

127.334.185,72 0,00 0,00 0,00 0,00 127.334.185,72

14 54000ALQUILERES DE VIVIENDAS AFUNCIONARIOS

1.746.356,54 0,00 34.877,61 167.254,29 222.898,59 1.321.326,05

14 54010 ALQUILERES DE LOCALES 926.954,41 0,00 0,00 49.145,22 28.311,97 849.497,22

14 549 OTRAS RENTAS 0,00 242.787,55 10.090,25 32.265,50 34.849,45 165.582,35

14 599 OTROS 214.010,25 -214.010,25 0,00 0,00 0,00 0,00

14 600 VENTA DE SOLARES 11.345.213,65 0,00 0,00 0,00 3.781.737,88 7.563.475,77

14 618INGRESOS POR ENCOMIENDAS DEGESTIÓN

2.254.486,24 0,00 0,00 0,00 0,00 2.254.486,24

14 70007TRANSF.CORRIENTE.DEPARTAMENTO ADSCRITO.PARA OBRAS ENINFRAESTRUCTURA

1.100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100.000,00

TOTAL 148.229.517,94 31.501,09 45.042,32 248.685,79 4.068.736,61 143.898.554,31

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F.23.2.2.b) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos anulados

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


DESCRIPCIÓNANULACIÓN DELIQUIDACIONES

APLAZAMIENTOS YFRACCIONAMIENTOS

TOTAL DERECHOSANULADOS

14 392RECARGO, ULTAS E INTERESES DE DEMORA NOTRIBUTARIOS

74,46 0,00 74,46

14 54000 ALQUILERES DE VIVIENDAS A FUNCIONARIOS 34.877,61 0,00 34.877,61

14 549 OTRAS RENTAS 10.090,25 0,00 10.090,25

TOTAL 45.042,32 0,00 45.042,32

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F.23.2.2.c) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos cancelados

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


DESCRIPCIÓNCOBROS EN

ESPECIEINSOLVENCIAS PRESCRIPCIONES OTRAS CAUSAS

TOTAL DERECHOSCANCELADOS

14 392RECARGO, ULTAS E INTERESES DEDEMORA NO TRIBUTARIOS

0,00 7,17 0,00 13,61 20,78


0,00 92.872,31 55.740,60 18.641,38 167.254,29

14 54010 ALQUILERES DE LOCALES 0,00 49.145,22 0,00 0,00 49.145,22

14 549 OTRAS RENTAS 0,00 10.685,88 7.588,24 13.991,38 32.265,50

TOTAL 0,00 152.710,58 63.328,84 32.646,37 248.685,79

1/1


F.23.2.3. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Variación de resultados presupuestarios deejercicios anteriores

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

TOTAL VARIACIÓN DERECHOSTOTAL VARIACIÓN

OBLIGACIONES

VARIACIÓN DE RESULTADOSPRESUPUESTARIOS DE

EJERCICIOS ANTERIORES

a) OPERACIONES CORRIENTES -262.227,02 0,00 -262.227,02

b) OPERACIONES DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00

1. TOTAL VARIACIONES OPERACIONES NO FINANCIERAS (a+b) -262.227,02 0,00 -262.227,02

c) ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00

d) PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00

2. TOTAL VARIACIÓN OPERACIONES FINANCIERAS (c+d) 0,00 0,00 0,00

TOTAL (1+2) -262.227,02 0,00 -262.227,02

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F.23.3.1 Información Presupuestaria. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejerciciosposteriores.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

COMPROMISOS DE GASTOS ADQUIRIDOS CON CARGO AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO


DESCRIPCIÓN EJERCICIO N+1 EJERCICIO N+2 EJERCICIO N+3 EJERCICIO N+4EJERCICIOSSUCESIVOS

14 122A 650 INV. MILIT. INFRAEST. Y BIENES 9.740.518,35 939.191,12 49.400,00 0,00 0,00

14 122N 16201 ECONOMATOS Y COMEDORES 120.187,65 0,00 0,00 0,00 0,00

14 122N 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 1.003.317,76 32.792,34 0,00 0,00 0,00

14 122N 216 EQUIPOS PROCESOS DE INFORMAC 64.615,12 43.583,01 19.375,00 0,00 0,00

14 122N 22002 MATERIAL INF. NO INVENTARIABLE 45.874,13 0,00 0,00 0,00 0,00

14 122N 22100 ENERGIA ELECTRICA 515.715,31 22.041,67 0,00 0,00 0,00

14 122N 22103 COMBUSTIBLES 59.520,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 122N 22200 TELEFONICAS 206.037,17 123.057,82 0,00 0,00 0,00

14 122N 22700 LIMPIEZA Y ASEO 30.193,53 0,00 0,00 0,00 0,00

14 122N 22701 SEGURIDAD 1.580.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 122N 22702 VALORACIONES Y PERITAJES 74.213,89 53.531,33 0,00 0,00 0,00

14 122N 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 1.061.173,04 1.499,89 0,00 0,00 0,00

14 122N 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADASAL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS

5.091.287,54 418.428,48 0,00 0,00 0,00

14 122N 640 GASTOS INV. CARAC. INMATERIAL 644.869,50 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 20.237.522,99 1.634.125,66 68.775,00 0,00 0,00

1/1


F.23.3.2 Compromisos de gasto de carácter plurianual que no se hayanpodido imputar al presupuesto corriente.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA IMPORTE Nº DE OPERACIONES

TOTAL

1/1


F.23.4.1. Información Presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación poragente financiador

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

AGENTE FINANCIADOR DESVIACIONES DEL EJERCICIO DESVIACIONES ACUMULADAS

CÓDIGO DEGASTO

DESCRIPCIÓN TERCEROAPLICACIÓN

PRESUPUESTARIA

COEFICIENTEDE

FINANCIACIÓNPOSITIVAS NEGATIVAS POSITIVAS NEGATIVAS

TOTAL

1/1


F.23.4.2. Información Presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Gestión del gasto presupuestario

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CÓDIGO DE GASTO DESCRIPCIÓN GASTO PREVISTO

OBLIGACIONESRECONOCIDAS EN

EJERCICIOSANTERIORES

OBLIGACIONESRECONOCIDAS EN

EL EJERCICIO

TOTALOBLIGACIONESRECONOCIDAS

GASTO PENDIENTE

TOTAL

1/1


F.23.5. Información Presupuestaria. Remanente de tesorería

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Nº DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO N EJERCICIO N-1

57, 556 1.(+) Fondos líquidos 52.743.837,03 56.928.171,33

2.(+) Derechos pendientes de cobro 164.424.012,51 149.228.155,13

430 -(+) del Presupuesto corriente 19.531.142,95 18.112.208,12

431 -(+) de Presupuestos cerrados 143.898.554,31 130.117.309,82

246, 247, 260, 265, 440,442, 449, 456, 470, 471,472, 537, 538, 550, 565,566, 5321

-(+) de operaciones no presupuestarias 994.315,25 998.637,19

435, 436 -(+) de operaciones comerciales 0,00 0,00

3.(-) Obligaciones pendientes de pago 16.447.953,16 15.321.613,40

400 -(+) del Presupuesto corriente 4.319.215,69 2.975.357,03

401 -(+) de Presupuestos cerrados 0,00 0,00

167, 168, 180, 185, 410,412, 419, 453, 456, 475,476, 477, 517, 518, 550,560, 561

-(+) de operaciones no presupuestarias 12.128.737,47 12.346.256,37

405, 406 -(+) de operaciones comerciales 0,00 0,00

4.(+) Partidas pendientes de aplicación -227.259,52 -166.500,40

554, 559 -(-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 254.551,17 191.872,80

555, 5581, 5585 -(+) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva 27.291,65 25.372,40

I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3 + 4) 200.492.636,86 190.668.212,66

II. Exceso de financiación afectada 0,00 0,00

295, 298, 490, 595, 598 III. Saldos de dudoso cobro 14.501.114,71 19.931.960,01

IV. Remanente de tesorería no afectado = (I - II - III) 185.991.522,15 170.736.252,65

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F.23.6.1 Información Presupuestaria. Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado deexigibilidad.Presupuesto corriente

