dana pensiun lembaga keuangan asuransi jiwa tugu mandiri · 2019. 10. 17. · dana pensiun lembaga...

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI

L A P O R A N K E U A N G A N

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018

DAN

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN

ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI

LAPORAN KEUANGAN

PER 31 DESEMBER 2018

D A F T A R I S I

Pernyataan Pengurus

Ekshibit

Laporan Aset Neto A

Laporan Perubahan Aset Neto B

Catatan atas Laporan Keuangan C

Laporan Keuangan Tambahan :

Laporan Posisi Keuangan D

Laporan Perhitungan Hasil Usaha E

Laporan Arus Kas F

Informasi Tambahan :

Daftar I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Daftar II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Daftar III : Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Daftar IV : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Laporan Auditor Independen

Scanned with CamScanner

Ekshibit C/1


CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. UMUM

Dana Pensiun Lembaga Keuangan Asuransi Jiwa Tugu Mandiri (DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri) didirikan pada tanggal 11 Maret 1993 dengan anggaran dasar berdasarkan Peraturan Dana Pensiun No.KEP-5197/DIR/0393 yang ditetapkan pendiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah diumumkan dalam Tambahan No. 6/KEU dari Berita Negara Republik Indonesia No. 104 tanggal 28 Desember 1993. Peraturan Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Surat Keputuan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No.S0774/AJTM/DIR/0316 mengenai Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Lembaga Keuangan Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Direktorat Kelembagaan dan Informasi IKNB (Institusi Keuangan Non Bank) No.16.10.00002.DPLK pada tanggal 6 April 2016. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri berdomisili di Tamansari Parama Boutique Office Lantai 11 Jl. KH. Wahid Hasyim No. 84-88 RT/RW. 015/006 Kel . Kebon Sirih Kec. Menteng Kota Administrasi Jakarta Pusat. Dewan Pengawas dan Pengurus DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri adalah Dewan Komisaris dan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2018 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perusahaan Nomor 23 tanggal 21 Januari 2019 dari Notaris Lenny Janis Ishak, SH, notaris di Jakarta Selatan, adalah sebagai berikut: 2018 2017

Ketua Dewan Pengawas : Hammam Riza Hammam Riza Dewan Pengawas : Hery Setiawan M.Anhar Ramli Dewan Pengawas : Ebbi Wibisana Azwir Arifin Dewan Pengawas : Mirza Mochtar Mirza Mochtar Dewan Pengawas : Dwi Wahyu Daryoto Dewan Pengawas : Amirsyal Umar Ketua Pengurus : Donny J. Subakti Donny J. Subakti Pengurus : Daneth Fitrianto Daneth Fitrianto Pengurus : Widyaka Nusapati* Khusnun Arief

* Pengurus Bapak Widyaka Nusapati menjabat sampai 27 Desember 2018 Dewan Pengawas yang ditunjuk merupakan perwakilan dari pendiri Dana Pensiun Lembaga Keuangan Asuransi Jiwa Tugu Mandiri (DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri) yaitu PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Mengacu kepada Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 513/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 tentang Persyaratan Pengurus dan Dewan Pengawas Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan maka Saiful Bachri dan Maya Susiana ditunjuk sebagai Pelaksana Tugas Pengurus per 31 Desember 2018 dan 2017. Pengangkatan Saiful Bachri sebagai Pejabat Sementara Pelaksana Tugas berdasarkan Surat Keputusan Pengurus No.0053/AJTM/DIR/ 0817 tentang Penetapan PJS Pelaksana Tugas Pengurus DPLK Tugu Mandiri terhitung sejak 1 September 2018.

Ekshibit C/2



2. GAMBARAN UMUM PROGRAM PENSIUN

DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri didirikan oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri yang telah memperoleh pengesahan berdasarkan Undang-undang Dana Pensiun untuk mengelola Dana Pensiun Lembaga Keuangan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.KEP.172/KM.1711993 tanggal 16 Agustus 1993 tentang pengesahan atas Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan Keputusan Pendiri No.S0774/AJTM/DIR/0316 tanggal 17 Maret 2016 dan telah memperoleh Pengesahan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No.KEP-19/NB.1/2015 tanggal 6 April 2016.

Sesuai dengan Pasal 5 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menyelenggarakan Program Pensiun luran Pasti bagi perorangan baik karyawan maupun pekerja individu.

Sesuai dengan Pasal 6 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri juga dapat mengelola dana pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku.

Syarat kepesertaan DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri adalah sebagai berikut:

Perorangan baik karyawan maupun pekerja mandiri, dapat menjadi peserta dengan terlebih dahulu mendaftar pada DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.

Pada saat pendaftaran, peserta sekurang-kurangnya berusia 18 (delapan belas) tahun atau telah kawin dan mempunyai penghasilan sendiri.

Jika peserta masih memenuhi syarat kepesertaan, maka peserta tidak dibenarkan menarik diri dari atau menuntut haknya terhadap DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.

Jumlah peserta aktif pada tahun 2018 dan 2017 masing-masing berjumlah 50.747 dan 47.370 orang, sedangkan jumlah pensiunan pada tahun 2018 dan 2017 masing-masing berjumlah 3.013 orang dan 3.680 orang.

3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING

a. Dasar Penyusunan

Prinsip kebijakan akuntansi yang diadopsi dalam penyusunan laporan keuangan dinyatakan dalam Catatan 3. Kebijakan tersebut telah diterapkan secara konsisten untuk setiap tahun penyajian, kecuali dinyatakan lain.

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah (Rp), yang juga merupakan mata uang fungsional DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.

Laporan keuangan ini telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK).

Bentuk dan susunan laporan keuangan Dana Pensiun disesuaikan Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No.PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Sesuai dengan peraturan tersebut, laporan keuangan utama adalah laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto serta penjelasannya.Namun demikian, Dana Pensiun masih mencantumkan laporan tambahan yang merupakan kesatuan dari laporan utama yaitu laporan posisi keuangan, laporan perhitungan hasil usaha, dan laporan arus kas.

Penyusunan laporan keuangan berdasarkan SAK mensyaratkan penggunaan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyusunan laporan keuangan juga mensyaratkan manajemen DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri untuk menggunakan pertimbangan dalam menerapkan kebijakan akuntansi DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Hal-hal dimana pertimbangan dan estimasi yang signifikan telah dibuat dalam penyusunan laporan keuangan beserta dampaknya diungkapkan dalam Catatan 4.

Ekshibit C/3



3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)

Laporan keuangan telah disusun berdasarkan biaya historis, kecuali untuk hal-hal dibawah ini

(lihat kebijakan akuntansi terkait untuk penjelasan lebih rinci):

Instrumen keuangan - nilai wajar melalui laporan laba rugi

Instrumen keuangan – tersedia untuk dijual

b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan Standar baru, revisi dan interpretasi yang telah diterbitkan, dan yang akan berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2018 namun tidak berdampak material terhadap laporan keuangan adalah sebagai berikut: - Amandemen PSAK 2 “Laporan Arus Kas – Prakarsa Pengungkapan”

- Amandemen PSAK 13, “Properti Investasi – Pengalihan Properti Investasi”

- PSAK 15 (Penyesuaian), “Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”

- Amandemen PSAK 16, “Aset Tetap – Agrikultur: Tanaman Produktif”

- Amandemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan tentang Pengakuan Aset Pajak Tangguhan

untuk Rugi yang Belum Direalisasi”

- Amandemen PSAK 53 “Pembayaran Berbasis Saham – Klasifikasi dan Pengukuran

Transaksi Pembayaran Berbasis Saham”

- PSAK 67 (Penyesuaian), “Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain”

- PSAK69 “Agrikultur”

- PSAK 111, “Akuntansi Wa’d”

b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar

Akuntansi Keuangan

Pada tanggal penerbitan laporan keuangan ini, manajemen sedang mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan amandemen standar berikut yang telah diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai 1 Januari 2018 adalah sebagai berikut:

- ISAK 33, “Transaksi Valuta Asing dan Imbalan Dimuka”

- Amandemen PSAK 15 “Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama: Kepentingan

Jangka Panjang pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”

- Amandemen PSAK 62 “Kontrak Asuransi”

- PSAK 71, “Instrumen Keuangan”

- Amandemen PSAK 71, “Instrumen Keuangan: Fitur Percepatan Pelunasan dengan

Kompensasi Negatif”

- PSAK 72, “Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan”

- PSAK 73, “Sewa”

Ekshibit C/4




Penundaan

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia memutuskan untuk menunda berlakunya ISAK 21 “Perjanjian Konstruksi Real Estat” dan PPSAK 7 “Pencabutan PSAK 44: Akuntansi Aktivitas Pengembangan Real Estat paragraf 08 (b)”, yang sebelumnya berlaku efektif pada periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2013. Pada tanggal laporan keuangan ini, penundaan tersebut masih berlaku.

c. Pernyataan Kepatuhan

Laporan keuangan Dana Pensiun telah disusun sesuai dengan bentuk dan susunan laporan keuangan sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun yang merupakan basis akuntansi komprehensif selain Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (PSAK).

d. Mata Uang Asing

Transaksi yang terjadi pada entitas dalam mata uang selain mata uang lingkungan ekonomi utama di mana entitas tersebut beroperasi (mata uang fungsional) diakui dengan menggunakan kurs ketika transaksi tersebut terjadi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing ditranslasikan dengan menggunakan kurs pada tanggal pelaporan. Perbedaan nilai tukar yang terjadi ketika mentranslasikan ulang aset dan liabilitas moneter yang belum diselesaikan diakui langsung dalam laba rugi, kecuali pinjaman dalam mata uang asing yang digunakan sebagai lindung nilai terhadap investasi neto pada operasi luar negeri, yang mana perbedaan nilai tukar ini diakui dalam penghasilan komprehensif lain dan diakumulasi dalam cadangan nilai tukar mata uang asing bersama dengan perbedaan nilai tukar yang terjadi karena pentranslasian ulang operasi luar negeri.

Keuntungan dan kerugian nilai tukar yang terjadi karena pentranslasian ulang aset keuangan moneter tersedia untuk dijual diperlakukan sebagai komponen terpisah dari perubahan nilai wajar dan diakui dalam laba rugi. Tersedia untuk dijual membentuk secara keseluruhan

keuntungan atau kerugian yang diakui terkait instrumen keuangan tersebut.

Keuntungan dan kerugian nilai tukar atas aset keuangan non-moneter tersedia untuk dijual membentuk secara keseluruhan keuntungan atau kerugian yang diakui terkait instrumen keuangan tersebut.

Ketika aktivitas usaha luar negeri dilepaskan, perbedaan kumulatif nilai tukar diakui dalam cadangan nilai tukar mata uang asing terkait dengan operasi tersebut sampai dengan tanggal pelepasan dialihkan dalam laporan penghasilan komprehensif sebagai bagian dari keuntungan atau kerugian pelepasan.

Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2018 dan 2017, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri tidak terdapat transaksi dan saldo dalam mata uang asing.

Ekshibit C/5




e. Investasi

Untuk tujuan penyusunan laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto, investasi

dinyatakan sebagai berikut:

1. Tabungan pada bank, deposito berjangka dan deposito on call dicatat berdasarkan nilai

nominal.

2. Sertifikat deposito pada bank berdasar nilai tunai.

3. Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia berdasar nilai pasar.

4. Saham yang tercatat di bursa efek dinyatakan dengan mempergunakan informasi harga

penutupan terakhir di bursa efek.

5. Surat Berharga Negara dinyatakan menurut:

- Nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut,penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional; atau

- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal Surat Berharga Negara memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.

6. Obligasi dinyatakan menurut:

- Nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhirdi bursa efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut,penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional;atau

- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost),yaitu dalam hal Obligasi memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value)dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.

7. Reksa Dana yang terdiri dari:

- Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap,Reksa Dana campuran,dan Reksa Dana saham berdasar nilai aktiva bersih;

- Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan,dan Reksa Dana indeks berdasar nilai aktiva bersih;

- Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas berdasarkan nilai aktiva bersih;

- Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di Bursa Efek Indonesia.

8. Medium Term Notes (MTN) berdasar: - Nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah

memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional. Dalam hal tidak terdapat nilai wajar dari lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional maka menggunakan nilai dari penilai yang terdaftar di OJK; atau

- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal MTN memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.

Ekshibit C/6




e. Investasi (Lanjutan)

9. Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset (KIK EBA) di nyatakan menurut:

- Nilai pasar dinyatakan dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga

efek yang telah diakui secara internasional.

10. Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dinyatakan berdasarkan nilai pasar untuk yang diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia,

sedangkan untuk yang tidak diperdagangkan dinilai berdasarkan nilai aktiva bersih.

11. Kontrak Opsi Saham yang diperdagangkan pada Bursa Efek di Indonesia dinyatakan berdasarkan nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir pada

Bursa Efek di Indonesia

12. Repurchase Agreement (REPO) berdasarkan biaya perolehan efek yang diamortisasi

dengan suku bunga efektif (amortized cost).

13. Penempatan langsung pada saham di Indonesia berdasarkan nilai yang ditetapkan penilai independen yang terdaftar pada OJK dan penempatan langsung pada saham di luar negeri bedasarkan nilai yang ditetapkan penilai independen yang mendapatkan lisensi dari otoritas dimana penempatan tersebut dilakukan.

14. Investasi pada tanah, bangunan, tanah dan bangunan di Indonesia dinyatakan sebesar nilai wajar yang ditetapkan oleh penilai independen yang terdaftar pada OJK.

Surat Berharga Negara, obligasi korporasi dan sukuk yang tercatat di Bursa Efek Indonesia yang dinilai berdasar amortized cost harus didukung dengan dokumen tertulis. Penilaian atas jenis investasi penempatan langsung dan tanah dan/atau bangunan di Indonesia dilakukan oleh penilai independen yang terdaftar pada OJK paling sedikit 1 (satu) kali dalam

3(tiga) tahun.

