delårsrapport q3 2013
DESCRIPTION
ÂTRANSCRIPT
Q3
2 0 1 3Delårsrapport
160 FORRETNINGSÅR
delårsrapport 30.09.2013
SpareBank 1 Søre SunnmøreOrg.nr.: 937 899 785 NO
Innhald
Rapport fra styret 4
Oppstilling av totalresultat 10
Oppstilling av finansiell stilling 12
Kontantstraumanalyse 13
Endring i eigenkapital 14
Note 1 15
Rekneskapsprinsipp
Note 2 16
Segmentinformasjon
Note 3 20
Utlån til og krav på kundar
Note 4 22
Tap på utlån, garantiar m.m.
Note 5 24
Innskot frå kundar
Note 6 26
Kapitaldekning
Konsernet HovudtrekkKonsernrekneskapen er konsolidert på grunnlag av rekneskapa frå morbank, fire heileigde dotterselskap, tilknytte selskap og banken sine eigardelar i dei felleskontrollerte verksemdene Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS.
Morbanken har 70 tilsette ved utgangen av 3. kvartal, som til saman utgjer 68,6 årsverk.
Kommentarane og tala nedanfor er knytt til konsernet dersom anna ikkje er uttrykt særskilt.
Rentenettoen er på 1,47% av GFK mot 1,52% ved utgangen av Q3 2012.
Provisjonsinntekter viser vesentlig betring mot same periode i fjor.
Netto avkastning på finansielle investeringar er 8,6 mill. kr høgare enn tilsvarende periode i fjor (+34%).
Kostnadsprosenten i morbank hittil i år er 48% (52%). Innskotsdekninga syner fortsatt positiv utvikling.
4 | Delårsrapport Q3 2013
Konsernet
nøkkeltalTal i parentes for tilsvarande periode i fjor
» Morbanken sitt resultat før skatt 49,8 mill. kr (44,5 mill. kr.)
» Eigenkapitalavkastning i morbank 9,9% (10,1%)
» Eigenkapitalavkastninga etter skatt for konsern er 10 %
» Netto provisjons og andre inntekter 51,5 mill. kr ( 34,9 mill. kr)
» Netto avkastning på finansielle investeringar 33,0 mill. kr (24,6 mill. kr)
» Utlånsvekst 12 mnd i eigne bøker 200 mill. kr (10 mill. kr)
» Utlånsvekst i 2013 inklusiv overføring til Boligkreditt 483 mill. kr. (363 mill. kr)
» Innskotsvekst 12 mnd 188 mill. kr (589 mill. kr)
» Kapitaldekning for morbanken 15,06%
» Kjernekapital for morbanken er 12,15%
Delårsrapport Q3 2013 5
nøKKeltal
DriftskostnaderDriftskostnadene har auka med 8 mill. kr og utgjer 81,9 mill. kr. Kostnadene er i samsvar med budsjettet. Kostnader i % av totale inntekter utgjer 48,42 % pr 30.9.2013 mot 53,3% for tilsvarande periode i fjor.
Tap/nedskrivingarResultatrekneskapen er belasta med 32,9 mill. kr i tap. Samla nedskrivingar pr 30.9.2013 utgjer 54 mill. kr og fordeler seg slik i prosent av brutto utlån:
DelårsresultatSpareBank 1 Søre Sunnmøre har eit konsernresultat etter skatt på 44,8 mill. kroner pr 30.9.2013 som tilsvarar 0,75% av gjennomsnittleg forvaltningskapital (GFK).
Morbanken har eit resultat etter skatt på 40,2 mill. kr tilsvarande 0,68 % av GFK. Resultat etter 3. kvartal 2012 var 35,6 mill. kr.
RentenettoNetto rente og kredittprovisjonsinntekter utgjer 84,6 mill. kr, som i kroner er 7% høgare enn tilsvarende periode i 2012. Dette til svarar 1,45% av GFK i morbank mot 1,52% i fjor.
Andre driftsinntekterNetto provisjons og andre inntekter har auka med 16,6 mill. kroner i forhold til 30.9.2012. Auka er på 48,6%. Netto avkastning på finansielle investeringar er 8,5 mill kr høgare enn tilsvarande periode i 2012 (+34%). Dette skuldast positiv utvikling i verdivurderingar og motteke utbytte. SpareBank 1 Søre Sunnmøre sin andel av resultatet frå felleskontrollerte verksemder i SpareBank 1 Gruppen utgjer 16,4 mill. kroner.
30.09.2013 31.12.2012 30.09.2012
Individuelle 0,51% 0,19 % 0,04 %
Gruppevise 0,33 % 0,34 % 0,38 %
sum 0,84 % 0,53 % 0,42 %
totalresultat
» Foto: Gunnar Wangen, Ytreflø mot Godøya
6 | Delårsrapport Q3 2013
totalresultat
Finansiell stillingUtlånBrutto utlån i eigne bøker har auka med 158 mill. kr sidan årsskiftet.
I høve til tilsvarande periode i fjor så har utlåna i eigne bøker auka med 200 mill. kr. Banken plasserer sikre bustadlån i SpareBank 1 Boligkreditt. Ved kvartalsskiftet utgjer denne porteføljen 1.677 mill. kr. Brutto utlån inklusiv lån i Boligkreditt er såleis på 8.101 mill. kr.
ForvaltningskapitalForvaltningskapitalen i morbanken utgjer 8.043 mill. kr og har auka med 209 mill sidan årsskiftet. Forretningskapitalen inklusiv lån i Boligkreditt er på 9.720 mill. kr.
InnskotInnskota har auka med 188 mill. kr siste 12 månadene. Innskotsdekninga i morbank er 70,7 % ved utgangen av kvartalet.