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros



NOTIFICARSUSPENDIDOS

APLAZAMIENTO OFRACCIONAMIENTO

EN PERIODOVOLUNTARIO

EN PERIODOEJECUTIVO

TOTALDERECHOS

PENDIENTES DECOBRO

SOLICITADO CONCEDIDO

14 30999 OTRAS TASAS 1,02 1,02

14 392RECARGO MULTAS E INTERESES DEDEMORA NO TRIBUTARIOS

341.004,87 1,60 341.006,47

14 40002TRASFERENCIA DEL Mº DE DEFENSAPOR COMPENSACIÓN ECONÓMICATESORO

18.650.000,00 18.650.000,00

14 54000 ALQUILER DE VIVIENDAS 436.393,96 90,15 436.484,11

14 54010 ALQUILER DE LOCALES 57.811,72 33.546,90 91.358,62

14 549 OTRAS RENTAS 12.149,25 143,48 12.292,73

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 19.497.360,82 33.782,13 19.531.142,95

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F.23.6.2 Información Presupuestaria. Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado deexigibilidad. Presupuestos cerrados

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros



NOTIFICARSUSPENDIDOS

APLAZAMIENTO OFRACCIONAMIENTO

EN PERIODOVOLUNTARIO

EN PERIODOEJECUTIVO

TOTALDERECHOS

PENDIENTES DECOBRO

SOLICITADO CONCEDIDO

14 30999 OTRAS TASAS 164.725,00 164.725,00

14 392RECARGO MULTAS E INTERESES DEDEMORA NO TRIBUTARIOS

3.145.050,46 225,50 3.145.275,96

14 40002PARA COMPENSACIÓN ECONÓMICAPOR CARENCIA DE VIVIENDA

127.334.185,72 127.334.185,72


623.818,84 697.507,21 1.321.326,05

14 54010 ALQUILERES DE LOCALES 5.693,74 843.803,48 849.497,22

14 549 OTRAS RENTAS 118.250,22 47.332,13 165.582,35

14 600 VENTA DE SOLARES 7.563.475,77 7.563.475,77

14 618INGRESOS POR ENCOMIENDAS DEGESTIÓN

2.254.486,24 0,00 2.254.486,24

14 70007TRANSFERENCIAS CORRIENTESDEPARTAMENTO ADSCRITO PARA O

1.100.000,00 0,00 1.100.000,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 142.309.685,99 1.588.868,32 143.898.554,31

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F.23.7. Acreedores por operaciones devengadas

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Cuenta PGCP Importe OBSERVACIONES

217000 Equipos para procesos de información 8.746,30

605000 Compras de activos adquiridos para otras entidades 995.655,98

622100 Construcciones 940.340,15

622700 Equipos para procesos de información 18.526,45

628000 Energía eléctrica 26.422,96

628100 Agua 119.916,89

628300 Combustibles 8.993,22

629200 Limpieza y aseo 23.301,99

629300 Seguridad 165.384,92

629700 Comunicaciones telefónicas 29.880,38

629900 Otros servicios 130.848,09

630000 Tributos de carácter local 7.027,24

642000 Cotizaciones sociales a cargo del empleador 98.952,89

644000 Formación y perfeccionamiento del personal 2.416,00

644900 Otros 5.650,16

120000 Resultados de ejercicios anteriores 31.601,21 Ejercicio 2017 (PGCP 629700)

120000 Resultados de ejercicios anteriores 98.451,23 Ejercicio 2018 (PGCP 605000)

TOTAL 2.712.116,06

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F.23.8. Balance de resultados e informe de gestión.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

A) GRADO DE REALIZACIÓN DE OBJETIVOS

PROGRAMAS DE GASTO DESVIACIONES

CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES INDICADOR PREVISTO REALIZADO ABSOLUTAS %

122AMODERNIZACIÓNDE LAS FUERZASARMADAS

CONTRIBUIR ALOS PLANES DEINFRAESTRUCTURAS YEQUIPAMIENTODE LAS FAS

OBRASINFRAESTRUCTURAS FAS

EUROS EJECUCIÓNDEL ANEXO DEINVERSIONES(O+SALDOS RC Y AD)

25.400.000,00 23.491.677,67 -1.908.322,33 -7,51

EQUIPAMIENTODE DEFENSA

INVERSIONESEQUIPAMIENTODE LAS FAS

EUROS EJECUCIÓNDEL ANEXO DEINVERSIONES(O+SALDOS RC Y AD)

56.000.000,00 19.384.715,39 -36.615.284,61 -65,38

TOTAL 81.400.000,00 42.876.393,06 -38.523.606,94 -47,33

122NAPOYOLOGÍSTICO

ENAJENACIÓNDE VIVIENDAS

VIVIENDAS NÚMERO DE VIVIENDAS 286,00 240,00 -46,00 -16,08

CESIÓN DE USODE VIVIENDAS

VIVIENDAS NÚMERO DE VIVIENDAS 8.200,00 7.857,00 -343,00 -4,18

COMPENSACIÓNECONÓMICA

CARENCIA DEVIVIENDAS

PERCEPTORES 208.000,00 186.051,00 -21.949,00 -10,55

B) COSTE DE LOS OBJETIVOS REALIZADOS

PROGRAMAS DE GASTO DESVIACIONES

CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADESCOSTE PREVISTO

(CRÉDITOSDEFINITIVOS)

COSTE REALIZADO(OBLIGACIONESRECONOCIDAS)

ABSOLUTAS %

122AMODERNIZACIÓN DELAS FUERZASARMADAS

CONTRIBUIR A LOSPLANES DEINFRAESTRUCTURAS YEQUIPAMIENTO DE LASFAS

INFRAESTRUCTURASDE LAS FAS

25.400.000,00 21.189.325,88 -4.210.674,12 -16,58

EQUIPAMIENTO DE LASFAS

56.000.000,00 18.922.323,86 -37.077.676,14 -66,21

COSTE TOTAL 81.400.000,00 40.111.649,74 -41.288.350,26 -50,72

122N APOYO LOGÍSTICOCOMPENSACIÓNECONÓMICA

CARENCIA DEVIVIENDAS

52.000.000,00 48.666.422,19 -3.333.577,81 -6,41

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F.23.9. Antigüedad de los derechos presupuestarios pendientes de cobro.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros


DESCRIPCIÓN EJERCICIO N-1 EJERCICIO N-2 EJERCICIO N-3 EJERCICIO N-4 EJERCICIO N-5RESTANTESEJERCICIOSANTERIORES

IMPORTE TOTALPENDIENTE

COBRO

14 30999 OTRAS TASAS 164.725,00 0,00 164.725,00

14 392RECARGOS MULTAS E INTERESES DEDEMORA NO TRIBUTARIOS

344.530,24 342.372,39 341.288,89 397.082,48 573.580,85 1.146.421,11 3.145.275,96

14 40002PARA COMPENSACIÓN ECONÓMICA PORCARENCIA DE VIVIENDA

17.208.333,34 20.650.000,00 14.466.666,68 38.842.519,04 36.166.666,66 0,00 127.334.185,72

14 54000ALQUILER DE VIVIENDAS AFUNCIONARIOS

304.316,71 240.597,90 150.409,08 165.809,45 152.478,18 307.714,73 1.321.326,05

14 54010 ALQUILER LOCALES 43.548,24 22.454,32 48.849,86 93.605,69 100.979,23 540.059,88 849.497,22

14 549 OTRAS RENTAS 76.046,89 14.881,68 10.316,64 12.251,85 13.772,90 38.312,39 165.582,35

14 600 VENTA DE SOLARES 0,00 3.781.737,89 3.781.737,88 7.563.475,77

14 618INGRESOS POR ENCOMIENDA DEGESTIÓN

1.715.056,80 539.429,44 2.254.486,24

14 70007TRANSFERENCIAS CORRIENTESDEPARTAMENTO ADSCRITO PARA O

1.100.000,00 0,00 1.100.000,00

TOTAL 17.976.775,42 21.435.031,29 15.017.531,15 42.326.325,31 40.789.215,71 6.353.675,43 143.898.554,31

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F.24.1. Indicadores financieros y patrimoniales