Ketentuan dasar penilaian jenis investasi dana pensiun diatas termasuk juga untuk jenis

investasi yang menggunakan prinsip syariah.

Selisih antara harga perolehan dan nilai wajar tiap jenis investasi, di laporan posisi keuangan dicatat pada Selisih Penilaian Investasi.

Untuk tujuan penyusunan laporan posisi keuangan, investasi dalam bentuk tabungan, deposito on call,deposito berjangka, sertifikat deposito, Surat Berharga Negara, saham, obligasi, sukuk dan unit penyertaan reksadana dinyatakan berdasarkan harga perolehan investasi penyertaan langsung pada saham dinyatakan pada harga perolehan tanpa melihat persentase kepemilikan dan investasi dalam tanah dan bangunan dinyatakan pada harga perolehan setelah dikurangi

akumulasi penyusutan.

Ekshibit C/7




g. Transaksi dengan Pihak Afiliasi

Hubungan afiliasi sesuai dengan Peraturan OJK Nomor 3/POJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang investasi Dana Pensiun adalah hubungan diantara Pihak dimana:

a. Salah satu Pihak memiliki satu atau lebih direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris, yang juga menjabat sebagai direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris pada Pihak lain;

b. Salah satu Pihak memiliki satu atau lebih direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris, yang memiliki hubungan keluarga karena perkawinan atau keturunan sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal yang menjabat sebagai direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris pada Pihak lain;

c. Salah satu Pihak memiliki wewenang untuk menunjuk atau memberhentikan direksi atau yang setara dari Pihak lain; atau

d. Salah satu Pihak secara langsung atau tidak langsung mengendalikan, dikendalikan, atau di bawah satu pengendalian Pihak lain kecuali pengendalian dimaksud oleh Pemerintah Republik Indonesia, yang meliputi namun tidak terbatas pada:

1. Salah satu Pihak memiliki sekurang – kurangnya 25% (dua puluh lima per seratus) saham Pihak lain atau merupakan pemegang saham terbesar;

2. Salah satu Pihak merupakan kreditur terbesar dari Pihak yang lain; 3. Salah satu Pihak mempunyai hak suara pada Pihak lain yang lebih dari 50%

(lima puluh per seratus) berdasarkan suatu perjanjian; atau 4. Salah satu Pihak dapat mengendalikan operasional, pengawasan, atau

pengambilan keputusan baik langsung maupun tidak langsung, atas hak untuk mengatur dan menentukan kebijakan finansial dan operasional pihak lain berdasarkan anggaran dasar, anggaran rumah tangga, atau perjanjian.

h. Pembayaran Manfaat Pensiun

Pembayaran manfaat pensiun kepada peserta pensiun, dicatat pada saat jatuh tempo.Manfaat pensiun yang jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada peserta pensiun dicatat sebagai utang manfaat pensiun jatuh tempo.

i. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan investasi dari bunga deposito berjangka, obligasi, surat pengakuan hutang dan sewa diakui sesuai dengan periode yang sudah berjalan. Pendapatan dividen diakui pada saat surat pemberitahuan pembagian dividen diterima. Keuntungan atau kerugian yang timbul atas penjualan investasi diakui pada saat transaksi.

Beban diakui sesuai pada saat terjadinya, dengan menggunakan dasar akrual.

Ekshibit C/8




j. Pajak Penghasilan

Pajak Penghasilan (PPh) Dana Pensiun dihitung dari laba kena pajak, yaitu laba yang telah disesuaikan dengan peraturan perpajakan yang berlaku.Dana Pensiun tidak melakukan penangguhan pajak (deferred tax) atas perbedaan waktu pengakuan pendapatan dan beban antara laporan keuangan untuk tujuan komersial dan fiskal. Sesuai dengan Undang-undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun 2008 pasal 4 ayat (3) huruf g dan h, iuran yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan, baik yang dibayar oleh pemberi kerja maupun pegawai, dan penghasilan dana pensiun tersebut dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan, bukan objek pajak penghasilan. Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 234/PMK.03/2009 tentang Bidang Penanaman Modal Tertentu yang Memberikan Penghasilan kepada Dana Pensiun yang Dikecualikan Sebagai Objek Pajak Penghasilan, penghasilan yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dari penanaman modal berikut, tidak termasuk sebagai objek pajak penghasilan: i. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan, pada

bank di Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia;

ii. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di Indonesia; atau

iii. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia.

k. Sumber Ketidak pastian Estimasi dan Penggunaan Pertimbangan

Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan dan pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.

4. KEBIJAKAN PENDANAAN

a. Sumber Pendanaan Pensiun

luran pensiun merupakan sejumlah uang yang disetorkan peserta kepada Entitas dan dibukukan dalam rekening atas nama masing-masing peserta. Besarnya iuran peserta per tahun ditentukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.luran pensiun dicatat pada saat iuran dilunasi. luran peserta bersumber dari peserta sendiri, pemberi kerja atas nama peserta, peserta dan pemberi kerja atas nama peserta, dan pemberi kerja.

b. Perhitungan Manfaat Pensiun

1) Hak atas manfaat pensiun bagi peserta adalah sebagai berikut:

Manfaat pensiun normal yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia pensiun normal;

Manfaat pensiun dipercepat yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia sekurang-kurangnya 10 (sepuluh) tahun sebelum mencapai usia pensiun normal.

Ekshibit C/9



4. KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan)

b. Perhitungan Manfaat Pensiun (Lanjutan)

Manfaat pensiun cacat timbul apabila peserta dinyatakan cacat oleh dokter yang disetujui oleh DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri dan pembayarannya dilakukan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah keterangan cacat secara tertulis diterima oleh DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diperoleh apabila peserta mengalami cacat tetap.

Manfaat pensiun ditunda timbul apabila peserta berhenti bekerja atau tidak mempunyai penghasilan dan tidak dapat melanjutkan pembayaran iuran peserta sebelum mencapai usia pensiun dipercepat, yang pembayaran manfaat pensiunnya ditunda sampai peserta mencapai usia pensiun normal atau usia pensiun dipercepat.

2) Kebijakan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus adalah sebagai berikut:

Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus maksimal sebesar 20% (dua puluh persen) dari manfaat pensiun apabila jumlah dana peserta lebih besar dari jumlah sebagaimana yang ditetapkan Menteri. Sisa dari manfaat pensiun tersebut harus digunakan untuk membeli anuitas seumur hidup dari perusahaan asuransi jiwa.

Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan agar pembayaran manfaat pensiun dilakukan secara sekaligus dalam hal besarnya manfaat pensiun lebih kecil dari jumlah sebagaimana ditetapkan oleh berdasarkan ketentuan perundang-undangan di bidang Dana Pensiun.

Pembayaran manfaat janda/duda/anak dapat dibayarkan secara sekaligus dalam hal peserta meninggal dunia lebih dari 10 (sepuluh) tahun sebelum usia pensiun normal.

Pembayaran dana kepada pihak yang ditunjuk dilakukan secara sekaligus.

3) Kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon

Berdasarkan Peraturan Dana Pensiun pasal 6 poin e dan f, kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon adalah sebagai berikut:

Dana Pensiun dapat mengelola Dana Pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku;

Tata cara pembayaran Dana Pesangon dapat dilakukan sesuai dengan Peraturan Perusahaan atau Perjanjian Kerja Bersama atau Kesepakatan Kerja Bersama atau ketentuan peraturan perundangan dibidang ketenagakerjaan yang berlaku di perusahaan.

Ekshibit C/10



5. KEBIJAKAN INVESTASI

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No. S0774/AJTM/DIR/0316 tentang Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri Pasal 21 ayat (1) Dana Pensiun menyediakan pilihan jenis-jenis investasi yang terdiri dari:

a. Dana Pensiun dilarang menempatkan investasi, kecuali pada jenis investasi sebagai berikut :

1) Tabungan pada Bank;

2) Deposito on call pada Bank;

3) Deposito berjangka pada Bank

4) Sertifikat deposito pada Bank;

5) Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia;

6) Surat Berharga Negara;

7) Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia;

8) Obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia;

9) Reksa Dana yang terdiri dari;

i. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa Dana saham;

ii. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan dan Reksa Dana indeks; iii. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas; iv. Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di

Indonesia;

10) Medium Term Notes (MTN);

11) Efek beragun aset;

12) Dana investasi real estate berbentuk kontrak investasi kolektif;

13) Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;

14) Repurchase Agreement (REPO);

15) Penyertaan langsung baik di Indonesia maupun di luar negeri.

b. Jenis investasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk juga jenis investasi yang menggunakan prinsip syariah.

Pada Peraturan Dana Pensiun DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri pasal 21 ayat 3, dijelaskan bahwa peserta dapat memilih paket investasi yang ditawarkan oleh Dana Pensiun yang terdiri dari:

a. Dana Investasi Pasar Uang;

Dana diinvestasikan dalam denominasi Rupiah dengan komposisi:

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank :0 – 100%

- Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia :0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang :0 – 100%

- Surat Berharga Negara dengan jangka waktu kurang dari 1 tahun :0 – 100%

- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia dengan

jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun :0– 100%

Ekshibit C/11



5. KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)

b. Dana Investasi Pendapatan Tetap; Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia :20 - 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana :0 – 100%

Penyertaan Terbatas, Reksa Dana Terproteksi, dan Reksa Dana

dengan Penjaminan :0 – 100%

- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan oleh

Bank Indonesia dengan jangka waktu lebih dari 1 tahun :0 – 100%

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank :0 – 20%

- Dana Investasi Real Estat berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) :0 – 20%

- Efek Beragun Aset :0 – 20%

- MTN :0 – 20%

c. Dana Investasi Saham; Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia :20 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Saham, Reksa Dana Indeks :0 – 100%

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank

serta surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia :0 – 20%

- REPO :0 - 20%

- Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia :0 - 20%

d. Dana Investasi Syariah;

Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Deposito pada bank-bank Syariah : 20 - 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%

- Saham Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%

- Obligasi/Sukuk Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%

e. Dana Investasi US Dolar; Dana diinvestasikan dalam denominasi Dolar Amerika Serikat dengan komposisi:

- Deposito berjangka dan atau Sertifikat Deposito pada bank : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang berdenominasi

Dolar Amerika Serikat yang diterbitkan dan tercatat di Indonesia : 0 – 100%

Ekshibit C/12




f. Dana Investasi Campuran;

Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%

- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 100%

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%

- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Saham : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap : 0 – 100%

- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan

oleh Bank Indonesia : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Penyertaan Terbatas : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Indeks : 0 – 100%

- Dana Investasi Real Estate berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) : 0 – 100%

- Efek Beragun Aset : 0 – 100%

g. Dana Investasi Khusus Dana diinvestasikan sesuai dengan arahan investasi dari pemberi kerja dan hanya dapat diinvestasikan dengan minimum dana sebesar Rp 10.000.000.000. Pilihan atas paket investasi sebagaimana dijabarkan dalam Peraturan Dana Pensiun pasal 21 ayat (4), dilakukan saat mendaftar dan disampaikan kepada Dana Pensiun, dengan cara sebagai berikut:

1) Dana diinvestasikan 100% pada:

i. Dana Investasi Pasar Uang, atau

ii. Dana Investasi Pendapatan Tetap, atau

iii. Dana Investasi Saham, atau

iv. Dana Investasi Syariah, atau

v. Dana Investasi US Dollar, atau

vi. Dana Investasi Campuran, atau

vii. Dana Investasi Khusus

2) Dana dapat diinvestasikan dalam kombinasi dari 5 (lima) pilihan paket investasi yang tersedia (paket i - v) dengan menetapkan presentase kombinasi (kelipatan 5) dan jumlah keseluruhan harus berjumlah 100% kecuali Dana Investasi Campuran.

3) Kecuali bagi peserta yang diikutsertakan oleh Pemberi Kerja dimana Pemberi Kerja menentukan pilihan paket Dana Investasi Khusus sendiri bagi peserta.

Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut:

1) Full Discretionary Method

Peserta menyerahkan sepenuhnya investasi dana pensiun kepada DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri untuk memperoleh hasil investasi yang optimal.

Ekshibit C/13




g. Dana Investasi Khusus (Lanjutan)

Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut: (Lanjutan)

2) Advisory Method

Keputusan investasi sepenuhnya dibuat oleh peserta.

3) Paket Investasi

Dari jumlah dana yang diserahkan ke DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri, peserta menetapkan agar sebagian dana dikelola oleh DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri (full discretionary) dan sisanya dikelola oleh fund manager dalam bentuk efek yang diperdagangkan di pasar modal dan/atau efek/instrumen pasar uang dan obligasi di pasar sekunder.

Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menggunakan tenaga ahli di bidang investasi yaitu PT Schroder Investment Management Indonesia, PT Mandiri Manajemen Investasi dan PT Bahana TCW Investment Management sebagai manajer investasi untuk mengelola investasi (Catatan 22).

6. PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN TAHUN BERJALAN Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut:

2018 2017

Manfaat Pensiun Normal 259.961.568.405 197.861.952.284

Manfaat Pensiun Dipercepat 367.025.980.675 182.371.649.262

Manfaat Pensiun Peserta Meninggal 4.973.321.393 8.230.311.655

Jumlah 631.960.870.472 388.463.913.201

Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan sumber pendanaannya adalah sebagai berikut:

2018 2017

Akumulasi iuran 508.185.928.324 326.164.043.912

Hasil usaha 123.774.942.148 62.299.869.289

Jumlah 631.960.870.472 388.463.913.201

Ekshibit C/14



7. PORTOFOLIO INVESTASI

Portofolio investasi DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri di bawah ini disajikan berdasarkan nilai wajar. a. Berdasarkan Jenis Investasi

Rp % Rp %

Deposito Berjangka 564.222.000.000 24,58 1.584.682.000.000 64,75

Obligasi 926.277.801.574 40,35 442.567.752.409 18,08

Surat Berharga Negara 477.493.111.740 20,80 184.232.624.268 7,53

Saham 100.857.159.262 4,40 104.369.553.771 4,27

Unit Penyertaan Reksa Dana 198.731.286.251 8,66 92.192.631.664 3,77

Sukuk 27.716.984.043 1,21 39.254.614.250 1,60

Jumlah 2.295.298.342.870 100 2.447.299.176.362 100

20172018

b. Pendapatan Investasi

2018 2017

Bunga/Bagi Hasil

Deposito Berjangka 69.414.686.842 100.331.981.873

Obligasi 56.896.156.258 31.327.054.924

Surat Berharga Negara 27.954.371.495 13.918.503.517

Sukuk 1.719.659.719 2.915.569.004

Sub jumlah 155.984.874.314 148.493.109.318

Dividen 6.401.698.424 4.095.539.807

Laba (Rugi) Pelepasan Investasi

Unit Penyertaan Reksa Dana 1.371.992.205 12.451.688.281

Saham 10.071.016.924 6.778.959.299

Surat Berharga Negara 850.281.364 (659.286.151)

Obligasi (316.306.935) (779.750.833)

Sukuk 40.191.254 -

Sub jumlah 12.017.174.812 17.791.610.596

Jumlah 174.403.747.550 170.380.259.721

Ekshibit C/15



7. PORTOFOLIO INVESTASI (Lanjutan)

c. Beban Investasi per Jenis Investasi

2018 2017

Deposito Berjangka 1.414.388.961 3.090.820.668

Obligasi 2.595.954.831 1.377.929.505

Surat Berharga Negara 1.489.094.774 751.586.210

Saham 637.978.421 653.082.860

Unit Penyertaan Reksadana 478.013.556 183.307.726

Sukuk 104.996.896 161.845.472

Jumlah 6.720.427.439 6.218.572.441

8. LIABILITAS MANFAAT PENSIUN

2018 2017

Akumulasi Iuran

Saldo Awal 2.037.966.483.123 832.744.415.610

Mutasi Tahun Berjalan

Iuran Pensiun (Catatan 17) 407.837.794.339 1.556.438.206.280

Manfaat Pensiun (508.185.928.324) (326.164.043.912)

Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto 53.312 (9.489.440)

Penarikan Iuran (Catatan 18) (23.404.715.792) (25.042.605.415)

Jumlah Akumulasi Iuran 1.914.213.686.658 2.037.966.483.123

Hasil Usaha

Saldo Awal 350.673.511.631 258.832.911.711


Hasil Usaha 154.881.193.580 154.339.108.287

Manfaat Pensiun (123.774.942.148) (62.299.869.289)

Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto (221.745.352) (198.639.078)

Jumlah Hasil Usaha 381.558.017.711 350.673.511.631

Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja

Saldo Awal 15.054.082.155 15.145.963.237


Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Neto Jumlah (320.036.786) (91.881.082)

Jumlah Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 14.734.045.369 15.054.082.155

Jumlah 2.310.505.749.738 2.403.694.076.909

Ekshibit C/16



9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT

Nilai wajar / Selisih Penilaian

Harga Perolehan Nilai Tercatat Investasi

Deposito Berjangka 564.222.000.000 564.222.000.000 -

Obligasi 929.549.937.737 926.277.801.574 (3.272.136.163)

Surat Berharga Negara 482.231.577.556 477.493.111.740 (4.738.465.816)

Unit Penyertaan Reksa Dana 193.864.615.742 198.731.286.251 4.866.670.511

Saham 89.798.346.380 100.857.159.262 11.058.812.883

Sukuk 31.777.354.889 27.716.984.043 (4.060.370.846)

Jumlah 2.291.443.832.304 2.295.298.342.870 3.854.510.569

2018

Nilai wajar / Selisih Penilaian

Harga Perolehan Nilai Tercatat Investasi

Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 1.584.682.000.000 -

Obligasi 437.499.491.666 442.567.752.409 5.068.260.743

Surat Berharga Negara 169.164.363.885 184.232.624.268 15.068.260.383


Saham 80.424.417.558 104.369.553.771 23.945.136.213

Sukuk 39.038.563.636 39.254.614.250 216.050.614

Jumlah 2.397.300.308.200 2.447.299.176.362 49.998.868.162

2017

Perubahan saldo selisih penilaian investasi pada tahun 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:

2018 2017

Saldo awal 49.998.868.162 12.905.190.145

Peningkatan (Penurunan) tahun berjalan (46.144.357.588) 37.093.678.017

Saldo akhir 3.854.510.574 49.998.868.162

Ekshibit C/17



9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT(Lanjutan)

Rincian investasi berdasarkan biaya perolehan adalah sebagai berikut: Surat Berharga Negara

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh

Surat Berharga Negara Per Tahun Tempo Nominal Harga Perolehan

Tersedia Dijual

Obligasi Negara RI Seri FR0031 11,00% 15-Nop-20 10.000.000.000 11.330.000.000 10.644.757.100

Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 1.000.000.000 795.000.000 1.115.596.180

Obligasi Negara RI Seri FR0044 10,00% 15-Sep-24 12.500.000.000 14.215.000.000 13.599.462.625

Obligasi Negara RI Seri FR0053 8,25% 15-Jul-21 5.700.000.000 5.921.730.000 5.784.776.100



Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,50% 15-Mei-41 4.335.000.000 4.485.567.999 4.688.889.806

Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 13.000.000.000 13.037.500.000 13.028.581.020




Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 2.000.000.000 1.980.000.000 2.011.412.040



Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,50% 15-Agust-32 7.000.000.000 6.816.500.000 6.585.122.950


Obligasi Negara RI Seri FR0077 8,13% 06-Okt-20 1.000.000.000 1.014.000.000 1.015.588.460


Sub jumlah 173.435.000.000 177.058.809.622 172.320.343.806

2018

Nilai Wajar

Tingkat Tanggal Premi/(Diskonto)

Bunga Jatuh yang belum

Surat Berharga Negara Per Tahun Tempo Nominal diamortisasi Nilai Tercatat

Dimiliki Hingga Jatuh Tempo


Obligasi Negara RI Seri FR0062 6,38% 15-Apr-42 25.000.000.000 (3.895.927.501) 21.104.072.499

Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 30.000.000.000 256.565.125 30.256.565.125


Obligasi Negara RI Seri FR0075 7,50% 15-Mei-38 34.000.000.000 (1.210.484.340) 32.789.515.660

SBSN Seri PBS004 6,10% 15-Feb-37 36.000.000.000 (5.650.172.341) 30.349.827.659

SBSN Seri PBS005 6,75% 15-Apr-43 35.000.000.000 (5.717.464.266) 29.282.535.734

SBSN Seri PBS012 8,88% 15-Nop-31 44.684.000.000 806.452.154 45.490.452.154

SBSN Seri PBS015 8,00% 15-Jul-47 20.000.000.000 (536.388.369) 19.463.611.631

sub jumlah 319.684.000.000 (14.511.232.066) 305.172.767.934

Jumlah 493.119.000.000 477.493.111.740

Ekshibit C/18




Surat Berharga Negara (Lanjutan)

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh

Surat Berharga Negara Per Tahun Tempo Nominal Harga Perolehan

Tersedia Dijual







Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 13.000.000.000 13.037.500.000 14.342.004.690



Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,13% 15-Mei-28 1.000.000.000 1.028.000.000 974.096.810





Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,50% 15-Agust-32 7.000.000.000 6.816.500.000 7.408.320.500


Sub jumlah 161.535.000.000 164.020.316.873 179.088.577.256

2017

Nilai Wajar



Surat Berharga Negara Per Tahun Tempo Nominal Diamortisasi Nilai Tercatat


SBSN RI SERI PBS004 6,10% 15-Feb-37 6.000.000.000 (855.952.988) 5.144.047.012

sub jumlah 6.000.000.000 (855.952.988) 5.144.047.012

Jumlah 167.535.000.000 184.232.624.268

DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap Surat Berharga Negara dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA).

Ekshibit C/19



9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)

Deposito Berjangka

2018 2017

Rupiah

PT Bank Bukopin Tbk 134.835.000.000 359.100.000.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 89.390.000.000 248.350.000.000

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 68.350.000.000 256.450.000.000

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 44.100.000.000 238.850.000.000

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 39.245.000.000 125.450.000.000

PT Bank Tabungan Pensiun Nasional Tbk 35.502.000.000 77.000.000.000

PT Bank Sulserbar 31.500.000.000 -

PT Bank SulutGo 29.200.000.000 -

PT Bank Mandiri Taspen Pos (Mantap) 24.750.000.000 33.390.000.000

PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 22.400.000.000 44.304.000.000

PT Jtrust Indonesia Tbk 18.000.000.000 -

PT Bank Pembangunan Daerah Riau Kepulauan Riau 11.200.000.000 -

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - Unit Syariah 10.000.000.000 20.550.000.000

PT Bank Danamon Indonesia Tbk 2.000.000.000 14.183.000.000

Deutsche Bank AG 1.550.000.000 5.030.000.000

PT Bank Syariah Bukopin - 53.100.000.000

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk - 48.200.000.000

PT Bank Jabar dan Banten Syariah - 29.800.000.000

PT Bank Panin Tbk - 14.525.000.000

PT Bank UOB Indonesia Tbk - 10.000.000.000

PT Bank OCBC NISP Tbk - 3.000.000.000

PT Bank Maybank Indonesia Tbk - 1.600.000.000

Jumlah 564.222.000.000 1.584.682.000.000

Ekshibit C/20




Saham

Nilai Perolehan/ Nilai Perolehan/

Nama Emiten Nilai Buku Nilai Wajar Nilai Buku Nilai Wajar

PT Bank Central Asia Tbk 7.946.684.769 13.800.800.000 8.345.522.186 12.855.300.000

PT United Tractors Tbk 7.440.623.749 6.643.315.000 2.140.410.517 2.980.680.000

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7.266.240.293 8.755.983.500 7.005.909.197 10.633.216.000

PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 6.146.535.419 6.769.500.000 10.179.701.292 14.588.952.000

PT HM. Sampoerna Tbk 4.454.241.839 4.483.906.000 6.655.061.106 8.549.002.000

PT Astra International Tbk 3.940.515.926 4.778.313.750 3.951.210.237 5.016.935.000

PT Surya Citra Media Tbk 3.811.994.828 3.250.951.990 1.329.428.611 1.315.582.960

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 3.440.282.018 4.776.300.000 4.284.936.965 6.669.208.000

PT Gudang Garam Tbk 3.226.730.018 3.462.075.000 1.894.468.867 2.338.020.000

PT Indo Tambangraya Megah Tbk 2.655.786.868 2.389.500.000 261.912.527 271.170.000

PT Unilever Indonesia Tbk 2.296.661.728 3.141.680.000 2.841.253.632 4.941.560.000

PT AKR Corporindo Tbk 1.913.453.518 1.738.737.000 82.531.157 76.835.000

PT Mayora Indah Tbk 1.857.832.594 3.310.108.000 1.887.233.267 2.624.182.000

PT Indofood CBP Sukses Makmur Tbk 1.686.044.726 2.286.460.000 1.837.896.238 2.233.900.000

PT Indofood Sukses Makmur Tbk 1.630.639.516 1.708.285.000 870.309.186 844.850.000

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1.562.315.025 1.962.655.200 3.952.684.464 5.778.917.100

PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk 1.509.925.252 1.493.540.000 246.613.649 227.325.000

PT Tambang Batubara Bukit Asam Tbk 1.486.029.939 1.600.890.000 81.002.637 84.870.000

PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk 1.475.374.080 796.005.000 1.744.979.234 1.451.411.280

PT Timah (Persero) Tbk 1.454.481.600 1.122.836.000 - -

PT XL Axiata Tbk 1.417.107.010 1.435.302.000 717.672.776 617.752.000

PT Ramayana Lestari Sentosa Tbk 1.414.247.356 1.535.162.000 913.178.411 1.102.680.000

PT Barito Pacific Tbk 1.292.567.804 1.331.282.580 167.699.868 197.298.000

PT Multi Bintang Indonesia Tbk 1.198.069.896 1.465.600.000 468.126.379 630.417.500

PT Vale Indonesia Tbk 1.148.945.500 1.060.152.000 173.649.236 187.561.000

PT Aneka Tambang (Persero) Tbk 1.120.019.318 1.117.512.000 - -

PT Indonesia Kendaraan Terminal Tbk 1.034.020.000 1.034.020.000 - -

PT Jasa Marga (Persero) Tbk 988.363.436 929.188.000 989.869.137 1.056.640.000

PT Medco Energi International Tbk 961.677.500 736.032.500 - -

PT Kalbe Farma Tbk 815.943.382 868.224.000 1.059.357.216 1.271.556.000

PT Waskita Karya (Persero) Tbk 814.896.000 604.800.000 1.270.018.391 1.405.873.820

PT Wijaya Karya Bangunan Gedung Tbk 598.473.000 495.288.000 822.353.000 771.310.400

PT Bank Permata Tbk 534.986.202 548.312.500 - -

PT Ciputra Development Tbk 523.395.931 516.801.850 801.610.727 895.842.225

PT M Cash Integrasi Tbk 516.702.594 596.739.000 - -

PT Adaro Energy Tbk 497.787.164 365.107.500 1.860.932.969 2.057.160.000

PT Siloam International Hospital Tbk 463.257.601 140.458.750 463.257.601 374.621.875

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 446.039.571 299.947.235 446.039.571 280.917.350

PT Indo Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk 438.431.165 555.576.000 267.029.480 226.229.500

PT HK Metals Utama Tbk 433.730.403 457.225.200 - -

PT Mitra Adiperkasa Tbk 433.177.266 684.491.500 2.367.518.700 2.362.820.000

PT Delta Dunia Makmur Tbk 402.337.767 270.480.000 - -

PT Matahari Dept Store Tbk d/h Pacific Utama Tbk 399.426.346 407.680.000 403.851.004 342.000.000

PT Panin Bank Tbk 383.423.455 384.720.000 83.248.496 82.194.000

Dipindahkan 85.479.419.372 96.111.944.055 72.868.477.931 97.344.790.010

2018 2017

Ekshibit C/21



9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan) Saham(Lanjutan)