LikviditetBanken prioriterer å ha god likviditet, og har ein diversifisert forfallsstruktur på ekstern funding. Samla ekstern finansiering utgjer 2.595 mill. kr. Av dette har 1.415 mill. kr løpetid mellom 1 og 3 år, og 970 mill. kr løpetid over 3 år og 210 mill. kr forfall innen 1 år.
SoliditetMorbanken sin ansvarlege kapital består av kjernekapital på 593,2 mill. kr og tilleggskapital på 152,5 mill. kr. Delårsresultat er ikkje inkludert. Samla ansvarleg kapital er 717,5 mill. kr eksklusiv resultat for rekneskapsperioden. Dette gir fylgjande kapitaldekningsprosentar (morbank) se tabell under.
Dato Eks. delårsresultat Inkl. delårsresultat
30.09.2013 15,06 % 15,89 %
31.12.2012 16,50 %
30.09.2012 16,55% 17,37 %
Rein kjernekapital i morbank er 11,35% og 12,19% inkl. delårsresultat.
Delårsrapport Q3 2013 7
FInansIell stIllInG
risikovurderingar
Banken sine vesentlege risiki er knytt til: kredittrisiko, operasjonell risiko, renterisiko og likviditets og oppgjersrisiko.
Risikotilhøva blir kontinuerleg overvaka og rapportert til leiinga og styret etter faste rapporteringsrutinar.
Kredittrisiko i utlånsporteføljen er det største risiko området. Banken har god bransjespreiing og alle engasjement blir månadleg scora i SpareBank 1 sitt datavarehus. Denne scoringa fangar opp hovudtrekka på grunnlag av kundeåtferd og utvikling i økonomiske nøkkeltal, og er grunnlag for oppfølging og rapportering. Arbeid med porteføljekvalitet er ei prioritert oppgåve, og det vert tekne aktive grep for å redusere risiko og misleghald.
Summane for overtrekk og restansar syner auke. Styret følgjer utviklinga månadleg og kredittmedarbeidarane prioriterer arbeidet med utsette engasjement høgt.
Både utlån og innskot frå kundar har i all hovudsak flytande rente. Fastrentelåna er i stor grad sikra gjennom renteswapavtalar. Banken si obligasjonsbehaldning er i overkant av 280 mill kr, og dei fleste postane har kvartalsvis renteregulering. Renterisikoen er derfor låg.
Utsiktene framover Aktiviteten i banken sitt primærområde er god, og det ligg til rette for ei god og sunn utvikling, sjølv om der er teiken på svakere utvikling og usikkerheit om utvikling i boligpriser og konsekvenser for boligbygginga. Utsiktene i Europa kan påverke økonomien i Norge og vår region negativt. Banken er finansiert for å dekke innløysing av låneforfall og utlånsvekst for resten av året. Styret forventar at resultatet av ordinær bankdrift det siste kvartalet av 2013 vil vere på nivå med resultatet i hittil. Framover vil det vere eit stort fokus på bankens kapitaldekningssituasjon sett opp mot dei framtidige krav som myndigheitene vil krevje.
Volda, 15. november 2013 Styret i SpareBank 1 Søre Sunnmøre
Oddvar Strand Leiar
Kristian SætreNestleiar
Helen Kvalsund Vike
Tove Krøvel
Trond Berg
Elias Mårstøl
Solveig Midtbø Administrerande banksjef
8 | Delårsrapport Q3 2013
rIsIKovurDerInGar
» styret frå venstre: tove Krøvel, oddvar strand, elias Mårstøl, solveig Midtbø, trond Berg, Helen Kvalsund vike, Kristian sætre
Delårsrapport Q3 2013 9
rIsIKovurDerInGar
oppstilling av totalresultat
Morbank
(Tal i heile tusen kroner) Notar 2012 Q3 2012 30.09.12 Q3 2013 30.09.13
renteinntekter 314 381 77 472 226 646 87 698 249 534
rentekostnader 201 838 49 445 144 404 55 916 162 046
Netto renteinntektar 112 543 28 027 82 242 31 782 87 488
provisjonsinntekter 45 348 11 498 32 613 18 181 46 135
provisjonskostnader 2 806 806 2 044 983 2 252
andre driftsinntekter 1 204 243 859 227 723
Netto provisjons- og andre inntekter 43 746 10 935 31 428 17 425 44 606
utbytte 13 151 1 13 148 2 16 819
Inntekt av eigarinteresser i felleskontol. verksemder
Inntekt av eigarinteresser i tilknytte selskap
netto verdiendring på finansielle eignelutar 11 050 3 837 8 307 6 393 9 799
Netto avk. på finansielle investeringar 2 24 201 3 838 21 455 6 395 26 618
sum inntekter 180 490 42 800 135 125 55 602 158 712
personalkostnader 48 176 12 048 35 765 13 480 38 422
administrasjonskostnader 28 446 6 414 20 043 6 153 20 594
avskrivingar av varige driftsmidlar 3 274 778 2 407 954 2 812
andre driftskostnader 16 677 3 772 11 831 4 763 14 209
sum driftskostnader 96 573 23 012 70 046 25 350 76 037
resultat før tap 83 917 19 788 65 079 30 252 82 675
nedskriving av aksjar 2 -8 035 0 0 0 -20
tap på utlån, garantiar 4 32 380 11 474 20 592 11 789 32 872
resultat før skatt 43 502 8 314 44 487 18 463 49 783
skattekostnad 10 631 2 400 8 850 5 450 9 550
totalresultat for perioden 32 871 5 914 35 637 13 013 40 233