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Fondos líquidos 52.743.837,03

a) LIQUIDEZ INMEDIATA: 281,40 :----------------------------------------------------------------

-----

Pasivo corriente 18.743.134,70

Fondos líquidos + Derechos pendientes de

cobro52.743.837,03 + 150.497.521,03

b) LIQUIDEZ A CORTOPLAZO

1.084,35 :----------------------------------------------------------------

-----


Activo Corriente 1.009.888.303,71

c) LIQUIDEZ GENERAL 5.388,04 :----------------------------------------------------------------

-----


Pasivo corriente + Pasivo no corriente 18.743.134,70 + 672.734,80

d) ENDEUDAMIENTO 1,69 :----------------------------------------------------------------

-----

Pasivo corriente + Pasivo no corriente +

Patrimonio neto18.743.134,70 + 672.734,80 + 1.127.773.456,19


e) RELACIÓN DEENDEUDAMIENTO

2.786,11 :----------------------------------------------------------------

-----

Pasivo no corriente 672.734,80

Pasivo corriente + Pasivo no corriente 18.743.134,70 + 672.734,80

f) CASH-FLOW -18,15 :----------------------------------------------------------------

-----

Flujos netos de gestión -107.001.584,99

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F.24.1. Indicadores financieros y patrimoniales

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

g) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIALNota: Las ratios deben aparecer expresadas en tanto por ciento y con dos decimales.1) Estructura de los ingresos

INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR)

ING.TRIB / IGOR TRANFS / IGOR VN y PS / IGOR Resto IGOR / IGOR

2,52 35,70 58,78 3,00

2) Estructura de los gastos

GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR)

G. PERS. / GGOR TRANFS / GGOR APROV / GGOR Resto GGOR / GGOR

4,42 39,49 41,19 14,90

Gastos de gestión ordinaria 266.939.471,03

3) Cobertura de los gastoscorrientes

94,92 :----------------------------------------------------------------

-----

Ingresos de gestión ordinaria 281.228.934,78

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F.24.2. Indicadores presupuestarios

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

a) Del presupuesto de gastos corrientes:

Obligaciones reconocidas netas 141.118.855,17

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 66,66 : ---------------------------------------------------------------------

Créditos totales 211.708.000,00

Pagos realizados 136.799.639,48

2) REALIZACIÓN DE PAGOS 96,94 : ---------------------------------------------------------------------


Obligaciones reconocidas netas (Capítulo 6 + 7) 55.023.660,85

3) ESFUERZO INVERSOR 38,99 : ---------------------------------------------------------------------

Total obligaciones reconocidas netas 141.118.855,17

Obligaciones pendientes de pago x 365 1.576.513.726,85

4) PERIODO MEDIO DE PAGO 11,17 : ---------------------------------------------------------------------


b) Del presupuesto de ingresos corriente: Derechos reconocidos netos 151.214.711,32

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 71,43 : ---------------------------------------------------------------------

Previsiones definitivas 211.708.000,00

Recaudación neta 131.683.568,37

2) REALIZACIÓN DE COBROS 87,08 : ---------------------------------------------------------------------

Derechos reconocidos netos 151.214.711,32

Derechos pendientes de cobro x 365 7.128.867.176,75

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F.24.2. Indicadores presupuestarios

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

3) PERIODO MEDIO DE COBRO 47,14 : ---------------------------------------------------------------------

Derechos reconocidos netos 151.214.711,32

c) De presupuestos cerrados: Pagos 2.975.357,03

1) REALIZACIÓN DE PAGOS 100,00 : ---------------------------------------------------------------------

Saldo inicial de obligaciones (+/- modificaciones y

anulaciones)2.975.357,03

Cobros 4.068.736,61

2) REALIZACIÓN DE COBROS 2,75 : ---------------------------------------------------------------------

Saldo inicial de derechos (+/- modificaciones y

anulaciones)147.967.290,92

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F.25.1. Información sobre Coste de Actividades. RESUMEN GENERAL DECOSTES DE LA ENTIDAD.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

CÓDIGO ELEMENTOS IMPORTE %

01 COSTES DE PERSONAL 14.182.341,80 8,87

01.01 SUELDOS Y SALARIOS 10.642.214,51 6,66

01.02 COTIZACIONES SOCIALES A CARGO DEL EMPLEADOR 1.103.087,05 0,69

01.03 PREVISIÓN SOCIAL DE FUNCIONARIOS 2.147.426,96 1,34

01.04 APORTACIONES A SISTEMAS COMPLEMENTARIOS DE PENSIONES 0,00 0,00

01.05 INDEMNIZACIONES 0,00 0,00

01.06 OTROS COSTES SOCIALES 196.101,99 0,12

01.07 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO 93.511,29 0,06

01.08 TRANSPORTE DE PERSONAL 0,00 0,00

01.09 OTROS COSTES DE PERSONAL 0,00 0,00

02 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 17.168.322,84 10,74

02.01 COSTES DE MATERIALES DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 0,00

02.02 COSTES DE OTROS MATERIALES Y APROVISIONAMIENTOS 0,00 0,00

02.03 ADQUISICIÓN DE BIENES DE INVERSIÓN 0,00 0,00

02.04 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ORGANIZACIONES 0,00 0,00

02.05 OTRAS ADQUISICIONES DE SERVICIOS 17.168.322,84 10,74

03 SERVICIOS EXTERIORES 16.075.169,01 10,05

03.01 COSTES DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DEL EJERCICIO 0,00 0,00

03.02 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 0,00 0,00

03.03 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 10.954.304,83 6,85

03.04 SERVICIO DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES 174.667,80 0,11

03.05 TRANSPORTES 0,00 0,00

03.06 PRIMAS DE SEGUROS 0,00 0,00

03.07 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 0,00 0,00

03.08 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RR. PP. 41.806,70 0,03

03.09 SUMINISTROS 2.041.437,51 1,28

03.10 COMUNICACIONES 206.999,66 0,13

03.11 COSTES DIVERSOS 2.655.952,51 1,66

04 TRIBUTOS 6.936.516,48 4,34

05 AMORTIZACIONES 147.923,80 0,09

06 COSTES FINANCIEROS 75,39 0,00

07 COSTES DE TRANSFERENCIAS 105.400.821,67 65,91

08 COSTES DE BECARIOS 0,00 0,00

09 OTROS COSTES 0,00

TOTAL 159.911.170,99 100,00

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F.25.3. Información sobre Coste de Actividades. Actividades que implican laobtención de tasas y precios públicos.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

ACTIVIDADES IMPORTE %

TOTAL

1/1


F.25.4. Información sobre Coste de Actividades. Resumen relacionando costes e ingresos de actividades coningresos finalistas.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

ACTIVIDADES Coste Total Activ. Ingresos Margen % Cobertura

TOTAL

1/1


F.26.1. Indicadores de Gestión. Indicadores de Eficacia

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Indicador de eficacia. punto a)Indicador de

eficacia. punto b)Indicador de

eficacia. punto c)Indicador de eficacia. punto d)

ACTIVIDADESNúmero de

actuacionesrealizadas

Número deactuaciones

previstasIndicador

Plazo medio deespera pararecibir un

determinadoservicio público

(días)

Porcentaje depoblación

cubierta por undeterminado

servicio público(%)

Indicador puntoa)

Indicador serieaños anteriores

Indicador puntod)

INVERSIONES MILITARES 40.111.649,74 81.400.000,00 0,49 0,00 0,00 0,49 0,84 0,58

SOSTENIMIENTO DEL PATRIMONIO INMOBILIARIO 7.857,00 8.200,00 0,96 0,00 0,00 0,96 0,97 0,99

TRANSFERENCIAS POR COMPENSACIÓNECONÓMICA

186.051,00 208.000,00 0,89 0,00 0,00 0,89 0,97 0,92

ENAJENACIÓN DE BIENES PROPIOS 240,00 286,00 0,84 0,00 0,00 0,84 0,78 1,08

1/1


F.26.2. Indicadores de Gestión. Indicadores de Eficiencia para cada actividad que implica la obtención de tasasy precios públicos.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Indicador de eficiencia. punto a) Indicador de eficiencia. punto b) Indicador de eficiencia. punto c)

ACTIVIDADES Coste de laactividad

Número deusuarios

IndicadorCoste real de la

actividadCoste previstode la actividad

IndicadorCoste de laactividad

Número deunidades

equivalentesproducidas

Indicador

1/1


F.26.3. Indicadores de Gestión. Indicador de Economía

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Indicador de Economía

FACTOR DE PRODUCCIÓNPrecio o coste de

adquisición factor deproducción

Precio medio del factoren el mercado

Indicador

1/1


F.26.4. Indicadores de Gestión. Indicador de medios de producción por cada actividad que implica la obtenciónde tasas y precios públicos.