Nilai Perolehan/ Nilai Perolehan/

Nama Emiten Nilai Buku Nilai Wajar Nilai Buku Nilai Wajar

Pindahan 85.479.419.372 96.111.944.055 72.868.477.931 97.344.790.010

PT Indomobil Multi Jasa Tbk 346.166.781 383.955.000 - -

PT Bintraco Dharma Tbk 343.882.797 491.120.000 - -

PT Indomobil Sukses Internasional Tbk 328.996.802 379.296.000 - -

PT Charoen Phokphand Indonesia Tbk 278.669.551 381.480.000 144.267.000 149.700.000

PT Mitra Keluarga Karyasehat Tbk 233.492.113 191.205.000 389.266.494 342.090.000

PT Integra Indocabinet Tbk 229.662.332 381.669.000 - -

PT NFC Indonesia Tbk 212.577.998 204.288.000 - -

PT Puradelta Lestari Tbk 212.280.883 236.687.400 - -

PT Pakuwon Djati Tbk 199.500.000 217.000.000 93.799.066 97.955.000

PT Astra Agro Lestari Tbk 196.622.719 178.285.525 233.360.424 214.042.550

PT Buyung Poetra Sembada Tbk 180.132.850 209.510.000 - -

PT Bank Danamon Indonesia Tbk 156.494.143 213.560.000 156.802.499 199.465.000

PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 148.378.461 107.415.000 83.937.500 88.020.000

PT Sarimelati Kencana Tbk 127.930.000 102.344.000 - -

PT Indocement Tunggal Prakarsa Tbk 119.318.536 119.925.000 200.573.479 243.645.000

PT Sarana Menara Nusantara Tbk 111.726.004 113.367.000 136.152.501 122.800.000

PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 109.998.843 113.850.000 188.127.798 172.260.000

PT Jaya Real Property Tbk 101.824.000 87.616.000 136.396.000 142.740.000

PT Bekasi Fajar Industrial Estate Tbk 88.434.558 93.184.000 - -

PT Surya Semesta Internusa Tbk 87.952.050 93.500.000 - -

PT Wismilak Inti Makmur Tbk 85.208.590 18.174.900 141.992.281 62.292.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 85.015.272 85.852.000 85.228.330 112.812.000

PT ACE Hardware Indonesia Tbk 80.193.483 81.502.981 67.141.651 60.060.000

PT Japfa Comfeed Tbk 79.433.000 86.000.000 100.447.999 97.110.000

PT Bumi Serpong Damai Tbk 73.915.499 76.429.500 3.317.371.786 2.936.750.000

PT Summarecon Agung Tbk 45.952.551 43.228.500 96.133.998 102.438.000

PT Berlian Laju Tanker Tbk 32.370.125 32.370.125 32.370.125 32.370.125

PT Kino Indonesia Tbk 22.796.692 22.400.000 - -

PT Kawasan Industri Jababeka Tbk 375 276 375 286

PT Adhi Karya (Persero) Tbk - - 545.320.164 487.461.000

PT Chandra Asri Petrochemical Tbk - - 350.362.500 426.600.000

PT Indosat Tbk - - 209.565.481 153.600.000

PT Waskita Beton Precast Tbk - - 185.801.902 154.754.400

PT Media Nusantara Citra Tbk - - 162.641.397 142.763.500

PT Kresna Graha Investama Tbk - - 101.710.497 100.859.000

PT Bank CIMB Niaga Tbk - - 94.589.500 100.440.000

PT Tower Bersama Infrastructure Tbk - - 87.750.000 86.737.500

PT Bank Jabar Banten - - 69.678.270 72.000.000

PT Garuda Manitenanace Facility Aero Asia Tbk - - 67.480.000 53.646.600

PT Bumi Resources Tbk - - 62.276.610 54.459.000

PT PP Presisi Tbk - - 15.394.000 14.892.800

Total 89.798.346.380 100.857.159.262 80.424.417.558 104.369.553.771

2018 2017

DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap saham dengan menggunakan nilai yang ditetapkan oleh Bursa Efek Indonesia (BEI).

Ekshibit C/22



9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT(Lanjutan) Obligasi

Tingkat Tanggal Nominal Harga Nilai Wajar

Bunga Jatuh Perolehan

Per Tahun Tempo Peringkat Rp Rp Rp

Tersedia untuk dijual

Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap V Tahun 2018 Seri A 7,50% 24-Aug-19 idAAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.946.417.800

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank II Tahap III Tahun 2014 Seri C 9,75% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.182.472.360

Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri A 7,85% 18-Nov-19 idAAA 12.500.000.000 12.484.400.000 12.494.049.625

Obligasi Berkelanjutan I Maybank Finance Tahap III Tahun 2016 Seri A 8,30% 3-Nov-19 AA+(idn) 11.000.000.000 11.013.500.000 10.995.061.000

Obligasi Berkelanjutan IV BFI Finance Indonesia Tahap I Tahun 2018 Seri B 7,75% 26-Jun-21 AA-(idn) 11.000.000.000 10.398.300.000 10.507.191.970

Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya Tahap III Tahun 2017 Seri A 8,50% 21-Feb-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.879.256.300

Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya Finance Tahap I Tahun 2016 Seri B 8,50% 11-May-19 AAA(idn) 10.000.000.000 10.065.100.000 10.031.315.100

Obligasi Berkelanjutan III BFI Finance Indonesia Tahap IV Tahun 2018 Seri A 6,40% 16-Mar-19 AA-(idn) 10.000.000.000 10.000.000.000 9.972.349.800

Obligasi Berkelanjutan III Indomobil Finance Tahap III Tahun 2018 Seri A 6,50% 28-May-19 idA 10.000.000.000 9.987.000.000 9.899.542.700

Obligasi Berkelanjutan III Mandiri Tunas Finance Tahap I Tahun 2016 Seri A 8,20% 7-Oct-19 idAA+ 10.000.000.000 10.121.100.000 9.993.346.700

Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya Tahap I Tahun 2017 Seri A 8,00% 6-Oct-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.614.183.800

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank II Tahap VII Tahun 2016 Seri B 9,25% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.153.000.000 10.026.093.200

Obligasi Berkelanjutan II Sumber Alfaria Trijaya Tahap I Tahun 2017 8,50% 23-May-20 AA-(idn) 9.000.000.000 9.072.200.000 8.944.113.330

Obligasi Berkelanjutan III Bank OCBC NISP Tahap I Tahun 2018 Seri A 6,75% 16-Jul-19 idAAA 8.000.000.000 8.000.000.000 7.952.767.200

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap II Tahun 2014 Seri T 9,85% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.074.873.260

Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya Tahap I Tahun 2016 9,25% 10-Jun-19 idA- 7.000.000.000 7.000.000.000 6.997.793.530

Obligasi I Indonesia Infrastructure Finance Tahun 2016 Seri A 8,25% 19-Jul-19 AAA(idn) 7.000.000.000 7.019.900.000 7.006.037.500

Obligasi Berkelanjutan II Japfa Tahap I Tahun 2016 Seri A 9,25% 1-Dec-19 AA-(idn) 6.000.000.000 6.058.800.000 6.040.371.840

Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap I Tahun 2017 Seri A 7,70% 11-Jul-22 idAAA 6.000.000.000 6.055.800.000 5.736.232.620

Obligasi Berkelanjutan III FIF Tahap IV Tahun 2018 Seri A 7,50% 5-Oct-19 AAA(idn) 6.000.000.000 6.000.000.000 6.017.803.920

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Tahun 2015 Seri C 9,50% 3-Jul-20 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.085.499.950

Obligasi Berkelanjutan I Bank Mandiri Tahap II Tahun 2017 Seri C 8,65% 15-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.743.923.300

Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I Tahun 2014 Seri D 10,70% 12-Dec-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.281.482.100

Obligasi Berkelanjutan I Mayora Indah Tahap I Tahun 2017 9,25% 24-Feb-22 idAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.956.986.100

Obligasi Berkelanjutan I Semen Indonesia Tahap I Tahun 2017 8,60% 20-Jun-22 idAA+ 5.000.000.000 5.000.000.000 4.849.813.000

Obligasi Berkelanjutan I Telkom Tahap I Tahun 2015 Seri B 10,25% 23-Jun-25 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.189.214.200

Obligasi Berkelanjutan II PTPP Tahap I Tahun 2018 Seri A 8,25% 6-Jul-21 idA+ 5.000.000.000 5.000.000.000 4.765.761.300

Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya Tahap II Tahun 2016 8,50% 28-Sep-21 idA- 5.000.000.000 5.000.000.000 4.739.989.050

Obligasi Berkelanjutan III Adira Finance Tahap IV Tahun 2016 Seri B 8,75% 26-Jul-19 idAAA 5.000.000.000 5.040.500.000 5.025.231.550

Obligasi Berkelanjutan IV Adira Finance Tahap III Tahun 2018 Seri A 7,50% 26-Aug-19 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.982.107.900

Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap VI Tahun 2018 Seri A 8,25% 29-Oct-19 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.007.891.050

Obligasi Indosat VIII Tahun 2012 Seri B 8,88% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 4.957.458.750

Obligasi Berkelanjutan III Indomobil Finance Tahap II Tahun 2018 Seri A 6,80% 25-Feb-19 idA 4.000.000.000 4.000.000.000 3.988.683.280

Obligasi II Bank Maluku Malut Tahun 2017 Seri C 9,25% 8-Dec-22 A(idn) 4.000.000.000 4.000.000.000 3.801.706.440

Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap II Tahun 2018 Seri E 9,65% 10-Oct-38 idAAA 3.500.000.000 3.500.000.000 3.512.498.220

OBL BKLJT III BFI FINANCE IND II 2017/B 02032020 9,15% 2-Mar-20 AA-(idn) 3.000.000.000 2.979.300.000 3.009.250.320

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II Tahun 2016 Seri B 9,25% 4-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 3.037.800.000 3.005.658.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II Tahun 2016 Seri C 9,60% 4-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.049.426.560

Obligasi Berkelanjutan I Perum Pegadaian Tahap II Tahun 2012 Seri D 7,75% 14-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 3.010.200.000 3.001.469.970

Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2018 Seri A 8,20% 14-Dec-19 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.003.837.930

Obligasi Berkelanjutan I XL Axiata Tahap I Tahun 2018 Seri A 8,25% 26-Oct-19 AAA(idn) 3.000.000.000 3.000.000.000 3.002.805.960

Obligasi Berkelanjutan II WOM Finance Tahap V Tahun 2018 Seri A 7,35% 18-Jun-19 AA-(idn) 3.000.000.000 3.000.000.000 2.989.251.300

Obligasi Berkelanjutan II WOM Finance Tahap V Tahun 2018 Seri B 8,60% 18-Jun-21 AA-(idn) 3.000.000.000 3.000.000.000 2.933.501.040

Dipindahkan 290.000.000.000 290.220.500.000 288.194.720.825

2018

Obligasi

Ekshibit C/23




Obligasi (Lanjutan)




Pindahan 290.000.000.000 290.220.500.000 288.194.720.825

Obligasi Berkelanjutan III Tower Bersama Infrastructure Tahap II Tahun 2018 8,25% 28-Oct-19 AA-(idn) 3.000.000.000 3.000.000.000 3.002.691.960

Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya Tahap II Tahun 2018 Seri A 7,75% 23-Feb-21 idA- 3.000.000.000 3.000.000.000 2.857.046.790

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank II Tahap VII Tahun 2016 Seri C 9,60% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.047.255.850

Obligasi TPS Food I Tahun 2013 10,25% 5-Apr-19 idD 3.000.000.000 3.022.500.000 2.571.900.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank Sulselbar Tahap II Tahun 2016 9,00% 3-Nov-21 idA+ 2.500.000.000 2.500.000.000 2.408.739.275

Obligasi Berkelanjutan II FIF Tahap III Tahun 2016 Seri B 9,15% 5-Apr-19 AAA(idn) 2.500.000.000 2.510.550.000 2.510.850.825

Obligasi I Bank Mandiri Taspen Pos Tahun 2017 Seri A 8,50% 11-Jul-20 AA(idn) 2.250.000.000 2.253.825.000 2.256.230.430

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap III Tahun 2016 Seri C 8,70% 25-May-21 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.014.286.400

Obligasi Berkelanjutan I Global Mediacom Tahap II Tahun 2017 11,00% 19-Sep-20 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.031.360.660

Obligasi Berkelanjutan I Maybank Finance Tahap II Tahun 2016 Seri A 9,10% 13-Apr-19 AA+(idn) 2.000.000.000 2.047.000.000 2.008.825.600

Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2018 Seri B 8,70% 4-Dec-21 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 1.995.619.080

Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multigriya INF III Tahun 2018 Seri A 8,70% 14-Dec-19 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.002.558.620

Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya Tahap I Tahun 2017 Seri B 8,50% 6-Oct-22 idA- 2.000.000.000 2.000.000.000 1.888.571.560

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Tahap I Tahun 2016 Seri B 8,20% 8-Jun-19 idAAA 2.000.000.000 2.042.000.000 2.004.228.140

Obligasi I Moratelindo Tahun 2017 Seri A 9,90% 6-Dec-20 idA 2.000.000.000 2.000.000.000 1.992.058.220

Obligasi I PP Properti Tahun 2016 Seri B 9,90% 1-Jul-21 idBBB 2.000.000.000 2.021.600.000 1.888.489.240

Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank Bukopin Tahap I Tahun 2012 9,25% 6-Mar-19 idBBB+ 2.000.000.000 2.046.000.000 1.998.108.180

Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya Tahap III Tahun 2017 Seri B 9,00% 21-Feb-22 idA- 1.660.000.000 1.660.000.000 1.580.255.160

Obligasi Berkelanjutan I Antam Tahap I Tahun 2011 Seri B 9,05% 14-Dec-21 idA- 1.500.000.000 1.500.000.000 1.435.297.305

Obligasi XIV Bank BTN Tahun 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.537.452.225