disponeringar av årsresultat:
overført til sparebankfondet 28 671
overført til gåvefond
avsett til utdeling 4 200
overført til fond for vurderingsskilnader
sum disponeringar 32 871
10 | Delårsrapport Q3 2013
oppstIllInG av totalresultat
Konsern
(Tal i heile tusen kroner) Notar 2012 Q3 2012 30.09.12 Q3 2013 30.09.13
renteinntekter 310 211 76 412 223 579 86 666 246 625
rentekostnader 201 747 49 445 144 404 55 892 162 022
Netto renteinntektar 108 464 26 967 79 175 30 774 84 603
provisjonsinntekter 45 348 11 498 32 613 18 181 46 135
provisjonskostnader 2 806 806 2 044 983 2 252
andre driftsinntekter 5 302 1 311 4 305 4 701 7 600
Netto provisjons- og andre inntekter 47 844 12 003 34 874 21 899 51 483
utbytte 4 420 1 4 417 2 8 306
Inntekt av eigarinteresser i felleskontol. verksemder 11 549 4 714 11 845 6 401 16 376
Inntekt av eigarinteresser i tilknytte selskap -8 013 -427 -1 447
netto verdiendring på finansielle eignelutar 10 700 3 838 8 307 6 394 9 799
Netto avk. på finansielle investeringar 2 18 656 8 553 24 569 12 370 33 034
sum inntekter 174 964 47 523 138 618 65 043 169 120
personalkostnader 48 755 12 476 36 193 13 549 38 633
administrasjonskostnader 28 446 6 414 20 043 6 154 20 594
avskrivingar av varige driftsmidlar 5 247 1 048 3 216 1 544 4 399
andre driftskostnader 21 512 4 178 14 453 6 006 18 264
sum driftskostnader 103 960 24 116 73 905 27 253 81 890
resultat før tap 71 004 23 407 64 713 37 790 87 230
nedskriving av aksjar 2 0 -122 -122 0 -20
tap på utlån, garantiar 4 32 380 11 474 20 592 11 789 32 872
resultat før skatt 38 624 11 811 43 999 26 001 54 338
skattekostnad 8 828 2 400 8 850 5 450 9 550
totalresultat for perioden 29 796 9 411 35 149 20 551 44 788
disponeringar av årsresultat:
overført til sparebankfondet 28 671
overført til gåvefond 0
avsett til utdeling 4 200
overført til fond for vurderingsskilnader -3 075
sum disponeringar 29 796
Delårsrapport Q3 2013 11
oppstIllInG av totalresultat
oppstilling av finansiell stillingMorbank Konsern
31.12.12 30.09.12 30.09.13 (Tal i heile tusen kroner) Notar 30.09.13 30.09.12 31.12.12
eignelutar
397 696 514 132 370 246 Kontantar og fordringar på sentralbanken 370 246 514 132 397 696
20 423 66 386 13 800 utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar 13 800 66 386 20 423
6 351 547 6 307 915 6 507 558 utlån til og fordringar på kundar 3 6 423 749 6 223 804 6 266 064
11 916 (2 695) (32 933) Individuelle nedskrivingar 4 (32 933) (2 695) 11 916
21 100 (24 100) (21 100) nedskriving på grupper av utlån 4 (21 100) (24 100) 21 100
6 318 531 6 281 120 6 453 525 Netto utlån til kundar 3 6 369 716 6 197 009 6 233 048
1 566 1 393 1 566 overtekne eigedomar 1 566 1 393 1 566
260 907 182 778 279 616 sertifikat og obligasjonar med fast avkastning 279 616 182 778 678 217
543 565 465 746 600 972 aksjar, andelar og andre eigenkapitalinteresser 601 472 467 524 126 755
103 964 103 964 105 922 Investeringar i felleskontrollerte verksemder 158 921 158 127 149 100
7 559 7 559 8 189 Investeringar i tilknytte selskap 6 809 5 781 5 781
34 296 34 296 34 296 Investering i konsernselskap - - 0
- 3 180 - utsett skattefordel 1 710 3 787 1 710
49 733 45 841 51 375 varige driftsmidlar 162 108 155 836 161 140
67 609 69 253 68 209 andre eignelutar 64 243 73 896 69 395
28 542 24 179 54 838 Forskotsbet. kostnader og oppt.inntekter 54 838 24 179 28 542
7 834 391 7 799 827 8 042 554 sum eignelutar 8 085 045 7 850 828 7 873 373
Gjeld
174 826 298 000 137 488 Innskot frå kredittinstitusjonar 137 488 298 000 174 826
4 345 326 4 413 722 4 601 916 Innskot frå og gjeld til kundar 5 4 601 341 4 412 811 4 345 321
2 477 656 2 188 924 2 260 411 Gjeld stifta ved utferding av verdipapir 2 260 411 2 188 924 2 477 656
52 200 49 184 150 773 anna gjeld 151 986 52 260 54 715
29 838 88 648 98 039 påkomne kostnader og forsk.bet. inntekter 98 039 88 648 29 838
14 146 14 055 13 234 avsetjing til forpliktingar 13 234 14 055 14 146
199 439 199 368 199 500 ansvarleg lånekapital 199 500 199 368 199 439
7 293 431 7 251 901 7 461 361 sum gjeld 7 461 999 7 254 066 7 295 941
eigenkapital
530 960 502 289 530 960 sparebankfondet 6 530 960 502 289 530 960
10 000 10 000 10 000 Gåvefond 10 000 10 000 10 000
35 637 40 233 annan eigenkapital 82 086 84 473 36 472
540 960 547 926 581 193 sum eigenkapital 623 046 596 762 577 432
7 834 391 7 799 827 8 042 554 Gjeld og eigenkapital 8 085 045 7 850 828 7 873 373
133 189 135 413 304 474 Garantiansvar 304 474 132 110 133 189