REDCOA (2019) A

Fecha: 9/7/2020

Euros

Indicador de medios de producción

ACTIVIDADES Coste de personalNúmero de personas

equivalentesIndicador

1/1

14.107 INSTITUTO DE VIVIENDA, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO DE LA DEFENSA

EJERCICIO 2019 MEMORIA

1. Organización y Actividad

1.1 Normas de creación

El Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de la Defensa (INVIED O.A.) se creó

por la disposición adicional quincuagésima primera de la Ley 26/2009, de 23 de diciembre, de

Presupuestos Generales del Estado para el año 2010. La citada disposición adicional aprobó la

refundición de los organismos autónomos Instituto para la Vivienda de las Fuerzas Armadas

(INVIFAS) y Gerencia de Infraestructura y Equipamiento de la Defensa (GIED), estableciendo

que el nuevo Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de la Defensa como organismo

resultante de la citada refundición asumiría las funciones, derechos y obligaciones de los dos

organismos, remitiendo a un desarrollo posterior para la plena asunción y ejecución de sus

competencias.

De esta manera, mediante el Real Decreto 1286/2010, de 15 de octubre, se aprobó el Estatuto

del INVIED O.A..

El INVIED O.A. se configura como organismo autónomo, dependiente del Ministerio de

Defensa, adscrito a la Secretaría de Estado de Defensa, y sometido al régimen previsto para los

Organismos públicos en el título II de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector

Público. Tiene personalidad jurídica pública diferenciada, patrimonio y tesorería propios, así como

autonomía de gestión y plena capacidad de obrar, dentro de su esfera de competencia.

Dentro del proceso de racionalización de las estructuras de la Administración General

del Estado, llevada a cabo por el Gobierno, la Comisión para la Reforma de las Administraciones

Públicas (CORA), creada por Acuerdo del Consejo de Ministros de 26 de octubre de 2012, elaboró un

informe, elevado al Consejo de Ministros el día 21 de junio de 2013, en el que entre otras propuestas,

incluía la integración del organismo autónomo Servicio Militar de Construcciones (SMC) en el

organismo autónomo INVIED al considerar que este último responde al tipo de organismo con fines

más generales y que aportan mayor volumen de recursos y actividad.

La Ley 15/2014, de 16 de septiembre, de racionalización del Sector Público y otras medidas de

reforma administrativa, en el artículo 1 aprueba la integración del SMC en el INVIED O.A.,

estableciendo en su apartado 2, que el INVIED O.A. conservará su condición de organismo

autónomo previsto en el entonces vigente artículo 43.1.a) de la Ley 6/1997, de 14 de abril, de

Organización Y Funcionamiento de la Administración General del Estado, actual artículo 98 de la


Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, así como su

personalidad jurídica diferenciada, patrimonio y tesorería propios, autonomía de gestión y plena

capacidad de obrar, dentro de la esfera de su competencia y para el cumplimiento de los fines

establecidos en la Ley 26/1999, de 9 de julio, de medidas de apoyo a la movilidad geográfica de los

miembros de las Fuerzas Armadas, el artículo 71 de la Ley 50/1998, de 30 de diciembre, de Medidas

Fiscales, Administrativas y del Orden Social, la disposición adicional quincuagésima primera de la Ley

26/2009, de 23 de diciembre, y por el Real Decreto 1286/2010, de 15 de octubre; y asumirá los fines

y funciones encomendados al SMC en la Ley de 2 de marzo de 1943 y en el Real Decreto 1143/2012,

de 27 de julio, subrogándose en sus derechos y obligaciones, correspondiéndole, además, la ejecución

de obras con su presupuesto para los Cuarteles Generales de los Ejércitos, Órgano central y demás

organismos dependientes del Ministerio de Defensa.

Por su parte, debido a la necesidad de disponer de un presupuesto integrado para el INVIED

O.A. para el ejercicio 2015, y con el fin de conseguir que, con cargo al mismo se puedan hacer

efectivos todos los gastos e ingresos que resultasen de la actividad de los dos organismos integrados

desde el 1 de enero de 2015, mediante la disposición final vigésima tercera de la Ley 36/2014, de 26

de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 2015, fue modificada la Ley 15/2014, de 16

de septiembre, en el sentido de eliminar el plazo para la integración efectiva del SMC en el citado

INVIED O.A., que se contenía en dicha Ley, y, con efectos de 1 de enero de 2015, retrotraer su

dependencia orgánica y funcional a la entrada en vigor de la misma.

Con la finalidad fundamental de adaptar el Estatuto del INVIED O.A. a la integración prevista

en la Ley de racionalización del Sector Público y otras medidas de reforma administrativa, tal y como

se establece en su artículo 1.3, y considerando las mejoras necesarias a introducir, consecuencia de la

experiencia acumulada desde la creación del INVIED O.A., por Real Decreto 1080/2017, de 29 de

diciembre, se aprueba el Estatuto del organismo autónomo Instituto de Vivienda, Infraestructura y

Equipamiento de la Defensa (B.O.E. 30/12/2017), que es coherente, no sólo con la normativa rectora

de los organismos autónomos que se refundieron en su momento, es decir, con el artículo 71 de la

Ley 50/1998, 30 de diciembre, de adaptación del organismo autónomo Gerencia de Infraestructura de

la Defensa a la Ley 6/1997, de 14 de abril, y con la Ley 26/1999, de 9 de julio, sino también con la

normativa del organismo que se integra, es decir, la Ley de 2 de marzo de 1943 y su Estatuto

aprobado por Real Decreto 1143/2012, de 27 de julio.

La finalidad de las actividades inmobiliarias urbanísticas del nuevo organismo será garantizar la

financiación precisa para su propio funcionamiento, la construcción o la adquisición de infraestructura

y equipamiento para su uso por las Fuerzas Armadas, el cumplimiento de los fines de atención a la

movilidad geográfica de sus miembros, la profesionalización y modernización de la Defensa y del

personal al servicio de la misma y la contribución al desarrollo de programas específicos de

investigación, desarrollo e innovación en este mismo ámbito.

Esta norma contempla las competencias que ya tenía encomendadas el INVIED O.A. en su

Estatuto y, en aplicación de lo dispuesto en el artículo 1 de la Ley 15/2014, de 16 de septiembre, las


que tenía encomendadas el SMC, así como la ejecución de obras, con el presupuesto del organismo,

para los Cuarteles Generales de los Ejércitos, Órgano Central y demás organismos dependientes del

Ministerio de Defensa, de acuerdo con el Plan de inversiones del organismo, en coordinación con la

Dirección General de Infraestructura.