Obligasi Berkelanjutan I Timah Tahap I Tahun 2017 Seri B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 940.999.770

Obligasi Berkelanjutan III Indomobil Finance Tahap III Tahun 2018 Seri B 8,20% 18-May-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 949.982.370

Obligasi Berkelanjutan III Pegadaian Tahap I Tahun 2017 Seri B 7,40% 3-Oct-20 idAAA 1.000.000.000 1.000.000.000 982.788.220

Obligasi II Bank Maluku Malut Tahun 2017 Seri B 8,85% 8-Dec-20 A(idn) 1.000.000.000 1.000.000.000 973.800.520

Obligasi VII Bank Nagari Tahun 2015 10,95% 8-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.010.108.500

Obligasi Berkelanjutan I Waskita Karya Tahap II Tahun 2015 Seri B 11,10% 16-Oct-20 idA- 400.000.000 437.360.000 404.973.112

Sub Jumlah 339.310.000.000 339.761.335.000 336.489.198.837

2018

Obligasi

Ekshibit C/24




Obligasi (Lanjutan)

Tingkat Tanggal Nominal Premi/(Diskonto) Nilai Wajar


Per Tahun Tempo Peringkat Rp Diamortisasi Rp


Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Tahap I Tahun 2018 Seri C 8,30% 6-Jun-25 idAAA 35.000.000.000 - 35.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Pupuk Indonesia Tahap II Tahun 2017 Seri A 7,50% 9-Nov-20 AAA(idn) 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Pupuk Indonesia Tahap II Tahun 2017 Seri B 7,90% 9-Nov-22 AAA(idn) 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap II Tahun 2017 Seri C 8,20% 3-Nov-27 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap II Tahun 2017 Seri D 8,70% 3-Nov-32 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan III Pegadaian Tahap II Tahun 2018 Seri B 6,90% 16-Mar-21 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap I Tahun 2018 Seri E 9,00% 10-Jul-38 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri C 7,25% 22-Feb-28 idAAA 20.000.000.000 (660.308.605) 19.339.691.395

Obligasi Berkelanjutan II PTPP Tahap I Tahun 2018 Seri B 8,50% 6-Jul-23 idA+ 20.000.000.000 - 20.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap V Tahun 2018 Seri B 8,00% 14-Aug-21 idAAA 20.000.000.000 - 20.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II PTPP Tahap I Tahun 2018 Seri A 8,25% 6-Jul-21 idA+ 17.000.000.000 - 17.000.000.000

Green Bond Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap I Tahun 2018 Seri A 7,55% 6-Jul-21 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank Mandiri Tahap III Tahun 2018 8,50% 21-Sep-23 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri E 8,75% 22-Feb-38 idAAA 15.000.000.000 (603.118.874) 14.396.881.126

Obligasi Berkelanjutan III Pegadaian Tahap II Tahun 2018 Seri C 7,10% 16-Mar-23 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap I Tahun 2018 Seri D 8,90% 10-Jul-33 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Tahap I Tahun 2018 Seri B 7,70% 6-Jun-23 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000

Obligasi Subordinasi III Bank Bri 2018 7,70% 26-Jun-23 idAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Tahap II Tahun 2018 Seri D 8,75% 5-Sep-23 idAAA 14.000.000.000 - 14.000.000.000

Obligasi I Pelindo IV Tahun 2018 Seri B 9,15% 4-Jul-25 idAA 12.000.000.000 - 12.000.000.000

Green Bond Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap I Tahun 2018 Seri B 7,80% 6-Jul-23 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II Bank BRI Tahap II Tahun 2017 Seri D 8,80% 11-Apr-27 idAAA 10.000.000.000 134.726.835 10.134.726.835

Obligasi Berkelanjutan II Bank BRI Tahap IV Tahun 2018 Seri A 6,65% 21-Feb-23 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II Bank BRI Tahap IV Tahun 2018 Seri B 6,90% 21-Feb-25 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri B 6,80% 22-Feb-25 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri D 8,20% 22-Feb-33 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap I Tahun 2018 Seri B 8,35% 10-Jul-25 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap I Tahun 2018 Seri C 8,40% 10-Jul-28 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap IV Tahun 2018 Seri B 6,95% 18-May-21 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap V Tahun 2018 Seri A 7,50% 24-Aug-19 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi I Kereta Api Indonesia Tahun 2017 Seri A 7,75% 21-Nov-22 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi I Pelindo IV Tahun 2018 Seri A 8,00% 4-Jul-23 idAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi I Pelindo IV Tahun 2018 Seri C 9,35% 4-Jul-28 idAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi I Angkasa Pura II Tahun 2016 Seri C 9,00% 30-Jun-26 idAAA 8.000.000.000 (293.368.407) 7.706.631.593

Obligasi I Kereta Api Indonesia Tahun 2017 Seri B 8,25% 21-Nov-24 idAAA 8.000.000.000 (271.092.521) 7.728.907.479

Obligasi I Angkasa Pura I Tahun 2016 Seri C 8,55% 22-Nov-26 idAAA 6.000.000.000 (437.212.219) 5.562.787.781

Obligasi Berkelanjutan I Angkasa Pura II Tahap I Tahun 2018 Seri B 8,95% 12-Dec-23 idAAA 5.000.000.000 - 5.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri A 6,50% 22-Feb-23 idAAA 5.000.000.000 - 5.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Tahap II Tahun 2018 Seri C 8,40% 5-Sep-23 idAAA 5.000.000.000 - 5.000.000.000

Obligasi Jasa Marga XIV Seri JM-10 Tahun 2010 9,35% 12-Oct-20 idAA 5.000.000.000 (26.829.699) 4.973.170.301

Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap I Tahun 2017 Seri A 7,50% 6-Dec-20 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap I Tahun 2017 Seri B 8,15% 6-Dec-22 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap I Tahun 2017 Seri C 8,85% 6-Dec-24 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap II Tahun 2018 Seri A 9,00% 28-Sep-21 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2018 Seri B 8,70% 4-Dec-21 idAAA 3.000.000.000 - 3.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap VI Tahun 2018 Seri A 8,25% 29-Oct-19 idAAA 3.000.000.000 - 3.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap II Tahun 2018 Seri B 9,50% 28-Sep-23 idAA- 2.000.000.000 - 2.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2018 Seri A 8,20% 14-Dec-19 idAAA 2.000.000.000 - 2.000.000.000

Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap II Tahun 2018 Seri E 9,65% 10-Oct-38 idAAA 1.500.000.000 - 1.500.000.000

Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap III Tahun 2018 Seri C 6,95% 20-Feb-23 idAAA 1.500.000.000 - 1.500.000.000

Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap III Tahun 2018 Seri B 6,85% 20-Feb-21 idAAA 1.000.000.000 - 1.000.000.000

Obligasi I Pelindo 1 Gerbang Nusantara Tahun 2016 Seri D 9,50% 21-Jun-26 idAA 1.000.000.000 (54.193.773) 945.806.227

Sub jumlah 592.000.000.000 (2.211.397.263) 589.788.602.737

Jumlah 931.310.000.000 926.277.801.574

2018

Obligasi

Ekshibit C/25




Obligasi (Lanjutan)

Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar


Per Tahun Tempo Rp Rp Rp


BKLJT I APLN Tahap I 2013 9,05% 27-Jun-18 idA 24.000.000.000 24.162.000.000 24.167.110.800

BKLT I Jasa Marga Thp I Seri C 2013 9,60% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 20.289.157.000

BKLJT Indonesia Eximbank II Thp III Seri C 2014 10,25% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.603.276.380

BKLJT III Astra Sedaya Finance Thp I seri B 2016 10,70% 11-May-19 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.268.599.200

BKLJT III Astra Sedaya Finance Thp III Seri A 2017 10,25% 13-Mar-18 idAAA 10.000.000.000 10.026.250.000 10.029.685.300

BKLJT Indonesia Eximbank II Thp VII Seri B 2016 10,25% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.066.666.666 10.272.558.800

OBL BKLJT II WOM FINANCE THP III THN 2017 SR A 7,15% 16-Dec-18 idA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.996.873.900

Obl BKLJT II WSKT Thp.III Thn.2017 Seri A 8,50% 21-Feb-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.899.978.400

OBL BKLJT III BFI FINANCE IND THP II 2017/A 8,00% 13-Mar-18 AAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.031.491.400

Obl BKLJT III WSKT Thp I Thn.2017 Seri A 8,00% 06-Oct-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 10.010.851.200

OBL BKLJT IV SMF THP I THN 2017 SR A 7,00% 30-Jun-18 idAAA 10.000.000.000 10.045.000.000 10.041.939.200

OBL BKLJT II SAN FINANCE THP II THN 2017 SR A 8,00% 10-Apr-18 idAA- 9.000.000.000 9.068.000.000 9.039.804.570

Obligasi Bklt II FIF Tahap I Tahun 2015 Seri B 9,25% 24-Apr-18 idAAA 8.400.000.000 8.460.320.000 8.567.221.964

BKLJT II Waskita Karya I THn 2016 9,85% 10-Jun-19 idA- 8.000.000.000 8.000.000.000 8.233.711.920

BKLT I Jasa Marga Thp II Seri T 2014 9,25% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.221.916.870

Obl Bkljt III Astra Sedaya Finance Thp IV Th 2017 Sr.A 6,25% 12-Nov-18 idAAA 7.000.000.000 7.006.300.000 7.003.923.850

OBL BKLJT II MEDCO ENERGI INTL THP V/17 SR.A 8,75% 24-Jun-18 idA+ 6.000.000.000 6.000.000.000 6.034.755.240

Obligasi Bklt II Bank BRI Thp II Thn 2017 Seri A 7,20% 16-Apr-18 idAAA 6.000.000.000 6.000.000.000 6.019.967.700

BKLJT II Waskita Karya II Thn 2016 9,85% 28-Sep-21 idA- 5.000.000.000 5.000.000.000 4.869.887.200

BKLT I Bank BRI Thp I Seri C 2015 9,50% 03-Jul-20 id AAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.273.812.950

BKLT I Indosat Thp I seri D 2014 9,60% 12-Dec-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.727.996.700

BKLT I Telkom Thp I Seri B 2015 9,25% 23-Jun-25 id AAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.656.736.900

Indosat VIII Seri B 2012 9,25% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 5.215.150.350

Obl Bkljt I Agung Podomoro Land Thp I Th 2013 8,38% 27-Jun-18 idA- 5.000.000.000 5.040.000.000 5.034.814.750

OBL BKLJT I BANK MANDIRI THP II/17 SR.C 9,25% 15-Jun-27 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.132.354.550

Obl BKLJT I MYOR Thp.I Th.2017 8,50% 24-Feb-22 idAA- 5.000.000.000 5.000.000.000 5.191.209.150

OBL BKLJT I SEMEN INDONESIATHP I/17 9,00% 20-Jun-22 idAA+ 5.000.000.000 5.000.000.000 5.253.408.200

OBL BKLJT II Sumber Alfaria Trijaya Thp I Th 2017 8,50% 23-May-20 AA- 5.000.000.000 5.000.000.000 5.069.047.250

OBL BKLJT INDONESIA EXIMBANK II THP.V.B.2015 9,00% 13-Mar-18 idAAA 5.000.000.000 5.075.000.000 5.031.046.700

Obligasi Bkljt II WOM Finance Thp II Th 2017 SR A 7,80% 01-Nov-18 idA 5.000.000.000 5.030.000.000 5.029.227.450

Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri C 9,25% 08-Dec-22 idA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.027.350.720

Obligasi BKLJT III SMF THP VII/2017 SERI A 7,50% 12-Mar-18 idAAA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.012.534.920

Obligasi Bklt I Bank Sulselbar II Thn 2016 9,00% 03-Nov-21 idA+ 4.000.000.000 4.000.000.000 3.998.162.720

BKLJT I Bank BRI Thp II Seri B 2016 8,88% 04-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 3.085.500.000 3.076.465.440

BKLJT I Pegadaian Thp II Thn 2012 Seri D 8,90% 14-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 2.904.000.000 3.028.422.420

BKLJT II PLN Thp I Seri A 2017 9,25% 11-Jul-22 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.009.777.420

BKLT I Bank BRI Thp II Seri C 2016 10,95% 04-Feb-21 AAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.216.468.090

BKLT Indonesia Eximbank II Thp VII Seri C 7,75% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.182.723.310

Obl Bkljt II Adira Finance Thp I Th 2013 Sr D 8,90% 01-Mar-18 idAAA 3.000.000.000 3.038.100.000 3.015.269.520

Obligasi TPS Food I Tahun 2013 10,25% 05-Apr-18 idBB+ 3.000.000.000 3.022.500.000 3.014.081.280

Obl BKLJT I Sumber Afaria Trijaya IIA 2015 9,25% 08-May-18 idAA 2.700.000.000 2.732.130.000 2.730.191.805

OBL I BMRI TASPEN POS TH 2017 SR A 8,50% 11-Jul-20 idAA 2.250.000.000 2.253.825.000 2.280.939.323

BKLT I Bank BRI Thp III Seri C 2016 9,60% 25-May-21 AAA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.102.760.020

Obl Bkljt I Global Mediacom Thp II Th 2017 9,25% 19-Sep-20 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.104.236.340

Dipindahkan 291.350.000.000 292.239.191.666 297.016.899.172

2017

Obligasi

Ekshibit C/26




Obligasi (Lanjutan)





Pindahan 291.350.000.000 292.239.191.666 297.016.899.172

Obl BKLJT III WSKT Thp I Thn.2017 Seri B 8,50% 06-Okt-22 idA- 2.000.000.000 2.000.000.000 2.051.447.860

OBL BKLJT Indonesia Eximbank III Thp I Seri B 2016 8,20% 08-Jun-19 idAAA 2.000.000.000 2.042.000.000 2.032.481.680

Obl I Moratelindo Thn 2017 SR.A 9,90% 06-Des-20 idA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.009.413.500