15 000 15 000 15 000 Deponert i norges Bank 15 000 15 000 15 000
12 | Delårsrapport Q3 2013
oppstIllInG av FInansIell stIllInG
KontantstraumanalyseMorbank Konsern
30.09.12 2012 30.09.13 (tusen kroner) 30.09.13 2012 30.09.12
44 487 43 502 49 783 årsoverskot før skatt 54 338 38 624 43 999
0 8 035 Gevinst/tap ved sal av anleggsmidlar 0 0
2 407 3 274 2 812 + av- og nedskrivingar 4 399 5 247 3 216
0 + tap på utlån/garantiar 0
0 -4 200 - Gåver -4 200 0
-8 850 -10 631 -9 550 - Betalbar skatt -9 550 -6 150 -8 850
38 044 39 980 43 045 Tilført frå årets verksemd 49 187 33 521 38 365
24 045 -25 056 -17 165 reduksjon/(auke) andre fordringar -19 070 -33 086 25 715
12 487 6 881 165 862 auke/(reduksjon) anna kortsiktig gjeld 164 560 8 525 3 976
-1 211 -1 130 0 auke/(reduksjon) pensjonsforplikting -1 130 -1 221
0 auke/(reduksjon) forpliktingar 0
35 321 -19 305 148 697 likviditetsendring i resultatrekneskapen 145 490 -25 691 28 470
-302 232 -339 643 -156 011 reduksjon/(auke) utlån -157 685 -340 452 -304 413
99 324 145 287 6 623 reduksjon/(auke) utlån kredittinstitusjonar 6 623 145 287 99 324
379 442 311 046 256 590 auke/(reduksjon) innskot kundar 256 020 313 632 381 122
-59 994 -183 168 -37 338 auke/(reduksjon) innskot kredittinst. -37 338 -183 168 -59 994
96 568 -398 861 -18 709 reduksjon/(auke) sertifikat og obligasjonar -18 709 -398 861 96 578
286 473 -444 664 242 897 a) Netto likviditetsendring frå verksemd 243 588 -455 732 279 452
-288 -5 857 6 202 Brutto investeringar bygningar/driftsmidlar 6 202 -11 163 -751
0 0 avgang bygningar/driftsmidlar 0 2 784 0
-8 184 0 630 netto innbetalt kap. tilkn. selskap/dotterselsk 0 0
-369 609 -46 347 -59 995 reduksjon/(auke) aksjar og eigarinteresser -59 995 -32 757 -369 609
-378 081 -52 204 -53 163 B) Netto likviditetsendring investeringar -53 793 -41 136 -370 360
40 132 61 auke ansvarlig lånekapital 0 132 40
0 endringar direkte mot eigenkapital 0
290 664 579 396 -217 245 auke/(reduksjon) anna langsiktig gjeld -217 245 579 396 290 664
290 704 579 528 -217 184 C) Netto likviditetsendringar finansiering -217 245 579 528 290 704
199 096 82 660 -27 450 a) + B) + C) Netto endringar i likvidar i året -27 450 82 660 199 796
315 036 315 036 397 696 likviditetsbehaldning per inngåande periode 397 696 315 036 315 036
514 132 397 696 370 246 likviditetsbehaldning per utgåande periode 370 246 397 696 514 832
199 096 82 660 -27 450 endring -27 450 82 660 199 796
Delårsrapport Q3 2013 13
KontantstrauManalYse
endring i eigenkapital Morbank Sparebankfondet Gåvefond Annan eigenkapital Sum eigenkapital
eigenkapital per 31.12.2010 481 363 10 000 491 363
avsett til gåvefond
åresresultat tillagt eigenkapitalen 20 926 20 926
eigenkapital per 31.12.2011 502 289 10 000 512 289
avsett til gåvefond
åresresultat tillagt eigenkapitalen 28 671 28 671
eigenkapital per 31.12.2012 530 960 10 000 0 540 960
udisponert overskot pr 30.09 40 233 40 233
eigenkapital per 30.09.2013 530 960 10 000 40 233 581 193
Konsern Sparebankfondet Gåvefond Annan eigenkapital Sum eigenkapital
eigenkapital per 31.12.2010 481 363 10 000 44 303 535 666
Føring mot annan eK -5 273 -5 273
åresresultat tillagt eigenkapitalen 20 926 517 21 443
eigenkapital per 31.12.2011 502 289 10 000 39 547 551 836
Føring mot annan eK (3 075) (3 075)
åresresultat tillagt eigenkapitalen 28 671 0 28 671
eigenkapital per 31.12.2012 530 960 10 000 36 472 577 432
Føring mot annan eK 826 826
udisponert overskot pr 30.09. 44 788 44 788
eigenkapital per 30.09.2013 530 960 10 000 82 086 623 046
14 | Delårsrapport Q3 2013
enDrInG I eIGenKapItal
note 1 - rekneskapsprinsipp
1.1 Grunnlag for utarbeidelseDelårsrekneskapen for SpareBank 1 Søre Sunnmøre omfattar perioden 1.1. 30.09.2013. Delårsrekneskapen er ut arbeidd i samsvar med IAS 34 Interim Financial Reporting. Denne delårsrekneskapen er utarbeidd i samsvar med gjeldande IFRS standardar og IFRIC tolkingar. Samanlikningstal for 2012 er omarbeidd i forhold til IFRS regelverket.
1.2 SegmentrapporteringEit forretningssegment er ei gruppering av eignelutar eller verksemder som tilfører produkt eller tenester, og som er gjenstand for risiko og avkastning som avvik frå andre forretningssegment. Segmentinformasjon er omtala i eigen note.
1.3. ValutaTransaksjonar i utanlandsk valuta er omrekna til NOK etter kursar på transaksjonstidspunktet. Valutatap og gevinst som oppstår på slike transaksjonar, samt på pengepostar i utanlandsk valuta er bokført i resultatrekneskapen.