Finalmente este Real Decreto 1080/2017, de 29 de diciembre, se tramita como consecuencia

de haberse declarado nulo el Real Decreto 924/2015, de 16 de Octubre, por el que se aprobó el

Estatuto del organismo autónomo Instituto de Vivienda Infraestructura y Equipamiento de la Defensa,

por la Sentencia nº 731/2017, de 27 de abril, de la Sección Cuarta de la Sala de lo Contencioso

Administrativo del Tribunal Supremo, publicada en el Boletín Oficial del Estado nº 131, de fecha 2 de

junio de 2017.

1.2 Actividad principal del Organismo.

Las funciones principales del Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de

la Defensa recogidas en el artículo 8 del Estatuto aprobado por Real Decreto 1080/2017, de 29 de

diciembre, son: a) La adquisición por compra o por cualquier otro medio admitido en derecho de bienes inmuebles y

derechos reales, destinados a la infraestructura y uso por las Fuerzas Armadas, así como de bienes

muebles, armamento y material para su uso por aquellas.

b) La enajenación a título oneroso de bienes inmuebles que sean desafectados por el Ministerio de

Defensa y puestos a su disposición, ajustándose tales enajenaciones a lo previsto en el artículo

71.cinco de la Ley 50/1998, de 30 de diciembre, en la Ley 33/2003, de 3 de noviembre, y a las

disposiciones de este estatuto.

c) La enajenación a título oneroso de las viviendas militares que resulten enajenables de acuerdo con

lo dispuesto en la Ley 26/1999, de 9 de julio, y en este estatuto.

d) La gestión y enajenación de bienes propios, incluidos los establecidos en la disposición adicional

tercera de la Ley 26/1999, de 9 de julio.

e) La gestión, explotación, utilización y la enajenación a título oneroso, tanto en el ámbito interno

como en el extranjero de los bienes muebles, armamento, material y equipamiento destinados a la

Defensa que no siendo de utilidad para el Departamento se pongan a su disposición para el

cumplimiento de sus fines.

f) Coadyuvar, con la gestión de los bienes inmuebles que sean puestos a su disposición, al desarrollo

y ejecución de las distintas políticas públicas en vigor y, en particular, de la política de vivienda,

en colaboración con las administraciones competentes. A tal efecto, podrá suscribir con dichas

administraciones, convenios, protocolos o acuerdos tendentes a favorecer la construcción de viviendas

sujetas a algún régimen de protección que permita tasar su precio máximo en venta, alquiler u otras

formas de acceso a la vivienda.

g) Reconocer y abonar las compensaciones económicas previstas en la Ley 26/1999, de 9 de julio.

h) Adjudicar viviendas en régimen de arrendamiento especial al personal militar.


i) Conceder ayudas para la adquisición de viviendas por el personal militar.

j) Mantener, conservar y gestionar las viviendas militares y demás bienes inmuebles que se integran

en su patrimonio.

k) Promover y apoyar la constitución de cooperativas que ejecuten programas de construcción de

viviendas en propiedad para el personal militar.

l) La aplicación de medidas que faciliten el ejercicio del derecho de uso vitalicio de las viviendas

militares en los términos previstos en la Ley 26/1999, de 9 de julio.

m) Desarrollar las directrices del Ministerio de Defensa en materia de patrimonio, contribuyendo a la

realización de los planes de infraestructura de las Fuerzas Armadas, mediante la ejecución de

programas y proyectos de inversión, incluidos aquellos destinados a la mejora de las condiciones

de vida del personal militar, en materia de alojamientos, dentro del marco del proceso de

profesionalización y modernización de las Fuerzas Armadas.

n) La colaboración con las Corporaciones locales y con las Comunidades Autónomas o sus organismos

públicos en el planeamiento urbanístico y su coordinación con los planes de infraestructura de las

Fuerzas Armadas, pudiendo, en su caso, proponer modificaciones a los planes urbanísticos, y redactar

planes parciales, especiales y estudios de detalle, así como la realización de obras de conservación,

reparación, urbanización y cualesquiera otras actuaciones necesarias para el cumplimiento de sus

fines.

ñ) La contribución con informes técnicos a la elaboración y realización de los planes de infraestructura

de las Fuerzas Armadas, así como los informes que le sean requeridos en materia de propiedades del

Ministerio de Defensa.

o) La utilización y explotación económica y comercial de los bienes afectados al dominio público en los

casos contemplados en el artículo 53 del estatuto.

p) La ejecución de obras con el presupuesto del organismo para los Cuarteles Generales de los

Ejércitos, Órgano Central y demás organismos dependientes del Ministerio de Defensa, de acuerdo con

el Plan de Inversiones de organismo, en coordinación con la Dirección General de Infraestructura.

q) La ejecución de obras vinculadas a las necesidades de la Defensa que le sean encomendadas.

r) La ejecución de obras de interés nacional, cuando por las circunstancias que en ellas concurran así

se acuerde por el Gobierno.

s) Las obras públicas a cargo de cualquier Ministerio, cuando las mismas no hayan podido ser

ejecutadas por quedar desierta la licitación, siempre que así lo solicite del Ministro de Defensa el titular

del Departamento a quien afecte la obra a realizar.

El INVIED O.A. se rige por la Ley 15/2014, de 16 de septiembre, por la disposición adicional

quincuagésima primera de la Ley 26/2009, de 23 de diciembre y por las disposiciones contenidas en el

artículo 71 de la Ley 50/1998, de 30 de diciembre, y en la Ley 26/1999, de 9 de julio, así como por

la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones

Públicas, la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, la Ley 33/2003, de

3 de noviembre, del Patrimonio de las Administraciones Públicas, la Ley 47/2003, de 26 de

noviembre, General Presupuestaria, la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector

Público y el Real Decreto Legislativo 7/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el texto

refundido de la Ley del Suelo y Rehabilitación Urbana, por las normas que desarrollan las citadas


leyes, por las que se contienen en el Estatuto y demás que resulten de aplicación, con las excepciones

establecidas en la citada Ley 26/1999, de 9 de julio, respecto al régimen patrimonial de las viviendas

militares.

El régimen presupuestario, económico-financiero, de contabilidad y de intervención y control

financiero será el establecido para los organismos autónomos en la Ley 47/2003, de 26 de noviembre,

y demás normativa que resulte de aplicación.

El régimen de contratación del Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de la

Defensa se regirá por lo dispuesto en la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector

Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento

Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014.

1.3 Principales fuentes de ingresos

Los recursos económicos del Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de la

Defensa proceden de las siguientes fuentes:

a) Los bienes y derechos que integran su patrimonio.

b) Los productos y rentas de dicho patrimonio.

c) Los bienes muebles e inmuebles puestos a su disposición por el Ministerio de Defensa.

d) Los ingresos ordinarios y extraordinarios obtenidos en el ejercicio de sus actividades.

e) Los ingresos obtenidos como consecuencia de las enajenaciones de todo tipo de bienes inmuebles y

muebles así como los resultantes de su explotación.

f) Las consignaciones específicas que tuviera asignadas en los Presupuestos Generales del Estado.

g) Las transferencias corrientes o de capital que procedan de las Administraciones o entidades

públicas.

h) Las donaciones, legados y otras aportaciones de entidades privadas y de particulares, así como de

organizaciones, ya sean nacionales o internacionales.

i) Cualquier otro recurso que, por precepto legal o reglamentario, pudiera serle atribuido.

El Instituto ha recibido transferencias del Estado a través del Ministerio de Defensa para su

financiación mediante la aportación prevista en el concepto "400.02, Para compensación económica por

carencia de vivienda", aunque está previsto prescindir de ello no incluyendo dicha transferencia en los

próximos presupuestos a tramitar.

No obstante están reconocidos derechos y pendientes de cobro a 31 de diciembre de 2019 por

dicho concepto un total de 145.984.185,72 €, con el siguiente desglose por años:

2014 36.166.666,66 € 2015 38.842.519,04 €


2016 14.466.666,68 € 2017 20.650.000,00 € 2018 17.208.333,34 € 2019 18.650.000,00 €

Dichos importes se encuentran pendientes de cobro, según comunicación de la Secretaría

General del Tesoro y Política Financiera, debido a la retención del pago de las mismas. En base a ello,

este Instituto las mantiene reconocidas como derechos de cobro en tanto no se realice su pago.