Obligasi I PP Property Seri B 2016 9,90% 01-Jul-21 idBBB 2.000.000.000 2.021.600.000 1.976.286.900

Obl BKLJT II WSKT Thp.III Thn.2017 Seri B 9,00% 21-Feb-22 idA- 1.660.000.000 1.660.000.000 1.750.446.113

Bank BTN XIV Thn 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA 1.500.000.000 1.500.000.000 1.579.277.520

BKLT I ANTAM I/B 2011 9,50% 14-Des-21 idBBB+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.519.876.605

OBL BKLJT I INDOSAT THP II THN 2015 SR B 9,90% 04-Jun-18 idAAA 1.500.000.000 1.531.200.000 1.519.401.360

BKLJT I PP Tahap I Thn 2013 8,90% 19-Mar-18 idA+ 1.000.000.000 975.000.000 1.002.692.090

BPD Sumatera Barat Bank Nagari VII 2015 9,75% 08-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.051.559.620

OBL BKLJT III BANK BTPN Thp II TH 2017 SR.A 6,60% 27-Okt-18 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.582.970

Obl BKLJT III PEGADAIAN Thp I Thn.2017 Seri B 7,40% 03-Okt-20 idAAA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.010.506.670

Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri A 7,50% 08-Des-18 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 999.882.260

Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri B 8,85% 08-Des-20 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.002.033.500

OBL X PERUM PEGADAIAN TH 2003 SR B 10,50% 11-Jul-18 idAAA 1.000.000.000 1.030.500.000 1.021.979.540

Obligasi Bkljt I Timah Thp I Thn 2017 Sr.B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.022.985.050

Sub jumlah 313.510.000.000 314.499.491.666 319.567.752.410

Tingkat Tanggal Nominal Premi/(Diskonto) Nilai Wajar


Per Tahun Tempo Peringkat Rp Diamortisasi Rp

Dimiliki hingga jatuh tempo

OBL BKLJT I PUPUK INDONESIA THP II TH 2017 SR.A 8,50% 09-Nop-20 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000

OBL BKLJT I PUPUK INDONESIA THP II TH 2017 SR.B 9,00% 09-Nop-22 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi BKLJT II PLN Thp II Th 2017 SR.C 8,20% 03-Nop-27 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi BKLJT II PLN Thp II Th 2017 SR.D 8,70% 03-Nop-32 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000

Obligasi I KAI Tahun 2017 Seri A 7,75% 21-Nop-22 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000

Obligasi I KAI Tahun 2017 Seri B 8,25% 21-Nop-24 idAAA 4.000.000.000 - 4.000.000.000

OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.A 8,50% 06-Des-20 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000

OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.B 8,70% 06-Des-22 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000

OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.C 9,25% 06-Des-24 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000

Sub jumlah 123.000.000.000 - 123.000.000.000

Jumlah 436.510.000.000 442.567.752.410

2017

Obligasi

2017

Obligasi

Ekshibit C/27




Sukuk

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh Harga

Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar


Sukuk Ijarah TPS Food I Thn 2013 10,25% 05-Apr-19 idD(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 16.160.000.000

Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Eximbank I Tahap I Tahun 2018 Seri A 6,15% 16-Jun-19 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.964.104.800

Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Indosat Tahap II Tahun 2017 Seri E 8,65% 09-Nop-27 idAAA(sy) 3.000.000.000 3.000.000.000 2.839.887.990

Sub jumlah 28.000.000.000 28.024.363.636 23.963.992.790

2018



Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Diamortisasi Nilai Wajar


Sukuk Ijarah Berkelanjutan II PLN Tahap I Tahun 2017 Seri B 8,50% 11-Jul-27 idAAA(sy) 4.000.000.000 (247.008.747) 3.752.991.253

Sub jumlah 4.000.000.000 (247.008.747) 3.752.991.253

Jumlah 32.000.000.000 27.716.984.043

2018

Tingkat Tanggal

Bunga Jatuh Harga

Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar

Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Indoesat II/E 2017 091127 8,65% 9-Nov-27 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.070.867.980

Sukuk Ijarah Berkelanjutan I XL Axiata Tahap II 2017/A/80518 7,25% 8-May-18 AAA(idn) 13.000.000.000 13.010.200.000 13.041.955.940

Sukuk Mudarabah Berkelanjutan II Adira Finance Tahap III 2017/A 020418 7,50% 2-Apr-18 idAAA 1.000.000.000 1.004.000.000 1.004.165.110

Sukuk Ijarah Tiga Pilar Sejahtera Food I 2013 10,25% 5-Apr-18 idA(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 20.093.875.200

Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Timah Tahap I Tahun 2017 seri B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.043.750.020

Jumlah 39.000.000.000 39.038.563.636 39.254.614.250

2017

DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap sukuk dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA.

Ekshibit C/28




Unit Penyertaan Reksa Dana

Harga Perolehan Nilai Wajar Harga Perolehan Nilai Wajar

RDPT Mandiri Infrastruktur Ekuitas Transjawa 80.000.000.000 80.678.776.000

Pacific Equity Progresif Fund IV 22.295.073.329 25.356.409.843 - -

RDPT Bowsprit Infrastructure Fund I 20.523.888.888 20.450.701.126 - -

Reksadana PNM Pembiayaan Mikro BUMN 2017 Seri II 15.000.000.000 15.260.400.000 15.000.000.000 15.140.400.000

RDPT Bowsprit Property Fund III 10.000.000.000 10.144.737.132 - -

HPAM Flexi Plus 7.619.659.652 7.134.213.800 11.464.066.513 12.453.143.763

Pacific Equity Growth Fund V 7.000.000.000 7.025.896.483 7.000.000.000 7.243.292.130

Reksadana PNM Pembiayaan Mikro BUMN 2018 Seri II 5.000.000.000 5.000.000.000 - -

RDPT Syailendra Ochid Property 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 5.332.350.000

RDPT PNM Pembiayaan Mirikro BUMN 2016 5.000.000.000 5.111.550.000 5.000.000.000 5.113.900.000

RDPT PNM Pembiayaan BUMN 2017 5.000.000.000 5.013.250.000 5.000.000.000 5.020.750.000

HPAM Ultima Ekuitas 1 4.525.173.083 4.620.087.865 4.000.389.839 4.197.805.088

Schroder 90 Plus Equity Fund 3.036.104.985 3.547.132.557 3.036.104.985 3.761.741.520

RD Sucorinvest Money Market Fund 1.866.734.121 2.043.654.199 1.844.082.879 1.984.089.472

RD Sucorinvest Equity Fund 1.115.010.484 1.466.459.052 921.156.440 1.445.623.163

Reksadana Sucorinvest Bond Fund 866.015.291 856.862.295 912.421.242 999.048.718

Manulife Saham Andalan 16.955.909 21.155.899 18.176.175 22.204.604

Pacific Equity Progresif Fund IV - - 22.295.073.382 24.431.833.206

RDPT PNM Property Syariah II - - 5.000.000.000 5.046.450.000

Jumlah 193.864.615.742 198.731.286.251 86.491.471.455 92.192.631.664

20172018

DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap unit penyertaan reksadana dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh kustodian masing-masing reksadana.

10. BANK

2018 2017

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 10.907.813.117 196.718.481

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 10.170.173.092 676.809.250

Deutsche Bank AG 4.148.068.586 3.335.797.770

PT CIMB Niaga Tbk - 2.950.357

Jumlah 25.226.054.795 4.212.275.858

11. PIUTANG HASIL INVESTASI

2018 2017

Deposito berjangka 1.593.846.865 4.554.184.783

Obligasi 10.019.664.443 3.780.212.221

Surat berharga negara 7.453.517.871 2.916.268.422

Sukuk 131.873.611 688.186.111

Saham 10.269.195 39.445.353

Jumlah 19.209.171.985 11.978.296.890

Ekshibit C/29



12. PIUTANG LAIN-LAIN NETO

Piutang lain-lain ke peserta

2018 2017

Fixed Income 1.026.515.686 1.515.691

Mandiri II 144.247.872 140.481.835

PT Pertamina (Persero) 180.000.000 -

Total Fina Elf Indonesie 173.874.943 173.874.943

PT Nasional Oilwell Varco Indonesia 157.198.958 157.198.958

PPUKP Pasar Uang 153.750.000 3.452.055

RS Yayasan Telogorejo 70.828.824 70.828.824

PT Vico Indonesia 51.750.000 112.873.288

PT Unocal Geothermal Indonesia 43.749.922 43.749.922

PT Panjasa Mitra Nusantara 39.221.056 39.221.056

PT Chevron Pacific Indonesia 31.050.000 31.049.999

SiTampan 18.343.609 -

Exxon Mobil Oil Indonesia Inc. 8.820.556 -

CNOOC SES B.V 8.709.626 11.406.544

Money Market 462.091 179.999.999

Petrochina International Co., Ltd. 267.123 20.383.562

Kondur Petroleum S.A Fund - 1.181.946.658

STAR Energy Services LLC - 50.479.452

Premier Oil Natuna Sea B.V. - 22.808.219

PPUKP Pendapatan Tetap - 2.301.369

Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (585.880.618) (585.880.618)

Jumlah - Bersih 1.522.909.648 1.657.691.756

Piutang lain-lain ke peserta merupakan piutang kepada pihak ketiga yang timbul karena manfaat pensiun peserta yang telah jatuh tempo tetapi investasi yang ditempatkan belum jatuh tempo, sehingga pembayaran manfaat pensiun tersebut menggunakan dana DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

2018 2017

Saldo awal 585.880.618 585.880.618

Pemulihan - -

Jumlah 585.880.618 585.880.618

Pengurus berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang lain-lain adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.

Ekshibit C/30



13. UTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO

Akun ini merupakan manfaat pensiun yang masih harus dibayar, dengan mutasi sebagai berikut:

2018 2017

Saldo awal 360.695.566 360.695.566

Manfaat pensiun jatuh tempo tahun berjalan 5.225.941.180 5.601.729.373

Pembayaran manfaat jatuh tempo pensiun (5.375.592.013) (5.601.729.373)

Jumlah 211.044.733 360.695.566

14. BEBAN AKRUAL Beban akrual merupakan biaya yang masih harus dibayar atas pengelolaan investasi dan biaya penarikan dana.

15. LIABILITAS LAINNYA

2018 2017

Fee kepada pendiri 2.982.835.576 1.784.576.870

Utang biaya Penarikan dana - 49.738.567

Pajak Penghasilan Pasal 21 - 28.724.807

Lainnya 22.966.328.026 8.955.872.079

Jumlah 25.949.163.602 10.818.912.323

Liabilitas lainnya merupakan utang atas pembelian efek dan penerimaan iuran yang belum teridentifikasi.

16. PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG BELUM DIREALISASI Akun ini merupakan selisih penilaian atas nilai wajar investasi dengan harga perolehan/nilai buku. Akun ini akan bertambah atau berkurang jika terdapat kenaikan atau penurunan dalam nilai wajar investasi pada tanggal laporan posisi keuangan.

Selisih Penilaian

Harga Perolehan Nilai Wajar Investasi

Deposito Berjangka 564.222.000.000 564.222.000.000 -

Obligasi 929.549.937.736 926.277.801.574 (3.272.136.162)

Surat Berharga Negara 482.231.577.556 477.493.111.740 (4.738.465.816)


Saham 89.798.346.380 100.857.159.262 11.058.812.882

Sukuk 31.777.354.889 27.716.984.043 (4.060.370.846)

Jumlah 2.291.443.832.301 2.295.298.342.870 3.854.510.569

2018

Ekshibit C/31



16. PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG BELUM DIREALISASI (Lanjutan)

Selisih Penilaian

Harga Perolehan Nilai Wajar Investasi

Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 1.584.682.000.000 -

Obligasi 437.499.491.666 442.567.752.409 5.068.260.743

Surat Berharga Negara 169.164.363.885 184.232.624.268 15.068.260.383


Saham 80.424.417.558 104.369.553.771 23.945.136.213

Sukuk 39.038.563.636 39.254.614.250 216.050.614

Jumlah 2.397.300.308.200 2.447.299.176.362 49.998.868.162

2017

17. IURAN PENSIUN Akun ini merupakan penerimaan iuran pensiun dari peserta (Catatan 8).

2018 2017

Pemberi kerja 407.285.530.150 1.555.717.713.258

Pekerja mandiri 552.264.189 720.493.022

Jumlah 407.837.794.339 1.556.438.206.280

18. PENARIKAN IURAN Akun ini merupakan penarikan iuran pensiun oleh peserta (Catatan 8).

2018 2017

Pekerja mandiri 14.050.875.233 82.500.000

Pemberi kerja 9.353.840.559 24.960.105.415

Jumlah 23.404.715.792 25.042.605.415

19. BEBAN INVESTASI Beban kustodian merupakan pembayaran jasa kepada Deutsche Bank AG sehubungan dengan layanan kustodian (Catatan 22). Beban manajer investasi merupakan pembayaran jasa kepada PT Schroder Investment Management Indonesia, PT Mandiri Manajemen Investasi, dan PT Bahana TCW Investment Management.

Ekshibit C/32



20. PENDAPATAN (BEBAN) DILUAR INVESTASI

2018 2017

Pendapatan jasa giro 79.201.979 124.023.752

Pendapatan (Beban) lainnya (520.024.872) 1.296.361.007

Jumlah (440.822.893) 1.420.384.759

21. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI

Sifat Pihak Berelasi

PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri merupakan pendiri dan pengelola DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.

Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi

Dalam kegiatan usahanya, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri juga mengadakan transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi yang antara lain meliputi:

a. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri dikenakan biaya jasa administrasi oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandirisehubungan dengan pengelolaan dana pensiun;

b. Pegawai DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri adalah pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri;

c. Semua beban operasional DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri ditanggung oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan

d. Pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diikutsertakan dalam program pensiun pada DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.