1.4 Varige driftsmidlarVarige driftsmidlar omfattar bygningar, tomter og driftslausøyre. Bygningar og driftslausøyre er innrekna til verkeleg verdi pr 1.1.2008 og vert avskrivne lineært etter forventa levetid. Tomter er bokført til kostpris.
1.5 Verdipapir og derivatVerdipapir består av aksjar og andelar, sertifikat og obligasjonar. Aksjar og andelar anten som omløpsmidlar og vurdert til verkeleg verdi, eller som anleggsmidlar og vurdert til amortisert kost.
1.6 PensjonsskuldnaderSidan dei andre selskapa i konsernet ikkje har tilsette, så er det kun morbanken som har pensjonsskuldnad. Avtalen er sikra gjennom innbetalingar til forsikringsselskap og skuldnaden er utrekna av aktuar.
1.7 Innlån/gjeldInnlån og gjeld vert i utgangspunktet bokført til verkeleg verdi. Verkeleg verdi er motteke beløp redusert med transaksjonskostnader. I etterfølgende periodar vert innlån og gjeld bokført til amortisert kost. Skilnader mellom motteke beløp redusert med transaksjonskostnader og innløysningsverdi fordeles over låneperioden ved bruk av effektiv rentes metode over resultatregnskapen.
1.8 Eigardel i dotterselskap og felleskontrollerte verksemderEigardelar i dotterselskap og tilknytte selskap skal vurderes til kost etter IFRS regelverket i selskapsrekneskapen. I konsernregnskapen blir desse eignelutane ført etter eigenkapitalmetoden. Det vil seie at vi løpande resultatfører vår andel av resultatet i felleskontrollerte verksemder. Dotterselskapa blir konsolidert i konsernrekneskapen.
Delårsrapport Q3 2013 15
note 1 - reKnesKapsprInsIpp
note 2 - segmentinformasjonLeiinga har vurdert kva for segment som er rapporterbare med utgangspunkt i distribusjonsform, produkt og kundar. Det primære rapporteringsformatet tek utgangspunkt i risikoen i eignelutane og avkastningsprofil og er delt opp i privatmarknad inkl sjølvstendige næringsdrivande og bedriftsmarknad. Bankens eigne investeringsaktivitetar er ikkje eit separat rapporterbart segment og kjem fram under posten ufordelt saman med aktivitetar som ikkje lèt seg allokere til privat eller bedriftsmarknaden. Banken opererer i eit geografisk avgrensa område og rapportering på geografiske sekundærsegment gir lite tilleggsinformasjon. Viktige eignelutsklassar (utlån) er imidlertid fordelt geografisk i eigen note under utlån.
Konsern
30.09.2013 Person Bedrift Anna Totalt
resultatrekneskap
netto renteinntekter 143 313 80 611 22 701 246 625
renter av allokert kapital -89 241 -40 285 -32 496 -162 022
sum renteinntekter 54 072 40 326 -9 795 84 603
netto provisjons og andre inntekter 23 977 7 557 19 949 51 483
Driftskostnader -23 934 -8 438 -49 518 -81 890
netto avkastning på finansielle investeringar *) 33 014 33 014
tap på utlån og garantiar -3 232 -29 640 -32 872
resultat før skatt 50 883 9 805 -6 350 54 338
Balanse
utlån til kundar 4 527 791 1 895 958 6 423 749
Individuell nedskriving utlån -6 154 -26 779 -32 933
Gruppenedskriving utlån -6 945 -14 155 -21 100
andre eignelutar 10 034 57 326 1 647 969 1 715 329
sum eignelutar pr segment 4 524 726 1 912 350 1 647 969 8 085 045
Innskot frå og gjeld til kundar 2 790 108 1 811 233 4 601 341
anna gjeld og eigenkapital 1 734 618 9 799 863 898 2 608 315
sum eigenkapital og gjeld pr segment 4 524 726 1 821 032 863 898 8 085 045
16 | Delårsrapport Q3 2013
note 2 - seGMentInForMasjon
Konsern
2012 Person Bedrift Anna Totalt
resultatrekneskap
netto renteinntekter 180 937 104 803 18 062 303 802
renter av allokert kapital -117 861 -53 718 -23 759 -195 338
sum renteinntekter 63 076 51 085 -5 697 108 464
netto provisjons og andre inntekter 22 271 7 192 18 381 47 844
Driftskostnader -33 151 -12 322 -58 487 -103 960
netto avkastning på finansielle investeringar *) 0 0 18 656 18 656
tap på utlån og garantiar -190 -32 190 -32 380
resultat før skatt 52 006 13 765 -27 147 38 624
Balanse
utlån til kundar 4 436 408 1 829 656 0 6 266 064
Individuell nedskriving utlån -1 987 -9 929 0 -11 916
Gruppenedskriving utlån -6 945 -15 155 0 -22 100
andre eignelutar 8 653 61 579 1 571 093 1 641 325
sum eignelutar pr segment 4 436 129 1 866 151 1 571 093 7 873 373
Innskot frå og gjeld til kundar 2 604 691 1 740 630 0 4 345 321
anna gjeld og eigenkapital 1 831 438 125 521 1 571 093 3 528 052
sum eigenkapital og gjeld pr segment 4 436 129 1 866 151 1 571 093 7 873 373
*) spesifikasjon av netto avkastning på finansielle investeringar
30.09.13 30.09.12 2012
resultatandel felleskontrollert verksemd 16 373 11 845 11 549
resultatandel tilknytte selskap (1 447) (1 778)
utbytte verdipapir 8 306 4 416 4 420
Kursgevinst aksjar 2 847 4 280 (2 471)
netto gevinstar andre finansielle eignelutar 6 955 4 028 6 936
Netto avkastning på finansielle investeringar 33 034 24 569 18 656
Delårsrapport Q3 2013 17
note 2 - seGMentInForMasjon
» Bilde av Elena Dale, Volda Handball Fotograf: Marius Beck Dahle
“spareBank 1 søre sunnmøre skal være ei drivkraft for å gjere det betre å bu og virke på søre sunnmøre.”Banken sin visjon