1.4 Consideración fiscal

El Organismo está exento del Impuesto sobre sociedades y está sujeto a IVA realizando tanto

operaciones no sujetas como operaciones sujetas y no exentas (alquiler de locales, venta de solares,

etc.) y sujetas y exentas del Impuesto sobre el Valor Añadido (alquiler de viviendas, segundas

entregas de edificaciones, etc.).

1.5 Estructura organizativa

Los órganos de gobierno del Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de la Defensa

son el Consejo Rector y el Director Gerente.

El Consejo Rector

El Pleno del Consejo Rector, de acuerdo con el artículo 12 del R.D. 1080/2017, de 29 de

diciembre, está integrado por los siguientes miembros:

a) Presidente: el Secretario de Estado de Defensa.

b) Vicepresidente: el Director Gerente del Instituto.

c) Vocales:

1. º El Subsecretario de Defensa.

2. º El Director General de Infraestructura del Ministerio de Defensa.

3. º El Director General de Asuntos Económicos del Ministerio de Defensa.

4. º El Director General de Presupuestos del Ministerio de Hacienda.

5. º El Director General del Patrimonio del Estado del Ministerio de Hacienda.

6. º El Asesor Jurídico General de la Defensa.

7. º El Interventor General de la Defensa.

8. º El Segundo Jefe de Estado Mayor del Ejército de Tierra.

9. º El Segundo Jefe de Estado Mayor de la Armada.

10. º El Segundo Jefe de Estado Mayor del Ejército del Aire.

d) Secretario: el Secretario General del Instituto, con voz pero sin voto.


.El Director Gerente

El Director Gerente, con nivel orgánico de Subdirector General, será nombrado y separado

conforme a lo dispuesto en el artículo 67.2 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, asumiendo la dirección

y gestión del Instituto.

Estructura orgánica del INVIED O.A.

El Instituto, para su funcionamiento y administración, contará con las siguientes unidades, con

nivel orgánico de Subdirección General, dependientes del Director Gerente:

Secretaría General

Subdirección General Económico-Financiera

Subdirección General de Gestión

Subdirección General Técnica y de Enajenación

Subdirección General de Obras

Otros Órganos

La Asesoría Jurídica y la Intervención Delegada.

El Director Gerente cuenta con una Unidad de Apoyo y un Área de Gestión Patrimonial para prestar

todos los servicios en el área territorial de Madrid

1.6 Principales responsables del Organismo a 31 de diciembre de 2019.

Director Gerente: D. Atilano Lozano Muñoz.

Secretario General: D. Antonio Luís Sempere Lozano.

Subdirector General Económico-Financiero: D. José Antonio Gómez San Román.

Subdirector General de Gestión: D. Gaspar Núñez Salazar-Alonso.

Subdirector General Técnico y de Enajenación: D. Alfonso Romero Carretero.

Subdirector General de Obras: D. Juan Carlos Barrena de Valenciano.

1.7 Número medio de empleados durante el ejercicio y a 31 de diciembre de 2019 correspondientes al INVIED O.A.

El número medio de empleados durante el ejercicio ha sido de 99 funcionarios, 100 militares y

69 personal laboral.

El número de empleados a 31 de diciembre de 2019 por categorías:


Personal funcionari

o

Personal Militar

Personal Laboral

TOTAL INVIED

O.A. Nº H M Nº H M Nº H M

Grupo A1 8 5 3 Grupo A1 76 72 4 Grupo 1 3 2 1 87

Grupo A2 23 10 13 Grupo A2 29 29 0 Grupo 2 3 3 0 55

Grupo C1 26 7 19

Grupo 3 19 15 4 45

Grupo C2 39 14 25 Grupo 4 18 5 13 57

Grupo E 1 1 0 Grupo 5 22 14 8 23

Total efectivos 97 37 60 Total

efectivos 105 101 4 Total efectivos 65 39 26 267

1.8 Entidad de la que depende el sujeto contable

El Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de la Defensa es un organismo

autónomo dependiente del Ministerio de Defensa, adscrito a la Secretaría de Estado de la Defensa. 2. Gestión indirecta de servicios públicos, convenios y otras formas

de colaboración

Sin información relevante a reseñar sobre gestión indirecta de servicios públicos, convenios y

otras formas de colaboración.

3. Bases de presentación de las cuentas 3.1 Imagen fiel

Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la entidad,

se expresan en euros, y se presentan de acuerdo con el contenido establecido en el artículo 128 de la

Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria, la Orden EHA/2045/2011, por la que se

aprueba la Instrucción de Contabilidad para la Administración Institucional del Estado, y conforme a

los principios contables públicos establecidos en la Ley General Presupuestaria y la Orden

EHA/1037/2010, de 13 de abril, por la que se aprueba el Plan General de Contabilidad Pública,

declarando que las mismas reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del

resultado económico patrimonial y de la ejecución de su presupuesto.


3.2 Comparación con cuentas de años anteriores

La información de las cuentas anuales del ejercicio es comparable con la del ejercicio

precedente. 3.3 Razones e incidencia en las cuentas anuales de los cambios en

criterios de contabilización y corrección de errores.

En respuesta a una consulta formulada por el organismo, la Intervención General de la

Administración del Estado consideró inaplicable en el ámbito del nuevo PGCP, la Resolución de 27 de

mayo de 1996, de dicha IGAE, por la que se aprobaba la adaptación del anterior Plan General de

Contabilidad Pública al organismo autónomo Gerencia de Infraestructura y Equipamiento de la

Defensa y teniendo en cuenta que todas las operaciones contempladas en ella tienen cabida en el

marco del nuevo PGCP, no consideró necesaria la elaboración de una nueva adaptación.

En el ámbito del nuevo Plan General de Contabilidad Pública se consideró más adecuado el

tratamiento como existencias de los bienes, tanto inmuebles como muebles, así como de los derechos

puestos a disposición del organismo para su posterior enajenación, ya que son activos que recibe la

entidad, con carácter general, para su posterior enajenación y financiación de su actividad con los

recursos obtenidos. En el anterior Plan, formaban parte del inmovilizado material como terrenos

y bienes naturales gestionados principalmente.

En el ejercicio en que se produce la enajenación de dichos bienes se realiza el traspaso desde

la cuenta representativa de la subvención recibida, imputada al patrimonio neto en el momento de su

alta, a la cuenta del resultado económico patrimonial del ejercicio en el que se realiza su baja.

Las viviendas y locales enajenables, así como los solares y terrenos, cuya finalidad es la

enajenación, en consonancia con el anterior grupo de bienes, han pasado a considerarse también

existencias, en lugar del tratamiento de inmovilizado que tenían en el anterior plan, conservando dicho

carácter sólo los pabellones de cargo y las viviendas y locales no enajenables.

Los derechos de uso de unidades patrimoniales no enajenables, calificados como inmuebles

gestionados, respecto de los que el organismo no ostenta el título de propiedad aunque ejerce el

control económico, se consideran inmovilizado material, al igual que el resto de pabellones de cargo y

viviendas no enajenables y figuran contabilizados como construcciones por considerarse que su cesión

al organismo es por un período indefinido o similar a su vida económica y por ello deben figurar en su

activo en función de su naturaleza.

Los estados siguientes han sido corregidos en los siguientes valores:


A. BALANCE. (EJ. N-1)

PASIVO (Ej. N-1) A) Patrimonio neto II.1 Resultados de ejercicios anteriores.

-12.393,80 €

Anulación deudores y acreedores -45.042,32 €

Rectificación saldo deudores 32.648,52 €

II.2 Resultados de ejercicio.

401.468,47 € Anulación Facturas devengadas 2017 401.468,47 €

En la Información Adicional de la Memoria se adjunta detalle de todas estas operaciones.