22. IKATAN

a. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Schroder Investment Management Indonesia (SI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

SI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

SI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan

SI memperoleh fee atas jasa tersebut.

b. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan Deutsche Bank AG. Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

Deutsche Bank AG memberikan layanan kustodian berupa layanan penitipan dan pengadministrasian surat berharga yang diperdagangkan di bursa milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan

Deutsche Bank AG memperoleh fee atas jasa tersebut.

c. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Mandiri Manajemen Investasi (MMI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

MMI mengelola investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

MMI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan

MMI memperoleh fee atas jasa tersebut.

Ekshibit C/33



22. IKATAN (Lanjutan)

d. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Bahana TCW

Investment Management (BTIM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

BTIM mengelola investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

BTIM membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan

BTIM memperoleh fee atas jasa tersebut.

e. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Sucorinvest Asset Management (SAM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

SAM mengelola investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui.

23. INFORMASI PENTING LAINNYA DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengungkapkan informasi penting lainnya tentang peserta pada Daftar I, investasi berdasarkan peserta Daftar II, luran pensiun berdasarkan peserta Daftar III dan manfaat pensiun berdasarkan peserta Daftar IV untuk tujuan analisis tambahan.

24. OTORISASI LAPORAN KEUANGAN

Pengurus Dana Pensiun bertanggung jawab terhadap penyusunan dan penyajian laporan keuangan yang telah difinalkan dan disetujui untuk diterbitkan pada tanggal 28 Pebruari 2019.

Ekshibit C/34



INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2018

1 Exxonmobil Oil Indonesia Inc. 55 KSU Madhani

2 Chevron Indonesia Company 56 PT Atelier Enam Profesio

3 PT Chevron Pacific Indonesia 57 PT Modular Mining System Indonesia

4 Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 58 PT Pertamina Ep

5 Cnooc Ses Ltd. 59 PT Pertamina Geothermal Energy

6 Star Energy (Kakap) Ltd. 60 PT Pertamina Hulu Energy

7 Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 61 PT Pertamina Trans Kontinental

8 Petrochina 62 PT Artha Sabena Putra (Rs Azra)

9 Vico Indonesia 63 Mobil Cepu Ltd-Corp Branch

10 Kondur Petroleum S.A. 64 Risco Energy Pte. Ltd

11 PT Insani Mitrasani Gelam 65 Ephindo Energy Pte. Ltd

12 PT Semberani Persada Oil 66 PT Tata Layak Prawira

13 Eni Muara Bakau B.V. 67 KKPI - PT BSM Crew Service Centre Indonesia

14 Premier Oil Natuna Sea BV 68 PT Mosesa Petroleum

15 Kiani Group 69 PT Synergy Risk Management Consultants

16 YKPP Group 70 Koperasi Tugu Mandiri

17 PT Industri Kemasan Semen Gresik 71 Koperasi Tugu Pratama Indonesia

18 PT Babcock & Wilcox Asia 72 PT Pertamina Drilling Services Indonesia

19 PT Kertas Kraft Aceh 73 PT Blue Bird Tbk

20 Total E&P Indonesie 74 PT Nusantara Regas

21 Job Pertamina Talisman (Tanjung) Ltd 75 PT Pertamina Gas

22 RSUD Dr. Soetomo 76 PT Donggi Senoro Lng

23 PT Panca Bayu Sejahtera 77 CV Hepta Argenta Kencana

24 Mulia Multi Mandiri 78 PT Star Energy Geothermal Indonesia

25 Personal Design 79 Husky - Cnooc Madura Limited

26 PT Belantara Pusaka 80 PT Pelita Air Service

27 PT Dian Jaya Yekape 81 YPS-YKPP Cabang Pendopo

28 PT Toyoda Gosei Safety Systems Indonesia 82 PT Pertamina Patra Niaga

29 PT Fugro Indonesia 83 PT Pertagas Niaga

30 PT Ispat Indo 84 PT Patra Teknik

31 Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 85 Pertamina Energy Services Pte. Ltd

32 PT Huma Indah Mekar 86 PT Pertamina Training & Consulting

33 Kopermina Doh Kalimantan Lantung Limpuar 87 PT Tokai Dharma Indonesia

34 Kopkar PT Enseval Putera Megatrading 88 Institut Kesenian Jakarta

35 PT Palm Indah Persada Cemerlang 89 PT Beton Megah Perkasa Setia

36 PT Dwi Jaya Semesta 90 Yayasan Dharmais

37 PT Schering Indonesia 91 PT Pertamina Geothermal Energy - PPUKP

38 Hotel Grand Hyatt Jakarta 92 PT Avesta Continental Pack

39 Peserta Mandiri 93 PT Hume Sakti Indonesia

40 PT Inti Karya Persada Tehnik 94 PT Bumimulia Indah Lestari

41 PT Wisma Kosgoro 95 PT Wisma Kosgoro (PPUKP)

42 Conocophillips Indonesia Inc. Ltd. 96 PT Bukitmega Masabadi

43 PT Pertamina (Persero) 97 PT Penta Chemicals Indonesia

44 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 98 PT Utama Karya Bersama

45 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 99 PT Pertamina Hulu Energi Nsb - PPUKP

46 PT Ferrostaal Equipment Solutions 100 PT Pertamina Internasional EP

47 PT Energy Management Indonesia 101 PT Pertamina Lubricants

48 RS Yayasan Telogorejo 102 PT Pertamina International Shipping

49 Klinik Syarif Hidayatullah 103 PT Pratama Mitra Sejati

50 STH Bandung 104 PT Acset Indonusa Tbk

51 PT Cheil Jedang Indonesia 105 PT Patra Selaras Sejati

52 PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 106 PT Apac Inti Corpora

53 PT Pertamina Bina Medika 107 PT Pertamina Petrochina Salawati

54 PT National Oilwell Varco 108 PT Pratama Mitra Sejati (Koperasi)

109 DPLK Masa Kepesertaan kurang 1 tahun

Ekshibit C/35



INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II :Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2018

2018 2017

A. Surat Berharga Negara

Pemberi Kerja

PPUKP PT Pertamina (Persero) 305.172.767.934 5.144.047.012

Fixed Income Fund 93.593.535.851 92.630.779.146

SiTAMPAN Fund 24.266.362.578 30.904.736.780

Chevron Indonesia Company Ltd 20.372.660.627 22.552.595.660

ExxonMobil Oil Indonesia Inc 16.508.612.550 15.397.133.250

Petrochina International Co., Ltd 8.694.154.950 9.736.803.260

Premier Oil Natuna Sea B.V 5.522.264.545 6.172.064.660

Pertamina (Persero) - -

Kondur Petroleum S.A 2.443.753.295 1.694.464.500

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. - -

PPUKP - Yayasan Dharmais 918.999.410 -

Jumlah Surat Berharga Negara 477.493.111.740 184.232.624.268

B. Deposito Berjangka

Pemberi Kerja

PPUKP PT Pertamina (Persero) 207.465.000.000 1.061.750.000.000

STAR Energy (Kakap) Ltd. 93.161.000.000 84.460.000.000

Money Market Fund 68.750.000.000 46.950.000.000

Premier Oil Natuna Sea B.V. 65.200.000.000 60.400.000.000

Petrochina International Co., Ltd. 35.136.000.000 32.070.000.000

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 22.351.000.000 35.400.000.000

PPUKP - Pendapatan Tetap 20.985.000.000 4.000.000.000

ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 14.199.000.000 14.720.000.000

Kondur Petroleum S.A. 9.880.000.000 3.050.000.000

PPUKP - Pasar Uang 7.129.000.000 6.700.000.000

SiTAMPAN Fund 5.100.000.000 2.900.000.000


Mandiri II Non Fund 3.594.000.000 3.454.000.000

CNOOC SES Ltd. 3.334.000.000 133.875.000.000

Vico Indonesia 1.268.000.000 80.620.000.000

DPLK Tugu Mandiri Non Fund 1.030.000.000 3.973.000.000

PPUKP - Yayasan Dharmais 940.000.000 3.080.000.000

Equity Fund 750.000.000 1.200.000.000

PPUKP - Adagio Money Market - 1.020.000.000

PPUKP - Adagio Equity Fund - 530.000.000

PPUKP - Adagio Pendapatan Tetap - 530.000.000

Jumlah Deposito Berjangka 564.222.000.000 1.584.682.000.000

Ekshibit C/36



INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II :Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018

2018 2017

C. Saham

SiTAMPAN Fund 41.150.272.580 43.321.562.900


Equity Fund 22.108.988.593 20.387.444.136

Chevron Indonesia Company Ltd. 32.370.125 32.370.125

Jumlah Saham 100.857.159.263 104.369.553.771

D. Sukuk

Pemberi Kerja


Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V 4.964.104.800 -

PPUKP PT Pertamina (Persero) 3.752.991.253 -


Money Market Fund - 14.046.121.050

Jumlah Sukuk 27.716.984.043 39.254.614.250

E. Obligasi

Pemberi Kerja

PT Pertamina (Persero) 589.788.602.737 123.000.000.000


Money Market Fund 84.455.077.875 71.164.158.104


Petrochina International Co., Ltd 21.121.628.890 19.951.277.430

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V 19.963.213.410 10.042.360.980

Kondur Petroleum S.A 18.306.580.185 28.034.584.685

ExxonMobil Oil Indonesia Inc 11.317.889.545 6.513.506.890

PPUKP - Pasar Uang 6.568.458.310 9.040.337.880

PPUKP - Pendapatan Tetap 3.919.932.220 6.684.209.210

Yayasan Dharmais 973.800.520 1.002.033.500

Vico Indonesia - 15.172.123.250

Jumlah Obligasi 926.277.801.574 442.567.752.409

Ekshibit C/37



INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II :Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018

F. Unit Penyertaan Reksa Dana

Pemberi Kerja

Pertamina (Persero) 100.939.176.000 15.140.400.000

SiTAMPAN Fund 25.356.409.847 24.431.833.156

PPUKP - Yayasan Dharmais 17.898.794.064 21.829.375.894


Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V 10.225.350.563 -

PPUKP - Pendapatan Tetap 10.077.668.566


PPUKP - Pasar Uang 5.072.368.566 -

Adagio Money Market 2.043.654.199 1.984.089.472

Adagio Equity Fund 1.466.459.052 1.445.623.163

Adagio Fixed Income Fund 856.862.295 999.048.718

DPLK Tugu Mandiri Non Fund 21.155.897 22.204.653

PPUKP - Pendapatan Tetap - 5.207.710.000

Jumlah Unit Penyertaan Reksa Dana 198.731.286.251 92.192.631.664

Jumlah Investasi 2.295.298.342.870 2.447.299.176.362

Ekshibit C/38



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2018

2018 2017

Pemberi Kerja

PPUKP PT Pertamina (Persero) 128.733.430.634 1.268.584.572.619

Dana Pensiun Astra 32.727.313.102 31.509.774.817

Petrochina International Co., Ltd. 15.371.245.600 13.006.905.151

Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 15.165.913.590 14.433.975.253

Premier Oil Natuna Sea B.V. 14.964.172.596 14.428.712.911

PERTAMINA HULU ENERGI NSB, PT - PPUKP 13.571.113.070 9.324.301.828

Dana Pensiun Unilever Indonesia 13.095.891.034 8.560.270.742

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 12.613.013.097 10.435.198.532

CNOOC SES Ltd. 12.329.171.900 18.939.870.700

Virginia Indonesia Co LLC. 12.049.542.800 18.803.602.803

PT Pertamina Petrochina Salawati - PPUKP 9.200.000.000 -

PT Pertamina (Persero) Tbk 9.037.823.317 10.258.111.998

PT Inti Karya Persada Teknik 8.603.813.107 8.169.122.519

Dana Pensiun Bank Central Asia 8.455.499.515 5.648.854.854

PT Star Energy (Kakap) Ltd. 7.841.075.179 7.830.295.769


PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 6.541.394.699 5.639.486.048

Dana Pensiun Citibank 6.517.637.842 1.614.153.296

PT Acset Indonusa Tbk 6.038.694.745 -

Husky - CNOOC Madura Ltd. 5.889.807.275 5.387.125.574

Dana Pensiun AIA 5.000.582.754 -

Dana Pensiun Eveready Indonesia 3.462.980.299 154.957.921

DPLK Manulife 3.372.888.313 154.806.078

Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 3.346.238.200 3.461.429.284

PT Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 3.318.081.990 3.422.831.210

