Hoja1DEBER DE FINAZAS 16 DE JUNIO 2015INTEGRANTES DEL GRUPO:EJERCICIO 1AGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBREVENTAS250000350000400000300000200000ventas al contado(20%)5000070000800006000040000cuentas x cobrar 30 dias (40%)100000140000160000120000cuentas x cobrar 60 dias (40%)100000140000160000dividendos recibidos50000recuperacion de inversion 52500interes de inversion (4% anual)175TOTAL DE ENTRADAS EFECTIVO320000412675370000COMPRAS175000245000280000210000140000cuentas por pagar de contado (10%)1750024500280002100014000cuentas por pagar en 30 dias (70%)122500171500196000147000cuentas por pagar en 60 dias(20%)350004900056000arriendo600060006000dividendo pagado10000sueldos y salarios470003700027000impuestos pagados25000compra de maquinaria120000pago de intereses10000pago de prestamo20000pago de financiamiento16325interes de finaciamiento (12% anual)163.25TOTAL DE SALIDAS EFECTIVO297500429000321488.25FLUJO NETO DE CAJA22500-1632548511.75SALDO INICIAL DE CAJA500002000020000SALDO FINA EN CAJA72500367568511.75SALDO MINIMO EN CAJA200002000020000EXCEDENTE (INVERSION)5250048511.75DEFICIT(FINACIAMIENTO)-16325EJERCICIO 2Ao 0Ao 1Ao 2Ao 3produccion de alcohol diaria (litros)500060007000produccion de alcohol anual (litros)150000018000002100000Ingreso en dolares($5 por litro)7500000900000010500000COSTOSgasto de miel por litro de alcohol(3x0,5)1.51.51.5gasto de miel annual (1,5 por litro)225000027000003150000costos variables (0,5 por litro)7500009000001050000depreciacion100000010000001000000TOTAL DE COSTOS400000046000005200000UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO350000044000005300000IMPUESTO (- 50% UTILIDAD BRUTA)175000022000002650000UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS175000022000002650000DEPRECIACION (+)100000010000001000000VENTA DE MAQUINA(+)7000000FLUJO DE EFECTIVO2750000320000010650000