C.2 Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de ingresos y gastos

reconocidos. (Ej. N-1)

I. Resultado Económico Patrimonial

401.468,47€

Anulación Facturas devengadas 2017 401.468,47 € D. Estado de Flujos de Efectivo

Ej. N Ej. N-1

I. Flujos de efectivo de las actividades de gestión

A) Cobros

6. Otros cobros - 1.666.605,99 € 227.373,03 €

B) Pagos

13. Otros pagos 1.649.543,52 €

En la Información Adicional de la Memoria se adjunta detalle de todas estas operaciones.

F.23.5. Información Presupuestaria. Remanente de Tesorería. El importe consignado en el apartado “2. Derechos pendientes de cobro de operaciones no

presupuestarias” incluye el saldo final de las cuentas 260 “Fianzas constituidas a largo plazo” y 265

“Depósitos constituidos a largo plazo” correspondiente a operaciones no presupuestarias por lo que se

ha procedido a minorar de dicho saldo el importe de 12.920,09 € correspondiente a operaciones que no

tiene dicho carácter, tanto en el ejercicio 2019 como en el 2018.

Asimismo, en el apartado “III. Saldos de dudoso cobro” se ha minorado en los siguientes

importes: 3.962.205,22 € y 4.009.445,59 €, en los ejercicios 2018 y 2019, respectivamente, por

corresponder a deterioros de créditos no incluidos en el cálculo del remanente, (Cuenta 2981 “Deterioro

de valor de créditos a L/P”).


3.4 Información sobre cambios en las estimaciones.

No existen cambios especialmente significativos en los criterios de contabilización respecto al

ejercicio anterior, no obstante se reseña que una vez finalizado el desglose de la valoración de los

inmuebles que constituyen parte de inmovilizado material se ha procedido en el ejercicio a ajustar el

valor de la amortización acumulada de construcciones descontando el valor de vuelo.

4. Normas de reconocimiento y valoración

4.1 Inmovilizado material

El inmovilizado material se ha registrado por su precio de adquisición, con la excepción de las

viviendas del Organismo, en las que se ha procedido a regularizar el valor de algunas unidades

patrimoniales en propiedad que carecían de valor inicial en el Sistema de Gestión Patrimonial.

La regularización se llevó a cabo mediante la aplicación de las normas de inventario de la IGAE

(Boletín Informativo de la IGAE nº 70, año 2003) recogidas en el Informe de la IGAE de 10-10-2003,

relativo a una consulta sobre directrices a seguir en el registro de inventario del inmovilizado material.

La amortización se ha realizado de acuerdo con la resolución de la IGAE de 14 de diciembre

de 1999, por la que se regulan determinadas operaciones a realizar a fin de ejercicio. Las cuotas de

Amortización del inmovilizado material se determinan por el método lineal.

Se toma como vida útil los siguientes periodos:

(211) Construcciones 50 años

(214) Maquinaria 6 años

(215) Instalaciones Técnicas 10 años

(216) Mobiliario 10 años

(217) Equipos para procesos de información 4 años

(218) Elementos de transporte 5 años

4.2 Inversiones inmobiliarias.

Sin contenido. 4.3 Inmovilizado intangible.

Las inmovilizaciones inmateriales figuran contabilizadas por su precio de adquisición. La


amortización de las mismas se realiza determinando las cuotas por el método lineal. Se toma como

vida útil para el cálculo el siguiente período:

(206) Aplicaciones informáticas 4 años

4.4 Arrendamientos.

Sin contenido. 4.5 Permutas.

Sin contenido. 4.6 Activos y pasivos financieros

Con la consideración como existencias de las propiedades enajenables y desafectadas para

su enajenación, las enajenaciones del ejercicio con aplazamientos figuran contabilizadas en deudores

por aplazamiento y fraccionamiento, tanto a largo como a corto plazo.

El INVIED O.A. tiene también como activo financiero la concesión de préstamos a familias e

instituciones sin ánimo de lucro.

Se califican como activos a corto cuando su plazo de devolución es menor a un año, y activos

a largo cuando es superior a un año.

Todos figuran contabilizados por su valor nominal excepto el correspondiente al Convenio

de Ciudad Autónoma de Ceuta que figura a valor razonable.

4.7 Coberturas contables

Sin contenido. 4.8 Existencias

Se consideran existencias todas las viviendas y locales enajenables, así como los solares y

terrenos, tanto propios como puestos a su disposición para su enajenación.

Su valoración es por el precio de adquisición o coste de producción. Al igual que en el caso del inmovilizado material, algunas de las viviendas y locales

enajenables, carecían de valor inicial y se ha procedido a regularizar su valor mediante la aplicación de


las normas de inventario de la IGAE mencionadas en el apartado 4.1

Por otra parte, en lo que respecta a las propiedades desafectadas y puestas a disposición del

organismo para su enajenación, el alta en inventario de estos activos se realiza por el valor

razonable de los mismos en el momento de su puesta a disposición en el Instituto, de acuerdo con lo

establecido en la NRV 18ª, respecto a la valoración de las subvenciones recibidas de carácter no

monetario o en especie. Dicho valor se identifica como el valor de tasación determinado por los

servicios técnicos del organismo derivado de la depuración física y jurídica a la que se ven sometidos

dichos bienes.

Si el valor razonable se desconoce en el momento del alta se realiza una valoración provisional

consistente en el valor contable de estos activos en los inventarios del Estado, que será objeto de

rectificación cuando se produzca la valoración definitiva del valor razonable.

Al finalizar el ejercicio se realiza la regularización de existencias de acuerdo con dichos valores.

Cuando posteriores valoraciones de estas propiedades, fruto de nuevos informes técnicos,

sean inferiores a fin de ejercicio al valor razonable contabilizado, se dotan las correspondientes

correcciones valorativas.

4.9 Activos construidos o adquiridos para otras entidades

Tienen tal consideración las adquisiciones de infraestructuras y otros bienes que realice el

Instituto para su utilización por las Fuerzas Armadas. A su entrega al Estado se considera para el

Instituto como una subvención concedida mediante un cargo a la cuenta de subvenciones y un abono

a ingresos imputados por entregas de activos construidos o adquiridos para otras entidades.

Se valoran a precio de adquisición o coste de producción.

4.10 Transacciones en moneda extranjera

Sin contenido.

4.11 Ingresos y gastos

Los ingresos y gastos se imputan a la cuenta de resultado económico patrimonial del

ejercicio, siguiendo el criterio del devengo.

4.12 Provisiones y contingencias

La corrección por deterioro de valor de partidas a cobrar de deudores se realiza también

preferentemente de forma individualizada.


4.13 Transferencias y subvenciones

El organismo concede una compensación económica por carencia de vivienda, la indemnización

por desalojo y la ayuda al acceso a la propiedad de vivienda, que se imputan al ejercicio en que se ha

dictado el acto de reconocimiento de la correspondiente obligación. Se han cotablizado como

subvenciones del resto de entidades (6511).

Las adquisiciones de infraestructuras y otros bienes que realice el Instituto para su

utilización por las Fuerzas Armadas, a su entrega al Estado se considera para el Instituto como una

subvención concedida mediante un cargo a la cuenta de subvenciones (6510) y un abono a ingresos

imputados por entregas de activos construidos o adquiridos para otras entidades.

En el caso de bienes desafectados y puestos a disposición del organismo para su

enajenación, su alta se considera un ingreso de subvención para la financiación de activos corrientes y

gastos. En el ejercicio en que se produce la enajenación de dichos bienes se realiza el traspaso desde

la cuenta representativa de la subvención recibida (131), imputada al patrimonio neto en el momento

de su alta, a la cuenta del resultado económico patrimonial del ejercicio en el que se realiza su baja,

por su valor razonable contabilizado.

4.14 Actividades conjuntas

Sin contenido. 4.15 Activos en estado de venta

Sin contenido. 8. Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza

similar No existen arrendamientos financieros.

11. Coberturas contables

No existen coberturas contables. 12. Activos construidos o adquiridos para otras entidades y

otras existencias

El Instituto financia adquisiciones de infraestructuras y equipamiento para su utilización por las

Fuerzas Armadas que son consideradas como subvenciones concedidas.