PT Cheil Jedang Indonesia 3.054.056.448 2.728.323.600

PT Tokai Dharma Indonesia 2.979.730.703 2.493.038.791

PT Pertamina Hulu Energi 2.761.806.867 2.387.244.199

PT Pertamina EP 2.576.340.921 2.274.719.894

Dana Pensiun TRIPUTRA 2.430.824.846 866.285.351

PT Apac Inti Corpora 2.300.907.539

PT Hume Sakti Indonesia 1.966.825.000 -

Dana Pensiun Freeport Indonesia 1.922.825.892 28.588.410.520

PT Pratama Mitra Sejati (PPUKP) 1.800.000.000 -

PT Star Energy Geothermal Indonesia 1.636.268.032 1.112.864.127

PT Ispat Indo 1.402.111.083 1.223.313.123

Pertamina Trans Kontinental, PT - PPUKP 1.399.724.249 9.518.061.157

PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 1.078.702.686 516.399.415

DPLK Kresna 1.057.951.153 1.840.486.582

PT Pertamina Trans Kontinental 1.038.834.691 912.627.159

PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 952.667.348 652.490.021

PT Bukitmega Masabadi 806.658.979 3.389.449.087

PT Industri Kemasan Semen Gresik 714.452.251 670.924.058

Dana Pensiun Panin Bank 625.681.840 506.233.440

Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 584.734.120 535.945.100

Dipindahkan 397.106.560.312 1.523.878.818.008

Ekshibit C/39



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018

2018 2017

Pindahan 397.106.560.312 1.523.878.818.008

Dana Pensiun Bogasari 530.104.128 182.852.231

PT Modular Mining Indonesia 501.759.627 387.697.199

PT Pertamina Geothermal Energy 496.115.799 663.739.347

Dana Pensiun AIA 475.227.126 4.001.753.990

Dana Pensiun Kalbe Farma 457.198.308 413.709.344

Pertamina Lubricants, PT 453.953.705 407.036.674

Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 429.387.213 39.044.173

PT Fugro Indonesia 425.675.628 593.264.016

Dana Pensiun BNI 394.761.490 147.549.397

DP Pertamina - PPUKP 372.314.037 2.204.035.041

DPLK Muamalat 344.392.870 280.456.922

Synergy Risk Management Consultants Ltd. 338.208.061 273.369.154

Dana Pensiun Dystar Colour Indonesia 286.916.929 -

Pelita Air Services, PT - PPUKP 263.704.141 353.973.203

Dana Pensiun Avrist Assurance 258.846.960 2.484.003.461

YPS-YKPP CABANG PENDOPO 242.642.676 236.243.259

ANUGERAH PERDANA CV (PPUKP) 237.811.277 84.887.950

DP Astra Aviva Life 231.332.655 286.030.942

PT Mosesa Petroleum 213.264.855 12.778.704

PT Star Energy Geothermal Salak LTD 196.689.200 85.982.720

PT Pertamina International Shipping (PPUKP) 195.945.507 -


Dana Pensiun Pupuk Kaltim 174.887.408 191.919.297

DPPK ARYADUTA 161.983.987 77.848.409

MINOX INDONESIA, PT 146.083.142 21.824.406

PT Pertamina Gas 137.452.367 163.805.915

Dana Pensiun LUX 136.871.099 -

DPLK Bumiputera 131.088.704 -

Dana Pensiun Bimantara 130.420.445 2.116.378.051

PT Pratama Mitra Sejati (KOPERASI) 123.129.441 -

PT Pertamina Drilling Services Indonesia 119.525.405 110.824.056

ANUGERAH PERDANA CV 104.807.447 189.307.240

PESERTA MANDIRI SiTAMPAN INSANI 101.500.000 38.000.000

Patra Jasa, PT - PPUKP 90.877.056 -

PT Pertamina Internasional EP 89.446.450 246.772.290

PETEKA KARYA TIRTA, PT 86.560.499 234.491.761

Sekolah Tinggi Hukum Bandung 83.406.600 57.216.321

PT Pertamina International Shipping 77.865.061 -

Peserta Mandiri Sitampan Dapati 71.000.000 77.000.000

PT Pertamina Patra Niaga 68.524.836 53.662.033

Pertamina Dana Ventura, PT - PPUKP 66.259.028 -

Dipindahkan 406.746.258.478 1.540.812.419.514

Ekshibit C/40



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018

2018 2017

Pindahan 406.746.258.478 1.540.812.419.514

DPLK Allianz 64.065.201 -

PATRA BADAK ARUN SOLUSI, PT 64.053.972 70.114.010

DPLK AXA Financial Indonesia 55.964.079 -

KSU Madhani 39.100.000 48.600.000

PT Nusantara Regas 37.579.576 50.743.593

PT Pelita Air Service 37.550.000 31.500.000

Dana Pensiun Bogasari 36.849.636 -

PT Donggi Senoro Lng. 33.830.495 20.022.867

DP Pertamina 29.828.448 110.753.696

Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 28.743.700 89.853.392

PT Pertagas Niaga 27.043.116 24.990.156


Dana Pensiun PT Wyeth Indonesia 23.741.982 33.076.949

Dana Pensiun Pfizer Indonesia 9.824.667 99.771.770

Dana Pensiun Gereja Kristen Indonesia (3%) 7.352.000 23.601.000

PT Atelier Enam Profesio 4.920.000 5.330.000

PT Patra Selaras Sejati 4.800.000 -

PT Pertamina Bina Medika 1.500.000 1.375.000

PT Insani Mitrasani Gelam - 739.400.026

PT Semberani Persada Oil - 603.861.723

PT Wisma Kosgoro (PPUKP) - 4.784.798.200

PT Beton Megah Perkasa - 1.996.850.000

PT Pertamina Dana Ventura - 1.726.252.755

PT Patra Jasa - 1.170.518.156

Dana Pensiun Samudera Indonesia - 919.236.220

Yayasan Dharmais - 890.276.400

PT Pertamina Geothermal Energy - 408.897.130

Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia - 277.818.475

DPLK Bank Maspion - 151.724.883

PT Penta Chemicals Indonesia - 150.000.000

DPLK Equity - 130.406.406

DPLK Wika Industri & Konstruksi - 114.083.262

Dana Pensiun Bank Niaga - 107.872.600

Dana Pensiun PT Merck Tbk - 40.185.000

Dana Pensiun AXA Mandiri (4%) - 17.295.990

Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta - 12.558.720

GUNUNG UMSINI MANOKWARI, PT - 11.078.466

YAYASAN PERTAMINA FOUNDATION - 682.500

Sub jumlah 407.285.530.150 1.555.717.713.258

Peserta Mandiri 552.264.189 720.493.022

Jumlah 407.837.794.339 1.556.438.206.280

Ekshibit C/41



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2018

2018 2017

PT Pertamina (Persero) - PPUKP 197.139.726.839 130.647.588.419

Peserta Individu 146.839.181.348 23.991.360.710

CNOOC SES Ltd. 73.076.585.176 11.226.985.394

Virginia Indonesia Co LLC. 41.842.505.306 19.493.272.889

Dana Pensiun Astra 31.855.933.615 30.582.035.449

Dana Pensiun Unilever Indonesia 12.947.376.697 8.005.677.017

PT Pertamina (Persero) 9.463.095.187 6.088.031.708

PT Petrochina International Co., Ltd. 8.781.764.362 8.654.539.257

Dana Pensiun Bank Central Asia 8.346.279.466 5.216.555.659


Star Energy (Kakap) Ltd. 6.569.298.918 16.576.458.684

Dana Pensiun AIA 5.628.284.051 3.416.472.329

Peserta Mandiri 5.470.748.744 3.154.654.295

PT Premier Oil Natuna Sea B.V. 5.406.124.455 4.007.678.140

Dana Pensiun Citibank 5.149.035.521 1.562.170.617

PT Inti Karya Persada Teknik 5.066.819.683 3.692.781.912

PT Wisma Kosgoro 4.673.349.153 925.734.025

Yayasan Dharmais 4.281.517.598 3.556.494.292

PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 3.479.889.811 2.291.634.487

Dana Pensiun Eveready Indonesia 3.362.389.400 150.249.984

DPLK Manulife 3.280.378.219 149.949.348

Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 3.268.437.854 3.349.246.263


PT Pertamina Pedeve Indonesia - PPUKP 2.613.938.879 -

Dana Pensiun Freeport Indonesia 2.564.296.704 25.993.043.471

Dana Pensiun Triputra 2.379.210.855 824.532.045

PT Hume Sakti Indonesia 2.102.936.760 901.795.051

PT Pertamina Hulu Energi NSB - PPUKP 2.089.377.852 1.963.850.719

PT Acset Indonusa Tbk 1.935.859.966 -

PT Beton Megah Perkasa Setia 1.869.830.000 -

PT Pratama Mitra Sejati (PPUKP) 1.290.278.316

Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 1.271.619.130 97.627.441

DPLK Kresna 1.030.304.730 1.784.278.802

PT Tokai Dharma Indonesia 1.009.413.587 1.599.278.366


RS Yayasan Telogorejo 955.070.436 967.045.487

PT Fugro Indonesia 901.445.734 66.235.376

PT Bukitmega Masabadi 850.402.648 6.081.549.056

Star Energy Geothermal Darajat II, Limited 823.493.107 898.271.928

Husky - CNOOC Madura Ltd. 755.140.021 170.950.000

PT Ispatindo 741.888.899 821.931.935

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 651.297.030 2.822.960.368

Dana Pensiun Panin Bank 634.107.570 440.119.759

Dipindahkan 622.572.598.304 372.848.418.761

Ekshibit C/42



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018

2018 2017

Pindahan 622.572.598.304 372.848.418.761

PT Pertamina Trans Kontinental - PPUKP 628.480.388 238.466.122

PT Pertamina EP 564.930.154 692.847.535

Dana Pensiun Bogasari 554.560.221 177.448.601

PT ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI 2 547.456.466 383.814.831

Dana Pensiun Kalbe Farma 528.610.462 324.016.606

PT Cheil Jedang Indonesia 517.660.934 442.723.211

Dana Pensiun BNI 415.030.817 111.010.743

Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 408.533.987 37.872.848

PT Pertamina Internasional EP 346.484.140

DPLK Muamalat 334.061.084 228.124.423

Dana Pensiun Dystar Colour Indonesia 278.309.421 -

DP Pertamina - PPUKP 268.169.602 -

PT Pertamina Geothermal Energy 252.822.855 186.020.992

Dana Pensiun Avrist Assurance 252.118.504 463.726.027

DP Astra Aviva Life 224.392.675 254.477.436

PT Industri Kemasan Semen Gresik 221.478.655 322.907.566

PT Pertamina Patra Niaga 198.770.691 -

ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI, PT 197.241.973 229.083.749


PT Pertamina Gas 177.429.818 241.644.007

Dana Pensiun Pupuk Kaltim 169.640.786 182.949.110

PT Pertamina Hulu Energi 167.130.890 49.473.925

DP Pertamina 157.453.909 91.522.076

DPPK ARYADUTA 156.785.084 75.512.957

Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 143.309.658 1.811.123.591

Mandiri Fixed Income 135.759.466 18.589.317

Dana Pensiun LUX 132.764.966 -

Dana Pensiun Bumiputera 127.156.043 -

Dana Pensiun Bimantara 126.507.832 2.097.651.626

Peserta Mandiri siTampan Insani 99.245.540 -

PT Patra Jasa - PPUKP 96.299.690 -

PT Pertamina Lubricants 91.234.836 83.046.545

Sekolah Tinggi Hukum Bandung 89.821.924 77.924.492

PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 77.452.114 31.166.078

PT Pertamina Trans Kontinental 68.981.150 37.952.086

Peserta Mandiri siTampan Dapati 66.982.084 -

PT Pertamina Training & Consulting 64.783.354 -

PT Huma Indah Mekar 63.203.975 -

DPLK Allianz 62.143.245 -

DPLK AXA Financial Indonesia 54.285.157 -

PT Pertamina Dana Ventura - PPUKP 47.293.541 -

Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 27.881.389 111.390.614

Dana Pensiun PT Wyeth Indonesia 23.029.723 32.084.641

Dana Pensiun Gereja Kristen Indonesia 7.131.440 22.892.970

Dipindahkan 631.929.779.148 381.915.055.525

Ekshibit C/43



INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018

2018 2017

Pindahan 631.929.779.148 381.915.055.525

PT Jati Dharma Indah 7.001.948 11.093.475

PT Kalhold Utama 5.968.496 11.368.817

PT Jati Cahaya Cemerlang 4.377.764 29.510.591

PT Avesta Continental Pack 4.130.651 15.347.369

PT Kalimanis Bukuan 3.871.293 2.624.880

PT Kalimanis Plywood Industrie 3.558.348 -

PT Peteka Karya Tirta (PPUKP) 2.182.824 -

PT MODULAR MINING SYSTEM INDONESIA - 74.614.630

PT Insani Mitra Gelam - 1.527.201.592

PT. STAR ENERGY GEOTHERMAL INDONESIA, PT - 88.379.156

PT Semberani Persada Oil - 2.153.458.185

PT SYNERGY RISK MANAGEMENT CONSULTANTS, - 32.506.852

Dana Pensiun Samudera Indonesia - 853.612.366

Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia - 352.530.451

Mandiri II - 335.371.037

PT Patra Jasa - 254.477.436

DPLK Bank Maspion - 143.226.006

DPLK Equity - 125.077.915

DPLK Wika Industri & Konstruksi - 107.456.601

Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 102.821.518

Dana Pensiun Pfizer Indonesia - 96.778.617

HUMA INDAH MEKAR, PT - 68.337.182

TOTAL E&P INDONESIE - 41.603.037

PT Blue Bird Tbk - 39.512.943

Dana Pensiun PT Merck Tbk - 38.979.450

Dana Pensiun AXA Mandiri - 16.604.150

Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta - 12.181.958

PT Atelier Enam Profesio - 7.843.500

PT Jati Maluku Timber - 5.690.276

PT Prima Maluku Timber - 647.687

631.960.870.472 388.463.913.201

Ekshibit F


2018 2017

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Penerimaan Bunga 148.724.823.061 143.291.784.509

Penerimaan Dividen 6.430.874.582 4.059.422.237

Pelepasan Investasi 12.017.174.812 17.791.610.596

Penempatan Investasi 105.856.475.896 (1.294.099.955.076)

Pembayaran Beban Investasi (6.720.427.439) (6.218.572.441)

Arus Kas Bersih diperoleh dari (digunakan untuk)

Aktivitas Investasi 266.308.920.912 (1.135.175.710.175)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

Pembayaran Beban Operasional (11.978.245.669) (11.043.481.157)

Pendapatan dan Beban lain-lain 14.902.275.278 6.429.539.769

Arus Kas Bersih diperoleh dari (digunakan untuk)

Aktivitas Operasional 2.924.029.609 (4.613.941.388)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan Iuran 407.837.794.339 1.556.438.206.280

Pembayaran Pengalihan Dana ke DPLK lain (541.728.826) (300.009.600)

Pembayaran Manfaat Pensiun (632.110.521.305) (388.463.913.201)

Penarikan Iuran (23.404.715.792) (25.042.605.415)

Arus Kas Bersih dari

Aktivitas Pendanaan (248.219.171.584) 1.142.631.678.064

KENAIKAN BANK BERSIH 21.013.778.937 2.842.026.501

BANK PADA AWAL TAHUN 4.212.275.858 1.370.249.357

BANK PADA AKHIR TAHUN 25.226.054.795 4.212.275.858

LAPORAN ARUS KAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit C terlampir

yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

dana pensiun lembaga keuangan asuransi jiwa tugu mandiri · 2019. 10. 17. · dana pensiun lembaga...

Documents