Morbank Konsern
2012 30.09.12 30.09.13 Utlån fordelt på fordringstype 30.09.13 30.09.12 2012
1 077 920 1 105 984 1 014 445 Kasse-/drifts- og brukskredittar 1 014 000 1 105 984 1 077 920
244 108 221 613 250 893 Byggjelån 250 893 221 613 244 108
5 029 519 4 980 318 5 242 220 nedbetalingslån 5 158 856 4 896 207 4 944 036
6 351 547 6 307 915 6 507 558 Brutto utlån og fordringar på kundar 6 423 749 6 223 804 6 266 064
-11 916 -2 695 -32 933 Individuelle nedskrivingar -32 933 -2 695 -11 916
-21 100 -24 100 -21 100 Gruppevise nedskrivingar -21 100 -24 100 -21 100
6 318 531 6 281 120 6 453 525 Netto utlån og fordringar på kundar 6 369 716 6 197 009 6 233 048
2012 30.09.12 30.09.13 Utlån fordelt på marknader 30.006.13 30.09.12 2012
4 436 408 4 457 253 4 527 791 lønnstakarar 4 527 791 4 457 253 4 436 408
1 915 139 1 850 662 1 979 767 næringsfordelt 1 895 958 1 766 551 1 829 656
0 0 0 offentleg 0 0 0
6 351 547 6 307 915 6 507 558 Brutto utlån og fordringar 6 423 749 6 223 804 6 266 064
-33 016 -26 795 -54 033 nedskrivingar -54 033 -26 795 -33 016
6 318 531 6 281 120 6 453 525 Netto utlån og fordringar 6 369 716 6 197 009 6 233 048
Herav ansvarleg lånekapital
2 660 2 660 2 660 ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar 2 660 2 660 2 660
0 0 0 anna ansvarleg kapital 0 0 0
2 660 2 660 2 660 ansvarleg lånekapital bokført under utlån 2 660 2 660 2 660
note 3 utlån til og krav på kundar
Morbank Konsern
2012 30.09.12 30.09.13 Totale engasjement fordelt på risikogruppe 30.09.13 30.09.12 2012
3 701 415 3 694 304 3 917 062 svært låg risiko 3 917 062 3 694 304 3 701 415
1 269 321 1 182 841 1 048 565 låg risiko 1 021 561 1 149 764 1 238 838
1 188 850 1 299 560 1 727 108 Middels risiko 1 670 187 1 215 449 1 133 850
362 739 343 955 210 572 Høg risiko 210 572 343 955 362 739
354 789 360 862 279 667 svært høg risiko 279 667 360 862 354 789
70 115 55 993 75 228 Misleghald 75 228 55 993 70 115
6 947 229 6 937 515 7 258 202 totalt 7 174 277 6 820 327 6 861 746
20 | Delårsrapport Q3 2013
note 3 utlån tIl oG Krav på KunDar
Morbank Konsern
2012 30.09.12 30.09.13 Brutto utlån fordelt på risikogruppe 30.09.13 30.09.12 2012
3 384 042 3 359 035 3 511 959 svært låg risiko 3 511 959 3 359 035 3 384 042
1 160 485 1 075 495 940 122 låg risiko 913 118 1 075 495 1 130 002
1 086 913 1 181 621 1 548 490 Middels risiko 1 491 685 1 097 510 1 031 913
331 636 312 740 188 795 Høg risiko 188 795 312 740 331 636
324 368 328 113 250 744 svært høg risiko 250 744 328 113 324 368
64 103 50 911 67 447 Misleghald 67 447 50 911 64 103
6 351 547 6 307 915 6 507 558 totalt 6 423 749 6 223 804 6 266 064
2012 30.09.12 30.09.13 Brutto utlån fordelt etter sektor og næring 30.09.13 30.09.12 2012
4 436 408 4 457 253 4 527 791 lønnstakarar o.l 4 527 791 4 457 253 4 436 408
0 0 0 offentleg forvaltning 0 0 0
130 420 126 211 125 777 jordbruk/skogbruk 125 777 126 211 130 420
44 829 11 865 52 242 Fiske/fangst 52 242 11 865 44 829
64 929 62 545 142 371 Havbruk 142 371 62 545 64 929
200 150 239 176 offshore og oljerelatert verksemd 239 176 200 150
29 262 107 925 31 096 Industri og bergverk 31 096 107 925 29 262
377 906 264 663 413 924 Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning 413 924 264 663 377 906
107 550 103 412 105 820 Hotell og handel 105 820 103 412 107 550
70 748 144 454 30 357 transport og anna tenesteytande verksemd 30 357 144 454 70 748
738 229 857 398 677 000 eigedomsdrift 593 191 857 398 667 407
39 703 136 312 40 852 Forretningsmessig tenesteyting 40 852 52 201 25 042
111 413 35 877 121 152 tenesteytande næringar elles 121 152 35 877 111 413
0 0 0 øvrige sektorar 0 0 0
6 351 547 6 307 915 6 507 558 totalt 6 423 749 6 223 804 6 266 064
2012 30.09.12 30.09.13 Brutto utlån fordelt geografisk område 30.09.13 30.09.12 2012
4 735 733 4 699 529 4 930 788 søre sunnmøre 4 846 979 4 615 418 4 650 250
300 226 293 461 298 306 andre kommunar i Møre og romsdal 298 306 293 461 300 226
1 315 588 1 314 925 1 278 464 Kommunar utanfor Møre og romsdal 1 278 464 1 314 925 1 315 588
6 351 547 6 179 161 6 507 558 6 423 749 6 223 804 6 266 064
Delårsrapport Q3 2013 21
note 3 utlån tIl oG Krav på KunDar
Morbank Konsern
2012 Q3 2012 30.09.12 Q3 2013 30.09.13 Tap i resultatrekneskapen 30.09.13 Q3 2013 30.09.12 Q3 2012 2012
4 454 -94 -5 405 3 218 21 017endring i individuelle nedskrivingar i perioda 21 017 3 218 -5 405 -94 4 454
-3 000 0 0 -2 000 0endring i gruppenedskrivingar i perioda 0 -2 000 0 0 -3 000
31 120 8 608 15 042 10 600 12 056Konstaterte tap på engasjement som tidl. er skrivne ned 12 056 10 600 15 042 8 608 31 120
55 3 000 11 200 43 76Konstaterte tap på engasjement som tidl. ikkje er skrivne ned 76 43 11 200 3 000 55
-249 -40 -245 -72 -277Inngang på tidlegare nedskrivne utlån, garantiar m.v. -277 -72 -245 -40 -249
32 380 11 474 20 592 11 789 32 872sum tap på utlån, garantiar m.v. 32 872 11 789 20 592 11 474 32 380
note 4 - tap på utlån, garantiar m.m.