13. Moneda extranjera

Sin contenido. 16. Información sobre medio ambiente

Sin contenido. 17. Activos en estado de venta

Sin contenido. 27. Hechos posteriores al cierre

Sin contenido.

INTERVENCIÓN GENERAL DE LA

ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO

AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2019

INSTITUTO DE VIVIENDA, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMENTO DE LA DEFENSA

Plan de Auditoría 2020

Código Audinet 2020/1062

Intervención Delegada en el INVIED

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AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES. INVIED O.A.. PLAN DE AUDITORÍA 2020

ÍNDICE

Página

I. OPINIÓN .......................................................................................................................... 1

II. INCERTIDUMBRE MATERIAL SOBRE EMPRESA EN FUNCIONAMIENTO ............................... 2

III. CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA .............................................................................. 2

IV. PÁRRAFO DE ÉNFASIS ...................................................................................................... 3

V. OTRA INFORMACIÓN ....................................................................................................... 3

VI. RESPONSABILIDAD DEL ÓRGANO DE GESTIÓN DE LA ENTIDAD EN RELACIÓN CON LAS

CUENTAS ANUALES .......................................................................................................... 3

VII. RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR EN RELACIÓN CON LA AUDITORÍA DE LAS CUENTAS

ANUALES ......................................................................................................................... 4

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1 AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES. INVIED O.A.. PLAN DE AUDITORÍA 2020

INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES EMITIDO POR LA INTERVENCIÓN DELEGADA EN EL INVIED O.A.

Al órgano de gestión del Organismo Autónomo Instituto de Vivienda, Infraestructura y Equipamiento de la Defensa (INVIED).

Las cuentas anuales a las que se refiere el presente informe fueron formuladas por el Director Gerente del INVIED O.A. el 20 de abril de 2020 y fueron puestas a disposición de la Intervención Delegada en el Organismo en esa misma fecha.

La información relativa a las cuentas anuales queda contenida en el fichero 14107_2019_F_200417_122122_Cuenta.zip depositado en RED.COA.

Posteriormente, fueron reformuladas por el Director Gerente del INVIED O.A. el 2 de junio de 2020 y fueron puestas a disposición de la Intervención Delegada en el Organismo en esa misma fecha.

La información relativa a las cuentas reformuladas queda contenida en el fichero 14107_2019_F_200605_135041_Cuenta.zip y está depositada en la aplicación RED.COA de la Intervención General de la Administración del Estado.

Con fecha 10 de junio de 2020 se remite al Director Gerente del INVIED OA el informe provisional de cuentas anuales. Con fecha 10 de junio se recibe la Carta de Manifestaciones firmada por el Director Gerente y por el Subdirector General Económico-Financiero, así como escrito en el que se comunica que no se presentan alegaciones al informe provisional.

I. Opinión La Intervención Delegada del INVIED O.A., en uso de las competencias que le atribuye el artículo 168 de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria, ha auditado las cuentas anuales del INVIED O.A., que comprenden el balance a 31 de Diciembre de 2019, la cuenta del resultado económico patrimonial, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo, el estado de liquidación del presupuesto y la memoria correspondiente al ejercicio terminado en dicha fecha.

En nuestra opinión, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera del INVIED O.A. a 31 de diciembre de 2019, así como de sus resultados y flujos de efectivo y del estado de liquidación del presupuesto correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la nota 3.1 de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables y presupuestarios contenidos en el mismo.

Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente para el Sector Público en España. Nuestras responsabilidades de

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AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES. INVIED O.A.. PLAN DE AUDITORÍA 2020 2

acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección “Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales”.

Somos independientes de la entidad de conformidad con los requerimientos de ética y protección de la independencia que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales para el Sector Público en España según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas de dicho Sector Público.

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión favorable.

II. Incertidumbre material sobre empresa en funcionamiento A fecha de este informe, no existe incertidumbre material de empresa en funcionamiento para el INVIED. O.A. El órgano de gestión no tiene la intención o la obligación legal de liquidar la entidad o de cesar sus operaciones.

III. Cuestiones clave de la auditoría

Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas que, según nuestro juicio profesional, han tenido mayor significancia. Dichas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de forma conjunta, y en la formación de nuestra opinión sobre las cuentas anuales en su conjunto, no expresamos una opinión por separado sobre dichas cuestiones.

En base al trabajo de auditoría realizado, hemos determinado que no existen riesgos más significativos que generen cuestiones claves merecedoras de ser comunicadas en nuestro informe. Es preciso señalar que no se emite un Informe de Recomendaciones de Control Interno e Informe Adicional al de Auditoría de Cuentas (IRCIA) por haberse incluido como área del Control Financiero Permanente del ejercicio 2019 el análisis del control interno del organismo. Durante el ejercicio 2020, se llevará a cabo de nuevo un análisis del área de control interno, como seguimiento de lo manifestado en el Informe de Control Financiero Permanente del año 2019. De esta manera se cubre el alcance y el objetivo de la auditoría de cuentas con respecto al control interno que hubiera implicado la emisión del IRCIA.

No se han detectado en el transcurso de la auditoría incumplimientos relevantes de las disposiciones legales y reglamentarias.

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IV. Párrafo de énfasis

El organismo auditado incluye en la Memoria una explicación de los métodos de valoración de las existencias y el inmovilizado. Nuestro trabajo no incluye una evaluación de dichos métodos, sino que se ha limitado a verificar la aplicación de los mismos.

V. Otra información

Alcance con referencia a los documentos objeto de revisión.

La entidad auditada presenta como parte de las Cuentas Formuladas un total de setenta y ocho informes/notas, además de la Memoria y de la Información Adicional a la Memoria.

La opinión de auditoría alcanza el balance de situación, la cuenta del resultado económico-patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria. El resto de informes/notas presentados son considerados “otra información contable”, de acuerdo con la nomenclatura de la Orden EHA/2045/2011, de 14 de julio, por la que se aprueba la instrucción de contabilidad para la Administración Institucional del Estado, comprendiendo la misma la información referida a sus indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios, al coste de las actividades y a sus indicadores de gestión del ejercicio 2019, cuya formulación es responsabilidad del órgano de gestión de la entidad.

Con respecto a la “otra información”, estos documentos no están cubiertos con la opinión de auditoría. La responsabilidad del auditor se limita a comprobar la concordancia entre los datos de las cuentas anuales y la “otra información” y el contenido y presentación de la “otra información” con la normativa que la regula.

Tras las correcciones comprendidas en la reformulación de las cuentas, y dentro del alcance indicado en el parágrafo anterior, no se refleja ningún resultado de falta de concordancia o incumplimiento de la normativa de presentación de la “otra información”.

VI. Responsabilidad del órgano de gestión del INVIED O.A. en relación con las cuentas anuales.

El órgano de gestión es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la entidad, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error. En la preparación de las cuentas anuales, el órgano de gestión es responsable de la valoración de la capacidad de la entidad para continuar como empresa en funcionamiento, revelando, según

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corresponda, las cuestiones relacionadas con dicho principio contable, utilizándolo excepto si el órgano de gestión tiene la intención o la obligación legal de liquidar la entidad o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista.

VII. Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales

Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector Público vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales. Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente para el Sector Público en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:

• Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno.

• Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad.

• Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las

estimaciones contables y la correspondiente información revelada por el órgano de gestión.

• Concluimos sobre si es adecuada la utilización, por el órgano de gestión (denominación

según el régimen jurídico aplicable) del principio contable de empresa en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la entidad para continuar como empresa en

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funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la entidad deje de ser una empresa en funcionamiento.

• Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales,

incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel.

Nos comunicamos con el órgano de gobierno (Consejo Rector) en relación con, entre otras cuestiones, dar a conocer el alcance y momento de realización de esta auditoría y los hallazgos significativos de la misma, así como de cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de los trabajos. EL INTERVENTOR DELEGADO INVIED OA.

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