» Foto: Harald M. valderhaug volda skisenter
22 | Delårsrapport Q3 2013
note 4 - tap på utlån, GarantIar M.M
2012 30.09.12 30.09.13 Individuelle nedskrivingar 30.09.13 30.09.12 2012
8 100 8 100 11 916 Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. pr. 01.01.
11 916 8 100 8 100
31 088 6 434 1 456 - Konstaterte tap i perioden på utlån, garantiar m.v. der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar
1 456 6 434 31 088
3 556 -171 1 000 - tilbakeføring av tidligare års nedskrivingar 1 000 -171 3 556
1 016 1 000 1 473 + auke i nedskrivingar på engasjement der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar
1 473 1 000 1 016
7 200 200 22 000 + nedskrivinger på engasjement der det tidligare år ikkje er gjort individuelle nedskrivingar
22 000 200 7 200
700 0 0 - Inngang på tidligare konstaterte tap 0 0 700
11 916 2 695 32 933 = Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. per 31.12.
32 933 2 695 11 916
Gruppenedskrivingar
24 100 24 100 21 100Gruppenedskrivingar for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. per 01.01. 21 100 24 100 24 100
-3 000 0 0 +periodens gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. 0 -0 -3 000
21 100 24 100 21 100 =Gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. per 31.12. 21 100 24 100 21 100
Misleghald
SpareBank 1 Søre Sunnmøre regnar misleghald over 90 dager som objektivt tapsbevis, og har vurdert vesentlege engasjement som oppfyller desse krava med omsyn til individuelle nedskrivingar.
30.09.13 2012 30.09.12 2011 2010 2009
Misligholdte engasjement 82 941 55 771 75 701 103 183 247 672 66 685
øvrige tapsutsatte engasjement 29 168 60 399 1 877 10 773 6 085 14 806
totalt tapsutsatte engasjement 112 109 116 170 77 578 113 956 253 757 81 491
Individuelle nedskrivninger 32 933 11 916 2 695 8 100 25 673 20 996
Netto tapsutsatte engasjement 79 176 104 254 74 883 105 856 228 084 60 495
30.09.13 2012 30.09.12 2011 2010 2009 2008
Misleghaldne engasjement 50 906 31 547 64 368 57 084 167 300 50 174 18 436
andre tapsutsette engasjement 29 168 60 399 1 877 10 773 6 805 9 733 24 131
totalt tapsutsette engasjement 80 074 91 946 66 245 67 857 174 105 59 907 42 567
Individuelle nedskrivingar 32 933 11 916 2 695 8 100 25 373 20 996 15 665
Netto tapsutsatte engasjement 47 141 80 030 63 550 59 757 148 732 38 911 26 902
Misleghald over 30 dagar
Misleghaldne og tapsutsette engasjement over 90 dagar
Delårsrapport Q3 2013 23
note 4 - tap på utlån, GarantIar M.M
Morbank Konsern
2012 30.09.12 30.09.13 Innskot fordelt på løpetid 30.09.13 30.09.12 2012
2 542 066 2 524 515 2 942 689 Innskot frå og gjeld til kundar utan avtala løpetid 2 942 114 2 523 604 2 542 061
1 803 260 1 889 207 1 659 227 Innskot frå og gjeld til kundar med avtala løpetid 1 659 227 1 889 207 1 803 260
4 345 326 4 413 722 4 601 916 sum innskot frå kundar 4 601 341 4 412 811 4 345 321
2,42 % 2,42 % 2,37 % Gjennomsnittleg rente 2,36 % 2,42 % 2,42 %
227 114 313 584 115 009 Fastrenteinnskot 115 009 313 584 227 114
5,2 % 7,1 % 2,5 % andel av totale innskot 2,5 % 7,1 % 5,2 %
2012 30.09.12 30.09.13 Innskot fordelt på sektor og næring 30.09.13 30.09.12 2012
2 604 691 2 587 660 2 790 108 lønstakarar o.l 2 790 108 2 587 660 2 604 691
205 649 181 523 259 281 offentleg forvaltning 259 281 181 523 205 649
89 164 94 953 102 664 jordbruk/skogbruk 102 664 94 953 89 164
230 842 229 417 164 386 Fiske/fangst 164 386 229 417 230 842
9 388 6 729 9 643 Havbruk 9 643 6 729 9 388
94 551 115 519 offshore og oljerelatert verksemd 115 519 94 551
65 252 53 507 59 053 Industri og bergverk 59 053 53 507 65 252
7 911 81 446 75 430 Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning 75 430 81 446 7 911
98 485 92 647 94 658 Hotell og handel 94 658 92 647 98 485
32 740 138 796 53 774 transport og anna tenesteytande verksemd 53 774 138 796 32 740
127 550 191 428 184 898 eigedomsdrift 184 323 190 517 127 545
367 333 449 051 229 035 Forretningsmessig tenesteyting 229 035 449 051 367 333
108 834 118 408 75 579 tenesteytande næringar elles 75 579 118 408 108 834
302 936 188 157 387 888 øvrige sektorar 387 888 188 157 302 936
4 345 326 4 413 722 4 601 916 sum innskot fordelt på sektor og næring 4 601 341 4 412 811 4 345 321
2012 30.09.12 30.09.13 Innskot fordelt på geografiske område 30.09.13 30.09.12 2012
3 533 633 3 589 370 3 761 600 søre sunnmøre 3 761 025 3 588 459 3 533 628
195 777 146 099 197 853 andre kommunar i Møre og romsdal 197 853 146 099 195 777
615 916 678 253 642 463 Kommunar utanfor Møre og romsdal 642 463 678 253 615 916
4 345 326 4 413 722 4 601 916 totalt 4 601 341 4 412 811 4 345 321
note 5 - Innskot frå kundar
24 | Delårsrapport Q3 2013
note 5 - InnsKot Frå KunDar
note 6 - Kapitaldekning
Morbank Konsern
30.09.12 2012 30.09.13 Ansvarleg kapital 30.09.13 2012 30.09.12
502 289 530 960 530 960 sparebankens fond 530 960 530 960 502 289
10 000 10 000 10 000 Gåvefond 10 000 10 000 10 000
0 0 Konsolidert eigenkapital tilknytte selskap 52 746 36 472 47 138
512 289 540 960 540 960 sum balanseført eigenkapital 593 706 577 432 559 427
49 550 49 600 49 600 Fondsobligasjon 49 600 49 600 49 550
3 345 3 345 2 595 50% medlemsinnskot kredittforeiningar 2 595 3 345 3 345
565 184 593 905 593 155 sum kjernekapital før frådrag 645 901 630 377 612 322
tilleggskapital utover kjernekapital
3 345 3 345 2 595 50% medlemsinnskot kredittforeiningar 2 595 3 345 3 345
149 815 149 838 149 900 tidsavgrensa ansvarleg kapital 149 900 149 838 149 797
153 160 153 183 152 495 sum tilleggskapital 152 495 153 183 153 142
Frådrag
0 0 0 Kapitaldekningsreserve -86 776 -86 776 -86 776
0 -24 552 -28 190 andel ansv.kapital i andre finansinst. -28 190 -24 552 0
0 -24 552 -28 190 sum frådrag -114 966 -111 328 -86 776
718 344 722 536 717 460 Netto ansvarleg kapital 683 430 672 232 678 688
26 | Delårsrapport Q3 2013
note 6 - KapItalDeKnInG
Morbank Konsern
30.09.12 2012 30.09.13 Risikovegd berekningsgrunnlag 30.09.13 2012 30.09.12
0 0 0 statar og sentralbankar 0 0 0
0 0 0 lokale og regionale styresmakter 0 0 0
1 484 1 937 1 001 offentleg eigde foretak 1 001 1 937 8 235
26 524 117 262 29 141 Institusjonar 29 141 117 262 15 962
1 519 593 1 597 699 1 964 960 Foretak 1 843 174 1 521 275 1 487 440
4 980 5 104 5 020 Massemarknadsengasjement 5 020 5 104 4 136
2 281 760 2 264 202 2 182 237 pant i bustad og fritidseigedom 2 182 237 2 264 202 2 186 324
40 698 32 064 45 312 Forfalne engasjement 45 312 32 063 79 807
10 927 11 043 15 780 obligasjonar med fortrinnsrett 15 780 11 038 11 000
59 629 78 547 88 275 andelar i verdipapirfond 88 275 78 550 2 132
131 487 135 013 175 101 øvrige engasjement 348 256 315 712 152 650
4 077 083 4 242 871 4 506 827 sum kreditt- og motpartsrisiko 4 558 196 4 347 143 3 947 686
288 175 308 687 308 687 operasjonell risiko 308 687 308 687 288 175
0 0 0 valutarisiko og postar i handelsportefølja 0 0 0
Frådrag for :
0 -24 552 -28 190 ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar -28 190 -24 552 0
-24 100 -21 100 -21 100 nedskrivingar -21 100 -21 100 -24 100
0 0 0 Kapitaldekningsreserve -86 776 -86 776 -86 776
-24 100 -45 652 -49 290 sum frådragspostar -136 066 -132 428 -110 876
4 341 158 4 505 906 4 766 224 totalt berekningsgrunnlag 4 730 817 4 523 402 4 124 985
16,55 % 16,50 % 15,06 % Kapitaldekning 14,48 % 14,87 % 16,45 %
13,02 % 13,12 % 12,15 % herav kjernekapital 12,44 % 12,71 % 13,79 %
3,52 % 3,38 % 2,91 % herav tilleggskapital 2,03 % 2,16 % 2,66 %
11,80 % 11,94 % 11,05 % rein kjernekapital 11,32 % 11,96 % 11,57 %
Delårsrapport Q3 2013 27
note 6 - KapItalDeKnInG
HovudkontorPostboks 556101 VoldaTlf: 70 07 00 00Fax: 70 07 00 01
SpareBank 1 Søre Sunnmøre
Org.nr.: 937 899 785 NO
Internett:www.sparebanken.no
E-post:[email protected]
Kundesenter:Tlf 70 07 00 00 Ope 0724 (alle dagar)
Bank. Forsikring. Og deg.